UNIVERSIDAD LAICA ELOY ALFARO DE MANABI
FACULTADIngeniera en Contabilidad y Auditoria
5 Nivel F
Seguro y Banca
Fuentes Cevallos Joselyn JulianaCevallos Giler Jennifer
Lisseth
Plua Muiz Jessica AracelyChata Chvez Leydi AndreinaIng. Jess
TmalaTEMA: Seguros de FianzaGRUPO: Las Tolerantes
SEGUROS DE FIANZA(Cumplimiento de Contrato, Buen uso del
anticipo, Seriedad de Oferta, Ejecucin de Obra y buena calidad de
materiales.)
SEGUROS ALIANZA:Av. Flavio Reyes Calle 26 Edif. Aries P.B.Telf.
2622869Sr. Alejandro Molina
SEGUROS CONSTITUCION:David Ocampos
OFICINA MANTA CENTRO:Calle 12 s/n y entre Av. 7 y 8Telf.
2623827Arq. Cesar Gerardo Bustamante Bustamante
INTRODUCCION
LAS FIANZAS-GENERALIDADES
En la actualidad el tema de la contratacin de fianzas por parte
de los contratistas, en las Compaas de Seguros se ha convertido en
una accin cotidiana ya que estas son obligatorias para respaldar la
contratacin pblica y privada en la adjudicacin de obras, prestacin
de servicios, provisin de suministros y fabricacin.
Conocemos que las fianzas fueron un producto dominado por la
banca, pero que en los aos 99 cuando se dio la crisis bancaria y
financiera este sector perdi credibilidad y gan confianza las
compaas de seguros, hoy en da, este producto prcticamente es el que
ha generado importantes recursos lquidos y una rentabilidad
satisfactoria al sector asegurador.
LAS FIANZAS Y SU IMPORTANCIA EN EL SECTOR ASEGURADOR
El seguro de Fianzas se origina por de la necesidad de respaldar
una obligacin contractual y se le considera como un instrumento a
travs del cual la Aseguradora garantiza a la entidad beneficiaria o
Asegurado un completo y adecuado cumplimiento de las obligaciones
asumidas por un contratista mediante la firma de un contrato.
La importancia de las Fianzas radica que dentro del desarrollo
de las actividades de un pas como la ejecucin de obras, prestacin
de servicios, provisin de suministros y fabricacin son la base
fundamental de la economa por lo que involucra la exigencia de la
Ley Orgnica del Sistema Nacional de Contratacin Pblica y otras
leyes para el sector pblico y privado han convertido en una
obligacin la obtencin de plizas de fianzas para respaldar la
realizacin de dichas obras por parte de los contratistas, es por lo
tanto necesario que toda compaa de seguros mantenga bien definidos
los aspectos tcnicos, administrativos, contables y financieros en
cuanto al trmite de contratacin de los seguros de fianzas desde su
inicio hasta su culminacin
QU ES UNA FIANZA Y QUINES FORMAN PARTE DE ELLA?
Fianza es un acuerdo suscrito entre tres partes, en el cual uno
llamado afianzador (Ca. de seguros o un Banco) se compromete con
otra parte denominada beneficiario o asegurado a responder por el
incumplimiento de un tercero, llamado el principal, contratista o
afianzado.Toda Fianza nace de la necesidad de respaldar una
obligacin contractual. Se considera como un instrumento a travs del
cual el afianzador garantiza a la entidad beneficiaria el cabal y
oportuno cumplimiento de las obligaciones asumidas por un
contratista mediante la firma de un contrato.El tratamiento del
REGIMEN DE FIANZAS en la citada ley, constituye una novedad en la
legislacin del seguro privado en el Ecuador. Desde el punto de
vista operativo, este Rgimen de Fianzas es una facilidad para el
sector privado, que en lugar de acudir a un Banco a obtener una
Fianza Bancaria, que limita su cupo crediticio en dicha entidad
bancaria, puede obtener un Seguro de Fianza ante una compaa de
Seguros debidamente autorizada por la Superintendencia de Bancos,
para otorgar mediante la emisin de plizas, por cuenta de terceros,
a favor de personas naturales o jurdicas, de derecho pblico o
privado, fianzas o garantas cuyo otorgamiento no est prohibido por
ley.
OBJETIVO DE LAS FIANZAS Y SU IMPORTANCIA
El objetivo de las Fianzas es garantizar el cumplimiento de
obligaciones que mantiene un contratista con un tercero y es de
suma importancia dentro del mercado asegurador ya que mediante
ellas se evitar el cuestionamiento, incumplimiento y corrupcin en
el desarrollo de obras. Por lo tanto los aseguradores; entre ellos
instituciones pblicas o privadas deben cubrirse con las suficientes
contragarantas reales y que sea 27 efectivas en el corto plazo, ya
que no cuentan con una alta liquidez; y, toda fianza debe ser
recuperada mediante la acciones extralegales o legales.
ELEMENTOS SUBJETIVOS
En una fianza intervienen tres partes:
Afianzador (Ca. de Seguros, Fiador) Beneficiario (Asegurado,
Contratante) Contratista (Afianzado, Cliente).
En caso de que el contratista no fuera capaz de cumplir a
cabalidad con las obligaciones contradas, el afianzador deber
honrar su compromiso con el beneficiario mediante el pago de la
fianza.
1. Empresa de Seguros.- En este tipo de contratos existe la
empresa de seguros, como esta Ley se refiere a las Compaas de
Seguro Privado en el Ecuador, facultadas previa autorizacin para
otorgar este seguro.
2. Afianzado.- Es el sujeto, persona natural o jurdica, que
requiere la fianza a emitirse a favor de un beneficiario que en el
evento de la ocurrencia del siniestro va a recaudar el monto
asegurado. A fin de obtener el seguro en mencin, el afianzado est
obligado a entregar a favor de la entidad de seguros emisora, las
contra garantas personales o reales que respalden el riesgo
asumido. El afianzado est obligado a mantener en vigencia la pliza
de acuerdo a las disposiciones legales o contractuales a las que
accede, hasta el total cumplimiento de las obligaciones
garantizadas.El afianzado podr ceder a favor de la empresa de
seguros sus derechos para el cobro de valores por el anticipo a
recibir, as como por las liquidaciones por planillas a emitirse por
los trabajos realizados tanto del contrato garantizado como de
otros a los que tuviere derecho.
3. El Asegurado.- El asegurado o beneficiario de este tipo de
seguro, puede ser una persona natural o jurdica, de derecho pblico
o privado, que tenga una relacin contractual con el afianzado.Si el
asegurado al momento de ocurrir el siniestro fuere deudor del
afianzado por cualquier concepto, se compensarn las obligaciones
hasta el monto correspondiente.El asegurado antes de proceder al
pago de los valores correspondientes a la liquidacin final del
contrato, exigir al contratista la presentacin de un certificado de
no constar como deudor moroso en la Central de Deudores de la
Superintendencia de Bancos.
CARACTERSTICAS DE LAS FIANZAS
INCONDICIONAL.- La aseguradora no podr oponer al pago,
situaciones no previstas en la Ley. IRREVOCABLE.- La aseguradora no
podr dejar sin vigencia las coberturas otorgadas. COBRO INMEDIATO.-
Obligacin de la aseguradora de realizar el pago, tan pronto como el
beneficiario, le presente la documentacin necesaria.
CONDICIONES DE LAS FIANZAS
Las condiciones, reglas o estipulaciones que se acordado y que
ampara los riesgos asumidos por la compaa de seguros es la base
tcnica en los seguros de fianzas. Condiciones Generales Condiciones
Particulares Condiciones Especiales
Condiciones Generales.- Estas en los seguros de fianzas son las
condiciones, reglas, estipulaciones, clusulas o artculos
prediseados por las aseguradoras y aprobadas por la
Superintendencia de Bancos y Seguros antes de ponerlas en vigor con
el objeto de disciplinar la relacin tripartita entre el Asegurado,
Contratista y Aseguradora.Las condiciones generales pueden
ser:Impositivas.- que son las que ordenan, sin excusa alguna, la
ejecucin de determinadas actas.Dispositivas.- Son los que regulas
situaciones para el supuesto de no haber normas especficas en la
ley.
Condiciones particulares.- Las condiciones particulares para los
seguros de fianzas son condiciones, reglas, estipulaciones,
clusulas o artculos que se han convenido por 89 mutuo acuerdo entre
las partes contratantes, imposicin que llega hasta las compaas de
seguros porque estn garantizando a un tercero.Es decir que
corresponden a la manifestacin de la voluntad propia de aquellos
que intervienen en la transaccin y la establecen como justo y
equitativo, estas condiciones pueden ser variables por lo que
pueden modificarse por consentimiento de las partes, prevaleciendo
sobre las anteriores convenidas, y no necesitan la aprobacin de la
Superintendencia de Bancos y Seguros, para ponerlos en vigor.
Condiciones Especiales.- Son las que amplan, condicionan,
delimitan, modifican o suprimen riesgos, extienden o restringen las
coberturas previstas en las condiciones generales de las fianzas o
instruyen nuevas condiciones de proteccin. Estas condiciones
requieren ser aprobadas por la Superintendencia de Bancos y
Seguros, antes de ponerlos en funcionamiento y prevalecern sobre
las condiciones generales.
FIEL CUMPLIMIENTO DEL CONTRATO
CUMPLIMIENTO DE CONTRATO DEL SECTOR PBLICO.
La presente pliza cubre el riesgo de incumplimiento del
contratista y de las obligaciones que contrajere a favor de
terceros provenientes de dicho contrato. La compaa no responde por
el incumplimiento del contrato que sea ocasionado por fuerza mayor
o caso fortuito debidamente comprobados.Cualquier modificacin al
contrato entre la entidad asegurada y el contratista que no haya
sido aprobada por la compaa, no obligar a responder por la
agravacin del riesgo.
CUMPLIMIENTO DE CONTRATO DEL SECTOR PRIVADO.
La presente pliza cubre el riesgo de incumplimiento del
contratista y de las obligaciones que contrajere a favor de
terceros provenientes de dicho contrato. La compaa no responde por
el incumplimiento del contrato que sea ocasionado por fuerza mayor
o caso fortuito debidamente comprobados. Cuando las disposiciones
legales o contractuales pertinentes establezcan las dispensas del
contratista. Cuando la compaa pruebe que el incumplimiento del
contratista careciere a consecuencia de estado de guerra, invasin o
cualquier acto de hostilidad por enemigo extranjero guerra civil y
otras conmociones interiores. Cuando el asegurado cambie, modifique
o altere las bases del contrato, de la licitacin o conjuro sin
previo consentimiento por escrito de la aseguradora. Casos de
fuerza mayor debidamente comprobados.
Una vez adjudicado el Contrato, esta fianza garantiza el cabal y
oportuno cumplimiento de todas y cada una de las obligaciones
estipuladas en el contrato, en tiempo y calidad por el
contratista.Para el Sector Pblico, conforme lo que establece la Ley
de Contratacin Pblica, el valor asegurado de esta garanta
corresponde al 5% del monto del contrato, mientras que para el
Sector Privado, la fianza es equivalente al porcentaje acordado en
el contrato, mximo se deber aceptar un 10%.
Tiempo de vigencia de esta pliza
El tiempo de vigencia de esta fianza est determinado por el
plazo contractual. Inicia con la suscripcin del contrato y estar
vigente hasta la recepcin definitiva y/o nica del mismo. Su valor
asegurado deber mantenerse por el 100% del valor garantizado hasta
al final de su vigencia.
Hasta cundo deber estar vigente?
Deber estar vigente hasta la recepcin definitiva de la obra que
segn el sector Pblico, se formaliza mediante un acta definitiva que
se firma 180 das (seis meses) despus de la recepcin provisional. En
caso de contratos de provisin, fiscalizacin, consultora, etc., se
acostumbra una realizar una recepcin nica. Para contratos del
sector Privado, se regir por lo estipulado en el contrato.
Cmo se libera esta garanta?
Esta garanta se libera con la devolucin del original de la
pliza, con la presentacin del acta de recepcin definitiva o nica o
con una certificacin expedida por la entidad beneficiaria.
En qu caso puede ser ejecutada?
Esta garanta puede ejecutarse por incumplimiento del contrato,
por terminacin unilateral del mismo o en caso que no ser renovada
oportunamente a solicitud del beneficiario y/o contratista.
BUEN USO DEL ANTICIPO
BUEN USO DE ANTICIPO DEL SECTOR PBLICO.
La presente pliza cubre las devoluciones de los saldos deudores
del anticipo en caso de resolucin y terminacin y/o resolucin del
contrato por las causas sealadas en el contrato. Si el contratista
usare el anticipo para otros fines que no sean los del contrato, la
aseguradora responder por los daos causados.La indemnizacin a que
da derecho este seguro podr ser cobrada nicamente por la entidad
asegurada.
BUEN USO DE ANTICIPO DEL SECTOR PRIVADO.
La presente pliza cubre la devolucin de los saldos deudores del
anticipo en casos de resolucin, terminacin y/o resolucin del
contrato por las causas sealadas en el mismo y de acuerdo con la
legislacin Ecuatoriana. En caso de que la ley, reglamento contratos
lo permitan la compaa podr gozar de benficos de exclusin u orden.La
indemnizacin a que da derecho este seguro podr ser cobrada
nicamente por el asegurado.Esta garanta abaliza la correcta
utilizacin de los recursos entregados por la entidad beneficiaria
al contratista, en calidad de anticipo para la ejecucin de los
trabajos contratados.Es factible otorgar esta fianza tanto al
Sector Pblico como al Privado y en los dos casos, la pliza es
emitida por el monto total recibido en calidad de anticipo.
Qu porcentaje me deben entregar con anticipo?
El valor del anticipo puede fluctuar entre el 30% - 70% de valor
del contrato, no es un porcentaje normado en la ley de contratacin
Pblica, depende de lo estipulado en el contrato y de la entidad
contratante.
Hasta cundo deber estar vigente?
Se deber mantener vigente la garanta hasta la amortizacin total
del anticipo, conforme se aprueben planillas de avance de obra por
parte del beneficiario. La amortizacin de planillas se ver
reflejada directamente en un ajuste de suma asegurada de la pliza
de anticipo en cada renovacin.
Cmo se libera esta garanta?
Esta garanta se libera con la presentacin del original de la
pliza, a la firma del acta de recepcin provisional o con un
certificado del beneficiario en el que se indique que el anticipo
ha sido devengado en su totalidad.
En qu caso puede ser ejecutada?
Esta garanta se ejecuta cuando los fondos entregados como
anticipo han sido utilizados para otros fines diferentes al del
contrato o en caso que no sea renovada oportunamente a solicitud
del beneficiario y/o contratista.
DEBIDA EJECUCIN DE OBRA Y BUENA CALIDAD DE MATERIALES
Garantiza las reparaciones o cambios de aquellas partes de la
obra en la que se descubran defectos de construccin, mala calidad o
incumplimiento de las especificaciones, imputables al contratista.
Generalmente utilizado en construcciones. Su valor asegurado
corresponde al 5% del valor del contrato, "no reemplaza a la
garanta de Fiel Cumplimiento de Contrato".
En el Sector privado esta pliza es emitida por el monto
estipulado en el contrato, no ms de un 10% del valor del
contrato.
Cul es el tiempo de vigencia de esta pliza?La vigencia de esta
garanta se estipula mediante el plazo contractual del contrato.
Hasta cundo deber estar vigente?Esta fianza deber estar vigente
hasta la recepcin provisional de la obra.
Cmo se libera esta garanta?
Esta garanta se libera con la presentacin del original de la
pliza o a la firma del acta de recepcin provisional
En qu caso puede ser ejecutada?
Esta garanta se ejecuta cuando los materiales empleados en la
obra no son de la calidad acordada o en caso que no sea renovada
oportunamente a solicitud del beneficiario y/o contratista.
SERIEDAD DE OFERTA
SERIEDAD DE OFERTA DEL SECTOR PBLICO.
La compaa garantiza a la entidad asegurada, hasta las sumas
mximas que se estipulen, el pago en efectivo, que debe recibir del
proponente por incumplimiento de las obligaciones derivadas de su
participacin en la licitacin efectuada por la entidad asegurada y
que se especifica en el contrato de seguro.
Las obligaciones consisten en:
Mantenimiento de la oferta por parte del proponente en tiempo y
plazo que defina la ley. La firma del proponente en los plazos y
formas a que est obligado a hacerlo de acuerdo a la ley de
contratacin pblica o bases de licitacin de concurso de ofertas.
SERIEDAD DE OFERTA DEL SECTOR PRIVADO.
La compaa garantiza al asegurado, el pago de la suma mxima que
estipulen en el contrato de seguro que hubiera recibido el
proponente por incumplimiento de las obligaciones derivadas de su
participacin en la licitacin o concurso efectuado por el asegurado
que sern especificadas mediante condiciones
particulares.Garantas:
El proponente mantenga la oferta en los plazos y formas que
defina el contrato. El proponente suscriba el contrato en los
plazos y formas al que est obligado a hacerlo segn contrato.
Cul es el tiempo de vigencia de esta pliza?
Esta garanta tiene una vigencia mnima de 90 das.Para el caso del
sector privado el tiempo de vigencia depender de lo estipulado en
las bases del concurso.
Hasta cundo deber estar vigente?Esta garanta debe mantenerse
vigente hasta la suscripcin del contrato entre el beneficiario y el
contratista a quien ha sido adjudicado el contrato.
Cmo se libera esta garanta?
Esta garanta se libera con la presentacin del original de la
pliza o un oficio del beneficiario indicando que el contratista no
ha sido adjudicado.La garanta de seriedad de oferta fenece al
momento de la suscripcin (firma) del contrato o tambin con la
terminacin de la vigencia de la misma.
En qu caso puede ser ejecutada?
Esta garanta se ejecuta en caso de que el contratista se negare
a suscribir el contrato en las condiciones de su propuesta.
BUEN USO DE CARTA DE CRDITO
Si la forma en la que se otorga el anticipo (importacin de
bienes declarados) es a travs de la apertura de una Carta de Crdito
esta respalda que el contratista cumplir con las condiciones
declaradas y estipuladas en la misma.
Hasta cundo deber estar vigente? La garanta del Buen Uso de
Carta de Crdito permanecer vigente por el 100% del monto asegurado
hasta la recepcin provisional de la obra o provisin de
suministros.
Cmo se libera esta garanta?Esta garanta se libera con la
presentacin del original de la pliza o con el acta de recepcin
provisional de los bienes objeto del contrato.
En qu caso puede ser ejecutada?Esta garanta se ejecuta cuando
los materiales o suministros importados no son los estipulados en
el contrato y en la oferta.
GARANTIAS ADUANERAS
Asegura a la Direccin General de Aduanas por la falta de pago de
los derechos arancelarios, tasas, multas, intereses y ms recargos
de aporte del afianzado o garantizado por las operaciones de
importacin, exportacin y/o trnsito de bienes de legtimo
comercio.
Las garantas aduaneras son expedidas exclusivamente para la
Corporacin Aduanera Ecuatoriana en calidad de entidad beneficiaria.
Son generalmente utilizadas para.
Pago de derechos arancelarios Cumplimiento de obligaciones y
habilitacin de depsitos aduaneros o industriales Internaciones
temporales Exportaciones temporales Admisiones temporales con
re-exportacin en el mismo estado Falta de documentacin para
desaduanizar la mercadera
Qu ley rige esta fianza?
Esta fianza est regida por la Ley de Aduanas. Las Garantas
Aduaneras son incondicionales, irrevocables y de cobro
inmediato.
Hasta cundo deber estar vigente?
A fin de que la Aduana pueda hacer efectiva la garanta aduanera,
se debe agregar a la vigencia sealada un plazo adicional de treinta
das.
Cmo se libera esta garanta?
Esta garanta se libera con la presentacin del original de la
pliza y todas sus renovaciones debidamente canceladas por la
"Corporacin Aduanera Ecuatoriana".
POLIZA
DOCUMENTOS REQUERIDO PARA EL ANALISAS DE LOS CLIENTES QUE
SOLICITAN PLIZAS DE FIANZAS
1. Solicitud de Seguro de Fianzas debidamente llena y firmada
(sellada si se trata de una persona jurdica). Adjunto
solicitud.
2. Contrato entre la institucin que financia el proyecto
(contratante) y el afianzado o cliente (contratista). El proyecto
de contrato y/o bases de la licitacin o concurso as como las
clusulas usuales tales como plazo, lugar, valor y pago, objeto del
contrato, obligaciones de las partes, multas y sanciones,
determinarn el tipo de garantas y amparos solicitados. Servirn
adems para el correspondiente anlisis de riesgo y revisin
legal.
3. Copia del registro nico de contribuyentes (RUC) del
afianzado, si se trata de una persona jurdica.
4. Copia a color de la cdula de ciudadana del Representante
Legal de la institucin afianzada y del garante. Si el Representante
Legal tiene estado civil divorciado deber entregar la certificacin
del registro civil de la disolucin de bienes. Si el Representante
Legal no tiene el certificado del registro civil, deber adjuntar la
sentencia notariada del juez de la disolucin de bienes.
5. Copia de la papeleta de votacin del cliente o Representante
Legal de la institucin afianzada y del garante.
6. Copia actualizada del Nombramiento del Representante Legal,
el nombramiento debe estar notariado.
7. Relacin de las contragarantas que entregar el cliente, las
cuales solamente pueden ser Contragarantas Reales (prendas o
hipotecas) o Fianza Solidaria, Si el cliente propone como
contragaranta una prenda o hipoteca se deber entregar copia de la
constitucin de la compaa, si se trata de una persona jurdica.
8. Balance General del oferente ltimos tres aos, (balances
entregados a la Sper Intendencia de Compaas)
9. Estado de Prdidas y Ganancias del oferente ltimos tres aos,
(P&G entregados a la Sper Intendencia de Compaas).Nota: Cuando
la contragaranta ofrecida por el cliente sea una Fianza Solidaria,
deber presentar la informacin financiera de los numerales 8 y 9 del
Fiador.
10. Presentacin de la empresa (currculo de la institucin), que
incluya resea histrica, relacin de proyectos similares al del
contrato que se va a garantizar, donde demuestren la experiencia
del contratista en la ejecucin de proyectos de la misma ndole.
11. Referencias bancarias del cliente y de su garante.
12. Propuesta o Perfil del Proyecto.
13. Presupuesto detallado del Proyecto.
14. Cronograma de Actividades o Cronograma Valorado de
Actividades o flujo de caja.
15. Llenar el formulario de informacin general del cliente
(Deber ser diligenciado para la emisin de la pliza en caso de
aprobada la fianza).
Con toda la informacin completa, Alianza Compaa de Seguros y
Reaseguros proceder a realizar el anlisis del cliente y del
proyecto a garantizar y de ser viable segn sus polticas de
suscripcin procedern a la emisin de la pliza.
CONDICIONES PARTICULARESCOMPAIA DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A....
desde 1982Pgina: 1PLIZA DE:CUMPLIMIENTO DE CONTRATONo.
16D-0008674
SUMA ASEGURADA us$424,35
Con arreglo a las condiciones Generales y Particulares de la
presente Pliza y mediante pago de la prima convenida, ALIANZA,
compaa de Seguros y Reaseguros S.A., que en adelante se llamar la
Compaa se obliga a favor de:
MINISTERIO DEL DEPORTE
Con domicilio en: AV. GASPAR DE VILLARUEL E10-122 Como
beneficiario que en adelante se llamar el Asegurado, al pago del
valor de los daos que hasta por la cantidad mxima de: US$424.35Est
obligado a pagarleCon domicilio en:Que en adelante se llamar el
Contratista, por falta de Cumplimiento de Contrato cuyos detalles
se especifican a continuacin:
VIGENCIA: 242 DASDESDE: 16/04/2013HASTA: 14/12/2013
Contrato celebrado en: QUITO
Entre el Asegurado y el Contratista, un ejemplar del cual pasa a
formar parte integrante de esta pliza para: GARANTIZAR EL FIEL
CUMPLIMIENTO DE CONTRATO PARA LA FISCALIZACION DE LAS SIGUIENTES
OBRAS CONSTRUCCION DE DRENAJES, CERRAMIENTO Y PISTA ATLETICA EN EL
ESTADIO DE LA LIGA DEPORTIVA CANTONAL PAQUISHA, PROVINCIA DE ZAMORA
CHINCHIPE El Asegurado EL CONTRATISTA La CompaaMANTA, 24 de Abril
del 2013
POLIZA DE CUMPLIMIENTO DE CONTRATO
Art. 10.- El presente seguro se regir por las condiciones que a
continuacin se indican; las cuales fijan y limitan el riesgo que se
garantiza. Los Endosos que se emitan para aclarar, ampliar
modificar las condiciones del riesgo, no tendrn valor si no llevan
las firmas de la Compaa, del Asegurado y del contratista.Si el
tenor de la Pliza o de los endosos no se hallan de acuerdo con los
compromisos contrados, el Asegurado puede exigir la rectificacin
correspondiente dentro de 30 das a partir de la fecha de recepcin
de los documentos; vencido ese plazo tales documentos se
considerarn aceptados y definitivos.
Art. 20.- La presente pliza podr considerarse de plazo vencido,
an antes de la fecha sealada en la misma en los siguientes
casos:a)Cuando por cualquier causa el Contratista deje de ejercer
la calidad de tal.b)Tan pronto como se compruebe que existe una
prdida ocasionada por incumplimiento del contrato que se ampara
mediante esta pliza.c)Si se introducen reformas al contrato que
agraven el riesgo, sin autorizacin previa y por escrito de la
Compaa; yd)Cuando el Asegurado o la Compaa (As lo soliciten a la
otra parte en la forma determinada ms adelante)
Art. 30.- Este seguro puede renovarse a Su vencimiento mediante
el pago de la prima respectiva, por el perodo que se sealar con el
respectivo Certificado de Renovacin, pero, tanto la Compaa como el
Asegurado se reservan el derecho de no renovar esta Pliza a su
vencimiento.
Art. 40.- Durante la vigencia del presente Contrato el Asegurado
podr solicitar la terminacin anticipada del seguro, en cuyo caso la
Compaa atender el pedido y liquidar la prima aplicando la tarifa de
corto plazo. Por su parte la Compaa tambin podr dar por terminado
el seguro en cualquier tiempo antes del vencimiento, mediante
notificacin al asegurado en su domicilio con antelacin no menor de
diez das y si no pudiera determinar el domicilio del Asegurado la
renovacin del contrato ser notificada mediante tres avisos en el
peridico de mayor circulacin en la ciudad que tenga su domicilio la
Compaa, con intervalo de tres das entre cada publicacin, en este
caso queda obligada a devolver al Asegurado la parte de la prima en
proporcin al tiempo no corrido.
Art. 50.- La presente pliza cubre al Asegurado las prdidas que
le produzca el incumplimiento de las obligaciones provenientes del
contrato a que se refiere este seguro, siempre que ese
incumplimiento sea imputable al Contratista, o bien provenga de
causas que afecten directamente su responsabilidad. No responde la
Compaa por el incumplimiento del contrato que sea ocasionado por
fuerza mayor o caso fortuito debidamente comprobados. En todo caso,
la responsabilidad de la Compaa no podr exceder del valor mximo
asegurado, incluyndose las cantidades que correspondan pagar al
Contratista por concepto de multas o indemnizaciones.
Art. 60.- Cualquier reclamo que el Asegurado tenga que hacer a
la Compaa con motivo de este seguro, deber hacerlo tan pronto como
se produzca el hecho que motiva el reclamo. Transcurridos dos aos
desde que ocurra un incumplimiento cubierto por esta pliza, sin que
el Asegurado formule el reclamo correspondiente, cesar toda
responsabilidad de la Compaa.
Art. 70.- Si el Asegurado tuviere el mismo riesgo cubierto por
otra Compaa o estuviere caucionado o respaldado por otra persona,
las prdidas que se produzcan sern prorrateadas con tales compaas o
personas.
Art. 80.- En caso de reclamo, la compaa se reserva el derecho de
examinar los libros del Contratista y del Asegurado, en la parte
que se refiere o tenga relacin con la procedencia del reclamo.
Art. 90.- El Asegurado se compromete a practicar peridicamente
fiscalizaciones al Contratista, enviando a la Compaa copia del
informe respectivo. Todo pago del Asegurado al Contratista
posterior a la primera cuota debe efectuarse luego del informe del
fiscalizador o asesor tcnico de la obra, que indique hallarse
invertidas las entregas anteriores.
Art. 100.- El Asegurado slo podr entregar al Contratista dinero
efectivo, sin que pueda compensar los valores que le adeude por la
otra cuyo contrato se garantiza en la presente, con deudas del
contratista que procedan de otras obras o de otros conceptos.
Art. 110.- Cuando el Asegurado notifique a la Compaa de un
incumplimiento del Contratista, los pagos estipulados en el
Contrato debern hacerse a la orden de la Compaa. Los pagos
continuarn realizndose de esa manera, hasta que el Asegurado
notifique a la Compaa que el Contrato prosigue en forma normal, y
no hay observacin alguna en contra del Contratista. Las
notificaciones se harn siempre por escrito.
Art. 120.- El Asegurado, conviene y se obliga a prestar a la
Compaa, mientras el seguro est vigente, toda clase de facilidades
para la investigacin respecto a cualquier reclamo, permitiendo el
libre examen de los libros, archivos, documentos y cuentas de su
pertenencia, proporcionando todos los datos que reposen en su
poder, sin que para ello se requiera de orden judicial. Igual
derecho tendr la Compaa para examinar los libros y ms documentos
del Contratista, cuyo examen puede servir para la comprobacin del
siniestro sin que en este caso tampoco sea necesaria orden
judicial.
Art. 130.- En caso de siniestro y una vez que ste sea pagado por
la Compaa, el asegurado ceder a favor de ella todos los derechos y
privilegios contra el Contratista, por razn de la presente Pliza,
hasta la concurrencia de la suma que la Compaa hubiere pagado al
Asegurado. El Asegurado se obliga a hacer la cesin de tales
derechos y acciones y de las cauciones o garantas que tenga
otorgadas el Contratista, a favor de la Compaa, hasta el valor
total de la indemnizacin pagada.
Art. 140.- La indemnizacin a que da derecho este seguro podr ser
cobrada nicamente por el Asegurado.
Art. 150.- La Compaa tendr el plazo de dos meses, despus de
recibir la reclamacin del Asegurado, para hacer dentro de ese
periodo la investigacin necesaria y efectuar el pago de la
indemnizacin o rechazar el reclamo.
Art. 160.- El Asegurado no podr iniciar ninguna demanda, accin o
proceso judicial contra la Compaa, en virtud de esta pliza, durante
el citado perodo de dos meses. En ningn caso ser aplicable la
jurisdiccin coactiva para exigir en caso de $siniestro, el pago del
seguro garantizado por esta pliza, debiendo toda accin sujetarse al
trmite verbal sumario establecido por el Art. 42 de la Ley General
de Compaas de Seguros.
Art. 170.- Si el Asegurado, al momento de descubrirse un
siniestro, fuera deudor del Contratista, por cualquier concepto, al
pagarse la indemnizacin se descontar el monto de dicha deuda.
Art. 180.- La Compaa, al pagar cualquier indemnizacin por
concepto de este seguro, quedar relevada de toda responsabilidad
para con el Asegurado. Si judicialmente llegase a comprobarse que
la reclamacin del Asegurado haba sido infundada, dicho Asegurado
responder por todas las consecuencias del juicio.
Art. 190.- El Contratista se constituye en deudor de la Compaa
por el valor de la indemnizacin que sta pague al Asegurado. Tambin,
se considerar de cargo del Contratista todos los gastos que la
compaa haya hecho en razn del siniestro. La sola declaracin de la
Compaa sobre el valor de la indemnizacin y los gastos causados, ser
aceptada obligatoriamente por el Contratista, como prueba
suficiente del valor a su cargo, el cual se presumir verdadero
mientras no se compruebe lo contrario.
Art. 200.- Cada cuestin que se suscitare entre la Compaa y el
Asegurado por razn de esta Pliza, queda sometida a la jurisdiccin
ecuatoriana.
Art. 210.- Las acciones contra la Compaa deben ser presentadas
en el domicilio de sta; las acciones contra el Asegurado, en el
domicilio del demandado.
EL CONTRATANTE
EL ASEGURADO LA COMPAA
POLIZA DE GARANTA ADUANERA
CONDICIONES GENERALESLEY DE LAS PARTES CONTRATANTES
Art. 1. Las partes contratantes se someten a las Condiciones de
la presente pliza como a la ley misma, las disposiciones de los
Cdigos Civil y de Comercio y dems leyes solamente se aplicarn en
las cuestiones no contempladas en esta pliza, en cuanto ello sea
compatible.Losanexos que se emitan para ampliar, o modificar las
condiciones del contrato, no tendrn valor si no han sido aprobados
previamente por la Superintendencia de Bancos y no lleven las
firmas de la Compaa, del Asegurado y del Garantizado.Si el
Asegurado no se halla de acuerdo con las estipulaciones de la Pliza
y Anexos adheridos a la misma, ste puede exigir la rectificacin
correspondiente dentro de 30 das a partir de la fecha de recepcin
de los documentos, vencido este plazo tales documentos se
considerarn aceptados y definitivos.En caso de discordancia entre
las Condiciones Generales y las Especiales, predominarn estas
ltimas.
RELACIONES ENTRE LAS PARTES QUE INTERVIENEN.
Art.2 Las relaciones entre el Garantizado y la Compaa se rigen
por lo establecido en la solicitud accesoria a esta pliza, cuyas
disposiciones no podrn ser opuestas al Cdigo Orgnico de la
Produccin Comercio e Inversiones.Los actos, declaraciones, acciones
y omisiones del Garantizado no afee taran en ningn modo los
derechos del Asegurado frente a la Compaa.La utilizacin de esta
pliza por parte del Garantizado implica su ratificacin de los
trminos de la solicitud.
DETERMINACIN Y CONFIGURACIN DEL SINIESTRO:
Art. 3. Una vez firme dentro del mbito interno del Asegurado, la
resolucin dictada que establezca la responsabilidad del Garantizado
y el monto por el cual corresponda afectar la garanta objeto de la
presente pliza, el Asegurado tendr derecho a requerir del
Garantizado o en su defecto de la Compaa el pago pertinente.
Cualquier reclamo que el Asegurado tenga que hacer a la Compaa con
motivo de este seguro, deber hacerlo tan pronto como se produzca el
hecho que motiva el reclamo.
PAGO DE LA INDEMNIZACIN Y EFECTOS
Art. 4. Producido el siniestro en los trminos del artculo
anterior, la Compaa proceder, tan pronto como el Asegurado le
presente la correspondiente liquidacin, a hacer efectivo a ste el
importe pertinente, hasta la suma mxima fijada en las Condiciones
Particulares. Los derechos que corresponden al Asegurado contra el
Garantizado, en razn del siniestro cubierto por esta pliza, se
transfieren a laCompaa hasta el monto de la indemnizacin pagada por
sta. El Garantizado se constituye en deudor de la Compaa por el
valor de la indemnizacin que sta pague al Asegurado. Tambin se
considerar de cargo del Garantizado todos los gastos que la Compaa
haya hecho en razn del pago del seguro. La sola declaracin de la
Compaa sobre el valor de la indemnizacin y los gastos causados, ser
aceptada obligatoriamente por el Garantizado, como prueba
suficiente del valor a su cargo, el cual se presumir verdadero
mientras no se compruebe lo contrario.
PRESCRIPCIN LIBERATORIAArt. 5. La prescripcin de las acciones
contra la Compaa se producir cuando prescriban las acciones de la
Administracin de Aduanas contra el Garantizado, de acuerdo con las
disposiciones legales aplicables.
COMUNICACIONES Y TRMINOSArt. 6. Toda comunicacin entre la Compaa
y el asegurado deber realizarse por carta certificada, telegrama u
otros medios fehacientes de comunicacin.
JURISDICCINArt. 7. Toda cuestin que se suscitare entre la Compaa
y el Asegurado por razn de esta Pliza, queda sometida a la
jurisdiccin ecuatoriana.Las acciones contra la compaa deben ser
presentadas en el domicilio de sta; las acciones contra el
Asegurado, en el domicilio del demandado.
EL CONTRATANTE
EL ASEGURADO LA COMPAA
MANTA, 7 de Octubre del 2010
POLIZA DE BUEN USO DEL ANTICIPO
Art. 10.- El presente seguro se regir por las condiciones que se
regir por las condiciones que a continuacin se indican; las cuales
fijan y limitan el riesgo que se garantiza. Los Endosos que se
emitan para aclarar, ampliar modificar las condiciones del riesgo,
no tendrn valor si no llevan las firmas de la Compaa, del Asegurado
y del contratista.Si el tenor de la Pliza o de los endosos no se
hallan de acuerdo con los compromisos contrados, el Asegurado puede
exigir la rectificacin correspondiente dentro de 30 das a partir de
la fecha de recepcin de los documentos; vencido ese plazo tales
documentos se considerarn aceptados y definitivos.
Art. 20.- La presente pliza podr considerarse de plazo vencido,
an antes de la fecha sealada en la misma en los siguientes
casos:a)Cuando por cualquier causa el Contratista deje de ejercer
la calidad de tal.b)Tan pronto como se compruebe que existe una
prdida ocasionada por incumplimiento del contrato que se ampara
mediante esta pliza.c)Si se introducen reformas al contrato que
agraven el riesgo, sin autorizacin previa y por escrito de la
Compaa; yd)Cuando el Asegurado o la Compaa (As lo soliciten a la
otra parte en la forma determinada ms adelante
Art. 30.- Este seguro puede renovarse a Su vencimiento mediante
el pago de la prima respectiva, por el perodo que se sealar con el
respectivo Certificado de Renovacin, pero, tanto la Compaa como el
Asegurado se reservan el derecho de no renovar esta Pliza a su
vencimiento.
Art. 40.- Durante la vigencia del presente Contrato el Asegurado
podr solicitar la terminacin anticipada del seguro, en cuyo caso la
Compaa atender el pedido y liquidar la prima aplicando la tarifa de
corto plazo. Por su parte la Compaa tambin podr dar por terminado
el seguro en cualquier tiempo antes del vencimiento, mediante
notificacin al asegurado en su domicilio con antelacin no menor de
diez das y si no pudiera determinar el domicilio del Asegurado la
renovacin del contrato ser notificada mediante tres avisos en el
peridico de mayor circulacin en la ciudad que tenga su domicilio la
Compaa, con intervalo de tres das entre cada publicacin, en este
caso queda obligada a devolver al Asegurado la parte de la prima en
proporcin al tiempo no corrido.
Art. 50.- La presente pliza cubre al Asegurado las prdidas que
le produzca el incumplimiento de las obligaciones provenientes del
contrato a que se refiere este seguro, siempre que ese
incumplimiento sea imputable al Contratista, o bien provenga de
causas que afecten directamente su responsabilidad. No responde la
Compaa por el incumplimiento del contrato que sea ocasionado por
fuerza mayor o caso fortuito debidamente comprobados. En todo caso,
la responsabilidad de la Compaa no podr exceder del valor mximo
asegurado, incluyndose las cantidades que correspondan pagar al
Contratista por concepto de multas o indemnizaciones.
Art. 140.- La indemnizacin a que da derecho este seguro podr ser
cobrada nicamente por el Asegurado.
Art. 150.- La Compaa tendr el plazo de dos meses, despus de
recibir la reclamacin del Asegurado, para hacer dentro de ese
periodo la investigacin necesaria y efectuar el pago de la
indemnizacin o rechazar el reclamo.
Art. 160.- El Asegurado no podr iniciar ninguna demanda, accin o
proceso judicial contra la Compaa, en virtud de esta pliza, durante
el citado periodo de dos meses. En ningn caso ser aplicable la
jurisdiccin coactiva para exigir en caso de $siniestro, el pago del
seguro garantizado por esta pliza, debiendo toda accin sujetarse al
trmite verbal sumario establecido por el Art. 100 de la Ley General
de Compaas de Seguros.
Art. 170.- Si el Asegurado, al momento de descubrirse un
siniestro, fuera deudor del Contratista, por cualquier concepto, al
pagarse la indemnizacin se descontar el monto de dicha deuda.
Art. 180.- La Compaa, al pagar cualquier indemnizacin por
concepto de este seguro, quedar relevada de toda responsabilidad
para con el Asegurado. Si judicialmente llegase a comprobarse que
la reclamacin del Asegurado haba sido infundada, dicho Asegurado
responder por todas las consecuencias del juicio.
Art. 190.- El Contratista se constituye en deudor de la Compaa
por el valor de la indemnizacin que sta pague al Asegurado. Tambin,
se considerar de cargo del Contratista todos los gastos que la
compaa haya hecho en razn del siniestro. La sola declaracin de la
Compaa sobre el valor de la indemnizacin y los gastos causados, ser
aceptada obligatoriamente por el Contratista, como prueba
suficiente del valor a su cargo, el cual se presumir verdadero
mientras no se compruebe lo contrario.
Art. 200.- lada cuestin que se suscitare entre la Compaa y el
Asegurado por razn de esta Pliza, queda sometida a la jurisdiccin
ecuatoriana.Art. 210.- Las acciones contra la Compaa deben ser
presentadas en el domicilio de sta; las acciones contra el
Asegurado, en el domicilio del demandado.
EL CONTRATANTE
EL ASEGURADO LA COMPAA
MANTA, 7 de Octubre del 2010
GLOSARIO DE TERMINOS LEGALES
1. Infraseguro.- Situacin que se origina cuando el valor que el
asegurado o contratante atribuye al objeto garantizado en una pliza
es inferior al que realmente tiene. Ante una circunstancia de este
tipo, en caso de producirse un siniestro, la entidad aseguradora
tiene derecho a aplicar la regla proporcional.Si un edifico
valorado en $80.000.000 se asegura por $50.000.000 es decir el
62,5% de su valor real, (Infraseguro) y se produce un siniestro por
valor de $60.000.000 la Entidad Aseguradora, en virtud de la Regla
Proporcional, solo est obligada a indemnizar por $37.500.000 (el
62,5%).
2. Sobreseguro.- Situacin en la que el valor atribuido al objeto
asegurado es superior a su valor real, por lo que en caso de
siniestro la compaa de seguros slo pagara el importe
correspondiente a su valor de mercado.
3. Coaseguro.- Se da este nombre a la concurrencia acordada de
dos o ms entidades aseguradoras en la cobertura de un mismo riesgo.
Desde un punto de vista tcnico, el coaseguro es uno de los sistemas
empleados por los aseguradores para homogeneizar cuantitativamente
la composicin de su cartera, puesto que a travs de l slo participan
respecto a determinados riesgos en proporciones tcnicamente
aconsejables. Desde un punto de vista jurdico, la ventaja del
coaseguro frente al reaseguro, que tcnicamente le reportara la
misma utilidad (dispersin o distribucin de riesgos), estriba en que
en aquel cada coaseguradora slo responde por la participacin que ha
asumido, mientras que en el caso del reaseguro el asegurador
responde por todo el riesgo, aunque, ocurrido el siniestro, puede
recobrar la participacin correspondiente de sus reaseguradores.
4. Prima Prorrata.- En general, reparto de una cantidad en
proporcin a otra magnitud. Proporcin que se establece para obtener
la prima de un contrato de seguro en base a los das de duracin del
mismo. Si, por ejemplo, se supone un contrato de 10 das de duracin
y cuya prima anual, atendidas las caractersticas del riesgo, fuera
de 100 dlares, la prima prorrata sera el resultado de dividir esa
cantidad por los 365 das del ao y multiplicarla por los 10 das de
duracin del contrato. As, 100/365 por 10 = 2,74 dlares. No
obstante, en los contratos temporales de duracin inferior a un ao,
no se suele aplicar la prima a prorrata, en sentido estricto, ya
que normalmente su importe no compensa la probabilidad de
ocurrencia del riesgo durante ese perodo de duracin, debido a que
las primas estn actuarialmente calculadas para coberturas de riesgo
durante anualidades enteras. En este tipo de contratos, la prima
aplicable suele basarse en una escala prefijada, en la que a
distintos perodos de tiempo corresponden diversos porcentajes de
prima anual, con lo que se obtiene una prima superior a la que se
conseguira mediante el sistema de prorrateo. P. ej.:
Duracin % de la prima del contrato anual Hasta 15 das 20% De 15
das a 1 mes 30% De 1 mes a 3 meses 50% De 3 a 6 meses 70% De 6 a 9
meses 80% De 9 a 12 meses 100%
5. Prima a corto plazo.- En las primas establecidas para
vigencia anual, cuando el asegurado desea un perodo inferior, se
aplica un castigo a la prima a prorrata del tiempo (prorrata
temporis), equivalente al 10% de la diferencia entre la prima anual
y la prima a prorrata. Mediante este sistema se logra que el
recargo sea mayor a menor vigencia. Este recargo se aplica cuando:
- Se expida con vigencia inferior al ao, sin razn especial. - El
asegurado revoca la pliza. - El asegurado rebaja el valor
asegurado. La prima de las modificaciones que se efecten a este
seguro a corto plazo, se debe calcular a prorrata de corto plazo.
Primer ejercicio: Valor asegurado: $100 millones. Tasa comercial
anual 1%o (uno por mil) Prima anual: $100.000.000 x 0.001 =
$100.000. Vigencia 182 das: Enero 25 a Julio 26. Obsrvese que el
asegurado est difiriendo el pago de la prima, con lo cual, de paso,
logra que en caso de siniestro le reconozcan la indemnizacin
mediante pago reducido de prima, porque la prima del valor
indemnizado la gana el asegurador totalmente. Prima a prorrata =
Prima anual por das de vigencia dividido entre 365 100.000 x 182
Prima a prorrata: ------------------- = $49.863 365 Prima a corto
plazo: Prima a prorrata + 10% (prima anual - prima a prorrata). =
$49.863 + 10% (100.000 - 49.863) = $49.863 + 5.014 = 54.877.6.
Endoso.- Cesin de un documento de crdito a favor de alguien.7.
Prorrateo.- Reparto proporcional de una cantidad.8. Afianzado.- Es
el sujeto, persona natural o jurdica, que requiere la fianza a
emitirse a favor de un beneficiario que en el evento de la
ocurrencia del siniestro va a recaudar el monto asegurado.
9. Fianzas.- Son contratos que garantizan el cumplimiento de
obligaciones, principalmente derivadas de otros contratos,
convenios o leyes
10. Carta de Crdito.- Es un instrumento de pago, sujeto a
regulaciones internacionales, mediante el cual un banco (Banco
Emisor) obrando por solicitud y conformidad con las instrucciones
de un cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero
(beneficiario) contra la entrega de los documentos exigidos,
siempre y cuando se cumplan los trminos y condiciones de crdito
VENTAJAS
Garantiza a la entidad beneficiaria el cabal y oportuno
cumplimiento de las obligaciones asumidas por un contratista
mediante la firma de un contrato.
Su costo es muchas veces inferior a los de los instrumentos
financieros como Garantas Bancarias o Prendarias.
Si el contratista no fuera capaz de cumplir a cabalidad con las
obligaciones contradas, el afianzador deber honrar su compromiso
con el beneficiario mediante el pago de la fianza.
El seguro de fianza es un crdito indirecto que no afecta la lnea
bancaria de la empresa y permite un menor uso de su capital de
trabajo.
No implica grandes prdidas de disponibilidad sobre el activo
circulante, pues basta con pagar la prima de seguro para estar
cubierto.DESVENTAJAS
La prima puede ser ms costosa que el valor contratado.
Necesita el respaldo de una garanta (bienes)
Requiere de una calificacin previa y aceptacin expresa para la
revisin de la informacin financiera y legal que aplique segn el
caso.
CONCLUSIONES
El impacto que provoca la aplicacin de los seguros de fianzas en
lo social y econmico no beneficiar solo a la empresa como tal sino
beneficiar a la colectividad.
Conocer acerca de la materia de seguros en especial el seguro de
fianzas se ha convertido en la actualidad en uno de los elementos
ms importantes del sector financiero ecuatoriano, debido a la gran
demanda de profesionales que aplican en la obtencin de contratos ya
sea con instituciones del sector pblico o privado.
Las aseguradoras especializadas en el ramo de fianzas proceden
de forma similar a las instituciones financieras, para calificar al
cliente y asignar el cupo de acuerdo a la situacin econmica que est
presente y a la contragaranta con la cual se respalda.
RECOMENDACIONES
Conocer a travs de esta investigacin los aspectos tcnicos,
administrativos, financieros y contables que se obtiene en el
manejo de los seguros de fianzas, para de esta manera ayudar al
mejor desenvolvimiento e informacin en el momento de su contratacin
de este seguro.
Con los beneficios esperados al conocer con esta investigacin el
tratamiento tcnico de las plizas de fianzas se espera lograr un
mejor desarrollo de las actividades dentro de una empresa de
seguros.
Se debe dar mayor inters al manejo de fianzas desde un punto de
vista acadmico, en instituciones educativas de nivel superior
obteniendo como resultado que las Compaas de seguros puedan contar
con profesionales especializados, que presten un servicio de
calidad.
ANEXOS
SEGUROS ALIANZA
Personal Capacitado
Explicacin
SEGUROS CONSTITUCION
Ingreso
Explicacin
OFICINA ARQ. CESAR BUSTAMANTE
Entrevista con el Arquitecto
OBRA TERMINAL TERRESTRE
OBRAS MUNICIPLAES
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