Sbs Trabajo Expo

7/25/2019 Sbs Trabajo Expo

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ESCUELA PROFESIONAL DE DERECHO

“SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y

SEGUROS”

Alumnos:

VILLEGAS CAMPOS RONALDO

ULLILEN SANTILLAN CARLOS

ALBERTO

CAPUÑAY CASTILLO MARIELA

Asso!:

D!" #os$ A!%u&m's F!n(n') V(s%u)

AÑO ACADEMICO:*+,- . I

CICLO: VI



P/mn0l1 *+,-

DEDICATORIA

Dedico esta monografía a Dios y a mis padres. A

Dios porque ha estado conmigo a cada paso que

doy, cuidándome y dándome fortaleza para

continuar, a mis padres, quienes a lo largo de mi

vida han velado por mi bienestar y educación

siendo mi apoyo en todo momento. Depositando



su entera confianza en cada reto que se me

presentaba sin dudar ni un solo momento en mi

inteligencia y capacidad.

AGRADECIMIENTO

A Dios.Por habernos permitido llegar hasta este

punto y haberme dado salud para lograr

nuestros objetivos, además de su infinita

bondad y amor.



A nuestros padres.

Por habernos apoyado en todo momento,

por sus consejos, sus valores, por la

motivación constante que me ha permitido

ser una personas de bien, pero más que

nada, por su amor.

INTRODUCCIÓN

En el ao !"#! nace como institución la $uperintendencia de %anca y

$eguros, fue en respuesta a la crisis del &" originada por el libre mercado no

regulado por los Estados mundiales.

Eso era el famoso Estado 'iberal, el cual, luego de la crisis, dio paso al

Estado $ocial, (poca donde el Estado se volvió paternalista garantizando

derechos sociales y pleno empleo mediante un papel s)per burocrático. *ue ahídonde aparece la $%$, que comenzó regulando unas !+ instituciones financieras.

Ahí nace su importancia, el de regulador y supervisor.

'a $uperintendencia de %anco y $eguros es una nstitución autónoma y

con personería -urídica de derecho p)blico cuyo ámbito de acción, funcionamiento,

y atribuciones son establecidos por la onstitución /olítica del /er), la 'ey

0eneral, la 'ey del $istema /rivado de /ensiones y la 'ey que regula las

competencias, atribuciones y funciones de la 1nidad de nteligencia *inanciera del/er).

'a presente monografía tiene como finalidad e2plicar sobre la

$uperintendencia de %anco y $eguros, historia, misión, visión, funciones, valores,

entre otros temas relacionados a la $%$.



ASPECTOS INFORMATIVOS

TÍTULO:

$1/E345E4DE4A DE %A4A 6 $E0137$

PERSONAL INVESTIGADOR8 E$51DA45E$.

AUTORES8

9illegas ampos 3onaldo.

1llilen $antillan arlos Alberto

apuay astillo :ariela

ASESOR:

;os( Arquímedes *ernández 9ásquez

TIPO DE INVESTIGACIÓN:

Descriptiva <e2plicativa.



PLAN DE INVESTIGACIÓN

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.

=ómo funciona y regula la $uperintencia de %anca y $eguros en nuestro Estado

peruano>

JUSTIFICACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN.

'a investigación surge porque es de primordial inter(s saber cómo funciona

nuestro sistema financiero y para buscar una e2plicación de cómo funciona dentro

de nuestro país a trav(s de la transparencia, veracidad y calidad de la información?

cautelando la estabilidad y solvencia de las instituciones que conforman los

sistemas.

.

OBJETIVOS

- OBJETIVO GENERALE2plicar y tomar conocimiento de cuales los las funciones y que es lo que

regula la $uperintendencia de %anca y $eguros



@ OBJETIVO ESPECIFICO

o Detallar su finalidad de la $%$o E2plicar el funcionamiento de la $%$o Analizar y conocer funciones

MARCO TEORICO

SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS SBS

!.!. A45EEDE45E$

'a $uperintendencia de %anca, $eguros y Administradoras /rivadas de

*ondo de /ensiones tiene como finalidad, proteger los intereses del p)blico,

cautelando la solidez económica y financiera de las personas naturales y -urídicas

su-etas a su control, velando el cumplimiento de las normas legales,

reglamentarias y estatutarias que las rigen y, en su caso, disolviendo y liquidando

a las empresas que no cumplan con dichas regulaciones.

'os procesos de salida del mercado mediante la intervención y liquidación de las

empresas se encuentran normados en los 5ítulos 9 y 9 de la $ección /rimera

de la 'ey 0eneral del $istema *inanciero y del $istema de $eguros y 7rgánica de

la $uperintendencia de %anca y $eguros, 'ey 4 &+BC& sus modificatorias yampliatorias, en adelante la 'ey 0eneral.

De incurrir una empresa del sistema financiero o del sistema de seguros en alguna

causal sealada en el artículo !C de la 'ey 0eneral, la $uperintendencia

procederá a intervenir dicha empresa. Durante la intervención son aplicables las



consecuencias y facultades de la $uperintendencia, sealadas en los artículos

!C+ y !CB de la 'ey 0eneral. De proceder la liquidación, (sta se realiza en los

t(rminos sealados en los artículos !! al !&# de la indicada 'ey 0eneral.

'a 'ey 0eneral dispone que la $uperintendencia encomendará la liquidación delas empresas del sistema financiero y de seguros a personas -urídicas

debidamente calificadas, correspondi(ndole la supervisión y control de dicho

proceso. 'os procesos liquidatorios se desarrollan conforme a las normas

aprobadas por la $uperintendencia mediante las 3esoluciones $%$ 4 B"B@"+, y

$%$ 4 FF@"".

Adicionalmente a lo sealado, las empresas que iniciaron sus correspondientes

procesos liquidatorios a la luz de anteriores 'eyes de %ancos, vienen siendo

administradas por personas naturales, hasta en tanto se convoque a oncurso

/)blico para designar a la persona -urídica liquidadora. Estas empresas tienen

escasos activos y se encuentran en la recta final para su cierre.

1.2. DEFINICIÓN:

'a $uperintendencia de %anca y $eguros G$%$H es el organismo encargado

de la regulación y supervisión de los $istemas *inanciero, de $eguros y, a partir

del &F de -ulio del &CCC, del $istema /rivado de /ensiones G$//H G'ey &B#&IH. 'a

labor de la $%$ comprende dos tareas básicas8 regulación y supervisión. 'a

regulación establece las reglas a las cuales se someten las empresas

supervisadas desde su entrada al sistema, durante su operación y eventual salida

del mercado. 'a supervisión consiste en verificar el cumplimiento de las normas y

la aplicación de políticas y prácticas prudenciales por parte de las empresas

supervisadas. 'a $%$ tiene como fin generar las condiciones que permitanma2imizar el valor de los sistemas financiero, de seguros y privado de pensiones,

propiciando una mayor confianza y adecuada protección de los intereses del

p)blico usuario, a trav(s de la transparencia, veracidad y calidad de la

información? cautelando la estabilidad y solvencia de las instituciones que

conforman los sistemas.



!.#. 9$J4 6 :$J4

Visió

$er una institución supervisora y reguladora reconocida en el ámbitomundial, que aplica estándares internacionales y las me-ores prácticas,

apoyada en las competencias de su capital humano.

Misió

/roteger los intereses del p)blico, cautelando la estabilidad, la solvencia y

la transparencia de los sistemas supervisados, así como fomentar una

mayor inclusión financiera y contribuir con el sistema de prevención y

detección del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.

!.. 7%;E597$ DE 'A $%$.

*ortalecer los sistemas supervisados mediante mecanismos de regulación

y supervisión efectiva sostenibles en el tiempo y a trav(s de un me-or

entendimiento de su funcionamiento, que permitan brindar productos y

servicios a sus usuarios en condiciones competitivas, de seguridad,

transparencia, eficiencia, eficacia y calidad.

ontribuir a la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del

terrorismo.

*omentar la innovación y me-ora continua de procesos internos, gestión

financiera e infraestructura.



*ortalecer el capital humano a trav(s del desarrollo de sus habilidades y

competencias y un adecuado entorno laboral.

:antener una imagen institucional de la $%$ confiable, eficiente y

transparente, proyectándola a nivel de los sistemas supervisados, usuariosy entidades nacionales e internacionales.

1.!. AUTONOMÍA ECONÓMICA

'a 'ey 4o &+BC& 'ey 0eneral del $istema *inanciero y del $istema de $eguros y

7rgánica de la $uperintendencia de %anca, $eguros y A*/s, indica que el

/resupuesto de la $uperintendencia de %anca, $eguros y A*/s es aprobado por

esta entidad constitucionalmente autónoma, quien tendrá a su cargo laadministración, la e-ecución y el control del mismo, y será cubierto mediante

contribuciones seg)n corresponda a cargo de las empresas supervisadas, y por

ende, no utiliza recursos del 5esoro /)blico. /or lo tanto, no se le carga al p)blico

los costos de supervisión y regulación.

'a Dirección 0eneral del /resupuesto /)blico del :inisterio de Economía y

*inanzas, reconoce que teniendo en cuenta la autonomía económica

constitucional y legalmente establecida a favor de la $uperintendencia de %anca,$eguros y A*/s no se encuentra su-eta a las leyes del /resupuesto, la ley de

0estión /resupuestal, ni directivas de la referida dirección. 4o obstante ello, la

ontraloría 0eneral de la 3ep)blica tiene a su cargo el control de la e-ecución

presupuestal de la $%$.

/or su función de ente regulador y supervisor, y para evitar que ocurran conflictos

de intereses, la $%$ es una entidad altamente especializada y constitucionalmente

autónoma, aspecto que está contemplado en las recomendaciones y estándaresinternacionales para una adecuada supervisión de entidades financieras. Al

respecto, el /rincipio ! de los K/rincipios %ásicos para una $upervisión %ancaria

EfectivaK del omit( de %asilea en $upervisión %ancaria, y el /rincipio ! de los

K/rincipios %ásicos de $egurosK de la Asociación nternacional de $upervisores de



$eguros, coinciden en sealar la importancia de la autonomía operacional, la

suficiencia de poderes y de recursos financieros, así como el contar con un

personal altamente calificado con remuneraciones competitivas, como condiciones

necesarias para una supervisión efectiva.

!.+. 9A'73E$ 4$55174A'E$

"# I$%&'i("(

El traba-ador de la $%$ demuestra con su comportamiento que es -usto,

firme, honrado e intachable, digno de la confianza de los demás.

)# P'*(%+i"

El traba-ador de la $%$ act)a con buen -uicio, con cautela y en forma

moderada. Asimismo, guarda reserva de cualquier hecho, información

o documentación de la que hubiere tomado conocimiento en el e-ercicio

de sus funciones y sólo la revela en las instancias autorizadas.

+# R%s,s")ii("(

El traba-ador de la $%$ es un profesional que se mantiene actualizado,

aplica su conocimiento y e2periencia con la autonomía, el cuidado y la

atención debida en lo que hace o decide.

(# V+"+ió (% s%'/i+i

El traba-ador de la $%$ se preocupa en atender con calidad yoportunidad las solicitudes de los clientes internos y e2ternos.

%# C'%"$i/i("(



El traba-ador de la $%$ es un profesional capaz de generar conceptos y

alternativas de solución adaptables, originales e innovadoras.

!.B. 3E$ELA M$5J3A

'a $uperintendencia de %anca y $eguros, nació como institución en el ao

!"#!. $in embargo, la supervisión bancaria en el /er) se inició en !IB# con un

decreto que estableció requerimientos de capital mínimo, un r(gimen de emisión y

cobertura de los billetes y publicación mensual de informes con indicación

detallada de las cantidades de moneda acuada o de metales preciosos

e2istentes en las ca-as bancarias.

El primer antecedente de una entidad supervisora fue una dependencia del

:inisterio de Macienda, denominada nspección *iscal de %ancos, una institución

con ob-etivos poco definidos, que se limitaba a dar recomendaciones para corregir

errores o enmendar infracciones. En cuanto al sector de seguros, su primer

antecedente fue la nspección *iscal de $eguros creada en !I"F para verificar el

cumplimiento de la ley por parte de las compaías de seguros.

6a en el siglo NN, la crisis de los aos #C convenció a muchos países

latinoamericanos que era necesario llevar a cabo profundas reformas monetarias y

bancarias. /or ese entonces, el %anco de 3eserva solicitó al :inistro de Macienda

autorización para invitar al profesor EdOin Palter Qemmerer para que brindase

asesoría en dichas materias. De esta manera, en !"#C se constituyó la :isión

Qemmerer, que formuló varios proyectos de 'ey, algunos de los cuales fueron

promulgados, tales como la 'ey :onetaria, la 'ey del %anco entral de 3eserva y

la 'ey de %ancos.

1.0.1. Ii+is

'a $uperintendencia fue creada el &# de mayo de !"#! ba-o la

denominación de $uperintendencia de %ancos. 'a finalidad era controlar y



supervisar los bancos, empresas que en ese entonces conformaban un sistema

financiero pequeo y habituado a la autorregulación. En total fueron !+

instituciones financieras que estuvieron inicialmente ba-o el ámbito de la

$uperintendencia.

abe destacar que la nueva legislación estableció que toda empresa bancaria

debía mantener un capital y reservas que sumados no fueran menores del &CR de

sus obligaciones con el p)blico. $e definió lo que se consideró como quebranto de

capital y se acompaó esta definición con la prohibición de pagar dividendos si ello

pudiera causar deterioro al capital o fondo de reserva del banco. De esta manera,

un banco no podía pagar dividendos hasta que no constituyera provisiones para

las deudas malas o dudosas. 7tro aspecto implementado fue el pago íntegro de

todo capital suscrito, con el fin de no crear falsas e2pectativas de respaldo en el

p)blico. $e puso en circulación nuevos formatos para los informes de los bancos,

y fue en el segundo ao cuando se pudo contar con personal capacitado para

iniciar las visitas de inspección.

1n papel importante de la $uperintendencia, al poco tiempo de ser creada, fue la

conducción de tres procesos de liquidación8 del %anco del /er) y 'ondres, el

%anco de 5acna y la a-a de Ahorros de la %eneficiencia /)blica del allao./osteriormente, el ámbito de la $uperintendencia se fue e2pandiendo

progresivamente, en !"#+ se incluyeron las compaías de capitalización y las

empresas de seguros y en !"#B la inspección fiscal de ventas a plazo.

1.0.2. C'%+ii%$ (% Sis$%" Fi"+i%'

En los aos posteriores a la $egunda 0uerra :undial se dio una e2pansión

de los depósitos y colocaciones, y con ello el sistema bancario fuemodernizándose al amparo del restablecimiento de la libertad de cambios y de

importaciones dictadas durante el gobierno del 0eneral 7dría. Durante el período

!"F+@!"+I el sistema creció notablemente, al constituirse !I nuevos bancos, B

empresas de seguros y !B asociaciones mutuales de cr(ditos para vivienda.



El r(gimen militar, iniciado en !"+I, realizó una serie de cambios radicales en la

concepción del rol del estado en todas las esferas de la actividad económica del

país. Así por e-emplo, se determinó que los bancos comerciales sólo podían ser

propiedad de personas naturales o -urídicas peruanas y que las empresas

bancarias ya establecidas sólo serían consideradas nacionales cuando por lo

menos el BFR de su capital fuera de peruanos. Asimismo, se impusieron

restricciones al cr(dito para empresas e2tran-eras.

'a $uperintendencia asumió el control de los límites sobre el cobro y pago de

intereses. El ámbito de control se amplió a las Empresas *inancieras y a las

:utuales de 9ivienda. En este período se creó la %anca Asociada formada por

empresas que, salvo algunas limitaciones en su mane-o, funcionaban ba-o un

r(gimen privado permaneciendo ba-o el control del Estado, al tener (ste una

participación mayoritaria en el capital.

/or su parte, la %anca de *omento e2perimentó en este período un fuerte

crecimiento. En efecto, se creó la orporación *inanciera de Desarrollo G7*DEH,

y se le dio impulso al $istema :utual y a los %ancos /rivados de *omento de la

ndustria de la onstrucción. 1no de los ob-etivos del gobierno era impulsar el

desarrollo económico de las distintas regiones del país, y la herramienta paralograr este ob-etivo fue el impulso a la creación de la %anca 3egional.

En !"B& se volvió a ampliar el ámbito de supervisión de la $uperintendencia,

incluy(ndose las a-as de Ahorro y /r(stamo para 9ivienda? y en !"BI las

ooperativas de Ahorro y r(dito y ooperativas de $eguros. Además, en este

periodo, al crearse el :ercado Snico de ambios, se le encargó a la

$uperintendencia establecer el tipo de cambio diario para las principales monedas

e2tran-eras de acuerdo con la cotización del mercado.

'a $uperintendencia de %anca y $eguros G$%$H adquirió rango constitucional al

ser incluida en la onstitución de !"B", la cual le otorgó autonomía funcional y

administrativa. En !"I! se dictó la primera 'ey 7rgánica de la $uperintendencia

de %anca y $eguros, el Decreto 'egislativo !"B que reemplazó los apítulos , 9,



9 y 9 de la 'ey de %ancos. En esa 'ey 7rgánica se consideraba a la $%$

como institución p)blica con personería -urídica de derecho p)blico y con

autonomía respecto del :inisterio de Economía y *inanzas. Además, la $%$

adquirió la facultad de interpretar administrativamente la normatividad bancaria y

de seguros y el personal de la $%$ pasó a ser comprendido dentro del r(gimen

laboral de la actividad privada.

1.0.. R%3'" 4 M(%'i5"+ió

'a reforma financiera iniciada en !""!, incluyó la disolución de la %anca de

*omento, la asignación de un rol diferente para 7*DE como banco de segundo

piso, la creación del sistema de a-as 3urales de Ahorro y r(dito y del $istema

/rivado de /ensiones.

Asimismo, se estableció, el sistema de %anca :)ltiple, el *ondo de $eguro de

Depósitos y la entral de 3iesgos.

'a normatividad bancaria fue renovada en abril de !""! con la promulgación de la

'ey de nstituciones %ancarias, *inancieras y de $eguros, Decreto 'egislativo +#B.

Esta ley fue reemplazada en octubre de !""# por el Decreto 'egislativo BBC que

corregía algunos aspectos e incorporaba nuevos elementos. 5anto el Decreto

'egislativo +#B como el BBC introdu-eron diversos aspectos de regulación

prudencial, tomándose algunas recomendaciones del omit( de %asilea como la

aplicación de límites operativos en función del patrimonio efectivo y el

requerimiento patrimonial respecto a los activos y cr(ditos contingentes

ponderados por riesgo crediticio.

En diciembre de !""&, mediante el Decreto 'ey &F"IB el gobierno promulgó una

nueva 'ey 7rgánica de la $uperintendencia de %anca y $eguros. En el mimo mes,

a trav(s del Decreto 'ey &FI"B, se creó el $istema /rivado de /ensiones G$//H

como alternativa a los regímenes de pensiones administrados por el Estado

concentrados en el $istema 4acional de /ensiones.



$e encomendó a la $uperintendencia de Administradoras /rivadas de *ondos de

/ensiones G$A*/H la regulación y supervisión del $istema /rivado de /ensiones

e-erciendo, en representación del Estado, la función de control de las A*/. 'as

Administradoras /rivadas de *ondos de /ensiones GA*/H se crearon con el ob-eto

social e2clusivo de administrar fondos de pensiones, ba-o la modalidad de cuentas

individuales de capitalización, así como otorgar a sus afiliados prestaciones de

-ubilación, invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio.

1.0.6. D%s"'' R%+i%$%

A mediados de !""+, a iniciativa de la $%$ se profundizó la reformafinanciera iniciada en !""!. El ob-etivo principal fue el fortalecimiento del sistema

financiero y la supervisión bancaria, incorporando las recomendaciones

propuestas por el Acuerdo de %asilea de !"II y su revisión de !""!. Dichas

recomendaciones incluyeron la regulación para la administración del riesgo

crediticio, así como e2igencias en materia de riesgo de mercado. Asimismo, se

incluyó la supervisión consolidada permitiendo que el control abarcara tanto a los

intermediarios, como a las empresas que forman parte de un mismo

conglomerado financiero.

En diciembre de !""+ fue publicada la 'ey &+BC&, 'ey 0eneral del $istema

*inanciero y del $istema de $eguros y 7rgánica de la $uperintendencia de %anca

y $eguros. Esta 'ey recoge los aspectos de regulación prudencial que estaban

presentes en las dos leyes anteriores y agrega los aspectos mencionados en el

párrafo anterior, así como la definición del concepto de transacciones financieras

sospechosas como parte de los esfuerzos del Estado por combatir el lavado dedinero proveniente de actividades ilícitas.

En -ulio del &CCC fue promulgada la 'ey &B#&I, en virtud de la cual se amplía el

ámbito de acción la $%$, al incorporar ba-o su control y supervisión a las A*/. De

esta manera, a partir del &F de -ulio del &CCC, la $%$ ha asumido las funciones



que desde !""& venía desempeando la $uperintendencia de Administradoras

/rivadas de *ondos de /ensiones, cambiando su nombre posteriormente, a

$uperintendencia de %anca, $eguros y Administradoras /rivadas de *ondos de

/ensiones.

Asimismo, el !& de -unio del &CCB, mediante la 'ey 4 &"C#I, la 1nidad de

nteligencia *inanciera del /er) G1*@/er)H fue incorporada a la $%$, sumándose

a sus funciones, la labor de prevenir y detectar el lavado de activos y

financiamiento del terrorismo.

Al asumir este nuevo reto, la $uperintendencia de %anca, $eguros y A*/ reafirma

su compromiso de promover la estabilidad y solvencia de las instituciones

supervisadas conforme a los principios y prácticas internacionalmente aceptados.

!.I. *1474E$ DE 'A $1/E345E4DEA DE %A4A 6 $E0137$

Autorizar la organización y el funcionamiento de personas -urídicas que

tengan por fin realizar cualquiera de las operaciones sealadas en la 'ey

4 &+BC&.

9elar por el cumplimiento de las leyes, los reglamentos, los estatutos ytoda otra disposición que rige al $istema *inanciero, $istema de $eguros

y $istema /rivado de Administración de *ondos de /ensiones.

E-ercer supervisión integral de las empresas del $istema *inanciero, del

$istema de $eguros, del $istema /rivado de Administración de *ondos

de /ensiones, de las incorporadas por leyes especiales a su supervisión,

así como de las que realizan operaciones complementarias.

*iscalizar a las personas naturales y -urídicas que realicen colocación de

fondos en el país.

nterpretar en vía administrativa, su-etándose a las disposiciones del

derecho com)n y a los principios generales del derecho, los alcances de



las normas legales que rigen a las empresas del $istema *inanciero, del

$istema de $eguros y del $istema /rivado de Administración de *ondos

de /ensiones, así como a las que realizan servicios complementarios.

Aprobar o modificar los reglamentos que corresponda emitir a la$uperintendencia.

Establecer las normas generales que regulen los contratos e

instrumentos relacionados con las operaciones sealadas en el 5ítulo

de la $ección $egunda de la 'ey 4 &+BC&, y aprobar las cláusulas

generales de contratación que le sean sometidas por las empresas

su-etas a su competencia.

Dictar las normas necesarias para el e-ercicio de las operaciones

financieras, de seguros y de las administradoras privadas de fondos de

pensiones, y los servicios complementarios a la actividad de las

empresas.

Dictar las disposiciones necesarias a fin de que las empresas del sistema

financiero cumplan adecuadamente con los convenios suscritos por la

3ep)blica destinados a combatir el lavado de dinero.

Establecer la e2istencia de conglomerados financieros o mi2tos y e-ercer

supervisión consolidada.

Disponer la individualización de riesgos por cada empresa de manera

separada.

En general, se encuentra facultada para realizar todos los actos

necesarios para salvaguardar los intereses del p)blico.

!.". 730A403A:A



1.17. ESTRUCTURA ORG8NICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA9

SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE

PENSIONES1.

A. A$" Di'%++ió

• $uperintendente de %anca, $eguros y Administradoras /rivadas de

*ondos de /ensiones GDespachoH.

B. Ó'&" (% C$' Is$i$*+i"

0erencia de ontrol nstitucional.

1 3eglamento de organización y funciones $%$8 5ítulo segundo@ Art I.



C. Ó'&"s (% As%s'"

• $uperintendencia Ad-unta de Asesoría ;urídica.

• $uperintendencia Ad-unta de Estudios Económicos.

• $uperintendencia Ad-unta de 3iesgos.

D. Ó'&"s (% A,4

• $uperintendencia Ad-unta de Administración 0eneral.

• 0erencia de 5ecnologías de nformación.

• 0erencia de /roductos y $ervicios al 1suario.

•

0erencia de Asuntos nternacionales y apacitación.• $ecretaría 0eneral.

E. Ó'&"s (% L%"

• $uperintendencia Ad-unta de %anca y :icro finanzas.

• $uperintendencia Ad-unta de Administradoras /rivadas de *ondos de

/ensiones y $eguros.

1.11. AUTORIDAD DE ALTA JERAR;UÍA ;UE CONFORMA LA

SUPERINTENDENCIA DE BANCA9 SEGUROS Y ADMINISTRADORAS

S*,%'i$%(%$%

El $uperintendente tiene como función básica planear, organizar, dirigir, coordinar,

y evaluar los procesos t(cnicos de supervisión del sistema financiero, del sistema

de seguros y del $istema /rivado de /ensiones? las acciones para la prevención y



detección del lavado de activos yTo financiamiento del terrorismo, así como, los

procesos administrativos de la nstitución, a fin de garantizar el cumplimiento de la

misión, ob-etivos, estrategias y planes de la $uperintendencia, en concordancia

con el marco legal que le fi-a la onstitución /olítica del /er), la 'ey 0eneral y la

'ey del $istema /rivado de /ensiones y la 'ey 4 &B+"# &.

E " Cs$i$*+ió P$i+" (% P%'<.

A'$+* =0>.- El Estado fomenta y garantiza el ahorro. 'a ley establece las

obligaciones y los límites de las empresas que reciben ahorros del p)blico, así como

el modo y los alcances de dicha garantía. 'a $uperintendencia de %anca, $eguros y

Administradoras /rivadas de *ondos de /ensiones e-erce el control de las empresas

bancarias, de seguros, de administración de fondos de pensiones, de las demás quereciben depósitos del p)blico y de aquellas otras que, por realizar operaciones

cone2as o similares, determine la ley.

'a ley establece la organización y la autonomía funcional de la $uperintendencia de

%anca, $eguros y Administradoras /rivadas de *ondos de /ensiones.

El /oder E-ecutivo designa al $uperintendente de %anca, $eguros y Administradoras

/rivadas de *ondos de /ensiones por el plazo correspondiente a su período

constitucional. El ongreso lo ratifica.

LEY N> 20!?6: L%4 @*% '%&*" " ,"'$i+i,"+ió (% ,(%' %%+*$i/ % %

)'"i%$ 4 (%si&"+ió (% 3*+i"'is ,<)i+s.

A'$+* 1>.- *orma de nombramiento de Altos *uncionarios.

:ediante 3esolución $uprema, debidamente rubricada, el /residente de la 3epublica.GUH

I+. !. Designa al $uperintendente de %anca y $eguros. 'a 3esolución $uprema es

refrendada por el /residente del onse-o de :inistros y el :inistro de Economía y

2 3eglamento de organización y funciones $%$8 Art !C.



*inanzas. El ongreso lo ratifica? durante el período constitucional del gobierno que lo

designa GF aosH.

'a $uperintendencia Ad-unta de 3iesgos es dependiente -erárquica y funcionalmente

del $uperintendente#

.

1.12. MECANISMOS DE PROTECCION AL AORRISTA

EL ENCAJE:

$on reservas de dinero de curso legal que las empresas financieras deben

mantener por disposición de las autoridades pertinentes G%3/H como respaldo

de los depósitos recibidos y para fines de regulación monetaria.

TIPOS DE ENCAJE

1.1.- ENCAJE LEGAL:

Es la reserva mínima obligatoria que establece la autoridad monetaria a los

intermediarios financieros. En el caso /eruano el enca-e mínimo legal seg)n lo

establecido en la 'ey &+BC& no debe ser mayor al nueve por ciento GC" RH del total

de obligaciones su-etas a enca-e, y en la actualidad es igual al seis por ciento GC+

RH.

1.2.- ENCAJE MARGINAL O ADICIONAL:

El enca-e de ser fi-o, pasa a ser fle2ible. Es allí cando el sistema fi-o no podría

mane-ar la liquidez del sistema, por tanto, no obstante? es como nace así el enca-e

marginal.

Es el monto del enca-e e2igible, que se requiera en e2ceso del enca-e mínimo

legal.

1..- ENCAJE EEGIBLE:

3 3eglamento de organización y funciones $%$8 Art C.

http://www.monografias.com/trabajos2/rhempresa/rhempresa.shtml

http://www.monografias.com/trabajos4/leyes/leyes.shtml

http://www.monografias.com/trabajos14/obligaciones/obligaciones.shtml

http://www.monografias.com/trabajos4/leyes/leyes.shtml

http://www.monografias.com/trabajos14/obligaciones/obligaciones.shtml

http://www.monografias.com/trabajos2/rhempresa/rhempresa.shtml



$on los fondos de enca-e obligatorio establecidos por la autoridad monetaria a los

intermediarios financieros, el cual se calcula como porcenta-e de los depósitos

recibidos del p)blico y obligaciones contraídas.

2.- PROVICIONES

$on reservas de liquidez que las entidades f inancieras están obligadas a realizar

por e2igencia del organismo regulador GSBSH con el f in de asumir el deterioro de

la cartera de cr(ditos a medida que los clientes van entrando progresivamente en

situación de morosidad.

$on un costo para las entidades f inancieras dado que esta reserva de

recursos que realizan inmoviliza un capital que no puede prestarse ni invertirse.

CLASES DE PROVICIONES:

2.1.- P'/isi%s G%'i+"s

Aquellas que se constituyen, de manera preventiva, con relación a cr(ditos

directos e indirectos y operaciones de arrendamiento f inanciero de

deudores clasif icados en categoría normal.

2.1.- P'/isi%s Es,%+3i+"s



Aquellas que se constituyen con relación a cr(ditos directos e indirectos y

operaciones de arrendamiento f inanciero respecto de los cuales se ha

identificado específ icamente un riesgo superior al normal.

1.1. SECRETO BANCARIO

Es una obligación de los %ancos de conservar en forma confidencial y

abstenerse de comunicar a terceros, la información privada recibida de sus

lientes, de sus actividades, negocios, proyecciones, etc. Así como, las

operaciones realizadas entre (stos Gcr(ditos otorgados, cuantías, etc.H.

Es prohibido a los %ancos, así como, a sus directores y traba-adores, suministrar

información sobre las operaciones pasivas con sus lientes. $alvo 7rden

;udicial que e2i-a el levantamiento del secreto bancario.

- LEVANTAMIENTO DEL SECRETO BANCARIO

5ribunales

*iscal de la 4ación

/te. De la comisión investigadora

$uperintendente del $%$

- NO LEVANTAMIENTO DEL SECRETO BANCARIO

%3 G Estadistica /olitica T :onetariaH



$ociedades Auditoras

Adquisicion mayor al #CR

Entidades financieras del e2terior GcorresponsalíaH

1.16. FONDO DE SEGURO DE DEPÓSITO

El *ondo de $eguro de Depósitos G*$DH es una persona -urídica de derecho

privado y de naturaleza especial que tiene por ob-eto proteger el ahorro delas personas naturales o -urídicas sin fines de lucro, del riesgo de la eventual

insolvencia de alguna de las instituciones del sistema f inanciero que sean

miembros del *$D, dentro de los alcances establecidos en la 'ey 4 &+BC& y sus

modif icatorias, en adelante 'ey 0eneral.

OPERACIONES DEL SBS

El *$D está facultado para8

aH /agar a los depositantes asegurados

bH 3ehabilitar una institución financiera durante el 3(gimen de 9igilancia cuya

liquidación pueda comprometer a otras G3iesgo $ist(micoH y que además, ni

accionistas ni terceros hayan realizado aportes a la misma.

cH *acilitar la transferencia de los activos KbuenosK de una institución financiera

sometida a 3(gimen de ntervención al resto del sistema financiero Guno o más

bancosH, mediante un aporte en efectivo que sirva para pagar a todos los

depositantes asegurados. 'os activos Kno buenosK o KresidualesK son los que

pasan al proceso de liquidación.



dH Adquirir todo o parte de las imposiciones aseguradas de una institución

financiera sometida a 3(gimen de ntervención a efectos de subrogarse en la

posición -urídica de los depositantes.

eH onstituir una empresa del sistema financiero para adquirir todo o parte de losactivos y pasivos de las instituciones financieras que se encuentren en el

3(gimen de ntervención por un plazo má2imo de funcionamiento de un ao,

prorrogable hasta tres aos mediante e2tensiones anuales aprobadas por el *$D.

!.!F. /34/A'E$ *1474A37$

Cargo: Superintendente de Banca, Seguros y AFP (e)Nombre: Javier Martin Poggi Campodnico!e"#$ono: %&''''mai": *poggi+sbsgobpe

Cargo: Superintendente Ad*unto de SegurosNombre: -uis Fernando .on/a"e/0Prada Saponara

!e"#$ono: %&''''mai": "gon/a"e/+sbsgobpe

Cargo: Superintendente Ad*unto de Administradoras Privadas de Fondos dePensionesNombre: Mic1e" 2odo"$o Canta !erreros!e"#$ono: %&''''mai": mcanta+sbsgobpe

Cargo: Superintendente Ad*unto de Banca y Micro$inan/asNombre: 2ub#n Mendio"a/a Morote!e"#$ono: %&''''

mai": rmendio"a/a+sbsgobpeCargo: Superintendente Ad*unto de 2iesgosNombre: A"e*andro Medina Moreno!e"#$ono: %&''''mai": amedina+sbsgobpe

Cargo: Superintendente Ad*unto de "a 3nidad de 4nte"igencia Financiera de"Per5

mailto:[email protected]












Nombre: Sergio Javier spinosa C1iro6ue!e"#$ono: %&''''mai": sespinosa+sbsgobpe

Cargo: Superintendente Ad*unto de Administracin .enera"

Nombre: Mar7a "ena Nata"ia 8uiro/ .on/9"e/!e"#$ono: %&''''mai": m6uiro/+sbsgobpe

Cargo: Superintendente Ad*unto de Asesor7a Jur7dicaNombre: Mi"a .ui""#n 2ispa!e"#$ono: %&''''mai": mgui""en+sbsgobpe

Cargo: Superintendente Ad*unto de studios conmicos (ai)Nombre: -uc7a 2omero Bidegaray!e"#$ono: %&''''

mai": "romero+sbsgobpeCargo: .erente de !ecno"og7as de 4n$ormacinNombre: 4gor #ctor Jaser Sa;uma Carbone"!e"#$ono: %&''''mai": isa;uma+sbsgobpe

Cargo: Auditor .enera"Nombre: <i""ians 2oberto Mert/ =i""a!e"#$ono: %&''''mai": >mert/+sbsgobpe

Cargo: Secretario .enera"Nombre: Marco Antonio ?*eda Pac1eco!e"#$ono: %&''''mai": mo*eda+sbsgobpe

Cargo: Superintendente Ad*unto de Conducta de Mercado e 4nc"usinFinancieraNombre: Marie"a 2ita @a"d7var C1auca!e"#$ono: %&''''mai": m/a"divar+sbsgobpe

Cargo: .erente de P"aneamiento y ?rgani/acin

Nombre: Juan A"berto Baba Arima!e"#$ono: %&''''mai": *baba+sbsgobpe

Cargo: .erente de Comunicaciones e 4magen 4nstituciona"Nombre: Ben*am7n A"berto scudero Cavero!e"#$ono: %&''''mai": bescudero+sbsgobpe























Cargo: Superintendente Ad*unto de Capacitacin y Asuntos 4nternaciona"esNombre: Jorge amaso Mogrove*o .on/a"e/!e"#$ono: %&''''mai": *mogrove*o+sbsgobpe

!.!+. *'7$7*VA DE 3E01'AJ4 6 $1/E39$J4

1.1.1. REGULACIÓN

El enfoque de la $%$ es crear, a trav(s de la regulación, un sistema de

incentivos que propicie que las decisiones privadas de las empresas sean

consistentes con el ob-etivo de lograr que los sistemas ba-o supervisión adquieran

la solidez e integridad necesarios para mantener su solvencia y estabilidad en el

largo plazo.

1.1.1.1. P'i+i,is (% R%&*"+ió.

'a $%$ confía en el mercado como mecanismo de organización y

asignación de recursos, siempre que los incentivos dados por la regulación

orienten a las empresas a internalizar los costos sociales en sus decisiones.





/ara que este enfoque se pueda desarrollar en la práctica, la $%$ se apoya sobre

la base de cuatro principios básicos relacionados a8

GiH la calidad de los participantes del mercado,

GiiH la calidad de la información y análisis que respalda las decisiones de las

empresas supervisadas.

GiiiH la información que revelan las empresas supervisadas para que otros

agentes económicos tomen decisiones y

GivH la claridad de las reglas de -uego.

En cuanto a la calidad de los participantes del mercado, la regulación de la $%$ se

basa en el principio de idoneidad. $i se desea que los sistemas gocen de solidez e

integridad, entonces es necesario asegurar que quienes operan en el mercado

sean personas de solvencia moral, económica y que demuestren capacidad de

gestión. Así, la regulación de la $%$ busca verificar que la dirección de las

empresas supervisadas est( en manos de personas idóneas. El principal (nfasis

de este principio se encuentra en los requisitos de entrada al mercado.

3especto de la calidad de información y análisis empleado por las empresas

supervisadas, la regulación de la $%$ se basa en el principio de prospección. Esto

quiere decir que, en la regulación de la $%$, se propicia una visión prospectiva de

los riesgos que enfrentan las empresas supervisadas. Así, el (nfasis está puesto

en la necesidad de aplicar sistemas que les permitan identificar, medir, controlar y

monitorear sus riesgos de una manera eficiente. 'as empresas tienen libertad para

implementar los sistemas que crean más convenientes, pero la $%$ establece los

parámetros mínimos que deben cumplirse para garantizar un mane-o prudente de

los riesgos a que las empresas supervisadas están e2puestas.

'as empresas de los sistemas financieros, de seguros y privado de pensiones

tambi(n proporcionan información para que otros agentes económicos tomen

decisiones. on relación a este punto, la regulación de la $%$ se basa en el

principio de transparencia. 'os clientes, supervisores, analistas e inversionistas,



requieren de información proporcionada por las empresas supervisadas para

poder tomar sus decisiones. /ara que las decisiones sean óptimas y fomenten una

disciplina de mercado, se requiere que la información sea correcta, confiable y

oportuna. 'a regulación de la $%$ busca crear incentivos y herramientas que

garanticen la calidad y oportunidad de la información emitida por las empresas

supervisadas.

*inalmente, respecto de la claridad de las reglas de -uego, la regulación de la $%$

se basa en el principio de e-ecutabilidad. Este principio persigue que las normas

dictadas por la $%$ sean de fácil comprensión, e2igibles y que puedan ser

supervisadas. En esta dirección, las normas de la $%$ buscan cumplir con cuatro

características básicas. En primer t(rmino, las normas deben ser de carácter

general, es decir, deben basarse en la e2igencia de lineamientos generales y en la

definición de parámetros mínimos, de-ando un margen prudencial para la toma de

decisiones por parte de las empresas supervisadas. En segundo lugar, dichas

normas deben estar bien acotadas, es decir, deben tener un ámbito de acción

claramente definido y (ste debe girar en torno a alg)n riesgo en particular.

Asimismo, las normas deben ser claras, evitando de-ar lugar a interpretaciones

erróneas. En cuarto y )ltimo t(rmino, las normas deben establecer metas que

puedan ser cumplidas por las empresas supervisadas.

1.1.2. SUPERVISIÓN

'a $%$ busca poner en práctica una supervisión especializada, integral y

discrecional.

1na supervisión especializada significa que la $%$ pretende implementar un

enfoque de supervisión por tipo de riesgo. Ello implica contar con personalespecializado en la evaluación de los diversos tipos de riesgo, tales como riesgo

crediticio, de mercado, de liquidez, operacional y legal. Asimismo, la $%$ se

orienta hacia una supervisión integral que genere una apreciación sobre la

administración de los riesgos por parte de las empresas supervisadas. *inalmente,

una supervisión discrecional se refiere a que el contenido, alcance y frecuencia de



la supervisión debe estar en función del diagnóstico de los riesgos que enfrenta

cada empresa supervisada.

'a estrategia de supervisión de la $%$ se desarrolla en dos frentes. El primero

consiste en la supervisión que e-erce directamente sobre las empresas y elsegundo se basa en participación de los colaboradores e2ternos, tales como los

auditores, las empresas clasificadoras de riesgo, supervisores locales y de otros

países.

on relación a la supervisión directa, (sta se desarrolla ba-o dos modalidades8 la

supervisión e2tra@situ y la supervisión in@situ. 'a primera consiste en analizar en

forma permanente la información brindada por las empresas supervisadas e

identificar los temas que sean de preocupación y que merezcan un e2amen más

profundo. 'a segunda se ocupa de verificar en la propia empresa supervisada los

aspectos identificados previamente en la labor de análisis e2tra@situ.

3especto de la colaboración de agentes e2ternos, desde su propia perspectiva

estas entidades e-ercen un cierto tipo de monitoreo de las empresas que se

encuentran dentro del ámbito de la $uperintendencia. 'a estrategia de la $%$ es

buscar que su participación sea permanente y consistente con la regulación. En el

caso de los auditores y clasificadoras de riesgo se busca que, adicionalmente a

las labores que realicen estos agentes, se pronuncien sobre la calidad de la

administración de riesgos de las empresas. En el caso de los supervisores locales

y de otros países, la estrategia se basa en propiciar la cooperación y el

intercambio de información.

1.1.2.1. P'i+i,is (% S*,%'/isió

'os principios de regulación arriba presentados demandan un estilo de

supervisión dinámico y fle2ible, que se adecue a las características de cada

empresa. En esta dirección la $%$ busca poner en práctica una supervisión

especializada, integral y discrecional.



1na supervisión especializada significa que la $%$ pretende implementar un

enfoque de supervisión por tipo de riesgo. Ello implica contar con personal

especializado en la evaluación de los diversos tipos de riesgo, tales como riesgo

crediticio, de mercado, de liquidez, operacional y legal. Asimismo, la $%$ se

orienta hacia una supervisión integral que genere una apreciación sobre la

administración de los riesgos por parte de las empresas supervisadas. *inalmente,

una supervisión discrecional se refiere a que el contenido, alcance y frecuencia de

la supervisión debe estar en función del diagnóstico de los riesgos que enfrenta

cada empresa supervisada.

'a estrategia de supervisión de la $%$ se desarrolla en dos frentes. El primero

consiste en la supervisión que e-erce directamente sobre las empresas y el

segundo se basa en participación de los colaboradores e2ternos, tales como los

auditores, las empresas clasificadoras de riesgo, supervisores locales y de otros

países.

on relación a la supervisión directa, (sta se desarrolla ba-o dos modalidades8 la

supervisión e2tra@situ y la supervisión in@situ. 'a primera consiste en analizar en

forma permanente la información brindada por las empresas supervisadas e

identificar los temas que sean de preocupación y que merezcan un e2amen másprofundo. 'a segunda se ocupa de verificar en la propia empresa supervisada los

aspectos identificados previamente en la labor de análisis e2tra@situ.

3especto de la colaboración de agentes e2ternos, desde su propia perspectiva

estas entidades e-ercen un cierto tipo de monitoreo de las empresas que se

encuentran dentro del ámbito de la $uperintendencia. 'a estrategia de la $%$ es

buscar que su participación sea permanente y consistente con la regulación. En el

caso de los auditores y clasificadoras de riesgo se busca que, adicionalmente a

las labores que realicen estos agentes, se pronuncien sobre la calidad de la

administración de riesgos de las empresas. En el caso de los supervisores locales

y de otros países, la estrategia se basa en propiciar la cooperación y el

intercambio de información.



!.!B. 3E0'A:E457 DE 53A4$/A3E4A DE 4*73:AJ4 /A3A E'

$$5E:A *4A4E37

:ediante la 'ey 4 &IFIB, se aprobó la 'ey omplementaria a la 'ey de

/rotección al onsumidor en :ateria de $ervicios *inancieros, que establecedisposiciones adicionales y específicas a las contenidas en la 'ey de /rotección al

onsumidor a fin de dar una mayor protección a los consumidores de servicios

financieros. Dicha norma establece en su Disposición 5ransitoria Snica que esta

$uperintendencia se encargará de emitir las normas de carácter reglamentario

necesarias para garantizar su cumplimiento.

on relación a dicho mandato, la $uperintendencia de %anca, $eguros y

Administradoras /rivadas de *ondos de /ensiones ha emitido la 3esolución $%$

4 !B+F@&CCF, que contiene no sólo las disposiciones complementarias a la 'ey 4

&IFIB, sino que además comprendía un con-unto de normas que la $%$ ha

emitido desde !""& referidas a la transparencia de información y a las

responsabilidades que las empresas del sistema financiero tienen respecto de sus

usuarios y clientes.

El ob-etivo principal del 3eglamento es promover una mayor transparencia de

información en el sistema financiero, como un mecanismo que permita a los

usuarios y clientes de las empresas supervisadas acceder a me-or información

sobre tasas de inter(s, comisiones, gastos y demás condiciones de contratación

de servicios financieros que conlleve, a su vez, a una me-or toma de decisiones

sobre una base más informada. /ara este efecto, las empresas del sistema

financiero deberán cumplir con tener a disposición del p)blico en general toda la

información sobre tasas de inter(s, comisiones y gastos que cobren, la misma que

para su difusión y aplicación deberá reunir determinados criterios comprendidos

tanto en la 'ey 4 &IFIB como en el 3eglamento. Dicha información debe estar

disponible de manera obligatoria, en tarifarios al interior de las empresas y

tambi(n en la página Oeb de las empresas, en caso de contar con (sta. 'a

información cuantitativa deberá ser la misma, cualquiera sea la fuente que se



utilice para su difusión y deberá estar siempre actualizada. /or otro lado, las

empresas deberán contar con personal que brinde asesoría a los usuarios, el cual

deberá no sólo conocer los productos y servicios de la empresa, sino tambi(n,

estar debidamente capacitado en temas de transparencia de información y

protección al consumidor.

5ratándose de la etapa de contratación de un producto o servicio financiero, las

empresas tienen la obligación de proporcionar de manera anticipada los

formularios contractuales que serán utilizados posteriormente como contratos, los

cuales deberán contener todos los ane2os que permitan tener un conocimiento

adecuado de las obligaciones y derechos que tanto el cliente como la empresa

financiera tienen. gualmente, al momento de la contratación, las empresas

deberán entregar a los clientes la Mo-a 3esumen , comprendida en el artículo &

de la 'ey de /rotección al onsumidor, con toda la información cuantitativa y

cualitativa relevante para el cliente, cuando se trate de operaciones de cr(dito ba-o

la modalidad de pagos por cuotas. Asimismo, se deberá proporcionar al cliente

una artilla de nformación con información cuantitativa y cualitativa relevante,

cuando se trate de captación de depósitos ba-o cualquier modalidad. 5ambi(n

deberán entregar una copia de los contratos celebrados por escrito con todos los

ane2os del mismo.

Adicionalmente a estas obligaciones, las empresas deberán difundir a trav(s de

sus páginas Oeb las fórmulas de cálculo de intereses y pagos por las operaciones

de cr(dito y captación de depósitos. De esta manera, se difundirán las fórmulas

utilizadas para depósitos de ahorro, en cuenta corriente, 5$ y a plazo, así como

para cr(ditos hipotecarios, vehiculares, tar-etas de cr(dito y pr(stamos de

consumo, tanto en caso de cumplimiento como de incumplimiento de las

condiciones pactadas. gualmente, se deberá poner a disposición de los clientes

los programas o simuladores financieros que permitirán replicar los cálculos de

cuotas e intereses que cobran las empresas del sistema financiero por las

operaciones de cr(dito ba-o el sistema de cuotas en caso de cumplimiento.



/or otro lado, la 'ey 4 &IFIB facultó a la $%$ a identificar las cláusulas

generales de contratación que requerían aprobación previa, en tal sentido, el

3eglamento dispone que las empresas del sistema financiero deberán presentar

de manera gradual, para su aprobación, las cláusulas generales de contratación

utilizadas en los contratos con los usuarios protegidos por la 'ey de /rotección al

onsumidor, siempre que ellas traten de temas que puedan limitar los derechos de

los usuarios, limitar la responsabilidad de los proveedores de servicios financieros,

permitir la resolución anticipada de los contratos y la resolución por causa distinta

al incumplimiento. En esta misma línea, por mandato de la 'ey 4 &IFIB, se ha

dispuesto, de manera coordinada con el 4DE7/, los criterios para la

identificación de cláusulas abusivas en materia de tasas de inter(s, comisiones y

gastos que, por generar un desequilibrio importante en los derechos yobligaciones del usuario y el proveedor, no podrán ser utilizadas por las empresas

del sistema financiero en sus contratos.

*inalmente, para un adecuado cumplimiento de las normas que comprende el

3eglamento, se requiere a las empresas del sistema financiero la creación de un

sistema de atención al usuario, que ba-o la responsabilidad de un funcionario

denominado 7ficial de Atención al 1suario, garantice el cumplimiento de las

normas en materia de transparencia de información y protección al consumidor.

Este sistema de atención al usuario comprende un con-unto de elementos propios

de la cultura organización de la empresa que permitirá desarrollar políticas y

procedimientos de atención y servicio al usuario, así como manuales y ódigos de

%uenas /rácticas para brindar un servicio de calidad al usuario del sistema

financiero.

'a implementación y el cumplimiento de este nuevo marco legal se realizará de

manera gradual con la finalidad que las empresas del sistema financiero puedan

optimizar sus recursos y hacer efectivo el cumplimiento normativo, ba-o la

supervisión permanente de la $%$.

!.!I. 'E6 DE 53A4$/A3E4A 6 AE$7 A 'A 4*73:AJ4 /S%'A



'a $uperintendencia de %anca, $eguros y A*/s G$%$H es el organismo

encargado de la regulación y supervisión de los $istemas *inanciero, de $eguros

y, a partir del &F de -ulio del &CCC, del $istema /rivado de /ensiones G$//H G'ey

4o &B#&IH. $u ob-etivo primordial es preservar los intereses de los depositantes,

de los asegurados y de los afiliados al $//.

'a $%$ es una institución de derecho p)blico cuya autonomía funcional,

económica y administrativa está reconocida por la onstitución /olítica del /er).

$us ob-etivos, funciones y atribuciones están establecidos en la 'ey 0eneral del

$istema *inanciero y del $istema de $eguros y 7rgánica de la $uperintendencia

de %anca, $eguros y A*/s G'ey 4o &+BC&H.

onforme al referido mandato constitucional, corresponde a la $%$ defender los

intereses del p)blico, cautelando la solidez económica y financiera de las

personas naturales y -urídicas su-etas a su control. En tal sentido, la ley encarga a

la $%$ que vele porque las citadas personas y entidades cumplan las normas

legales, reglamentarias y estatutarias que las rigen, e-erciendo sobre ellas el más

amplio control de todas sus operaciones y negocios, encargos que para ser

adecuadamente cumplidos requieren de una infraestructura material y humana

altamente especializada compatible con la autonomía económica conferida por ley.

!.!". A74E$ DE 'A $%$

En abril de &CC#, la $%$ decidió asumir el reto de la implementación y

adecuación de lo propuesto por el comit( de %asilea y estableció el omit(

Especial %asilea GE%H, en el cual se encuentran representadas las diversas

áreas de la $uperintendencia involucradas en este proyecto.

Entre las principales labores que viene realizando este omit( se encuentran las

siguientes8

Diseo de la supervisión seg)n los principios de %asilea .



Adecuación estructura orgánica.

Acceso a información nivel de operación8 4ueva entral de 3iesgos.

El establecimiento de procedimientos de supervisión y mecanismos dealerta.

Evaluación cuantitativa del impacto de la implementación del 4A en el

sistema financiero peruano.

dentificación de los principales cambios en la regulación y estudio de

nuevas normas.

Diseo del marco de transparencia a-ustado a %asilea .

A. B"si%" II: U N*%/ E3@*% (% S*,%'/isió

En este aspecto la $%$ tiene como ob-etivo mantener y adecuar la supervisión Kin

situK, pero principalmente, potenciar la supervisión Ke2tra situK por medio de la

implementación del modelo K benchmarWK y todos sus componentes. Es decir, se

debe reforzar los procedimientos Kin@situK e intensificar y especializar los procesos

K e2tra @ situ K.



I,%%$"+ió (% *" C%$'" (% Ri%s&s ,' O,%'"+i%s

Desde !""# la $%$ cuenta con una entral de 3iesgos que opera con información

a nivel de deudor y que es utilizada para fines de supervisión y transparencia. $i

bien es cierto que esta central de riesgos ha cumplido la función de generar un

claro panorama de la calidad crediticia de cada deudor en el sistema, el nivel de

agregación no es suficiente para los requerimientos de %asilea .

Es por ello que se viene diseando un proyecto para la implementación de una

entral de 3iesgos por 7peraciones cuyos ob-etivos son8

/ermitir un proceso de supervisión seg)n los estándares del 4A.

*acilitar un proceso de gestión de riesgos acorde con la comple-idad actual

de los mercados financieros.

3ecopilar y difundir mayor información para continuar incentivando la

disciplina de mercado.



En esta etapa, se ha identificado la información mínima para una entral de

3iesgos adecuada a los estándares de %asilea para el caso peruano.

Diagrama 3esumen de la 4ueva entral de 3iesgos



!.&C. E:/3E$A$ $1/E39$ADA$ /73 'A $%$

Di'%+$'i (% %,'%s"s s*,%'/is"("s ,' " S*,%'i$%(%+i" (%

B"+"9 S%&*'s 4 AFP.

E,'%s"s B"+"'i"s s*,%'/is"("s ,' " SBS

%anco Agropecuario@Agrobanco

%%9A %anco ontinental

entral de 3eserva del /er)

itibanW del /er) $.A.

%anco de r(dito del /er)

De la 4ación

*inanciero del /er)

https://www.latam.citibank.com/PEGCB/JPS/portal/Index.do

http://www.bn.com.pe/

https://www.latam.citibank.com/PEGCB/JPS/portal/Index.do

http://www.bn.com.pe/



nteramericano de *inanzas

nternacional del /er)@45E3%A4Q

:ibanco %anco de la :icroempresa @:%A47

$cotiabanW /er)

M$% %anW /er) $.A.

*alabella

$antander /er) $.A.

%anco 3ipley /er) $.A.

%anco Azteca del /er) $.A.

Deutsche %anW G/er)H $.A.

E,'%s"s (% S%&*'s s*,%'/is"("s ,' " SBS

A3D* del /er) ompaía de $eguros y 3easeguros

3:A 45E34A74A' ompaía de $eguros y

3easeguros

AE $E0137$ $.A.

45E3$E0137 ompaía de $eguros $.A.

:A/*3E /E3S ompaía de $eguros y 3easeguros

4$13 $.A. ompaía de $eguros

/A*7 /E31A47 $1XA ompaía de $eguros y 3easeguros

'A /7$59A $eguros y 3easeguros

http://www.interbank.com.pe/

http://www.wiese.com.pe/

http://www.santander.com.pe/

http://www.bancoazteca.com.pe/

http://www.cardif.com.pe/es/index.html

http://www.interseguro.com.pe/

http://www.insur.com.pe/

http://www.pacificoseguros.com/

http://www.lapositiva.com.pe/

http://www.interbank.com.pe/

http://www.wiese.com.pe/

http://www.santander.com.pe/

http://www.bancoazteca.com.pe/

http://www.cardif.com.pe/es/index.html

http://www.interseguro.com.pe/

http://www.insur.com.pe/

http://www.pacificoseguros.com/

http://www.lapositiva.com.pe/



$E3EN ompaía de $eguros de r(dito y 0arantías

E' /AV*7 9DA ompaía de $eguros y 3easeguros

:A/*3E /E3S 9DA ompaía de $eguros

495A $eguros de 9ida

'A /7$59A 9DA $eguros y 3easeguros

/375E5A ompaía de $eguros

A(iis$'"('"s (% F( (% P%si%s s*,%'/is"("s ,' " SBS

/37*15137 A*/

A*/ 45E03A

A*/ M73X745E

/3:A A*/ $.A.

E,'%s"s Fi"+i%'"s s*,%'/is"("s ,' " SBS

Am(riWa *inanciera $.A.

rediscotia *inanciera

orporación *inanciera de Desarrollo $A. 7*DE

*inanciera rear

*inanciera onfianza

*inanciera 5* $.A.

ED6*A3 $.A.

*4A4E3A 149E3$A' $.A.

*4A4E3A 147 $.A.

http://www.protecta.com.pe/

http://www.integra.com.pe/

http://www.prima.com.pe/

http://www.creararequipa.com.pe/

http://www.tfc.com.pe/

http://www.tarjetaoh.com.pe/

http://www.protecta.com.pe/

http://www.integra.com.pe/

http://www.prima.com.pe/

http://www.creararequipa.com.pe/

http://www.tfc.com.pe/

http://www.tarjetaoh.com.pe/



*inanciera Efectiva $.A.

:itsui Auto *inance /er) $.A.

E,'%s"s (% A''%("i%$ Fi"+i%' s*,%'/is"("s ,' " SBS

'easing 5otal $.A.

'easing /er) $.A.

C""s R*'"%s (% A'' 4 C'(i$ s*,%'/is"("s ,' " SBS

A;A A;A:A3A

3EDMA94 $.A.

a-a 3ural de Ahorro y r(dito 3ED4QA $.A.

41E$53A 0E45E $.A.A.

'7$ A4DE$ $.A.

'7$ '%E35AD73E$ A6A1M7 $.A.A.

/36:E3A

/37*4A4XA$ $.A.

$EL73 DE '13E4

$/A4 $.A.

C""s M*i+i,"%s s*,%'/is"("s ,' " SBS

:A@ A3EY1/A

:A 1$7 $.A

:A DE' $A45A $.A

A;A M1A4A67

http://www.credichavin.com/

http://www.cajarurallosandes.com/

http://www.cajasipan.com.pe/

http://www.cajadelsanta.pe/

http://www.cajahuancayo.com.pe/

http://www.credichavin.com/

http://www.cajarurallosandes.com/

http://www.cajasipan.com.pe/

http://www.cajadelsanta.pe/

http://www.cajahuancayo.com.pe/



:A @A $.A

:A :A64A$ $.A

:A /A5A $.A

:A /$7 $.A

:A /13A $.A.

:A @ $1''A4A $.A

:A 5A4A $.A

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A;A :E537/7'5A4A

EDPYMES E,'%s"s (% D%s"'' (% P%@*%H" 4 Mi+'%,#

A'5E34A59A

AE$7 3ED57

Edpyme 3ED9$74 $.A

:A$5A $.A.

41E9A 9$74 $.A.

/37 4E077$ $.A.

/37E:/3E$A $.A.

3AX

Edpyme $olidaridad y Desarrollo Empresarial GAprobado mediante 3es.

$%$ 4 !#B@ &CCIH

Edpyme redi-et del /er) $.A.

C""s 4 D%''""s s*,%'/is"("s ,' " SBS

http://www.cmacica.com.pe/

http://www.cmacpiura.com.pe/

http://www.cmactacna.com.pe/

http://www.cajatrujillo.com.pe/

http://www.cclam.org.pe/alternativa/

http://www.edpyme.acceso.com.pe/

http://www.credivisionperu.com/

http://www.micasita.com.pe/

http://www.nuevavision.com.pe/

http://www.pronegocios.com.pe/

http://www.proempresa.com.pe/

http://www.raizperu.com.pe/

http://www.credisol.com.pe/


http://www.cmacica.com.pe/

http://www.cmacpiura.com.pe/

http://www.cmactacna.com.pe/

http://www.cajatrujillo.com.pe/

http://www.cclam.org.pe/alternativa/

http://www.edpyme.acceso.com.pe/

http://www.credivisionperu.com/

http://www.micasita.com.pe/

http://www.nuevavision.com.pe/

http://www.pronegocios.com.pe/

http://www.proempresa.com.pe/

http://www.raizperu.com.pe/





a-a de %eneficios y $eguridad $ocial del /escador < %$$/

a-a de /ensiones :ilitar /olicial

Derrama de 3etirados $ector Educación

Derrama :agisterial

$ervicio $ocial del Director y $upervisor

E,'%s" (% T'"s3%'%+i" (% F(s s*,%'/is"("s ,' " SBS

A. $E39%A4 $.A.

3ED /E31 :14D7 $.A.

A30E4/E3 $.A.

DM' EN/3E$$ /E3S $.A..

;E5 /E31 $.A.

Autorización de Adecuación 3esolución $%$ 4 C+!@&CCC del &BTC!T&CCC

/E3S @ EN/3E$$ $E397$ 45E34A74A'E$

14J4 EN/3E$$ $.A.

E,'%s"s A3i"5"('"s 4 (% G"'"$"s s*,%'/is"("s ,' " SBS

*undación *ondo de 0arantía para /r(stamos a la /equea ndustria @

*70A/

A"+%%s G%%'"%s (% D%,ósi$ s*,%'/is"("s ,' " SBS

Almacenera del /er) $.A. A':A/E31

ía. Almacenera $.A. A$A

Depósitos $.A.

http://www.dineroaperu.com.pe/

http://www.argenper.com.pe/

http://www.dineroenminutos.com.pe/

http://www.jetperu.com.pe/

http://www.envio.net/

http://www.fogapi.com.pe/


http://www.casaransa.net/

http://www.depsa.com.pe/

http://www.dineroaperu.com.pe/

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http://www.dineroenminutos.com.pe/

http://www.jetperu.com.pe/

http://www.envio.net/



http://www.casaransa.net/

http://www.depsa.com.pe/



Almacenes financieros $A @A':A*4

E,'%s" (% T'"s,'$%9 C*s$(i" 4 A(iis$'"+ió (% N*%'"'i

s*,%'/is"("s ,' " SBS

ME3:E$ 53A4$/735E$ %'4DAD7$ $.A.

A. DE $E013DAD /37$E013 $.A. /37$E013

E,'%s" (% S%'/i+is Fi(*+i"'is s*,%'/is"("s ,' " SBS

'A *D1A3A $.A.

*iduper) $.A.

F%(%'"+ió N"+i" (% C,%'"$i/"s s*,%'/is"("s ,' " SBS

*ederación 4acional de ooperativas de Ahorro y r(dito del /er) @

*E4A3E/

E,'%s" (% S%'/i+i (% C"% s*,%'/is"("s ,' " SBS

ámara de ompensación Electrónica $.A.

E,'%s" (% F(s s*,%'/is"("s ,' " SBS

*ondo :99E4DA

E,'%s" (% F"+$'i& s*,%'/is"("s ,' " SBS

*actoring 5otal $.A.

E,'%s"s A(iis$'"('"s i,$%+"'i"s s*,%'/is"("s ,' " SBS

ncasa

$olución Empresa Administradora Mipotecaria $.A.

C,%'"$i/"s (% A'' 4 C'(i$ s*,%'/is"("s ,' " SBS

ooperativa de Ahorro y r(dito 'uz y *uerza Z3ED77/[

http://www.almafin.com.pe/

http://www.prosegur.com.pe/

http://www.lafiduciaria.com.pe/

http://www.fiduperu.com/

http://www.incasa.pe/

http://www.credicoopluzyfuerza.coop/index.php

http://www.almafin.com.pe/

http://www.prosegur.com.pe/

http://www.lafiduciaria.com.pe/

http://www.fiduperu.com/

http://www.incasa.pe/

http://www.credicoopluzyfuerza.coop/index.php



CONLCUSIONES

'a $%$ es una entidad estatal encargada de regular el correcto

funcionamiento de bancos, A*/, ca-as municipales y financieras dentro del

territorio nacional contando con personal autorizado y debidamente

capacitado para efectuar las auditorias de dichas entidades sean o no del

estado. 'os bancos buscan en la mayoría de los casos que las personas

guarden sus ahorros y así poder efectuar pr(stamos a otras personas y así

mover el dinero y ganar las tasas de pr(stamo, los indicadores nos dicen

que en los )ltimos aos se ha venido a menos por las altas tasas de inter(s

que cobran por dichos pr(stamos y por las ba-as tasas de inter(s quecobran por mantener ahorrasen sus entidades.

$u ob-etivo primordial de la $uperintendencia de %anca, $eguros y A*/s

G$%$H es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y

de los afiliados al $//.



'a $%$ es una institución de derecho p)blico cuya autonomía funcional,

económica y administrativa está reconocida por la onstitución /olítica del

/er). $us ob-etivos, funciones y atribuciones están establecidos en la 'ey

0eneral del $istema *inanciero y del $istema de $eguros y 7rgánica de la

$uperintendencia de %anca, $eguros y A*/s G'ey 4o &+BC&H.

LINOGRAFÍA

http://www.congreso.gob.pe/comisiones/2002/debate_constitucional/apo

rtes/aporte_superintendencia_banca_seguros.htm. (18 de 11 de 2012).Recuperado el 9 de 03 de 2013, de http://www.congreso.gob.pe

http://www.deperu.com/abc/empresas/2245/empresas-supervisadas-por-

la-sbs. (15 de 09 de 2010). Recuperado el 11 de 03 de 2012, de

http://www.deperu.co

http://www.sbs.gob.pe/0/home.aspx . (1! de 01 de 2013). Recuperado el

2" de 02 de 2013, de http://www.sbs.gob.pe



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