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Reporte de Transparencia y Buenas Prácticas. Renovación I.

Fecha de publicación: 15/11/2019

Fecha de evaluación: 14/10/2019

Años de estudio: 2017 y 2018 *

Consejo Cívico de Instituciones de Nuevo León, A.C.

* Salvo que se estipule otro periodo en el reporte

I.- DATOS GENERALES

Nombre legal: Consejo Cívico de Instituciones de Nuevo León, A.C.

Siglas o acrónimo: Consejo Cívico

Fecha de constitución: 05/07/1975

Misión: Fomentamos la participación ciudadana vinculando, desarrollando y empoderando a lasorganizaciones y agentes de cambio, con la finalidad de incidir e impactar en el bienestarintegral de nuestra comunidad.

Tipo de actividades y ámbito:

- Cívicas, enfocadas a promover la participación ciudadana.- Apoyo en la defensa y promoción de los derechos humanos.- Acciones que promuevan el fortalecimiento del tejido social/seguridad ciudadana.- Prestación de servicios de apoyo a la creación y fortalecimiento de OSC objeto defomento por la Ley Federal de las Organizaciones de la Sociedad Civil.

Director: Sandrine Marie Denise Molinard

Presidente: Javier Luis Navarro Velasco

Estados financieros: Auditados por el despacho KPMG Cárdenas Dosal, S.C., para los años 2017 y 2018.

Notas legales: Asociación civil constituida mediante escritura pública número 6,328, otorgada en elestado de Nuevo León, el día 5 de julio de 1975, ante el notario público el Lic. AgustínBasave Fernández del Valle de la notaría pública número 22, del Primer Distrito, con ladenominación de Consejo de Instituciones de Nuevo León, A.C. El 24 de noviembre de2011, cambió su denominación social por Consejo Cívico de Instituciones de Nuevo León,A.C., mediante escritura pública número 3,276, otorgada en el estado de Nuevo León,ante el notario público el Lic. Francisco Javier Lozano Medina, de la notaría número 19del Primer Distrito.

- Registro Federal de Contribuyentes (RFC): CIN750705CW0.- Donataria Autorizada: Sí, fecha de publicación en el Diario Oficial de la Federación, eldía 3 de mayo de 2019.

Domicilio: Calle Ángel Martínez Villarreal, número 510, colonia Chepevera, código postal 64030,Monterrey, Nuevo León, México.

Teléfono: (81) 8989 2600 y 8989 2700

Correo electrónico: info@consejocivico.org.m x

Página de internet: www.consejocivico.org.mx

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DATOS DE INTERÉS

Redes a las que pertenece:

- Red Como Vamos, Nuevo León, ámbito estatal.- Coalición Pro-Municipio MX, ámbito nacional.- Tercer Cumbre Ciudadana, ámbito nacional.- Red Nacional de Observatorios, ámbito nacional.- Red Mexicana de Ciudades Justas, Democráticas y Sustentables, ámbito nacional.- Colectivo UnidOSC por los Derechos de las Organizaciones de la Sociedad Civil, ámbitonacional.

Formas de colaborar: - Donativos.- Voluntariado.- Talento/conocimiento.

ESTADÍSTICAS CLAVE

Concepto Año 2018

Ingreso total $36,714,222

Gasto total $39,728,063

Ingresos privados / Ingresos totales

65%

Número total de beneficiarios 6,110

Número de empleados 25

Número de voluntarios 97

Voluntarios / total personas 97/122

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VISIÓN GENERAL DE LA ORGANIZACIÓN

ORIGENEn la década de los años setentas, los empresarios regiomontanos buscaban una plataforma de comunicación con elgobierno y sociedad civil; además de buscar solución a las crecientes problemáticas en la ciudad, resultado de lallegada de nuevos habitantes en búsqueda de mejores oportunidades. Fue así que finalmente en 1975 apelando a laorganización ciudadana, se creó el Consejo de Instituciones de Nuevo León, constituyéndose legalmente comoasociación civil y cambiando su denominación social a la de Consejo Cívico de Instituciones de Nuevo León, A.C.(Consejo Cívico), en el año 2011. Los objetivos generales de la institución son tener la función de balance en la políticanacional, atender a las demandas sociales no solucionadas por el gobierno y contribuir a la formación de un buenciudadano para un mejor funcionamiento de la sociedad.

MISIÓNFomentamos la participación ciudadana vinculando, desarrollando y empoderando a las organizaciones y agentes decambio, con la finalidad de incidir e impactar en el bienestar integral de nuestra comunidad.

VISIÓNSer la organización reconocida como líder en México por su compromiso e impacto en la construcción de paz, justicia yparticipación ciudadana, a través de la sociedad civil organizada.

VALORESColaboración, competencia, conciencia, confianza y congruencia.

ÓRGANO DE GOBIERNOEl artículo vigésimo cuarto de los estatutos de la organización, estipula que la administración de la asociación estará acargo de un Consejo Directivo, el cual a la fecha de elaboración del reporte, se encuentra conformado por 19 miembros.

PRESENCIA GEOGRÁFICAConsejo Cívico se encuentra ubicado en la ciudad de Monterrey, Nuevo León y su población beneficiaria proviene de lazona metropolitana.

BENEFICIARIOSLos beneficiarios de la organización se dividen en los siguientes perfiles:

- Participantes de organizaciones de la sociedad civil que colaboran con la organización.

- Ciudadanos líderes que trabajan en la lucha contra la corrupción y que forman parte de la coalición anticorrupción.

- Organizaciones que trabajan en la prevención de la violencia y están siendo fortalecidas por el área de DesarrolloCiudadano.

- Líderes con iniciativas sociales que se benefician de los espacios, talleres, cursos, networking del yCo., Centro deInnovación e Impacto Social (yCo).

De manera directa se beneficiaron a 6,110 personas y de manera indirecta, a través de sus diferentes programas yproyectos la organización benefició a la población en general de la zona metropolitana, abarcando en 2018 un total de4,689,601 personas.

DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES

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Consejo Cívico promueve la participación ciudadana, a través de actividades que fomenten la transparencia delquehacer público, mediante cuatro áreas de acción, enfocadas a solucionar las crecientes problemáticas de la zonametropolitana de Monterrey, Nuevo León. Los beneficiarios pueden participar en más de un programa.

En el 2018 se realizaron las siguientes actividades:

1.- Evaluación Gubernamental. Se pretende lograr que en Nuevo León, la democracia funcione plenamente, ciudadanosbien informados que pidan cuentas a un gobierno que responda de forma transparente y periódica sobre todas susacciones. De esta área se desprende el siguiente programa:

Cómo Vamos, Nuevo León (CVNL). Tiene la visión de fortalecer el proceso democrático del estado incorporando laagenda ciudadana a la gestión pública mediante mecanismos de diálogo, compromiso, colaboración y rendición decuentas. Se busca lograr que los gobiernos locales sean receptivos, abiertos al diálogo, proclives a la colaboración, quetomen acciones basadas en la información generada por una plataforma de diálogo ciudadana y que rindan cuentasobre sus acciones para reiterar su compromiso con la sociedad. CVNL es facilitador de tres proyectos que tienen elpropósito de evaluar el compromiso de los gobernantes y asegurar la transparencia en la rendición de cuentas de lagestión pública estatal:

* Encuesta "Así Vamos". En colaboración con la Facultad de Economía de la Universidad Autónoma de Nuevo León(UANL), se realiza anualmente el estudio "Así Vamos", con el objetivo de medir la percepción y las preferencias de loshabitantes del estado de Nuevo León.

* Alcalde, Cómo Vamos. Evalúa periódicamente el desempeño de los alcaldes con respecto a cuestiones básicas de lagestión de la ciudad. Dentro del marco de sus actividades, se encuentran evaluaciones anuales del cumplimiento depromesas y planes de los alcaldes, así como el impulso de temas críticos de la agenda metropolitana.

* Gober, Cómo Vamos. Es una evaluación anual sobre el cumplimiento al Plan Estatal de Desarrollo.

* Indicadores CVNL. Es un sistema de indicadores del estado de Nuevo León que concentra los principales temas deagenda pública tanto a nivel municipal como estatal.

Se beneficiaron a 4,689,601 habitantes de la zona metropolitana de Monterrey, en Nuevo León, así como a 140organizaciones de la sociedad civil que son parte de la plataforma y que trabajan por los derechos cívicos, sociales ypolíticos.

2.- Desarrollo Ciudadano. Busca vincular, desarrollar y empoderar a las organizaciones civiles y proyectos detransformación social, para lograr impactos trascendentales en el bienestar integral de la comunidad. De esta área sedesprende el siguiente programa:

yCo., Centro de Innovación e Impacto Social (yCo). Es un lugar de encuentro en donde las iniciativas sociales quegeneran un impacto y transformación social confluyan, se fortalezcan y encuentren soluciones y herramientasinnovadoras que contribuyan a su sostenibilidad y eficacia. Con el fin de generar un impacto multidimensional, tambiénse ofrece consultoría, capacitación y acompañamiento a personas con liderazgo activo de diversos sectores(intraemprendedores, funcionarios de gobierno, líderes universitarios, docentes, líderes de organizaciones de lasociedad civil y emprendedores sociales). Los proyectos del área son:

* ForoMty. Evento anual que reúne y establece lazos entre asociaciones civiles, ciudadanos y empresas sociales. Elobjetivo principal de ForoMty es empoderar al ciudadano a través de herramientas, conocimientos y experienciasprácticas. Particularmente, busca acelerar proyectos y procesos de innovación social y abonar una nueva narrativapositiva a la identidad local.

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* Formación y Aceleración de Iniciativas Sociales (FAIS). Brinda las herramientas necesarias para el fortalecimiento,aceleración e impacto de las iniciativas sociales del estado de Nuevo León.

* Coordinación y Aceleración de Redes de Impacto (CARI). Tiene el propósito de coordinar y fortalecer las redesciudadanas e intersectoriales con el objetivo de generar impacto social en Nuevo León.

* Sede. Es un espacio físico acondicionado que promueve el encuentro y las sinergias de los actores del ecosistemaciudadano, buscando visibilizar y dignificar el sector social.

Se beneficiaron a 2,000 líderes sociales, se fortalecieron a 4 organizaciones en temas de prevención de violencia, sefortalecieron a través del programa FAIS a 17 líderes de catorce iniciativas y se apoyaron a 2 redes locales (Red de laMovilidad, y la Ley de los Derechos de la Infancia y la Adolescencia de Nuevo León), además se contó con la asistenciade 650 estudiantes y 469 personas, al ForoMty. La organización solicita una cuota de recuperación por la renta de salasque va de los $1,500 pesos a $300 peros por hora y uso de sala, así como para la importación de talleres/cursos deentre $200 pesos a $1,500 pesos por persona o por taller.

3.- Paz y Justicia. Tiene como objetivo construir una red de actores estratégicos que contribuyan, de manera articulada,a tener mejores programas de seguridad, prevención del delito e impartición de justicia que busquen la generación depolíticas públicas basadas en evidencia. Además de generar información estratégica sobre la situación de paz y justicia,y documentar mejores prácticas, que ayuden a la toma de decisiones de actores clave. Los proyectos del área son:

* Red de Prevención de la Violencia. Es un programa que articula un grupo de trabajo multisectorial que facilita lacoordinación del sistema local de prevención del delito y la violencia, con el propósito de erradicar la inseguridad en elestado.

* Mesa de Seguridad y Justicia/Mesa Metrópoli Monterrey. Es un espacio de encuentro con las autoridades, convocadopor la ciudadanía, para definir una agenda en común en temas de seguridad.

4.- Sociedad sin Corrupción. Tiene como objetivos: 1) Empoderar a la sociedad a través de acciones colectivas,orientadas a evidenciar y concientizar sobre la normalización de la corrupción y sus efectos nocivos. 2) Seleccionar eimpulsar iniciativas de alto impacto que abonen al combate a la corrupción y a una implementación óptima del SistemaEstatal Anticorrupción (SEA). 3) Generar compromisos de acciones de combate a la corrupción y seguimiento a losSistemas Anticorrupción con aspirantes a los cargos de elección popular. Los proyectos del área son:

* Coalición Anticorrupción y Agenda Local Anticorrupción. Compuesto por un grupo de ciudadanos y organismos de lasociedad civil, interdisciplinario, apartidista, representativo y plural que, a través de la honestidad, responsabilidad,transparencia y el respeto, tiene como objetivo eliminar la corrupción en Nuevo León. Específicamente, busca asegurarque el SEA cumpla eficazmente con sus funciones, permitiendo que los recursos públicos y las facultades de lasautoridades estén alineados a lo establecido por la ley. Así mismo, la coalición anticorrupción también tiene el propósitode garantizar legislación efectiva que castigue a las autoridades y particulares que realicen actos de corrupción.

* “Incorruptible” y Fortalecimiento de la Denuncia Ciudadana de Actos de Corrupción. A través de la generación decontenidos web, artículos de opinión, videos e infografías. El proyecto busca concientizar al ciudadano sobre laimperante necesidad de combatir la corrupción. Particularmente, este proyecto también está encargado de lapresentación de una nueva ley estatal de Fomento a la Denuncia.

- Soy Honesto Hoy. Busca vincular a todos los sectores de la sociedad civil para potenciar acciones que tengan lacapacidad de crear conciencia y lograr la desnormalización sostenible de la corrupción; el proyecto está respaldado porla Agencia de los Estados Unidos para el Desarrollo Internacional (por sus siglas en inglés USAID), e involucraesfuerzos colectivos multidimensionales: vincula a medios de comunicación, la iniciativa privada, universidades yorganizaciones civiles.

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SEGUIMIENTOConsejo Cívico elabora un plan estratégico, en el cual se plasman los objetivos estratégicos, temporalidad ycondiciones, así como los programas y proyectos por objetivo. Además cuenta con un plan operativo anual, dondeestablece objetivos y mapas estratégicos, así como actividades por área responsable. Cada área de acción de ConsejoCívico tiene establecidos sus objetivos estratégicos y basado en estos, se realizan mediciones de sus proyectos yprogramas, además para cada proyecto y programa se tiene una ficha, donde se especifican beneficiarios, objetivos,metas, entregables, hitos, e indicadores de avances.

Respecto al seguimiento de los beneficiarios, Consejo Cívico lleva un directorio con los datos que las organizacionesproporcionan al afiliarse a la organización (solicitud de afiliación). Los encargados de mantener actualizada estainformación son el gerente, los coordinadores y líderes de proyectos de cada área.

FINANCIAMIENTOLa organización financió sus programas y proyectos con el apoyo de fuentes públicas y privadas, en el 2018 su ingresoalcanzó un total de $36,714,222 pesos, el cual se integró de la siguiente manera:

Ingresos privados. Equivalentes al 65% de los ingresos anuales. Las empresas fueron la principal fuente de ingresoscon un 51%, seguidas de las fundaciones con un 10%. Los rendimientos de inversiones y las fluctuaciones cambiaríasrepresentaron un 2%, los donativos de particulares fueron equivalentes al 1% y las cuotas de afiliados proporcionales aun 1%.

Ingresos públicos. Equivalentes al 35% del ingreso anual, aportados en su totalidad por la USAID.

OTROSLa organización cuenta con dos instalaciones en calidad de arrendamiento, ubicadas en la ciudad de Monterrey, NuevoLeón, las cuales se describen a continuación:

- Oficinas generales. Está conformada por sala de juntas, cocina-comedor, bodega, estacionamiento, cinco oficinascomunitarias, dirección, presidencia, área de recepción y sanitarios.

- yCo. Casa acondicionada como oficina (una planta), donde se cuenta con cuatro salas de juntas, un espacio paracowork, cocina, jardines, área común y sanitarios. Cabe señalar que la organización solo ocupa la primer planta delpredio.

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II.- CUMPLIMIENTO DE PRINCIPIOS DE TRANSPARENCIA Y BUENAS PRÁCTICAS

A continuación se muestra el resultado del análisis de los Principios y Buenas Prácticas

CUADRO RESUMEN DE EVALUACIÓN DE LOS PRINCIPIOS

Principio Cumplimiento Subprincipios Incumplidos

1. PRINCIPIO DE FUNCIONAMIENTO Y REGULACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO.

A, B, C, D, E, F, G, H

2. PRINCIPIO DE CLARIDAD Y DIVULGACIÓN DE LA MISIÓN.

A, B

3. PRINCIPIO DE PLANEACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES.

A, B, C, D, E

4. PRINCIPIO DE COMUNICACIÓN E IMAGEN FIEL EN LA INFORMACIÓN.

A, B, C, D, E

5. PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN EL FINANCIAMIENTO.

A, B

6. PRINCIPIO DE PLURALIDAD EN EL FINANCIAMIENTO. A, B

7. PRINCIPIO DE CONTROL EN LA UTILIZACIÓN DE LOS FONDOS.

A, B, C, D, E, F, G

8. PRINCIPIO DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES LEGALES Y FISCALES.

A, B, C

9. PRINCIPIO DE PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO. A, B

Un incumplimiento a un sub-principio significa que la organización no ha podido demostrar que realiza una buenapráctica de transparencia específica. Un incumplimiento a un sub-principio ocasiona que la organización no cumpla conel principio al que pertenece el o los sub- principios en cuestión. La mayor aprobación de todos los sub-principioscontribuye a una mayor confianza por parte del donante. Cumplir con los principios y sub-principios significa que laorganización lleva a cabo prácticas que le permiten ser más transparente y confiable en su operación.

* La organización expresa su disconformidad con el incumplimiento del subprincipio.

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DESARROLLO DE LA EVALUACIÓN1. PRINCIPIO DE FUNCIONAMIENTO Y REGULACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO.

A.- El órgano de gobierno está constituido por un mínimo de 5 miembros.

¿Cumple? Sí

Comentarios

A fecha de elaboración del reporte, el órgano de gobierno, llamado Consejo Directivo, se encuentra conformadopor 19 personas, según consta en acta de asamblea del 10 de abril de 2019, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

Estatutos

El artículo vigésimo cuarto.- "La administración de la asociación estará a cargo de un Consejo Directivo. ElConsejo Directivo estará integrado por un mínimo de once miembros y un máximo de diecinueve (...)".

Composición actual del órgano de gobierno

Presidente: Javier Luis Navarro Velasco.Vicepresidente: Juan Pablo Murra Lascurain.Secretario: Artemio Bernardo Salinas Cantú.Tesorero: Leandro Castillo Parada.Presidenta del Comité de Procuración de Fondos: Blanca María Maiz García.Presidente de la Comisión de Paz y Justicia: Óscar Rocha Dabrowski.Presidente del Comité de Comunicación: Xavier Edgardo López Arriaga Delfín.Presidente de la Comisión de Sociedad sin Corrupción: Luis García Campuzano.Presidente de la Comisión de Desarrollo Ciudadano: Agustín Landa García-Téllez.Consejeros: David Noel Ramírez, Eduardo Coronado Quintanilla, Francisco Ricardo Porras Camargo, GonzaloEscamez Sada, Juan Ignacio Sada Flores, Julia Ruth Moreira Ridsdale, Martha Herrera González, Mauricio de laGarza, Óscar Lozano González y Perla Anahí Jiménez Bahena.

Información complementaria

Además, la organización cuenta con una figura de comisario a cargo de: Rodolfo Gracia del Bosque.

Consejo Cívico cuenta con un manual de gobernanza, mismo que está publicado en su página web. Se cita amanera de ejemplo su contenido:

- Capítulo 1, estrategia y objetivos de Consejo Cívico.- Capítulo 2, modelo cultural.- Capítulo 3, de los asociados.- Capítulo 4, Consejo Directivo.- Capítulo 5, cargos en el Consejo Directivo.- Capítulo 6, operación de las comisiones y comités.- Capítulo 7, dirección general.- Capítulo 8, estructura organizacional.- Anexo, reglamento de honor y justicia.

B.- El órgano de gobierno se reúne por lo menos 4 veces durante el año con la asistencia física o porvideoconferencia de sus integrantes. Asistirán la mayoría de miembros al menos a una reunión durante el año.

¿Cumple? Sí

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Comentarios

Se revisaron las actas de reunión del Consejo Directivo y se constató que en el 2018 sesionaron en 12 ocasiones,contando con la mayoría de asistencia en 9 de las reuniones, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Fechas y asistencia de reuniones del órgano de gobierno

- 8 de enero, 56%.- 12 de febrero, 56%.- 12 de marzo, 44%.- 9 de abril, 56%.- 14 de mayo, 63%.- 11 de junio, 56%.- 9 de julio, 81%.- 13 de agosto, 44%.- 10 de septiembre, 63%.- 22 de octubre, 50%.- 12 de noviembre, 56%.- 10 de diciembre, 63%.

El promedio anual de asistencia fue de un 57%.

C.- Cada uno de los miembros del órgano de gobierno asisten en persona o por videoconferencia, al menos auna de las reuniones realizadas durante el año.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se consultaron las actas de reunión del Consejo Directivo del año 2018, en las que se ha comprobado que cadauno de los miembros asistió al menos a una de las sesiones celebradas en el año, por lo que se da por cumplidoel subprincipio.

D.- Los miembros del órgano de gobierno se renuevan con cierta regularidad.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se consultaron las actas de asamblea del 2014 a fecha de elaboración del reporte, en las que se pudo corroborarel ingreso de cinco personas y cuatro bajas en el 2017, así como el ingreso de seis personas y la baja de cinco,durante el 2018 y el ingreso de diez personas y la baja de siete, en el 2019.

E.- Más del 60% de los miembros del órgano de gobierno participa sin recibir ingresos de la organización oentidades vinculadas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Consejo Cívico entregó un escrito firmado por el presidente donde declara bajo protesta de decir verdad, queningún integrante del Consejo Directivo recibe pago, compensación o beneficio económico por pertenecer a laorganización, además dentro de su información contable y financiera no se han identificado egresos destinados demanera directa o indirecta a sus miembros, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

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Estatutos

Artículo vigésimo noveno: "El cargo de consejero, será honorífico, por lo que los miembros del Consejo Directivo,no recibirán emolumento o retribución alguna, por el desempeño de tal cargo".

Información complementaria

En el portal de transparencia del Servicio de Administración Tributaria (SAT), en el apartado de estado de egresosdel ejercicio, la organización manifestó que no se realizaron pagos al Consejo Directivo, declarando en el 2018esa partida en cero.

F.- La organización pone a disposición del público información sobre los integrantes del órgano de gobierno ydel equipo directivo.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Consejo Cívico nos entregó los perfiles profesionales de los miembros del Consejo Directivo, así como los delequipo directivo, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

El Consejo Directivo está integrado por quince hombres y cuatro mujeres, quienes cuentan con estudios delicenciatura en agronomía, derecho, ciencias de la educación, administración de negocios, educación, cienciasjurídicas, contaduría, estudios internacionales, administración pública, finanzas y tecnologías de la información,así como en ingeniería industrial y de sistemas, y mecánica administrativa. Algunos de los consejeros tienenestudios de maestría en derecho internacional, desarrollo humano, administración de negocios, derecho,administración, ciencias políticas, seguridad nacional y economía, al igual que estudios de nivel doctorado enderecho y economía. Así mismo, se ha encontrado que los consejeros tienen experiencia en el ramo empresarial,educativo, público y como consejeros en otras organizaciones civiles.

Respecto a la información académica del equipo directivo, se ha encontrado que la directora general cuenta conestudios en ciencias políticas y administración pública y con una maestría en geografía urbana. El resto del equipodirectivo cuenta con estudios técnicos en contaduría y hotelería, así como de licenciatura en derecho, psicología,ciencias políticas y administración pública, estudios internacionales, comunicación social, contaduría, relacionesinternacionales, administración de empresas, economía y turismo, al igual que con ingeniaría en informática,mecánico administrador y manejo de recursos naturales y se ha encontrado que tienen estudios de maestría enpolíticas públicas y economía.

En cuanto a las relaciones de parentesco, la organización nos ha proporcionado un documento firmado por elpresidente, en el que menciona que no existen relaciones de parentesco entre los miembros del Consejo Directivoni con el equipo directivo.

G.- La organización lleva un registro adecuado de las reuniones de su órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Consejo Cívico nos entregó las actas de reunión del Consejo Directivo, correspondientes a los años 2018 y 2019,en donde pudimos corroborar que su elaboración y registro son los adecuados, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

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Formato del acta

- Folio.- Título.- Lugar y fecha.- Asistentes.- Orden del día.- Desahogo de acuerdos.- Fecha de la próxima sesión consecutiva.- Firmas de los asistentes.

H.- La presidencia y la dirección de la organización son ocupadas por personas distintas sin relación deparentesco.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se ha comprobado a través de un escrito libre firmado por la directora general, su organigrama y otrosdocumentos de la organización, que la presidencia y la dirección general de la organización son ocupadas porpersonas distintas sin relación de parentesco, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Presidente: Javier Luis Navarro Velasco.Directora general: Sandrine Marie Denise Molinard.

2. PRINCIPIO DE CLARIDAD Y DIVULGACIÓN DE LA MISIÓN.

A.- La misión es el objeto esencial de la organización, lo cual se refleja en las actividades que ésta realizadebiendo perseguir fines de beneficio social.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos comprobado que la misión es el objeto esencial de la organización y que ésta se refleja en sus actividades,mismas que son consideradas de beneficio social, tal y como se define en el artículo 5 de la Ley Federal deFomento a las Actividades Realizadas por Organizaciones de la Sociedad Civil.

Misión

Fomentamos la participación ciudadana vinculando, desarrollando y empoderando a las organizaciones y agentesde cambio, con la finalidad de incidir e impactar en el bienestar integral de nuestra comunidad.

Programas y/o actividades

Los programas y actividades de Consejo Cívico están enfocados en fomentar la organización ciudadana eimpulsar que los intereses de la sociedad estén representados en la agenda de gobierno, con la finalidad deimputar en el bienestar de la comunidad. Para mayor información de los programas y proyectos que maneja laorganización puede consultar al inicio del presente documento en la sección I.- Datos generales, en el apartado,visión general de la organización.

Información complementaria

Los estatutos de la organización en referencia a su objeto social emiten lo siguiente:

Artículo sexto: "(...) 1.- Cívicas, enfocadas a promover la participación ciudadana en asuntos de interés público

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(...). 4.- Promoción y fomento educativo, cultural, artístico, científico y tecnológico. 5.- Prestación de servicios deapoyo a la creación y fortalecimiento de organizaciones que realicen actividades objeto de fomento (...)".

B.- Todos los miembros de la organización, incluidos los voluntarios, conocen la misión y ésta se encuentra adisposición del público.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se entrevistaron a miembros, incluidos voluntarios que colaboran en la organización, y se corroboró que la misiónes de su conocimiento. Así mismo, se constató que ésta se encuentra a disposición del público en general através de su página web, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

3. PRINCIPIO DE PLANEACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES.

A.- La organización cuenta con un plan estratégico y/o un plan operativo anual del cual tiene conocimiento elórgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó su plan estratégico 2018-2021, el cual fue presentado a los miembros del ConsejoDirectivo, según consta en acta de reunión del día 10 de diciembre de 2018. Así mismo nos entregó su planoperativo anual 2019, el cual fue del conocimiento del Consejo Directivo, según consta en acta de reunión del 22de octubre de 2018, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Resumen del plan

El plan estratégico define la misión, la visión, el modelo y la propuesta de valor de la organización y presenta lasáreas de acción y de soporte, donde se definen los objetivos estratégicos. Además contiene lo siguiente:

Plan estratégico:

I. Rumbo estratégico.

II. Áreas de acción.- Cambio deseado- Objetivos estratégicos, temporalidad, condiciones, y programas y proyectos por objetivo.

III. Áreas de soporte.- Objetivos estratégicos.- Organigrama.

Plan operativo anual:

- Misión y visión.- Organigrama aprobado.- Áreas de acción.* Objetivos estratégicos.- Áreas de soporte.* Objetivos estratégicos.

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- Mapas estratégicos.- Presupuesto de operación- Presupuesto aprobado:* Presupuesto de egresos por área.* Ingresos generales y remanente neto planeado.* Ingresos por área.* Resumen: ingresos programados, garantizados, y pendiente por recaudar.- Fichas de proyectos y programas.- Índice por áreas.- Fichas por área.

Información complementaria

Se cita a manera de ejemplo, uno de los objetivos estratégicos del eje Desarrollo Ciudadano: "Promover elencuentro y las sinergias de los actores del ecosistema de transformación social a través de un espacio físicoequipado y con servicios de valor, así como de espacios abiertos de diálogo y colaboración, que aumenten suvisibilidad y sentido de pertenencia".

B.- Durante los últimos dos años, los programas muestran congruencia al seguir una línea de trabajoencaminada hacia el logro de la misión.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos facilitó diversos documentos, así como los informes anuales 2017 y 2018, con los quepudimos comprobar que sus programas y proyectos siguieron en ese periodo una línea de trabajo encaminadahacia el logro de su misión, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

A lo largo de su trayectoria, Consejo Cívico a enfocado sus acciones en fomentar la participación ciudadana, conla finalidad de incidir e impactar en el bienestar de la comunidad neolonese.

C.- La organización cuenta con mecanismos formales para el control y seguimiento de su plan de trabajo.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Consejo Cívico elabora un plan estratégico, en el cual se plasman los objetivos estratégicos, temporalidad,condiciones, así como los programas y proyectos por objetivo. Además, cuenta con un plan operativo anual,donde establece objetivos y mapas estratégicos, así como actividades por área responsable. Cada área de acciónde Consejo Cívico tiene establecidos sus objetivos estratégicos y basado en estos, se realizan mediciones de susproyectos y programas, además para cada proyecto y programa se tiene una ficha, donde se especificanbeneficiarios, objetivos, metas, entregables, hitos, e indicadores de avances.

D.- La organización cuenta con registros para el control y seguimiento de sus beneficiarios.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Respecto al seguimiento de los beneficiarios, Consejo Cívico lleva un directorio con los datos que lasorganizaciones proporcionan al afiliarse a la organización (solicitud de afiliación). Los encargados de manteneractualizada esta información son el gerente, los coordinadores y líderes de proyectos de cada área.

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E.- La organización pone a disposición de los donantes informes sobre los avances y resultados de losproyectos que financian.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó reportes de proyectos realizados en el año 2018, con lo que constatamos queConsejo Cívico presenta a sus donantes informes sobre los proyectos que financian, por lo que se da porcumplido el subprincipio.

Uno de los informes finales entregados fue dirigido a la USAID, el cual otorgó un donativo por un monto parcial de$13,003,767 pesos, para el proyecto Soy Honesto Hoy. El resto del donativo se otorgó en el año 2019.

Contenido de informe

1. Resumen ejecutivo.2. Análisis del contexto.3. Indicador de progreso.4. Logros y estatus en general.5. Documentación de las mejores prácticas.6. Actividades y recomendaciones.7. Presupuesto y reembolso.8. Anexos.

4. PRINCIPIO DE COMUNICACIÓN E IMAGEN FIEL EN LA INFORMACIÓN.

A.- Las actividades de comunicación, procuración de fondos e información pública reflejan de manera fiel lamisión y la realidad de la organización y no inducen a error.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se revisó el material de comunicación de la organización y se encontró que la información sobre sus programas yproyectos, así como de sus actividades generales y de procuración de fondos, reflejan de manera fiel la misión yrealidad de la organización, de modo que no induce a error, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Mensajes

- De su página web: "Contar con ciudadanos comprometidos e instituciones confiables".

- De su página de Facebook: "Construir juntos una mejor sociedad, ciudadanos y gobierno, articulando esfuerzosentre organizaciones, compartiendo mejores prácticas y generando proyectos en común".

Medios y materiales de comunicación consultados:

- Página web.- Canal de YouTube.- Folleto para donantes.- Presentación institucional.- Cartas de agradecimiento y solicitud a donantes.- Redes sociales: Facebook, Twitter, Instagram, LinkedIn y Spotify.

La organización realizó en el 2018 las siguientes actividades de comunicación:

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* Se enviaron 21 boletines de manera quincenal.* Website: incrementó la base de usuarios en un 48% en comparación a 2017.* Durante 2018 se triplicó la interacción de los usuarios en las redes sociales (Facebook, Twitter, LinkedIn).* 170% de incremento en menciones directas de Consejo Cívico en medios tradicionales y digitales al cierre de2018, en comparación con el inicio de año.

B.- La organización elabora un informe anual de actividades con contenidos mínimos que pone a disposiciónde sus públicos de interés.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Consejo Cívico nos facilitó los informes anuales 2017 y 2018, los cuales se encuentran a disposición de suspúblicos de interés a través de su página web en el apartado "Nosotros", junto con sus estados financierosauditados. Además, el informe es presentado en diferentes eventos públicos realizados durante el año, por lo quese da por cumplido el subprincipio.

Contenido del informe anual

- Mensaje del presidente.- Integrantes del Consejo Directivo.- Presentación.- Desarrollo Ciudadano (actividades y beneficiarios).- Evaluación Gubernamental.- Paz y Justicia.- Sociedad Sin Corrupción.- Institucional (vinculación, alianzas, gestión y talento y comunicación).

C.- Los estados financieros auditados se encuentran a disposición del público en general.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Consejo Cívico pone a disposición del público en general sus estados financieros auditados a través de su páginaweb, en el apartado de "Nosotros", por lo que se da por cumplido el subprincipio.

D.- La información de la organización se encuentra disponible en los sitios de los registros oficiales.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se ha encontrado que la organización tiene disponible y actualizada su información en el portal del SAT,(www.sat.gob.mx), por lo que se da por cumplido el subprincipio.

E.- La organización cuenta con una página web actualizada.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización cuenta con una página web (consejocivico.org.mx), propia y actualizada, por lo que se da por

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cumplido el subprincipio.

La página web cuenta con los siguientes apartados:

- Nosotros.- Nuestros afiliados.- Proyectos.- Donativos.- Noticias.- Eventos.- Contacto.

Además, en la parte superior se encuentra: teléfono, redes sociales y el apartado de "Dona". Así mismo en laparte inferior se encuentra: Mapa del sitio, Proyectos, Contáctamos y el aviso de privacidad.

Información complementaria

La organización cuenta con página de Facebook (@ConsejoCivicoNL), Instagram (@consejocívico), LinkedIn(Consejo Cívico), Twitter (@CCivícoNL) y Spotify (Consejo Cívico).

5. PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN EL FINANCIAMIENTO.

A.- La organización facilita información sobre sus principales fuentes de financiamiento, de origen públicocomo privado, y las cantidades aportadas por las mismas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó información de sus fuentes de financiamiento de manera desagregada, tanto de susapoyos públicos como privados, así como los importes recibidos para los años 2018 y 2017, por lo que se da porcumplido el subprincipio.

El ingreso total de Consejo Cívico durante el 2018 fue de $36,714,222 pesos y en el 2017 fue de $23,130,559pesos.

Ingresos públicos

En el 2018 representaron un 35% y en el 2017 un 9%.

Ingresos privados

En el 2018 representaron un 65% y en el 2017 un 91%.

.

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ANÁLISIS DE INGRESOS

Fuentes de Ingreso Año 2018 % Año 2017 %

Apoyos y subsidios públicos en efectivo $13,003,767 35.42 $2,103,655 9.09Participación en programas federales $- $-

Participación en programas estatales $- $-

Participación en programas municipales $- $-

Apoyos gubernamentales extranjeros $13,003,767 $2,103,655

Donaciones privadas en efectivo $22,485,667 61.25 $19,659,110 84.99Órgano de gobierno $- $-

Fundaciones $3,557,622 $2,114,087

Empresas $18,571,800 $17,063,086

Donantes particulares $356,245 $250,000

Otros donantes $- $231,937

Donaciones en especie $- 0.00 $- 0.00Públicos $- $-

Privados $- $-

Otros ingresos $1,224,788 3.34 $1,367,794 5.91Públicos $- $-

Privados $1,224,788 $1,367,794

Total de ingresos públicos $13,003,767 35.42 $2,103,655 9.09

Total de ingresos privados $23,710,455 64.58 $21,026,904 90.91

Total de ingresos $36,714,222 $23,130,559

Análisis de ingresos

La organización financió sus programas y proyectos con el apoyo de fuentes públicas y privadas, en el 2018 suingreso alcanzó un total de $36,714,222 pesos, cantidad que representó un aumento del 59% en comparación conel del año anterior, debido principalmente al aumento de las aportaciones gubernamentales extranjeros. Lacomposición de los ingresos en el 2018 fue la siguiente:

Ingresos públicos

En el 2018 se obtuvieron $13,003,767 pesos, equivalentes al 35% del ingreso anual, aportados en su totalidad porla USAID para el proyecto de Soy Honesto Hoy.

Ingresos privados

Se obtuvieron $23,710,455 pesos, equivalentes al 65% de los ingresos anuales. Las empresas fueron la principalfuente de ingresos con $18,571,800 pesos, proporcionales al 51%, seguidas de las fundaciones con $3,557,622pesos, proporcionales al 10%, compuestos por la aportación de Open Society Foundations por $2,803,536 pesosy el International Republican Institute con $754,086 pesos.

El rubro de otros ingresos sumó $1,224,788 pesos, el cual representó el 3%, compuesto por los rendimientos delas inversiones con $895,134 pesos, talleres y cursos con $221,787 pesos y cuotas de afiliados por $107,867pesos y por último las aportaciones de donantes particulares sumaron $356,245 pesos, iguales al 1%.

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B.- La organización lleva un registro de los ingresos y costos de las actividades de procuración de fondos.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un registro de las actividades de procuración de fondos realizadas durante el año2018, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Retorno en procuración de fondos

Por cada peso invertido en actividades de procuración de fondos se captaron $25.24 pesos

Información complementaria

- Gestión de apoyos públicos en el extranjero.- Gestión de recursos de fundaciones, empresas y particulares.

6. PRINCIPIO DE PLURALIDAD EN EL FINANCIAMIENTO.

A.- La organización realiza actividades para la diversificación de fuentes de financiamiento tanto públicas comoprivadas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Consejo Cívico nos entregó convenios, solicitudes y registros contables, en donde hemos podido corroborar lagestión e inclusión de fuentes públicas y privadas durante el año 2018, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

En ese año la organización contó con las aportaciones de un organismo público, dos fundaciones, empresas ydonantes particulares.

B.- Ninguno de los donantes de la organización aporta más del 50% de los ingresos totales de la entidad deforma continua durante los últimos dos años.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Al revisar la información contable de la organización, se corroboró que ningún donante aportó más del 50% de losingresos totales de manera continua durante los años 2017 y 2018, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

USAID fue la principal fuente de recursos para ambos años, en el 2017 aportó $2,103,655 pesos, querepresentaron el 9% del ingreso anual y para el 2018 contribuyó con una cantidad de $13,003,767 pesos,equivalente al 35% del ingreso anual.

7. PRINCIPIO DE CONTROL EN LA UTILIZACIÓN DE LOS FONDOS.

A.- La organización elabora un presupuesto anual para el año siguiente del cual tiene conocimiento el órganode gobierno.

¿Cumple? Sí

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Consejo Cívico nos entregó un documento con su información presupuestaria 2019, la cual fue del conocimientodel Consejo Directivo, según consta en acta de reunión del 10 de diciembre de 2018, por lo que se da porcumplido el subprincipio.

El presupuesto de egresos totalizó en $38,353,569 pesos.

Partidas del presupuesto de egresos

- yCo.- CVNL.- Paz y Justicia.- Sociedad Sin Corrupción.- Comunicación.- Vinculación, afiliación y procuración.- Sistemas de gestión y talento.- Dirección.- Administración.- Consejo Directivo y presidencia.

B.- Se conoce el ejercicio de los recursos de la organización por cada programa y/o proyecto.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos facilitó un registro de los egresos de sus cuatro áreas de acción, de las que se desprendensus programas realizados en el 2018, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Composición de costos por programas y proyectos

- Sociedad Sin Corrupción, 50%.- Evaluación Gubernamental, 20%.- Desarrollo Ciudadano, 18%.- Paz y Justicia, 12%.

C.- La organización respeta la voluntad de sus donantes estableciendo los controles que le permitencomprobar el destino de los donativos, etiquetados o de uso restringido.

¿Cumple? Sí

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Consejo Cívico nos proporcionó un escrito, en el que se describen los controles que utilizan sobre el destino desus donativos etiquetados, siendo estos los siguientes:

1. Se asigna el recurso directamente al área de acción de Consejo Cívico a la cual corresponde el fondo. 2. Una vez asignado directamente al área que corresponde, se hace un documento electrónico, donde se divide elrubro que se tiene autorizado y la cantidad autorizada.3. En caso de que el donante lo solicite, se apertura una cuenta bancaria exclusiva para la administración de losrecursos del donante.4. El administrador de la organización, junto con la procuradora revisan cada gasto del área relacionado con estefondo etiquetado. Nada fuera de lo autorizado y nada que pertenezca a otra área de puede fondear con eserecurso.

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5. Se tiene una hoja de egresos por cada gasto que se hace. En los fondos etiquetados los egresos deben irfirmados por el gerente del área y por la procuradora. Cuando el gasto es mayor de $50,000 pesos, este egresodebe ser firmado por la directora general, y cuando el gasto es mayor de $100,000 pesos, este debe ser firmadopor el presidente.6. Se elabora un expediente en físico que contiene copia de ingresos (donativos recibidos) para el programa/proyecto, copia de los comprobantes fiscales que amparan los egresos, copias de pólizas de cheques elaborados,copias de transferencias efectuadas para pagar productos/servicios, fotografías de ejecución del proyecto, entreotros. 7. Dentro de la contabilidad el administrador utiliza el sistema contable que carga automáticamente las divisionespor área para de esta manera registrar por separado cada egreso e ingreso por proyecto o programa.

Debido a los criterios antes mencionados, se ha comprobado que la organización respeta la voluntad de susdonantes, al contar con procedimientos que le permiten comprobar la aplicación de sus donativos etiquetados, porlo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

A manera de ejemplo se cita un extracto del convenio realizado con Open Society Fundations: "(...) los informesdeberán presentarse en o antes de las fechas establecidas (...)".

D.- La organización tiene un nivel razonable de recursos disponibles respecto a sus gastos. En caso de contarcon efectivo restringido, éste será aprobado por el órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos consultado los estados financieros auditados de la organización y se encontró que al 31 de diciembre delaño 2018 se contó con un efectivo disponible de $11,243,838 pesos y un gasto anual acumulado de $39,728,063pesos. El porcentaje de recursos disponibles respecto al gasto total fue de un 28%, lo que indica que ConsejoCívico no acumuló recursos en exceso, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

E.- La organización presenta una estructura financiera equilibrada durante los últimos dos años.

¿Cumple? Sí

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Hemos consultado los estados financieros auditados de los años 2017 y 2018, en los que hemos encontrado quela organización presentó una estructura financiera equilibrada al reflejar un nivel bajo de endeudamiento, unaadecuada capacidad de pago y un déficit no significativo, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Endeudamiento

Las deudas de la organización se conformaron por impuestos por pagar de $746,636 pesos, las cualesrepresentaron un 5.85% del activo total y un 6.21% de su patrimonio contable.

Liquidez

Se contó con un disponible en efectivo de $11,243,838 pesos y deudas a corto plazo de $746,636 pesos. La razónfinanciera disponible sobre las deudas fue de 15.06 veces, lo que indica el número de veces que la organizaciónpudo cubrir sus deudas.

Déficit

En el 2018 la organización tuvo un cambio neto negativo por $3,013,841 pesos. La relación excedente (cambioneto en el patrimonio contable) respecto a los ingresos totales fue de un -8.21%.

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F.- En caso de contar con inversiones financieras éstas siguen criterios de prudencia razonable.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La inversión financiera que mantiene la organización, es manejada por una institución bancaria reconocida enMéxico, de acuerdo a la información consultada, se encuentra en papel gubernamental a corto plazo, con unaclasificación de riesgo extremadamente bajo. Debido a estos atributos, se considera que la inversión que realiza laorganización no sigue criterios de prudencia razonable, por lo que la organización no cumple con el subprincipio.

Información complementaria

Al 31 de diciembre de 2018, las inversiones sumaron un total de $11,239,497 pesos, cantidad que representó el88% del activo total.

G.- Las inversiones en instituciones no financieras están directamente relacionadas con la consecución de lamisión y son autorizadas por el órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito firmado por la directora general en el que declara que a fecha deelaboración del reporte, no se han efectuado inversiones en instituciones no financieras, por lo que al no aplicarleeste subprincipio se da por cumplido.

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ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA (CIFRAS EN PESOS MEXICANOS)

ACTIVO Año 2018 Año 2017

A. Suma Activo Circulante $11,352,063 $15,034,177I. Efectivo y equivalentes de efectivo $4,341 $3,048

II. Inversiones a corto plazo $11,239,497 $14,877,238

III. Cuentas por cobrar $108,225 $153,891

IV. Cuentas por cobrar de la actividad propia $- $-

V. Pagos anticipados $- $-

B. Suma Activo No Circulante $1,412,564 $673,453I. Inversiones a largo plazo $- $-

II. Inversiones financieras en partes relacionadas $- $-

III. Bienes inmuebles $- $-

IV. Bienes muebles $- $-

V. Activos intangibles $1,412,564 $673,453

TOTAL ACTIVO (A+B) $12,764,627 $15,707,630

PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE Año 2018 Año 2017

A. Suma de Pasivo a Corto Plazo $746,636 $675,798I. Acreedores diversos y otras cuentas a pagar $746,636 $675,798

II. Cuentas por pagar a corto plazo $- $-

III. Anticipos recibidos a corto plazo $- $-

IV. Pasivos vinculados con inventarios para venta $- $-

B. Suma de Pasivo a Largo Plazo $- $-I. Cuentas por pagar a largo plazo $- $-

II. Anticipos recibidos a largo plazo $- $-

III. Deudas con compañías afiliadas $- $-

IV. Provisiones a largo plazo $- $-

C. Suma de Patrimonio Contable $12,017,991 $15,031,832C.-1 Patrimonio Sin Restricciones $12,017,991 $15,031,832

I. Patrimonio social $- $-

II. Reservas $- $-

III. Resultados de ejercicios anteriores $15,031,832 $17,460,454

IV. Cambio neto en el patrimonio contable -$3,013,841 -$2,428,622

C.-2 Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

C.-3 Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE (A+B+C) $12,764,627 $15,707,630

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ESTADO DE ACTIVIDADES Año 2018 Año 2017

A. Cambio Neto en el Patrimonio Contable No Restringido -$3,013,841 -$2,428,622

1. INGRESOS $36,714,222 $23,130,5591.1 Cuotas por suscripciones y servicios $329,654 $189,000

1.2 Ingresos por donativos y patrocinios recibidos en EFECTIVO $35,489,434 $21,762,765

1.3 Ingresos por donativos y patrocinios recibidos en ESPECIE $- $-

1.4 Ingresos por eventos especiales $- $-

1.5 Ingresos por actividad mercantil $- $-

1.6 Productos financieros $895,134 $1,178,794

1.7 Otros ingresos $- $-

1.8 Ingresos por patrimonio liberado de restricciones $- $-

2. COSTOS Y GASTOS $39,728,063 $25,559,1812.1 Gastos por misiones o programas $39,278,639 $25,243,669

2.2 Gastos por servicios de apoyo $- $-

2.3 Gastos financieros $13,225 $13,216

2.4 Depreciaciones y amortizaciones de activos no circulantes $436,199 $302,296

A.1 Saldo Inicial del Patrimonio No Restringido $15,031,832 $17,460,454

A.2 Saldo Final del Patrimonio No Restringido $12,017,991 $15,031,832

B. Cambio Neto en el Patrimonio Contable Restringido Temporalmente

$- $-

1. INGRESOS SUJETOS A RESTRICCIONES TEMPORALES $- $-

B.1 Saldo Inicial del Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

B.2 Saldo Final del Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

C. Cambio Neto en el Patrimonio Contable Restringido Permanentemente

$- $-

C.1 Saldo Inicial del Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

C.2 Saldo Final del Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

AUMENTO O DISMINUCIÓN TOTAL EN EL PATRIMONIO -$3,013,841 -$2,428,622

TOTAL DEL PATRIMONIO $12,017,991 $15,031,832

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PRINCIPALES INDICADORES Año 2018

Relación ingresos por donativos y subsidios en efectivo / ingresos totales 96.66%

Relación ingresos por donativos en especie / ingresos totales 0.00%

Relación ingresos por subsidios públicos / ingresos totales 35.42%

Relación ingresos por donativos privados / ingresos totales 61.25%

Relación otros ingresos / ingresos totales 3.34%

Indicadores de ingresosRelación ingresos privados totales / ingresos totales 64.58%

Relación ingresos públicos totales / ingresos totales 35.42%

Indicadores de patrimonio contableRelación patrimonio sin restricciones / total patrimonio contable 100%

Relación total patrimonio contable / pasivo total 16.10

Relación patrimonio sin restricciones / pasivo total 16.10

Indicadores de endeudamientoRelación deuda total / patrimonio total 6.21%

Relación deuda total / activo total 5.85%

Indicadores de liquidezRelación activo circulante / pasivo a corto plazo 15.20

Relación (efectivo total + inversiones de realización inmediata) / deuda total 15.06

Relación (efectivo total + inversiones de realización inmediata) / pasivo a corto plazo

15.06

Relación (efectivo total + inversiones de realización inmediata) / activo total 0.88

Relación (efectivo disponible + inversiones de realización inmediata) / activo total 0.88

Indicadores para evaluar el excedente de efectivoRelación (efectivo total + inversiones de realización inmediata) / gastos totales 28.30%

Relación (efectivo disponible + inversiones de realización inmediata) / gastos totales

28.30%

Indicadores para evaluar beneficios excesivos o pérdidas excesivasRelación cambio en el patrimonio contable del ejercicio / ingresos totales -8.21%

Indicadores de inversionesRelación total inversiones financieras / activo total 88.05%

8. PRINCIPIO DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONESLEGALES Y FISCALES.

A.- Los estados financieros auditados y sus notas se elaboran conforme a las Normas de InformaciónFinancieras Mexicanas y se presentan en el órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

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Comentarios

Hemos revisado los estados financieros auditados correspondientes a los ejercicios contables 2017 y 2018, y seha constatado que su elaboración cumple con las Normas de Información Financiera Mexicana, mismos quefueron del conocimiento del Consejo Directivo, según consta en acta de asamblea del 10 de abril de 2019, por loque se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

Se cita la opinión del auditor: "(...) los estados financieros adjuntos presentan razonablemente, en todos losaspectos materiales, la situación financiera de Consejo Cívico de Instituciones de Nuevo León, A.C., al 31 dediciembre del 2018 y 2017, así como sus estados de resultados y flujos de efectivo por los años terminados enesas fechas, de conformidad con las Normas de Información Financiera Mexicana".

B.- La organización acredita el cumplimiento de todas sus obligaciones legales y fiscales en sus estadosfinancieros auditados por contador público registrado.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos consultado el informe de auditoría del ejercicio 2018 sobre la acreditación de las obligaciones fiscales deConsejo Cívico, sin encontrar notas específicas de incumplimiento, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

C.- La contabilidad y la auditoría de estados financieros se llevan a cabo por personas y/o despachos sinvinculación alguna.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó una carta firmada por la directora general, en la cual se menciona que la contabilidady auditoría de los años 2017 y 2018, fueron elaboradas por personas y despachos sin vinculación alguna, por loque se da por cumplido el subprincipio.

La contabilidad fue elaborada por un contador interno y la auditoría por el despacho KPMG Cárdenas Dosal, S.C.

9. PRINCIPIO DE PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO.

A.- La organización cuenta con voluntarios en sus actividades.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Consejo Cívico nos entregó un escrito indicando el número de voluntarios que han participado en la organización yel perfil que éstos deberán tener en caso de querer colaborar. En el 2017 contaron con 137, en el 2018 fueron 97y en lo que va del 2019 han participado 39, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Perfil del voluntario

- Género: indistinto.- Edad: mayores de 18 años.- Comprometidas con la sociedad.- Con ganas de apoyar a la sociedad.- Formación académica: preparatoria terminada.

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B.- La organización define las actividades que pueden realizar los voluntarios.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se corroboró por medio de un escrito, proporcionado por la organización, que se tienen definidas las actividadesque los voluntarios pueden realizar, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Actividades para el voluntariado

Los voluntarios del área de comunicación apoyan con las siguientes actividades:

- Toma de fotografías.- Manejo de redes sociales.- Edición de fotos y videos.

Los voluntarios del área de logística de los programas realizan las siguientes actividades:

- Captura de datos.- Logística en general.- Direccionar a las personas.- Recibir y registrar invitados.

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III.- EVIDENCIAS UTILIZADAS PARA EL ANÁLISIS- Copia simple del acta constitutiva (estatutos) y de sus modificaciones posteriores.- Copia simple de las actas de asamblea de los años 2017, 2018 y 2019.- Copia simple de las actas de las reuniones del Consejo Directivo de los años 2017, 2018 y 2019.- Plan estratégico 2018-2021 y plan operativo anual 2019.- Presupuesto anual 2019.- Copia del informe anual de actividades de los años 2017 y 2018.- Muestra de materiales que divulgan la misión, entregados a beneficiarios, colaboradores y público en general.- Muestra de los materiales de comunicación utilizados en la procuración de fondos y entregados a donantes.- Estados financieros auditados de los años 2017 y 2018, junto con el respectivo informe del auditor.- Copia reciente del comprobante de domicilio.- Formato “Anexo 2”. Sección A. Información general sobre la organización.- Organigrama del Consejo Directivo y organigrama operativo.- Perfiles profesionales de los integrantes del Consejo Directivo.- Escrito libre firmado por el presidente donde explica el estatus de las relaciones de parentesco entre miembros delConsejo Directivo/equipo directivo y su relación o vinculación con proveedores, socios o aliados de la organización yorganismos vinculados con influencia significativa.- Declaración firmada por el presidente del Consejo Directivo que estipula que ningún miembro recibe pago ocompensación por la organización o beneficios económicos directos o indirectos.- Listado con el nombre, apellidos y profesión de los miembros del equipo directivo actual y su antigüedad en laorganización, así como el perfil profesional de la directora general.- Autorización escrita firmada por el presidente, de publicar los nombres de los integrantes del Consejo Directivo paralos 2 años de vigencia.- Escrito libre en el que se explica e incluye cuáles son los programas y proyectos de la organización para con susbeneficiarios, en qué consisten, a quiénes están dirigidos, su costo, así como la cantidad de beneficiarios atendidos paracada uno de los programas y proyectos, para los años 2017 y 2018.- Escrito libre en el que se detallan los sistemas de control y seguimiento interno de las actividades de los programas yproyectos y de avances sobre las metas.- Escrito libre en el que se detallan los sistemas de control y seguimiento interno de los beneficiarios.- Listado de actividades de promoción y comunicación realizadas en el 2018 y su periodicidad.- Escrito libre en el que se detallan los mecanismos de distribución del informe anual a los grupos de personas aquienes se entregan o envían.- Logotipo de la organización.- Plantilla que incluye: ingresos por fuente de financiamiento (2017 y 2018); egresos por programas (2018); e ingresos ygastos por actividades de procuración de fondos (2018).- Copia simple de la balanza de comprobación de los años 2017 y 2018.- Escrito libre bajo protesta de decir verdad firmado por la directora general, donde declara que la contabilidad yauditoría de los estados financieros de los años 2017 y 2018 se llevaron a cabo por despachos sin vinculación alguna.- Escrito libre en el que se detalla el sistema de control de los donativos etiquetados o de uso restringido.- Copia simple del estado de cuenta del tipo de inversión financiera a diciembre 2018, así como el convenio de la misma.- Escrito firmado por la directora general en el que se declara la inexistencia de inversiones económicas en entidades nofinancieras.- Copia simple de los convenios de los principales proyectos financiados por donantes (públicos y privados) durante elaño 2018 que implicaron restricciones sobre la aplicación de los recursos.- Copia de los formatos de presentación de proyectos elaborados en el año 2018 para solicitar apoyo de financiamiento(públicos y privados).- Copia de dos informes finales entregados a dos de sus principales donantes para proyectos realizados por laorganización durante el 2018.- Listado con los nombres de las 5 principales fuentes de recursos gubernamentales y privados (en efectivo) para laorganización en los años 2017 y 2018.- Escrito libre que describe el perfil del voluntariado requerido en las actividades de la organización.- Escrito libre que describe las actividades en las que puede participar el voluntariado.