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Juntos construimos alianzas empresarialespara motivar a sus colaboradoresy obtener beneficios para todos
#AvancemosJuntos
¿Quiénes somos?
Somos una administradora de Fondos de Pensiones y Cesantías constituida desde el año 1991. Nos hemos consolidado como la sociedad administradora con mayor cantidad de afiliados y de recursos administrados en los Fondos de Pensiones Obligatorias y de Cesantías, contando con el respaldo del Grupo AVAL.
Trabajamos en equipo con nuestros afiliados en la consolidación y administración de su futuro pensional bajo criterios de responsabilidad, seguridad y transparencia, generándole valor de acuerdo a su etapa de vida.
Por más de 25 años hemos trabajado en la consolidación y administración del ahorro pensional y de Cesantías de nuestros afiliados.
Contamos con el respaldo del Grupo AVAL, una de las multinacionales financieras más importantes del país.
Diferentes entidades a nivel nacional e internacional han reconocido nuestros esfuerzos y avances en materia de servicio, excelencia en la gestión, innovación y recursos humanos.
Contamos con una oferta integral de productos para que juntos podamos cumplir sus metas financieras y asegurarle un mejor futuro pensional.
• Tranquilidad para su futuro: Fondos de Pensiones Obligatorias Porvenir• Seguridad en periodos cesantes: Fondo de Cesantías Porvenir• Cumplimiento de metas financieras: Fondo de Pensiones Voluntarias Porvenir
Gracias al adecuado manejo de los portafolios administrados en nuestro proceso de inversiones, hemos recibido las más altas calificaciones por parte de BRC Investor Services S.A.
Oferta de Producto
Tenemos a su disposición una amplia variedad de canales y herramientas digitales a través de las cuales puede gestionar sus productos y realizar transacciones de manera fácil, rápida y segura.
Dentro de nuestro marco de responsabilidad social patrocinamos al Equipo Atletas con Porvenir y participamos en diferentes eventos deportivos a nivel nacional comoLa Media Maratón de Bogotá. Promovemos el deporte y las prácticas saludables en los colombianos.
Creamos un plan de beneficios para usted, con el fin de que obtenga descuentos en diferentes establecimientos en categorías como: restaurantes, entretenimiento, salud, belleza, turismo, universidades, entre otras, para que disfrute más y gaste menos.
Experiencia y Solidez Servicio1
2
3
4567
Seguridad en la Gestiónde Portafolios
7 Razones para estar con Porvenir
Compromiso
Reconocimientos
Porvenir Preferencial
Cifras del Fondode Pensiones Voluntarias
Valor del fondo*
Número de afiliados*
COP 3,93 Billones
169.246
Número de PlanesEmpresariales administrados**2.788
*Fuente Asofondos y cálculos Porvenir, cifras a corte 30 de junio de 2018.**Cifras Porvenir a 30 de junio de 2018.
¿Qué es un Plan Empresarial?Es un contrato entre la Administradora y la Entidad Patrocinadora para la constitución y desarrollo de un plan de ahorro, mediante el cual se establece la obligación para esta última de contribuir a un Fondo de Pensiones Voluntarias a través de aportes a favor de
sus trabajadores, que constituyan un ahorro con fines pensionales.
EmpresaEmpresas, sociedades
(de cualquier tipo social),sindicatos, asociaciones
y gremios.
PartícipesEmpleados personasnaturales con vínculo
laboral.
La Superintendencia Financiera de Colombia mediante oficio 92042984-9 del 1° de julio de 1993, autorizó la constitución del Fondo de Pensiones Voluntarias Porvenir.
El Fondo de Pensiones Voluntarias Porvenir,es un patrimonio autónomo independientede la Sociedad Administradora en concordancia con el Artículo 168 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero.
Tipos de Plan Empresarial
Antes de constituir un Plan Empresarial es importante conocer el tipo de Planque más se adapte a las necesidades de su organización.
* Estos aportes pueden ser salariales o no salariales, según la forma en que se otorgan y según el origen.
Tanto la Entidad Patrocinadora como el trabajador, efectuarán aportes* de acuerdo con las condiciones establecidas por la patrocinadora
• Generar una cultura de ahorro
• Complementar la pensión
• Beneficios tributarios
• Contar con un plan complementario de retiro y supervivenciaLa Entidad Patrocinadora
realizará aportes* con el fin de generar Beneficios Económicos a los trabajadores para el momento de su retiro
Tipo de Plan Descripción Beneficios para el Partícipe
Beneficios para laempresa (Entidad
Patrocinadora)
Plande Ahorro
Mutuo
Plande Retiro
La Entidad Patrocinadora efectuará aportes* a los trabajadores con alto potencial, alto desempeño o que ocupen cargos de importancia estratégica
• Incentivar a sus empleados
• Obtener beneficios tributarios
• Implementar sistemas de remuneración competitivos
• Generar en sus empleados un manejo eficiente de sus
ingresos
Plan deBonificaciones
yParticipaciones
Naturaleza de los Aportes
No son base paraotras prestaciones
sociales
• Salud• Pensión
• ARL
No son base de cotizacionesal sistema de seguridad social
según límites legales*
No son base parapagos parafiscales
Aportes efectuadospor la Patrocinadora
(No constituyen salario)
• SENA• ICBF
• Régimen delSubsidio Familiar
• Primas• Cesantías / Intereses
de Cesantías• Otros pagos laborales:
Vacaciones
Fuentes legales:Art. 169 a 173 del EOSF / Art. 30 Ley 1393 de 2010 Art. 17 ley 344 de 1996 / Art 114 – 1 del ET adicionado por el Art. 65 de la ley 1819 de 2016Art. 128 C.S.T. / Acuerdo 1035 de 2015 UGPP
Características de los AportesSegún la modalidad del aporte pueden ser con o sin condición.
Es la posibilidad que tiene el partícipe de disponer de los recursos consolidados.
Disponibilidad libre
Se adquiere la propiedaden el momento del aporte.
Impacto tributario inmediato.
Condicionado Sin Condición
Con restricción de retiro Sin restricción de retiro
Propiedad de los Aportes
Disponibilidad
Se adquiere la propiedad sobre el aporteen el momento del cumplimiento de la
condición* o requisito definido en el Plan. Los recursos se consignan en la cuenta individual del Partícipe desde el momento del aporte.
Impacto tributario posterior al momento del aporte.
No afecta la propiedad de los recursos pero restringe su disponibilidad al momento del retiro,
conforme con el requisito definido por la patrocinadora en la constitución del Plan.
Disponibilidad limitada o restringida
* Condición suspensiva: Hecho futuro incierto que suspende en el momento en el cual el trabajador adquiere el derecho o propiedad de los aportes y sus rendimientos. Se define como consolidación el momento en el cual la condición se cumple. Condición fallida: Se da cuando la condición no se cumple.
Efectos Tributarios para la Patrocinadora
Los aportes que efectúa, aún si son condicionados, son deducibles en la misma vigencia fiscal en que los realiza, hasta 3.800 UVT por partícipe (Artículo 126-1 Estatuto Tributario / concepto DIAN 51245 de 2013).
Los Aportes de la Empresa al Fondo de Pensiones Voluntarias no constituyen salario, no hacen parte
de la base para liquidar prestaciones sociales, aportes parafiscales y cotizaciones al sistema de seguridad social (dentro de los límites del artículo
30 de la ley 1393 de 2010).
Al no cumplirse la condición, pueden retornar los recursos con sus rendimientos a la patrocinadora constituyendo renta líquida
por recuperación de deducciones.
La Patrocinadora deberá reportar la retención contingente en el momento de realizar el aporte. Decreto 1625 de 2016 adicionado por el Decreto 2250 de 2017.
Beneficios de los Aportes Condicionados
* En caso de no cumplirse la condición (condición fallida) la patrocinadora podrá solicitar la devoluciónde los recursos o redistribución entre los demás Partícipes del Plan, según lo definido en el documentode adhesión.
• Mientras no se cumpla la condición o requisito para la consolidación previstos en el Plan, los aportes no son propiedad del Partícipe.
• Solo serán ingresos hasta el momento de la consolidación. Sin embargo, estarán nominados en la cuenta individual del Partícipe desde el momento del aporte, donde podrán percibir rentabilidad de acuerdo con la Alternativa de Inversión elegida.
• La permanencia mínima del aporte se cuenta a partir de la consignación en el fondo.
• En caso de redistribución por condición fallida, los recursos conservan la antigüedad para el nuevo Partícipe*.
Partícipe
Principales normas y doctrinas a tener en cuenta en la constitución de Planes Empresariales
Conceptos DIAN
Normas que rigen la estructura, funcionamientoy beneficios tributarios de un Plan Empresarial:
1. Artículos 169 al 173 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero 2. Parte II Título III Capítulo VI de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia Financiera de Colombia 3. Artículo 30 de la Ley 1393 de 20104. Artículo 126-1 del Estatuto Tributario 5. Decreto 1625 de 2016 adicionado por el Decreto 2250 de 20176. Literal h) numeral 2 del acuerdo 1035 de 2015 emitido por la Unidad de Gestión Pensional y Parafiscales UGPP
a. Concepto 083562 del 12 de noviembre de 2010 la DIAN
a. Pueden ser Partícipes de un Plan Empresarial y obtener
beneficios tributarios.
c. Concepto 51245 de agosto de 2013
b. Oficio: 101636 de octubre de 2008
c. Requisitos para que opere la deducción del impuesto de
renta de los aportes realizados por la patrocinadora.
b. Tratamiento tributario de aportes condicionados
Patrocinadora-Partícipe y cálculo de la retención
contingente.
¿Qué pueden lograr sus Empleados al ahorrar en Pensiones Voluntarias?
A través de nuestro modelo de planeación financiera, sus empleados podrán recibir acompañamiento integral
orientados por un consultor especializado, según su etapa de vida en cada uno de los siguientes frentes:
¿Se encuentra preparado financieramente para su Etapa de Retiro?
¿Qué mecanismos de inversión utiliza parapotencializar el crecimiento de capital?
Modelo deacompañamientoen planeaciónfinanciera
P l a n e a c i ó n
Pensional
P l a n e a c i ó n
Tributaria
P l a n e a c i ó n e n
Inversiones
A.
B.
C.
¿Utiliza los diferentes mecanismos otorgados por el gobierno para hacer una Optimización Tributaria?
¿Cómo pueden sus empleados complementar su Pensióna través del ahorro en Pensiones Voluntarias?
Importante: La simulación está desarrollada teniendo en cuenta los siguientes parámetros:
Edad actual: 36 años
Inicio vida laboral: 25 años
Salario actual: $15.000.000
Saldo Pensión Obligatoria actual: $200.000.000
A.
AuM
AuM
Edad
$15.000.000
Aportes Mensuales PV
Mesada Pensionalcon Aportes PV
Mesada Pensionalsin Aportes PV
Meta de Retiro
2. Voluntario
1. Obligatorio “Tradicional”
3. Fondo
$3.130.648
$7.820.260
Para mayor información sobre beneficios pensionales ingrese a www.porvenir.com.co
· La edad de Pensión es de 62 años.· Las proyecciones se calcularon teniendo en cuenta que los aportes a Pensiones Obligatorias se hicieron durante los primeros 10 años
en el Fondo de Mayor Riesgo y durante los 16 años restantes en el Fondo Moderado.· El aporte mensual al Fondo de Pensiones Voluntarias ($1.752.808) es constante en el tiempo e inicia a partir de los 36 años.· La simulación tuvo en cuenta una realidad en el Fondo de Pensiones Voluntarias 6.1% (Tasa real).
¿Cómo obtienen sus empleados beneficios tributarios?
Ingresos brutos Ahorro
Disminución mensual retención por pagar y en el porcentajede retención en la fuente
Renta Exenta
Los saldos con beneficio tributario se excluyen de la base de la renta presuntiva Beneficio hasta del 30% del ingreso
laboral o tributario del año, máximo 3.800 UVT. El beneficio aplica
dentro de los límites conjuntos para rentas exentas y deducciones según
el tipo de cédula.
Son renta exenta y no son base para el cálculo de la retención en la fuente hasta el 30% del ingreso laboral o tributario al año, máximo 3.800 UVT. Este beneficio está incorporado dentro del límite conjunto previsto para rentas exentas y deducciones, según el tipo de cédula.
Para mayor información sobre beneficios tributarios ingrese a www.porvenir.com.co/portaltributario
Requisitos para acceder al beneficio tributario• 10 años de permanencia• Compra de vivienda• Requisitos de Pensión
Los saldos con beneficio tributario sin permanencia, se excluyen de la base de cálculo de la renta presuntiva.
Los retiros, de aportes y rendimientos, que cumplan los requisitos, mantienen la condición de exentos y no deben ser incluidos en la declaración de renta del período en que se efectuó el retiro.
Transacciones exentos del gravamen a los movimientos financieros - GMF (4 x 1.000) bajo cumplimiento de requisitos legales.
B.
Porvenir Inversiones les ofrece múltiples Alternativas de Inversión que se adecúana sus características de inversión en términos de perfil de riesgo y plazo de inversión.
¿Cómo pueden sus empleados invertir sus recursos?
Región/Moneda Conservador Moderado Agresivo
Efectivo ColombiaPesos
Renta Fija ColombiaPesos
Acciones ColombiaPesos
Acciones CLH
Acciones Cementos Argos
Acciones Bancolombia
Acciones Davivienda
Acciones Ecopetrol
Acciones Grupo Argos
Acciones Grupo Éxito
Acciones Grupo Sura
Acciones ISA
Acciones Nutresa
Acciones InternacionalPesos
Acciones Internacional Dólar
Acciones USA
Táctico Porvenir
Renta Fija InternacionalDólar
Porvenir Liquidez
DiversificadoConservador
DiversificadoBásico
DiversificadoDinámico
Diversificado Extremo
Estas Alternativas de Inversión, son gestionadas de manera individual, cuyos rendimientos dependen del comportamiento de cada acción. Invierten principalmente en acciones de compañías y deberían combinarse con otro tipo de alternativas, para estructurar un portafolio de acuerdo al perfil de riesgo.
Corresponden a la combinación de Alternativas de Inversión, de acuerdo a un perfil de riesgo y moneda de inversión, los cuales son gestionados de manera activa por Porvenir.
C.
Porvenir Inversiones les ofrece múltiples Alternativas de Inversión que se adecúana sus características de inversión en términos de perfil de riesgo y plazo de inversión.
Zona Transaccional EmpleadorPlanes Empresariales
Somos pioneros en la implementación de herramientas tecnológicas de autoservicio, como la Zona Transaccional de Planes Empresariales, disponible 24 horas que facilita al empleador realizar las siguientes consultas y transacciones:
+ Consulta general del Plan+ Consulta de objetivos del Plan+ Transacciones a nivel del Partícipe+ Transacciones generales del Plan+ Consulta de trámites y extractos
Al afiliarse a Porvenir Inversiones su empleado contará con un Consultor de Inversiones que le brindará acompañamiento integral en inversiones, pensiones y temas tributarios, todo para que avancemos juntos.
• Experiencia en el manejo de inversiones• Certificación AMV (Auto-regulador del Mercado de Valores)• Especialización en Planeación Financiera• Sólidos conocimientos pensionales y tributarios
Ponemos a su disposición: Portal Tributario: podrá consultar de forma fácil e integrada los principales conceptos tributarios
que usted debe tener en cuenta para su planeación financiera. Informe diario de Mercados: diariamente a través de su correo electrónico podrá recibir un
reporte preparado por nuestro equipo de Investigaciones Económicas, informándolo de los hechos más relevantes del mercado local y global.
Zona Transaccional: podrá realizar movimientos y solicitudes relacionadas con su portafolio de productos y servicios de manera ágil y fácil.
APP Finanzas Personales: Porvenir Luis Consultor Financiero será su aliado virtual 24/7 recibiendo un acompañamiento integral en finanzas personales (diagnóstica, recomienda y monitorea)
Fichas Informativas de Producto: podrá conocer en detalle la composición de cada una de nuestras Alternativas de Inversión.
Acompañamientoen Planeación
Financiera
Herramientas
Beneficios adicionales que le ofrece el Fondo de Pensiones Voluntarias Porvenir
Alianzas Grupo Aval
Para sus necesidades de liquidez, podrá acceder a un crédito de libre inversiónen alianza con el Banco de Bogotá, Banco de Occidente, Banco Popular y BancoAV Villas, donde los recursos con los que usted cuenta en Porvenir Inversiones,se constituyan como garantía de la obligación crediticia.
Por ser afiliado a Porvenir, usted cuenta con Porvenir Preferencial, un programade beneficios donde podrá disfrutar de más de 180 alianzas comerciales a nivel nacional, con descuentos preferenciales en categorías como: Vivienda & Remodelación, Hogar, Almacenes & Boutiques, Salud & Belleza, Restaurantes & Pastelerías, Turismo, Entretenimiento, Vehículos y Educación.
Solo debe imprimir los cupones de descuento que encontrará ingresando a www.porvenirpreferencial.com y así, disfrutar de estos beneficios presentando el cupónde descuento en cualquiera de los establecimientos con los que tenemos convenios.
En la APP de Porvenir Preferencial usted podrá encontrar todos nuestros convenios y redimirsus beneficios de manera rápida, fácil y segura. Disponible en el APP Store y Google Play.
PorvenirPreferencial
Beneficios adicionales que le ofrece el Fondo de Pensiones Voluntarias Porvenir
Canales que hacen su vida más fácil
Realice aportes a Pensiones Voluntarias a través de laZona Transaccional Afiliado en menos tiempo y desde cualquier lugar.
Juntos trabajamos para que un trámite
no cambie sus planes
PorvenirWeb
AudioRespuesta
Chat Porvenir
ContactoPorvenir
Punto de Atención
Rápida Porvenir
PorvenirMóvil
PorvenirAPP
Andrea AsistenteVirtual
Consulta de Saldos
Consulta deCertificados
Solicitud deExtractos
Retiro de PensionesVoluntarias
Transferenciasentre Alternativas
Recomposiciónde portafolio
Ger
enci
a de
Mer
cade
o se
ptie
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7/v:
1.0
El presente documento es una herramienta de venta suministrada por Porvenir a la fuerza comercial. Es de carácter informativo, se basa en fuentes de conocimiento público y consideradas confiables. No está autorizada su reproducción por ningún medio, ni será ofrecido al cliente como una asesoría,
consejo, recomendación o sugerencia para que tome alguna decisión o acción al respecto de sus Inversiones. En consecuencia, para la toma de decisiones el cliente debe consultar a sus propios asesores financieros, contables, jurídicos y tributarios. La administradora, sus accionistas, directivos y/o empleados no son responsables de las consecuencias originadas por el uso de la información y de los análisis contenidos en el documento. Las opiniones y procedimientos descritos en el documento son válidos a la fecha de su publicación y pueden ser modificados en cualquier momento sin
previo aviso. Las rentabilidades presentadas en el documento no son indicativas de futuros resultados. El ejemplo presentado es de carácter ilustrativo. Los valores son de referencia indicativa y no constituyen en modo alguno un consejo, recomendación o sugerencia para las decisiones o acciones que
tomen sus receptores y no vinculan la responsabilidad de Porvenir. El ejemplo presentado arroja resultados estimados y en ningún caso garantiza el cumplimiento de un resultado determinado ni aproximado.
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