Pulsera de alerta contra riesgo de uso personalrepositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/8526/1/2018_Alba... · 2019. 1. 29. · PULSERA DE ALERTA CONTRA RIESGO DE USO PERSONAL Trabajo

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

PULSERA DE ALERTA CONTRA RIESGO DE USO PERSONAL

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

CARLA PATRICIA ALBA VILLON –

Negocios Internacionales

ALFREDO ENRIQUE LI ALFARO –

Ingeniería Industrial

ENRIQUE TONY PACHECO ORTIZ –


ERIC ARMANDO PRETELL WONG –


BIANCA ROSITA TERESA REYES REYES –

Administración de Empresas

Lima – Perú

2018

2

DECLARACIÓN JURADA

Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo nos comprometemos a

dedicar nuestro mejor esfuerzo en este curso, trabajando en forma sostenida y conjunta

para cumplir con los objetivos del mismo y de nuestra propia educación. Para ello nuestra

primera tarea será leer el Reglamento y Sílabo del curso para tener conocimiento tanto de

las condiciones del mismo como de las condiciones requeridas para la presentación del

Proyecto como sustento de Grado Académico.

De igual manera declaramos que la idea de negocio y desarrollo del proyecto que

presentamos en el curso es de nuestra total autoría, es decir, para su elaboración no se ha

copiado parcial o totalmente, extraído y/o modificado partes de otro proyecto proveniente

de USIL o de otra entidad educativa. Asimismo, nos comprometemos a incluir todas las

referencias utilizadas en la bibliografía del documento final en el capítulo Bibliografía.

Grupo N° 5

Integrantes:

Código de alumno Apellidos y nombres Firma

1530128 Alba Villón, Carla Patricia ……………………

1510402 Li Alfaro, Alfredo Enrique ……………………

1610249 Pacheco Ortiz, Enrique Tony ……………………

1520242 Pretell Wong, Eric Armando ……………………

1010069 Reyes Reyes, Bianca Rosita Teresa ……………………

La Molina, 23 de agosto del 2018

3

ÍNDICE DEL CONTENIDO

Capítulo I: Información general ........................................................................................................ 19

1.1. Nombre de la empresa ................................................................................................. 19

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. .............................................. 20

1.3. Definición del negocio, Modelo CANVAS y Desing Thinking ........................................ 20

1.3.1. Definición de la idea de negocio .............................................................................. 20

1.3.2. Modelo CANVAS ....................................................................................................... 21

1.3.3. Design Thinking ........................................................................................................ 25

1.4. Descripción del producto o servicio. ............................................................................ 25

1.4.1. Características del producto..................................................................................... 25

1.4.2. Etiqueta .................................................................................................................... 26

1.4.3. Empaque .................................................................................................................. 26

1.4.4. Prototipo de envase ................................................................................................. 27

1.4.5. Ventajas .................................................................................................................... 27

1.4.6. Uso ............................................................................................................................ 27

1.4.7. Durabilidad ............................................................................................................... 28

1.4.8. Postventa .................................................................................................................. 28

1.5. Oportunidad de negocio. ............................................................................................. 28

1.6. Estrategia genérica de la empresa. .............................................................................. 29

Capítulo II: Análisis del entorno ....................................................................................................... 30

2.1. Análisis del Macroentorno ........................................................................................... 30

2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda) ..................................... 30

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ................ 30

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa. ..................................................................................................... 32

2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ........................................ 34

2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. .............. 35

4

2.1.1.4.1. PBI. ................................................................................................................ 35

2.1.1.4.2. Tasa de inflación. ........................................................................................... 35

2.1.1.4.3. Tasa de interés. ............................................................................................. 36

2.1.1.4.4. Tipo de cambio. ............................................................................................. 37

2.1.1.4.5. Riesgo país. .................................................................................................... 37

2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. .................................. 37

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) ................................. 38

2.1.2.1. Mercado internacional. .................................................................................... 38

2.1.2.2. Mercado del consumidor. ................................................................................ 40

2.1.2.3. Mercado de proveedores. ................................................................................ 43

2.1.2.4. Mercado competidor. ...................................................................................... 43

2.1.2.5. Mercado distribuidor. ...................................................................................... 47

2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. .................................. 47

2.2. Análisis del Microentorno ............................................................................................ 48

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ................................................... 48

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ......................................................................... 50

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ................................................................. 50

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ........................................................................... 57

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ..................................................... 58

Capítulo III: Plan estratégico ............................................................................................................ 59

3.1. Visión y misión de la empresa. ..................................................................................... 59

3.2. Análisis FODA. .............................................................................................................. 59

3.3. Objetivos. ..................................................................................................................... 62

Capítulo IV: Estudio de mercado ...................................................................................................... 63

4.1. Investigación de mercado ............................................................................................ 63

4.1.1. Criterios de segmentación. ...................................................................................... 63

4.1.2. Marco muestral. ....................................................................................................... 64

5

4.1.3. Entrevistas a profundidad. ....................................................................................... 64

4.1.4. Focus Group. ............................................................................................................ 69

4.1.5. Encuestas. ................................................................................................................. 74

4.2. Demanda y oferta ......................................................................................................... 88

4.2.1. Estimación del mercado potencial. .............................................................................. 88

4.2.2. Estimación del mercado disponible. ............................................................................ 90

4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ................................................................................ 91

4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ................................................................................ 91

4.2.5. Frecuencia de compra. ................................................................................................. 92

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ........................................................................... 93

4.2.7. Estacionalidad. ............................................................................................................. 93

4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. ........................................................... 94

4.3. Mezcla de marketing .................................................................................................... 95

4.3.1. Producto. .................................................................................................................. 95

4.3.2. Precio. ....................................................................................................................... 97

4.3.3. Plaza. ........................................................................................................................ 97

4.3.4. Promoción. ............................................................................................................... 98

4.3.4.1. Campaña de lanzamiento. ................................................................................ 98

4.3.4.2. Promoción para todos los años. ....................................................................... 99

Capítulo V: Estudio legal y organizacional...................................................................................... 101

5.1. Estudio legal ............................................................................................................... 101

5.1.1. Forma societaria ..................................................................................................... 101

5.1.1.1. Actividades. .................................................................................................... 102

5.1.1.2. Valorización. ................................................................................................... 103

5.1.2. Registro de marcas y patentes ............................................................................... 103

5.1.3. Licencias y autorizaciones ...................................................................................... 105

5.1.4. Legislación laboral .................................................................................................. 106

6

5.1.5. Legislación tributaria .............................................................................................. 108

5.1.6. Otros aspectos legales ............................................................................................ 109

5.1.7. Software ................................................................................................................. 109

5.1.8. Resumen del capítulo ............................................................................................. 110

5.2. Estudio organizacional ............................................................................................... 111

5.2.1. Organigrama funcional. .......................................................................................... 111

5.2.2. Servicios tercerizados. ............................................................................................ 111

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. ........................................................................ 112

5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ...................................... 119

5.2.5. Aspectos laborales ................................................................................................. 119

5.2.5.1. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados. ....... 119

5.2.5.2. Régimen laboral de puestos de trabajo. ........................................................ 120

5.2.5.3. Planilla para todos los años del proyecto. ...................................................... 121

5.2.5.4. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto. ............ 124

5.2.5.5. Horario de trabajo de puestos de trabajo. ..................................................... 125

Capítulo VI: Estudio técnico ........................................................................................................... 126

6.1. Tamaño del proyecto ................................................................................................. 126

6.1.1. Capacidad instalada / capacidad utilizada / capacidad máxima. ........................... 126

6.2. Procesos ..................................................................................................................... 126

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. ....................................................... 126

6.2.2. Programa de producción. ....................................................................................... 127

6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. ............................................................. 127

6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. .......................................... 130

6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. .............................................................. 131

6.3. Tecnología para el proceso ........................................................................................ 131

6.3.1. Maquinarias. ........................................................................................................... 131

6.3.2. Equipos. .................................................................................................................. 131

7

6.3.3. Herramientas. ......................................................................................................... 132

6.3.4. Utensilios. ............................................................................................................... 132

6.3.5. Mobiliario. .............................................................................................................. 132

6.3.6. Útiles de oficina. ..................................................................................................... 133

6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ...................................... 134

6.3.7.1. Programa de mantenimiento de equipos. ..................................................... 134

6.3.7.2. Programa de mantenimiento de mobiliario de administración. .................... 134

6.3.7.3. Programa de mantenimiento de mobiliario de producción. .......................... 135

6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ............................ 135

6.4. Localización ................................................................................................................ 137

6.4.1. Macro localización. ................................................................................................. 137

6.4.2. Micro localización. .................................................................................................. 141

6.4.3. Gastos de adecuación. ........................................................................................... 144

6.4.4. Gastos de servicios. ................................................................................................ 144

6.4.5. Plano del centro de operaciones. ........................................................................... 147

6.4.6. Descripción del centro de operaciones. ................................................................. 147

6.5. Responsabilidad social frente al entorno ................................................................... 148

6.5.1. Impacto ambiental. ................................................................................................ 148

6.5.2. Con los trabajadores. ............................................................................................. 148

6.5.3. Con la comunidad. .................................................................................................. 149

Capítulo VII: Estudio económico y financiero ................................................................................ 150

7.1. Inversiones ................................................................................................................. 150

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ..................................................................... 150

7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ............................................................................... 151

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ...................................................................... 153

7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. .......................................................................... 155

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ............................... 155

8

7.1.6. Liquidación del IGV. ................................................................................................ 159

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ................................................................. 160

7.2. Financiamiento ........................................................................................................... 160

7.2.1. Estructura de financiamiento. ................................................................................ 160

7.2.2. Financiamiento del Activo Fijo. .............................................................................. 161

7.2.3. Financiamiento del Capital de Trabajo. .................................................................. 162

Para el financiamiento del capital de trabajo se consideró al BBVA con una TEA del 14%. .. 162

7.3. Ingresos anuales ......................................................................................................... 163

7.3.1. Ingresos por ventas. ............................................................................................... 163

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ...................................................................... 163

7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ................................................................... 163

7.4. Costos y gastos anuales .............................................................................................. 165

7.4.1. Egresos desembolsables......................................................................................... 165

7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. ................................................. 165

7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ......................................................... 165

7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. ................................................................. 166

7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. .................................................... 167

7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas. .................................................................. 169

7.4.2. Egresos no desembolsables ................................................................................... 171

7.4.2.1. Depreciación. .................................................................................................. 171

7.4.2.2. Amortización de intangibles. .......................................................................... 171

7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables. ........................................................ 171

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ............................................. 172

7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. ........................................................................... 172

Capítulo VIII: Estados financieros proyectados .............................................................................. 173

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. ............................ 173

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ............................................ 173

9

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ................... 174

8.4. Flujo de Caja Operativo. ............................................................................................. 174

8.5. Flujo de Capital. .......................................................................................................... 175

8.6. Flujo de Caja Económico. ........................................................................................... 175

8.7. Flujo del Servicio de la deuda. .................................................................................... 176

8.8. Flujo de Caja Financiero. ............................................................................................ 176

Capítulo IX: Evaluación económico financiera ............................................................................... 177

9.1. Cálculo de la tasa de descuento ................................................................................. 177

9.1.1. Costo de oportunidad ............................................................................................ 177

9.1.1.1. CAPM. ............................................................................................................. 177

9.1.1.2. COK propio. .................................................................................................... 177

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). .................................................... 178

9.2. Evaluación económica financiera ............................................................................... 178

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad ................................................................................... 178

9.2.1.1. VANE y VANF. ................................................................................................. 178

9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. ........................................................................... 179

9.2.1.3. Período de recuperación descontado. ........................................................... 179

9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). ..................................................................... 180

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio .............................................................................. 180

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos. ........................................................................ 180

9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo). ........................................................... 180

9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ........................... 181

9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ..................... 181

9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ............................................................................ 181

9.3.1. Análisis de sensibilidad a variación del precio ....................................................... 182

9.3.2. Análisis de sensibilidad a variación del costo. ........................................................ 182

9.3.3. Análisis de sensibilidad a variación de la demanda. .............................................. 183

10

9.3.4. Análisis de sensibilidad a variación de la planilla. .................................................. 183

9.3.5. Análisis multidimensional. ..................................................................................... 184

9.3.6. Variables críticas del proyecto. .............................................................................. 184

9.3.7. Perfil de riesgo. ....................................................................................................... 184

RESUMEN EJECUTIVO ............................................................................................................. 185

INFORME 1 ................................................................................................................................... 185

INFORME 2 ................................................................................................................................... 186

INFORME 3: .................................................................................................................................. 188

INFORME 4: .................................................................................................................................. 189

CONCLUSIONES .............................................................................................................................. 190

RECOMENDACIONES ...................................................................................................................... 192

OBSERVACIONES CORREGIDAS ...................................................................................................... 193

INFORME 1 ............................................................................................................................. 193

INFORME 2 ............................................................................................................................. 193

INFORME 3: ............................................................................................................................ 194

INFORME 4 ............................................................................................................................. 194

BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................................................. 195

ANEXOS .......................................................................................................................................... 196

11

ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1. Modelo CANVAS de la idea de negocio ............................................................... 24

Tabla 2. Metodología Design Thinking ................................................................................. 25

Tabla 3. PBI .................................................................................................................................. 35

Tabla 4. Población Estimada por sexo y tasa de crecimiento Año 2018 – 2050 ....... 40

Tabla 5. Servicios que brinda Police Segurity (competencia) ....................................... 49

Tabla 6. Producto que se ofrece Neo Tecnología (competencia) ................................. 49

Tabla 7. Soluciones Unificadas EIRL (proveedor 1, pulseras silicona) ....................... 51

Tabla 8. Precintos Perú (proveedor 2, pulseras de silicona) .......................................... 52

Tabla 9. Naylamp Mechatronics SAC (proveedor 1 - transmisor Bluetooth) ............. 53

Tabla 10. Moko technology . (proveedor 2 extranjero, transmisor Bluetooth) ........... 54

Tabla 11. Perú APPS SAC (proveedor 1, aplicativos móviles) ....................................... 55

Tabla 12. Doapps SAC (proveedor 2, aplicativos móviles) ............................................. 56

Tabla 13. Botones de pánico disponibles en el mercado ................................................ 57

Tabla 14. Análisis FODA para el negocio ............................................................................ 61

Tabla 15. Definición del comprador y usuario del producto. ......................................... 63

Tabla 16. Focus Group 1 (Ficha informativa)...................................................................... 69

Tabla 17. Aceptación o Rechazo de participantes del Focus Group 1 ........................ 71

Tabla 18. Focus Group 2 (ficha informativa) ....................................................................... 72

Tabla 19. Aceptación o Rechazo de participantes del Focus Group 2 ........................ 73

Tabla 20. Criterios de segmentación para mercado potencial ...................................... 88

Tabla 21. Mercado potencial para el año cero (2018) por distritos. .............................. 89

Tabla 22. Mercado potencial para los 5 años por distrito (2019-2023) ........................ 89

Tabla 23. Mercado Disponible para los 5 años por distrito (2019-2023) ..................... 90

Tabla 24. Mercado Efectivo para los 5 años por distrito (2019-2023) .......................... 91

Tabla 25. Mercado Objetivo para los 5 años por distrito (2019-2023) .......................... 92

Tabla 26. Frecuencia de compra ............................................................................................ 92

Tabla 27. Cuantificación de la demanda anual por distritos (periodo 5 años) .......... 93

Tabla 28. Estacionalidad del producto trimestralmente .................................................. 93

Tabla 29. Valor y precio de venta ........................................................................................... 94

Tabla 30. Proyección de la venta del producto para los próximos 5 años ................. 94

Tabla 31. Detalle de costos para campaña de lanzamiento ............................................ 99

Tabla 32. Estrategia publicitaria de lanzamiento ............................................................... 99

12

Tabla 33. Promoción para todos los años ........................................................................... 99

Tabla 34. Campaña publicitaria mensual .......................................................................... 100

Tabla 35. Participación de los accionistas ........................................................................ 102

Tabla 36. Costos por constitución de la empresa ........................................................... 103

Tabla 37. Costos por marcas y patentes ........................................................................... 105

Tabla 38. costos por Licencias y autorizaciones ............................................................ 106

Tabla 39. Legislación laboral ................................................................................................ 107

Tabla 40. Legislación de libros ............................................................................................. 109

Tabla 41. Valorización de Software ..................................................................................... 109

Tabla 42. Cuadro de resumen del capitulo ........................................................................ 110

Tabla 43. Servicios tercerizados .......................................................................................... 111

Tabla 44. Descripción de puesto de Gerente General .................................................... 112

Tabla 45. Descripción del puesto de Jefe de compras y producción. ....................... 113

Tabla 46. Descripción del puesto de Jefe de marketing y ventas ............................... 114

Tabla 47. Descripción de puesto de Distribución. .......................................................... 115

Tabla 48. Descripción del puesto de Sistemas ................................................................ 116

Tabla 49. Descripción del puesto de Vendedor ............................................................... 117

Tabla 50. descripción del puesto de Operario .................................................................. 118

Tabla 51. Forma de contratación de los trabajadores y terceros ................................ 120

Tabla 52. Beneficios laborales de la Pequeña empresa ................................................ 121

Tabla 53. Gastos en planilla pre operativos ...................................................................... 121

Tabla 54. Planilla para el año 2019 ...................................................................................... 122

Tabla 55. Panilla para el año 2020 ....................................................................................... 122

Tabla 56. Panilla para el año 2021 ....................................................................................... 123



Tabla 59. Gastos por servicios a terceros ......................................................................... 124

Tabla 60. horario del personal .............................................................................................. 125

Tabla 61. Criterios de la capacidad de producción de la empresa. ............................ 126

Tabla 62. programa de producción ..................................................................................... 127

Tabla 63. Materias e Insumos para elaboración................................................................ 127

Tabla 64. Clasificación materia - insumo - servicio ........................................................ 128

Tabla 65. Cuadro de Necesidades de la materia prima e insumos año 2019. .......... 128


13



Tabla 69. Cuadro de productos con los precios sin IGV ............................................... 130

Tabla 70. Cuadro de precios por compras de materias primas e insumos .............. 130

Tabla 71. Maquinarias ............................................................................................................. 131

Tabla 72. Equipos ..................................................................................................................... 131

Tabla 73. Herramientas y otros accesorios ....................................................................... 132

Tabla 74. Otros accesorios .................................................................................................... 132

Tabla 75. Mobiliario administrativo ..................................................................................... 132

Tabla 76. Mobiliario de producción ..................................................................................... 133

Tabla 77. Presupuesto de útiles de oficina ....................................................................... 133

Tabla 78. Programa de mantenimiento de equipos ........................................................ 134

Tabla 79. programa de mantenimiento de mobiliario Adm. .......................................... 134

Tabla 80. programa de mantenimiento de Mob. producción. ....................................... 135

Tabla 81. Programa de reposición de maquinarias. ....................................................... 135

Tabla 82. Programa de reposición de herramientas. ...................................................... 135

Tabla 83. Programa de reposición de otros accesorios y limpieza ............................ 136

Tabla 84. Reposición de útiles de oficina. ......................................................................... 136

Tabla 85. Matriz de decisión de Macro Localización ...................................................... 140

Tabla 86. Evaluación de distritos para Macro Localización ......................................... 140

Tabla 87. Matriz de Micro localización ................................................................................ 143

Tabla 88. evaluación de los locales ..................................................................................... 143

Tabla 89. Gastos de adecuación .......................................................................................... 144

Tabla 90. Activos Fijos Depreciables .................................................................................. 150

Tabla 91. Cuadro Resumen Activos Fijos Depreciables ................................................ 150

Tabla 92. Inversión activo Intangible .................................................................................. 151

Tabla 93. Resumen Inversión Activo Intangible .............................................................. 153

Tabla 94. Amortización de Activo por Área ....................................................................... 153

Tabla 95. Inversión de gastos pre operativos .................................................................. 154

Tabla 96. Inversión inventarios iniciales ........................................................................... 155

Tabla 97. inversión de inventarios totales ......................................................................... 155

Tabla 98. Cuadro de Ingresos y Egresos Año 2019 ........................................................ 156

Tabla 99. Inversión del capital de trabajo .......................................................................... 158

Tabla 100. Liquidación del IGV primer año ....................................................................... 159

14

Tabla 101. Cuadro Resumen de las inversiones.............................................................. 160

Tabla 102. Estructura de Financiamiento y aporte de cada socio .............................. 160

Tabla 103. Estructura de Financiamiento del Activo Fijo .............................................. 161

Tabla 104. Detalle de pagos Activo fijo .............................................................................. 161

Tabla 105. Resumen de Financiamiento BCP ................................................................... 161

Tabla 106. Estructura de Financiamiento del Capital de Trabajo ................................ 162

Tabla 107. Detalle de pagos Capital de trabajo ................................................................ 162

Tabla 108. Resumen del financiamiento BBVA ................................................................ 162

Tabla 109. Resumen del financiamiento Total .................................................................. 162

Tabla 110. Cuadro de Ingresos por ventas ....................................................................... 163

Tabla 111. Cuadro de Recuperación del capital de trabajo .......................................... 163

Tabla 112. Cuadro de valor desecho neto del activo fijo .............................................. 163

Tabla 113. Cuadro de presupuesto de materias primas e insumos. .......................... 165

Tabla 114. Cuadro de presupuesto de mano de obra directa. ..................................... 165

Tabla 115. Cuadro de presupuesto de costos indirectos. ............................................ 166

Tabla 116. Cuadro de presupuesto de gastos de administración. ............................. 167

Tabla 117. Cuadro de presupuesto de gastos de administración. ............................. 169

Tabla 118. Cuadro de egresos no desembolsables. ....................................................... 171

Tabla 119. Cuadro de depreciación. .................................................................................... 171

Tabla 120. Cuadro de amortización de intangibles. ........................................................ 171

Tabla 121. Cuadro de gasto por activos fijos no depreciables. ................................... 171

Tabla 122. Cuadro de costo de producción unitario y costo total unitario. ............. 172

Tabla 123. Cuadro de costos fijos y variables unitarios. .............................................. 172

Tabla 124. Estados de ganancias y pérdidas sin gastos financieros. ....................... 173

Tabla 125. Estado de ganancias y pérdidas - gastos financieros y escudo fiscal. 174

Tabla 126. Flujo de Caja Operativo ...................................................................................... 174

Tabla 127. Flujo de Capital ..................................................................................................... 175

Tabla 128. Flujo de Caja Económico. .................................................................................. 175

Tabla 129. Flujo del servicio de la deuda. ......................................................................... 176

Tabla 130. Flujo de caja financiero. ..................................................................................... 176

Tabla 131. Costo de oportunidad Modelo CAPM ............................................................. 177

Tabla 132. Costo de oportunidad Modelo CAPM ............................................................. 177

Tabla 133. Costo de promedio ponderado de capital. (WACC) ................................... 178

Tabla 134. Flujo Económico y Flujo Financiero ............................................................... 178

15

Tabla 135. VANE y VANF ........................................................................................................ 178

Tabla 136. TIRE, TIRF y TIR MODIFICADO ........................................................................ 179

Tabla 137. Periodo de recuperación descontado. ........................................................... 179

Tabla 138. Análisis Beneficio / Costo (B/C ........................................................................ 180

Tabla 139. Costos variables, costos fijos .......................................................................... 180

Tabla 140. Estado de resultados .......................................................................................... 180

Tabla 141. Estimación y Análisis del punto de equilibrio en unidades. .................... 181

Tabla 142. Estimación y Análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ............ 181

Tabla 143. Variables de entrada ........................................................................................... 181

Tabla 144. Variables de Salida .............................................................................................. 181

Tabla 145. Análisis de sensibilidad a variación del precio. .......................................... 182

Tabla 146. Análisis de sensibilidad a variación del costo. ........................................... 182

Tabla 147. Análisis de sensibilidad a variación de la demanda. ................................. 183

Tabla 148. Análisis de sensibilidad a variación de la planilla. ..................................... 183

Tabla 149. Análisis de sensibilidad multidimensional ................................................... 184

16

ÍNDICE DE FIGURAS

Figura 1. Logotipo y eslogan ........................................................................................... 19

Figura 2. Etiqueta del producto ...................................................................................... 26

Figura 3. Empaque del producto (referencial) .............................................................. 26

Figura 4. Envase del producto ........................................................................................ 27

Figura 5. Población por sexo según departamento (en miles) ................................... 31

Figura 6. Población urbana y rural 2017 ........................................................................ 32

Figura 7. Población del Perú, años 2008 - 2017 ............................................................ 32

Figura 8. Población económicamente activa. .............................................................. 33

Figura 9. Evolución de la Población Activa ................................................................. 33

Figura 10. Balanza Comercial ......................................................................................... 34

Figura 11. PBI y Demanda Interna .................................................................................. 35

Figura 12. Proyección de Inflación, 2015-2019 ............................................................. 36

Figura 13. Inflación y meta de la Inflación ..................................................................... 36

Figura 14. Tipo de cambio al 22 de agosto, 2018 ......................................................... 37

Figura 15. Empresas importadoras de transmisores inalámbricos. .......................... 39

Figura 16. Población de Lima Metropolitana según NSE ............................................ 40

Figura 17. Sensación de Inseguridad en América Latina ............................................ 41

Figura 18. Víctima de actos de delincuencia ................................................................ 41

Figura 19. Evolución ingreso real promedio per cápita mensual 2007 – 2017 ......... 42

Figura 20. IPC en Lima Metropolitana ............................................................................ 43

Figura 21. Super mini GSM GPS tracker ....................................................................... 45

Figura 22. Rastreador inteligente GPS para niños ....................................................... 46

Figura 23. Mercado distribuidor. .................................................................................... 47

Figura 24. Super mini GSM GPS tracker ....................................................................... 57

Figura 25. Rastreador inteligente GPS para niños ....................................................... 57

Figura 27. Perfil del entrevistado (Miguel Garcés) ....................................................... 65

Figura 28. Perfil del entrevistado (José Cárdenas) ...................................................... 66

Figura 29. Perfil del entrevistado (Rogelio Melo) ......................................................... 68

Figura 30. Focus Group 1 ................................................................................................ 69

Figura 31. Focus Group - foto participantes .................................................................. 70

Figura 32. Focus Group 2 ................................................................................................ 72

17

Figura 33. Participantes Focus Group 2 ........................................................................ 72

Figura 34. Participantes Focus Group 2 ........................................................................ 72

Figura 35. Porcentaje de encuestados por sexo-Pregunta 1 ...................................... 74

Figura 36. Porcentaje de encuestados por edad - pregunta 2 .................................... 74

Figura 37. Porcentaje de encuestados por distrito ...................................................... 75

Figura 38. Porcentaje de encuestados por ingresos - pregunta 3 ............................. 76

Figura 39. Porcentaje de sensación de inseguridad en Lima- pregunta 5 ................ 76

Figura 40. Porcentaje de encuestadas víctimas de actos delictivos - pregunta 6 ... 77

Figura 41. Encuestados de las veces que han sido víctimas de actos delictivos ... 78

Figura 42. Porcentaje de encuestados por modalidad de acto delictivo .................. 78

Figura 43. Porcentaje de encuestados a quienes se comunican ............................... 79

Figura 44. Porcentaje de personas que toman medidas para su seguridad ............ 80

Figura 45. Porcentaje de participación de la competencia .......................................... 80

Figura 46. Porcentaje de encuestados que usan aplicaciones en su celular ........... 81

Figura 47. Porcentaje de encuestados que consideran útiles las aplicaciones ...... 81

Figura 48. Encuestados que usarían productos de alerta de seguridad personal ... 82

Figura 49. Porcentaje de encuestados que comprarían el producto. ........................ 82

Figura 50. Porcentaje de encuestados y razones por las cuales no comprarían .... 83

Figura 51. Rangos de precios que pagarían por el producto ...................................... 84

Figura 52. Porcentaje del medio por el cual adquirir el producto .............................. 84

Figura 53. Preferencia por el medio de información del producto ............................ 85

Figura 54. Porcentaje de la cantidad de compra - pregunta 20 .................................. 86

Figura 55. Frecuencia de compra - pregunta 21 ............................................................ 86

Figura 56. Estacionalidad de compra del producto - pregunta 22 ............................. 87

Figura 57. Imagen referencial del producto .................................................................. 95

Figura 58. Logo y eslogan del producto ........................................................................ 96

Figura 59. Empaque del producto .................................................................................. 96

Figura 60. Envase del producto ...................................................................................... 96

Figura 61. Producto y precio de competidores I .......................................................... 97

Figura 62. Organigrama funcional de la empresa. ...................................................... 111

Figura 63. Diagrama de flujo de proceso de producción. .......................................... 126

Figura 64. Mapa de ubicación distrito Lince ................................................................ 137

Figura 65. Mapa de ubicación distrito de Pueblo Libre .............................................. 138

Figura 66. Mapa de ubicación distrito de Jesús María ............................................... 138

18

Figura 67. Primera alternativa de Micro localización .................................................. 141

Figura 68. Vista del inmueble primera alternativa ....................................................... 141

Figura 69. Segunda alternativa de Micro localización ................................................ 142

Figura 70. Vista del inmueble segunda alternativa ..................................................... 142

Figura 71. Tarifario de Luz del Sur S.A.A. .................................................................... 145

Figura 72. Estructura de la tarifa de Sedapal ............................................................... 146

Figura 73. Plano de centro de operaciones ................................................................. 147

19

Capítulo I: Información general

1.1. Nombre de la empresa

EBECA SAC

¿Por qué el nombre de la empresa?

EBECA proviene de la conjugación de las iniciales de los nombres de los

representantes socios del proyecto, asimismo, la empresa pertenecerá a la Sociedad

Anónima Cerrada.

El producto se comercializará como pulseras de alerta contra riesgo de uso

personal, el cual lleva como nombre SOS CLICK; SOS por la determinación de ayuda,

socorro o auxilio conocida internacionalmente y CLICK por la facilidad del modo de

operación del producto. También el producto tiene como eslogan: “Contigo a donde vayas”,

con la finalidad de emitir la confianza y seguridad de los usuarios al usar nuestras pulseras

de alerta contra riesgo. El diseño del logotipo y eslogan se presentan en la Figura 1.

Figura 1. Logotipo y eslogan

Horizonte de evaluación.

El siguiente proyecto tendrá un horizonte de evaluación de 5 años en el periodo

de 2018 – 2023. Tomando en cuenta que el año cero del proyecto corresponde al año

2018. Para el primer año se realizará el lanzamiento del producto con una fuerza e inversión

en publicidad que garantice el reconocimiento y aceptación del público. Para los siguientes

tres años se espera el crecimiento de las ventas teniendo en cuenta siempre la importancia

de la publicidad y las estrategias de marketing. Finalmente, para el último año se estima la

recuperación de la inversión y además de las expectativas esperadas de utilidades.

20

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.

Actividad económica:

Fabricación y venta de “pulseras de alerta de seguridad personal”.

Código CIIU:

3190 Fabricación de otros tipos de equipo eléctrico N.C.P.

Partida arancelaria (según fuente Sunat):

Sección XVI: MAQUINAS Y APARATOS, MATERIAL ELÉCTRICO Y SUS

PARTES; APARATOS DE GRABACIÓN O REPRODUCCIÓN DE SONIDO, APARATOS

DE GRABACIÓN O REPRODUCCIÓN DE IMAGEN Y SONIDO EN TELEVISIÓN, Y LAS

PARTES Y ACCESORIOS DE ESTOS APARATOS.

Capítulo 85: Material eléctrico y sus partes; aparatos de grabación o reproducción

de sonido, aparatos de grabación o reproducción de imagen y sonido en televisión, y las

partes y accesorios de estos aparatos.

Partida: 8517.69.90.00 – las demás.

1.3. Definición del negocio, Modelo CANVAS y Desing Thinking

1.3.1. Definición de la idea de negocio

La empresa EBECA SAC se dedicará la comercialización y seguimiento mediante

aplicativos móviles de pulseras de alerta para seguridad personal denominados “SOS

CLICK” el cual al ser activados enviará vía mensaje de texto una alerta de riesgo y su última

ubicación a las personas que haya vinculado mediante la aplicación de SOS CLICK.

Esta idea de negocio está enfocada en un modelo B2C, dirigido a un segmento

que se caracterizan por ser personas de ambos sexos, entre 18 y 55 años de edad, de

nivel socioeconómico A y B, que residan en los distritos de Jesús María, Lince, Pueblo

Libre, Magdalena, San Miguel San Borja, San isidro, La Molina, Surco, Miraflores;

conocidas como distritos de la zona 6 y 7 de Lima Metropolitana. SOS CLICK está enfocado

también a un público moderno, cazadores de tendencias, trabajadores, personas con

traslados y movimientos diarios por la ciudad.

Para el modelo de distribución, EBECA SAC ha planificado la entrega a domicilio

y puntos de encuentro con sus compradores, previa coordinación con el área de

Distribución, adicionalmente pueden visitar nuestro local.

21

1.3.2. Modelo CANVAS

- Socios clave

Los socios claves de le empresa serán los proveedores de insumos para la

fabricación de pulseras, proveedores de precintos, proveedores de microchips, tiendas

virtuales, acción conjunta de la policía nacional, serenos de las municipalidades de la zona

6 y 7. Entidades las cuales podrán ser parte de la acción de ayuda a nuestros usuarios,

brindando de esta manera confianza y seguridad plena. De otro lado tenemos las entidades

financieras y redes de distribución.

- Actividades claves

Asegurar la funcionalidad constante y sin interrupciones en el sistema de alerta,

además brindar al rescatista la ubicación exacta del usuario para ser auxiliado por las

personas de su entorno que estén registradas en el aplicativo móvil. De esta forma el cliente

tenga la percepción que el producto brinda seguridad y confianza.

Coordinación optima de los recursos para una adecuada distribución del producto.

Al ser un producto nuevo, SOS CLICK necesita de una adecuada e impulsiva estrategia de

marketing y publicidad, la cual forma parte importante de las actividades clave de la

empresa.

Para garantizar la calidad física del producto de debe optimizar el ensamblaje,

envasado y embalaje del producto.

- Recursos clave

Para cumplir con nuestra propuesta de valor, EBECA SAC cumplirá con personal

calificado, un centro de operaciones que permita la respuesta rápida de las señales de

alerta, un área de soporte al sistema para garantizar el correcto funcionamiento del

aplicativo móvil y la conexión de las directa de las pulseras vía Bluetooth con el

Smartphone.

De otro lado, la actualización constante de la página web y redes sociales de la

mano de la tecnología que agregue valor al servicio y al producto brindado. Así como

también la mano de obra para el ensamblaje del producto, el capital de trabajo y la calidad

de los insumos.

22

- Propuesta de valor

La inseguridad ciudadana es un factor que preocupa sin lugar a dudas a la mayoría

de personas en el país. Según un estudio realizado por el Instituto Nacional de Estadística

e Informática (INEI) en el año 2018, nos muestra el informe técnico número 4, entre el

periodo de enero del 2018 y junio 2018 el 25,9% de habitantes en el área nacional urbano

ha sido víctima de algún hecho delictivo, las cuales en su mayoría con por robos al paso

de cartera, dinero y celular.

Es por esta razón que EBECA SAC por medio de su producto SOS CLICK brinda

al público en general una manera rápida de salvaguardar su bienestar mediante una

comunicación inmediata entre los usuarios y su red de contactos. De esta manera prevenir

o informar que son víctimas de una situación delictiva o incluso de atentado contra su vida.

La red de contactos recibirá un mensaje de alerta y la ubicación exacta de la persona

víctima de estos actos.

- Relación con clientes

Con la finalidad de mantenernos en contacto con los clientes desde la primera

venta, nos mantendremos en comunicación frecuente mediante un centro de atención,

brindándole información necesaria y respondiendo toda duda que genere el uso o

aplicación de SOS CLICK, la cual se realizará mediante el aplicativo móvil, web y/o redes

sociales. El área de atención al cliente tendrá a personal calificado para brindar la

seguridad de un producto de calidad y confianza.

Todo cliente tendrá un descuento especial en la compra de la segunda pulsera en

adelante, además de bonificaciones en el aplicativo móvil por referidos. De otro lado,

también será acreedor de bonos puntos por referidos.

- Clientes

El segmento de clientes de la empresa está constituido por personas que tengan

una vida activa y de constante movimiento por la ciudad principalmente del nivel

socioeconómico, mujeres en un rango de edad de 18 a 55 años de nivel socioeconómico

A y B residentes en la Zona 6 y 7 de Lima Metropolitana (Jesús María, Lince, Pueblo Libre,

Magdalena, San Miguel, San Borja, San Isidro, La Molina, Miraflores y Surco). Las cuales

tienen un ritmo de vida agitado, de constante traslado, modernos, cazadoras de tendencias,

trabajadoras y preocupadas por su seguridad personal.

23

- Canales de distribución

El canal para tener alcance a nuestros clientes serán la página web, mediante el

aplicativo móvil. Además, usar las tiendas virtuales disponibles en el mercado digital como

OLX, Mercado Libre, tiendas retail y empresas dedicadas al rublo de seguridad personal.

- Estructura de costos

Entre los principales costos tenemos:

Costos operativos: soporte técnico de la aplicación, fabricación de pulseras de

seguridad personal y desarrollo y mantenimiento de la página web.

Gastos administrativos: planilla, pago de servicios, local.

Publicidad y marketing: con la finalidad de dar a conocer el producto y la

importancia que puede tener en el uso diario.

- Fuentes de ingreso

La principal fuente de ingreso será la venta de las pulseras de alerta para la

seguridad personal a través de tiendas especializadas en equipos eléctricos de seguridad,

página web y tiendas virtuales. De otro lado, ingresos adicionales mediante publicidad en

las aplicaciones, así como también cargos extras dentro de la ampliación por la extensión

de la red de contactos conectados con la red de rescatistas en el teléfono móvil.

Véase a continuación el resumen del modelo CANVAS para la idea de negocio,

de pulsea de alerta contra riesgo de seguridad de uso personal, SOS CLICK en la tabla 1.

24

Tabla 1. Modelo CANVAS de la idea de negocio.

Socios clave Actividades clave Propuesta de valor Relación con clientes Cliente

- Proveedores insumos para

fabricación de las pulseras

- Policía nacional

- Serenos

- Red de distribución logística.

- Brindar rastreo exacto.

- Realizar de manera

eficiente la alerta de

seguridad

- Brindar seguridad y

confianza

- Red de distribución

- Publicidad

- Ensamblaje

Pulsera de alerta contra riesgo de seguridad personal, permite que las personas comuniquen a sus contactos alguna eventualidad de riesgo, emitiendo una alerta mediante mensajes de texto y su ubicación actual. De esta manera salvaguardar el bienestar de las personas mediante una comunicación inmediata entre los usuarios y su red de contactos.

- Atención al cliente mediante

la app

- Chat web

- Promociones o descuentos

Demográfico

- Personas de ambos sexos de NSE

A y B

- Entre 18 y 55 años de edad.

Geográfico

- Distritos de la zona 6 y 7 de Lima

Metropolitana.

- Psicográficos

- Personas que tengan constante

movimiento por las calles.

- Conductual

- Personas que quieran mantener

comunicación e informar algún

evento de riesgo, modernas,

trabajadoras, cazadoras de

tendencias.

Recursos clave Canales de distribución

- Personal

- Centro de Operaciones

- Área de soporte de

sistemas.

- Uso de tecnología

avanzada

- Web.

- Página web de la empresa

- Páginas de venta online

(Mercado libre, OLX,

Amazon, etc)

- Tiendas de Prosegur.

Estructura de costos Fuentes de ingreso

- Costos Operativos - Gastos Administrativos - Desarrollo y mantenimiento de la web - Publicidad

- Venta de pulseras - Promociones vía aplicación. - Cargos extras dentro de la app

Fuente: Elaboración propia

25

1.3.3. Design Thinking Tabla 2. Metodología Design Thinking

Metodología Design Thinking

¿Qué piensa y siente?

El poder tener un objeto que sirva como alarma para alertar a sus contactos por medio del celular cuando la

persona se encuentre en alguna situación de riesgo o peligro.

¿Qué oye?

Elegir un producto a la vanguardia de la

tecnología, con diseños modernos y acorde a las

nuevas tendencias del mercado.

¿Qué ve?

En el mercado existen productos que sirven para

la protección o alarma de casas, automóviles,

GPS; pero no existe una para uso personal.

Inseguridad ciudadana

¿Qué dice y hace?

Que la pulsera sea de diseños variados, cómodo, funcional, liviano, práctico e imperceptible

Esfuerzos

Falta de financiamiento

Miedo a generar falsas alarmas por activación de

la alerta de manera involuntaria

Resultados

Garantía de seis meses, con aplicativo móvil,

disponibles para equipos IOS y Android.


1.4. Descripción del producto o servicio.

1.4.1. Características del producto

SOS CLICK es una pulsera de alarma contra riesgo de uso personal la cual

funciona vía Bluetooth con el teléfono celular, que debe tener instalado el aplicativo móvil

y estar vinculado con la pulsera. Cuando el usuario sienta que está en una situación de

riesgo, hacer contacto con el botón de alerta y de manera automática se emite una señal

de riesgo.

La señal será transmitida vía Bluetooth a la aplicación que genera mensajes de

texto de rescate o auxilio, así como también la ubicación exacta del cliente, a las personas

que previamente el usuario debe registrar en el aplicativo móvil. De esta forma sus

rescatistas pueden acudir al lugar para verificar el estado de la persona para brindarle la

ayuda necesaria.

Es así como SOS CLICK salvaguarda el bienestar de las personas mediante una

comunicación inmediata entre el usuario y su red de contactos.

26

1.4.2. Etiqueta

Figura 2. Etiqueta del producto

1.4.3. Empaque

El empaque para las pulseras SOS CLICK serán de cartón como se muestra en

la figura 3. La cual contendrá una unidad de pulsera de alerta contra riesgo de seguridad.

Figura 3. Empaque del producto (referencial)

27

1.4.4. Prototipo de envase

El envase será de plástico de polipropileno, la cual brindará protección directa al

estar al contacto con el producto, su cierre hermético permitirá al producto protegerse de

la humedad. Figura 4.

Figura 4. Envase del producto

1.4.5. Ventajas

SOS CLICK te enviar alertas contra atentados a tu seguridad y la protección de

tus bienes. Mantiene un seguimiento una vez que sea activado, tus contactos (familiares

y/o amigos) tendrán conocimiento de tu ubicación con la posibilidad de acudir al auxilio de

los usuarios de las pulseras de alerta. De otro lado, tendrán la posibilidad de tener un auxilio

rápido de personal policial y serenos de los municipios.

1.4.6. Uso

Las pulseras de serán activadas mediante un toque en el botón de alerta, si bien

es cierto, es un producto que puede alertar a personas externas que puedan acudir a su

llamado, SOS CLICK no debe ser usado para crear falsas alarmas. Debe tener un uso

responsable cuando la situación lo amerite.

28

1.4.7. Durabilidad

SOS CLICK posee un sensor del tamaño de una moneda, la cual pasa

desapercibida instalada en la pulsera. Elaborada con tecnología reciente, la batería

diminuta tiene una duración de 15 meses aproximadamente.

1.4.8. Postventa

Se contará con una central de atención al cliente para información y uso del

producto, la cual consiste en brindar asesoría al cliente para una correcta conexión con el

aplicativo móvil y el teléfono celular.

De otro lado el aplicativo móvil contara con una base de datos de preguntas

frecuentes para resolver dudas de manera independiente.

Como servicios adicionales, EBECA SAC podrá brindar una extensión de la red

de contactos posibles para vincularlos a su red de ayuda rápida.

1.5. Oportunidad de negocio.

Según una publicación realizada por el diario La República en 9 de abril del 2018,

comenta que en un estudio realizado por el Barómetro de las Américas 2017 afirma que el

Perú es el país con mayor porcentaje de inseguridad ciudadana después de Venezuela.

Comenta también que el 33% de peruanos encuestados han sido víctimas de la

delincuencia en los últimos doce meses.

Hoy en día, somos capaces de percibir el incremento de casos de delincuencia e

inseguridad ciudadana. El temor de ser víctimas de la violación del respeto a nuestra

propiedad, nuestra vida y la libertad del libre tránsito han sido pasadas por alto.

De otro lado el Informe Técnico de Estadística de Seguridad Ciudadana emitido

por el Instituto Nacional De Estadística e informática (INEI) en el 2018, menciona que en el

periodo enero – junio del 2018, el 12.7% hechos delictivos en el en el área nacional urbano

son por robos de dinero, cartera o celular, de otro lado el 8.7% son robos con algún arma

de fuego. Cabe resaltar también que solo el 15.1% de las personas realizan la denuncia

correspondiente.

Al encontrarnos en un mercado donde las personas buscar diversas formas de

mantenerse seguras, EBECA SAC elabora una oferta para salvaguardar, de algún modo

la seguridad de las personas y la comunicación con sus familiares.

29

1.6. Estrategia genérica de la empresa.

Las estrategias genéricas de EBECA SAC para su producto SOS CLICK son las

siguientes:

Diferenciación

Por ser un producto nuevo, novedoso e innovador que usa la tecnología reciente

para brindar un producto que puede alertar a tus contactos.

Enfoque

Por tener como segmento a personas residentes en los distritos de la Zona 6 y 7

de Lima (San Miguel, Magdalena, Jesús María, Pueblo Libre, Lince, Miraflores, San isidro,

San Borja, Surco, La Molina), de un sector del NSE A y B.

EBECA SAC no busca ser el mejor en costes o diferenciación del mercado, pero

si busca ser mejor en su segmento elegido. Por ese motivo, la distribución de los bienes

se realiza de manera no masiva, mediante la web, tiendas virtuales y tiendas

especializadas en seguridad.

30

Capítulo II: Análisis del entorno

2.1. Análisis del Macroentorno

2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de

habitantes.

Perú:

Superficie: 1, 285,215.6 Km2

Población estimada año 2018: 32´162,184 personas.

Fuente: INEI, Principales Indicadores 2018.

Capital: Lima

Superficie: 2,670 Km2

Población estimada al año 2018: 11 181 (millones de personas)

Número de distritos: 43

Distritos con mayor población:

San Juan de Lurigancho con 1 millón 162 mil habitantes

San Martín de Porres (745 mil 151)

Ate (678 mil)

Comas (544 mil)

Villa el Salvador (492 mil)

Villa María del Triunfo (474 mil)

San Juan de Miraflores (422 mil)

Los Olivos (392 mil)

Puente Piedra (383 mil)

Santiago de Surco (364 mil)

Distritos con menor población:

María del Mar (1 mil 700)

Punta Hermosa (8 mil).

31

Según nota de prensa de INEI difundida en enero 2018, son 4,371,000 personas

quienes conforman la población ocupada en la ciudad de Lima, 54% hombres y 45.6%

mujeres.

El 53.6% de la Población Económicamente Activa (PEA) tiene entre 25 y 44 años

de edad, 26,5% de 45 y más años de edad y 19,9 % de 14 a 24 años.

Ciudades importantes:

En la figura 5 se detalla la población de los principales departamentos del país:

Figura 5. Población por sexo según departamento (en miles)

Fuente: CPI, Población 2017

32

Figura 6. Población urbana y rural 2017 Fuente: CPI, Población 2017

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita.

Población económicamente activa.

Tasa de crecimiento estimada para el año 2018: 1.1%

Figura 7. Población del Perú, años 2008 - 2017 Fuente: CPI, Población 2017

Ingreso per cápita

Según nota de prensa de INEI difundida en enero 2018, las principales entidades

económicas del país esperan cerrar el año con un ingreso per cápita de USD 14.191, desde

el año 2016 se vive mucha inestabilidad económica por problemas políticos de corrupción,

que han afectado las inversiones nacionales y extranjeras, deteniendo de manera

representativa el avance económico del país.

33

Población Económicamente Activa

Según CPI, la PET está constituida por las personas mayores de 14 años que

están dispuestas a trabajar, aproximadamente 23 millones de personas pertenecen a la

PEA al año 2018. De este total, 17 millones personas pertenecen a la población

económicamente activa, equivalente al 72.9%.

Figura 8. Población económicamente activa. Fuente: CPI, Población 2017

El área urbana del país concentra al 77,2% de la PEA del país, es decir 13 millones

300 mil 800 personas. En el trimestre móvil de análisis se ha incrementado en 2,0%, es

decir en 255 mil 400 personas. En tanto, en el área rural del país se encuentran el 22,8%

de la PEA nacional y presentan una tasa de actividad de 82,0%, siendo superior a la tasa

de actividad del área urbana (70,6%).

Figura 9. Evolución de la Población Activa Fuente: CPI, Población 2017

34

2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

Figura 10. Balanza Comercial

Fuente: BCR, boletín informativo febrero 2018.

Según el boletín químico informativo del BCR en el 2018, al finalizar el año 2017,

las importaciones incrementaron en un 10% respecto al año 2016, teniendo un crecimiento

mayor respecto a años anteriores. La importación de bienes de consumo tuvo un

incremento del 8%. Respecto a las exportaciones, a pesar de que el año 2017 fue un año

complicado a nivel político en el país, las exportaciones tuvieron un incremento del 21%,

los minerales fueron los principales agentes de este ascenso, las salidas al exterior

incrementaron en un 25% a comparación del año 2016, tal como se presenta en la figura

8. Balanza Comercial.

35

2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo

país.

2.1.1.4.1. PBI. Tabla 3. PBI

Fuente: BCR, Indicadores Económicos, 2018

El PBI tuvo un incremento del 2.5% respecto al año 2016, esto debido a un mayor

consumo del sector privado (2.6% mayor al año 2016), consumo del gobierno (11.5%), la

inversión privada se incrementó en un 6.2% y la pública en 4.3%.

Figura 11. PBI y Demanda Interna Fuente: INEI, 2018.

2.1.1.4.2. Tasa de inflación.

Según podemos observar en figura 12 extraída del BCR, la inflación en el año

2017 cerro por debajo del 2% y el BCR estima que este se mantenga al cierre del primer

trimestre del 2018. La expectativa de inflación para este año es que siga disminuyendo,

para ello el BCR está en constante análisis para ejecutar las medidas correctas.

Producto bruto interno (millones US$) PBI (millones US$)

I TRIMESTRE 2015 46,154

II TRIMESTRE 2015 48,699

III TRIMESTRE 2015 48,128

IV TRIMESTRE 2015 49,372









36

Figura 12. Proyección de Inflación, 2015-2019 Fuente: BCR, boletín económico, junio 2018.

Figura 13. Inflación y meta de la Inflación

Fuente: BCR, boletín económico, junio 2018

2.1.1.4.3. Tasa de interés.

El BCR es el ente encargado de regular la tasa de interés del país, en marzo del

2018, se redujo esta tasa de 3 a 2.75%, debido a una actividad económica debajo de lo

esperado. Dependiendo de la coyuntura política esta tasa podría reducirse en 0.25%

adicional en el transcurso del año. Fuente: Semana Económica, junio 2018.

37

2.1.1.4.4. Tipo de cambio.

En el segundo trimestre del año 2018, el tipo de cambio tuvo en valor un promedio

de S/. 3.25 y se espera que, para el cierre del año, esté en S/ 3.18, siendo un 3% menor

respecto al año 2016.

Si esto se cumpliera, serían ya 2 años consecutivos en los cuales el tipo de cambio

disminuyó, respecto a años anteriores. Del año 2016 al 2017 hubo una diferencia de -

3.40%, ya que el año 2016 tuvo en promedio un TC de S/ 3.38, y en el año 2017 S/3.26.

Figura 14. Tipo de cambio al 22 de agosto, 2018

Fuente: SUNAT

2.1.1.4.5. Riesgo país.

Según diario Gestión, en su artículo de agosto 2018, El riesgo país de

Latinoamérica (EMBI Latam) fue de 4.19 puntos porcentuales, bajando cuatro puntos

básicos respecto a la sesión anterior, según el banco de inversión JP Morgan.

Perú (1.25 puntos porcentuales) reportó el riesgo país más bajo de la región,

seguido de Colombia (1.83 puntos) y México (1.95 puntos).

2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

Ley de promoción y formalización de la micro y pequeña empresa (Ley N°

28015):

Esta ley tiene como principal objetivo crear competitividad y formalización de las

micro y pequeñas empresas y así, incrementar el empleo formal. Para ser considerada

micro y pequeña empresa.

38

Art 3, Ley del Registro Único de Contribuyentes:

Esta ley busca fiscalizar y ejecutar medidas correctivas que permitan la correcta

recaudación de los tributos.

Ley que modifica los artículos 147, 152 y 200 del código penal y el artículo

136 del código de Procedimientos penales y señala las normas a las que se sujetarán

los beneficios penitenciarios en el caso de sentenciados por delito de secuestro.

(LEY Nº 28760): Artículo 152.- Secuestro:

Será reprimido con pena privativa de libertad no menor de veinte ni mayor de

treinta años el que, sin derecho, motivo ni facultad justificada, priva a otro de su libertad

personal, cualquiera sea el móvil, el propósito, la modalidad o circunstancia o tiempo que

el agraviado sufra la privación o restricción de su libertad.

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.2.1. Mercado internacional.

Hoy en día las personas a nivel mundial están más preocupadas por su seguridad

personal y con esto no solo nos referimos al cuidado que tienen por la profesión que

ejercen, como un ingeniero o arquitecto, sino a la seguridad frente a asaltos, robos u otro

riesgo. Muchas de las personas no buscan detener situaciones como estas porque es

inevitable, pero si mantenerse a salvo en lo posible.

Es por ello que muchas de las empresas de telefonía buscan brindar más

beneficios de comunicación en sus equipos. Actualmente los celulares cuentan con GPS

que permite compartir la ubicación en tiempo real a quien desees.

Asimismo, hay otras empresas que buscan resguardar sus bienes colocando

dispositivos de rastreo para así poder mantener un control adecuado de sus mercaderías.

Actualmente la gran parte de la población tiene un Smartphone.

Importaciones

Transmisor / Receptor Inalámbrico

Los transmisores o receptores de señal son importados por muchas empresas

para diferentes usos, como sensor para puertas, ventanas, entre otros. Esta materia prima

es indispensable para el funcionamiento de muchas maquinas o productos y es traída de

diferentes países bajo la siguiente partida 8531800000 - DEMAS APARATOS

39

ELECTRICOS DE SEÑALIZACION. Actualmente hay 3 empresas que importan el insumo

más relacionado al que necesita SOS CLICK. El siguiente grafico muestra la cantidad en

FOB del insumo que importan.

Figura 15. Empresas importadoras de transmisores inalámbricos. Fuente: ADUANET-Elaboración propia

Equipos Móviles

Según lo comunicado el día en el diario Gestión, señala que la importación de

bienes y servicios ascendió a 21.30% alcanzando los US$ 1,053 millones, destacando

dentro de ellos los teléfonos móviles. Esto nos indica a manera general que los celulares

tienen gran relevancia dentro de las importaciones. Esto se debe, a que cada vez son más

las personas y empresas que adquieren equipos móviles para uso laboral y/o personal. Tal

lo señala el diario el comercio, cuando menciona que la inclusión de Smartphone alcanzó

el 73% al culminar el año 2017. También indica que los NSE A y B son los que más

adquieren equipos llegando a un 95% y disminuye a un 60% para los niveles de menor

estrato social como D y E.

Además, podemos encontrar que según el diario la república, las importaciones

peruanas de teléfonos móviles sumaron US$ 1.121 millones al cierre del 2016, un

crecimiento de 2,1% (US$ 1.098 millones) en comparación al año anterior. Además, se han

importado 12 millones 300 mil de teléfonos inteligentes, 1,7% más con respecto al 2015.

Esto es importante para el proyecto porque una de las características relevantes

del producto es la aplicación que será instalada en el celular.

76%

1%

23% HOMECENTERS PERUANOSS.A.

ROBERT BOSCH S.A.C.

SCHNEIDER ELECTRIC PERUS.A.

40

2.1.2.2. Mercado del consumidor.

Actualmente el Perú tiene una población de 32,162,184 habitantes, de los cuales

los hombres representan más del 50%. Como se muestra en la tabla 6, el país presentará

una tasa de crecimiento promedio del 1.01% en la población durante los años 2018 y 2022

según fuentes de la INEI.

Tabla 4. Población Estimada por sexo y tasa de crecimiento Año 2018 – 2050

AÑOS POBLACIÓN TASA DE CRECIMIENTO DE LA

POBLACIÓN TOTAL (POR CIEN

TOTAL HOMBRES MUJERES PERIODO PERIODO

QUINCENAL ANUAL

2018 32,162,184 16,105,008 16,057,178 1.06

2019 32,495,210 16,269,418 16,226,094 1.04

2020 32,824,358 16,431,468 16,392,893 1.01

2021 33,149,016 16,591,315 16,557,701 0.99

2022 33,470,569 16,749,517 16,721,052 0.95 0.97

Fuente: INEI

Según un estudio de CPI Compañía Peruana de estudios de mercados y opinión

pública, señala que el NSE C es mayor que el AB en Lima Metropolitana, pero si nos

referimos a Lima Moderna el NSE AB es de 75.5% superando las demás zonas.

Figura 16. Población de Lima Metropolitana según NSE Fuente: CPI, Población 2017

41

Según una encuesta de Ipsos realizada en 6 países de América Latina, señala

que el Perú es el mayor país con inseguridad en calles. Según el siguiente cuadro podemos

ver que el 90% de la población peruana ha sido víctima de actos de delincuencia por lo que

podemos deducir que nuestro producto tendrá una gran acogida ya que las personas

necesitan sentirse tranquilas y seguras.

Figura 17. Sensación de Inseguridad en América Latina Fuente: Ipsos

Figura 18. Víctima de actos de delincuencia

Fuente: Ipsos

De acuerdo a la encuesta nacional de hogares que realizó el INEI, en el 2017,

señala que el ingreso per cápita promedio por persona fue de 962 soles. Cabe señalar, que

dicho monto, no es lo que reciben todos los peruanos que pertenecen a la PEA (Población

económicamente activa) sino un promedio de lo que reciben según el PBI y la cantidad de

pobladores. Según el siguiente cuadro, se aprecia que al año 2017 el ingreso disminuyó

un 1.5%.

42

Figura 19. Evolución ingreso real promedio per cápita mensual 2007 – 2017 Fuente: INEI

Sin embargo, según un último reporte realizado en Julio del 2018 por el INEI,

señala que el empleo se incrementó en Lima Metropolitana. Lo que actualmente representa

un 59.1 % de población económicamente activa. Este dato, nos brinda mayor seguridad en

cuanto a una población con trabajos estables que podrán comprar nuestro producto.

De acuerdo a un estudio de Arellano Marketing en el 2016, señala que una de las

nuevas tendencias del consumidor es la fuerte relación con el internet. De la población

peruana el 86% que son jóvenes se encuentran constantemente conectados a internet. Por

lo que sugieren, que la mayor de nuestras actividades esté relacionada a este.

IPC en Lima Metropolitana

Como podemos observar, el IPC desde el segundo trimestre del año está en

constante crecimiento, lo que nos indica que los precios de la canasta básica han

aumentado y por ende los gastos de las familias también. Si bien es cierto, no reemplaza

al costo de vida, pero si mantiene una relación muy estrecha con este.

43

Figura 20. IPC en Lima Metropolitana Fuente: INEI

2.1.2.3. Mercado de proveedores.

Nuestro producto consta de diversos accesorios como: el chip que contiene el

transmisor de bluetooth, la pulsera de silicona y la aplicación que tendrá que ser

desarrollada por una empresa.

Proveedores de Pulseras de silicona:

Soluciones Unificadas EIRL

CREACIONES UBACA E.I.R.L

Proveedores de Transmisor de Bluetooth:

Mokosmart

Proveedores de Aplicaciones:

PERU APPS S.A.C.

Doapps SAC

Abcdroid

2.1.2.4. Mercado competidor.

Debido a que nuestro producto es nuevo en el mercado, no tenemos

competencias directas, pero si productos sustitutos o complementarios en cuanto a los

beneficios que tiene. Por ejemplo, encontramos los celulares como productos

44

complementarios como los celulares, ya que estos cuentan con GPS. Lo cual les permite

tener la ubicación real del usuario y poder compartirla a través de aplicaciones. Por otro

lado, se encuentran los relojes y otros dispositivos grandes que también cuentan con

rastreo y botones de auxilio.

Estos equipos los encontramos en tiendas virtuales como Mercado Libre, Linio,

Olx, Amazon, entre otras. Estas tiendas se han convertido en un filtro antes de comprar

algún artículo para muchas personas debido a los precios accesibles que manejan y a la

distribución que les proporciona.

PRODUCTOS COMPLEMENTARIOS

Celulares Smartphones

Hoy en día hay gran variedad de marcas de celulares que se ofrecen en todo el

Perú. La gran parte son smartphones ya que las personas requieren de las diferentes

funcionalidades que manejan como el correo, las redes sociales, las aplicaciones que se

pueden descargar entre otras cosas. Las marcas que más se venden son las siguientes:

Celulares Samsung

Celulares LG

Celulares Motorola

Celulares Huawei

Celulares Nokia

Celulares Sony

Celulares Alcatel

Celulares BlackBerry

Celulares Sony Ericsson

Celulares HTC

Celulares Apple

Celulares BLU

Celulares Lenovo.

Celulares Microsoft. Celulares Acer.

45

PRODUCTOS SUSTITUTOS

GPS Tracker con micrófono espía localizador RF-V18

Este aparato es un super mini GSM GPS Tracker que cuenta con las siguientes

características:

Figura 21. Super mini GSM GPS tracker

Posicionamiento rápido

Diseño de bajo consume de energía.

Red cuatribanda GSM: 850/900/1800/1900MHz

Seguimiento de GPS 360°: por Android APP, Apple App, Web Internet SMS.

Recorrido de Trayectoria.

Geo-fence, para proteger a sus seres queridos en un área virtual, le notificará

cuando abandonen el área.

Comunicación por 2 vías: por recepción de llamadas hasta 5 números y realizar

llamadas al pulsar el botón SOS, 1 o 2.

Botón de Llamadas 1 o 2

3 modos de contestar llamadas entrantes: Presione para hablar, respuesta

automática y supervisión silenciosa

Alerta de cambio de SIM

Larga duración de batería

Lugares de compras: Neo Digital - Av. Arequipa 5095, Miraflores 15074

46

Rastreador Inteligente Gps Para Niños Reloj De Pulsera

Esta pulsera, como se visualiza en la figura 20, es un rastreador para niños

que cuenta con GPS. Este equipo cuenta con las siguientes funcionalidades:

Figura 22. Rastreador inteligente GPS para niños

La monitorización remota: micrófono de alta sensibilidad permite a los padres

escuchan a los alrededores de los niños

Dos vías de comunicación: los padres pueden marcar el reloj y los niños pueden

llamar a sus padres.

SOS de llamada con una sola tecla: manteniendo pulsado el botón SOS durante 3

segundos marcará automáticamente los padres

Características:

reloj inteligente de colores llamativos y los niños

Material: plástico

Tamaño de la pantalla: 0.96”

Compatible con dispositivos Android y iOS

Batería: 3.7V 400mA recargable

Tiempo de espera: 2-3 días

Lugares de Compra: Amazon, Mercado Libre.

47

2.1.2.5. Mercado distribuidor.

Nuestros insumos siguen el siguiente ciclo de distribución. Primero se importan

por una empresa mayorista. Luego se trasladan a las empresas distribuidoras para

finalmente pasar por un proceso de elaboración que irá posteriormente al consumidor final.

Figura 23. Mercado distribuidor.

2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

Dentro de las leyes principales que se relacionan con el producto encontramos las

siguientes:

Código de Protección y Defensa del Consumidor. LEY Nª 29571

Ley del Registro Único de Contribuyentes.

Registro Único de Contribuyentes (RUC) es el sistema de identificación por el que

se asigna un número a las personas naturales y sociedades que realizan actividades

económicas, que generan obligaciones tributarias.

Texto Único Ordenado de la Ley de Telecomunicaciones, aprobado mediante

Decreto Supremo Nº 020-2007-MTC

CAPITULO III SERVICIOS PORTADORES Artículo 10.- Se considera servicios

portadores a aquellos servicios de telecomunicaciones que proporcionan la capacidad

necesaria para el transporte de señales que permiten la prestación de servicios finales, de

Importador Mayorista

ProveedorEmpresa

Cliente Final

48

difusión y de valor añadido. Estos servicios pueden ser desarrollados tanto por empresas

privadas como por empresas conformantes de la actividad empresarial del Estado y

requerirán de concesión expresa para su ejercicio.

CAPITULO IV TELESERVICIOS O SERVICIOS FINALES

Artículo 13.- Se considera teleservicios o servicios finales a aquellos servicios de

telecomunicaciones que proporcionan la capacidad completa que hace posible la

comunicación entre usuarios. Forman parte de estos servicios finales, entre otros, los

siguientes: a) El servicio telefónico, fijo y móvil b) El servicio télex c) El servicio telegráfico

(telegramas) d) Los servicios de radiocomunicación: radioaficionados, fijo, móvil y busca

personas. El Reglamento de esta Ley definirá estos servicios finales y otros que no están

aún considerados en esta relación, así como sus modalidades.

Artículo 14.- Los teleservicios o servicios finales se prestan en régimen de libre

competencia, por cualquier persona nacional o extranjera, directamente o en forma

asociada. Para la prestación de los teleservicios o servicios finales públicos, se requerirá

de contrato, de concesión. Para el caso de los servicios finales privados y de

radiocomunicación se requerirá de autorización, permiso y licencia.

Artículo 15.- La participación extranjera en el capital social de las empresas que

operen estos servicios se adecuará a lo dispuesto en la Ley de Tratamiento a la Inversión

Extranjera.

Artículo 16.- Los equipos terminales a utilizarse podrán ser adquiridos libremente

por los usuarios a la entidad explotadora del servicio o a otra entidad, siempre que reúnan

las condiciones de conexión óptima a la red.

2.2. Análisis del Microentorno

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad.

Actualmente tenemos como competidores:

Police Segurity:

Entregan una propuesta real y efectiva de seguridad a sus clientes logrando su

plena satisfacción. Incorporan la tecnología en sus productos e innovan permanentemente

con nuevos enfoques de seguridad orientados a la Gestión del Riesgo Delictivo,

respaldados en un equipo humano altamente motivado, capacitado y orientado a la

protección y al servicio del cliente.

49

Servicio Que brinda Police Segurity:

Tabla 5. Servicios que brinda Police Segurity (competencia)

Servicio Costo

Servicio de resguardo mensual 3,000 dólares por efectivo de seguridad.

Resguardo por unidad 200 Dólares según el tipo de vehículo.

Servicio de alarma 300 dólares x equipo + mantenimiento mensual.

Pulsador de pánico portátil (BICHO). 195 Dólares x equipo + mantenimiento mensual 25 dólares.

Fuente: www.Policesecurity.pe-Elaboración propia

Puntos de Venta:

En la actualidad cuentan con una sede central: Calle Armando Blondet 250, San

Isidro o también se puede adquirir sus productos mediante sus asesores de servicio en su

call-center (01) 2082590.

Estrategia de publicidad:

Police Segurity, se enfoca en la publicidad mediante página web y redes sociales

como Facebook e Instagram:

www.pss.com.pe

Tiempo en el mercado:

13 años.

¿Qué se puede imitar?

Se puede imitar establecer un local principal en donde se pueda dar solución de

forma presencial a nuestros clientes.

Neo Tecnología

GPS Con Botón de Pánico mediante llamada: empresa especializada en la venta

de tecnología para el monitoreo de personas y objetos mediante GPS y cámaras de forma

imperceptible.

Productos Que brinda Neo Tecnología:

Tabla 6. Producto que se ofrece Neo Tecnología (competencia)

Producto Costo

Tracker GPS con tecnología GSM S/. 140

Smart wacth con GPS S/. 250

Fuente: www.neodigitalperu.com-Elaboracion propia

http://www.pss.com.pe/

50

Puntos De venta:

Cuenta con un local de venta presencial y pagina web.

Centro comercial Compu palace Tda. 3035 – Miraflores.

Estrategia de publicidad:

Neo Tecnología, aposto por una propuesta más enfocada a un segmento más

joven, pagina web, redes sociales y páginas de venta virtual como Mercado libre.

http://www.neodigitalperu.com/

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-426457999-gps-tracker-microfono-

espia-rastreo-de-personas-vehiculos-_JM

Tiempo en el mercado:

3 años.

¿Qué se puede imitar?

Se podría imitar que también cuentan con una tienda física en la cual permiten ver

el producto en forma real, adicionalmente que brindan el soporte técnico mediante su web.

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

Tipo de cliente: consumidor individual

Personas del sexo femenino de edades entre 18 años a 55 años de los sectores

socio económicos A y B, de los distritos de la zona 6 y 7 de Lima Metropolitana, dirigido

especialmente a personas que se preocupan por su seguridad personal y que prefieren

evitar, previniendo cualquier tipo de ataque hacia su persona.

Nivel de Fuerza: Alto

Sustento: Actualmente no existe en el mercado un producto con las características

que la pulsera de S.O.S CLICK ofrece por lo que somos una opción única en el mercado.

A diferencia de nuestros competidores ofrecemos un botón de pánico portátil, imperceptible

ante el ojo agresor y de fácil activación, así como una localización satelital.

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.

Nuestros proveedores son escasos en el mercado, por tal motivo tienen un alto

poder de negociación:

51

Proveedores de Pulseras de silicona:

Soluciones Unificadas EIRL: especialistas en el desarrollo de brazaletes

(pulseras de silicona). Canales de atención: Virtual y tienda matriz.

Tabla 7. Soluciones Unificadas EIRL (proveedor 1, pulseras silicona)

Soluciones Unificadas EIRL

Ubicación Av. Uruguay 320 – Int. 120 (Galería CompuMall) - Cercado de Lima

Productos Pulsera de silicona y otro tipo de merchandising

Trayectoria 6 años en el mercado

Participación en el mercado Abaste 80% del mercado consumidor de pulseras de silicona

Capacidad de abastecimiento Óptima

Condiciones de venta

Lugar de entrega En tienda

Plazo de entrega 3 días

Precio Competitivo

Forma de pago Contado

Aceptación del producto Según muestra

Garantía En caso producto presente falla

Abastecen a la competencia No

Fuente: www.Solucionesunificadas.com.pe - Elaboración propia

http://www.soluciones/

52

Precintos Perú: Dedicados a la elaboración de pulseras precinto con diseño

estético para eventos y eventos masivos. Canales atención: Virtual y tienda

matriz.

Tabla 8. Precintos Perú (proveedor 2, pulseras de silicona)

Precintos Perú

Ubicación Calle isla San Martin Mz. E7 Lt. 8 los cedros de Villa - Chorrillos

Productos Pulseras precinto con diseño estético para eventos masivos y privados.

Trayectoria 7 años en el mercado.

Participación en el mercado Abastece al 90 % de los consumidores de pulseras para eventos masivos.

Capacidad de abastecimiento Optimo


Lugar de entrega Según requerimiento.


Precio Optimo


Aceptación del

producto Al recibir se considera aceptado

Garantía Si de presentar rotura o falla

Abastecen a la competencia Si Si

Fuente: www.Presintosperu.com - Elaboración propia

53

Proveedores de Transmisor de Bluetooth:

Naylamp Mechatronics SAC: brindan soluciones tecnológicas para empresas

en proyectos que impliquen uso de tecnología Bluetooth.

Tabla 9. Naylamp Mechatronics SAC (proveedor 1 - transmisor Bluetooth)

Naylamp Mechatronics SAC

Ubicación

Almacén: Mz. E Lote 31 Urb. Ingeniería, Trujillo -

Perú

Productos Microchip con tecnología Bluetooth


Participación en el mercado Abastece y da solución al mercado trujillano y limeño.

Capacidad de abastecimiento Optima


Lugar de entrega Trujillo o lima


Precio elevado

Forma de pago contado

Aceptación del producto

Al ser recibido se

considera aceptado.

Garantía

En caso de presentar falla

de origen.

Abastecen a la competencia Si Si

Fuente: Naylamp Mechatronics - Elaboración propia

54

Moko technology: Empresa China distribuidora de tecnología Beacon a nivel

mundial (transmisión de datos vía Bluetooth).

Tabla 10. Moko technology . (Proveedor 2 extranjero, transmisor Bluetooth)

Moko Technology

Ubicación China : www.mokosmart.com

Productos Tecnología Beacon Bluetooth

Trayectoria 5 años en el mercado.

Participación en el mercado Abastase el 70 % del mercado mundial.



Lugar de entrega según conveniencia


Precio Optimo



Contra muestra y según

desempeño

Garantía Si

Abastecen a la competencia si si

Fuente: www.mokosmart.com - Elaboración propia

55

Proveedores de Aplicaciones:

PERU APPS S.A.C.: Consultora de transformación digital creadores de

soluciones para empresas de todos los tamaños.

Tabla 11. Perú APPS SAC (proveedor 1, aplicativos móviles)

PERU APPS S.A.C

Ubicación Http://www.peruapps.com.pe

Productos Desarrollo de aplicaciones.


Participación en el mercado 50 % del mercado limeño.

Capacidad de abastecimiento Optimo


Lugar de entrega según acuerdo

Plazo de entrega Min 30 días

Precio Optimo

Forma de pago 50% adelanto


Al dar conformidad del

proyecto

Garantía Si

Abastecen a la competencia si Si

Fuente: www.peruapps.com.pe - Elaboración propia

56

Doapps SAC: Desarrolladores de aplicativos móviles según la necesidad del

cliente.

Tabla 12. Doapps SAC (proveedor 2, aplicativos móviles)

Doapps SAC

Ubicación Https://www.doapps.me/

Productos Desarrollo de aplicaciones


Participación en el mercado 50 % del mercado



Lugar de entrega según acuerdo

Plazo de entrega Min 30 días

Precio Optimo

Forma de pago Al finalizar el proyecto


Al dar conformidad al

proyecto.

Garantía Si

Abastecen a la competencia si Si

Fuente: www.peruapps.com.pe - Elaboración propia.

Alto poder de negociación de los proveedores

Sustento: debido a la poca oferta de los insumos nuestros proveedores pueden

manejar los precios en cualquier circunstancia sin dar opciones al crédito. Por lo que se

espera mantener los precios estables sin tener que trasladar costos a nuestro cliente final.

57

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.

Los productos sustitutos en el mercado son de la categoría imperfecta los cuales

son:

Figura 24. Super mini GSM GPS tracker

Figura 25. Rastreador inteligente GPS para niños

Tabla 13. Botones de pánico disponibles en el mercado

Botones de pánico portátiles - Sin Activación inmediata

Producto Costo

Tracker GPS con tecnología GSM - Neo Tecnology S/. 140

Smart wacth con GPS - Neo Tecnology S/. 250

Bicho GPS Rastreador - Police Security 195 Dólares x equipo + mantenimiento mensual 25 dólares.


58

Nivel de riesgo: Medio

Sustento: los productos sustitos y competencia son artefactos de acción rápida

que se utilizan durante un ataque sin embargo no tienen una activación inmediata por parte

de los usuarios por lo que en el ínterin pueden terminar heridos durante el robo y la alerta

puede que no se llegue activar, por otro lado, si deciden innovar en diseños más efectivos

y discretos podrían convertirse en una amenaza para SOS CLICK.

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.

Nivel de riesgo: Medio

Sustento: Hoy en día la seguridad de las personas es un nicho que se sabe que

existe, pero no se ha logrado atender de forma eficiente por lo que lograr disminuir los altos

ratios de agresiones o ataques delincuenciales, Se requiere de un alto nivel de inversión

para el desarrollo y sincronización de la logística y la tecnología necesaria para la

prevención de ataques.

59

Capítulo III: Plan estratégico

3.1. Visión y misión de la empresa.

Visión

Ser reconocidos como los mejores al minimizar las situaciones de riesgo de las

personas y crear una red de seguridad ciudadana entre la población mediante el aplicativo

móvil.

Misión

Salvaguardar el bienestar de las personas mediante una comunicación inmediata

y generar confianza con nuestros clientes a través de la incorporación de la tecnología,

ofreciéndoles un producto de calidad y contando con el mejor equipo humano

especializado.

3.2. Análisis FODA.

Fortalezas

F.1 Producto adecuado a las necesidades actuales del mercado

F.2 Equipo de trabajo con experiencia en el sector de seguridad

F.3 Uso de la tecnología a través del aplicativo móvil

F.4 Presentación del producto acorde a las tendencias de moda del consumidor

Oportunidades

O.1 Incremento de las cifras de inseguridad ciudadana

O.2 Incremento de los ingresos de las personas

O.3 Crecimiento del NSE A, B y C

O.4 Preferencia del consumidor por el uso de aplicativos móviles y digitalización de

productos.

60

Debilidades

D.1 Falta de capital social por parte de los socios

D.2 Producto nuevo en el mercado

D.3 Costos altos en la elaboración de aplicativos móviles IOS y Android

D.4 Falta de recurso humano especializado en tecnología

Amenazas

A.1 Productos sustitutos como rastreadores inteligentes y GPS.

A.2 Venta masiva de productos de seguridad personal a través de plataformas online

A.3 Ingreso al mercado de aplicativos móviles de seguridad incluidos en sistemas IOS

y Android.

Fortalezas con Oportunidades (FO-Explote)

Producir pulseras de alarma contra riesgos (F1, O1)

Venta del producto a través de plataformas electrónicas (F2, O4)

Debilidades con Oportunidades (DO-Busque)

Mantenernos a la vanguardia de la tecnología en el uso de aplicativos móviles (D3, O4)

Sistema de distribución de bajos costos (venta online) (D1, O4)

Fortalezas con Amenazas (FA-Confronte)

Compras de materia prima por volumen (F4, A2)

Patentar la marca y los diseños (F1, A2)

Debilidades con Amenazas (DA-Evite)

Realizar alianzas con proveedores específicos (D1, A3)

61

Tabla 14. Análisis FODA para el negocio

FORTALEZAS DEBILIDADES

F1. Producto adecuado a las necesidades

actuales del mercado.

F2. Equipo de trabajo con experiencia en

el sector de seguridad.

F3Uso de la tecnología a través del

aplicativo móvil.

F4. Presentación de producto acorde a

las tendencias de moda del consumidor

D1 Falta de capital social por

parte de los socios.

D2 Producto nuevo en el

mercado.

D3. Costos altos en la

elaboración de aplicativos IOS Y

ANDROID.

D4 Falta de recurso humano

especializado en tecnología.

OPORTUNIDADES FO DO

O1 Incremento de las cifras de

inseguridad ciudadana

O2. Incremento de los ingresos

de las personas.

O3Crecimiento del NSE A, B y C

O4. Preferencia del consumidor

por aplicativos móviles y

digitalización de productos.

Producir pulseras de alarma contra

riesgos (F1, O1)

Venta del producto a través de

plataformas electrónicas (F2, O4)

Mantenernos a la vanguardia de

la tecnología en el uso de

aplicativos móviles (D3, O4)

Sistemas de distribución de

bajos costos (venta online) (D1,

O4)

AMENAZAS FA DA

A1. Productos sustitutos como

rastreadores inteligentes, GPS.

A2. Venta masiva de productos

de seguridad personal a través

de plataformas online.

A3. Ingreso al mercado de

aplicativos móviles de seguridad

incluidos en sistemas IOS y

Android.

- Compras de materia prima por

volumen (F4, A2)

- Patentar la marca y los diseños

para evitar copias (F4,A1)

- Realizar alianzas con

proveedores

específicos (D1, A3)


62

3.3. Objetivos.

Objetivos Generales

Velar y proteger el bienestar de las personas.

Crear alianzas estratégicas con entidades de seguridad.

Interconectar a las personas mediante la app del producto.

Objetivos Específicos

Vender pulseras a través del e-commerce.

Establecer una comunicación inmediata con los familiares, frente a posibles riesgos

del consumidor.

Anticiparnos a posibles amenazas de secuestros, incendios, robos, violencia y

situaciones de peligro

Minimizar los tiempos de atención de las entidades policiales, bomberos y

serenazgos.

Identificar rápidamente la última ubicación de la víctima.

Lograr la recomendación de nuestros usuarios a otros potenciales clientes.

63

Capítulo IV: Estudio de mercado

4.1. Investigación de mercado

4.1.1. Criterios de segmentación.

La empresa SOS CLICK será enfocada a un modelo de negocio B2C por tal razón

se considerará los siguientes 5 criterios:

Geográfico: Nuestra población se encuentra en los distritos de la zona 6 y 7 de

Lima, tales como: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel,

Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina.

Demográfico: Mujeres y hombres entre los 18 a 55 años de edad.

Socioeconómico: Estamos dirigidos a los NSE A y B.

Psicográfico: Según los estilos de vida de Arellano nos dirigimos a los

sofisticados y las modernas,

Conductual: Son personas conocedoras de las nuevas tendencias, que siempre

buscan sentirse seguros con lo que compran y les gustan los productos de calidad.

No les importa pagar más si el producto cumple con todas las expectativas.

Tabla 15. Definición del comprador y usuario del producto.

De acuerdo a los Focus Group realizados, se pudo rescatar que los clientes no

serán los mismos que los usuarios ya que vieron una gran oportunidad de cuidado a sus

seres más queridos. En un inicio nuestro mercado era solo mujeres, pero posteriormente

decidimos agrandar nuestro universo a mujeres y hombres como clientes y como usuarios

estarían los abuelos e hijos de los clientes.

COMPRADOR

Mujeres y Hombres entre los 18 a 55 años de edad del NSE A y B residentes

de los distritos de las zonas 6 y 7 de Lima (Jesús María, Lince, Pueblo Libre,

Magdalena, San Miguel, Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La

Molina) con estilos de vida similares a Los Sofisticados y Las Modernas.

USUARIOS

Adolescentes entre los 12 a 17 años de edad que pertenecen a las familias

del NSE A y B residentes de los distritos de las zonas 6 y 7 de Lima (Jesús

María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel, Miraflores, San Isidro,

San Borja, Surco y La Molina).

64

4.1.2. Marco muestral.

De acuerdo a nuestra población que es mayor a 100,000 personas, aplicaríamos

la siguiente fórmula de población infinita:

𝑁 =𝑍2 ∗ 𝑃 ∗ 𝑄

𝐸2

Para la ecuación consideramos los siguientes datos:

Z: 1.96 para un 95% de confiabilidad.

p: 0.50 que es la probabilidad a favor.

q: 0.50 que es la probabilidad en contra.

E: 5% de margen de error.

N: ¿?

385 = (1.96)2 ∗ 0.50 ∗ 0.50

0.0522

Como resultado de la ecuación, obtenemos una muestra de 385. Con este dato

procederemos a realizar nuestro marco muestral para así poder definir cuantas personas

tendremos que encuestar de tallados por distritos, como se muestra en la figura 23.

Tabla 16. Distribución de la población para encuestas por cuotas

Distritos Varones y mujeres

Edad 18 - 55

NSE A NSE B NSE A y

B Mercado potencial

Cuota Encuesta

s

Jesús María 74,700

56.22%

13.50%

58% 71.500

%

30,027 6.2% 24

Lince 52,400 21,063 4.4% 17

Pueblo Libre 79,400 31,917 6.6% 25

Magdalena 56,900 22,872 4.7% 18

San Miguel 140,900 56,638 11.7% 45

Miraflores 85,800

35.90%

43.30%

79.20%

34,489 7.2% 28

San Isidro 56,800 22,832 4.7% 18

San Borja 116,700 46,910 9.7% 37

Surco 357,600 143,746 29.8% 115

La Molina 178,200 71,632 14.9% 57

TOTAL 1,199,400 TOTAL 482,126 100.0

% 385

Fuente: INEI – Elaboración propia.

4.1.3. Entrevistas a profundidad.

Entrevista con experto

65

Objetivo: conocer la aceptación del producto desde el punto de vista de los

operadores de servicio de seguridad ciudadana. Entender el proceso de respuesta rápida

de auxilio a la comunidad. Asimismo, se busca opinión sobre la implementación del

producto como parte del plan de seguridad ciudadana.

Disponible en: https://youtu.be/eJ4HI0kiXEI

Figura 26. Perfil del entrevistado (Miguel Garcés)

Sobre el entorno de la seguridad

Comenta que los delitos más comunes son: el arrebato, el cogoteo, asalto a mano

armada, el problema de seguridad ciudadana es un problema de todo el Perú. El costo por

la cuidar nuestro patrimonio y nuestras vidas no tiene precio.

Sobre la idea de negocio

Se le hizo la descripción de la idea de negocio y mencionó que: la idea es

magnífica, que cualquier producto o aplicativo que apoye a la seguridad ciudadana es

excelente. El hecho de ser una pulsera es funcional y cómoda. Es un producto vendible y

funcional. Las municipalidades de lima pueden apoyar con la promoción del producto.

Comenta también, que personalmente estaría dispuesto a pagar por adquirir el producto.

Para la implementación con municipalidades

Se puede optar por presentar el proyecto a la municipalidad, con altas

probabilidades de ser aceptadas por la gerencia de seguridad ciudadana de cada

municipio.

Recomendación

Perfil:

Nombre: Miguel Ángel Garcés Muñoz

Profesión: Gerencia de Servicio a la Ciudad (Mun. San Luis)

Ex Sub-Gerente de CODISEC (Cooperación Distrital de Seguridad Ciudadana)

Experiencia: Dos años

Fecha de entrevista: 2 de setiembre del 2018

https://youtu.be/eJ4HI0kiXEI

66

Comenta que no solo deberían estar interconectadas con sus familiares, sino

también con los serenos de las municipalidades y la Policía Nacional, ya que los serenos,

al no contar con armas de fuego, solo cumplen una función disuasiva, a diferencia del

policía que tiene la capacidad del manejo de armas de fuego. De otro lado, si la función es

solo para los contactos registrados en la aplicación, comenta que se debería los números

de comisarías y seguridad municipal.

Entrevista a especialista

Desarrollador de aplicaciones y páginas web

Figura 27. Perfil del entrevistado (José Cárdenas)

Sobre el negocio:

El ingeniero nos indica que no es novedad que usemos una aplicación para la

seguridad de una persona, pero lo que sí es innovador, es el dispositivo pequeño que estar

conectado a la aplicación, tenemos que ver de dar una diferenciación en la aplicación.

Tenemos que ver que no se den falsas alertas y que sea amigable para los clientes

que no se llevan muy bien con la tecnología.

Sobre nuestra idea:

Nos indica que la idea es buena, necesitamos poner mucha información en la

aplicación, para que el cliente pueda configurarla según sus necesidades y miedos.

Para desarrollar la aplicación, será sencillo, el primer prototipo será en plataforma

gratuita y según como se desenvuelva, podemos ir comprando las licencias.

PERFIL:

Nombre: Ing. José Cárdenas Camacho

Profesión: Ingeniero Electrónico (U. del Callao)

Maestría en Ing. De

Telecomunicaciones (PUCP

Experiencia: Supervisor de proyecto CGP

(Telefónica)

Jefe de soluciones redes (Ricoh)

Fecha de Entrevista: 8 de Septiembre 2018

67

Sobre Licencias:

Las licencias de alta precisión son costosas, pero para iniciar producción se puede

trabajar con licencias gratuitas, que no tienen igual precisión, pero de esta forma nos

ahorramos USD 5,000.00, en caso que el negocio se desarrolle exitosamente, podemos

adquirir las licencias con facilidad.

Sobre la tecnología:

Al ser nueva, no la conoce con exactitud, pero asegura que lograra conectar el

pulsador a la aplicación.

Sobre la competencia:

Actualmente hay muchos concursos de tecnología, tenemos que estar en

constante mantenimiento y perfeccionamiento de la aplicación, ya que, en estos concursos,

se enfocan mucho a mejorar aplicaciones ya existentes.

Recomendaciones adicionales:

Que la aplicación no solo envíe alerta de sonidos y de luces, sino también envíe

mensajes MSM y llamadas, ya que, de esa forma, si uno de los usuarios no cuenta con

internet, igual se lograría dar el aviso con éxito.

68

Entrevista especialista

Marketing y desarrollo de producto.

Figura 28. Perfil del entrevistado (Rogelio Melo)

Sobre el negocio:

La tecnología se está desarrollando con velocidad, cosa que hace que surgen

varios competidores en todo lo relacionado. La tecnología cada día ayuda más a la

seguridad ciudadana, solo que acá en Perú no es muy conocida.

Sobre nuestra idea:

La idea es muy interesante, tienen que aplicar bastante marketing y ser constantes

para que su producto sea conocido y luego para que no pierda fuerza en el mercado.

Como trabajar el marketing:

Tienen que manejar canales propios que como núcleo principal sea su aplicación

(donde va a generar la conversión en sí) y web (donde el usuario y medios de prensa deben

poder conseguir absolutamente toda la información del producto, datos de la compañía,

casos de éxito, blogs con información relevante, etc. es decir, toda la información

relacionada directamente e inclusive la que no pareciera directa con tu producto...

tecnología de geo localización y los beneficios de aplicarla por ejm). Además, deben

contemplar al menos la presencia de marca en Redes sociales, específicamente en FB,

Lnkd, Instagram y YouTube, debido a que el target al que buscar llegar se entiende que es

joven - adulto y que por lo tanto, es heavy user de estas redes sociales.

Recomendaciones adicionales:

PERFIL:

Nombre: Rogelio Melo Plaza

Profesión: Licenciado en comunicaciones (USIL)

Especialización en desarrollo de productos

(ESAN)

Experiencia: Gerente Marketing Digital (Convergia Perú)

Jefe de producto y canales digitales

(Dataimagenes – El comercio)

Fecha de Entrevista: 8 de Septiembre 2018

69

No hay un tiempo determinado para aplicar marketing, debe ser constante. Sí lo

hacen solo por unos meses, la construcción de marca que se haya podido lograr, se

desvanecerá...este posicionamiento debe ir acompañado de un presupuesto de inversión

en publicidad digital... además, se debe tener en cuenta que no solo los medios digitales

son los que ayudaran a posicionar el producto en el segmento deseado, debe desarrollarse

una estrategia integral de marketing 360º.

4.1.4. Focus Group.

Focus Group 1

Tabla 17. Focus Group 1 (Ficha informativa)

DATOS FOCUS GROUP 1

Fecha Sábado 8 de Septiembre

Participantes Hombres y mujeres de 18 a 55 años

N° de participantes 8

Zona de domicilio Zona 6 y 7

Nivel Socio Económico A y B

Duración 45 minutos

Objetivos

Identificar perfil de cliente y de usuario.

Reconocer preocupaciones de los usuarios.

Validar y evaluar aceptación del producto propuesto.

Figura 29. Focus Group 1

70

Figura 30. Focus Group - foto participantes

Conclusiones del Focus Group

En base a los resultados obtenidos del Focus Group, se concluye lo siguiente:

Perfil del cliente:

Los consumidores andan preocupados por su seguridad cuando salen a las

calles.

No cuentan con ningun dispositivo de seguridad.

No saben como alertar rapido a sus familiares si les sucede alguna tragedia.

Mayor inseguridad sienten las mujeres cuando suben a taxis o cuando caminan

solas.

Los hombres sienten miedo por sus familiares de sexo femenino, sin embargo

ellos consideran que no se sienten muy inseguros.

Las mujeres indican que su mayor inseguridad es cuando andan en taxi, les

preocupa : robo, secuestro y violacion.

Los hombres indican que su mayor inseguridad es cuando caminan solos por

zonas desconocidad, les preocupa: asalto a mano armada o robo en grupo.

Los usuarios no sabian como llamar/alertar a sus familiares en caso de siniestro.

71

Validación del producto:

Al presentar el producto, les parecio muy ingenioso, ya que no necesitan sacar

el celular para llamar a familiares.

El publico capto rapido la idea del negocio y les parecio facil de usar.

El logo de SOS Click, ven un radar de localizacion.

Vieron el logo adecuado para el producto, pero sobrio.

Los colores (rojo y negro) lo vieron bien.

Su primera preocupacion al presentar el producto fue el costo.

Cuando se les indico que precio estarian dispuestos a pagar por el producto,

indicaron un rango de 100 a 150 soles (Rango en el que estara el producto en

el mercado).

Las mujeres pidieron que el producto sea lo mas discreto y sobrio posible, para

que a los ladrones no les proboque robarlo.

La mayoria lo pidio en color negro y sin colores que llamen la atencion.

El empaque de bolsa y de carton es aceptado, le agrado bastante al publico.

Tabla 18. Aceptación o Rechazo de participantes del Focus Group 1

SE ACEPTA SE RECHAZA

El producto es muy aceptado Pagos por monitoreo de terceros.

Que se lleve en la muñeca. Collares que sean vistosos y caros.

Que el producto no tenga que cargarse con batería.

Que no tenga que llevar chip Sim.

Cambios:

Se decide que tiene que ser sobrio y discreto.

Se decide que el color del diseño será negro o blanco.

Se decide que tiene que informar ubicación cuando cliente lo active.

Se decide que el cliente pueda desactivar alerta por si mismo.

Se nota que padres lo comprarian para niños, por tal motivo decidimos que

activacion de brazalete no puede dar alerta inmediata a la policia.

72

Focus Group 2

Tabla 19. Focus Group 2 (ficha informativa)

DATOS FOCUS GROUP 2

Fecha Sábado 8 de Septiembre

Participantes Hombres y mujeres de 18 a 55 años

N° de participantes 10

Zona de domicilio Zona 6 y 7

Nivel Socio Económico A y B

Duración 50 minutos

Objetivos

Identificar perfil de cliente y de usuario.

Reconocer preocupaciones de los usuarios.

Validar y evaluar aceptación del producto propuesto.

Figura 31. Focus Group 2

Figura 33. Participantes Focus Group 2

Figura 32. Participantes Focus Group 2

73

Conclusiones del Focus Group

En base a los resultados obtenidos del Focus Group, se concluye lo siguiente:

Perfil del cliente:

Los varones lo quieren comprar para sus hijos, ero ellos quieren estar siempre

pendientes de donde están.

Preocupados por precio al inicio, pero después de ver que pueden proteger a

sus familias, aceptarían el precio al que se le venda.

Preocupados por que pueda ser acuático.

Que sea pequeño.

Validación del producto:

Al presentar el producto, les parecio muy ingenioso, ya que no necesitan sacar

el celular para llamar a familiares.

El publico capto rapido la idea del negocio y les parecio facil de usar.

El logo de SOS Click, ven un radar de localizacion.

Les gustaria darselo a un anciano para cuando se pierda.

Tabla 20. Aceptación o Rechazo de participantes del Focus Group 2

SE ACEPTA SE RECHAZA

El producto es muy aceptado Que se lleve en el pie.

Que se lleve en la muñeca. Que sea sin bluetooth.

Que el producto no tenga que cargarse con batería.

Que no tenga que llevar chip Sim.

Cambios:

No recomendaron cambios, fue bien aceptado el producto.

Recomendación que no es posible aceptar:

Que no tenga conexión al celular ni que lleve chip, ya que a los niños no se le

daría celular para que la aplicación este conectada.

74

4.1.5. Encuestas.

Según el marco muestral, la encuesta se realizó a 385 personas. Nuestra

encuesta se basó en 22 preguntas con la finalidad de obtener la mayor información acerca

de nuestro producto y así poder conocer a nuestro mercado objetivo. La encuesta se

encuentra en la sección anexos del presente trabajo.

Los resultados de la encuesta fueron los siguientes:

Pregunta 1: Marque su género:

a) Femenino

b) Masculino

Femenino Masculino Total

general

230 155 385

60% 40% 100%

Figura 34. Porcentaje de encuestados por sexo-Pregunta 1

Interpretación de los datos:

El siguiente grafico refleja que en la encuesta participó un 60% de mujeres y un

40% de hombres.

Pregunta 2: ¿En qué rango de edad se encuentra?

a) 18 – 25 b) 26 – 35 c) 36 – 45 d) 46 – 55

Edades Cantidad

18 - 25 75

26 - 35 239

36 - 45 51

46 - 55 20

Total 385

Figura 35. Porcentaje de encuestados por edad - pregunta 2

60%

40%

Femenino Masculino

0 50 100 150 200 250 300

Cantidad

46 - 55 36 - 45 26 - 35 18 - 25

75


El siguiente gráfico refleja que la encuesta la realizaron más personas de 26 a 35

años de edad, llegando a ser 239, mientras que las personas dentro de los rangos de 46 a

55 años solo llegaron a ser 20.

Pregunta 3: ¿En qué distrito vive o frecuenta?

a) Magdalena

b) San Miguel

c) Jesús María

d) Lince

e) Pueblo Libre

f) San Borja

g) Miraflores

h) San Isidro

i) La Molina

j) Santiago de Surco

Distritos Cantidad

La Molina 58

San Miguel 58

Jesus Maria 51

Surco 42

Lince 37

Pueblo Libre 35

Magdalena 28

San Borja 24

Miraflores 22

San Isidro 15

Santiago 15

Total general 385 Figura 36. Porcentaje de encuestados por distrito


Según la siguiente gráfica se puede observar que todos los distritos han

participado. Los que mayor participación tuvieron fueron San Miguel y La Molina.

15%

15%

13%

11%

10%

9%

7%

6%

6%

4%4%

La Molina San Miguel Jesus Maria Surco

Lince Pueblo Libre Magdalena San Borja

Miraflores San Isidro Santiago

76

Pregunta 4: ¿En qué rango se encuentra su sueldo?

a) 1000 – 3000

b) 3001 – 5000

c) 5001 – 8000

d) 8001 – a más

Figura 37. Porcentaje de encuestados por ingresos - pregunta 3


Según esta pregunta podemos indicar que la mayor parte de encuestados cuentan

con un sueldo que se encuentra en el rango de 1000 a 3000 soles. Le siguen personas que

cuentan con un sueldo dentro de los 3001 a 5000 y finalmente 38 personas que ganan

entre 5001 a más. Esto nos puede decir que las personas son más jóvenes y por ello

cuentan con ese sueldo o que son de un NSE B y C.

Pregunta 5: ¿Te sientes inseguro en Lima?

a) Si

b) No

Figura 38. Porcentaje de sensación de inseguridad en Lima- pregunta 5


Ingresos Mensuales

Cantidad

1000 - 3000 200

3001 - 5000 147

5001 - 8000 28

8001 - a más 10

Total general 385

No 39

Si 346

Total general 385

0

50

100

150

200

250

Cantidad

1000 - 3000 3001 - 5000 5001 - 8000 8001 - a más

10%

90%

No Si

77

La siguiente gráfica nos muestra que el 90% de los encuestados se sienten

inseguros en Lima. Esto es muy importante porque es un factor relevante en cuenta a

nuestro producto. La inseguridad es una sensación que nadie quisiera tener, pero por

diferentes motivos la hay y por tal razón las personas se sienten más volubles para comprar

algo que les beneficie y aporte en seguridad.

Pregunta 6: ¿Has sido víctima de algún acto delictivo?

a) Si

b) No

Figura 39. Porcentaje de encuestadas víctimas de actos delictivos - pregunta 6


Esta gráfica muestra que el 87% de los encuestados han sufrido un acto delictivo,

que es más del 50% según una estadística.

13%

87%

No Si

No 49

Si 336

Total general 385

78

Pregunta 7: ¿Cuántas veces has sido víctima de algún acto delictivo?

a) 1

b) 2

c) 3

d) 4 a más

e) Ninguna

Figura 40. Encuestados de las veces que han sido víctimas de actos delictivos


Según la gráfica de arriba señala que la cantidad más común de actos delictivos

que sufre una persona son 2 veces y que solo un 7% no ha sufrido ningún acto delictivo.

Pregunta 8: ¿De qué modalidad de actos delictivos has sido víctima?

a) Robo

b) Asalto a mano armada

c) Agresión física

d) Secuestro

e) Ninguna de las anteriores

Agresión física 3%

Asalto a mano armada 29%

Ninguna de las anteriores 8%

Robo 60%

Secuestro 0%

Total general 100% Figura 41. Porcentaje de encuestados por modalidad de acto

delictivo

22%

37%

19%

15%

7%

1 2 3 4 a más Ninguna

1 84

2 142

3 74

4 a más 57

Ninguna 28

Total general 385

0% 20% 40% 60% 80%

Agresión física

Asalto a mano armada

Ninguna de las anteriores

Robo

Secuestro

79


Según la siguiente grafica muestra que el robo es el acto delictivo más común en

los encuestados, seguido por el asalto a mano armada.

Pregunta 9: ¿Con quienes se comunica normalmente después de sufrir algún

acto delictivo?

a) Padres

b) Familiares

c) Amigos

d) Policía

Amigos 17

Familiares 119

Padres 138

Policía 44

Total general

318

Figura 42. Porcentaje de encuestados a quienes se comunican


En esta gráfica se muestra, que el 81% de las personas encuestadas suelen acudir

primero a sus padres y/o familiares si sufrieran un acto delictivo y solo un 14% a la policía.

Lo cual nos dice que nuestro producto tendría que tener como segundo plano el poder

contactar a la policía.

5%

38%

43%

14%

Amigos Familiares Padres Policia

80

Pregunta 10: ¿Toma medidas de seguridad para proteger su vida y sus

pertenencias?

a) Si

b) No

No 152

Sí 233

Total general 385

Figura 43. Porcentaje de personas que toman medidas para su seguridad


Con esta pregunta queríamos indagar si las personas les preocupa su seguridad.

El gráfico muestra a un 61% que si toma medidas de seguridad para proteger su vida y

pertenencias.

Pregunta 11: ¿De las siguientes empresas que brindan seguridad, marque ¿A

quiénes reconoce?

a) Prosegur Seguridad personal

b) Pitbull Security

c) Jed Security

Figura 44. Porcentaje de participación de la competencia


Esta gráfica nos muestra que PROSEGUR es la empresa más conocida en cuanto

a seguridad, seguida de manera equitativa por Jed Security y Pitbull Security. Esto nos

muestra que las personas relacionan seguridad con esta empresa y esta vende alarmas

para casa, empresas e instituciones.

Jed Security 42

Pitbull Security 36

Prosegur 290

Total general 368

39%

61%

No

0

50

100

150

200

250

300

350

1

Jed Security Pitbull Security Prosegur

81

Pregunta 12: ¿Utilizas aplicaciones en tu celular?

a) Si

b) No

Figura 45. Porcentaje de encuestados que usan aplicaciones en su celular


Esta pregunta es muy importante porque nuestro producto se instala con una

aplicación y obtuvimos una respuesta positiva. El 87% de los encuestados dijeron que si

utilizan aplicaciones.

Pregunta 13: ¿Te parecen útiles las aplicaciones?

a) Si b) No

No 35

Si 350

Total general 385

Figura 46. Porcentaje de encuestados que consideran útiles las

aplicaciones


Según la gráfica indica que un 91% afirma que las aplicaciones son útiles para

ellos. Este dato es mejor aún porque los encuestados saben que las aplicaciones fueron

creadas para dar mayor comodidad a las personas.

No 51

Si 334

Total general

385

13%

87%

No Si

9%

91%No Si

82

Pregunta 14: ¿Usarías algún producto de alerta de seguridad personal?

a) Si

b) No

c) Tal vez

Figura 47. Encuestados que usarían productos de alerta de seguridad personal


Con esta pregunta cerramos la segunda parte de nuestras encuestas y

sondeamos que un 73% afirma que utilizaría un producto de seguridad, un 22% tal vez y

solo un 5% no.

Pregunta 15: SOS CLICK es una pulsera de alerta para seguridad personal, la

cual mantendrá rastreo vía GPS. Cuando sea activada podrás compartir tu

ubicación y alertar a las personas que vincules mediante una app instalada en

tu celular e incluso a personal policial y serenos de los municipios, de esta

manera podrán acudir a tu auxilio.

¿Compraría el producto si estuviera disponible en el mercado?

a) Si

b) No

c) Tal vez

Figura 48. Porcentaje de encuestados que comprarían el producto.

No 18

Sí 282

Tal vez 85

Total general

385

No 14

Sí 285

Tal vez 86

Total general 385

5%

73%

22%

No Sí Tal vez

4%

74%

22%

No

83


Esta pregunta inicia la validación de nuestro producto y tuvimos gran aceptación

obteniendo un 74% de personas que si comprarían el producto. Hay un 22% que tal vez lo

compraría y se puede deducir que tal vez es porque algo no está muy claro en cuanto a

funcionalidades o beneficios.

Pregunta 16: De ser su respuesta "No" ¿Cuál sería la Razón? De lo contrario,

deje en blanco.

a) No es útil b) No lo necesito c) No me interesa d) Otra

No es útil 28%

No lo necesito 17%

No me interesa 44%

Otra 11%

Total general 100%

Figura 49. Porcentaje de encuestados y razones por las cuales no comprarían


Según la siguiente gráfica se puede visualizar que de las personas que dijeron

que NO COMPRARIAN en la anterior pregunta, un 44% corresponde al motivo que “no le

interesa”, para un 28% “no es útil”, un 17% “no lo necesita” y un 11% tiene otras razones.

28%

17%44%

11%

No es útil No lo necesito No me interesa Otra

84

Pregunta 17: ¿Qué precio pagaría por el producto que salvaguarda su

seguridad?

a) S/80 – S/99

b) S/100 – S/149

c) S/150 – S/199

d) S/200 a más

Figura 50. Rangos de precios que pagarían por el producto

En la siguiente gráfica se muestra que la mayor parte de encuestados pagarían

por el producto un precio desde 100 a 149 soles. Esto nos ayuda a poder decidir un precio

ideal para el producto.

Pregunta 18: ¿Por qué medio le gustaría adquirirlo?

a) Página Web

b) Redes sociales

c) Coolbox

d) Otros

Figura 51. Porcentaje del medio por el cual adquirir el producto

0 50 100 150 200 250 300

1

S/. 80 A S/. 99 S/. 200 a más S/. 150 a S/. 199 S/. 100 a S/. 149

Rango Precio Cantidad

S/. 100 a S/. 149 261

S/. 150 a S/. 199 46

S/. 200 a más 16

S/. 80 a S/. 99 61

Total general 384

Coolbox 19%

otros 14%

Página web 36%

Redes sociales

31%

Total general 100%

19%

14%

36%

31%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

1

Coolbox otros Página web Redes sociales

85


Según la siguiente gráfica se muestra que el 67 % de los encuestados prefieren

adquirir el producto por e-commerce. También nos muestra que COOLBOX sería un canal

adicional de venta para nuestro producto.

Pregunta 19: ¿A través de que medio le gustaría conocer y estar al tanto de

nuestro producto?

a) Redes Sociales

b) Página Web

c) Radio

d) Volantes

Página web 16%

Radio 6%

Redes sociales 75%

Volantes 3%

Total general 100%

Figura 52. Preferencia por el medio de información del producto


Asimismo, esta pregunta nos ayuda a poder confirmar que canal es mejor para la

venta de nuestro producto y como haremos llegar nuestra publicidad y comunicación. El

grafico de barras muestra preferencia por las redes sociales siendo el 75% de los

encuestados. En cuanto a comunicación por volantes es la que menos aceptación tendría.

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80%

1

Volantes Redes sociales Radio Pagina web

86

Pregunta 20: ¿Cuántas pulseras compraría para usted y su entorno?

a) 1

b) 2

c) 3

d) 4

e) 5 a más

1 36%

2 38%

3 17%

4 9%

Total general 100%

Figura 53. Porcentaje de la cantidad de compra - pregunta 20


Para poder indagar acerca de la cantidad de pulseras que comprarían nuestros

posibles clientes colocamos esta pregunta. La cantidad más común sería de 1 a 2 pulseras

por persona.

Pregunta 21: ¿Con que frecuencia lo compraría?

a) Trimestral

b) Semestral

c) Anual

Figura 54. Frecuencia de compra - pregunta 21


Según este gráfico podemos ver la frecuencia de nuestro producto y obtuvimos

que 253 personas la comprarían de manera anual, 100 semestral y 32 de manera trimestral.

Con la información levantada se puede señalar que una tercera parte aproximadamente

compraría cada 6 meses y para estas personas se pueden crear promociones específicas.

Anual 253

Semestral 100

Trimestral 32

Total general 385

36%

38%

17%

9%

1 2 3 4

0

50

100

150

200

250

300

1

Anual Semestral Trimestral

87

Pregunta 22: ¿En qué periodo del año compraría nuestro producto?

a) Enero – Marzo

b) Abril – Junio

c) Julio – Setiembre

d) Octubre – Diciembre

Figura 55. Estacionalidad de compra del producto - pregunta 22


Finalmente, este gráfico nos muestra la estacionalidad de nuestro producto que

señala a un 45% que compraría más en el último trimestre del año. Al ser casi el 50% de

los encuestados nos muestra que podemos colocar promociones especiales en esa

temporada o lanzar el producto en esos meses.

Resumen de las secciones

7%

26%

22%

45%

Abril - Junio Enero - Marzo

Julio - Setiembre Octubre - Dicembre

Abril - Junio 29

Enero - Marzo 99

Julio - Setiembre 84

Octubre - Diciembre 173

Total general 385

88

Sección 2 – Perfil del consumidor

En esta sección quisimos que nuestras preguntas conformen los factores

más importantes en cuanto a nuestro producto. Pudimos observar que la gran parte de los

encuestados son personas que se sienten inseguras en Lima, que han sufrido actos

delictivos como el robo o asalto a mano armada. El número de actos delictivos más común

en las personas es de 2 y acuden siempre en primera instancia a sus padres o familiares.

Como segundo plano esta la policía. Relacionan mucho la empresa Prosegur con la

seguridad. Gran parte cuenta con aplicaciones en su celular y sienten que son muy útiles.

Finalmente, gran parte usaría un producto de alerta de seguridad.

Sección 3 – Validación del producto

La mayoría de los encuestados estarían dispuestos a comprar el producto SOS

CLICK y pagarían por el desde 100 a 149 soles. Los comprarían en cantidades de 1 a 2

por persona y les gustaría encontrarlos en redes sociales o páginas web. La frecuencia con

que lo compraría sería de manera anual como primer lugar y semestral seguidamente. En

cuanto a la estacionalidad, la mayor parte lo adquiriría en los 3 últimos meses del año.

4.2. Demanda y oferta

4.2.1. Estimación del mercado potencial.

Para el análisis de los mercados se tomaron en cuenta los siguientes criterios de

segmentación:

Tabla 21. Criterios de segmentación para mercado potencial

Sexo: Femenino y Masculino

Edad: 18 a 55 años

NSE: A y B

Distritos:

Zona 6 y 7 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre,

Magdalena, San Miguel, Magdalena,

Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La

Molina)

A continuación, se muestra la población para nuestro mercado potencial

distribuido en distritos, teniendo en cuenta los criterios de segmentación para los clientes

89

de SOS CLICK, de las cuales, según datos de INEI, el 56.22% representa a la población

entre las edades de 18 y 55 años, un 71.5% de la población de la zona 6 representa al

NSE A y B; así como también un 79.2% para la zona 7. De esta manera se estima la

población potencial como se muestra en la Tabla 21.

Tabla 22. Mercado potencial para el año cero (2018) por distritos.

DISTRITOS VARONES Y MUJERES

Edad 18 - 55

NSE A NSE B NSE A y

B MERCADO

POTENCIAL

Jesús María 74,700

56.22%

13.50% 58% 71.50%

30,027

Lince 52,400

21,063

Pueblo Libre 79,400

31,917

Magdalena 56,900

22,872

San Miguel 140,900

56,638

Miraflores 85,800

35.90% 43.30% 79.20%

34,489

San Isidro 56,800

22,832

San Borja 116,700

46,910

Surco 357,600

143,746

La Molina 178,200

71,632

TOTAL 1,199,400

TOTAL

482,126

Fuente: INEI - Elaboración propia

Según los datos del INEI, el crecimiento anual de la población es de

aproximadamente el 2%. Donde el rango de la población entre 18 y 55 años, representa el

56.22%. Es por ello que para la zona A y B, a las cuales nos dirigimos, se muestra un

mercado potencial de 482,126 personas.

A continuación, mostramos los resultados obtenidos para el año 2019, 2020, 2021,

2022 y 2023. Expresado en número de personas.

Tabla 23. Mercado potencial para los 5 años por distrito (2019-2023)

DISTRITO 2019 2020 2021 2022 2023

Jesús María 30,673 31,332 32,006 32,694 33,397

Lince 21,516 21,979 22,451 22,934 23,427

90

Pueblo Libre 32,603 33,304 34,020 34,751 35,498

Magdalena 23,364 23,866 24,379 24,903 25,439

San Miguel 57,856 59,099 60,370 61,668 62,993

Miraflores 35,231 35,988 36,762 37,552 38,359

San Isidro 23,323 23,824 24,336 24,860 25,394

San Borja 47,919 48,949 50,001 51,076 52,174

Surco 146,836 149,992 153,217 156,510 159,875

La Molina 73,171 74,744 76,351 77,993 79,669

TOTAL 492,491 503,078 513,893 524,940 536,225


4.2.2. Estimación del mercado disponible.

Para calcular el mercado disponible utilizamos las preguntas Nro. 5 y 14.

Pregunta Nro. 5: ¿Te sientes inseguro en Lima?

Respuesta: Si 89.90%

Pregunta Nro. 14: ¿Usarías algún producto de alerta de seguridad personal?

Respuesta: Si 73.20% y Tal Vez 22.10%

Fórmula del Mercado Disponible Año 1 al 5:

Mercado Potencial *0.8990*0.7320

Tabla 24. Mercado Disponible para los 5 años por distrito (2019-2023)

DISTRITO 2019 2020 2021 2022 2023

Jesús María 20,185 20,619 21,062 21,515 21,977

Lince 14,159 14,463 14,774 15,092 15,416

Pueblo Libre 21,455 21,916 22,387 22,868 23,360

Magdalena 15,375 15,706 16,043 16,388 16,740

San Miguel 38,073 38,891 39,727 40,581 41,454

Miraflores 23,184 23,683 24,192 24,712 25,243

San Isidro 15,348 15,678 16,015 16,359 16,711

San Borja 31,534 32,212 32,904 33,611 34,334

Surco 96,628 98,705 100,827 102,994 105,209

La Molina 48,152 49,187 50,244 51,324 52,428

TOTAL 324,092 331,059 338,176 345,446 352,872


El resultado muestra que en el año 2019 el mercado disponible asciende a

324,092 personas.

91

4.2.3. Estimación del mercado efectivo.

Para hallar el mercado efectivo se consideraron las preguntas Nro. 15 y 17

Pregunta Nro. 15: ¿Compraría el producto, SOS CLICK, si estuviera disponible en

el mercado?

Respuesta: Si 74% y Tal Vez 22.3%

Pregunta Nro. 17: Qué precio pagaría por el producto que salvaguarda su

seguridad?

Respuesta: 100- 149 igual a 68%, 150- 199 igual a 12%, 200 a más obtuvo un

4.10%

Fórmula: Mercado Disponible * (0.74 + 0.223) * (0.68 + 0.12 + 0.041)

Tabla 25. Mercado Efectivo para los 5 años por distrito (2019-2023)

DISTRITO 2019 2020 2021 2022 2023

Jesús María 12,562 12,832 13,108 13,390 13,677

Lince 8,812 9,001 9,195 9,392 9,594

Pueblo Libre 13,352 13,639 13,932 14,232 14,538

Magdalena 9,569 9,774 9,984 10,199 10,418

San Miguel 23,694 24,204 24,724 25,255 25,798

Miraflores 14,428 14,739 15,055 15,379 15,710

San Isidro 9,552 9,757 9,967 10,181 10,400

San Borja 19,625 20,047 20,478 20,918 21,367

Surco 60,135 61,428 62,749 64,098 65,475

La Molina 29,967 30,611 31,269 31,941 32,628

TOTAL 201,696 206,032 210,461 214,985 219,606

Fuente: Elaboración propia- Expresado en número de personas

Como resultado obtenemos, que el mercado efectivo serían 201,696 personas

para el primer año.

4.2.4. Estimación del mercado objetivo.

Para calcular el mercado objetivo, debido a que nuestro producto no cuenta con

competidores directos, se consideró el resultado de las encuestas:

pregunta Nro.11: ¿A qué empresas de seguridad reconoce?

Respuesta: Prosegur 74%, Pitbull 13.5% y Jed Security Special Force SAC con

12.5%.

Debido a que la empresa Jed obtuvo solamente el 12.5% de reconocimiento por

parte de los encuestados. Para nuestro crecimiento anual, nos colocamos en un escenario

92

pesimista tomando solamente la séptima parte del porcentaje obtenido. Dando como

resultado una tasa de crecimiento anual de 4.50 %.

Tabla 26. Mercado Objetivo para los 5 años por distrito (2019-2023)

DISTRITO 2019 2020 2021 2022 2023

Jesús María 565 582 600 618 636

Lince 397 408 421 433 446

Pueblo Libre 601 619 637 657 676

Magdalena 431 444 457 471 485

San Miguel 1,066 1,098 1,131 1,165 1,200

Miraflores 649 669 689 709 731

San Isidro 430 443 456 470 484

San Borja 883 910 937 965 994

Surco 2,706 2,787 2,871 2,957 3,046

La Molina 1,349 1,389 1,431 1,474 1,518

TOTAL 9,076 9,349 9,629 9,918 10,215

Fuente: Elaboración propia-Expresado en número de personas

Para el año 2019, el mercado objetivo serían 9,076 personas.

4.2.5. Frecuencia de compra.

Para validar nuestra frecuencia de compra, hemos calculado la frecuencia de

compra del perfil del cliente, según la siguiente pregunta:

Pregunta Nro. 20 ¿Cuántas pulseras compraría para usted y para su entorno

anualmente?

Frecuencia de compra de Pulseras-Perfil del Cliente

Tabla 27. Frecuencia de compra

PULSERAS POR AÑO % PULSERAS POR

AÑO

1 34.40% 0.344

2 36.40% 0.728

3 16% 0.48

4 8.30% 0.332

5 4.90% 0.245

TOTAL 100% 2.13

Fuente: Elaboración propia.

Los resultados muestran una tasa de 2.13% de frecuencia de compra, sin

embargo, para el proyecto hemos considerado un escenario conservador (30% *2.13).

Obteniendo como resultado el 0.64, redondeado a 1 pulsera por año.

93

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.

Para el cálculo de la demanda anual, multiplicamos el mercado objetivo por la

frecuencia de compra de la validación del producto.

Tabla 28. Cuantificación de la demanda anual por distritos (periodo 5 años)

DISTRITOS DEMANDA

2019 DEMANDA

2020 DEMANDA

2021 DEMANDA

2022 DEMANDA

2023 CUOTA %

Jesús María 565 582 600 618 636 6.23%

Lince 397 408 421 433 446 4.37%

Pueblo Libre 601 619 637 657 676 6.62%

Magdalena 431 444 457 471 485 4.74%

San Miguel 1,066 1,098 1,131 1,165 1,200 11.75%

Miraflores 649 669 689 709 731 7.15%

San Isidro 430 443 456 470 484 4.74%

San Borja 883 910 937 965 994 9.73%

Surco 2,706 2,787 2,871 2,957 3,046 29.81%

La Molina 1,349 1,389 1,431 1,474 1,518 14.86%

TOTAL 9,076 9,349 9,629 9,918 10,215 100%


Como resultado obtenemos que en el año 2019 la demanda asciende a 9,076

pulseras SOS CLICK.

4.2.7. Estacionalidad.

Para el cálculo de la estacionalidad hemos considerado:

La pregunta Nro. 22 ¿En qué periodo del año compraría el producto?

Respuesta: Enero –marzo 25.70%, Abril –junio 7.55%, Julio – Setiembre 21.85%,

Octubre –diciembre 44.90%.

Tabla 29. Estacionalidad del producto trimestralmente

AÑO TRIM 1 TRIM 2 TRM 3 TRIM 4

2019 25% 15% 20% 40%

2020 25.70% 7.55% 21.85% 44.90%

2021 25.70% 7.55% 21.85% 44.90%

2022 25.70% 7.55% 21.85% 44.90%

2023 25.70% 7.55% 21.85% 44.90%


Para la estacionalidad del producto, hemos considerado las fechas importantes

del año, como los feriados por Semana Santa, Fiestas Patrias, Fiestas Navideñas,

Beneficios de las empresas a los trabajadores como el pago de la gratificación y utilidades,

entre otros.

94

Donde los meses de abril, julio, noviembre y diciembre cuentan con mayor

incremento de robos al paso, debido a las fiestas. Es por ello que, en el primer, tercer y

cuarto trimestre la estacionalidad del producto será mayor.

4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.

Para el programa de ventas hemos considerado la estacionalidad por la demanda,

multiplicado por el precio. El precio considerado es referencial y está basado en los

resultados obtenidos en la encuesta.

Según los resultados obtenidos:

Pregunta 13: ¿Qué precio pagaría por el producto que salvaguarda su seguridad?

Respuesta: los encuestados estarían dispuestos a pagar por la pulsera entre

S/.100.00 y S/.149.00 con el 68%.

Tabla 30. Valor y precio de venta

PRODUCTO VALOR DE VENTA IGV PRECIO

SOS CLICK S/ 101.69 S/ 18.31 S/ 120.00

Tabla 31. Proyección de la venta del producto para los próximos 5 años

PRODUCTO AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023

SOS CLICK S/923,014.07 S/950,704.49 S/979,225.63 S/1,008,602.40 S/1,038,860.47

TOTAL VALOR DE VENTA

S/923,014.07 S/950,704.49 S/979,225.63 S/1,008,602.40 S/1,038,860.47

IGV S/166,142.53 S/171,126.81 S/176,260.61 S/181,548.43 S/186,994.88

TOTAL VENTA CON IGV

S/1,089,156.60 S/1,121,831.30 S/1,155,486.24 S/1,190,150.83 S/1,225,855.35

En la sección de Anexos se adjunta la muestra del programa de ventas mensuales

de cada año, detallado en unidades y valorizado en nuevos soles.

95

4.3. Mezcla de marketing

4.3.1. Producto.

Los resultados que se obtuvieron en los dos Focus Group realizados, encuestas

y entrevistas dieron como conclusión mejoras y cambios para el empaque en cuanto a

nombre de la marca, eslogan, entre otros que se irán detallando a lo largo de este punto.

Figura 56. Imagen referencial del producto

Logo y Marca:

La marca de nuestro producto es SOS CLICK; SOS por la determinación de ayuda,

socorro o auxilio conocida internacionalmente y CLICK por la facilidad del modo de

operación del producto.

Este nombre fue expuesto durante el Focus Group y recibió una gran aceptación

por parte del público asistente, por lo cual se decidió seguir adelante con el mismo.

Lo mismo sucedió con el logo y el slogan “Contigo a donde vayas”, al exponerlo

durante el Focus Group se logró transmitir la confianza y seguridad que se buscaba, según

las críticas recibidas.

96

Figura 57. Logo y eslogan del producto

Envase y empaque:

En cuanto al empaque se logró concluir que será de cartón como se muestra en

la figura 59. La cual contendrá una unidad de pulsera de alerta contra riesgo de seguridad.

El envase será de plástico de polipropileno, la cual brindará protección directa al

estar al contacto con el producto, su cierre hermético permitirá al producto protegerse de

la humedad. Figura 60.

Se presentó el envase y empaque durante los Focus Group para conocer el grado

de aceptación por parte del público asistente, recibiendo favorables críticas que nos

permitieron mantener lo ya establecido.

Figura 58. Empaque del producto

Figura 59. Envase del producto

97

4.3.2. Precio.

Al realizar las encuestas se verifico que el 75.5% de los encuestados estarían

dispuestos a pagar S/. 120.00 soles por la pulsera SOS CLICK.

Asimismo, también te tomó en cuenta los precios de los competidores más

cercanos y se concluye que el precio estimado está dentro del mercado.

Figura 60. Producto y precio de competidores I

Estrategia de precio: Para el producto se utilizará la estrategia de Alineamiento ya

que se buscará ingresar al mercado con un precio similar al de nuestros competidores y a

la vez, dentro del valor que nuestros clientes están dispuestos a pagar, esto de acuerdo a

lo que se pudo conocer en las encuestas realizadas.

4.3.3. Plaza.

Inicialmente la comercialización se realizará mediante la página web y redes

sociales entregas a domicilio, de esta manera optaremos por una distribución directa.

Posteriormente aplicaremos una distribución intensiva ya que se buscará usar

canales masivos relacionados con nuestra rama comercial mediante tiendas por

departamento como Coolbox o tiendas especializadas en seguridad y objetos electrónicos.

Para estos casos debemos tener en cuenta que las modalidades a proveedores

de pago se dan de dos maneras:

EMPRESA CLIENTE FINAL

98

Para el caso de tiendas por departamento y markets especializados se maneja un

plazo de pago entre 15, 30 y 60 días. Esto depende básicamente del acuerdo que podamos

llegar según los pedidos que se llegaran a realizar.

Para el caso de las cadenas de supermercados, se debe tener en cuenta que la

modalidad de pago a proveedores es de 60 y 90 días. Así como el anterior caso, todo

depende de la negociación a la que se pueda llegar dependiendo de los pedidos que se

concreten.

4.3.4. Promoción.

4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.

El objetivo principal de nuestra campaña de lanzamiento es dar a conocer nuestro

producto, empezar a abarcar parte del mercado local y hacernos conocido a nivel de

productos de seguridad, dando a conocer nuestros principales atributos. Para esto

contamos con las siguientes estrategias:

ATL

Según la investigación realizada por medio de los Focus Group y las encuestas,

hemos determinado en relación a las preferencias de los consumidores que los medios a

emplear para nuestra promoción serán por intermedio de redes sociales como Facebook,

Twitter e Instagram. Además de paneles publicitarios en las principales avenidas de los

distritos de Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y la Molina.

Así mismo, contaremos con una página web donde se encontrará todo de

información relacionada a la empresa y al producto. Adicionalmente, realizaremos

publicidad en diarios y revistas. Teniendo en cuenta los diarios preferidos por nuestro

público efectivo que son los sectores A y B, haremos publicidad en el diario de mayor

rotación y fácil acceso a nuestro mercado potencial Publimetro.

BTL

Para aumentar el consumo de nuestros productos se desarrollan estrategias de

ofertas como las siguientes:

Alianza estratégica con empresas comercializadoras de productos

complementarios (Celulares), para elaborar combos listos y combos virtuales publicitados

en la página web. Adicionalmente, se realizarán activaciones con anfitrionas contratadas

99

para que ofrezcan nuestro producto y den a conocer sus ventajas dentro de los

supermercados y tiendas donde se venda nuestro producto.

Tabla 32. Detalle de costos para campaña de lanzamiento

Dic 18 Ene Feb

Redes Sociales 1,000 1,000 1,000

Paneles Publicitarios 10,000 10,000 10,000

Avisos en Diarios Locales 5,000 5,000 19,500

Activaciones 10,000 10,000 10,000

Sampling 27,305 325 325

Publicidad y Marketing 53,305 26,325 40,825

IGV 9,595 4,738 7,348

Tota Gastos de Venta 62,900 31,063 48,173

Fuente: Elaboración propia. Tabla 33. Estrategia publicitaria de lanzamiento

LANZAMIENTO

DETALLE Enero Febrero Marzo

Diseño Página Web X

Dominio Web X

Avisos en Diarios Locales X X

Redes Sociales X X X

Paneles Publicitarios X X

Sampling X X X

Activaciones X X


4.3.4.2. Promoción para todos los años.

Tabla 34. Promoción para todos los años

Redes

Sociales Paneles

Publicitarios

Avisos en Diarios Locales

Activaciones Sampling

Publicidad y

Marketing IGV

Tota Gastos

de Venta

Ene 1,050 0 0 0 722 1,772 319 2,091

Feb 1,050 0 0 0 155 1,205 217 1,422

Mar 1,050 0 0 0 155 1,205 217 1,422

Abr 1,050 0 0 0 101 1,151 207 1,358

May 1,050 0 0 0 101 1,151 207 1,358

Jun 1,050 0 0 0 101 1,151 207 1,358

Jul 1,050 0 0 1,000 614 2,664 479 3,143

Ago 1,050 0 0 0 175 1,225 221 1,446

Set 1,050 0 0 0 88 1,138 205 1,342

Oct 1,050 0 0 0 451 1,501 270 1,771

Nov 1,050 0 0 0 451 1,501 270 1,771

Dic 1,050 0 0 1,000 901 2,951 531 3,482


100

Tabla 35. Campaña publicitaria mensual

Redes

Sociales Paneles

Publicitarios

Avisos en Diarios Locales

Activaciones Sampling

Ene X X

Feb X X

Mar X X

Abr X X

May X X

Jun X X

Jul X X X

Ago X X

Set X X

Oct X X

Nov X X

Dic X X X


101

Capítulo V: Estudio legal y organizacional

5.1. Estudio legal

5.1.1. Forma societaria

En el estudio legal de acuerdo a las comparaciones de las formas societarias

existentes nuestra EBECA S.A.C., ha decidido formar una Sociedad Anónima Cerrada

(S.A.C). Según la Ley N°26887 (Ley General de Sociedades) en el Título I, Artículo N° 234,

lo define como: “La sociedad anónima puede sujetarse al régimen de la sociedad anónima

cerrada cuando tiene no más de veinte accionistas y no tiene acciones inscritas en el

Registro Público del mercado de Valores. No se puede solicitar la inscripción en dicho

registro de las acciones de una sociedad anónima cerrada”.

Para la constitución se debe realizar una minuta de constitución, luego se eleva la

Escritura Pública en SUNARP y se inscribe en Registros de Personas Jurídicas. Se debe

contar con el formato de solicitud de inscripción, copia del DNI de los representantes,

escritura pública que contenga pacto social y estatuto, comprobante de depósito por el

pago de derechos registrales. Se debe especificar la duración de la sociedad, ya sea

determinado o Indeterminado. Se debe especificar los órganos, tales como la Junta

General de Accionistas, Directorio y Gerencia. El capital social se debe realizar por medio

de aportes en moneda nacional y/o extranjera y en contribuciones tecnológicas intangibles,

según sea el caso. Las transferencias de los bienes deben ser anotadas en el Libro de

Matrícula de Acciones de la Sociedad. La transferencia de acciones no se inscribe en

Registros Públicos. Cuenta con una auditoría externa anual si así lo pactase el estatuto o

los Accionistas.

La razón social de la empresa será EBECA S.A.C. Se opta por este tipo de

sociedad debido a los siguientes motivos:

La responsabilidad de los accionistas se encuentra limitada, es decir, que los

accionistas no responden con su patrimonio personal ante cualquier contingencia de la

sociedad,

Permite tener de 02 hasta 20 accionistas. Se pueden vender las acciones que

previamente deben ser ofrecidos a los socios fundadores, esto genera que los fundadores

tengan derecho de preferencia, en caso de su negativa a su derecho preferente o de no

estar al alcance del monto ofertado, se venden a otros que desean ingresar a la sociedad

(esta es la característica principal de la SAC).

102

Para el Capital Social es necesario que los aportes puedan hacerse en moneda

nacional y/o extranjera, mediante bancarización o en el caso, de aporte de bienes debe

realizarse una tasación. El capital es representado por acciones y deberá estar suscrito

completamente, y cada acción debe ser pagada en por lo menos 25%.

La Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.) es una forma especial de la Sociedad

Anónima diseñada para sociedades pequeñas y en las que generalmente existe una

relación estrecha entre los accionistas como en nuestro caso, nuestra empresa, estará

enmarcada bajo el concepto de este tipo de sociedad.

La empresa EBECA S.A.C., contará con la participación de 5 accionistas que se

distribuirán equitativamente el capital representado en acciones.

Tabla 36. Participación de los accionistas

Accionistas Participación

ALBA VILLON, CARLA 20.00%

LI ALFARO, ALFREDO 20.00%

PACHECO ORTIZ, ENRIQUE 20.00%

PRETELL WONG, ERIC 20.00%

REYES REYES, BIANCA 20.00%

TOTAL 100%

5.1.1.1. Actividades.

Actividades a seguir:

Se realiza la búsqueda del nombre en SUNARP. Plazo de clasificación 24 horas

Se reserva el nombre seleccionado en SUNARP. Duración de reserva 30 días.

Elaborar la minuta de constitución.

Elevación de minuta a escritura pública, teniendo el comprobante de depósito

bancario del capital aportado en una cuenta bancaria a nombre de la empresa,

certificado de búsqueda y reserva y el inventario detallado y valorizado de los

bienes aportados.

Inscripción de escritura en los registros públicos – SUNARP

Tramitar el registro único del contribuyente (RUC) - SUNAT

Legalizar los libros contables y Societarios ante notario – Según Régimen

Tributario (hojas sueltas).

103

Tramitar la licencia municipal de funcionamiento: Licencia Provisional (7 días)

y definitiva 30 días previa Inspección de Defensa Civil. Presentando la fotocopia

del RUC, certificado de zonificación, croquis de ubicación de la empresa,

contrato de arrendamiento, copia de la escritura pública, recibo de pago por

derecho de licencia y formulario de solicitud.

Registro de Marca ante INDECOPI.

5.1.1.2. Valorización. Tabla 37. Costos por constitución de la empresa

Constitución de la Empresa

Cantidad Valor Venta IVG Precio

Búsqueda del Nombre - SUNARP 1 S/.6.00 S/.0.00 S/.6.00

Reserva del Nombre - SUNARP 1 S/.18.00 S/.0.00 S/.18.00

Elaboración de Minuta 1 S/.508.47 S/.91.53 S/.600.00

Apertura de Cuenta Corriente 1 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00

Tasa por derecho de inscripción (S/. 3.00 soles por cada S/. 1000.00 del capital Social)

1 S/.600.00 S/.0.00 S/.600.00

Derechos Notariales 1 S/.550.85 S/.99.15 S/.650.00

Derechos Registrales 1 S/.39.00 S/.0.00 S/.39.00

Legalización de 1 copia de Testimonio 1 S/.33.05 S/.5.95 S/.39.00

Copia Literal 1 S/.20.00 S/.0.00 S/.20.00

RUC 1 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00

Impresión de Comprobantes de Pago 1 S/.296.61 S/.53.39 S/.350.00

Sub total S/.2,071.98 S/.250.02 S/.2,322.00

Fuente: Sunarp - Elaboración Propia

5.1.2. Registro de marcas y patentes

Actividades.

El registro de marcas está a cargo de la Dirección de Signos Distintivos del

INDECOPI.

Requisitos para la solicitud de registro de nombres comerciales

Para el registro de nombres comerciales en INDECOPI debe considerarse

los siguientes requisitos tomados de la fuente de datos y requisitos de Indecopi:

104

Completar y presentar tres ejemplares del formato de la solicitud correspondiente

(dos para la Autoridad y uno para el administrado).

Indicar los datos de identificación del solicitante, para el caso de personas

jurídicas: consignar el número del Registro Único de Contribuyente (RUC), de ser

el caso.

En caso de contar con un representante, se deberá indicar sus datos de

identificación y será obligatorio presentar el documento de poder.

Señalar el domicilio para el envío de notificaciones en el Perú (incluyendo

referencias, de ser el caso).

Indicar cuál es el signo que se pretende registrar (denominativo, mixto,

tridimensional, figurativo u otros). Si el signo es mixto, figurativo o tridimensional

se deberá adjuntar su reproducción (tres copias de aproximadamente 5 cm de

largo y 5 cm de ancho en blanco y negro o a colores si se desea proteger los

colores).

De ser posible, se sugiere enviar una copia fiel del mismo logotipo al correo

electrónico: [email protected], (Formato sugerido: JPG o TIFF, a 300

dpi y bordes entre 1 a 3 pixeles).

Consignar la(s) actividad(es) económica(s) que se desea(n) distinguir con el signo

solicitado, así como la clase a la que pertenecen (Clasificación Internacional de

Niza).

Adjuntar los medios probatorios que acrediten el uso efectivo en el mercado del

nombre comercial cuyo registro se solicita, para cada una de las actividades a

distinguir.

Firmar la solicitud por el solicitante o su representante.

Adjuntar la constancia de pago del derecho de trámite, cuyo costo equivale al

13.90% de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) por una clase solicitada, esto es

S/. 576.85 Nuevos Soles.

Fuente: www.indecopi.gob.pe

105

Valorización.

Tabla 38. Costos por marcas y patentes

MARCAS Y PATENTES

Cantidad Valor de

venta IGV Precio

Búsqueda Fonética y Figurativa 1 S/.70.00 S/.0.00 S/.70.00

Registro Patente 1 S/.535.00 S/.0.00 S/.535.00

Anuncio en el Diario El Peruano 1 S/.152.54 S/.27.46 S/.180.00

Sub total S/.757.54 S/.27.46 S/.785.00

Fuente: Indecopi - Elaboración Propia

5.1.3. Licencias y autorizaciones

Actividades.

Solicitud con carácter de Declaración Jurada (Llenar Formulario Múltiple).

Adjuntar el recibo por costo de derecho de trámite el cual incluye inspección de

Defensa Civil.

La vigencia de poder del representante legal actualizado, en caso de personas

jurídicas, en caso de persona natural copia de DNI.

Documento que acredite la titularidad de la propiedad o en caso contrario un

contrato de arrendamiento donde figure el nombre y apellidos del propietario.

Requisitos para la inspección de Defensa Civil:

Señalización

Extintor de polvo químico seco de 6kg por cada 25 m2

Planos Ubicación – Firmado Por Arquitecto

Plano de distribución de arquitectura – Firmado por Arquitecto

Detalle de cálculo de aforo por área – Firmado por Arquitecto

Plano de Señalización y rutas de evacuación – Firmado por Arquitecto

Certificado vigente de medición de resistencia de poso a tierra – Firmado por

Ingeniero Electricista

Plan de Contingencia

Botiquín con medicamentos básicos

106

Detector de humo

Al ingresar la solicitud la evaluación dura aproximadamente 3 días para que el

personal de Defensa Civil verifique las instalaciones para lo cual se deben tener todos los

requisitos anteriormente mencionados para evitar observaciones.

Valorización.

Tabla 39. Costos por Licencias y autorizaciones

Licencias y Autorizaciones

Cantidad Valor de

venta IGV Precio

Certificado de Zonificación y Compatibilidad de Uso 1 S/.38.87 S/.0.00 S/.38.87

Certificado de condiciones sanitarias 1 S/.43.07 S/.0.00 S/.43.07

Derechos de Licencia de Funcionamiento 1 S/.214.72 S/.38.65 S/.253.37

Gastos de autorización de anuncios 1 S/.335.22 S/.0.00 S/.335.22

Declaración jurada de condiciones de seguridad de Verificación Técnica y certificado de Defensa Civil

1 S/.129.39 S/.0.00 S/.129.39

Sub total S/.761.27 S/.38.65 S/.799.92

Fuente: Indeci - Elaboración Propia

5.1.4. Legislación laboral

De conformidad con lo establecido en el Texto Único Ordenado de la Ley de

Promoción de la Competitividad, Formalización y Desarrollo de la Micro Empresa y del

Acceso al Empleo (Decreto Supremo Nº007-2008-TR) publicado en el Diario El Peruano

30 de septiembre del 2008 y cuya vigencia fue a partir del 01 de octubre del mismo año, la

Micro y Pequeña Empresa es la unidad económica constituida. Por una persona natural

o jurídica, bajo cualquier forma de organización o gestión empresarial, que tiene como

objeto desarrollar actividades extracción, transformación, producción, comercialización de

bienes o prestación de servicios. En cuanto a la legislación laboral si existe la

posibilidad de tener beneficios comparativos por el nivel de empresa. Previamente debe

ser adoptada como pequeña o micro empresa, estas características para los rubros

resultan conveniente y se dan en base a las características de las PYME son dos:

Microempresa: De 1 hasta 10 trabajadores inclusive y ventas anuales hasta un

monto máximo de 150 UIT, es decir, S/. 607,500.00.

Pequeña Empresa: De 1 hasta 100 trabajadores inclusive y ventas anuales hasta

un monto máximo de 1,700 UIT, es decir, S/. 7’055,000.00.

107

Nuestra organización se encuentra enmarcada dentro de la categoría de Pequeña

empresa.

Tabla 40. Legislación laboral

Detalle MICROEMPRESA PEQUEÑA EMPRESA

Remuneraciones S/.930.00 S/.930.00

Jornada, horario, descanso 8 horas diarias o 48 horas. 8 horas diarias o 48 horas.

semanales y feriados Sobretasa no aplicada en la Sobretasa no aplicada en la

Sobretasa natural jornada nocturna habitual jornada nocturna habitual

Asignación familiar No No

Descanso vacacional 15 días al año. Se puede 15 días al año. Se puede

reducir a 7 días reducir a 7 días

CTS No

15 remuneraciones

por año. Tope 90

remuneraciones diarias

Gratificaciones No

1/2 remuneración

mensual en julio

y diciembre

Indemnización 10 remuneraciones diarias 20 remuneraciones

por por año. Tope de 90 diarias por año.

despido injustificado remuneraciones diarias Tope de 120

remuneraciones diarias

Seguro de Vida No Sí, cuando corresponde

Utilidades No Sí, cuando corresponde

Salud

Conductor, trabajador

ESSALUD y derecho habientes

acceden: a.- ESSALUD

o b.- SIS familiar subsidiado

SCTR No Sí, cuando corresponde

Pensiones

Conductor y trabajador. Afiliación y aporte,

No afiliado y aporte obligatorio al SNP o SPP

opcional al SNP, SPP

O SPP (subsidiado).

Afiliado aporte obligatorio

Fuente: http://www.sunat.gob.pe/orientacion/mypes/regimenLaboral

108

5.1.5. Legislación tributaria

Actividades.

Nuestra empresa se acogerá al régimen tributario de pequeñas empresas, el cual

está dirigido a aquellos contribuyentes cuyos ingresos netos superen las 150 UIT y Hasta

las 1700 UIT, asimismo es requisito no tener vinculación directa o indirectamente en

función del capital, con otras personas naturales o jurídicas, cuyos ingresos netos anuales

en conjunto superen el monto indicado.

Características del régimen

El impuesto a la renta se determinará aplicando la escala de la siguiente manera:

Hasta 15 UIT = 10 %, más de 15 UIT = 29.5 %.

Los pagos a cuenta del Impuesto a la Renta se pagarán de la siguiente manera:

Contribuyentes cuyos ingresos netos anuales del ejercicio no superen las 300 UIT:

uno por ciento (1,0%) a los ingresos netos obtenidos en el mes.

Los libros contables que deberán llevar los contribuyentes de este régimen son:

Con ingresos netos anuales hasta 300 UIT: Registro de Ventas, Registro de

Compras y Libro Diario de Formato Simplificado

Tratándose de contribuyentes que inicien actividades durante el 2018 y aquellos

que provengan del Nuevo RUS, durante el ejercicio 2018, la SUNAT no aplicará las

sanciones correspondientes a las siguientes infracciones, siempre que cumplan con

subsanar la infracción, de acuerdo a lo que establezca la SUNAT mediante resolución de

superintendencia:

Omitir llevar los libros de contabilidad, u otros libros y/o registros u otros medios de

control exigidos por las leyes y reglamentos

Llevar los libros de contabilidad, u otros libros y/o registros sin observar la forma y

condiciones establecidas en las normas correspondientes.

Llevar con atraso mayor al permitido por las normas vigentes, los libros de

contabilidad u otros libros o registros.

No exhibir los libros, registros u otros documentos que la Administración Tributaria

solicite.

No presentar las declaraciones que contengan la determinación de la deuda

tributaria, dentro de los plazos establecidos.

Valorización.

109

Tabla 41. Legislación de libros

LEGALIZACIÓN DE LIBROS

Cantidad Valor de

venta IGV Precio

Libro de Diario 1 S/.30.00 S/.5.40 S/.35.40

Libro de Registro de Compras 1 S/.20.00 S/.3.60 S/.23.60

libro de Ventas e Ingresos 1 S/.30.00 S/.5.40 S/.35.40

Sub total S/.80.00 S/.14.40 S/.94.40

Fuente: Elaboración Propia

5.1.6. Otros aspectos legales

Decreto Legislativo 822 – Ley Sobre el derecho de Autor

El Derecho de Autor es un derecho humano reconocido en el artículo 27.2° de la

Declaración Universal de Derechos Humanos: “Toda persona tiene derecho a la protección

de los intereses morales y materiales que le correspondan por razón de las producciones

científicas, literarias o artísticas de que sea autora.”

Mediante DECRETO LEGISLATIVO Nº 716 se aprobó la Ley de La protección al

consumidor, la misma que se desarrolla en el marco del sistema de economía social de

mercado establecido por el artículo 115 de la Constitución Política del Perú.

5.1.7. Software

Actividades

El soporte de sistemas de SOS CLICK requiere de un sistema informático para el

soporte de la aplicación y mercado, los cuales son, la creación de la aplicación y la licencia,

paquete Microsoft para las computadoras y la creación de la página web.

Valorización

Tabla 42. Valorización de Software

SOFTWARE

Cantidad Valor de venta IGV Precio

Creación de la aplicación y licencia

1 S/ 33,763.00 S/ 6,077.34 S/39,840.34

Paquete Microsoft Office 3 S/ 228.00 S/ 41.04 S/ 269.04

Creación de página web 1 S/ 34.00 S/ 6.12 S/ 40.12

Sub total S/ 34,025.00 S/ 6,124.50 S/40,149.50

Fuente. Elaboración Propia

110

5.1.8. Resumen del capítulo

Cuadro valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas de

Administración, Ventas y Operaciones/Producción. Tabla X: Resumen del capítulo

Tabla 43. Cuadro de resumen del capitulo

Concepto Valor I.G.V. Importe Producción Administración Ventas

Gastos De Constitución

2,072.00 250.00 2,322.00 0 2,072 0

Marcas Y Patentes

758.00 27.00 785.00 0 606 152

Legalización De Libros

80.00 14.00 94.00 0 80 0

Licencias Y Autorizaciones

761.00 39.00 800.00 228 381 152

TOTAL ACTIVO INTANGIBLE

3,671.00 330.00 4,001.00 6% 228 86% 3,139 8% 304


111

5.2. Estudio organizacional

5.2.1. Organigrama funcional.

A continuación, se detalla los integrantes de la estructura organizacional de

EBECA SAC

Figura 61. Organigrama funcional de la empresa.

5.2.2. Servicios tercerizados.

A continuación, los servicios contratados por EBECA SAC por medio de terceros

que participan en la empresa en la tabla 37. Servicios tercerizados.

Tabla 44. Servicios tercerizados

Cargo Área Cantidad

Contador Administración 1

Motorizados Distribución Depende del número de

entregas

Servicio de Limpieza Administración 1


112

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. Tabla 45. Descripción de puesto de Gerente General

Descripción del puesto

Puesto Gerente General

Área / Gerencia Gerencia (Administración)

Reporta a: Áreas a cargo y supervisión

Directorio Producción, Marketing-ventas, Distribución y Sistemas.

Competencias

Grado de instrucción Título Profesión

Educación Superior Administración, Ingeniera Industrial, carreras a fines

Administrador

Experiencia Mínimo 4 años

Otros:

Liderazgo

Planificación y organización

Toma de decisiones

Conocimientos ofimáticos

Comunicación a todo nivel

Solución de problemas

Conocimientos del idioma Ingles

Funciones

1. Representación legal de la empresa.

2. Aprobar o delegar la contratación del personal

3. Ejercer la administración general de la empresa.

4. Supervisar y controlar los reportes financieros comprándolos con los presupuestados.

5. Controlar los recursos monetarios de la empresa.

6. Cumplimiento de regulaciones tributarias y arancelarias

7. Controlar la ejecución y seguimiento del plan estratégico de la empresa

8. Buscar el mejoramiento continuo de la organización, técnico, productivo y financiero

9. Monitorear, revisar y supervisar las funciones de las áreas a su cargo.

10. Aprobar y ejecutar los presupuestos anuales presentados por el directorio.

Condiciones del Contrato

Tipo de Contrato Contrato a plazo determinado

Sueldo S/. 3,000.00

Locación Oficina

Beneficios sociales Si

Turno de trabajo Diurna

Horario 9:00 am – 6:00 pm

Tipo de sueldo Sueldo fijo mensual


113

Tabla 46. Descripción del puesto de Jefe de compras y producción.


Puesto Jefe de compras y producción

Área / Gerencia Producción


Gerente General Producción - Operarios

Competencias


Educación Superior Negocios Internacionales, Ingeniería industrial.

Administración, Logística

Experiencia 3 años como jefe de producción

Otros:

Líder en trabajo en equipo

Nivel de idioma ingles avanzado

Conocimiento de legislación aduanera y comercio internacional.

Manejo de programas ofimáticos.

Responsabilidad, ética y compromiso.

Manejo de conflictos.

Funciones

1. Organizar, supervisar y controlas las operaciones de compra y producción.

2. Desarrollo eficiente de la producción.

3. Gestionar y ordenar la cantidad adecuada de insumos

4. Verificación de las condiciones físicas de los insumos.

5. Ejecutar el proceso de compras e importación.

6. Realizar reportes de pago por impuestos y aranceles propios de la importación de insumos.

7. Cumplir con las cantidades de producción requerida por el plan y por el área de ventas.

8. Preparar y revisar el proceso de producción.

9. Controlar de manera óptima el inventario de insumos y productos terminados.


Tipo de Contrato Plazo determinado

Sueldo S/. 2,800.00

Locación Oficina – Taller de producción




Tipo de sueldo Sueldo Fijo mensual


114

Tabla 47. Descripción del puesto de Jefe de marketing y ventas


Puesto Jefe de Marketing y ventas

Área / Gerencia Marketing y ventas


Gerencia General Vendedores

Competencias


Educación Superior Marketing Marketing y ventas

Experiencia 3 años en puestos similares.

Otros:

Conocimiento de programas Ofimáticos.

Relaciones públicas.

Trabajo en equipo.

Manejo del idioma inglés.

Capacidad de análisis de la información

Conocimiento de las tendencias de venta por tiendas virtuales.

Funciones

1. Elaborar, cumplir y ejecutar con los presupuestos de ventas proyectados.

2. Supervisión y control de las redes sociales y web.

3. Elaboración y ejecución de planes promocionales.

4. Identificar las oportunidades donde la empresa pueda incrementar y ampliar las ventas.

5. Controlar y asesorar a los vendedores para cerrar las ventas.

6. Identificar y seleccionar los medios de difusión de la publicidad y promociones.

7. Realizar y verificar los informes de venta.

8. Monitoreo de nuevos mercados.



Sueldo S/. 2,500.00

Locación Oficina





Fuente: Elaboración Propia.

115

Tabla 48. Descripción de puesto de Distribución.


Puesto Distribución (entregas)

Área / Gerencia Distribución


Gerente General – Jefe de marketing y ventas

Motorizados

Competencias

Grado de instrucción

Título Profesión

Educación Técnico Administración Admiración

Experiencia 2 años

Otros:

Responsabilidad

Compromiso de trabajo

Conocimiento de programas ofimáticos.

Habilidades interpersonales de negociación.

Capacidad y control del personal a su cargo.

Liderazgo

Funciones

1. Analizar y seleccionar la forma más rentable de realizar las operaciones de entrega

2. Coordinar con el área de ventas la geolocalización de las entregas

3. Seleccionar a motorizados y monitorear su desplazamiento.

4. Cumplir con los plazos de entrega dispuestos por el área de ventas.

5. Realizar informe de entregas.

6. Planificar y priorizar tareas.

7. Mantener registro de los bienes recibidos y enviados.


Tipo de Contrato Plazo indeterminado

Sueldo S/. 2,300.00

Locación Oficina





Fuente. Elaboración Propia.

116

Tabla 49. Descripción del puesto de Sistemas


Puesto Sistemas

Área / Gerencia Sistemas


Gerencia general Ninguna

Competencias


Título Profesión

Educación Superior Ingeniero de software informático

Programador de aplicaciones informáticas

Experiencia 3 años

Otros:

Trabajo en equipo

Habilidad para la comunicación

Nivel de idioma ingles intermedio

Compromiso organizacional.

Nivel de manejo informático avanzado

Conocimiento del funcionamiento de aplicativos en Android e iOS.

Funciones

1. Dar sostenimiento a la aplicación de software.

2. Consultar con los usuarios el diseño y manteniendo del software.

3. Modificar, adaptar, extender e integrar las actualizaciones del software.

4. Mejorar la aplicación en relación con la viabilidad y rentabilidad del proyecto.

5. Guiar, capacitar e informar a los usuarios.

6. Generar los códigos de vinculación de pulseras con la aplicación.

7. Solucionar problemas presentados por el uso del aplicativo.

8. Reunirse con el directorio para plantear las mejoras en la aplicación.

9. Brindar apoyo técnico informático interno.



Sueldo S/. 2,000.00

Locación Oficina






117

Tabla 50. Descripción del puesto de Vendedor


Puesto Vendedor

Área / Gerencia Ventas


Jefe de Marketing y Ventas Ninguna

Competencias


Título Profesión

Educación Técnico Administración, Marketing, Mercadotecnia

Área comercial

Experiencia 2 años

Otros:

Dominio del uso de redes

Optimismo

Manejo de redes

Conocimiento en temas de seguridad y aplicativos

Perseverancia

Facilidad para comunicar.

Funciones

1. Capacidad analítica para evaluar el proceso de venta online

2. Ejecutar las ventas vía online

3. Coordinar con el área de distribución para la entrega de los productos.

4. Cumplir, evaluar y superar el presupuesto de ventas.

5. Cuidar y promover una buena imagen de la organización.

6. Elaborar informe de ventas

7. Cumplir y responder las consultas de los clientes.

8. Comunicar al su superior los cambios necesarios en relación a la mejora del proceso de ventas.



Sueldo S/. 1,500.00

Locación Oficina





Fuente. Elaboración Propia

118

Tabla 51. Descripción del puesto de Operario


Puesto Operario (Mano de obra)

Área / Gerencia Producción


Jefe de compras y producción Ninguna

Competencias


Título Profesión

Educación Técnico Ensamblaje de dispositivos móviles u otros

Experiencia 1 año

Otros:

Honestidad

Responsabilidad

Capacidad de trabajo en equipo

Comunicación

Funciones

1. Verificación de las condiciones de los materiales

2. Ensamblaje de las pulseras

3. Acondicionamiento y empaque de las pulseras

4. Elaborar reporte de producción.

5. Cumplir con la cantidad de unidades producidas por día.

6. Comunicar a jefe de área la cantidad de productos que están en mal estado.



Sueldo S/. 1,300.00

Locación Oficina






119

5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados.

Para este proyecto, EBECA SAC plantea realizar la tercerización algunos servicios

detallados a continuación, los cuales son:

Contador

Será un servicio tercerizado de manera mensual, el cual cumplirá las siguientes

funciones:

Elaborar los estados financieros mensuales.

Declarar el pago de tributos y créditos fiscales.

Registro de los libros contables.

Elaborar los registros de flujo de caja y estados financieros.

Presentar el balance general.

Asesoría en temas de seguros y planilla de trabajadores.

Motorizados

EBECA SAC contará con un servicio de transporte tercerizado, mediante

motorizados, los cuales cumplirán las siguientes funciones:

Recojo de los productos a entregar.

Entrega de productos según orden del área de distribución y ventas.

Emitir reporte de entrega de productos.

Remitir el feedback de los clientes.

Presentar informe de las observaciones y recomendaciones del cliente.

Servicio de Limpieza

Encargada de dar el mantenimiento referido al aseo del local.

5.2.5. Aspectos laborales

5.2.5.1. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios

tercerizados.

EBECA SAC, plantea la forma de contratación de personal y terceros de la

siguiente manera presentados en la tabla 45. Cada persona contratada seguirá el proceso

120

a cargo de la Gerencia General, de otro lado los contratos por servicios de terceros serán

bajo el mando de las áreas competentes, los contratados deben cumplir con los objetivos

trazados por la empresa.

Se considera un contrato determinado a todo aquel personal que represente un

elemento importante en la empresa cuya participación es de importancia, de otro lado para

los trabajadores con contratos indeterminados está en libre elección de decidir su

permanencia en la empresa.

Tabla 52. Forma de contratación de los trabajadores y terceros

Cargo Tipo de contratación

Gerente General Contrato de plazo determinado

Jefe de compras y producción Contrato a plazo determinado

Jefe de Marketing y ventas Contrato a plazo determinado

Distribución Contrato a plazo indeterminado

Sistemas Contrato a plazo determinado

Operario Contrato a plazo indeterminado

Ventas Contrato a plazo indeterminado

Motorizados Contrato por locación de servicios

Contador Contrato por locación de servicios.

Servicio de Limpieza Contrato por locación de servicios.


Cada una de las personas contratadas forman parte de del funcionamiento de la

empresa, siendo considerados elementos importantes.

5.2.5.2. Régimen laboral de puestos de trabajo.

Los colaboradores de la empresa se encuentran bajo el régimen Mypes según la

Ley N° 2015; de este modo también deben estar registrados en Registro de Micro y

Pequeña Empresa. Asimismo, se cita también a la Ley N° 30056 Ley de y formalización de

las Micro y Pequeñas empresas con las modificaciones correspondientes en la ley

mencionada anteriormente.

121

Los trabajadores gozaran de los siguientes beneficios:

Tabla 53. Beneficios laborales de la Pequeña empresa

Salario Remuneración mínima vital.

Descanso Vacacional 15 días por cada año de servicio

Jornada máxima 8 horas diarias o 48 horas semanales

Descanso físico semanal obligatorio 24 horas

Descanso en feriados Régimen laboral común

Seguro en Salud Aporte del 9% por parte del empleador

Sistema pensionario Si

CTS Si

Protección contra despido arbitrario

20 remuneraciones diarias por cada año completo de servicio, con un tope máximo de 120 remuneraciones diarias. Las fracciones por año se abonará por doceavos.

Servicio complementario de trabajo de riesgo No

Fuente: Sunafil - Elaboración Propia.

5.2.5.3. Planilla para todos los años del proyecto. Tabla 54. Gastos en planilla pre operativos

PLANILLA TOTAL - NUEVOS SOLES - Pre operativos

Item Puesto Cantidad Sueldo Básico

Mensual ESSALUD Gratificación CTS

Total Dic 2018

9% 1/2 (jul - dic) 1/2 x año

1 Gerente General 1 3,000.00 270.00 272.50 3,542.50

2 Jefe de operaciones, compras y producción

1 2,800.00 252.00 254.33 3,306.33

3 Jefe de marketing y ventas 1 2,500.00 225.00 227.08 2,952.08

4 Coordinador de distribución 1 2,300.00 207.00 208.92 2,715.92

5 Sistemas 1 2,000.00 180.00 181.67 2,361.67

6 Vendedor 1 1,500.00 135.00 136.25 1,771.25

7 Obrero 1 1,300.00 117.00 118.08 1,535.08

Totales 15,400 1,386.00 1,398.83 - 18,185

Fuente. Elaboración propia

122

Tabla 55. Planilla para el año 2019

PLANILLA TOTAL - NUEVOS SOLES - Año 2019


Anual ESSALUD Gratificación CTS Total

9% 1/2 (jul - dic) 1/2 x año

1 Gerente General 1 36,000 3,240.00 3,270.00 1,452.59 42,510

2 Jefe de operaciones, compras y producción 1 33,600 3,024.00 3,052.00 1,355.75 39,676

3 Jefe de marketing y ventas 1 30,000 2,700.00 2,725.00 1,210.49 35,425

4 Coordinador de distribución 1 27,600 2,484.00 2,507.00 1,113.65 32,591

5 Sistemas 1 24,000 2,160.00 2,180.00 968.39 28,340

6 Vendedor 1 18,000 1,620.00 1,635.00 726.29 21,255

7 Obrero 1 15,600 1,404.00 1,417.00 629.45 18,421

Totales 184,800 16,632 16,786 7,456.61 218,218






9% 1/2 (jul - dic) 1/2 x año

1 Gerente General 1 39,600 3,564 3,597 1,793 46,761

2 Jefe de operaciones, compras y producción 1 36,960 3,326 3,357 1,674 43,644

3 Jefe de marketing y ventas 1 33,000 2,970 2,998 1,494 38,968

4 Coordinador de distribución 1 30,360 2,732 2,758 1,375 35,850

5 Sistemas 1 26,400 2,376 2,398 1,195 31,174

6 Vendedor 1 19,800 1,782 1,799 897 23,381

7 Obrero 1 17,160 1,544 1,559 777 20,263

Totales 203,280 18,295 18,465 9,204 240,040


123

Tabla 57. Panilla para el año 2021




9% 1/2 (jul - dic) 1/2 x año

1 Gerente General 1 43,560 3,920 3,957 1,972 51,437




5 Sistemas 1 29,040 2,614 2,638 1,315 34,291

6 Vendedor 1 21,780 1,960 1,978 986 25,719

7 Obrero 1 18,876 1,699 1,715 855 22,289

Totales 223,608 20,125 20,311 10,125 264,044






9% 1/2 (jul - dic) 1/2 x año

1 Gerente General 1 47,916 4,312 4,352 2,170 56,581




5 Sistemas 1 31,944 2,875 2,902 1,446 37,721

6 Vendedor 1 23,958 2,156 2,176 1,085 28,290

7 Obrero 1 20,764 1,869 1,886 940 24,518

Totales 245,969 22,137 22,342 11,137 290,448


124



Item Puesto Cantidad Sueldo Básico Anual

ESSALUD Gratificación CTS Total

9% 1/2 (jul - dic) 1/2 x año

1 Gerente General 1 52,708 4,744 4,788 2,387 62,239




5 Sistemas 1 35,138 3,162 3,192 1,591 41,493

6 Vendedor 1 26,354 2,372 2,394 1,193 31,119

7 Obrero 1 22,840 2,056 2,075 1,034 26,970

Totales 270,566 24,351 24,576 12,251 319,493


5.2.5.4. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto. Tabla 60. Gastos por servicios a terceros

2018 Presupuesto para todos los años ANUAL

Servicios Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

SIN IGV

IGV TOTAL

CON IGV

Servicio Contable

900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 10,800 1,944 12,744

Servicio de Limpieza

650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 7,800 1,404 9,204

Motorizados - - - - - - - - - - - - - - -

Alquiler de Local

2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 30,000 - 30,000


125

5.2.5.5. Horario de trabajo de puestos de trabajo. Tabla 61. Horario del personal

PUESTO DE TRABAJO

Área LUNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES SÁBADO

Gerente General Administrativo 8:00 am – 5:00 pm 8:00 am – 5:00 pm 8:00 am – 5:00 pm 8:00 am – 5:00 pm 8:00 am – 5:00 pm 8:00 am – 5:00 pm

Jefe de compras y producción

Administrativo / producción

8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm

Jefe de marketing y venta

Administrativo 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm

Jefe de distribución Administrativo 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm

Sistemas Administrativo / Producción

8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm

Vendedor Ventas 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm

Obreros Producción 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm 8:00 am - 5:00 pm

Horario de refrigerio

13:00 pm - 14:00 pm


126

Capítulo VI: Estudio técnico

6.1. Tamaño del proyecto

6.1.1. Capacidad instalada / capacidad utilizada / capacidad máxima.

Criterios.

Tabla 62. Criterios de la capacidad de producción de la empresa

Capacidad diaria por día 48

Días al año (laborables) 288

Días al año (máximo) 365

Cálculos.

Demanda diaria en unidades

2019 2020 2021 2022 2023

Producción de Equipos por hora

6 6 6 6 6

Horas de trabajo por día 8 8 8 8 8

Unidades por día 48 48 48 48 48

6.2. Procesos

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.

Figura 62. Diagrama de flujo de proceso de producción.

20min 15 min 5min

5min 2 min 10 min

Recepción de materia prima

Inspección de materia prima

Ensamblaje

Configuración para la app

EmpaqueEmbalaje Final

127

6.2.2. Programa de producción.

Considerando la demanda anual del producto “PULSERA DE ALERTA DE SEGURIDAD SOS CLICK”, se ponderó mensualmente

con la estacionalidad del mismo producto, considerando el sampling, merma y el inventario final.

El resultado obtenido por el año 1 es de 11140 unidades.

Tabla 63. Programa de producción

Dic 18 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

8.33% 8.33% 8.33% 5.00% 5.00% 5.00% 6.67% 6.67% 6.67% 13.33% 13.33% 13.33%

Demanda Pulsera SOS CLICK 2019 % 756 756 756 454 454 454 605 605 605 1210 1210 1210

Sampling 1.00% 600 8 8 8 5 5 5 6 6 6 12 12 12

Merma 1% 6 8 8 8 5 5 5 6 6 6 12 12 12

Inventario Final 5% 30 38 38 38 23 23 23 30 30 30 61 61 61

Inventario Inicial

(30)

(38)

(38)

(38)

(23)

(23)

(23)

(30)

(30)

(30)

(61)

(61)

Total de Unidades 636 779 771 771 448 463 463 625 617 617 1265 1234 1234 9288

6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos.

El siguiente cuadro muestra la receta base para producir una pulsera de alerta de seguridad SOS CLICK.

Tabla 64. Materias e Insumos para elaboración

Materia Prima Unidad Cantidad

Ibeacon Unidad 1

Pulsera de Silicona Unidad 1

Bolsa Unidad 1

Caja de Empaque Unidad 1

128

Tabla 65. Clasificación materia - insumo - servicio

Pulsera de Alerta de Seguridad SOS CLICK

Ibeacon Materia Prima

Pulsera de Silicona Materia Prima

Bolsa Insumo

Caja de Cartón Insumo

Ensamblaje Servicio

Configuración Servicio

Los siguientes cuadros nos muestran la necesidad de materia prima e insumos que se requieren para una pulsera.

Tabla 66. Cuadro de Necesidades de la materia prima e insumos año 2019.

Dic 18 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Total Pulseras a producir 2019

636 779 771 771 448 463 463 625 617 617 1265 1234 1234 9924

Ibeacon 636 779 771 771 448 463 463 625 617 617 1265 1234 1234 9924

Pulsera de Silicona 636 779 771 771 448 463 463 625 617 617 1265 1234 1234 9924

Bolsa 636 779 771 771 448 463 463 625 617 617 1265 1234 1234 9924

Caja 636 779 771 771 448 463 463 625 617 617 1265 1234 1234 9924



Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Total Pulseras a producir 2020 1800 302 368 234 240 240 1518 366 198 1113 1070 2193 9641

Ibeacon 1800 302 368 234 240 240 1518 366 198 1113 1070 2193 9641

Pulsera de Silicona 1800 302 368 234 240 240 1518 366 198 1113 1070 2193 9641

Bolsa 1800 302 368 234 240 240 1518 366 198 1113 1070 2193 9641

Caja 1800 302 368 234 240 240 1518 366 198 1113 1070 2193 9641


129




1854 322 390 248 255 255 1611 388 210 1180 1136 2327 10175

Ibeacon 1854 322 390 248 255 255 1611 388 210 1180 1136 2327 10175


Bolsa 1854 322 390 248 255 255 1611 388 210 1180 1136 2327 10175

Caja 1854 322 390 248 255 255 1611 388 210 1180 1136 2327 10175





1909 320 390 248 255 255 1611 388 210 1180 1136 2327 10228

Ibeacon 1909 320 390 248 255 255 1611 388 210 1180 1136 2327 10228


Bolsa 1909 320 390 248 255 255 1611 388 210 1180 1136 2327 10228

Caja 1909 320 390 248 255 255 1611 388 210 1180 1136 2327 10228


130

6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. Tabla 70. Cuadro de productos con los precios sin IGV

Insumo Unidad de medida Costo S/ IGV

Ibeacon Unidad S/ 42.20

Pulsera de Silicona Unidad S/ 0.42

Bolsa Millar S/ 0.05

Caja de Empaque Millar S/ 0.25

Total S/ 42.93


Tabla 71. Cuadro de precios por compras de materias primas e insumos

2019

Insumo Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Ibeacon S/26,841 S/32,889 S/32,559 S/32,559 S/18,897 S/19,536 S/19,536 S/26,367 S/26,047 S/26,047 S/53,372 S/52,095 S/52,095 S/391,999

Pulsera de Silicona

S/269 S/330 S/327 S/327 S/190 S/196 S/196 S/265 S/262 S/262 S/536 S/523 S/523 S/3,936

Bolsa S/32 S/40 S/39 S/39 S/23 S/24 S/24 S/32 S/31 S/31 S/64 S/63 S/63 S/472

Caja de Empaque

S/162 S/198 S/196 S/196 S/114 S/118 S/118 S/159 S/157 S/157 S/322 S/314 S/314 S/2,361

Total sin IGV S/27,305 S/33,457 S/33,122 S/33,122 S/19,224 S/19,873 S/19,873 S/26,822 S/26,497 S/26,497 S/54,293 S/52,995 S/52,995 S/398,769

IGV S/4,915 S/6,022 S/5,962 S/5,962 S/3,460 S/3,577 S/3,577 S/4,828 S/4,770 S/4,770 S/9,773 S/9,539 S/9,539 S/71,778

Total con IGV S/32,220 S/39,480 S/39,083 S/39,083 S/22,684 S/23,450 S/23,450 S/31,650 S/31,267 S/31,267 S/64,066 S/62,534 S/62,534 S/470,547


131

6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa.

La contratación del personal se considera en el año 0. Para la MOD necesitaremos

tener 1 obrero que se encargara de la recepción de la materia prima e insumos, además

del ensamblaje del producto. También requeriremos de un especialista en configuración de

aplicaciones que a la vez hará la inspección del producto. Todos estarán bajo órdenes del

jefe de operaciones, compras y producción.

6.3. Tecnología para el proceso

6.3.1. Maquinarias.

Utilizaremos las siguientes maquinarias que detallamos a continuación.

Tabla 72. Maquinarias

Maquinarias para Producción depreciable

Cantidad

Precio de venta unitario en S/.

Valor de venta unitario

Valor de venta total

Igv Monto total

Maquina selladora de bolsas. 1 100.00 84.75 84.75 15.25 100.00

TOTAL 84.75 15.25 100.00


6.3.2. Equipos.

Líneas abajo se detallarán los equipos a usar para la empresa.

Tabla 73. Equipos

Equipos de oficina Cantidad




IGV Monto total

CPU G630 500GB Lenovo 6 2032 1,722.03 10,332.20 1,859.80 12,192.00

IMPRESORA HP 2 700 593.22 1,186.44 213.56 1,400.00

Teléfono CP 7942 IP Cisco 3 100 84.75 254.24 45.76 300.00

Kit de cámaras de seguridad

2 314.47 266.50 533.00 95.94 628.94

Ventiladores empotrados 2 270.25 229.03 458.05 82.45 540.50

Detector de humo DETECTI

5 240 203.39 1,016.95 183.05 1,200.00

TOTAL 13,780.88 2,480.56 16,261.44


132

6.3.3. Herramientas.

Utilizaremos las siguientes herramientas que detallamos a continuación:

Tabla 74. Herramientas y otros accesorios

DETALLE Cantidad




IGV Monto total

DESARMADOR 2 8 6.78 13.56 2.44 16.00

ALICATE 2 10 8.47 16.95 3.05 20.00

LINTERNA 2 15 12.71 25.42 4.58 30.00

LUCES DE EMERGENCIA 2 170 144.07 288.14 51.86 340.00

GUANTES 4 15 12.71 50.85 9.15 60.00

TOTAL 394.92 71.08 466.00


6.3.4. Utensilios. Tabla 75. Otros accesorios

DETALLE Cantidad Precio

de venta unitario

Valor de venta

unitario


IGV Monto total

Bandejas 5 55 46.61 233.05 41.95 275.00

Espátulas 2 20 16.95 33.90 6.10 40.00

Paños de limpieza (pack de 4 unidades)

1 42 35.59 35.59 6.41 42.00

Recogedor 4 10 8.47 33.90 6.10 40.00

Escobilla de limpieza 3 17 14.41 43.22 7.78 51.00

Tachos 4 25 21.19 84.75 15.25 100.00

Alcohol en gel 1Lts. 5 10 8.47 42.37 7.63 50.00

TOTAL 239.83 43.17 283.00


6.3.5. Mobiliario.

Hemos considerado el siguiente mobiliario correspondiente a nuestro personal

administrativo y al área de producción.

Tabla 76. Mobiliario administrativo

Mobiliario de Oficina Cantidad Precio

de venta unitario

Valor de venta

unitario


IGV Monto total

ESCRITORIO 4 350 296.61 1,186.44 213.56 1,400.00

SILLAS 6 120 S/. 102 S/. 610.17 S/. 110 S/. 720

MESA CENTRAL 1 650 S/. 551 S/. 550.85 S/. 99 S/. 650

TOTAL 1,186.44 213.56 1,400.00


133

Tabla 77. Mobiliario de producción

Mobiliario de producción Cantidad Precio

de venta unitario

Valor de venta

unitario


IGV Monto total

SILLAS 5 80 67.80 338.98 61.02 400.00

MESA 1 256 216.95 216.95 39.05 256.00

TOTAL 555.93 100.07 656.00


6.3.6. Útiles de oficina.

Hemos considerado una política de compra para tener un mejor control de los

útiles de oficina

Tabla 78. Presupuesto de útiles de oficina

Detalle Proveedor Cantidad

Precio de

venta unitario en S/.

Valor de venta

unitario


IGV Monto total

Hojas bond Tai Loy 2 9.4 7.97 15.93 2.87 18.80

Folders manila Tai Loy 1 6.6 5.59 5.59 1.01 6.60

Cuadernos A-4 Tai Loy 2 4 3.39 6.78 1.22 8.00

Lapiceros Tai Loy 10 0.5 0.42 4.24 0.76 5.00

Resaltador Tai Loy 5 3 2.54 12.71 2.29 15.00

Corrector Tai Loy 5 2 1.69 8.47 1.53 10.00

Engrampadoras Tai Loy 5 8 6.78 33.90 6.10 40.00

Perforador Tai Loy 5 9 7.63 38.14 6.86 45.00

Tijeras Tai Loy 5 4.1 3.47 17.37 3.13 20.50

Calculadoras Tai Loy 5 30 25.42 127.12 22.88 150.00

Tintas de impresora Tai Loy 3 100 84.75 254.24 45.76 300.00

Set papelero Sodimac 5 40 33.90 169.49 30.51 200.00

Archivadores Tai Loy 3 5 4.24 12.71 2.29 15.00

Posit Tai Loy 3 5 4.24 12.71 2.29 15.00

Sobres manila Tai Loy 1 10 8.47 8.47 1.53 10.00

Cinta adhesiva Tai Loy 4 1.5 1.27 5.08 0.92 6.00

Goma en barra Tai Loy 3 3 2.54 7.63 1.37 9.00

Cajitas de clip Tai Loy 3 2 1.69 5.08 0.92 6.00

Grapas Tai Loy 3 3 2.54 7.63 1.37 9.00

Faster Tai Loy 2 6 5.08 10.17 1.83 12.00

Saca grapas Tai Loy 5 3 2.54 12.71 2.29 15.00

Dispensador de cinta adhesiva

Tai Loy 5 7 5.93 29.66 5.34 35.00

Caja de seguridad Tai Loy 1 75 63.56 63.56 11.44 75.00

Sellos trodat Tai Loy 5 45 38.14 190.68 34.32 225.00

TOTAL 323.81 1,060.08 190.82 1,250.90


134

6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

6.3.7.1. Programa de mantenimiento de equipos.

Tabla 79. Programa de mantenimiento de equipos

Mantenimiento Equipos y

mobiliario de oficina

CNT Costo

mantenimiento Frecuencia Dic 18

Año 2019

Año 2020

Año 2021

Año 2022

Año 2023

CPU G630 500GB Lenovo

6 42.37 ANUAL 254.24 254.24 254.24 254.24 254.24

IMPRESORA 2 42.37 ANUAL 84.75 84.75 84.75 84.75 84.75

Teléfono CP 7942 IP Cisco

3 25.42 ANUAL 76.27 76.27 76.27 76.27 76.27

Kit de cámaras de seguridad

2 67.80 ANUAL 135.59 135.59 135.59 135.59 135.59

Ventiladores empotrados

2 25.42 ANUAL 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85

Detector de humo

DETECTI 5 33.90 ANUAL 169.49 169.49 169.49 169.49 169.49

Total Mantenimiento Equipos y mobiliario de oficina sin IGV

- 771.19 771.19 771.19 771.19 771.19

IGV - 138.81 138.81 138.81 138.81 138.81

Total - 910.00 910.00 910.00 910.00 910.00


6.3.7.2. Programa de mantenimiento de mobiliario de administración. Tabla 80. Programa de mantenimiento de mobiliario Adm.

Mantenimiento de mobiliario

de administració

n

Cantidad Costo de

Mantenimiento unitario

FREC. DE

COMPRA

Dic 18

Año 2019

Año 2020

Año 2021

Año 2022

Año 2023

ESCRITORIO 4 42.37 6 meses 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98

SILLAS 6 42.37 6 meses 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47

MESA CENTRAL

1 16.95 6 meses 33.90 33.90 33.90 33.90 33.90

Total Mantenimiento de utensilios y útiles de limpieza sin IGV

- 881.36 881.36 881.36 881.36 881.36

IGV - 158.64 158.64 158.64 158.64 158.64

Total - 1,040.00 1,040.00 1,040.00 1,040.00 1,040.00


135

6.3.7.3. Programa de mantenimiento de mobiliario de producción. Tabla 81. Programa de mantenimiento de Mob. producción.

Mantenimiento mobiliario de producción

Cantidad Costo de

mantenimiento FRECUENCIA

Dic 18

Año 2019

Año 2020

Año 2021

Año 2022

Año 2023

SILLAS 5 21.19 anual 105.93 105.93 105.93 105.93 105.93

MESA 1 33.90 anual 33.90 33.90 33.90 33.90 33.90

Total Mantenimiento mobiliario de producción sin IGV - 139.83 139.83 139.83 139.83 139.83

IGV - 25.17 25.17 25.17 25.17 25.17

Total - 165.00 165.00 165.00 165.00 165.00


6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. Tabla 82. Programa de reposición de maquinarias.

Reposición Maquinarias

de producción

CANT Costo

mantenimiento Frecuencia Dic 18

Año 2019

Año 2020

Año 2021

Año 2022

Año 2023

Maquina selladora de

bolsas 1 ANUAL 84.75 84.75 84.75 84.75 84.75

Total Reposición Maquinarias de producción sin IGV - 84.75 84.75 84.75 84.75 84.75

IGV - 15.25 15.25 15.25 15.25 15.25

Total - 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00


Tabla 83. Programa de reposición de herramientas.

Reposición de herramientas

Cantidad P V

Unit. S/.

FRECUENCIA DE COMPRA

Dic 18

Año 2019

Año 2020

Año 2021

Año 2022

Año 2023

DESARMADOR 2 6.78 ANUAL 13.56 13.56 13.56 13.56 13.56

ALICATE 2 8.47 ANUAL 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95

LINTERNA 2 12.71 ANUAL 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42

LUCES DE EMERGENCIA

2 144.07 ANUAL 288.14 288.14 288.14 288.14 288.14

GUANTES 4 12.71 ANUAL 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85

Total Reposición de herramientas sin IGV - 394.92 394.92 394.92 394.92 394.92

IGV - 71.08 71.08 71.08 71.08 71.08

Total - 466.00 466.00 466.00 466.00 466.00


136

Tabla 84. Programa de reposición de otros accesorios y limpieza

Reposición de otros

accesorios Cantidad

Costo de

venta unitario


Dic 18

Año 2019

Año 2020

Año 2021

Año 2022

Año 2023

BANDEJAS 5 46.61 ANUAL 233.05 233.05 233.05 233.05 233.05

ESPATULA 2 16.95 ANUAL 33.90 33.90 33.90 33.90 33.90

Paños de limpieza

(pack de 4 unidades)

1 35.59 mensual 427.12 427.12 427.12 427.12 427.12

Recogedor 4 8.47 anual 33.90 33.90 33.90 33.90 33.90

Escobilla de limpieza

3 14.41 anual 43.22 43.22 43.22 43.22 43.22

Tachos 4 21.19 anual 84.75 84.75 84.75 84.75 84.75

Alcohol en gel 1Lts.

5 8.47 mensual 169.49 169.49 169.49 169.49 169.49

Total Reposición de otros accesorios sin IGV - 1,025.42 1,025.42 1,025.42 1,025.42 1,025.42

IGV - 184.58 184.58 184.58 184.58 184.58

Total - 1,210.00 1,210.00 1,210.00 1,210.00 1,210.00


Tabla 85. Reposición de útiles de oficina.

Reposición de útiles de oficina

Cantidad Costo unit.


Dic 18

Año 2019

Año 2020

Año 2021

Año 2022

Año 2023

Hojas bond 2 7.97 mensual 191.19 191.19 191.19 191.19 191.19

Folders manila 1 5.59 mensual 67.12 67.12 67.12 67.12 67.12

Cuadernos A-4 2 3.39 trimestral 27.12 27.12 27.12 27.12 27.12

Lapiceros 10 0.42 mensual 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85

Resaltador 5 2.54 trimestral 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85

Corrector 5 1.69 trimestral 33.90 33.90 33.90 33.90 33.90

Engrampadoras 5 6.78 1 año 33.90 33.90 33.90 33.90 33.90

Perforador 5 7.63 1 año 38.14 38.14 38.14 38.14 38.14

Tijeras 5 3.47 1 año 17.37 17.37 17.37 17.37 17.37

Calculadoras 5 25.42 1 año 127.12 127.12 127.12 127.12 127.12

Tintas 3 84.75 trimestral 1,016.9 1,016.9 1,016.9 1,016.9 1,016.9

Set papelero 5 33.90 1 año 169.49 169.49 169.49 169.49 169.49

Archivadores 3 4.24 bimestral 76.27 76.27 76.27 76.27 76.27

Posit 3 4.24 trimestral 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85

Sobres manila 1 8.47 mensual 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69

Cinta adhesiva 4 1.27 bimestral 30.51 30.51 30.51 30.51 30.51

Goma en barra 3 2.54 bimestral 45.76 45.76 45.76 45.76 45.76

Cajitas de clip 3 1.69 bimestral 30.51 30.51 30.51 30.51 30.51

Grapas 3 2.54 trimestral 30.51 30.51 30.51 30.51 30.51

Faster 2 5.08 bimestral 61.02 61.02 61.02 61.02 61.02

Saca grapas 5 2.54 1 año 12.71 12.71 12.71 12.71 12.71

Dispensador de cinta

5 5.93 1 año 29.66 29.66 29.66 29.66 29.66

Caja de seguridad

1 63.56 1 año 63.56 63.56 63.56 63.56 63.56

Sellos trodat 5 38.14 1 año 190.68 190.68 190.68 190.68 190.68

Total Reposición sin IGV - 2,547.7 2,547.7 2,547.7 2,547.7 2,547.7

IGV - 458.59 458.59 458.59 458.59 458.59

Total - 3,006.3 3,006.3 3,006.3 3,006.3 3,006.3


137

6.4. Localización

6.4.1. Macro localización.

La empresa SOSCLICK tomará como principales opciones de localización los

distritos de Lince, Pueblo Libre y Magdalena. Básicamente por estar dentro del rango de la

zona 6 y 7 a la que n os dirigimos, además de ser distritos céntricos frente al puerto de

Callao y colindantes con el Cercado, distrito donde también podemos encontrar materia

prima necesaria para el producto.

El alquiler del local tiene como fin la implementación de todas las áreas

productivas y operativas de la empresa. Es decir, el área de producción, el almacén y las

oficinas.

El principal objetivo de obtener una oficina física es ofrecerle al cliente la

confianza, formalidad y la seriedad debida.

Buscamos una oficina con un espacio amplio para poder establecernos y no tener

la necesidad de mudarnos en el mediano plazo.

Distrito de Lince

Figura 63. Mapa de ubicación distrito Lince Fuente: Google Maps

138

Distrito de Pueblo Libre

Figura 64. Mapa de ubicación distrito de Pueblo Libre Fuente: Google Maps

Distrito de Jesús María

Figura 65. Mapa de ubicación distrito de Jesús María

Fuente: Google Maps

139

La selección de los distritos de Lince, Pueblo Libre y Jesús María, básicamente

contempla su ubicación estratégica, la cercanía con las principales avenidas (Javier Prado,

La Marina, El Ejército), encontrarse dentro de la zona 6 y 7 a la cual estamos dirigidos y

que colindan con distritos donde se ubican nuestros proveedores. Logrando un rápido

acceso. (San Isidro, Jesús María, Cercado de Lima y Callao)

Estos distritos manejan un desarrollo comercial en aumento, y un crecimiento en

sus zonas activas.

Los precios de las oficinas son montos promedio, los cuales están dentro del

presupuesto de la empresa.

Lince:

Cuenta con las principales avenidas de gran movimiento comercial como

Arequipa, Petit Thouars y Arenales.

Este distrito es reconocido por tener un nivel de ocupación muy considerable.

Pueblo Libre

Colinda con los distritos de San Isidro y Miraflores. Además, cuenta con avenidas

importantes como Brasil o La Marina y a pocos minutos del Centro de Lima.

Este distrito cuenta con un sistema de seguridad de última generación y personal

capacitado para la protección de los ciudadanos.

Dentro del personal se encuentran: supervisores, operadores telefónicos, de radio

de video vigilancia, serenos choferes, serenos motociclistas, serenos a pie, serenos guías

caninos, entre otros.

Jesús María

Este distrito se caracteriza por ser céntrico y tranquilo.

Colinda con Breña, Cercado de Lima, La Victoria, Pueblo Libre, Magdalena y San

Isidro.

Cuenta con un crecimiento de construcciones inmobiliarias, principalmente en

calles como Gregorio Escobedo y la Avenida San Felipe.

140

Matriz de Decisión de Macro Localización

Tabla 86. Matriz de decisión de Macro Localización

Variables Peso

Cercanía a Proveedores 0.10

Cercanía a Avenidas Principales 0.24

Costos de alquiler y servicios 0.38

Permisos municipales 0.28

Totales 1.00


Distritos Evaluados

Calificación del 1 al 10 (siendo 10 el mayor puntaje)

Tabla 87. Evaluación de distritos para Macro Localización

Variables Peso Pueblo Libre Lince Jesús María

Calif Total Calif Total Calif Total

Cercanía a Proveedores 0.10 8 0.80 6 0.6 10 1

Cercanía a Avenidas

Principales 0.24 9 2.16 7 1.68 9 2.16

Costos de alquiler y servicios 0.38 8 3.04 7 2.66 9 3.42

Permisos municipales 0.28 9 2.52 8 2.24 9 2.52

Totales 1.00 8.52 7.18 9.10


Después de analizar los distritos de la macro localización, pudimos obtener como

resultado que el Distrito elegido será Jesús María.

Debido a su ubicación céntrica frente a los clientes y proveedores y el costo medio

del local.

141

6.4.2. Micro localización.

Se encontraron dos oficinas de acuerdo a las necesidades de la empresa.

Jesús María: Jr. Larrabure y Unanue 200

Figura 66. Primera alternativa de Micro localización

Fuente: Google Maps

Figura 67. Vista del inmueble primera alternativa Fuente: Urbania.pe

142

Jesús María: Av. Arenales cuadra 1130

Figura 68. Segunda alternativa de Micro localización Fuente: Google Maps

Figura 69. Vista del inmueble segunda alternativa Fuente: Urbania.pe

143

Matriz de Decisión de Micro Localización

Tabla 88. Matriz de Micro localización

Variables Peso

Tamaño del local 0.25

Fácil Acceso 0.30

Zona segura y vigilada 0.20

Local céntrico 0.15

Entrada Independiente 0.10

Totales 1.00


Locales Evaluados

Calificación del 1 al 10 (siendo 10 el mayor puntaje)

Tabla 89. Evaluación de los locales

Variables Peso

Jr. Larrabure y

Unanue

Av. Arenales cdra

1130

Calif Total Calif Total

Tamaño del local 0.25 9 2.25 7 1.75

Costo del Alquiler 0.30 8 2.4 6 1.8

Zona segura 0.20 7 1.4 6 1.2

Fácil acceso 0.15 8 1.2 7 1.05

Pago de Servicios 0.10 8 0.8 6 0.6

Totales 1.00 8.05 6.4


Después de realizar y analizar los factores de la Matriz de Decisión, pudimos

obtener como resultado que la mejor alternativa para las oficinas de SOSCLICK, fue el local

ubicado en Jr. Larrabure y Unanue nro. 200, Jesús María.

Este local cuenta con los siguientes beneficios:

Ubicada cerca de las Avenidas principales como Arenales, Arequipa, Petit Thouars, 28

de Julio y Salaverry.

Ubicado en la zona 7, lo cual permite disminuir nuestros tiempos de entrega.

Entradas independientes a la oficina e intercomunicador con apertura remota.

Zona vigilada por cámaras del distrito de Jesús María.

Distrito colinda con Cercado de Lima y cercano a Callao, donde se encuentran

nuestros proveedores.

Ubicado cercano a bancos, restaurantes y lugares comerciales.

144

6.4.3. Gastos de adecuación.

La empresa SOSCLICK alquilará un local que funcionará como oficinas,

producción y área de operaciones.

El cual será implementado con la señalización respectiva según la normativa del

municipio. Para ello se contemplaron los siguientes conceptos de adecuación:

Tabla 90. Gastos de adecuación

Producto Costo Cantidad Total

Carteles de Salida S/ 12.90 2 S/ 25.80

Carteles de Extintor S/ 8.10 4 S/ 32.40

Cartel de Zona segura en caso de Sismos S/ 12.90 5 S/ 64.50

Extintores 2 kgs S/ 39.90 2 S/ 79.80

Extintores Polvo Químico 6 kgs S/ 69.90 2 S/ 139.80

Mochila de Emergencia S/ 99.90 1 S/ 99.90

Plancha de Drywall S/ 21.90 10 S/ 219.00

Cartel Libro de Reclamaciones S/ 8.90 1 S/ 8.90

Cuadro de Plano de la Oficina S/ 20.00 1 S/ 20.00

Cuadro de Licencia de Funcionamiento S/ 20.00 1 S/ 20.00

Señalización Baño de Hombres y Mujeres S/ 9.30 2 S/ 18.60

Botiquín de Seguridad S/ 9.90 1 S/ 9.90

Cartel Aforo S/ 8.10 1 S/ 8.10

Luces de Emergencia S/ 22.90 5 S/ 114.50

TOTAL inc. IGV S/ 746.70


6.4.4. Gastos de servicios.

Alquiler

El local elegido para SOSCLICK S.A.C será destinado para las oficinas, almacén,

ensamblaje y producción del producto.

Se encuentra localizado en Jirón Larrabure y Unanue 200, Jesús María –Lima.

Referencia, altura de la cuadra 5 de Arenales.

El inmueble cuenta con un área de 100 m2, 5 ambientes y 2 baños (uno para

hombres y otro para mujeres).

Fuente: Urbania.pe

Precio: US$ 750 incluido IGV

145

Costo de Mantenimiento: S/. 200 (incluido el agua)

Servicios ofrecidos: Cable, guardianía, sistema de seguridad, luz, internet y servicio

de limpieza al edificio.

Garantía

El contrato establece que el período de garantía del inmueble corresponde a 2

meses de garantía y uno por adelantado. Sin embargo, se puede negociar previamente

con el dueño. Por un mes de garantía y un mes de adelanto.

Precio: US$ 750 + $ 750+ $750= $ 2,250.

Mantenimiento

El costo por mantenimiento del edificio es de S/. 200 mensuales.

Este pago incluye los servicios de agua, cable, sistema de seguridad, luz, internet

y servicio de limpieza.

Luz

La tarifa contemplada para nuestras oficinas y local de producción se encuentra

en la categoría de Medición doble de energía.

Cuadro Tarifario de Luz del Sur S.A.A.

Figura 70. Tarifario de Luz del Sur S.A.A. Fuente: Pliego Tarifario de Empresa de Distribución Eléctrica Luz del Sur S.A.A.

146

Consumo mensual estimado de 350.00 KW por 0.5004 (tarifa de luz).

Monto a pagar: S/ 175 (sin igv) más los recargos regulares del servicio de Luz del Sur.

Agua

Para los cálculos de la tarifa a pagar de agua nos hemos basado en la tarifa de

Sedapal comprendida dentro del primer rango (25 a 50m3) de la Categoría:

El monto estimado a pagar por recibo de agua será de S/. 58.18 mensual en

promedio.

Estructura Tarifaria Sedapal

Figura 71. Estructura de la tarifa de Sedapal Fuente: Sedapal –Estructura Tarifaria vigente a partir del 18.06.2015

Telefonía Fija e Internet

Se contratará la tarifa Placa Local (TPL) de Movistar, la cual ofrece voz ilimitada a

fijos locales de Movistar + 200 minutos a otros operadores locales. Sin costo de instalación.

Como promoción incluye S/. 20 de descuento los dos primeros meses.

Navegación a velocidad de 80 Mbps y Modem Smart Wifi

Tarifa: S/. 189.90 incluido IGV

Fuente: Movistar Negocios-Dúos internet + Telefonía Fija

147

6.4.5. Plano del centro de operaciones.

Figura 72. Plano de centro de operaciones Elaboración propia

6.4.6. Descripción del centro de operaciones.

La empresa SOSCLICK inicia el flujo de proceso de operaciones según la

siguiente secuencia:

Área de Almacén: En este espacio se realizará la recepción de materia prima, ya sea

por compra local o por importación. El jefe de compras estará a cargo de la recepción

de la mercadería y revisión de la misma en cuanto a cantidad adquirida al proveedor.

(15m2)

Área de Producción: El personal encargado será quien realice la verificación del

producto en cuanto a calidad y de corroborar su buen funcionamiento. Una vez

aprobados los parámetros de funcionamiento del producto continuará con el proceso de

ensamblaje. (20m2)

Área de Ensamblaje: El personal se encargará de realizar la introducción del ibeacon

dentro de la pulsera de silicona y corroborar que el producto funcione correctamente.

(20m2)

Área de Sistemas: Una vez ensamblado el ibeacon en la pulsera, el personal de

sistemas deberá sincronizarlo y configurarlo con la app. (10 m2)

148

Área de Empaque: Dentro del área de almacén, se encontrará el personal de empacado

y distribución, quien recibirá el producto de sistemas para finalmente empacarlo y

embalarlo. Ubicándolo en el almacén de productos terminados. (4 m2)

El área administrativa y ventas tienen 10 y 8 metros cuadrados respectivamente.

Cada baño cuenta con 3 metros cuadrados.

6.5. Responsabilidad social frente al entorno

6.5.1. Impacto ambiental.

La empresa SOSCLICK SAC contribuirá con el medio ambiente contando con una

política de reciclaje. En las oficinas se colocarán tres tipos de basureros para clasificar la

basura en plástico, cartón y papel.

Estos residuos serán entregados en las tiendas Wong, en los cubículos de

reciclaje.

Por otro lado, el distrito cuenta con siete puntos de acopio para almacenar

residuos de aparatos electrónicos y eléctricos, donde se entregará todo producto

electrónico considerado como producto de baja.

También optimizaremos el uso del agua y energía en el uso diario como en los

procesos de producción y sistemas. Se capacitará al personal para el correcto uso de los

recursos.

Además, las coordinaciones con proveedores y reportes a gerencia serán vía

correo electrónico o presentaciones digitales, para evitar el uso de impresiones y

fotocopias.

6.5.2. Con los trabajadores.

La empresa supervisará mensualmente que los trabajadores cumplan con la

jornada laboral pactada con el fin de velar por sus derechos laborales, así como el

cumplimiento del pago de sus salarios y beneficios sociales correspondientes (Essalud,

AFP, Gratificación, CTS, vacaciones y otros)

También realizaremos evaluaciones y encuestas trimestrales, con el fin de

monitorear el cumplimiento de objetivos y el buen ambiente laboral entre jefaturas y áreas

de la empresa.

149

Se busca un trato y comunicación horizontal entre los diferentes niveles de la

organización con el fin de promover un buen clima laboral.

Se fomentarán actividades recreativas dentro de la empresa para promover el

trabajo en equipo y buscar la identificación del personal con la empresa, como la

celebración de los cumpleaños una vez al mes, almuerzos de integración y en fechas

festivas determinadas.

6.5.3. Con la comunidad.

La empresa SOSCLICK cumplirá con todas las normas, leyes y costumbres del

distrito buscando la mejora de la comunidad.

Evitaremos la contaminación sonora para no perjudicar a los vecinos.

Buscaremos promover mayores puestos de trabajo para el crecimiento del distrito.

La empresa cumplirá con los horarios del distrito en cuanto a las horas indicadas

para sacar la basura, la no obstrucción de la vía pública con vehículos o

motorizados, Entre otros.

150

Capítulo VII: Estudio económico y financiero

7.1. Inversiones

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.

La inversión en activos fijos depreciables incluye todo el MEHUMU para la administración, producción y ventas. En nuestra empresa

hemos considerado solo las laptops porque son equipos que se pueden depreciar y aparte superan el ¼ de UIT.

Tabla 91. Activos Fijos Depreciables

Activo Fijo Depreciable Cantidad Valor Venta

Unit Valor Venta

Total IGV Precio Total

Administración 3,444.1 619.9 4,064.0

Laptop 2 1,722 3,444.1 619.9 4,064.0

Producción 3,444.1 619.9 4,064.0

Laptop 1 1,722 1,722.0 310.0 2,032.0

Laptop (Sistemas) 1 1,722 1,722.0 310.0 2,032.0

Ventas 3,444.1 619.9 4,064.0

Laptop 2 1,722 3,444.1 619.9 4,064.0

Total Activos Fijos 10,332.2 1,859.8 12,192.0

Tabla 92. Cuadro Resumen Activos Fijos Depreciables

ACTIVOS FIJOS AÑO 0

ADMINISTRACION 3,444.1

PRODUCCIÓN 3,444.1

VENTAS 3,444.1

TOTAL COSTO ACTIVO FIJO (SIN IGV) 10,332.2

IGV 1,859.8

TOTAL INVERSION ACTIVO FIJO DEPRECIABLE (INC IGV) 12,192.0

151

7.1.2. Inversión en Activo Intangible.

En la inversión de activos intangibles se incluye todo lo relacionado al aspecto legal de la empresa como la constitución de la empresa,

legalización de los libros, inversión en marcas y patentes, inversión en licencias y autorizaciones y el software.

Tabla 93. Inversión activo Intangible

Descripción Cantidad

Venta Unit

Venta Total

IGV Precio Total

AMORTIZACIÓN AÑO 1

ADMINIST PRODUC VENTA

% Total % Total % Total

Inversión en Constitución 2,071.98 2,071.98 250.02 4,393.98 2,071.98 - -

Búsqueda del Nombre - SUNARP 1 6.00 6.00 - 12.00 6.00 100% 6.00 - -

Reserva del Nombre - SUNARP 1 18.00 18.00 - 36.00 18.00 100% 18.00 - -

Elaboración de Minuta 1 508.47 508.47 91.52 1,108.46 508.47 100% 508.47 - -

Apertura de Cuenta Corriente 1 - - - - - 100% - - -

Tasa por derecho de inscripción 1 600.00 600.00 - 1,200.00 600.00 100% 600.00 - -

Derechos Notariales 1 550.85 550.85 99.15 1,200.85 550.85 100% 550.85 - -

Derechos Registrales 1 39.00 39.00 - 78.00 39.00 100% 39.00 - -

Legalización de 1 copia de Testimonio 1 33.05 33.05 5.95 72.05 33.05 100% 33.05 - -

Copia Literal 1 20.00 20.00 - 40.00 20.00 100% 20.00 - -

RUC 1 - - - - - 100% - - -

Impresión de Comprobantes de Pago 1 296.61 296.61 53.39 646.61 296.61 100% 296.61 - -

Legalización de libros 80.00 80.00 14.40 174.40 80.00 - -

Libro de Diario 1 30.00 30.00 5.40 65.40 30.00 100% 30.00 - -

Libro de Registro de Compras 1 20.00 20.00 3.60 43.60 20.00 100% 20.00 - -

libro de Ventas e Ingresos 1 30.00 30.00 5.40 65.40 30.00 100% 30.00 - -

Inversión en Marcas y Patentes 757.54 757.54 27.46 1,542.54 530.28 227.26 -

Búsqueda Fonética y Figurativa 1 70.00 70.00 - 140.00 70.00 70% 49.00 30% 21.00 -

Registro Patente 1 535.00 535.00 - 1,070.00 535.00 70% 374.50 30% 160.50 -

Anuncio en el Diario El Peruano 1 152.54 152.54 27.46 332.54 152.54 70% 106.78 30% 45.76 -

Inversión en Licencias y Autorizaciones 761.27 761.27 38.65 1,561.19 380.64 228.38 152.25

Certificado de Zonificación y Compatibilidad de Uso 1 38.87 38.87 - 77.74 38.87 50% 19.44 30% 11.66 20% 7.77

Certificado de condiciones sanitarias 1 43.07 43.07 - 86.14 43.07 50% 21.54 30% 12.92 20% 8.61

Derechos de Licencia de Funcionamiento 1 214.72 214.72 38.65 468.09 214.72 50% 107.36 30% 64.42 20% 42.94

Gastos de autorización de anuncios 1 335.22 335.22 - 670.44 335.22 50% 167.61 30% 100.57 20% 67.04

Verificación Técnica y certificado de Defensa Civil 1 129.39 129.39 - 258.78 129.39 50% 64.70 30% 38.82 20% 25.88

Software 34,049.6 35,062.5 6,311.

2 41,373.8 17,531.2 10,518.7

7,012.5

152

Creación de la aplicación y licencia 1 33,762.7 33,762.7 6,077.

2 39,840.0 33,762.71 50% 16,881.3 30% 10,128.8 20%

6,752.5

Paquete Microsoft Office 5 253.22 1,266.10 227.90 1,494.00 1,266.10 50% 633.05 30% 379.83 20% 253.22

Creación de página web 1 33.76 33.76 6.08 39.84 33.76 50% 16.88 30% 10.13 20% 6.75

Inversión en Activo Intangible 38,733.3 6,641.

7 49,045.9 20,594.1 10,974.4

7,164.7


153

Tabla 94. Resumen Inversión Activo Intangible

ACTIVO INTANGIBLE

DESCRIPIÓN Valor Venta

Total IGV Precio Total

Inversión en Constitución S/. 2,072 S/. 250 S/. 4,394

Legalización de libros S/. 80 S/. 14 S/. 174

Inversión en Marcas y Patentes S/. 758 S/. 27 S/. 1,543

Inversión en Licencias y Autorizaciones S/. 761 S/. 39 S/. 1,561

Software S/. 35,063 S/. 6,311 S/. 41,374

INVERSIÓN TOTAL INTANGIBLE S/. 38,733 S/. 6,642 S/. 49,046


Tabla 95. Amortización de Activo por Área

AMOTIZACION ACTIVO POR AREA

ADMINISTRACIÓN S/. 20,594

PRODUCCIÓN S/. 10,974

VENTA S/. 7,165

TOTAL AMORT. ANUAL S/. 38,733


7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.

En la inversión de gastos pre-operativos, tal como dice su nombre, se consideran

todos los gastos que se realizan antes de comenzar las operaciones en la empresa. Los

cuales se muestran en la siguiente página. Tabla 95

154

Tabla 96. Inversión de gastos pre operativos

Descripción Cantidad Valor

Unitario

Total Valor de

Venta IGV

Total Precio de

Venta

Activos fijos no Depreciables 85 15 100

Maquina selladora de bolsas. 1 85 85 15 100

Adelanto de alquiler 7,500 - 7,500

Alquiler ( 1 mes de adelanto + 2 de garantía) 3 2,500 7,500 - 7,500

Publicidad 53,305 9,595 62,900

Redes Sociales 1 1,000 1,000 180 1,180

Paneles Publicitarios 1 10,000 10,000 1,800 11,800

Avisos en Diarios Locales 1 5,000 5,000 900 5,900

Activaciones 1 10,000 10,000 1,800 11,800

Sampling 636 43 27,305 4,915 32,220

Inversión en servicios 3,630 374 4,004

servicios 1 2,080 2,080 374 2,454

Servicio Contable 1 900 900 - 900

Servicio de Limpieza 1 650 650 - 650

Gastos de Personal 18,185 - 18,185

Gerente General 1 3,543 3,543 - 3,543

Jefe de operaciones, compras y producción

1 3,306 3,306 - 3,306

Jefe de marketing y ventas 1 2,952 2,952 - 2,952

Coordinador de distribución 1 2,716 2,716 - 2,716

Sistemas 1 2,362 2,362 - 2,362

Vendedor 1 1,771 1,771 - 1,771

Obrero 1 1,535 1,535 - 1,535

Acondicionamiento del Local 730 131 861

Total inversión Adecuación 1 730 730 131 861

Otros Gastos Activos no Depreciables 6,886 1,239 8,125

Equipos de Oficina 3,449 621 4,069

Herramientas Accesorios 395 71 466

Otros Accesorios 240 43 283

Mobiliario Administrativo 1,186 214 1,400

Mobiliario Producción 556 100 656

Útiles de Oficina 1,060 191 1,251

Inversión en Gastos Pre Operativos 90,320 11,355 101,675


155

7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.

La inversión en inventarios iniciales considera la compra de la materia prima e

insumos de los productos que se utilizaran para el lanzamiento del producto. A continuación,

mostramos el detalle:

Tabla 97. Inversión inventarios iniciales

Inventarios Iniciales

Descripción Total

Materia Prima 33,219

Material de embalaje 238

total 33,457

Igv 6,022.30

Totales 39,480


Tabla 98. Inversión de inventarios totales

Inventarios Totales Totales Inventario Sampling

Total de Pulseras SOS CLICK 1415 779 636

100% 55% 45%

Descripción Costo Total Costo Total Costo Total

Materia Prima 60,330 33,219 27,111

Material de embalaje 432 238 194

total 60,762 33,457 27,305

Igv 10,937 6,022 4,915

Totales 71,699 39,480 32,220


7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

La inversión en capital de trabajo se halla a través del método de déficit acumulado.

Para ello, se creó el flujo de ingresos y egresos de todos los años, los cuales muestran en el

primer año en el mes de febrero el mayor saldo de caja final acumulado. Posterior a ello, el

mayor egreso mensual se divide entre 30 y multiplica por los días que se tendrá como caja

mínima (en este caso 3 días). Así hallamos nuestra capital de trabajo requerido del primer

año. Finalmente se divide las ventas entre el capital de trabajo para hallar el ratio que nos

servirá para conocer nuestra inversión en capital de trabajo de todos los años.

156

Tabla 99. Cuadro de Ingresos y Egresos Año 2019

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembr

e Octubre

Noviembre

Diciembre

Estacionalidad 8.33% 8.33% 8.33% 5.00% 5.00% 5.00% 6.67% 6.67% 6.67% 13.33% 13.33% 13.33%

Pulsera SOS CLICK (Proyección x Unidades Vendidas )

756 756 756 454 454 454 605 605 605 1,210 1,210 1,210

Total Ingresos S/N IGV 76,918 76,918 76,918 46,151 46,151 46,151 61,534 61,534 61,534 123,069 123,069 123,069

IGV de Ingresos 13,845 13,845 13,845 8,307 8,307 8,307 11,076 11,076 11,076 22,152 22,152 22,152

Total Ingresos C/N IGV 90,763 90,763 90,763 54,458 54,458 54,458 72,610 72,610 72,610 145,221 145,221 145,221

Materiales

Presupuesto Mensual de Compras para MP e insumos

33,457 33,122 33,122 19,224 19,873 19,873 26,822 26,497 26,497 54,293 52,995 52,995

Reposición de Herramientas, Utensilios, útiles de oficina y Limpieza

70 111 415 111 70 455 70 111 415 111 70 2,047

IGV de Materiales 6,035 5,982 6,037 3,480 3,590 3,659 4,841 4,789 4,844 9,793 9,552 9,907

Personal

Mano de obra directa (sueldo) 6,100 6,100 6,100 6,100 6,100 6,100 6,100 6,100 6,100 6,100 6,100 6,100

Personal administrativo (sueldo) 9,300 9,300 9,300 9,300 9,300 9,300 9,300 9,300 9,300 9,300 9,300 9,300

Gratificaciones - - - - - - 8,393 - - - - 8,393

Essalud 1,386 1,386 1,386 1,386 1,386 1,386 1,386 1,386 1,386 1,386 1,386 1,386

CTS - - - - 3,257 - - - - - 4,200 -

Alquileres

Alquiler de local 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500

Servicios

Energía Eléctrica Luz del Sur 148 148 148 148 148 148 148 148 148 148 148 148

Agua (Sedapal-Local Comercial) 51 51 51 51 51 51 51 51 51 51 51 51

Servicio de Telefonía Fija + Internet 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161

Mantenimiento del Inmueble 169 169 169 169 169 169 169 169 169 169 169 169

Capacitación 85 - - - - - 85 - - - - -

Servicio contable 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900

157

Servicio de Limpieza 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650

Mantenimiento de Equipos - - - - - 441 - - - - - 1,352

IGV Servicios 390 374 374 374 374 454 390 374 374 374 374 618

Promoción y Publicidad

Promocion y Publicidad 26,000 40,500 1,000 1,000 1,000 1,000 2,000 1,000 1,000 1,000 1,000 2,000

IGV de Promoción y Publicidad 4,680 7,290 180 180 180 180 360 180 180 180 180 360

Responsabilidad Social

Programa Responsabilidad Social 25 25 27 25 237 27 237 25 27 25 25 239

IGV de Responsabilidad Social 5 5 5 5 43 5 43 5 5 5 5 43

Impuestos

IGV (al estado) Módilo del IGV - - - - - - - 2,142 5,728 5,673 11,801 12,042

Impuesto a la Renta 1.5% 1,154 1,154 1,154 692 692 692 923 923 923 1,846 1,846

Préstamos

Cuotas prestamos Activos Fijos 1,083 1,083 1,083 1,083 1,083 1,083 1,083 1,083 1,083 1,083

Cuotas prestamos Capital de trabajo 806 806 806 806 806 806 806 806 806 806 806 806

Total Egresos S/N IGV 82,892 98,166 58,972 44,768 48,384 45,743 61,554 53,953 57,845 85,280 94,108 103,084

IGV de Egresos 11,109 13,651 6,596 4,039 4,187 4,298 5,633 5,348 5,403 10,352 10,110 10,928

Total Egresos C/N IGV 94,001 111,817 65,568 48,807 52,571 50,041 67,187 59,302 63,248 95,632 104,218 114,012

Saldo de Caja (Ingresos - Egresos) (3,238) (21,054

) 25,195 5,651 1,887 4,417 5,424 13,309 9,362 49,589 41,003 31,209

Saldo de Caja Inicial (3,238) (24,292

) 904 6,554 8,442 12,859 18,282 31,591 40,953 90,543 131,545

Saldo de Caja Acumulado (3,238) (24,292

) 904 6,554 8,442 12,859 18,282 31,591 40,953 90,543 131,545 162,754


158

Tabla 100. Inversión del capital de trabajo

Máximo Déficit Acumulado 24,292

Caja mínima (3 días) del máximo egreso mensual 11,182

Capital de trabajo requerido para año 1 35,473 Ratio 3.84%

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6

Ventas 923,014 950,704 979,226 1,008,602 1,038,860

Capital de trabajo necesario 35,473 36,538 37,634 38,763 39,926

Inversión en capital de trabajo (35,473) (1,064) (1,096) (1,129) (1,163)

Recuperación de capital de trabajo 39,926

159

7.1.6. Liquidación del IGV.

En el siguiente cuadro podemos ver las liquidaciones de IGV del primer año, donde se refleja que a partir del mes de Julio recién

pagamos IGV ya que los meses anteriores contamos con crédito fiscal.

Tabla 101. Liquidación del IGV primer año

Modulo Liquidación de IGV

Año 0 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

IGV Ventas 13,845 13,845 13,845 8,307 8,307 8,307 11,076 11,076 11,076 22,152 22,152 22,152

IGV Materiales (6,035) (5,982) (6,037) (3,480) (3,590) (3,659) (4,841) (4,789) (4,844) (9,793) (9,552) (9,907)

IGV Servicios (390) (374) (374) (374) (374) (454) (390) (374) (374) (374) (374) (618)

IGV Promoción y Publicidad

(4,680) (7,290) (180) (180) (180) (180) (360) (180) (180) (180) (180) (360)

IGV Responsabilidad Social

(5) (5) (5) (5) (43) (5) (43) (5) (5) (5) (5) (43)

IGV Activos Tangibles

(1,860)

IGV Activos Intangibles

(6,642)

IGV Gastos Pre-operativos

(11,355)

IGV Inventario Inicial de Materiales

(6,022)

IGV Neto 2,736 195 7,249 4,268 4,120 4,009 5,443 5,728 5,673 11,801 12,042 11,224

Crédito Fiscal (25,879) (23,143) (22,948) (15,699) (11,431) (7,310) (3,301) 0 0 0 0 0 0

Pago de IGV 0 0 0 0 0 0 2,142 5,728 5,673 11,801 12,042 11,224


160

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.

A continuación, mostramos el resumen de las inversiones de la empresa, de la

cual podemos señalar que los gastos pre-operativos tienen el mayor porcentaje.

Tabla 102. Cuadro Resumen de las inversiones

Inversión Año 0

Inversión Sin IGV IGV Con IGV %

Activo Fijo Tangible 10,332 1,860 12,192 5.09%

Capital de Trabajo 35,473 - 35,473 14.82%

Gastos pre-operativos y garantía 90,320 16,258 106,577 44.51%

Inventario Inicial de Materiales 33,457 6,022 39,480 16.49%

Activo Intangible 38,733 6,972 45,705 19.09%

Total 208,316 31,112 239,428 100%


7.2. Financiamiento

7.2.1. Estructura de financiamiento.

Posterior al conocimiento de la inversión para la empresa, se necesita sabe cuánto

se puede asumir por los socios y cuanto por una entidad bancaria. En este caso, hemos

financiado 47,500 que vendría a ser el 20% y la diferencia será asumida por capital propio.

Tabla 103. Estructura de Financiamiento y aporte de cada socio

Estructura de Financiamiento APORTE DE CAPITAL CADA

SOCIO

Inversión Sin IGV IGV Con IGV

Capital Propio

Deuda ALBA VILLON

CARLA 38,386

Activo Fijo Tangible

10,332 1,860 12,192 92 12,100 LI ALFARO ALFREDO

38,386

Capital de Trabajo

35,473 - 35,473 73 35,400 PACHECO

ORTIZ ENRIQUE 38,386

Gastos pre-operativos y

garantía 90,320 16,258 106,577 106,577

PRETEL WONG ERIC

38,386

Inventario Inicial de Materiales

33,457 6,022 39,480 39,480 REYES REYES

BIANCA 38,386

Activo Intangible

38,733 6,972 45,705 45,705 Aporte Total 191,928

Total 208,316 31,112 239,428 191,928 47,500

80% 20%


161

7.2.2. Financiamiento del Activo Fijo.

Para el financiamiento del activo fijo se consideró al Banco de Crédito que ofreció

una TEA del 14.28%.

Tabla 104. Estructura de Financiamiento del Activo Fijo

PRESTAMO 12,100

N 12

TASA - TEA 14.28%

TEM 1.12%

CUOTA 1,083


Tabla 105. Detalle de pagos Activo fijo

Periodo SALDO INTERÉS CAPITAL CUOTA ESCUDO SALDO FINAL

1 12,100 135 948 1,083 40 11,152

2 11,152 125 958 1,083 37 10,194

3 10,194 114 969 1,083 34 9,225

4 9,225 103 980 1,083 30 8,245

5 8,245 92 991 1,083 27 7,254

6 7,254 81 1,002 1,083 24 6,252

7 6,252 70 1,013 1,083 21 5,239

8 5,239 59 1,025 1,083 17 4,214

9 4,214 47 1,036 1,083 14 3,178

10 3,178 36 1,048 1,083 10 2,130

11 2,130 24 1,059 1,083 7 1,071

12 1,071 12 1,071 1,083 4 -

TOTALES 898 12,100 12,998 265 68,153


Tabla 106. Resumen de Financiamiento BCP

2019

Deuda S/. 12,100

Interés S/. 898

Capital S/. 12,100

Cuota S/. 12,998

Escudo Fiscal S/. 265


162

7.2.3. Financiamiento del Capital de Trabajo.

Para el financiamiento del capital de trabajo se consideró al BBVA con una TEA del

14%.

Tabla 107. Estructura de Financiamiento del Capital de Trabajo

PRESTAMO S/. 35,400

N 60

TASA - TEA 14%

TEM 1.09%

CUOTA S/. 806


Tabla 108. Detalle de pagos Capital de trabajo

Periodo SALDO INTERÉS CAPITAL CUOTA ESCUDO SALDO FINAL

1 35,400 384 422 806 113.42 34,978

2 34,978 380 426 806 112.07 34,552

3 34,552 375 431 806 110.70 34,121

4 34,121 371 435 806 109.32 33,686

5 33,686 366 440 806 107.93 33,246

6 33,246 361 445 806 106.51 32,801

7 32,801 356 450 806 105.09 32,351

8 32,351 351 455 806 103.65 31,896

9 31,896 346 460 806 102.19 31,437

10 31,437 341 465 806 100.72 30,972

11 30,972 336 470 806 99.23 30,502

12 30,502 331 475 806 97.73 30,028

60 797 9 797 806 2.55 -

TOTALES 12,963 35,400 48,363 3,824 1,158,190


Tabla 109. Resumen del financiamiento BBVA

2019 2020 2021 2022 2023 Total

Deuda 35,400 30,028 23,912 16,949 9,023

Interés 4,300 3,557 2,710 1,747 650 12,963

Capital 5,372 6,116 6,962 7,926 9,023 35,400

Cuota 9,673 9,673 9,673 9,673 9,673 48,363

Escudo Fiscal 1,269 1,049 799 515 192 3,824


Tabla 110. Resumen del financiamiento Total

2019 2020 2021 2022 2023 Total

Deuda 47,500 30,028 23,912 16,949 9,023

Interés 5,198 3,557 2,710 1,747 650 13,861

Amortización 17,472 6,116 6,962 7,926 9,023 47,500

Cuota 22,670 9,673 9,673 9,673 9,673 61,361

Escudo Fiscal 1,533 1,049 799 515 192 4,089


163

7.3. Ingresos anuales

7.3.1. Ingresos por ventas.

El siguiente cuadro muestra los ingresos con y sin IGV por las ventas de nuestro

producto en cada año.

Tabla 111. Cuadro de Ingresos por ventas

PRODUCTO AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023

SOS CLICK 923,014 950,704 979,226 1,008,602 1,038,860

TOTAL VALOR DE VENTA 923,014 950,704 979,226 1,008,602 1,038,860

IGV 166,143 171,127 176,261 181,548 186,995

TOTAL VENTA CON IGV 1,089,157 1,121,831 1,155,486 1,190,151 1,225,855


7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.

El siguiente cuadro refleja los montos que se requieren para el capital de trabajo

y la recuperación en el año 2024.

Tabla 112. Cuadro de Recuperación del capital de trabajo

RECUPERACION DEL CAPITAL DE TRABAJO

AÑO

0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6

VENTAS 923,014 950,704 979,226 1,008,60

2 1,038,86

0

RATIO

3.84%

CAPITAL DE TRABAJO

NECESARIO 35,473 36,538 37,634 38,763 39,926

CAPITAL DE TRABAJO

- 35,47

3

- 1,064

- 1,096

- 1,129

- 1,163

RECUPERACION DEL CAPITAL DE

TRABAJO 39,926


7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.

Tabla 113. Cuadro de valor desecho neto del activo fijo

Descripción

Cantidad

Valor c/u SIN IGV

Valor Total SIN IGV

IGV Total (18%

)

Total Precio de

Venta

Vida Util

(años)

Deprec. (5 años)

V.Libros (5º año)

V.Merc. (%)

V. Mercad

o (Soles)

Valor de

Desecho

ADMINISTRACIÓN 3,444 620 4,064 2,153 - 517 152

Laptop 2 1,72

2 3,444.0

7 620 4,064 4 2,153 - 15% 517 152

PRODUCCIÓN 3,444 620 4,064 4,305 - 517 152

Laptop 1 1,72

2 1,722.0

3 310 2,032 4 2,153 - 15% 258 76

Laptop (Sistemas)

1 1,72

2 1,722.0

3 310 2,032 4 2,153 - 15% 258 76

VENTAS 3,444 620 4,064 2,153 - 517 152

Laptop 2 1,72

2 3,444.0

7 620 4,064 4 2,153 - 15% 517 152

164

Total Activo Fijo 10,332 1,86

0 12,19

2 8,610 - 1,550 457

IGV 82.30

Valor de desecho con

IGV 539.50

Fuente: elaboración propia

165

7.4. Costos y gastos anuales

7.4.1. Egresos desembolsables

7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.

A continuación, veremos el requerimiento anual por la materia prima e insumos

que necesitamos para la elaboración de nuestra pulsera.

Tabla 114. Cuadro de presupuesto de materias primas e insumos.

Presupuesto de materia prima e insumos

Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

Ibeacon 26,841.36 391,999 406,862 429,403 431,640 444,589

Pulsera de Silicona 269.49 3,936 4,085 4,311 4,334 4,464

Bolsa hermética 32.34 472 490 517 520 536

Caja de cartón 161.69 2,361 2,451 2,587 2,600 2,678

Presupuesto Anual de Compras para MP Sin IGV

27,305 398,769 464,631 491,706 439,094 452,267

IGV Anual de MP 4,915 71,778 83,634 88,507 79,037 81,408

Presupuesto Anual de Compras para MP Con IGV

32,220 470,547 548,264 580,213 518,131 533,675


7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Tabla 115. Cuadro de presupuesto de mano de obra directa.

Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

Jefe de compras y producción 2,800 33,600 36,960 40,656 44,722 49,194

Sistemas 2,000 24,000 26,400 29,040 31,944 35,138

Obrero 1,300 15,600 17,160 18,876 20,764 22,840

ESSALUD 549 6,588 7,247 7,971 8,769 9,645

Gratificación 554 6,649 7,314 8,045 8,850 9,735

CTS - 2,954 3,646 4,010 4,412 4,853

Presupuesto Mano de obra directa 7,203 89,391 98,727 108,599 119,459 131,405

EGP

Costos Directos Año 2019 Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023

Material Directo 398,769 464,631 491,706 439,094 452,267

Mano de Obra Directo 89,391 98,727 108,599 119,459 131,405

Total Costos Directos 488,159 563,357 600,305 558,553 583,672

FLUJO DE CAJA

Costos Directos Año 2019 Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023

Material Directo 398,769 464,631 491,706 439,094 452,267

Mano de Obra Directo 89,391 98,727 108,599 119,459 131,405

Total Costos Directos 488,159 563,357 600,305 558,553 583,672

IGV 4,915 71,778 83,634 88,507 79,037

Total Costos Directos con IGV 493,074 635,136 683,939 647,060 662,709


166

7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.

Este cuadro nos muestra los costos indirectos de fabricación como la mano de

obra, los servicios, el alquiler y mantenimiento de equipos.

Tabla 116. Cuadro de presupuesto de costos indirectos.

Costos Indirectos de Fabricación (No incluye igv)

Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

Mano de Obra Indirecta 2,715.9

2 33,704.6

5 37,224.7

8 40,947.2

6 45,041.9

9 49,546.18

Coordinador de Distribución 2,300.0

0 27,600.0

0 30,360.0

0 33,396.0

0 36,735.6

0 40,409.16

ESSALUD 207.00 2,484.00 2,732.40 3,005.64 3,306.20 3,636.82

Gratificación 208.92 2,507.00 2,757.70 3,033.47 3,336.82 3,670.50

CTS - 1,113.65 1,374.68 1,512.15 1,663.36 1,829.70

Servicios 333.21 3,998.49 3,998.49 3,998.49 3,998.49 3,998.49

65%

Luz 96.40 1,156.78 1,156.78 1,156.78 1,156.78 1,156.78

60%

Agua 30.51 366.10 366.10 366.10 366.10 366.10

65%

Teléfono /Internet 104.61 1,255.27 1,255.27 1,255.27 1,255.27 1,255.27

60%

Mantenimiento del Edificio 101.69 1,220.34 1,220.34 1,220.34 1,220.34 1,220.34

IGV 59.98 719.73 719.73 719.73 719.73 719.73

Alquiler 4,500.0

0 18,000.0

0 18,000.0

0 18,000.0

0 18,000.0

0 18,000.00

60%

Alquiler 4,500.0

0 18,000.0

0 18,000.0

0 18,000.0

0 18,000.0

0 18,000.00

Mantenimiento de Equipos - 211.86 211.86 211.86 211.86 211.86

Máquina selladora de bolsas (1 und)

84.75 84.75 84.75 84.75 84.75

CPU G630 500GB Lenovo (1 und)

42.37 42.37 42.37 42.37 42.37

Ventiladores empotrados (1 und)

25.42 25.42 25.42 25.42 25.42

Teléfono 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42

Detector de humoDETECTI (1 und)

33.90 33.90 33.90 33.90 33.90

IGV - 38.14 38.14 38.14 38.14 38.14

Total Costos Indirectos de Fabricación sin IGV

7,549.12

55,915.01

59,435.14

63,157.62

67,252.34

71,756.54

IGV 59.98 757.86 757.86 757.86 757.86 757.86

Total Costos Indirectos de Fabricación con IGV

7,609.10

56,672.87

60,193.00

63,915.48

68,010.21

72,514.40

PRESENTACIÓN EN ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

COSTOS INDIRECTOS DE

FABRICACIÓN 2019 2020 2021 2022 2023

Mano de Obra Indirecta 2,715.92 33,704.65 37,224.78 40,947.26 45,041.99 49,546.18

Material Indirecto - - - - - -

Servicios 4,833.21 22,210.36 22,210.36 22,210.36 22,210.36 22,210.36

Total Costos Indirectos de Fabricación

7,549.12 55,915.01 59,435.14 63,157.62 67,252.34 71,756.54

PRESENTACIÓN EN FLUJO DE

CAJA

167

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN

2019 2020 2021 2022 2023

Mano de Obra Indirecta 2,715.92 33,704.65 37,224.78 40,947.26 45,041.99 49,546.18

Material Indirecto - - - - -

Servicios 4,833.21 4,210.36 4,210.36 4,210.36 4,210.36 4,210.36

TOTAL 7,549.12 37,915.01 41,435.14 45,157.62 49,252.34 53,756.54

IGV 59.98 757.86 757.86 757.86 757.86 757.86

TOTAL CON IGV 7,609.10 38,672.87 42,193.00 45,915.48 50,010.21 54,514.40


7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.

El siguiente cuadro muestra los gastos administrativos que tiene la empresa por

cada año.

Tabla 117. Cuadro de presupuesto de gastos de administración.

Presupuesto de gastos

administrativos Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

Personal 3,543 43,963 48,554 53,409 58,750 64,625

Gerente General 3,000 36,000 39,600 43,560 47,916 52,708

ESSALUD 270 3,240 3,564 3,920 4,312 4,744

Gratificación 273 3,270 3,597 3,957 4,352 4,788

CTS - 1,453 1,793 1,972 2,170 2,387

Servicios 79 953 953 953 953 953

15% Luz 22 267 267 267 267 267

15% Agua 8 92 92 92 92 92

15% Teléfono /Internet 24 290 290 290 290 290

15% Mantenimiento del Edificio 25 305 305 305 305 305

IGV 14 172 172 172 172 172

Alquiler 1,125 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500

15% Alquiler 1,125 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500

Suministros 1,060 2,548 2,548 2,548 2,548 2,548

Hojas bond 16 191 191 191 191 191

Folders manila 6 67 67 67 67 67

Cuadernos A-4 7 27 27 27 27 27

Lapiceros 4 51 51 51 51 51

Resaltador 13 51 51 51 51 51

Corrector 8 34 34 34 34 34

Engrampadoras 34 34 34 34 34 34

Perforador 38 38 38 38 38 38

Tijeras 17 17 17 17 17 17

Calculadoras 127 127 127 127 127 127

Tintas de impresora 254 1,017 1,017 1,017 1,017 1,017

Set papelero 169 169 169 169 169 169

Archivadores 13 76 76 76 76 76

Posit 13 51 51 51 51 51

Sobres manila 8 102 102 102 102 102

Cinta adhesiva 5 31 31 31 31 31

Goma en barra 8 46 46 46 46 46

Cajitas de clip 5 31 31 31 31 31

Grapas 8 31 31 31 31 31

Faster 10 61 61 61 61 61

Saca grapas 13 13 13 13 13 13

Dispensador de cinta adhesiva 30 30 30 30 30 30

Caja de seguridad 64 64 64 64 64 64

Sellos trodat 191 191 191 191 191 191

168

IGV 191 459 459 459 459 459

Mantenimiento de Equipos 396 396 396 396 396

CPU G630 500GB Lenovo (3

und) 127 127 127 127 127

IMPRESORA (1und) 42 42 42 42 42

Ventilador Empotrado 25 25 25 25 25

Detector de humoDETECTI (1

und) 40 40 40 40 40

Kit de cámara de seguridad 136 136 136 136 136

Teléfono CP 7942 IP Cisco 25 25 25 25 25

IGV 71 71 71 71 71

Responsabilidad Social 1,168 1,118 1,168 1,118 1,168

Encuesta de Clima Laboral 8 8 8 8 8

Celebración de Cumpleaños 360 360 360 360 360

Almuerzos de Integración 750 750 750 750 750

Campaña de Reciclaje - - - - -

Curso de Seguridad 50 - 50 - 50

Reciclaje productos electrónicos - - - - -

IGV 210 201 210 201 210

Servicios Tercerizados 18,769 18,769 18,769 18,769 18,769

Capacitación 169 169 169 169 169

Contador 10,800 10,800 10,800 10,800 10,800

Limpieza 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800

IGV 3,379 3,379 3,379 3,379 3,379

Total Costos Indirectos de

Fabricación sin IGV 72,297 76,838 81,744 87,035 92,960


GASTOS ADMINISTRATIVOS 2019 2020 2021 2022 2023

Personal S/ 43,962.59

S/ 48,554.06

S/ 53,409.47

S/ 58,750.42

S/ 64,625.46

Materiales S/ 2,547.71

S/ 2,547.71

S/ 2,547.71

S/ 2,547.71

S/ 2,547.71

Servicios S/ 25,786.66

S/ 25,736.66

S/ 25,786.66

S/ 25,736.66

S/ 25,786.66

Total Gastos Administrativos S/ 72,296.96

S/ 76,838.44

S/ 81,743.84

S/ 87,034.79

S/ 92,959.83

PRESENTACIÓN EN FLUJO DE CAJA

GASTOS ADMINISTRATIVOS 2019 2020 2021 2022 2023

Personal 43,963

48,554

53,409

58,750

64,625

Materiales 2,548

2,548

2,548

2,548

2,548

Servicios 25,787

25,737

25,787

25,737

25,787

Total Gastos de Administración S/N IGV

72,297

76,838

81,744

87,035

92,960

IGV de Gastos de Administración

4,290

4,281

4,290

4,281

4,290

Total Gastos de Administración C/N IGV

76,587

81,120

86,034

91,316

97,250


169

7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.

Tabla 118. Cuadro de presupuesto de gastos de administración.

Presupuesto de gastos de venta

(No inclye IGV) 2019 2020 2021 2022 2023

Personal 58,617 64,739 71,213 78,334 86,167

Jefe de Marketing y Ventas 30,000 33,000 36,300 39,930 43,923

Vendedor 18,000 19,800 21,780 23,958 26,354

ESSALUD 4,320 4,752 5,227 5,750 6,325

Gratificación 4,360 4,796 5,276 5,803 6,383

CTS 1,937 2,391 2,630 2,893 3,182

Servicios 1,403 1,403 1,403 1,403 1,403

20% Luz 356 356 356 356 356

25% Agua 153 153 153 153 153

20% Teléfono /Internet 386 386 386 386 386

25% Mantenimiento del Edificio 508 508 508 508 508

IGV 253 253 253 253 253

Alquiler 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500

25% Alquiler 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500

Mantenimiento de Equipos 178 178 178 178 178

CPU G630 500GB Lenovo (2 und) 85 85 85 85 85

IMPRESORA (1und) 42 42 42 42 42

Ventiladores empotrados (1 und) 25 25 25 25 25

telefono 25 25 25 25 25

IGV 32 32 32 32 32

Publicidad y Marketing 103,500 14,600 15,236 14,738 16,592

Redes Sociales 12,000 12,600 13,236 12,738 14,592

Paneles Publicitarios 30,000 - - - -

Avisos en Diarios Locales 29,500 - - - -

Activaciones 32,000 2,000 2,000 2,000 2,000

Sampling 3,897 4,014 4,236 3,492 4,386

IGV 18,630 2,628 2,742 2,653 2,987

TOTAL GASTOS DE VENTA 171,198 88,420 95,530 102,153 111,840


GASTOS DE VENTAS 2019 2020 2021 2022 2023

Personal 58,616.78 64,738.7

5 71,212.6

3 78,333.89 86,167.28

Servicios 9,081.15 9,081.15 9,081.15 9,081.15 9,081.15

Promoción y Markleting 103,500.0

0 14,600.0

0 15,236.0

0 14,738.00 16,592.00

Total Gastos de Ventas S/

171,197.93

S/ 88,419.9

0

S/ 95,529.7

8

S/ 102,153.0

4

S/ 111,840.43

PRESENTACIÓN EN FLUJO DE CAJA

GASTOS DE VENTAS 2019 2020 2021 2022 2023

Personal 58,616.78 64,738.7

5 71,212.6

3 78,333.89 86,167.28

Servicios 9,081.15 9,081.15 9,081.15 9,081.15 9,081.15

Promoción y Markleting 103,500.0

0 14,600.0

0 15,236.0

0 14,738.00 16,592.00

Total Gastos de Ventas 171,197.9

3 88,419.9

0 95,529.7

8 102,153.0

4 111,840.43

170

IGV de Gastos de Ventas 18,914.61 2,912.61 3,027.09 2,937.45 3,271.17

Total Gastos de Ventas C/N IGV S/

190,112.54

S/ 91,332.5

1

S/ 98,556.8

7

S/ 105,090.4

9

S/ 115,111.60


171

7.4.2. Egresos no desembolsables

Tabla 119. Cuadro de egresos no desembolsables.

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Depreciación Activos Fijos S/ -

2,583 2,583 2,583 2,583 -

Gastos Administrativos 861 861 861 861 -

Producción CIF 861 861 861 861 -

Gastos de Ventas 861 861 861 861 -

Amortización Activos Intangibles 38,733 - - - -

Gastos Administrativos 20,594 - - - -

Producción CIF 10,974 - - - -

Gastos de Ventas 7,165 - - - -

Gasto por Activos no Depreciables 90,320 - - - -




Total Egresos No desembolsables 131,636 2,583 2,583 2,583 -


7.4.2.1. Depreciación.

Tabla 120. Cuadro de depreciación.

DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

2019 2020 2021 2022 2023

Producción CIF 861 861 861 861 -

Gastos Administrativos 861 861 861 861 -

Gastos de Ventas 861 861 861 861 -

Depreciación de activos fijos 2,583 2,583 2,583 2,583 -


7.4.2.2. Amortización de intangibles.

Tabla 121. Cuadro de amortización de intangibles.

AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES

2019 2020 2021 2022 2023




Depreciación de activos fijos 38,733 - - - -


7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables.

Tabla 122. Cuadro de gasto por activos fijos no depreciables.

Gasto por Activos Fijos No Depreciables

2019 2020 2021 2022 2023




Gasto por Activos Fijos No Depreciables

90,320 - - - -


172

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.

Para poder saber los costos de producción unitario se sigue la siguiente fórmula:

Costo unitario de producción = Costo de producción / volumen de producción anual”

Tabla 123. Cuadro de costo de producción unitario y costo total unitario.

Costo de Producción Unitario Promedio

2019 2020 2021 2022 2023

Unidades 9,288 9,641 10,175 10,228 10,534

Material Directo 398,768.89 464,630.8

9 491,705.9

4 439,093.8

6 452,266.68

Mano de obra directa 89,390.59 98,726.59 108,599.2

5 119,459.1

8 131,405.10

CIF 55,915.01 59,435.14 63,157.62 67,252.34 71,756.54

Total Costos de Producción 544,074.49 622,792.6

2 663,462.8

1 625,805.3

8 655,428.32


58.58 64.60 65.21 61.19 62.22

Costo Total Unitario Promedio 2019 2020 2021 2022 2023

Unidades 9,288 9,641 10,175 10,228 10,534

Material Directo 398,768.89 464,630.8

9 491,705.9

4 439,093.8

6 452,266.68

Mano de Obra Directa 89,390.59 98,726.59 108,599.2

5 119,459.1

8 131,405.10

CIF 55,915.01 59,435.14 63,157.62 67,252.34 71,756.54

Gastos de Administracion 72,296.96 76,838.44 81,743.84 87,034.79 92,959.83

Gastos de Ventas 171,197.93 88,419.90 95,529.78 102,153.0

4 111,840.43

Total Costos de Producción 787,569.39 788,050.9

6 840,736.4

3 814,993.2

1 860,228.57


84.79 81.74 82.63 79.69 81.66


7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.

En siguiente cuadro muestra los costos fijos y variables unitarios por todos los

años.

Tabla 124. Cuadro de costos fijos y variables unitarios.

Costos Fijos y Variables 2019 2020 2021 2022 2023

Costos Variables Unitarios 52.56 58.44 59.00 54.61 55.41

Materia Prima 42.93 48.20 48.33 42.93 42.93

Mano de obra indirecta 9.62 10.24 10.67 11.68 12.47

Costo Fijos Unitarios 32.24 23.31 23.63 25.07 26.25

CIF Variable 6.02 6.17 6.21 6.58 6.81

Gastos administrativos 7.78 7.97 8.03 8.51 8.82

Gastos de ventas 18.43 9.17 9.39 9.99 10.62


173

Capítulo VIII: Estados financieros proyectados

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.

Se considera un horizonte te evaluación para el proyecto de 5 años y un año de

liquidación.

Tener en cuenta que el inicio de operaciones es el 1 de enero del 2019.

Las actividades pre operativas, están contempladas en el periodo diciembre 2018.

Todos los importes están expresados en moneda nacional (Soles).

La tasa vigente de Impuesto a la Renta es de 29.5%.

Las adquisiciones dela empresa son al contado.

Las ventas realizadas son al contado por ser comercializadas de manera directa.

Las tablas de Ganancias y Pérdidas no comprenden IGV.

Las tablas de Flujo de Caja están comprendidas con IGV.

La asignación por conceptos de costos considera Administración, Producción y

Ventas.

El Régimen Laboral está comprendido bajo el Régimen MYPE.

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.

Tabla 125. Estados de ganancias y pérdidas sin gastos financieros.

Años 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 923,014 950,704 979,226 1,008,602 1,038,860

COSTOS DE VENTA (620,524) (623,654) (664,324) (626,666) (655,428)

(-) Material Directo (426,074) (464,631) (491,706) (439,094) (452,267)

(-) Mano de Obra Directa (96,594) (98,727) (108,599) (119,459) (131,405)

(-) CIF (97,857) (60,296) (64,019) (68,113) (71,757)

UTILIDAD BRUTA 302,490 327,051 314,902 381,936 383,432

COSTOS OPERATIVOS (333,189) (166,980) (178,996) (190,910) (204,800)

(-) Gastos Administrativos (123,859) (77,699) (82,605) (87,896) (92,960)

(-) Gastos de Ventas (209,330) (89,281) (96,391) (103,014) (111,840)

EBIT I UTILIDAD OPERATIVA (30,699) 160,070 135,906 191,026 178,632

(-) Impuesto a la Renta 9,056 (47,861) (40,636) (57,117) (53,411)

UTILIDAD NETA (21,643) 112,209 95,270 133,909 125,221


174

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

Tabla 126. Estado de ganancias y pérdidas - gastos financieros y escudo fiscal.

Años 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 923,014 950,704 979,226 1,008,602 1,038,860

COSTOS DE VENTA (620,524) (623,654) (664,324) (626,666) (655,428)

(-) Material Directo (426,074) (464,631) (491,706) (439,094) (452,267)

(-) Mano de Obra Directa (96,594) (98,727) (108,599) (119,459) (131,405)

(-) CIF (97,857) (60,296) (64,019) (68,113) (71,757)

UTILIDAD BRUTA 302,490 327,051 314,902 381,936 383,432

COSTOS OPERATIVOS (333,189) (166,980) (178,996) (190,910) (204,800)

(-) Gastos Administrativos (123,859) (77,699) (82,605) (87,896) (92,960)

(-) Gastos de Ventas (209,330) (89,281) (96,391) (103,014) (111,840)

EBIT I UTILIDAD OPERATIVA (30,699) 160,070 135,906 191,026 178,632

(-) Gastos Financieros (5,198) (3,557) (2,710) (1,747) (650)

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (35,897) 156,514 133,196 189,280 177,982

IMPUESTO 29.5% (10,590) 46,172 39,293 55,837 52,505

UTILIDAD NETA (46,487) 202,685 172,489 245,117 230,487

Escudo Fiscal 1,533 1,049 799 515 192


8.4. Flujo de Caja Operativo.

Tabla 127. Flujo de Caja Operativo

Años Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Liquidación

Año 6

Ventas 1,089,157

1,121,831

1,155,486

1,190,151

1,225,855

(-)Compras Material Directo

(470,547) (548,264) (580,213) (518,131) (533,675)

(-) Mano de obra directa (89,391) (98,727) (108,599) (119,459) (131,405)

(-) CIF (38,673) (42,193) (45,915) (50,010) (54,514)

(-) Gastos Administrativos

(76,587) (81,120) (86,034) (91,316) (97,250)

(-) Gastos de Venta (190,113) (91,333) (98,557) (105,090) (115,112)

(-) Impuesto a la Renta (Sin Préstamo)

9,056 (47,861) (40,636) (57,117) (53,411)

FLUJO DE CAJA OPERATIVO

232,902 212,334 195,532 249,027 240,489


175

8.5. Flujo de Capital.

A continuación, el Flujo de capital Proyectado a lo largo de los 5 años del proyecto

incluyendo el año de liquidación en el quinto año. Para hallar dicho flujo se ha calculado

previamente el monto total de inversión en Activo Fijo tangible e intangible, además del

requerimiento de capital de trabajo; utilizando para este último el método de máximo déficit

acumulado. La recuperación de capital, rubro que registra la recuperación de la inversión

realizada en capital de trabajo es igual al saldo que se tiene a la fecha del término del

proyecto. El valor de rescate del activo fijo tangible es el valor en libro de los activos al

finalizar el periodo de proyección.

Tabla 128. Flujo de Capital

Flujo de Capital o Inversión

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Liquidación

Año 6

(-) Inversión Activos Fijos (12,192)

(-) Inversión Activos Intangibles

(49,046)

(-) Inversión Gastos Pre-Operativos

(101,675) 5,000

(-) Inversión en Inventario Inicial

(39,480)

(-) Inversión Capital de Trabajo

(35,473) (1,064) (1,096) (1,129) (1,163)

(+) Valor de Desechos de Activos Fijos

539

(+) Valor de Recupero de KW

39,926

FLUJO DE CAPITAL O INVERSIÓN

(237,866) (1,064) (1,096) (1,129) (1,163) 0 45,465

PAGO IGV (liquidación IGV)

(48,610) (88,254) (89,138) (93,905) (96,848) (82)

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

(237,866) 183,228 122,984 105,264 153,959 143,641 45,383


8.6. Flujo de Caja Económico.

Tabla 129. Flujo de Caja Económico.

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

(237,866) 183,228 122,984 105,264 153,959 143,641 45,383


176

8.7. Flujo del Servicio de la deuda.

Tabla 130. Flujo del servicio de la deuda.

Años Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Liquidación

Año 6

PRÉSTAMOS 47,500

(-) Cuotas (22,670) (9,673) (9,673) (9,673) (9,673)

(+) Escudo Fiscal 1,533 1,049 799 515 192

FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA

47,500 (21,137) (8,623) (8,873) (9,157) (9,481) 0


8.8. Flujo de Caja Financiero.

Tabla 131. Flujo de caja financiero.

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

(190,366) 162,091 114,361 96,391 144,802 134,160 45,383


177

Capítulo IX: Evaluación económico financiera

9.1. Cálculo de la tasa de descuento

9.1.1. Costo de oportunidad

9.1.1.1. CAPM.

El modelo de CAPM (Cost Asset Pricing Model) sirve para poder hallar el

rendimiento de la inversión de los títulos de capital de la empresa. El siguiente cuadro

muestra todos los datos que incluya la fórmula para hallar el rendimiento de los títulos de

capital de una empresa.

Tabla 132. Costo de oportunidad Modelo CAPM

Concepto Base Sigla Dato

Rendimiento del mercado Damodaran 1968-2017 RM 11.41%

Tasa libre de Riesgo Damodaran 1968-2018 TLR 7.17%

Beta Des apalancada Damodaran Electronics

(Consumer & Office) BD 1.04

% capital propio Financiamiento E 80%

% Capital financiado Financiamiento D 20%

Tasa impuesto a la Renta Legislación I 29.50%

Riesgo País Embi Perrí (JP Morgan) RP 1.48%

Beta apalancado BA = BD*{[1+(%D/%E)]*(1-TImpR)} 3.70

Costo de Oportunidad Modelo CAPM

Ke = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP 24.3%


9.1.1.2. COK propio.

El siguiente cuadro muestra la tasa de rentabilidad por cada accionista.

Tabla 133. Costo de oportunidad Modelo CAPM

Accionista Alternativa de Inversión Rentabilidad

ALBA VILLON CARLA Financiera ProEmpresa (a más de 360 dias) 6.68%

LI ALFARO ALFREDO Financiera Crediscotia (a más de 360 dias) 5.20%

PACHECO ORTIZ ENRIQUE Financiera Compartamos (a más de 360 dias) 7.13%

PRETEL WONG ERIC Fianciera Confianza (a más de 360 dias) 6.15%

REYES REYES BIANCA Fianciera Crediscotia (a más de 360 dias) 5.20%

Promedio rentabilidad 6.07%

Factor riesgo 3.28

COK (Propio) 19.91%


178

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

El WACC (Weighted Average Cost of Capital) es la tasa de descuento que siempre

es utilizada para descontar los flujos de caja futuros.

Tabla 134. Costo de promedio ponderado de capital. (WACC)

Componente Monto % Costo

Deuda Activo Fijo 12,100 5.05% 14.28% Imp. Renta

Deuda Capital de Trabajo 35,400 14.79% 13.84% 29.50%

Aportes Propios 191,928 80.16% 19.91%

Totales 239,428 100.00%

Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) 17.91%


9.2. Evaluación económica financiera

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad

Para poder saber si un proyecto es rentable nuestra TIR debe ser mayor al costo

promedio ponderado de capital. Además, si la TIR es menor al WACC el proyecto debe

rechazarse y si la TIR es igual al WACC es indiferente si se lleva el proyecto o no. A

continuación, mostramos los cuadros que muestran que tan es rentable con relación a los

indicadores:

Tabla 135. Flujo Económico y Flujo Financiero

CONCEPTO Año 0 2019 2020 2021 2022 2023 Año

Liquidación

FLUJO ECONOMICO

(237,866) 183,228 122,984 105,264 153,959 143,641 45,383

FLUJO FINANCIERO

(190,365) 162,091 114,360 96,391 144,801 134,160 45,383


9.2.1.1. VANE y VANF.

Tabla 136. VANE y VANF

VANE 229,741

VANF 219,664


179

9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.

La TIR modificada económica es 28% lo que significa que nuestro proyecto es

factible, ya que la TIR económica es 56.80% y esta es mayor al WACC que es 17.91%.

Por otro lado, la TIR modificada financiera es 30.96%, lo cual nos indica que el proyecto

es viable ya que esta muestra una rentabilidad de 66.75% y esta también es mayor que el

capital de trabajo que viene a ser 19.91%.

Tabla 137. TIRE, TIRF y TIR MODIFICADO

TIRE 56.80%

TIRF 66.75%


TIR Modificado

Diferencia tasas Máximo pasivo

16.19% 6.50%

a/ Considerando la tasa del RM y TLR para las Reinversiones:

11.35%

TIRME 28%

TIRMF 30.96%

9.2.1.3. Período de recuperación descontado.

Tabla 138. Periodo de recuperación descontado.

Año 0 1 2 3 4 5

Flujo Económico Descontado -237,866 183,228 122,984 105,264 153,959 143,641

Acumulado -237,866 -54,637 68,347 173,611 327,570 471,211

Período de Recupero Económico 1.44

Equivalente a: 1.44 1 años

Equivalente a: 5.33 5 meses

Equivalente a: 9.94 10 días

Año 0 1 2 3 4 5

Flujo Financiero Descontado -190,366 162,091 114,361 96,391 144,802 134,160

Acumulado -190,366 -28,274 86,086 182,478 327,280 461,440

Período de Recupero Financiero 1.25

Equivalente a: 1.25 1 años

Equivalente a: 3 3 meses

Equivalente a: 0 0 días


180

9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).

Tabla 139. Análisis Beneficio / Costo (B/C

Relación B/C Económico: 2.98

Relación B/C Financiero: 5.41


9.2.2. Análisis del punto de equilibrio

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos.

Tabla 140. Costos variables, costos fijos

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas (en Soles) 923,014 950,704 979,226 1,008,602 1,038,860

Venta en Unidades 9,076 9,349 9,629 9,918 10,215

Valor de Venta Promedio 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69

Materia Prima 398,769 464,631 491,706 439,094 452,267

Mano de Obra Directa 89,391 98,727 108,599 119,459 131,405

Costos Indirectos 55,915 59,435 63,158 67,252 71,757

Costos Variables 544,074 622,793 663,463 625,805 655,428

Costo Variable Unitario Promedio

59.94 66.62 68.90 63.10 64.16

Gastos Administrativos 72,297 76,838 81,744 87,035 92,960

Gastos de Venta 171,198 88,420 95,530 102,153 111,840

Depreciación Activo Fijo 2,583 2,583 2,583 2,583 0

Amortización de Intangibles 38,733 0 0 0 0

Amortización Pre Operativos 90,320 0 0 0 0

Costos Fijos 375,131 167,841 179,857 191,771 204,800

Punto de Equilibrio (Nº de Unidades)

8,985 4,785 5,485 4,969 5,456

Punto de Equilibrio (En Soles) 913,737.4 486,617.2 557,761.2 505,282.3 554,880.2


9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo).

Tabla 141. Estado de resultados

Resultados (Costeo Directo) 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 913,737 486,617 557,761 505,282 554,880

(-) Costos Variables (538,606) (318,776) (377,905) (313,511) (350,080)

Margen de Contribución

375,131.06

167,841.39

179,856.67

191,770.88

204,800.26

(-) Costos Fijos (375,131) (167,841) (179,857) (191,771) (204,800)

Utilidad Operativa 0 0 0 0 0


181

9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

Tabla 142. Estimación y Análisis del punto de equilibrio en unidades.

Productos 2019 2020 2021 2022 2023

Pulsera SOS CLICK 8,985 4,785 5,485 4,969 5,456

Total 8,985 4,785 5,485 4,969 5,456


9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

Tabla 143. Estimación y Análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

Productos 2019 2020 2021 2022 2023

Pulsera SOS CLICK 913,737 486,617 557,761 505,282 554,880

Total 913,737 486,617 557,761 505,282 554,880


9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo

Nuestro producto es la pulsera de alarma SOS CLICK que consta de una pulsera

de silicona y un dispositivo ibeacon.

Hemos considerado como variables de entrada a los siguientes factores:

Tabla 144. Variables de entrada

Precio Costo del producto Demanda Planilla


Y como variables de salida:

Tabla 145. Variables de Salida

VAN Económico VAN Financiero TIR Económico TIR Financiero


182

9.3.1. Análisis de sensibilidad a variación del precio

Para la variable del precio debemos considerar que solo es un producto y el precio

es 120 soles. Según el siguiente cuadro podemos señalar que el proyecto es altamente

sensible al precio. Esto se debe a que nuestro producto es exclusivo y de acuerdo al

mercado que nos dirigimos podría ya no ser rentable el proyecto.

Tabla 146. Análisis de sensibilidad a variación del precio.

ANALISIS DE SENSIBILIDAD DEL PRECIO

Variación del Precio

Variable de entrada Base -20% -10% 0% 10% 20%

Precio 120

99

109

120

132

145

Variable de salida

VANe 229,741 (146,781) 23,901 229,741 457,743 687,842

TIRe 57% -6% 22% 57% 97% 143%

VANf 219,664 (141,430) 22,704 219,664 436,321 652,977

TIRf 67% -8% 25% 67% 118% 179%

Sensibilidad

VANe -164% -90% 0% 99% 199%

TIRe -110% -61% 0% 72% 152%

VANf -164% -90% 0% 99% 197%

TIRf -112% -63% 0% 77% 168%

Sensibilidad Promedio -138% -76% 0% 87% 179%


9.3.2. Análisis de sensibilidad a variación del costo.

El siguiente cuadro indica que el proyecto es muy sensible al costo. Esto depende

de nuestros proveedores ya que el dispositivo viene de China. Por ejemplo, si el costo del

producto aumentara el máximo valor que es un 20% aun seguiríamos siendo rentables.

Tabla 147. Análisis de sensibilidad a variación del costo.

ANALISIS DE SENSIBILIDAD DEL COSTO

Variación del Costo


43 35 39 43 47 52

Variable de salida

VANe 229,741 322,503 280,163 229,741 174,682 119,975

TIRe 57% 77% 67% 57% 46% 37%

VANf 219,664 306,472 267,014 219,664 167,580 115,495

TIRf 67% 95% 81% 67% 54% 42%

Sensibilidad

VANe 40% 22% 0% -24% -48%

TIRe 36% 19% 0% -18% -35%

VANf 40% 22% 0% -24% -47%

TIRf 42% 21% 0% -20% -37%

Sensibilidad Promedio 39% 21% 0% -21% -42%


183

9.3.3. Análisis de sensibilidad a variación de la demanda.

Tabla 148. Análisis de sensibilidad a variación de la demanda.

ANALISIS DE SENSIBILIDAD DEL LA DEMANDA

Variación de la Demanda


9,076

7,501

8,251

9,076

9,984

10,982

Variable de salida

VANe 229,741 -58,525 72,389 229,741 403,172 576,990

TIRe 57% 8% 30% 57% 85% 112%

VANf 219,664 -56,545 69,005 219,664 385,390 551,115

TIRf 67% 8% 35% 67% 101% 134%

Sensibilidad

VANe -125% -68% 0% 75% 151%

TIRe -86% -47% 0% 49% 97%

VANf -126% -69% 0% 75% 151%

TIRf -88% -48% 0% 51% 101%

Sensibilidad Promedio -106% -58% 0% 63% 125%


9.3.4. Análisis de sensibilidad a variación de la planilla.

Tabla 149. Análisis de sensibilidad a variación de la planilla.

ANALISIS DE SENSIBILIDAD DEL LA PLANILLA

Variación de la Planilla


15,400

12,727

14,000

15,400

16,940

18,634

Variable de salida

VANe 229,741 334,890 287,039 229,741 166,859 104,120

TIRe 57% 74% 66% 57% 46% 36%

VANf 219,664 319,399 274,065 219,664 159,823 99,983

TIRf 67% 89% 79% 67% 54% 41%

Sensibilidad

VANe 46% 25% 0% -27% -55%

TIRe 31% 17% 0% -18% -37%

VANf 45% 25% 0% -27% -54%

TIRf 33% 18% 0% -19% -38%

Sensibilidad Promedio 39% 21% 0% -23% -46%


184

9.3.5. Análisis multidimensional.

Tabla 150. Análisis de sensibilidad multidimensional

Optimista Actual Pesimista

Variables de entrada

Variable precio 5% 0% -10%

Variable costo 0% 0% 10%

Variable demanda 5% 0% -10%

Variable Planilla -10% 0% 10%

Variables de Salida

VANe 493,817 229,741 - 225,608

TIRe 102% 57% -18%

VANf 470,672 219,664 - 217,346

TIRf 123% 67% -21%


9.3.6. Variables críticas del proyecto.

Las variables más críticas que presenta el proyecto son el precio y el costo. Ambos

se encuentran relacionadas y deben ser monitoreadas en todo el proyecto.

9.3.7. Perfil de riesgo.

Posterior a las variables que hemos visto y los escenarios y riesgos que se puedan

presentar, podemos señalar que el proyecto cuenta con un riesgo de mercado medio, ya

que contamos con baja negociación con nuestros proveedores porque al ser un producto

de china tenemos pocos clientes que puedan proveernos del producto sobre todo porque

es un producto que recién está saliendo al mercado. Adicional contamos con baja

negociación con nuestros clientes porque a pesar de tener un producto único podría pasar

que otra empresa elabore el mismo producto a un precio más económico, siendo un

limitante para la rentabilidad del proyecto, ya que nuestro margen no es muy alto.

Por otro lado, nuestro producto es único en el mercado y contiene un dispositivo

que se viene actualizando de manera constante de acuerdo a la tendencia de productos

electrónicos de seguridad y que según lo reflejado en la investigación de mercado

contamos con una gran aceptación por ser un producto que cubre una de las necesidades

más importantes de una persona.

185

RESUMEN EJECUTIVO

INFORME 1

La empresa EBECA SAC se dedicará a la fabricación y comercialización de

pulseras de alarma contra riesgos de uso personal la cuales trabajan de la mano con un

aplicativo móvil, el cual lleva como nombre comercial SOS CLICK.

La función principal del producto se basa en que, una vez que el cliente se

encuentre en una situación de peligro, activará un botón en la pulsera, el cual enviará vía

mensaje de texto una alerta de riesgo junto con su última ubicación, a las personas que

haya vinculado mediante la aplicación de SOS CLICK. Esto funciona vía Bluetooth con el

teléfono celular.

Este producto está enfocado en el modelo B2C, dirigido a ambos sexos, entre 18

y 55 años de edad de nivel socioeconómico A y B, de los distritos ubicados en la zona 6 y

7.

El producto está conformado por un ibeacon (cuenta con una duración de 15

meses de batería), una pulsera de silicona y el empaque será una bolsa de polipropileno

dentro de una caja de cartón color blanco.

La venta del producto se realizará mediante la página web y plataformas de venta

comerciales donde el precio de venta es de 120 soles incluido IGV.

El objetivo de la empresa es poder salvaguardar el bienestar de las personas

mediante una comunicación inmediata con sus seres queridos en situaciones de peligro.

186

INFORME 2

SOS CLICK está enfocado en compradores sofisticados y modernos, los cuales

implementen el uso de la tecnología en su día a día. Sin embargo, los usuarios también

pueden ser adolescentes entre los 12 y 17 años de edad.

Se consultó con expertos la idea de negocio mediante entrevistas a profesionales

en seguridad como Miguel Garcés, Gerente de la Municipalidad de San Luis; un experto

en aplicaciones y páginas web, el Ingeniero Electrónico José Cárdenas y al experto en

Marketing, Lic. Rogelio Melo.

Los cuales nos indicaron que las cifras de inseguridad ciudadana cada día van en

incremento y que cualquier producto que contribuya con la seguridad ciudadana sería

aceptado rápidamente por la sociedad.

Además, corroboraron que la tendencia de las personas por el uso de la

tecnología se incrementa de manera continua, es por ello que les sería fácil y práctico el

manejo de la aplicación.

Para verificar la aceptación del producto, se realizaron dos focus group donde se

les mostró a los participantes la marca, idea de negocio y el producto propuesto. Ellos

indicaron que les parecía una idea ingeniosa, de buena presentación, imperceptible y con

un precio que estarían dispuestos a pagar. Puesto que en todo momento prima la

seguridad de sus seres queridos.

Resultados similares se obtuvieron en las encuestas donde el producto tuvo una

buena acogida en cuanto a presentación, precio y funcionalidad.

En base a ello, pudimos determinar un mercado objetivo de 9,076 personas para

el primer año (2019) mientras que en el quinto año (2023) la demanda aumentaba a 10,215

personas.

Identificando las temporadas altas dentro del primer y cuarto trimestre del año,

debido a fechas festivas o meses con mayores ingresos económicos para las personas.

Lo cual las hace más propensas a situaciones de robos y riesgos.

Finalmente, dentro de las características del producto se definió un precio de S/.

120 incluido IGV. Lo cual incluye la presentación del producto en un empaque primario de

una bolsa de polipropileno dentro de una caja de cartón color blanco, para mayor

protección.

187

La venta del producto será online vía la página web y plataformas comerciales, y

la distribución será a través de motorizados, con cargo al cliente por el servicio.

Para la publicidad, se consideró una estrategia ATL por medio de redes sociales

como Facebook, Instagram y Twitter además de paneles publicitarios en las principales

avenidas de los distritos de Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina. Adicional

a ello, se implementará la publicidad BTL por medio de activaciones con anfitrionas,

encargadas de dar a conocer las ventajas y beneficios del producto a los clientes.

188

INFORME 3:

Somos una pequeña empresa que se dedica al ensamblado de productos

comercialización.

Los 5 socios aportan de forma homogénea capital para fundar la empresa,

formando la razón social EBECA S.A.C. La empresa está conformada por los 5 socios y 2

empleados con los siguientes puestos:

Gerencia General (Socio)

Jefe de compras y producción (Socio)

Obrero (Colaborador)

Jefe de ventas y Marketing (Socio)

Vendedor (Socio)

Encargado de Distribución y entregas (Socio)

Ing. Sistemas (Colaborador)

En este capítulo se puede observar los gastos en los que incurrimos para la

constitución formal de la empresa ante SUNARP, municipalidad, y creación de software

para la aplicación con la que ya contamos registro ante GooglePlay.

Una vez montada la empresa, nos vemos en capacidad de tener una capacidad

máxima de producción de 14,965 unidades por año, de esta forma logramos aprovechar

los recursos al máximo.

Desde el año cero, se planea hacer un programa de publicidad agresivo en 360°,

para que podamos llegar al mercado objetivo. No necesitamos de gran maquinaria, más

que buenas computadoras, ya que nuestro producto está orientado a la seguridad

mediante la tecnología.

Nuestro local estará ubicado en el distrito de Jesús María, debido a su ubicación

céntrica frente a los clientes y proveedores y el costo medio del local.

Se incurrirá en gastos de adecuación para la implementación correcta del local,

ya que será usado como:

Centro de ensamblaje

Oficinas administrativas

Almacén de: Materias primas, producto terminado e insumos.

Centro de atención al cliente

Centro de distribución.

189

INFORME 4:

Aprovechando al máximo los recursos que tenemos, lograríamos unos ingresos

el primer año de S/ 1,089,156.60, incrementándose año a año en un promedio de 3% anual.

Nuestros principales gastos son marketing y los costos variables de materia prima,

ya que, al ser tecnología de punta, nos es difícil tener variedad de proveedores.

Nuestro proyecto se convierte en un proyecto muy atractivo para los

inversionistas, ya que contamos con un VAN y TIR positivos y atractivos para cualquier

inversionista, pero es un producto muy sensible, ya que, si tenemos problemas para el

ingreso de tecnología, se incrementará mucho nuestros costos variables.

190

CONCLUSIONES

SOS CLICK es un producto nuevo en el mercado, no posee competidores directos,

pero si indirectos, sin embargo, estos productos que se encuentran en el mercado,

están enfocados a un mercado industrial, como los rastreadores GPS del parque

automotor. EBECA SAC, ofrece un producto para uso personal con el cual las

personas se pueden sentir de laguna manera, protegidos ante la ascendente ola

delincuencial que se presenta en el país y en toda américa latina.

Ser realizaron encuestas para determinar el alcance cuantitativo de la demanda

con el objetivo de identificar al mercado efectivo dentro del segmento determinado

por la empresa.

De otro lado, los Focus Group realizados, reflejaron la aceptación del producto por

parte de las personas, las cuales identificaron a SOS CLICK como una alternativa

a la delincuencia.

Las encuestas realizadas a especialistas en los temas de seguridad ciudadana y

tecnología, específicamente en creadores de aplicaciones móviles, demostraron la

posibilidad de realizar dicho proyecto y la necesidad por parte de los municipios de

brindar a los ciudadanos de a pie una solución al problema de la inseguridad

ciudadana.

Para tener un alcance proyectado a la demanda, la empresa debe realizar

inversiones masivas en publicidad y marketing, puesto que es un producto nuevo

en el mercado y el público desconoce del mismo.

Los 5 accionistas de la empresa EBECA SAC realizarán un aporte equitativo para

el proyecto, equivalente al 80% (S/. 191,928), mientras que la deuda bancaria

corresponde al 20% (S/. 47,500), a lo que la suma total para realizar el proyecto

asciende a S/. 239,428.

Para la evaluación indicadores para el flujo de caja económico, podemos indicar

que para este proyecto el VANE es igual a S/. 229,741 y una TIRE de 56.80% la

cual es mayor a la tasa WACC de 17.91%.

De otro lado, para interpretar los indicadores para el flujo de caja financiero,

podemos indicar un VANF de S/. 219,664 y una TIRF de 66.75%, la cual es mayor

a la tasa COK 19.91%.

191

Se puede indicar que los indicadores financieros y económicos para este proyecto,

demuestran que es rentable.

El análisis de sensibilidad nos demuestra que el proyecto se muestra a la

susceptible de los cambio y variaciones de los precios, costo del producto, la

demanda y la planilla. La cual se manifiesta de la siguiente manera:

- El proyecto es altamente sensible a la variable del precio.

- El proyecto es muy sensible a la variable del costo del producto.

- El proyecto es altamente sensible a la variable de la demanda.

- El proyecto es poco sensible a la variable la planilla.

192

RECOMENDACIONES

Al ser un producto tecnológico, SOS CLICK corre un gran riesgo de nuevos

competidores que decidan sumarse al mercado, es así, que se sugiere la patente

de este producto con anticipación al inicio de actividades pre operativas.

El merado es cambiante y pegado a las nuevas tendencias por lo que EBECA SAC

tiene en consideración la innovación y/o creación de nuevas alternativas para el

producto.

Para producto de la investigación se ha estudiado y enfocado nuestra fuerza de

ventas en un segmento comprendido por distritos de las zonas 6 y 7 de Lima

Metropolitana, las cuales son San Miguel, Magdalena, Jesús María, Lince, Pueblo

Libre, San Borja, San Isidro, Miraflores, La Molina y Surco. De oro lado, se

recomienda expandir el enfoque de mercado en más distritos de Lima, puesto que

el problema de la delincuencia se presenta en todo el país.

Las entrevistas con expertos de la seguridad ciudadana, recomiendan que se

realice alianzas estrategias con los municipios de Lima, específicamente con el

área de seguridad ciudadana; y con las fuerzas policiales, comisarias, ya que son

estas las que tienen la facultad para reprender a los delincuentes.

El proyecto presenta sensibilidad alta a las variables del precio, costo del producto,

demanda y planilla. Como se describe en el último punto de las conclusiones.

Siendo la variable precio la que mayor variabilidad presenta, para la cual se debe

establecer medidas de prevención a la apreciación del público por monto ofrecido

a la venta. Así mismo, recalcar también que, en el transcurso de las operaciones

del proyecto, de debe establecer medidas para la reducción de costos por materias

primas. De otro lado es recomendable ampliar el mercado para contrarrestar la

variabilidad de este factor en el proyecto, tal como se muestra en la Tabla 149 del

presente poryecto.

193

OBSERVACIONES CORREGIDAS

INFORME 1

Inicialmente en la idea de negocio se iba a considerar la creación de alianzas

estratégicas con empresas del sector seguridad como Prosegur y Hermes, pero

debido a los altos costos que brindan por el servicio personalizado, no se pudo

concretar la negociación. Es por ello que se nos recomendó retirarlo del proyecto.

Como primera instancia se consideró que una vez que el cliente presione el botón de

la pulsera y emita el mensaje de alerta, ésta no podría volver a utilizarse. Sin

embargo, el jurado nos recomendó que consideremos un servicio técnico al cliente

por el cambio del ibeacon, en vez de desechar todo el producto.

Actualmente la pulsera SOS CLICK no cuenta con competencia directa en el

mercado peruano, es por ello que se adicionó como amenaza la copia del producto

por la competencia informal. Punto que debíamos contemplar e incluir dentro de

nuestro FODA.

INFORME 2

Inicialmente el producto estaba dirigido únicamente al sector femenino, sin embargo,

después de realizar los focus y las encuestas, notamos que el sector masculino

también mostraba interés por la adquisición del producto. Tanto para uso propio

como para regalarle a sus seres queridos.

También se nos indicó aumentar el mercado objetivo, debido a que nos posicionamos

en un escenario negativo, tomando solamente la séptima parte de la participación de

nuestro competidor más bajo.

Otra observación realizada por el jurado, que no pudo ser implementada en el

proyecto, fue la de ampliar el canal de venta a distribuidores o tiendas retail.

Modificando nuestro segmento B2C al B2B.

194

INFORME 3:

Incrementar las ventas, ya que hacemos mucho marketing y es un producto que

da solución a uno de os principales problemas de la sociedad.

INFORME 4

La liquidación del proyecto, se hace en el 6to año.

Tomaren cuenta que el producto se pone sensible por la aparición de nuevas

tecnologías, tenemos que buscar mejorar continuamente.

195

BIBLIOGRAFÍA

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https://diariocorreo.pe/economia/ingreso-mensual-capita-es-962-soles-segun-cifras-del-inei-815292/

https://elcomercio.pe/economia/dia-1/arellano-marketing-6-grandes-tendencias-consumidor-peruano-152039

https://elcomercio.pe/economia/dia-1/arellano-marketing-6-grandes-tendencias-consumidor-peruano-152039

196

ANEXOS

ANEXO 1

ENCUESTA

SECCIÓN 1: FILTROS SOBRE CRITERIOS DE SEGMENTACIÓN

1. Marque su género:

c) Femenino

d) Masculino

2. ¿En qué rango de edad se encuentra?

e) 18 – 25

f) 26 – 35

g) 36 – 45

h) 46 – 55

3. ¿En qué distrito vive o frecuenta?

k) Magdalena

l) San Miguel

m) Jesús María

n) Lince

o) Pueblo Libre

p) San Borja

q) Miraflores

r) San Isidro

s) La Molina

t) Santiago de Surco

4. ¿En qué rango se encuentra su sueldo?

a) 1000 – 3000

b) 3001 – 5000

c) 5001 – 8000

d) 8001 – a más

SECCIÓN 2: PERFIL DEL CONSUMIDOR

5. ¿Te sientes inseguro en Lima?

a) Si

b) No

6. ¿Has sido víctima de algún acto delictivo?

a) Si

b) No

7. ¿Cuántas veces has sido víctima de algún acto delictivo?

a) 1

197

b) 2

c) 3

d) 4 a más

e) Ninguna

8. ¿De qué modalidad de actos delictivos has sido víctima?

a) Robo

b) Asalto a mano armada

c) Agresión física

d) Secuestro

e) Ninguna de las anteriores

9. ¿Con quienes se comunica normalmente después de sufrir algún acto delictivo?

a) Padres

b) Familiares

c) Amigos

d) Policía

10. ¿Toma medidas de seguridad para proteger su vida y sus pertenencias?

a) Si

b) No

11. ¿De las siguientes empresas que brindan seguridad, marque ¿A quiénes reconoce?

d) Prosegur Seguridad personal

e) Pitbull Security

f) Jed Security

12. ¿Utilizas aplicaciones en tu celular?

c) Si

d) No

13. ¿Te parecen útiles las aplicaciones?

c) Si

d) No

14. ¿Usarías algún producto de alerta de seguridad personal?

d) Si

e) No

f) Tal vez

SECCIÓN 3: VALIDACIÓN DEL PRODUCTO

SOS CLICK es una pulsera de alerta para seguridad personal, la cual mantendrá rastreo vía GPS.

Cuando sea activada podrás compartir tu ubicación y alertar a las personas que vincules mediante

una app instalada en tu celular e incluso a personal policial y serenos de los municipios, de esta

manera podrán acudir a tu auxilio.

15. ¿Compraría el producto si estuviera disponible en el mercado?

198

a) Si

b) No

c) Tal vez

16. De ser su respuesta "No" ¿Cuál sería la Razón? De lo contrario, deje en blanco.

d) No es útil

e) No lo necesito

f) No me interesa

g) Otra

17. ¿Qué precio pagaría por el producto que salvaguarda su seguridad?

a) S/80 – S/99

b) S/100 – S/149

c) S/150 – S/199

d) S/200 a más

18. ¿Por qué medio le gustaría adquirirlo?

a) Página Web

b) Redes sociales

c) Coolbox

d) Otros

19. ¿A través de que medio le gustaría conocer y estar al tanto de nuestro producto?

e) Redes Sociales

f) Página Web

g) Radio

h) Volantes

20. ¿Cuántas pulseras compraría para usted y su entorno?

a) 1

b) 2

c) 3

d) 4

e) 5 a más

21. ¿Con que frecuencia lo compraría?

a) Trimestral

b) Semestral

c) Anual

22. ¿En qué periodo del año compraría nuestro producto?

e) Enero - Marzo

f) Abril – Junio

g) Julio – Setiembre

h) Octubre – Diciembre

199

AÑO 2019

MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

% ESTACIONALIDAD

8.33% 8.33% 8.33% 5.00% 5.00% 5.00% 6.67% 6.67% 6.67% 13.33% 13.33% 13.33%

TOTAL UNIDADES 756

756

756

454

454

454

605

605

605

1,210

1,210

1,210

VALOR DE VENTA 76,918

76,918

76,918

46,151

46,151

46,151

61,534

61,534

61,534

123,069

123,069

123,069

IGV 13,845

13,845

13,845

8,307

8,307

8,307

11,076

11,076

11,076

22,152

22,152

22,152

TOTAL VENTA 90,763

90,763

90,763

54,458

54,458

54,458

72,610

72,610

72,610

145,221

145,221

145,221

AÑO 2020


% ESTACIONALIDAD

17.99% 3.86% 3.86% 2.52% 2.52% 2.52% 15.30% 4.37% 2.19% 11.23% 11.23% 22.45%

TOTAL UNIDADES 1,682

360

360

235

235

235

1,430

409

204

1,049

1,049

2,099


36,650

36,650

23,926

23,926

23,926

145,410

41,546

20,773

106,717

106,717

213,433

IGV 30,786

6,597

6,597

4,307

4,307

4,307

26,174

7,478

3,739

19,209

19,209

38,418

TOTAL VENTA 201,817

43,247

43,247

28,233

28,233

28,233

171,584

49,024

24,512

125,926

125,926

251,851

200

AÑO 2021


% ESTACIONALIDAD

17.99% 3.86% 3.86% 2.52% 2.52% 2.52% 15.30% 4.37% 2.19% 11.23% 11.23% 22.45%


371

371

242

242

242

1,473

421

210

1,081

1,081

2,162


37,749

37,749

24,644

24,644

24,644

149,773

42,792

21,396

109,918

109,918

219,836

IGV 31,709

6,795

6,795

4,436

4,436

4,436

26,959

7,703

3,851

19,785

19,785

39,571

TOTAL VENTA 207,872

44,544

44,544

29,080

29,080

29,080

176,732

50,495

25,247

129,703

129,703

259,407

AÑO 2022


% ESTACIONALIDAD

17.99% 3.86% 3.86% 2.52% 2.52% 2.52% 15.30% 4.37% 2.19% 11.23% 11.23% 22.45%


382

382

250

250

250

1,517

433

217

1,113

1,113

2,227


38,882

38,882

25,383

25,383

25,383

154,266

44,076

22,038

113,216

113,216

226,431

IGV 32,661

6,999

6,999

4,569

4,569

4,569

27,768

7,934

3,967

20,379

20,379

40,758

TOTAL VENTA 214,108

45,880

45,880

29,952

29,952

29,952

182,034

52,010

26,005

133,594

133,594

267,189

201

AÑO 2023


% ESTACIONALIDAD

17.99% 3.86% 3.86% 2.52% 2.52% 2.52% 15.30% 4.37% 2.19% 11.23% 11.23% 22.45%


394

394

257

257

257

1,562

446

223

1,147

1,147

2,293


40,048

40,048

26,145

26,145

26,145

158,894

45,398

22,699

116,612

116,612

233,224

IGV 33,640

7,209

7,209

4,706

4,706

4,706

28,601

8,172

4,086

20,990

20,990

41,980

TOTAL VENTA 220,531

47,257

47,257

30,851

30,851

30,851

187,495

53,570

26,785

137,602

137,602

275,205

Documents

Pulsera de alerta contra riesgo de uso personalrepositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/8526/1/2018_Alba... · 2019. 1. 29. · PULSERA DE ALERTA CONTRA RIESGO DE USO PERSONAL Trabajo