Segundo Informe - judesur.go.cr · 1.1. Continuidad de la Intervención. La Junta Interventora Sustitutiva presentó en marzo del 2015 su primer Informe de Labores ante el Poder Ejecutivo,

Segundo Informe de Labores de la

Junta Interventora Sustitutiva

Abril 2015 a Octubre 2015

Contenido

1. Antecedentes de la continuidad de la Intervención . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3

1.1. Continuidad de la Intervención.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4

2. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora Sustitutiva al 30 de setiembre, 2015. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5

2.1. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para el mejoramiento de la gestión Administrativo – Financiero de la Institución . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6

2.2. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para el mejoramiento del Índice de Gestión Institucional (IGI). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9

2.3. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para el mejoramiento de las instalaciones físicas del Depósito Libre Comercial de Golfito. . . . . . . .9

2.4. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para el mejoramiento de las ejecuciones presupuestarias. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .11

2.5. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para el mejoramiento de la colocación de Becas y de Proyectos de Desarrollo. . . . . . . . . . . . . . . .13

2.6. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para el mejoramiento de la liquidación de proyectos de Desarrollo en las Municipalidades. . . . . .16

2.7. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para atender los procesos y demandas judiciales en contra de JUDESUR. . . . . . . . . . . . . . . . . . .18

2.8. Seguimiento de las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para el establecimiento de alianzas estratégicas con instituciones de gobierno. . . . . . . . . . . . . . .19

2.9. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para mejorar los procesos de gestión ambiental en el Depósito Libre Comercial de Golfito. . . . . .20

3. Procesos evaluativos independientes iniciados por parte de la Contraloría General de la República y por parte de los Auditores Externos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .22

3.1. Auditoría Financiera por la Contraloría General de la República. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .22

3.2. Auditoría Externa por parte del Despacho de Contadores Públicos Consorcio EDM para los periodos 2014 y 2015. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .22

4. Tareas Pendientes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .23

4.1. Detalle de las tareas pendientes. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .23

1. Antecedentes de la continuidad de la Intervención

1.1. Continuidad de la Intervención.

La Junta Interventora Sustitutiva presentó en marzo del 2015 su primer Informe de Labores ante el Poder Ejecutivo, informe que contenía de forma detallada los alcances de la evaluación institucional realizada y en donde se determinó como diagnóstico de ese momento el siguiente:

“JUDESUR es una Institución que carece de herramientas de control y monitoreo de desempeño que coadyuven a que su gestión garantice el cumplimiento de los objetivos para lo que fue creada, situación que ha sido señala en un sin número de informes independientes (Contraloría General de la República, Auditorías Externas y Auditoría Interna) sin que las recomendaciones y acciones correctivas que se formu-lan en dichos informes, hayan sido implementadas por las juntas directivas y direcciones ejecutivas anteriores, expo-niendo a la Institución a riesgos sumamente importantes como la pérdida de recursos en cuanto a sus ingresos, por la pérdida de competitividad del Depósito Libre Comercial, o bien, vía inversión por la falta de seguimiento, control y gestión de los Proyectos de Desarrollo”.

Ante este panorama, el Poder Ejecutivo mediante Decreto Ejecutivo No. N° 38949-MP-H-PLAN del 31 de marzo del 2015 decide ampliar la intervención a la Junta de Desarrollo Regional de la Zona Sur (JUDESUR), dictada por el Decreto Ejecutivo N° 38650-MP-H-PLAN del 7 de octubre de 2014, publicado en La Gaceta N° 194 del 9 de octubre de 2014, por un plazo de seis meses.

A continuación, el presente informe detalla tanto el segui-miento como el estatus de la gestión que ha emprendido la Junta Interventora Sustitutiva y la Dirección Ejecutiva en este año de intervención, según lo comunicado en el primer Informe de Labores presentado en marzo del 2015, inter-vención basada en los seis pilares de mejora institucional que fue comunicada hace seis meses atrás:

• Transparencia.

• Depósito Libre Comercial de Golfito.

• Gestión Institucional.

• Control Interno.

• Interacción con Gobierno

• Interacción con Cantones de influencia de JUDESUR.

La Junta Interventora Sustitutiva nuevamente quiere dejar constancia en este informe de labores, que todos los datos, estadísticas, cifras y otra información que se menciona y aporta en el presente informe, consta en expedientes, infor-mes, oficios, memorandos y notas que pueden ser solicita-das a la Institución para su constatación y análisis adicional por parte de quién así lo requiera.

SEGUNDO INFORME DE LABORES DE LA JUNTA INTERVENTORA SUSTITUTIVA Abril 2015 a Octubre 2015

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2. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora Sustitutiva al 30 de setiembre, 2015.


2.1. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para el mejoramiento de la gestión Administrativo – Financiero de la Institución.

Tal y como como se presentó en el primer informe de labo-res de la Junta Interventora (octubre – 2014 a abril – 2015) la primera medida concreta que tomó la Junta Interventora Sustitutiva en conjunto con la Dirección Ejecutiva entorno a la problemática detectada en el área Administrativa – Financiera, y señalada en los informes de Auditoría Externa e Interna, fue establecer planes de seguimiento a la imple-mentación de recomendaciones monitoreados periódica-mente, de manera tal que a la fecha del presente informe, se tenían registrados los siguientes avances registrados a Agosto, 2015:

2.1.1. Avance en la implementación de recomendacio-nes de Auditoría Externa del 2013: 87% versus un 45% de avance que se registraba a abril, 2015.

A la fecha de este informe, la firma de Contadores Públicos Autorizados Consorcio EMD estaba desarrollando la revi-sión de los Estados Financieros del año 2014 y del primer cuatrimestre del 2015.

2.1.2. Avance en la implementación de recomendaciones de Auditoría Interna del 2013, 2014 y 2015:

a. Periodos 2013 y 2014:

• Recomendaciones Implementadas: 42% versus un 11% a abril, 2015.

• Recomendaciones En Proceso: 42% versus un 71% a abril, 2015.

• Recomendaciones Pendientes: 16% versus un 18% a abril, 2015

b. Periodo 2015:

• Recomendaciones Implementadas: 11%.

• Recomendaciones En Proceso: 66%.

• Recomendaciones Pendientes: 23%.

2.1.3. Así mismo, el avance del mapeo de los procesos y riesgos entorno al Departamento Administrativo Financiero

de la Institución, para establecer controles que mejoren y fortalezcan la estructura del Sistema de Control Interno, registraba lo siguiente a la fecha de este informe:

• Procesos identificados: 18

• Procesos mapeados: 15

• Avance: 83% versus un 67% a abril del 2015.

2.1.4. Adicionalmente, a la fecha del presente informe, el avance del Plan de Implementación de las Normas de Contabilidad para el Sector Público (NICSP) impulsado por la Contabilidad Nacional, registra un 63% versus un 47% a abril, 2015.

2.1.5. Lamentablemente y como resultado del proceso de fortalecimiento del Ambiente Control Interno Institucional y de la implementación del nuevo sistema informático, se determinó en el mes de junio, 2015 que la morosidad (atra-sos de pago) de los créditos universitarios que se estaba re-portando a la Junta Interventora Sustitutiva y a la Dirección Ejecutiva por parte de la Unidad de Cobro, no reflejaba la realidad del deterioro de esa cartera, por cuanto los índices mostrados estaban mal calculados y no tenían bases con-fiables, situación que derivó en que en dicho mes se reali-zara un recálculo por parte de los desarrolladores del siste-ma, obteniéndose, en resumen, los siguientes resultados:

a. Morosidad real (atrasos de pago) al mes de agosto, 2015 en casi un 48% de las operaciones de crédito, cuando en los informes de la Unidad de Cobro se reportaban histó-ricamente índices que no superaban supuestamente el 5% de retraso en la cartera. (Nota: Los datos actualmen-te se están depurando por lo que podrían incrementarse)

b. A pesar de que en los contratos de Crédito Universitario se establecen cuotas con montos mínimos, hay un ele-vado porcentaje de operaciones en los que no se cubre la cuota pactada, lo cual implica en un desfase del plan de pagos, ya que no se readecuaba, ni la cuota ni tam-poco el plazo.

c. Se determinaron operaciones de crédito a las cuales se les cobra una cuota más alta o más baja de lo estableci-do en los contratos de Crédito Universitarios.

Ante esta situación tan delicada, la Junta Interventora Sustitutiva y la Dirección Ejecutiva plantean un plan de ac-ción donde se incluyen las siguientes tareas:


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a. A partir del mes de junio, 2015 se realizó un comunicado por medio de la página Web de la Institución donde se establece que Judesur no acepta a partir de esa fecha, pagos parciales a sus operaciones de crédito, y que de hacerlo tendrá que mediar un arreglo de pago debida-mente constituido.

b. El llamado a cada uno de los afectados a partir del mes de octubre, 2015 (fecha donde se concluye la depuración de los saldos) para que se proceda con la formalización de arreglos de pago que normalicen la situación irregular de los créditos.

2.1.6. En este mismo orden de ideas, la Dirección Ejecutiva, en el mes de agosto, 2015, contrató mediante el mecanismo de contratación administrativa, a una firma ex-terna que desarrolló una toma física general de activos fijos con el objetivo de obtener una certeza adecuada e inde-pendiente sobre cuál ha sido la gestión Institucional sobre este aspecto relevante. A la fecha de este informe la firma responsable no había presentado el informe respectivo por encontrarse en análisis los resultados del ejercicio descrito.

El objetivo de esta contratación es, entre otros, determinar la exactitud de los auxiliares contables de los activos fijos y su concordancia con la contabilidad, de manera tal que se subsane una de las bases históricas de la abstención de la opinión de los auditores externos.

Vale la pena indicar que la Institución no realizaba un ejer-cicio similar al detallado desde hace aproximadamente 10 años.

2.1.7. En el tema de la reestructuración organizativa, a la fecha de elaboración de este informe, se habían establecido y concretado cuatro acciones fundamentales por parte de la Junta Interventora Sustitutiva y por la Dirección Ejecutiva que se detallan a continuación:

a. Gestión para que JUDESUR pueda contar con las uni-dades y plazas de ley denominadas como Unidad de Contraloría de Servicios y la Unidad de Planificación Institucional.

Estatus: a la fecha del presente informe se habían apro-bado las plazas indicadas por parte del Sr. Ministro de Desarrollo Humano e Inclusión Social, Rector del Sector al que pertenece JUDESUR y por parte de la Sra. Ministra de Planificación, por lo que se estaban iniciando los trámites para la aprobación definitiva de las plazas ante la Secretaría

Técnica de la Autoridad Presupuestaria del Ministerio de Hacienda.

b. Solicitud al Poder Ejecutivo de la flexibilización de la Directriz No. 023-H, publicada en La Gaceta No. 75, 20 de abril de 2015, que limita en su Artículo 11 la crea-ción de plazas en el ámbito del sector público para for-talecer la gestión de los Departamentos Administrativo – Financiero y del Departamento de Desarrollo de la Junta de Desarrollo de la Zona Sur de la Provincia de Puntarenas.

Estatus: a la fecha del presente informe la solicitud había sido entregada a las autoridades respectivas y se está a la espera de la resolución.

c. Firma de convenio interinstitucional entre JUDESUR y el Centro de Investigación y Capacitación en Administración Pública CICAP en julio del 2015 para el fortalecimiento de la Institución.

Estatus: con el objetivo de analizar la reestructuración de la Institución y su fortalecimiento, así como la asesoría en pro-yectos clave, se han establecido una serie de requerimien-tos que se gestionarán con la colaboración del CICAP, entre ellos la inclusión en el Banco de Proyectos de MIDEPLAN la construcción de los 14 locales destruidos años atrás.

d. Reclasificación de plaza para contratación de un profe-sional en marketing que dirija el proceso de publicidad y mercadeo, tanto del Centro Comercial como de la Institución.

Estatus: contratación del profesional efectuada desde junio del 2015.

2.1.8. Como resultado tangible de los esfuerzos realiza-dos por la Junta Interventora Sustitutiva y detallados en los puntos anteriores, podemos citar la elaboración de un Plan de Marketing, mismo que fue aprobado por la Junta en el mes de julio del 2015 a solicitud de la Dirección Ejecutiva y que contiene de manera resumida los siguientes objetivos específicos:

• Remozar la imagen institucional de JUDESUR y del Depósito Libre.

• Acercar la entidad con el personal interno y del D.L.C.G, mediante actividades.

• Proyectar la institución hacia la comunidad, mediante actividades y campaña en medios locales.

SEGUNDO INFORME DE LABORES DE LA JUNTA INTERVENTORA SUSTITUTIVA Abril 2015 a Octubre 2015SEGUNDO INFORME DE LABORES DE LA JUNTA INTERVENTORA SUSTITUTIVA Abril 2015 a Octubre 2015

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• Posicionar DLCG como un destino de aventura, mediante la utilización de medios nacionales.

• Destacar el aporte social a la Región Sur, con las uti-lidades generadas por el Depósito Libre Comercial de Golfito.

• Desarrollar una estrategia de Comunicación Digital que acompañe las campañas de los medios tradicionales.

• Crear alianzas estratégicas con el sector turístico, pro-ductivo y de servicios de la zona.

• Crear un ambiente de compra agradable a los visitantes.

Los frutos de estos esfuerzos de proyección comercial del Depósito Libre Comercial de Golfito ya son cuantificables, por cuanto a Julio, 2015, los ingresos acumulados superan en más de ¢117millones los del mismo periodo del 2014.

Esos datos se resumen de la siguiente manera:

AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015Acumulado Julio ¢ 2.388.008.319,00 2.444.519.010,00 2.562.183.985,00Dif 2014 vs 2015 117.664.975,00

Fuente: Reportes mensuales del Ministerio de Hacienda.

Este resultado obtenido es el mejor desempeño de los tres últimos años acumulados a julio de cada año.

2.1.9. Por último, la Junta Interventora Sustitutiva y la Dirección Ejecutiva realizaron la contratación de servicios profesionales en Comunicación, cuyos resultados a manera de resumen son los siguientes:

a. Diagnóstico y Propuesta Integral de Comunicación: En una primera fase comprendió el análisis de diagnósti-co desde las necesidades de comunicación en JUDESUR. Con base en el diagnóstico se estableció una Estrategia de Comunicación e Imagen, donde mediante la informa-ción recabada se mantiene un primer acercamiento de las necesidades más urgentes definidas a partir de tres públicos previamente identificados y 4 ejes de acción para implementar alternativas de comunicación a favor del restablecimiento de la imagen y posicionamiento de la marca de JUDESUR y el DLCG.

b. Campaña “Vive la aventura de compras en el Depósito Libre Comercial de Golfito”: El proceso ha sido coordinado de manera directa con la Coordinación de Mercadeo de JUDESUR y tiene como propósito au-

mentar la visitación y por ende, incidir en las compras del DLCG. Se retomó el concepto de aventura para con-tar con un valor agregado en el concepto de venta des-de de la perspectiva empresarial. Para tal efecto, se ha trabajado en la redacción del concepto de campaña, así como la coordinación creativa.

c. Coordinación de actividades y proceso de difusión con Comisión de Enlace de Mercadeo en el DLCG y ACODELGO: Desde el inicio de la Consultoría se ha mantenido una relación cordial y de trabajo en equipo con la Comisión de Enlace, y en una primera fase con ACODELGO. Como parte de este proceso se realizaron las siguientes actividades:

• Coordinación para elaborar el arte e impresión de volan-tes y afiches para difundir la actividad.

• De manera consensuada se coordinó la pauta en medios y la elaboración del vídeo y cuña de 30 segundos para difundir el proceso.

• Durante los días del evento se apoyó en actividades lo-gísticas: repartir papelería y colocación de mantas, entre otros.


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2.2. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para el mejoramiento del Índice de Gestión Institucional (IGI).

Lamentablemente, lo argumentado por la Junta Interventora Sustitutiva en el Informe de Labores anterior se hizo reali-dad, y la Contraloría General de la República comunicó a JUDESUR el pésimo resultado y el lugar que ocupó en el 2014 entre todas las instituciones públicas muestreadas y evaluadas en cuanto al Índice de Gestión Institucional.

Se detalla a continuación:

Vale la pena aclarar, que el periodo de Intervención inició en Octubre, 2014, por lo que era sumamente complicado para la Junta Interventora y para la Dirección Ejecutiva re-vertir estos resultados en solo tres meses de gestión, sin embargo, con las acciones que se han tomado y que fueron enumeradas en el Informe de Labores anterior, se esperan alcanzar mejores resultados que los históricamente obteni-dos por JUDESUR.

2.3. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para el mejoramiento de las instalaciones físicas del Depósito Libre Comercial de Golfito.

En esta área, la Junta Interventora Sustitutiva, desarrolló tareas concretas para cada una las siguientes obras:

2.3.1. En el mes de mayo, 2015, se adquirió e insta-ló una planta eléctrica nueva, en sustitución de una que mantenía 25 años de operar, por un monto de ¢30millones aproximadamente.

2.3.2. En septiembre de 2015 inició la automatización de cada uno de los parqueos del Depósito Libre Comercial, lo cual es un paso firme e importante en la modernización del Centro Comercial, así como un fortalecimiento del control interno de la Institución.

Esta obra tiene un costo aproximado de ¢30millones.

2.3.3. En julio de 2015 la Junta Interventora Sustitutiva dio resolución a la licitación para la contratación de los di-seños y planos constructivos de los 11 locales destruidos en el año 2001, por lo que la Institución podrá contar ya con la disponibilidad de los planos e iniciar el proceso de inclusión en el Banco de Proyectos de MIDEPLAN y posteriormente abrir el proceso de licitación pública para la construcción de esos locales.

La falta de decisión por parte de las juntas directivas y di-recciones ejecutivas anteriores en este proceso fundamen-tal para la Institución, ha generado costos monetarios y de imagen enormes, tales como demandas de los ex conce-sionarios y sentencias en firme en las que se ha condenado a Judesur al pago de aproximadamente ¢2.000millones desde el año 2003.

COMPORTAMIENTO HISTÓRICO RESULTADO IGL JUDESUR

AÑO 2010 2011 2012 2013 2014

Muestra 97 169 160 157 162

Posición 90 161 152 153 157

Puntaje 47,14% 0,00% 45,66% 21,91% 29,90%

Fuente: Contraloría General de Ia República


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Además, de otras posibles condenas que están en proceso de quedar en firme o bien de iniciar su proceso judicial en el tribunal contencioso administrativo, por un monto mone-tario aproximado de ¢4.799millones.

2.3.4. En agosto del 2015 se contrató a un laboratorio de análisis de suelos y estructuras para que revisara la viabili-dad de utilizar la loza perteneciente a los tres locales des-truidos en 2012, con el fin de verificar su aprovechamiento y por lo tanto determinar el posible ahorro que podría pro-ducirse en la construcción de esos locales.

Los resultados estaban a la espera de ser confirmados por el contratista a la fecha de elaboración de este Informe.

2.3.5. En el mes de agosto del 2015, se recibieron las ofertas de los proveedores interesados para las obras de-nominadas como:

• Puesto de información al visitante con batería de baños sanitarios,

• Entrada para vehículos de emergencia,

• Puesto de revisión y aguja de control.

Estas tres obras registran un presupuesto asignado de aproximadamente ¢104millones y se espera el arranque de las obras para este mes de octubre, 2015.

2.3.6. Se inició con el proceso de concesión de tres es-pacios para la colocación de móviles de venta de comidas rápidas, lo cual representa un paso concreto para la mejora integral del servicio al cliente del Centro Comercial. Se es-pera culminar este proceso en setiembre, 2015.

Esta gestión, además de mejorar sustancialmente el ser-vicio al visitante, le permitirá al Depósito Libre Comercial de Golfito contar con ingresos financieros frescos para el cumplimiento de sus objetivos.

2.3.7. Se inició el Proyecto denominado como “Portafolio de Obras para el Depósito Libre Comercial de Golfito” el cual será desarrollado por parte de un ingeniero civil y un ingeniero eléctrico en beneficio del proceso de moderni-zación y vuelta a la competitividad del Centro Comercial. Se espera contar con el detalle de las obras en el mes de setiembre, 2015.

En este proyecto, se incluirá también la construcción de los módulos eléctricos del Centro Comercial.


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2.3.8. Así mismo, obras de alta relevancia están en las diferentes etapas de los procesos licitatorios, tales como:

• Instalación de para rayos.

• Planta de tratamiento de aguas negras, reparación y mejoras integrales, en aten-ción de orden sanitaria del Ministerio de Salud.

• Instalación y reparación del sistema de cámaras y de sonido.

2.4. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para el mejoramiento de las ejecuciones presupuestarias.

2.4.1. Al mes de Junio del 2015, el desempeño presupuestario de la Institución es el siguiente:

JUDESUR: EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Acumulada a Junio, 2015

META REAL AVANCE

Desempeño 6.251.742.463,01 2.234.059.231,00 36%

Fuente: Unidad de Presupuesto Judesur

2.4.2. El siguiente gráfico resume comparativamente el Presupuesto Ordinario aprobado por la Contraloría General de la República con la Ejecución Presupuestaria acumulada a Junio, 2015:

JUDESUR: EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Acumulada comparativa con Presupuesto a Junio, 2015



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2.4.3. El detalle por cuenta presupuestaria, de manera comparativa entre el Presupuesto Ordinario aprobado y la Ejecución Presupuestaria acumulada a Junio, 2015 es el siguiente:

JUDESUR: EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ACUMULADA A JUNIO, 2015

PRESUPUESTO 2015 EJECUCIÓN JUN-2015 %

REMUNERACIONES 898.643.081,00 421.849.105,00 47%

SERVICIOS 1.197.260.267,00 334.701.002,00 28%

MATERIALES Y SUMINISTROS 193.149.976,00 14.677.397,00 8%

INTERESES Y COMISIONES - -

ACTIVOS FINANCIEROS 498.105.211,00 359.947.758,00 72%

BIENES DURADEROS 677.396.051,00 55.753.351,00 8%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.390.341.490,00 880.795.381,00 63%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.396.846.387,00 166.335.237,00 12%

TOTAL DE EGRESOS 6.251.742.463,00 2.234.059.231,00 36%


2.4.4. Esta ejecución presupuestaria mostrada a Junio, 2015, presenta condiciones particulares, por cuanto los dos grandes proyectos del Programa de Desarrollo que representan juntos el 61% del presupuesto de ese Programa, sufrieron retrasos por circunstancias ajenas a la gestión de la Junta Interventora Sustitutiva.

Esos proyectos son:

EXPEDIENTE PROYECTO MONTO ¢% SOBRE

PRESUPUESTO 2015

221-01-NR Paseo Marino Golfito 779.935.275 48%

029-06-PR-NR Primera etapa: permisos, diseños, planos, es-pecificaciones de equipos y estudios para el cierre técnico de los vertederos de los cantones de Buenos Aires, Coto Brus y Golfito y relleno sanitario del cantón de Golfito y Corredores

210.654.000 13%


2.4.5. Los proyectos indicados registraron las siguientes situaciones que no habían permitido realizar los des-embolsos parciales respectivos a la fecha de elaboración del presente Informe de Labores:

a. Paseo Marino de Golfito: el proceso de adjudicación del contratista fue elevado a la Contraloría General de la República para que se pronunciara sobre apelaciones interpuestas por algunos de los participantes del pro-ceso de contratación administrativa que abrió el Ente Ejecutor, Asociación Cámara de Turismo del Golfo Dulce.

b. Vertederos de los cantones de Buenos Aires, Coto Brus y Golfito y relleno sanitario del cantón de Golfito y Corredores: a la fecha del presente Informe de Labores, este proyecto se encuentra impugnado y detenido por Recurso de Amparo bajo la Sumaria No. 15-010341-0007-CO, interpuesto ante la Sala Constitucional


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2.5. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para el mejoramiento de la colocación de Becas y de Proyectos de Desarrollo.

Al mes de Agosto del 2015, la Junta Interventora Sustitutiva había desarrollado acciones dirigidas a incrementar la cantidad y calidad de los proyectos de Desarrollo, lo cual repercutió positivamente con la presentación del siguiente presupuesto extraordinario durante el mes de julio, 2015 el cual fue debidamente aprobado por la Contraloría General de la República:

2.5.1. Proyectos de Desarrollo:

# Exp. PROYECTO ENTE EJECUTOR MONTO ¢

172-01-NR Construcción de Gimnasio Liceo de Comte

Junta Administrativa Liceo de Comte

118.947.284,00

203-01-NR Construcción I etapa del Polideportivo Junta de Educación Escuela Puerto Escondido

36.570.461,00

219-01-NR Mejoramiento de la educación de las ciencias en colegios y liceos de la zona sur

Fundación Universidad de Golfito 94.175.520,00

197-02-NR Construcción de Salón de Actos Junta de Educación Escuela Once de Abril

86.042.902,12

204-02-NR I etapa reparación y ampliación de acueducto ramal zona de Coronado

Asociación Administradora del Acueducto San Buenas - Coronado

102.328.808,00

218-02-NR Compra de lote y construcción de área de salud y lavandería

Asociación Hogar de Ancianos de Palmar Sur de Osa

164.680.205,00

219-02-NR Remodelación de las instalaciones del antiguo Liceo del Pacífico sur para la apertura de un centro de formación del INA en Puerto Cortés

Junta Administrativa Liceo del Pacífico Sur

100.545.704,25

promovida por la Federación de Municipalidades de la Región Sur de Puntarenas (FEDEMSUR). JUDESUR ha contestado el Recurso de Amparo con el sustento téc-nico jurídico y ambiental que refleja la realidad de dicho proyecto actualmente.

A pesar de las situaciones señaladas en los dos puntos an-teriores, en el caso del proyecto “Paseo Marino de Golfito” a la fecha de elaboración del presente informe, mediante transferencia bancaria al ente ejecutor, se realizó el primer desembolso del proyecto por un monto de ¢332millones, con el cual se deja andando este proyecto en su primera etapa, ya que la Contraloría General de la República había resuelto el fondo del asunto del proceso de apelación, dan-do luz verde al ente ejecutor para el inicio de las obras.

Vale la pena hacer la aclaración de que el presupuesto ordi-nario del 2015, mismo que está en ejecución actualmente, fue analizado, revisado y aprobado por la junta directiva anterior en el mes de septiembre, 2014, por lo que su cons-titución, índice de realización y ejecutividad no fueron res-ponsabilidad de la Junta Interventora Sustitutiva que inició labores en Octubre, 2014.

Sin embargo, se realizó un esfuerzo por dar el seguimiento adecuado a su cumplimiento, siempre en estricta obser-vancia de la normativa regulatoria vigente aplicable a cada proyecto de acuerdo a su naturaleza.


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197-03-NR Construcción de dos aulas y malla perimetral

Junta de Educación Escuela San Rafael

31.936.305,71

204-03-NR Construcción de Puente Coyoche Laurel Asociación Grupo de Acción Territorial del Sur

113.185.822,00

208-03-NR Construcción de Tanque de 500m2 de Concreto Semienterrado

Asociación Administradora del Acueducto Rural de Caracol, Golfito-Fortuna, Corredores.

88.901.260,00

210-03-NR Instalación de Hidrantes, Ampliación y Mejoramiento del acueducto

Asociación Administradora del Servicio de Agua Potable de Barrio San Rafael Ciudad Neily

163.044.182,11

211-03-NR Diseño y construcción del edificio de la Delegación Policial de Laurel de Corredores

Asociación para el Desarrollo Sostenible del Territorio Buenos Aires Coto Brus

358.801.705,31

229-04-NR Compra de Finca para Desarrollo de Ideas Productivas Turísticas en Beneficio de la Asoc de Mujeres Productores de Fila Naranjo de Pittier

Asociación para el Desarrollo Sostenible del Territorio Buenos Aires Coto Brus

16.888.710,00

030-06-PR-NR Adquisición de equipo médico para el fortalecimiento de la atención en salud de los habitantes de la Zona Sur

Caja Costarricense del Seguro Social

713.383.200,00

003-06-PR-R III etapa reactivación y modernización de la ganadería en los cantones de la Zona Sur

Asociación Cámara de Ganaderos Independientes de la Zona Sur

850.000.000,00

Total general Extraor. 01-2015 3.039.432.069,50

Fuente: Presupuesto Extraordinario 01-2015

Es importante indicar que a la fecha del presente Informe de Labores, están en proceso de análisis 60 proyectos de Desarrollo enfocados en diferentes actividades productivas, tales como: agrícola, ganadera, pecuaria, turística, infraestructura y otros.

El monto aproximado de estos proyec-tos es de ¢13.824millones, por lo que la Dirección Ejecutiva se ha visto en la necesidad de plantearse el inicio de los trámites respectivos para autorizar el aumento en el límite del gasto ante las autoridades competentes.


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2.5.2. Programa de Becas:

En esta área, al mes de Agosto, 2015, se habían logrado alcanzar los siguientes resultados:

En cuanto a los créditos para estudios superiores, se detallan los resultados:

DEPARTAMENTO DE BECAS Y FINANCIAMIENTOS UNIVERSITARIOS FINANCIAMIENTOS UNIVERSITARIOS APROBADOS 2015

AL 31-08-2015

CANTÓNCRÉDITOS

APROBADOSPRESUPUESTO EJECUTADO %

GOLFITO 10 91.881.555,00 45.546.483,57 50%

CORREDORES 8 69.486.910,00 33.396.242,55 48%

OSA 9 52.661.929,00 32.561.562,00 62%

COTO BRUS 17 83.951.545,00 42.055.267,00 50%

BUENOS AIRES 8 41.911.828,00 35.880.004,00 86%

TOTALES 52 339.893.767,00 189.439.559,12 56%

Fuente: Programa de Becas

Vale la pena indicar que para los periodos comprendidos entre enero y diciembre de los años 2014 y 2013, se aprobaron y desembolsaron en total 26 y 12 Créditos Universitarios respectivamente, cantida-des ya ampliamente superadas en el periodo que se está analizando (Agosto 2015).

Así mismo, en cuanto a las becas escolares para estudiantes de bajos recursos, se detallan los siguientes resultados:

DEPARTAMENTO DE BECAS Y FINANCIAMIENTOS UNIVERSITARIOS BECAS APROBADAS 2015

AL 31-08-2015

CANTÓNBECAS

APROBADASPRESUPUESTO EJECUTADO %

GOLFITO 187 55.135.267,00 36.035.000,00 65%

OSA 188 55.135.267,00 28.350.000,00 51%

CORREDORES 190 55.135.267,00 32.045.000,00 58%

COTO BRUS 172 55.135.267,00 33.535.000,00 61%

BUENOS AIRES 204 55.135.267,00 30.570.000,00 55%

TOTALES 941 275.676.335,00 160.535.000,00 58%

Fuente: Programa de Becas

Es imperativo señalar que para los periodos comprendidos entre enero y diciembre de los años 2014 y 2013, se aprobaron y desembolsaron en total 774 y 683 Becas de Secundaria respectivamente, cantida-des ya ampliamente superadas en el periodo que se está analizando (Agosto 2015).


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2.5.3. En este mismo orden de ideas, la Junta Interventora Sustitutiva a solicitud de la Dirección Ejecutiva, acordó ana-lizar y realizar una propuesta de modificación al Reglamento de Créditos Universitarios en el siguiente sentido:

a. Becas para estudios de Educación Superior: se establece la posibilidad de otorgar becas para estu-dios universitarios para estudiantes de bajos recursos económicos.

b. Modificación de la tasa de interés: se propone reducir la tasa de interés anual vigente que es de un 9% a un 6%.

c. Ampliación de los plazos de cancelación: se propone que el plazo para la recuperación de los financiamientos se determinará de acuerdo al monto aprobado de la si-guiente manera:

MONTO APROBADO PLAZO EN MESES

De ¢0 a ¢5.000.000,00 96 meses

De ¢5.000.001,00 a 10.000.000,00 120 meses

De ¢10.000.001,00 en adelante 144 meses

Fuente: Propuesta borrador Reglamento de Créditos Universitarios

Los plazos vigentes son:

MONTO APROBADO PLAZO EN MESES

De 0 a 5.000.000.00 72 meses

De 5.000.001.00 en adelante 96 meses

Fuente: Reglamento de Créditos Universitarios

d. Aumento en los topes de financiamientos con garan-tía fiduciaria: se propone que JUDESUR acepte garantía Fiduciaria e Hipotecarias en primer grado. Acepte en se-gundo grado siempre y cuando el primer grado también este a favor de JUDESUR y cuando la garantía ofrecida lo permita. Los financiamientos con montos hasta ¢10mi-llones podrán ofrecer garantías fiduciarias o hipoteca-rias, los créditos superiores a los ¢10millones deberán otorgar únicamente garantías hipotecarias.

Los topes vigentes son: los financiamientos con montos hasta 8 millones de colones podrán ofrecer garantías fi-duciarias o hipotecarias, los créditos superiores a los 8 millones de colones deberán otorgar únicamente garantías hipotecarias.

e. Modificación del periodo de gracia y prorrogas de la fecha inicio de pago: se propone que en los casos de los financiamientos 100% reembolsables para estu-dios superiores, los beneficiarios tendrán un período de gracia de hasta dieciocho meses luego de concluidos sus estudios para iniciar el pago del préstamo siempre y cuando cumplan con el plan de estudios establecido en el Contrato de Crédito. Durante este período de gracia, los beneficiarios podrán, amortizar el principal y cance-lar intereses del financiamiento.

f. Eximir del requisito de aplicación de ficha de in-formación Social a los estudiantes de Reservas Indígenas: en la propuesta de modificación se plantea eximir a los estudiantes de las Reservas Indígenas de la aplicación de las fichas de información social con el objetivo de aplicar un procedimiento más expedito.

2.6. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para el mejoramiento de la liquidación de proyectos de Desarrollo en las Municipalidades.

2.6.1. Tal y como se había señalado en el primer Informe de Labores, la Junta Interventora Sustitutiva y la Dirección Ejecutiva se encontraron un escenario bastante deteriorado en cuanto a los procesos de liquidación de los proyectos asociados a las Municipalidades de la zona de influencia de Judesur, lo que derivó en el planteamiento de demandas penales contra la Municipalidad de Osa por ¢600millones, sin embargo, el proceso de revisión no concluyó ahí y se de-terminaron otros aparentes incumplimientos y se platearon las siguientes demandas penales adicionales:


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JUDESUR: DENUNCIAS PRESENTADAS ENTRE ABRIL-15 Y SEPTIEMBRE-15

PERSONAS DENUNCIADAS - FISCALÍA DE COTO BRUS Nº ASIGNADO FECHA MONTO DEL PROYECTO

Por Municipalidad COTO BRUS: Rafael Angel Navarro UmañaPor JUDESUR: Andrés Solano Miranda Juan Pablo Vásquez Chavarría

15-000165-636-PE 07/04/2015 ¢91.700.050,64 millones de colones NO REEMBOLSABLES

PERSONAS DENUNCIADAS - FISCALÍA GOLFITO TEC - FUNDATEC N° ASIGNADO FECHA MONTO DEL PROYECTO

Por JUDESUR Andrés Solano Miranda Fresia Loaciqa Sánchez Héctor Portillo Morales

15-000472-455-PE 25/05/2015 Sobreprecio ¢10.381.862,22. o sea, se pago de más.

PERSONAS DENUNCIADAS - FISCALÍA GOLFITO PROYECTO 170-01-NR - GESTIÓN VIAL MUNICIPAL

Nº ASIGNADO FECHA MONTO DEL PROYECTO

Por Municipalidad GOLFITO: Deylon Arroyo BlandónPor JUDESUR: Andrés Solano Miranda

15-000606 o 607-455-PE 10/07/2015 ¢286 Millones de colones. NOREEMBOLSABLES

PERSONAS DENUNCIADAS - FISCALÍA GOLFITO PROYECTO 175-01-NR - CATASTRO Y ZMTL

Nº ASIGNADO FECHA MONTO DEL PROYECTO


15-000606 o 607-455-PE 10/07/2015 ¢116.500.000.00 Millones de colones. NO REEMBOLSABLES

PERSONAS DENUNCIADAS - FISCALÍA CORREDORES Nº ASIGNADO FECHA MONTO DEL PROYECTO

Por Municipalidad CORREDORES: Xinia Contreras MendozaPor JUDESUR: Andrés Solano Miranda

15-20534-0456-PE 30/07/2015 ¢350.000.000.00 Millones de colones, NO REEMBOLSABLES

PERSONAS DENUNCIADAS - FISCALIA GOLFITO PROYECTO 187-01-NR

N° ASIGNADO FECHA MONTO DEL PROYECTO


15-000749-455-PE 21/08/2015 ¢400.000.000,00 Millones de colones, NO REEMBOLSABLES

Fuente: Asesoría Legal Externa Judesur

A la fecha de elaboración de este Informe de Labores, los casos aquí expuestos estaban en etapas preliminares de in-vestigación en las distintas Fiscalías Jurisdiccionales. Cada una de estas denuncias ha sido debidamente sustanciada con la prueba correspondiente. Entre ellas expedientes de los proyectos debidamente certificados, donde se en-cuentran los indicios más importantes de la no ejecución de dichas obras, además de constatarse el vencimiento de los plazos de ejecución de todos los proyectos judicia-lizados que habían acordado cumplir las Municipalidades involucradas.

2.6.2. Asimismo se ha hecho una relación de las nor-mas internas de la Institución que se estarían violando con la falta de ejecución de las obras por años, como por ejemplo el DECRETO Nº 35048-MP Reglamento General de Financiamiento de La Junta de Desarrollo Regional de la Zona Sur de la Provincia de Puntarenas (JUDESUR), así

como las normas del Ordenamiento Jurídico que podrían estarse violentando entre las cuales encontramos LEY CONTRA LA CORRUPCIÓN Y EL ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO EN LA FUNCIÓN PÚBLICA, LEY GENERAL DE CONTROL INTERNO Y CÓDIGO PENAL.

2.6.3. Para la Junta Interventora Sustitutiva es impor-tante dejar establecido en el presente Informe de Labores que con las causas legales emprendidas desde el primer proceso de Intervención y que continuaron y se reforzaron durante el segundo periodo, los montos que se pretenden recuperar para las arcas de la Institución por cada uno de los casos son los siguientes:

a. Causa contra la Municipalidad de Osa, por ¢600millones de recursos No Reembolsables.

b. Causa contra la Municipalidad de Coto Brus, por ¢91mi-llones de recursos No Reembolsables.


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c. Causa contra FUNDATEC es por un sobreprecio de ¢10millones, o sea que se pagó de demás.

d. Causa contra la Municipalidad de Golfito, por ¢286millo-nes de recursos No Reembolsables.

e. Causa contra la Municipalidad de Golfito, por ¢116millo-nes de recursos No Reembolsables.

f. Causa contra la Municipalidad de Corredores, por ¢350millones de recursos No Reembolsables.

g. Causa contra la Municipalidad de Golfito, por ¢400millo-nes de recursos No Reembolsables.

2.6.4. El monto total de las demandas penales presen-tadas durante este periodo de intervención asciende a ¢1.853millones, sin embargo, podrían existir otras procesos de liquidación pendientes por parte de las Municipalidades y otros que se están investigando a lo interno de la Institución que eventualmente podrían derivar en denuncias penales adicionales.

2.6.5. Adicionalmente, en septiembre 2015, la Junta Interventora Sustitutiva presentó una denuncia ante la Contraloría General de la República contra la Municipalidad de Golfito por liquidaciones incompletas de 59 proyectos que datan de los periodos comprendidos entre el año 1998 y el año 2006, por un monto aproximado de ¢346millones.

2.7. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para atender los procesos y demandas judiciales en contra de JUDESUR.

Desde el inicio de la Intervención se contrató los servicios externos de asesoría jurídica para la atención inmediata de los procesos judiciales donde terceros han demandado a JUDESUR por diversas razones, entre ellos encontramos procesos de naturaleza laboral como por ejemplo el No. 14-000088-1085-LA, así como los de naturaleza contenciosa administrativa.

Entre ellos encontramos:

NO. EXPEDIENTEESTIMACIÓN DE LA

DEMANDASTATUS ACTUAL

06-001356-0163-CA De: ALMACENES ARTARA EL GALLO MÁS GALLO

¢ 1.325.116.877.78. En Casación

04-000132-0163-CA De: Inversiones Shible y Electrónica Omega

¢1.253.405.180.00, Ejecución de Sentencia.

14-008384-1027-CA De: MUNDO DEPORTIVO ZONA LIBRE DE GOLFITO S.A.

¢1.572.947.896.53 Junta Interventora contestó demanda dentro de los plazos de Ley.

14-006848-1027-CA De: LA COMPETENCIA S.A.

¢1.400.000.000.00 Junta Interventora contestó demanda dentro de los plazos de Ley.

Expediente 14-009661-1027-CA-1 de COMIDAS RÁPIDAS S.A.

No se indica. Junta Interventora logra derrotar la medi-da cautelar y atiende el proceso ordinario en tiempo y derecho.

15-003687-1027-CA De: CONSULTORÍA FINANZAS, ECONOMÍA Y ESTADÍSTICAS S.A.

¢550.000.000.00 Junta Interventora respondió en tiempo y derecho la demanda y aportó pruebas al proceso.

Fuente: Asesoría Legal Externa Judesur


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Se ha implementado como parte de la política de fortale-cimiento en la administración de procesos en litigio, las siguientes medidas:

a. La revisión de expedientes jurisdiccionales de ma-nera semanal ante el TRIBUNAL CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO,

b. Actualización de expedientes administrativos y jurisdiccionales.

c. Presentación de escritos en los tiempos establecidos por los Tribunales de Justicia.

d. Revisión y fortalecimiento de la defensa estratégica en argumentación jurídica,

e. El fortalecimiento de la pre constitución de pruebas,

f. Mejor manejo y prácticas de archivo de los expedientes de los concesionarios a nivel institucional.

g. Agotamiento de todas las vías judiciales y administrati-vas en los procesos como por ejemplo: la conciliación.

h. Presentación de recursos ordinarios y extraordinarios ante las sentencias que sean disconformes a los intere-ses institucionales.

i. Establecimiento de calendario de audiencias.

j. Cumplimiento de plazos de contestación.

k. Revisión y actualización de jurisprudencia jurisdiccional que favorece los casos que enfrenta la Institución.

l. Revisión y actualización de jurisprudencia administrativa que favorece y fortalece a la Institución, provenientes de la PROCURADURÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA Y DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

2.8. Seguimiento de las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para el establecimiento de alianzas estratégicas con instituciones de gobierno.

Tal y como se indicó en el primer Informe de Labores, la Junta Interventora Sustitutiva y la Dirección Ejecutiva, habían iniciado esfuerzos para establecer e implementar sinergias para maximizar los recursos públicos mediante el establecimiento de convenios interinstitucionales con otras entidades públicas.

Esos esfuerzos arrojan los siguientes resultados:

# CONVENIO MARCO PROYECTO(*) MONTO APRO-

XIMADO DEL CONVENIO EN ¢

1 Convenio JUDESUR-CCSS Adquisición de equipo médico para el fortalecimiento de la atención en salud de los habitantes de la Zona Sur

713millones

2 Convenio JUDESUR-AYA-MTSS Micro medición 200millones

Acueducto Punta Burica 331millones

104millones

3 Convenio JUDESUR-MTSS-INFOCOOP-UNA-MEIC

Germinadora de emprendimientos y MIPYMES 985 millones

4 Convenio JUDESUR -MEIC Estudio de factibilidad para implementación de un cen-tro de valor agregado

56millones

Caminos de Liderazgo 224millones

Rueda de Negocios y encuentro de innovación 5millones

Feria Brunca Emprende 2 millones


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5 Convenio JUDESUR-INA Remodelación de las instalaciones del antiguo Liceo del Pacífico sur para la apertura de un centro de formación del INA en Puerto Cortés

492millones

6 Convenio JUDESUR - MS Diseño Construcción del Edificio de la Delegación Policial de Laurel Corredores

1.168millones

Fuente: Programa de Desarrollo

(*) El monto estimado del convenio se determina en función de la inversión que Judesur estaría realizando en procura de alcanzar los objetivos del mismo.

2.9. Seguimiento a las acciones realizadas por la Junta Interventora y Dirección Ejecutiva para mejorar los procesos de gestión ambiental en el Depósito Libre Comercial de Golfito.

El informe del Gestor Ambiental proporcionado con corte al 31 de agosto del 2015, es el siguiente:

ACTIVIDAD AMBIENTALESTADO (EJECUTADO, NO EJECUTADO, EN LICITACIÓN, EN PROCESO, PLANIFICADO)

1. Depósito de Reciclaje del Sur del km 16 del Sr. Freddy Álvarez, respeto a las normas del DLCG, certificados, cumplimiento del convenio, establecer fechas de cum-plimiento, etiquetado, canastas, vehículo, permiso de funcionamiento, póliza de riesgos, horario de servicio, etc.

Convenio vigente desde el 13 de junio del 2013. Se va hacer una adenda para qué los desechos de ampliacio-nes y remodelaciones, el local lo mande al km 16 para que sea clasificado, para que don Freddy Álvarez no ten-ga que alquilar maquinaria y vagonetas.

2. Hojas de registro de consumo de agua, electricidad, combustible, papel y control de desechos sólidos del DLCG y oficinas centrales de JUDESUR.

En proceso recolección de datos para próximo infor-me de avance del PGAI para setiembre del 2015. Ya se tienen los datos de consumo de electricidad, agua, desechos sólidos y papel, falta los datos de consumo de combustible.

3. Informe de avance del PGAI de JUDESUR a entregar a DIGECA en setiembre del 2015

En setiembre del 2015 se entregará el primer informe de avance del 2015, una vez completados los datos de consumo de combustibles.

4. Compra de un toldo para el Centro de Acopio Temporal del DLCG y para el centro de acopio de cartón.

Se solicitaron cotizaciones, en proceso de compra para instalar en el centro de acopio temporal del DLCG y un pequeño centro de acopio para cartón

5. Requerimientos del INS y del Ministerio de Salud que debe cumplir JUDESUR en áreas primarias, zonas ver-des y áreas comunes: ubicación correcta de los porto-nes o salidas de emergencia y posibles reubicaciones.

En proceso contratación de consultoría

6. Requerimientos del INS y del Ministerio de Salud que deben cumplir los locales comerciales.

En proceso envío de nota a locales comerciales

7. Cronograma y presupuesto ambiental del 2015 En proceso de ejecución8. Reforzamiento de la planta de tratamiento e interven-

ción del filtro final.En proceso de contratación para el reforzamiento de la planta de tratamiento e intervención del filtro final (cam-bio de agregados y área de aforo final, clorador, etc).

9. Términos de referencia para los estudios de la nueva planta de tratamiento.

En proceso de ejecución


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10. Extracción de lodos Está en proceso de licitación, se va aprovechar para ha-cer el reforzamiento de la planta.

11. Laboratorio para el análisis fisicoquímico de la planta de tratamiento.

Se tiene adjudicado el muestreo de los desechos líquidos de la planta de tratamiento a Laboratorios Lambda

12. Carta de nombramiento del regente, carta de aceptación, portada de la bitácora y carta de entrega para el proyecto de construcción de locales comerciales y mejoramiento de infraestructura del DLCG.

Ya el bono fue depositado, se debe formalizar el proceso ante SETENA un mes antes del inicio de construcción de los locales comerciales

13. Capacitación todo el personal de JUDESUR, locales co-merciales, usuarios y comercios aledaños del PGAI

Se han realizado dos capacitaciones, la primera respecto a desechos sólidos realizada el 18 de junio del 2015 y la segunda incluyendo salud e higiene ocupacional, segu-ridad ambiental y prevención y control ambiental el 3 de agosto del 2015.

14. Cotización de romana para el centro de acopio temporal del DLCG a Romanas Polini, Romanas Ballar y Romanas Oconi.

Se solicitaron cotizaciones, en proceso de compra

15. Desechos de remodelaciones, extensiones y construc-ciones en los locales comerciales del DLCG y donaciones de desechos.

En proceso de implantación del protocolo. Se está trami-tando con la asesoría legal y la auditoria visita el centro de acopio para que lleven a cabo el acta de todos los desechos, unos son de reuso en el DLCG y otro son para que Don Freddy se lo lleve al km 16 y otros son posi-bles donaciones en lo que se debe aplicar los protocolos respectivos

16. Evaluación del cumplimiento del PGAI en JUDESUR. En proceso de evaluación17. Ley de Control de Tabaco y nota borrador preliminar para

que sea enviada a los locales comerciales.En proceso envío de nota a locales comerciales

18. Protocolo de emergencia del DLCG En proceso divulgación de protocolo19. Plan de contingencias de la planta de tratamiento En proceso de divulgación al personal operativo de

JUDESUR20. Brigadas En proceso de nombrarlas y conformarlas21. Desechos activos de JUDESUR almacenados en el anti-

guo edifico de cómputo.En proceso de implantación del protocolo por auditoría y asesoría legal

22. Sismicidad en Golfito, arreglar los parlantes, compra del megáfono

En proceso de compra y reparación

23. Decreto de Compras Sustentables Merk Link para que sea enviada la información a Proveeduría.

En proceso de enviar información a la Proveeduría

24. Estudios de ruido y emisiones al aire Se harán una vez comprada la nueva planta de emergen-cia de JUDESUR

25. Contenedores de reciclaje Planificado en el presupuesto su reparación, reposición, calcomanías y rótulos de información al usuario.

26. Comisión ambiental El 20 de mayo del 2015 se nombró la comisión ambien-tal actual de JUDESUR y en acción. Se está realizando la campaña de divulgación junto con el Ministerio de salud.

27. Comisión de Salud Ocupacional Nombrados y en seguimiento28. Implementar un sistema de prevención y combate de in-

cendios con detectores de humo, rociadores, gabinetes para mangueras (para lo cual se debe completar la etapa de colocación de hidrante en el DLCG).

En proceso

Fuente: Asesor Ambiental Externo


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3. Procesos evaluativos independientes iniciados por parte de la Contraloría General de la República y por parte de los Auditores Externos.

3.1. La Junta Interventora Sustitutiva y la Dirección Ejecutiva, quiere dejar patente en el presente Informe de Labores, que la Contraloría General de la República inició en el mes de agosto del 2015 una Auditoría Financiera sobre los estados financieros correspondientes a los años 2014 y 2013, de los cuales únicamente los tres últimos meses del 2014 corresponden a la gestión de esta Junta Interventora Sustitutiva, sin embargo, este proceso de revisión iniciado por el Órgano Contralor se toma como una gran oportunidad para profundizar más aún el proceso de cambio que esta in-tervención inició en el mes de octubre del 2014, por lo cual cuenta con todo el respaldo y consideración de esta Junta Interventora.

A la fecha de este informe, la Contraloría aún no había co-municado los resultados de la Auditoría Financiera efectua-da, sin embargo, esos resultados creemos que deberían ser comunicados a la opinión pública en cuanto estén listos por todos los medios de comunicación Institucionales.

3.2. Así mismo, tal y como se comentó páginas atrás, a la fecha de este informe, la firma de Contadores Públicos Autorizados Consorcio EMD estaba desarrollando la revisión de los Estados Financieros del año 2014 y del primer cuatri-mestre del 2015.

A la fecha de este informe, la firma de Contadores Públicos Autorizados Consorcio EMD aún no había comunicado los resultados de la Auditoría Externa efectuada.


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4. Tareas Pendientes4.1. Detalle de las tareas pendientes.

Se exponen a continuación la lista de tareas que están pendientes de culminar y que responden a la necesidad de continuar por el camino del fortalecimiento de la gestión administrativa, colocación de recursos y competitividad del Depósito Libre Comercial de Golfito:

NO. DESCRIPCIÓN

1 Gestión administrativa

1.1. Mejora en el Índice de Gestión Institucional

1.2. Mejora en el Sistema de Control Interno de la Institución

1.3. Reestructuración integral de la Institución

2 Colocación de Recursos

2.1. Fortalecimiento de la fiscalización de los proyectos

2.2. Fortalecimiento de la gestión y asesoría a los entes ejecutores

2.3. Reforma reglamentaria para mejorar la colocación de los recursos

2.4. Control, seguimiento y aplicación a la reforma del Reglamento de Créditos Universitarios y becas de secundaria.

3 Competitividad del DLCG

3.1. Construcción de los 14 locales

3.2. Reforma a la Ley (límite máximo de compra) para atraer más visitantes

3.3. Desarrollo de más servicios al visitante dentro de las instalaciones del DLCG

Concluimos el presente Informe de Labores con la plena convicción de que con las acciones emprendidas en el pro-ceso que estamos terminando y el fiel seguimiento a las iniciativas que están en marcha, la Institución dará un giro trascendental en sus resultados y en sus indicadores, en procura de cumplir con los objetivos para los que fue creada.

Atentamente,

JUNTA INTERVENTORA SUSTITUTIVA Y DIRECCION EJECUTIVA

MANUEL HERRERA MUTIS. VIELKA ROJAS HERNANDEZ. Presidente Secretaria

RICARDO SOLIS PORRAS. YENDRY ACEVEDO DIAZ. Director Directora

CARLOS LUIS MURILLO BARRIOS. Director Ejecutivo JUDESUR


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Segundo Informe - judesur.go.cr · 1.1. Continuidad de la Intervención. La Junta Interventora Sustitutiva presentó en marzo del 2015 su primer Informe de Labores ante el Poder Ejecutivo,