Proyecto de Presupuesto Período 2017-2018...Presupuesto 2017-2018 Ingresos Total % Egresos - Costos Total % Actuaciones Profesionales 360.584.700 18,65 Actuaciones Profesionales 106.373.700

Proyecto de Presupuesto Período 2017-2018

Colegio de Contadores Públicos

Distrito Capital

Egresos


Distrito Capital

Premisas

Generales

Inflación: 1.000% - 1.200%

Tasa de Interés Activa: 22,01%

Tasa de Interés Pasiva: 14,62%

Valor de la UT estimada: Bs. 507

Aumento Salarial: 240%

Agremiados activos al Inicio:

(Excluidos Exonerados y Miembros No.) 12.900

Incremento del 7,5%: 970

Agremiados al cierre: 13.870

Agremiados Solventes: 5.548


Distrito Capital

Presupuesto 2017- 2018

Ingresos Total % Egresos - Costos Total %

Actuaciones Profesionales 360.584.700 18,65 Actuaciones Profesionales 106.373.700 5,50

Cuota de Sostenimiento 1.430.251.900 73,99 Cuota de Sostenimiento 1.365.433.360 70,63

Cuotas Extraordinarias 6.840.000 0,35 Cuotas Extraordinarias 6.840.000 0,35

Desarrollo Profesional 13.500.000 0,70 Desarrollo Profesional 12.000.000 0,62

Inscripción 1.707.800 0,09 Inscripción 705.040 0,04

Otros Ingresos 120.219.800 6,22 Otros Costos 80.491.900 4,16

Total Egresos Costos 1.571.844.000 81,31

Egresos - Gastos Total %

Organos de Dirección y Control 13.420.000 0,69

Personal Administrativo 119.385.600 6,18

Aportes Patronales 19.417.900 1,00

Funcionamiento Sede Administrativa 106.482.300 5,51

Funcionamiento Sede Social 3.405.000 0,18

Impuestos y Contribuciones 8.849.600 0,46

Actividades Gremiales, Sociales y Deportivas 81.147.600 4,20

Otros Egresos 9.152.200 0,47

Total Egresos Gastos 361.260.200 18,69

Total Ingresos 1.933.104.200 100,00 Total Egresos 1.933.104.200 100,00


Distrito Capital

Ingresos Total %

Actuaciones Profesionales 360.584.700 18,65

Cuota de Sostenimiento 1.430.251.900 73,99

Cuotas Extraordinarias 6.840.000 0,35

Desarrollo Profesional 13.500.000 0,70

Inscripción 1.707.800 0,09

Otros Ingresos 120.219.800 6,22

Total Ingresos 1.933.104.200 100,00



Distrito Capital

Actuaciones Profesionales %

Papel de Seguridad 51.330.000 2,66

Visado Estados Financieros 309.254.700 16,00

Total Actuaciones Profesionales 360.584.700 18,65

Premisa Especifica

Promedio de Ventas Precio

hojas mensuales Jul - Oct17 Nov17 - Ene18 Feb18/Jun18

Papel de Seguridad 25.665 100 200 400

Visado Estados Financieros Incremento del 10% con respecto al mes anterior.


Ingresos


Distrito Capital

Cuota de Sostenimiento %

F.C.C.P.V. 60.000.000 3,10

Deportiva 8.100.000 0,42

Inprecontad 1.500.000 0,08

Mantenimiento Qta Los Palos Grandes 255.000 0,01

Mantenimiento Nueva Sede 1.331.520.000 68,88

Montepio y Mutuo Auxilio 189.000 0,01

Sede Administrativa 20.100.000 1,04

Visado Electronico 8.587.900 0,44

Total Cuota de Sostenimiento 1.430.251.900 73,99


Ingresos


Distrito Capital


Ingresos

Premisa Especifica

Cuota

Jul a Dic/17 Ene a Jun/18 Jul a Dic /18

Solventes 5.548

FCCPV 2.000 4.000 8.000

Deportiva 270 540 1.080

Inprecontad 50 100 200

Mtto. Qta Los Palos Grandes 85 170 340

Mtto. Nueva Sede 40.000 40.000 40.000

Montepio y Mutuo Auxilio 15 15 15

Sede Administrativa 670 1.340 2.680

Suscritos al portal Aproximadamente 115 al 30/06/2017

Visado Electronico 4.500 9.000


Distrito Capital

Cuotas Extraordinarias %

Mes Aniversario 6.840.000 0,35

Total Cuotas Extraordinarias 6.840.000 0,35

Premisa Especifica

Cuota

Jul a Dic/17 Ene a Jun/18

Solventes 5.548 100 1.000


Ingresos


Distrito Capital

Desarrollo Profesional %

Jornadas, Conversatorios, Charlas 13.500.000 0,70

Total Desarrollo Profesional 13.500.000 0,70

Premisa Especifica

Cuota de participación


Participantes 150 5.000 10.000


Ingresos


Distrito Capital

Inscripción %

C.C.P.D.C. 723.200 0,04

F.C.C.P.V. 9.700 0,00

Inprecontad 2.900 0,00

Visado Electrónico 972.000 0,05

Total Inscripción 1.707.800 0,09


Ingresos


Distrito Capital

Premisa Especifica

Cuota


Nuevos Agremiados 970

CCPDC 497 994

FCCPV 10 10

Inprecontad 3 3

Visado Electronico Suscripción de 12 mensuales

4.500 9.000


Ingresos


Distrito Capital

Otros Ingresos %

Carnet 5.040.000 0,26

Certificado de Inscripción 2.619.000 0,14

Encomiendas 4.134.400 0,21

Fiesta Aniversario 30.000.000 1,55

Fiesta de Fin de Año 36.000.000 1,86

Folletos y Publicaciones 5.400.000 0,28

Fotocopias 675.000 0,03

Intereses Bancaribe 6.000 0,00

Intereses Banesco 240.000 0,01

Invitado Juramentación 7.200.000 0,37

Material POP 2.328.500 0,12

Servicios Administrativos 20.654.900 1,07

Solvencias 5.922.000 0,31

Total Otros Ingresos 120.219.800 6,22


Ingresos


Distrito Capital

Premisa Especifica

Precio

Invitados Jul a Dic/17 Ene a Jun/18

Fiesta Aniversario 300

Valor de la Entrada Bs. 100.000

Fiesta de Fin de Año 300

Valor de la Entrada Bs. 120.000

Servicios Administrativos 2.380 Facturas Promedio Mensuales

536 911


Ingresos


Distrito Capital

Egresos - Costos Total %

Actuaciones Profesionales 106.373.700 5,50

Cuota de Sostenimiento 1.365.433.360 70,63

Cuotas Extraordinarias 6.840.000 0,35

Desarrollo Profesional 12.000.000 0,62

Inscripción 705.040 0,04

Otros Costos 80.491.900 4,16

Total Egresos Costos 1.571.844.000 81,31



Distrito Capital

Actuaciones Profesionales %

Papel de Seguridad 1.226.800 0,06

F.C.C.P.V. 24.740.400 1,28

Cacpudica 30.925.500 1,60

Codenacopu 13.916.500 0,72

Fondo de Ayuda al Contador 3.092.600 0,16

Fundescopu 12.370.200 0,64

Inprecontad Gastos Médicos 9.277.700 0,48

Inprecontad Pensiones 10.824.000 0,56

Total Actuaciones Profesionales 106.373.700 5,50


Egresos- Costos


Distrito Capital


Egresos- Costos

Cacpudica; 10,00%

Codenacopu; 4,50%

F.C.C.P.V.; 8,00% Fondo de Ayuda; 1,00%

Fundescopu; 4,00%

Inprecontad Gastos Médicos; 3,00%

Inprecontad Pensiones; 3,50%

C.C.P.D.C 66,00%

Premisa Especifica

Visado 100%


Distrito Capital


Egresos- Costos

Cuota de Sostenimiento %

F.C.C.P.V. 18.000.000 0,93

Fundescopu 8.100.000 0,42

Inprecontad 1.200.000 0,06

Mantenimiento Qta. Los Palos Grandes 255.000 0,01

Mantenimiento Nueva Sede 1.331.520.000 68,88

Inprecontad Montepio y Mutuo Auxilio 189.000 0,01

Visado Electrónico 6.169.360 0,32

Total Cuota de Sostenimiento 1.365.433.360 70,63


Distrito Capital

F.C.C.P.V. 30%

C.C.P.D.C 70%

Sostenimiento FCCPV

Premisa Especifica


Egresos- Costos

Inprecontad 80%

C.C.P.D.C 20%

Sostenimiento Inprecontad

100%

Montepío y Mutuo Auxilio

Fundescopu

Mtto Quinta

Mtto Nueva Sede

Visado Electrónico


Distrito Capital

Cuotas Extraordinarias %

Aniversario 6.840.000 0,35

Total Cuotas Extraordinarias 6.840.000 0,35


Egresos- Costos

100%

Ingreso

Cuota mes Aniversario

Premisa Especifica


Distrito Capital


Egresos- Costos

Desarrollo Profesional %

Jornadas, Conversatorios, Charlas 12.000.000 0,62

Total Desarrollo Profesional 12.000.000 0,62

Premisa Especifica

89%

% con respecto al

ingreso


Distrito Capital


Egresos- Costos

Inscripción %

F.C.C.P.V. 2.900 0,00

Inprecontad 2.300 0,00

Visado Electrónico 699.840 0,04

Total Inscripción 705.040 0,04

F.C.C.P.V. 30%

C.C.P.D.C 70%

Inscripción FCCPV

Premisa Especifica

INPRECONTAD. 80%

C.C.P.D.C 20%

Inscripción Inprecontad


Distrito Capital


Egresos- Costos

Otros Costos %

Carnet 3.528.000 0,18

Certificado de Inscripción 1.833.000 0,09

Encomiendas 3.720.900 0,19



Folletos y Publicaciones 3.780.000 0,20

Material POP 1.630.000 0,08

Total Otros Costos 80.491.900 4,16


Distrito Capital


Egresos - Gastos Total %

Organos de Dirección y Control 13.420.000 0,69

Personal Administrativo 119.385.600 6,18

Aportes Patronales 19.417.900 1,00

Funcionamiento Sede Administrativa 106.482.300 5,51

Funcionamiento Sede Social 3.405.000 0,18

Impuestos y Contribuciones 8.849.600 0,46

Actividades Gremiales, Sociales y Deportivas 81.147.600 4,20

Otros Egresos 9.152.200 0,47

Total Egresos Gastos 361.260.200 18,69


Distrito Capital


Egresos - Gastos

Organos de Dirección y Control %

Contraloria 660.000 0,03

Defensa Gremial 3.300.000 0,17

Fiscalía 660.000 0,03

Junta Directiva 7.700.000 0,40

Tribunal Disciplinario 1.100.000 0,06

Total Organos de Dirección y Control 13.420.000 0,69


Distrito Capital


Egresos - Gastos

Personal Administrativo %

Sueldos 40.577.200 2,10

Horas Extras 169.100 0,01

Bono de Visado 12.370.200 0,64

Comisión Cobranza 800.000 0,04

Aguinaldos 6.762.900 0,35

Cestaticket 36.088.700 1,87

Bono Vacacional 1.422.400 0,07

Vacaciones 1.422.400 0,07

Seguridad Laboral 1.682.000 0,09

Atención Personal 980.000 0,05

Uniformes 2.400.000 0,12

Prima de Hospitalización y Cirugía 12.800.000 0,66

Asignación Mensajero 384.000 0,02

Gastos Médicos y Medicinas 426.700 0,02

Trabajos a destajo 1.100.000 0,06

Total Personal Administrativo 119.385.600 6,18


Distrito Capital


Egresos - Gastos

Premisa Especifica

Sueldos Incremento Sueldos Minimos

Empleados Jul. 2017 Sep.2017 Nov.2017 Ene.2018 May.2018

13 50% 50% 20% 60% 60%

Cestaticket 13 Empleados

Jul. 2017 Nov.2017 Feb.2018

U.T. 17 21 21

Valor UT 300 300 507


Distrito Capital


Egresos - Gastos

Aportes Patronales %

IVSS 4.463.500 0,23

FAOV 811.600 0,04

Prestaciones Sociales 8.986.100 0,46

Guardería Empleados 1.098.900 0,06

Caja de Ahorro 4.057.800 0,21

Total Aportes Patronales 19.417.900 1,00

Premisa Especifica

IVSS Art.102 Reglamento IVSS

Nivel de Riesgo Máximo 11%

FAOV 2% del Sueldo Integral Mensual

Prestaciones Sociales Art. 142 LOTTT 15 días Trimestrales

Guardería Art. 102 RLOT 40% del Sueldo Minimo

Caja de Ahorro 10% del Sueldo mensual


Distrito Capital


Egresos - Gastos

Funcionamiento Sede Administrativa %

Aseo y Limpieza 7.466.700 0,39

Comidasy Refrigerios 3.200.000 0,17

Comisiones Bancarias 6.400.000 0,33

Condominio 10.666.700 0,55

Consumibles de Computación 16.000.000 0,83

Estacionamiento 960.000 0,05

Fotocopias 320.000 0,02

Honorarios Profesionales 10.076.700 0,52

Libros, Publicaciones y Suscripciones 106.700 0,01

Luz electrica y Aseo urbano 1.066.700 0,06

Mtto y Act. Programas de Computación 5.333.400 0,28

Papelería y efectos de escritorio 20.800.000 1,07

Poliza Patrimonial 2.911.800 0,15

Reparación y Mtto Equipos de Oficina 8.800.100 0,45

Reparación y Mantenimiento Inmuebles 10.666.700 0,55

Telefóno e Internet 853.400 0,04

Transporte Terrestre 853.400 0,04

Total Funcionamiento Sede Administrativa 106.482.300 5,51


Distrito Capital


Egresos - Gastos

Funcionamiento Sede Social %

Mantenimiento Quinta Los Palos Grandes 3.405.000 0,18

Total Funcionamiento Sede Social 3.405.000 0,18


Distrito Capital


Egresos - Gastos

Impuestos y Contribuciones %

Crédito Fiscal IVA 7.782.900 0,40

Derecho de Frente 1.066.700 0,06

Total Impuestos y Contribuciones 8.849.600 0,46


Distrito Capital


Egresos - Gastos

Actividades Gremiales, Sociales y Deportivas %

Actos de Juramentación 19.800.000 1,02

Asambleas Mensuales 17.400.000 0,90

Asambleas y DNA Extraordinarios 7.700.000 0,40

Comites Permanentes 3.947.600 0,20

Congresos 5.500.000 0,28

Directorio Nacionles Ampliados 8.800.000 0,45

Elección Delegados 1.500.000 0,08



Juegos Deportivos Nacionales 2.500.000 0,13

Total Actividades Gremiales, Sociales y Deportivas 81.147.600 4,20


Distrito Capital


Egresos - Gastos

Otros Egresos %

Intereses Préstamo Bancario 9.152.200 0,47

Total Otros Egresos 9.152.200 0,47

Préstamo Bs. 50.000.000

Tasa 24%

Tiempo 36 meses

Premisa Especifica


Distrito Capital

Si vamos sumando

pequeñas cosas al final

lograremos un gran

cambio en nuestras vidas

¿No creen?...Anónimo

Aclaratorias, sugerencias, preguntas…

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Proyecto de Presupuesto Período 2017-2018...Presupuesto 2017-2018 Ingresos Total % Egresos - Costos Total % Actuaciones Profesionales 360.584.700 18,65 Actuaciones Profesionales 106.373.700