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ESTADOS FINANCIEROS 2019
SERVICIO ELECTORAL
Santiago, abril de 2020
A
NOTAS EXPLICATIVAS
ESTADOS FINANCIEROS 01 DE ENERO AL 31 DICIEMBRE 2019
NOTA 1 - NATURALEZA DE LA OPERACIÓN
De conformidad al Art. 94 bis de la Constitución Política de la República, el Servicio Electoral
de Chile es el organismo superior de la administración electoral en Chile, un organismo
autónomo, con personalidad jurídica y patrimonio propio, ejerce la administración,
supervigilancia y fiscalización de los procesos electorales y plebiscitarios, el cumplimiento
de las normas sobre transparencia, límite y control del gasto electoral, y sobre los partidos
políticos; y las demás funciones que señala la Constitución Política de la República y las
leyes orgánicas que regulan su organización y funcionamiento.
Fue creado mediante la Ley 18.556, publicada el 1 de octubre de 1986 como continuador
legal del Conservador del Registro Electoral (fundado el 17 de marzo de 1925 mediante el
Decreto Ley 343 y existente hasta 1931).
Los órganos de dirección del Servicio Electoral son el Consejo Directivo y su Director.
La dirección superior del Servel corresponde al Consejo Directivo, el que ejerce de forma
exclusiva las atribuciones que le encomiendan la Constitución y las leyes. Dicha instancia
está integrada por cinco consejeros designados por el Presidente de la República, previo
acuerdo del Senado, adoptado por los dos tercios de sus miembros en ejercicio. Los
consejeros duran diez años en sus cargos, no pueden ser designados para un nuevo
periodo y se renuevan por parcialidades cada dos años. En tanto, la representación del
Consejo Directivo en eventos protocolares nacionales e internacionales, así como las
gestiones que se desarrollen ante cualquier entidad extranjera, corresponden al Presidente
del Consejo Directivo o a quien determine el Consejo.
Al Director Nacional del Servicio Electoral le corresponde la dirección administrativa y
técnica de éste. Entre sus funciones y atribuciones está representar al Servicio, cumplir y
hacer cumplir los acuerdos del Consejo Directivo, dictar los reglamentos internos
necesarios para el buen funcionamiento del Servicio, ejecutar los actos, dictar las
resoluciones y celebrar las convenciones necesarias para el cumplimiento de los fines de
la Institución. Para ello, la dirección nacional cuenta con tres subdirecciones que son sus
colaboradoras inmediatas. En cuanto al ejercicio del cargo, este durará cinco años,
pudiendo ser renovado hasta por dos periodos consecutivos, según determine el Consejo
Directivo.
MISIÓN INSTITUCIONAL
Contribuir a la democracia mediante la promoción de la participación ciudadana informada;
el apoyo al rol de los partidos políticos y el ejercicio de los derechos de los independientes;
la conformación del Registro y Padrón Electoral; la organización de los procesos
electorales; el control del financiamiento y de los ingresos y gastos de las campañas
electorales y de los Partidos Políticos, sancionando sus infracciones; la publicación de
resultados preliminares y la preservación de la memoria electoral del país, a través de
procesos eficientes que resguarden la probidad, aseguren la transparencia y el
cumplimiento a la Constitución y las leyes.
VISIÓN
Ser reconocido como una entidad autónoma, moderna, innovadora e imparcial, que facilite
el ejercicio de los derechos políticos de los electores, cumpliendo sus obligaciones legales
con altos estándares de calidad y profesionalismo, otorgando seguridad y confiabilidad
sobre los resultados de sus procesos.
PRINCIPALES DISPOSICIONES LEGALES QUE RIGEN AL SERVICIO
ELECTORAL
➢ Ley N° 18.556 Orgánica Constitucional sobre Sistemas de Inscripciones Electorales
y Servicio Electoral.
➢ Ley N° 18.603 Orgánica Constitucional sobre Partidos Políticos.
➢ Ley N° 18.695 Orgánica Constitucional de Municipalidades.
➢ Ley N° 18.700 Orgánica Constitucional sobre Votaciones Populares y Escrutinios.
➢ Ley N° 19.175 Orgánica Constitucional sobre Gobierno y Administración Regional.
➢ Ley N° 19.884 Sobre Transparencia, Limite y Control del Gasto Electoral.
➢ Ley N° 20.568 Regula la Inscripción Automática, modifica el Servicio Electoral y
Moderniza el sistema de Votaciones.
➢ Ley N° 20.640 Establece el Sistema de Elecciones Primarias para la nominación de
candidatos a Presidente de la República, Parlamentarios y Alcaldes.
➢ Ley N° 20.900 Ley para el Fortalecimiento y Transparencia de la Democracia.
➢ Ley N° 20.960 Que regula el Derecho a Sufragio de Chilenos en el Extranjero.
EL SERVICIO ELECTORAL REALIZA ENTRE OTRAS, LAS SIGUIENTES
FUNCIONES:
➢ Supervigilar y Fiscalizar a las Juntas Electorales establecidas en la Ley N°18.700 y
velar por el cumplimiento de las normas electorales, debiendo denunciar ante la
autoridad que corresponda a las personas que la infringieren, sin perjuicio de la
acción pública o popular que fuere procedente.
➢ Formar, mantener y actualizar el Registro Electoral.
➢ Determinar el Padrón Electoral y la Nómina de Inhabilitados.
➢ Ordenar y resolver directamente sobre el diseño e impresión de formularios y demás
documentos que se utilicen en el proceso de formación y actualización del Registro
Electoral.
➢ Resolver respecto de las solicitudes de cambio de domicilio electoral y de
acreditación de avecindamiento que se le presenten.
➢ Fiscalizar y controlar el cumplimiento de las normas sobre aportes y gastos
electorales, campañas y propaganda electorales.
➢ Fiscalizar y controlar el cumplimiento de la normativa sobre transparencia,
elecciones internas, aportes y gastos de partidos políticos y en general, las
obligaciones establecidas en la ley 18.603.
➢ Sustanciar la tramitación de los procedimientos sancionatorios que correspondan
por incumplimiento o infracciones a las normas de la ley 19.884 y al párrafo 6° título
primero de la ley N° 18.700.
MONEDA FUNCIONAL
La moneda funcional utilizada en las operaciones financieras del Servicio Electoral es el
Peso Chileno.
NOTA 2 – RESUMEN DE NORMAS CONTABLES APLICADAS
2.1. Período Contable - Bases de Preparación
El periodo de contabilidad general de la nación reconoce periodos contables de doce
meses, cuyas fechas de inicio y término coinciden con las del año calendario, en
consecuencia, los Estados Financieros corresponden a los siguientes períodos:
➢ Balance General al 31 de diciembre del 2019.
➢ Estado de Cambios en el Patrimonio desde el 01 de enero al 31 de diciembre de
2019.
➢ Estado de Situación Presupuestaria desde el 01 de enero al 31 de diciembre de
2019, programa 01-Servicio Electoral.
➢ Estado de Flujos de Efectivo desde el 01 de enero al 31 de diciembre 2019.
➢ Estado de Resultados desde el 01 de enero al 31 de diciembre 2019.
Para la preparación y confección de los Estados Financieros, se ha utilizado como base la
siguiente normativa contable-presupuestaria:
➢ Ley Orgánica de la Administración del Estado, Decreto Ley N°1.263 de 1975.
➢ Instrucciones para la Ejecución de la Ley de Presupuesto año 2019.
➢ Ley 21.125, de Presupuesto del Sector Público.
➢ Normativa del Sistema de Contabilidad General de la Nación, aprobado por
Resolución N°16 de 2015, de la Contraloría General de la República.
➢ Procedimientos contables para el Sector Público, NICSP-CGR, Oficio N°96.016 de
2015.
➢ Oficio N°1.514 del 16-01-2019 de la Contraloría General de la República, imparte
instrucciones a los Servicios e Instituciones del Sector Público para el ejercicio
contable 2019.
➢ Oficio N°31.174 de fecha 03-12-2019, imparte instrucciones a las Instituciones del
Sector Público sobre el cierre del ejercicio contable año 2019.
➢ Oficio N°33.263 de fecha 27-12-2019, imparte instrucciones a los Servicios e
Instituciones del Sector Público sobre la preparación y presentación de los de los
Estados Financieros, al término del ejercicio contable 2019.
➢ Oficio N°6.540 de fecha 19-03-2020, establece plazo adicional para los Servicio e
Instituciones del Sector Publico, respecto de la presentación de los Estados
Financieros del ejercicio contable 2019."
2.2. Anticipos de Fondos
La cuenta de anticipo de fondos se registra a su valor nominal, cuyo saldo al 31 de diciembre
de 2019, asciende al monto de M$11.475 y su detalle corresponde a los saldos generados
por concepto de (Nota 4):
- Anticipo a Funcionarios M$ 22, corresponde a gastos rechazados de una rendición
de gastos menores.
- Anticipo a Rendir Cuenta M$ 2.010, corresponde a anticipo de viáticos en el
extranjero, pendientes de regularizar mediante Investigación Sumaria en proceso;
saldo de Tarjetas Bip de fondos para gastos menores.
- Aplicación de Fondos en Administración M$ 1.096, corresponde a gastos
rechazados en rendición de fondos transferidos al Ministerio de Relaciones
Exteriores, elecciones presidenciales 2017, por pago de dietas a personas que
ejercieron funciones como Delegados y Asesores en las elecciones 2017 ley 20.960,
Voto de Chilenos en el Extranjero.
- Anticipos Previsionales M$7.776, por concepto de pago de subsidio Post Natal
Parental, no recuperados a la fecha desde las respectivas Instituciones de Salud.
- Deudores por Gasto Pagados en Exceso M$570, corresponde a pago en exceso a
la Caja de Compensación los Andes.
2.3. Cuentas por Cobrar con Contraprestación
Estas cuentas no registran activos asociados en este Servicio.
2.4. Cuentas por Cobrar sin Contraprestación
Las Cuentas por Cobrar sin contraprestación en este Servicio registra un saldo de
M$214.314 al 31 de diciembre de 2019, y están conformadas por las operaciones y registros
en las cuentas 11508 Cuentas por Cobrar en la cual se reconoce el devengo y recuperación
de los subsidios por Licencias Médicas presentadas por los funcionarios y funcionarias del
Servicio durante el año 2019.
2.5. Inversiones Financieras
Estas cuentas no registran activos asociados en este Servicio.
2.6. Préstamos, Deudores Varios y Deterioro Acumulado
La cuenta deudores varios registran un saldo en la cuenta 11498, Deudores pagados en
exceso, por M$570, correspondiente al pago en exceso de imposiciones en los meses de
febrero - marzo de 2010 y honorarios, su registro es al valor nominal (ver nota 9).
La cuenta préstamos y deterioros acumulados no registran activos asociados en
este Servicio
2.7. Existencias
Estas cuentas no registran activos asociados en este Servicio
2.8. Bienes de Uso
Los Bienes de Uso se reconocen cuando su costo de adquisición es igual o superior a 3
UTM, su valor de incorporación al activo o valorización inicial incluye los costos
directamente relacionados con la ubicación del bien en el lugar y en las condiciones
necesarias para ser usado u operar (costo de traslado e instalaciones entre otros). Todo lo
anterior, de acuerdo con lo establecido en la Resolución N°16 año 2015 de la C.G.R y los
procedimientos señalados en oficio N°96.016 de 2015.
El método de cálculo de la depreciación es directo o lineal, en base a los años de vida útil
asignado según tabla referencial de vida útil establecida en la Resolución CGR N°16 del
año 2015. (Edición 2017).
El reconocimiento de la baja de bienes del activo en el Servicio Electoral es a través de
resolución exenta, en la que se determina la baja de los bienes, incluyendo su valor según
libro.
El Servicio Electoral no registra transacciones sin contraprestación y en relación con el
deterioro de bienes, no registra movimiento, así también, no se registran bienes
generadores de efectivo.
2.9. Activos Intangibles
Los Bienes del Activo Intangibles se reconocen cuando su costo de adquisición individual
o por grupo homogéneo es igual o superior a 30 UTM, su valor de incorporación al activo o
valorización inicial corresponde al valor total o bruto de la factura de compra y se incorporan
al activo cuando su tiempo de uso por utilización supera un periodo contable.
El método de cálculo de la amortización corresponde al método lineal en base a los años
de vida útil asignado según tabla referencial de vida útil establecida en la Resolución CGR
N°16 del año 2015 (Edición 2017). La amortización comienza cuando el activo esta
disponible para su utilización y se encuentre en las condiciones necesarias para operar.
En cuanto al deterioro de los bienes Intangibles con vida útil indefinida, en este Servicio no
se registran bienes en esta condición.
2.10. Propiedades de Inversión
No se registran activos asociados a inversiones en este Servicio.
2.11. Agricultura
No registra activos asociados a Agricultura en este Servicio.
2.12. Detrimento
En este servicio no se registran activos asociados a Detrimento Patrimonial.
2.13. Depósitos de Terceros
El saldo de la cuenta Depósitos de Terceros para el año 2019, ascienden al monto de
M$159.025, y corresponde al siguiente desglose de cuentas (Ver nota 18):
- Recaudación por Aportes Control del Gasto Electoral M$30.835, estos fondos
corresponden a la recaudación de fondos para Candidatos y Partidos Políticos.
- Depósitos por recuperación de licencias médicas M$127.953, corresponde a
depósitos directos realizados por las instituciones de salud en la cuenta corriente
del Servicio, pendientes de registro contable de los ingresos por licencias médicas
pendientes de regularizan.
- Depósitos por retención de impuestos de honorarios M$237, mes de diciembre.
2.14. Deuda Pública Interna y Externa
Esta cuenta, no registran pasivos asociados en este Servicio.
2.15. Cuentas por Pagar con Contraprestación - Acreedores Presupuestarios
y Otras Cuentas por Pagar
El saldo de las cuentas por Pagar con Contraprestación – Acreedores Presupuestarios en
este Servicio, al 31 de diciembre de 2019, corresponden al saldo de las cuentas 21521
Cuentas por Pagar de Gastos en Personal cuyo saldo es de M$364.796, 21522 Cuentas
por pagar de Bienes y Servicios de Consumo con un saldo por pagar de M$568.946, 20129,
cuentas por Pagar de Adquisición de Activos no Financieros con un saldo por pagar por
M$7.026, lo cual da una suma total de M$ 940.768, todo lo anterior corresponde a facturas
devengadas al 31 de diciembre de 2019, pendientes de pago y en Deuda Flotante ejercicio
2019. (Ver detalle en Nota 20).
Las Cuentas por Pagar manejadas por este Servicio, se reconocen en el momento del registro del devengo del hecho económico, devengo que se genera con los bienes y/o servicios recibidos y/o la factura, contrato o convenio, recibidos y cuyo pago efectivo quedó pendiente al 31/12/2019.
Su valorización es al costo del bien o servicio adquirido a los prestadores y/o proveedores de este Servicio, y reconocido en moneda nacional, Peso Chileno.
2.16. Cuentas por Pagar sin Contraprestación - Acreedores Presupuestarios y
Otras cuentas por Pagar
Esta cuenta no registra pasivos asociados en este Servicio.
2.17. Provisiones
Esta cuenta no registra pasivos asociados en este Servicio.
2.18. Beneficios a los Empleados
Saldo corresponde a cuenta 22604 Provisión por Incentivo al Retiro a Corto Plazo, corresponde a los funcionarios de este Servicio a quienes por cumplimiento requisitos les corresponde el beneficio al presentar la solicitud de retiro dentro de los plazos legales. También corresponde a la cuenta 22606 Otras Provisiones por Beneficios a los Empleados a Corto Plazo, en este caso son aquellos de Alta Dirección Pública que han cumplido su periodo de contrato y que cumplen con los requisitos para su pago en caso de ser desvinculados, a su vez en esta cuenta se incluyen los beneficios de contratos Código del Trabajo.
La base de cálculo del bono incentivo al retiro corresponde al promedio mensual de las 36 últimas rentas imponibles por funcionario por la cantidad de meses que le corresponda por
antigüedad (derecho a 1 mes por cada año de servicio, con tope de 11 meses); para la Indemnización ADP corresponde a la última renta mensualizada (renta + bonos) por la cantidad de meses según antigüedad en el cargo, con tope de 6 rentas mensuales.
Los montos provisionados fueron los montos que corresponden a cada colaborador y que dichos pagos son de cargo de la institución.
Provisión para Aporte al Retiro (41 funcionarios):
Para el reconocimiento se consideraron aquellas personas que cumplieron con los
requisitos para acogerse a las Leyes “19.882 Aporte al Retiro Voluntario” y "20.948 Pago
Bonificación por Retiro” y que presentaron expedientes de retiro este año y que harán uso
del beneficio el año 2020. Su método de valorización corresponde a las ultimas 36 rentas,
por un monto de M$1.097.707.
Provisión para Beneficio a los empleados de Alta Dirección Pública (14 funcionarios):
En el caso de las indemnizaciones de ADP, se valorizan según los criterios del protocolo
de egreso ADP del Servicio Civil y lo señalado en el Título VI de la ley 19.882, asumiendo
la fecha máxima de invocación de la indemnización por años cumplidos con tope de 6
meses, según la norma en los casos que tengan 6 o más años de desempeño continuo. De
haber requerimientos en fechas anteriores al supuesto, se debe recalcular la indemnización
por un monto menor, dependiendo del tiempo efectivo. La cantidad de funcionarios que se
pueden acoger a este beneficio por un monto de M$179.835.
Provisión para Beneficio a los empleados Código del Trabajo (16 funcionarios):
En el caso del personal contratado con cargo al Código del Trabajo, las indemnizaciones
se valorizan según lo señalado en el citado código, de acuerdo con las fechas de ingreso y
años de servicio de cada persona y que les correspondería como costo máximo en caso de
invocar algunas de estas situaciones al término del año. En el evento que se requiera la
indemnización antes del plazo previsto, se debe recalcular a un monto menor en función
del tiempo efectivamente servido, por un monto de M$97.121.
Criterios de reconocimiento de los beneficios que se pagan durante el año, se reconocen
como un gasto patrimonial y al término del ejercicio un pasivo por los beneficios pendientes
de pago. (Ver detalle en nota 23).
2.19. Arrendamientos
El Servicio Electoral no mantiene arriendos financieros ni bienes de uso en leasing.
Los Arriendos Operativos en este Servicio, ascienden a un monto total de M$1.682.230,
siendo los arriendos de inmuebles los más relevantes, con un 60% del total de los gastos
por concepto de arriendos, estos arriendos se encuentran contratados en todas las
regiones, en las que se ubican las oficinas del Servicio Electoral a lo largo del país. En
segundo lugar, con un 24% se encuentra el arriendo de equipamiento informáticos, como
ser notebook, equipos de fotocopiadoras multifuncional, data center, entre otros. Con un
14% en la cuenta Otros Arriendos se encuentran los derechos de uso de licencias
informáticas que se utilizan para la actualización, Seguridad, para sitios Web, actualización
de software y plataforma mesa de ayuda, entre otros, detalle: (Ver nota 24)
- Arriendo terrenos (estacionamiento vehículos) M$5.331.
- Arriendo inmuebles M$1.011.033.
- Arriendo vehículos M$ 202.
- Arriendo Máquinas y equipos M$2.447.
- Arriendo Equipos Informáticos M$405.451.
- Otros Arriendos M$257.766.
2.20. Concesiones
El Servicio Electoral no mantiene saldos en las cuentas activo o pasivos asociados a
contratos de concesión.
2.21. Activos Contingentes y Pasivos Contingentes
Este Servicio no registra saldo en las cuentas de activos y pasivos contingentes.
2.22. Ingresos de Transacciones con Contraprestación
Este Servicio no registra ingresos de transacciones con contraprestación que revelar.
2.23. Transferencias, Impuestos y Multas
El reconocimiento de las transferencias es al valor nominal y de acuerdo con el principio del devengado, en base a la normativa contable y presupuestaria, según lo instruye el Oficio Circular CGR N° 96.016 del año 2015 y la Resolución N° 16 de 2015. Las transferencias corresponden al aporte fiscal libre. Las multas aplicadas, se reconocen a través de un acto administrativo donde se establece el monto de la multa aplicada y el registro de la cuenta presupuestaria para el ingreso a valor nominal.
El Servicio Electoral durante el año 2019, recibió transferencias de Aporte Fiscal por un
monto total de M$12.947.337. (Nota 29).
Los ingresos por multas aplicadas corresponden a M$39.824, y en relación impuestos, este
Servicio no mantiene saldo en dichas cuentas.
2.24. Efecto de las Variaciones en los Tipos de Cambio de la Moneda
Extranjera
Este Servicio no registra movimientos por Tipo de Cambio en Moneda Extranjera.
2.25. Errores
Este Servicio durante el ejercicio 2019, no registra errores que revelar.
2.26. Información Financiera por Segmentos
Este Servicio no registra información financiera por segmentos que revelar.
2.27. Inversiones Asociadas y Negocios Conjuntos
Este Servicio durante el ejercicio 2019, no registra inversiones Asociadas y Negocios
Conjuntos que revelar.
2.28. Ingresos y Gastos Presupuestarios
Los ingresos y gastos presupuestarios en este Servicio se reconocen de acuerdo con el
principio del devengado y a la normativa contable instruida mediante Oficio Circular de la
CGR N°96.016 del año 2015 (edición 2017), Resolución N°16 de 2015 (Edición 2017), la
Ley de Presupuesto del Sector Público N°21.125 y las instrucciones para la ejecución
presupuestaria año 2019, emitida por la Dirección de Presupuesto del Ministerio de
Hacienda.
2.29. Ingresos y Gastos Patrimoniales
Ingresos Patrimoniales
Se reconocen en el Estado de Resultados cuando se produce un incremento de los recursos
económicos del Servicio y se refleja mediante un incremento en los Activos o una
disminución de los Pasivos, cuyos montos son determinados en forma confiable.
Inicialmente se derivan del registro del devengo de un ingreso y se concreta con la
percepción efectiva de los recursos.
Gastos Patrimoniales
Se reconocen en el Estado de Resultados cuando se produce una disminución de los
recursos económicos del Servicio, ya sea mediante la disminución en los Activos o un
aumento en los Pasivos, cuyos montos son determinados en forma confiable. Inicialmente
se derivan del registro del devengo de un gasto y se concreta con el desembolso efectivo
de los recursos.
2.30. Patrimonio Neto
Este Servicio reconoce el Patrimonio Neto de M$2.144.516 para el año 2019, sobre la base
de los saldos de los activos por recursos disponibles de saldos de caja de años anteriores.
El método de valorización del Patrimonio Neto para el año 2019, se realizó en base a lo
instruido en la Resolución C.G.R. N° 16/2015 (Edición 2017).
NOTA 3 – CAMBIO EN POLÍTICAS Y EN ESTIMACIONES CONTABLES
a) Cambios en Políticas Contables
El Servicio Electoral no ha realizado cambios en las políticas contables aplicadas, toda vez
que se rige de acuerdo con la normativa vigente del Sistema de Contabilidad General de la
Nación que se encuentra consignada en la Resolución N°16/2015 de la Contraloría General
de la Republica y oficio N°96.016/2015, sobre Procedimientos Contables para el Sector
Publico NICSP-CGR Chile.
b) Cambio en Estimaciones Contables
El Servicio electoral no ha realizado cambios en las estimaciones contables, toda vez que
se rige de acuerdo con la normativa vigente del Sistema de Contabilidad General de la
Nación que se encuentra consignada en la Resolución N°16/2015 de la Contraloría General
de la Republica y oficio N°96.016/2015, sobre Procedimientos contables para el Sector
Publico NICSP-CGR Chile.
c) Información adicional
No existe información adicional que agregar en este Servicio.
NOTA 4 – ANTICIPO DE FONDOS
a) Detalle de cuentas con saldo deudor
Cuenta Nivel 1 (1140104 ANTICIPO A FUNCIONARIOS)
N° Rut Nombre 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
Del año De años anteriores Subtotales
1 12.467.509-K José Henríquez Miranda 23 23
Resto de Deudores
TOTAL -
23 23
N° Rut Nombre 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Del año De años anteriores Subtotales
1 12.467.509-K José Henríquez Miranda 22 22
2 15.994.116-7 Pablo Galaz Morales
961 961
3 13.664.937-k María Garcia Alarcón
961 961
Resto de Deudores -
TOTAL
1.922 22 1.944
Cuenta Nivel 1 (11403 ANTICIPO A RENDIR CUENTA)
N° Rut Nombre 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
Del año De años anteriores Subtotales
1 15994116-7 Pablo Galaz Morales
961 961
2 13664937-k María García Alarcón
961 961
3 11900023-8 Cristian Abasolo Pineda
15 15
4 12637341-4 Marcela Montenegro Opazo
10 10
5 13664937-k Maria García Alarcón
11 11
6 15583733-0 Rodrigo Lea Plaza Monsalves
11 11
7 17274026-K Jyce Troncoso Morales
10 10
8 8027950-7 Héctor Ponce Figueroa
9 9
9 7411394-K Jorge Tornquist Miranda
4 4
10 17144646-5 Camila Chandia Rojas
4 4
Resto de Deudores
14 14
TOTAL
2.010 2.010
N° Rut Nombre
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Del año De años anteriores Subtotales
1 60.504.000-4 Dirección Regional Metropolitana
15.089
15.089
2 60.504.000-4 Dirección Regional Puerto Montt
6.177
6.177
3 60.504.000-4 Dirección Regional Antofagasta
2.154 2.154
4 60.504.000-4 Dirección Regional Concepción
2.058 2.058
5 60.504.000-4 Dirección Regional Valparaíso
2.042 2.042
6 60.504.000-4 Dirección Regional La Serena
746 746
7 60.504.000-4 Dirección Regional Arica y Parinacota
743
743
8 60.504.000-4 Dirección Regional Rancagua
702 702
9 60.504.000-4 Dirección Regional Ñuble
554 554
10 60.504.000-4 Dirección Regional Punta Arenas
541
541
Resto de Deudores
1.612 1.612
TOTAL
32.418 32.418
Cuenta Nivel 1 (11406 ANTICIPOS PREVISIONALES)
N° Rut Nombre 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
Del año De años anteriores Subtotal
1 13.914.185-7 Daniela Castillo Norambuena 2.799 2.799
2 12.713.741-2 Viviana Vargas Olavarría 1.314 1.314
3 17.562.987-4 Mariela González Aravena 1.306 1.306
4 00.000.019-1 Acreedores presupuestarios 581 581
5 96.522.500-5 Isapre Más Vida 359 359
6 98.000.000-1 A.F.P. Capital S.A. 347 347
7 96.572.800-7 Isapre Banmédica S.A. 301 301
8 98.001.000-7 A.F.P. Cuprum S.A. 276 276
9 3.402.925-3 Servicio de Bienestar 239 239
10 61.533.000-0 Instituto de Seguridad Laboral 101 101
Resto de Deudores 153 153
TOTAL -
7.776 7.776
N° Rut Nombre 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Del año De años anteriores Subtotal
1 13.914.185-7 Daniela Castillo Norambuena 2.799 2.799
2 12.713.741-2 Viviana Vargas Olavarría 1.314 1.314
3 17.562.987-4 Mariela González Aravena 1.306 1.306
4 00.000.019-1 Acreedores presupuestarios 581 581
5 96.522.500-5 Isapre Más Vida 359 359
6 98.000.000-1 A.F.P. Capital S.A. 347 347
7 96.572.800-7 Isapre Banmédica S.A. 301 301
8 98.001.000-7 A.F.P. Cuprum S.A. 276 276
9 3.402.925-3 Servicio de Bienestar 239 239
10 61.533.000-0 Instituto de Seguridad Laboral 101 101
Resto de Deudores 96 96
TOTAL -
7.719 7.719
b) Información adicional
El saldo de la cuenta Anticipos de Fondos corresponde M$9.809.
NOTA 5 – CUENTAS POR COBRAR CON CONTRAPRESTACIÓN
a) Deudores Presupuestarios
N° Cuenta Nombre Cuenta
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
Hasta 90 días
De 91 días a un año
Más de un año
Subtotal
TOTAL
N° Cuenta Nombre Cuenta
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Hasta 90 días
De 91 días a un año
Más de un año
Subtotal
TOTAL
b) Otras Cuentas por Cobrar con Contraprestación
N° Cuenta Nombre Cuenta
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
Hasta 90 días
De 91 días a un año
Más de un año
Subtotal
TOTAL
N° Cuenta Nombre Cuenta
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Hasta 90 días
De 91 días a un año
Más de un año
Subtotal
TOTAL
c) Información adicional
El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estos Estados
Financieros.
NOTA 6 – CUENTAS POR COBRAR SIN CONTRAPRESTACIÓN
a) Deudores Presupuestarios
N° Cuenta
Nombre Cuenta
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
Hasta 90 días De 91 días a
un año Más de un
año Subtotal
11508 Cuentas Por Cobrar - Otros Ingresos Corrientes
13.690 200.624
214.314
TOTAL 13.690 200.624
214.314
N° Cuenta
Nombre Cuenta
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Hasta 90 días De 91 días a
un año Más de un
año Subtotal
TOTAL
El saldo de M$214.314 corresponde a licencias médicas tramitadas en las Instituciones de
salud y pendientes de recuperar al 31.12.2019.
b) Otras Cuentas por Cobrar sin Contraprestación
N° Cuenta
Nombre Cuenta
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
Hasta 90 días De 91 días a
un año Más de un
año Subtotal
TOTAL
N° Cuenta
Nombre Cuenta
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Hasta 90 días De 91 días a
un año Más de un
año Subtotal
TOTAL
c) Información adicional
El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estos Estados Financieros.
NOTA 7 – INVERSIONES FINANCIERAS DEL ACTIVO CORRIENTE
a) Corriente
N° Cuenta Nombre Cuenta
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
Inversiones a valor razonable con cambios
en los resultados
Inversiones mantenidas
hasta el vencimiento
Inversiones disponibles para la
venta y otras inversiones
Subtotal
TOTAL
N° Cuenta Nombre Cuenta
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Inversiones a valor razonable con cambios
en los resultados
Inversiones mantenidas
hasta el vencimiento
Inversiones disponibles para la
venta y otras inversiones
Subtotal
TOTAL
b) No Corriente
N° Cuenta Nombre Cuenta
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de
pesos)
12202 Acciones y Participaciones de Capital
12203 Inversiones a Largo Plazo
12299 Otros Activos Financieros
TOTAL
c) Información adicional
El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estos Estados Financieros.
NOTA 8 – PRÉSTAMOS (Activo Corriente y No Corriente)
a) Indicar los saldos vigentes de cada concepto según el siguiente formato
Concepto
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de
pesos)
Corto Plazo Largo Plazo Subtotal Corto Plazo Largo Plazo
Subtotal
1.- Asistencia Social (12301, 12313)
2.- Hipotecarios (12302, 12314)
3.- Pignoraticios (12303, 12315)
4.- De Fomento (12304, 12316)
5.- Médicos (12305, 12317)
6.- A Contratistas (12306, 12318)
7.- Por Cambio de Residencia (12307, 12319)
8.- Por Ventas (12309, 12320)
9.- Otros (12321)
TOTAL
b) Por cada uno de los ocho conceptos anteriores desagregar los distintos tipos de créditos, según el siguiente
formato:
Concepto Tipo de
Préstamo
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Corto Plazo Largo Plazo Subtotal Corto Plazo
Largo Plazo Subtotal
TOTAL
Concepto Tipo de
Préstamo Descripción
c) Movimiento de préstamos
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Saldo al inicio del periodo
Nuevos préstamos concedidos
Ajustes al valor razonable
Préstamos reembolsados
Pérdidas por deterioro
Incrementos en el valor libro producto de la aplicación de la tasa de interés efectiva
Otros ajustes
Saldo neto al final del periodo
d) Información adicional
El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estos Estados Financieros.
NOTA 9 - DEUDORES VARIOS a) Deudores Varios Corrientes
I. Indicar los saldos vigentes según el siguiente formato:
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Deudores por Transferencias Reintegrables (12106)
Deudores (12101)
Documentos por Cobrar (12102)
IVA-Crédito Fiscal (12103)
Pagos Provisionales Mensuales (12105)
Otros Deudores (11408, 11498, 11601) 570 2.542
TOTAL 570 2.542
II. Deudores por Transferencias Reintegrables: Cuenta (código + denominación)
N° Rut Nombre 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
Del año De años anteriores Subtotal
1 10
Resto de Deudores
TOTAL
Cantidad total de deudores 2019:
N° Rut Nombre
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Del año De años anteriores Subtotal
1
10
Resto de Deudores
TOTAL
Cantidad total de deudores 2018:
b) Deudores Varios No Corrientes
i. Indicar los saldos vigentes según el siguiente detalle
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Deudores de Incierta Recuperación (12401, 12402)
Otros Deudores (12107,18101)
TOTAL
ii. Deudores de Incierta Recuperación
Estado de cobranza 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Cobranza Administrativa
Cobranza Judicial
Trámite de Castigo
Otros
TOTAL
c) Información adicional El saldo de M$570, corresponde a deudores por pagos en exceso de imposiciones en los meses de febrero - marzo de 2010 y honorarios. (Ver detalle en Nota 4)
NOTA 10 - DETERIORO ACUMULADO DE BIENES FINANCIEROS DEL ACTIVO
CORRIENTE.
a) Deterioro de Bienes Financieros Corrientes
N° Cuenta Nombre Cuenta 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de
pesos)
12601 Deterioro Acumulado de Cuentas por Cobrar
12602 Deterioro Acumulado de Inversiones Financieras
12603 Deterioro Acumulado de Préstamos Corto Plazo
TOTAL
b) Deterioro de Bienes Financieros No Corrientes
N° Cuenta Nombre Cuenta 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de
pesos)
12604 Deterioro Acumulado de Deudores de Incierta recuperación
12699 Deterioro Acumulado de Otros Bienes Financieros
12605 Deterioro Acumulado de Préstamos Largo Plazo
TOTAL
c) Información adicional
El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar sobre estas cuentas.
NOTA 11 - EXISTENCIAS
a) Saldos vigentes por clases de existencias
Clase de Existencia 31-12-2019, en M$ (miles
de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles
de pesos)
Materiales o suministros para el proceso de producción
Materiales o suministros para la prestación de servicios
Existencias para la venta
Existencias para distribución
Existencias en proceso
Existencias en tránsito
Otras existencias
TOTAL
b) Otra información de las existencias
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles
de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Existencias a valor razonable menos costo de venta
Existencias al costo de reposición
Existencias reconocidas como gasto durante el ejercicio
c) Rebajas y reversas de rebajas del valor de las existencias
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles
de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Disminuciones en el valor de las existencias
Rebajas de valor de existencias reconocidas como gasto
Reversiones a las rebajas de valor de las existencias
Motivos
d) Información adicional
El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar sobre estas cuentas.
NOTA 12 - BIENES DE USO
a) Indicar los saldos según el siguiente formato:
Concepto
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Costo Depreciación Acumulada
Deterioro Acumulado
Valor Libro
Costo Depreciación Acumulada
Deterioro Acumulado
Valor Libro
Terrenos
495.982
495.982
495.982
495.982
Edificaciones Institucionales
397.818
156.124
241.694
397.817 148.089 249.728
Infraestructura Pública
-
Bienes de Uso en Leasing
-
Bienes Concesionados
-
Bienes de Uso en Proceso
-
Otros Bienes de Uso
1.617.270
949.772
667.498
1.552.154 866.787 685.367
TOTAL
2.511.070
1.105.896 -
1.405.174
2.445.953
1.014.876 - 1.431.077
b) Bienes de Uso en Proceso
i. Identificación de los bienes en proceso
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Costo Acumulado Aplicación a Gastos Valor Libro Costo Acumulado Aplicación a Gastos Valor Libro
Bienes de Uso en tránsito (145)
Costos de proyectos
TOTAL
No registra activos asociados
ii. Principales proyectos
N° Código BIP Nombre proyecto Valor libro en M$ (miles de
pesos)
1
2
3
4
5
6
7
c) Otros Bienes de Uso
Concepto
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Costo Depreciación Acumulada
Deterioro Acumulado
Valor Libro Costo Depreciación Acumulada
Deterioro Acumulado
Valor Libro
Vehículos
314.291
190.236 -
124.055
287.802
187.434 0
100.368
Máquinas y Equipos
234.226
161.948 -
72.278
217.470
116.758 0
100.712
Equipos Computacionales y de Comunicaciones
906.479
513.384
-
393.095
880.020
490.819 0
389.201
Muebles y Enseres
160.987
82.991 -
77.996
165.337
70.496 0
94.841
Bienes adquiridos para otras entidades
-
-
-
-
-
- 0 -
Otros Bienes
1.286
1.212 -
74
1.525
1.280 0
245
TOTAL
1.617.269
949.771 -
667.498
1.552.154
866.787 0
685.367
d) Movimiento de los Bienes de Uso
Concepto Terrenos Edificaciones Institucionales
Infraestructura Pública
Bienes de Uso en Leasing
Bienes Concesionados
Bienes en Curso
Otros Bienes de Uso
Total
Saldo al 01/01/2019
495.982
397.818
1.552.154 2.445.954
Adiciones 191.425 191.425
Retiros/bajas -126.310 -126.310
Ajustes
Traspasos
Saldo bruto 31/12/2019
495.982
397.818
-
-
-
-
1.617.269 2.511.069
Depreciación Acumulada año anterior
148.089 866.787 194.983
Depreciación del ejercicio
8.035 148.089
Ajustes -103.964
Total, Depreciación Acumulada
156.124 -
-
-
-
1.014.876 1.105.895
Deterior Acumulado año anterior
Deterioro del ejercicio
Ajustes
Total Deterioro Acumulado
Saldo neto al 31/12/2019
495.982
241.694
-
-
-
-
667.499 1.405.175
Concepto Terrenos Edificaciones Institucionales
Infraestructura Pública
Bienes de Uso en Leasing
Bienes Concesionados
Bienes en Curso
Otros Bienes de Uso
Total
Saldo al 01/01/2018
495.982
368.186
1.414.539 2.278.707
Adiciones
29.631 245.496 275.127
Retiros/bajas -107.881 -107.881
Ajustes
Traspasos
Saldo bruto 31/12/2018
495.982
397.817
-
-
-
-
1.552.154 2.445.953
Depreciación Acumulada año anterior
5.030 183.213 188.243
Depreciación del ejercicio
-119.186 -66.775 -185.961
Ajustes
262.245 750.349 1.012.594
Total Depreciación Acumulada
148.089 -
-
-
-
866.787 1.014.876
Deterioro Acumulado año anterior
Deterioro del ejercicio
Ajustes
Total Deterioro Acumulado
Saldo neto al 31/12/2018
495.982
249.728
-
-
-
-
685.367 1.431.077
e) Otra información relevante sobre los Bienes de Uso
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Cantidad Valor Libro Cantidad Valor Libro
Bienes entregados comodato
Bienes totalmente depreciados o deteriorados en uso
866 866 750 750
Bienes retirados de su uso activo
Bienes temporalmente ociosos
Bienes sujetos a restricciones de titularidad
Bienes sujetos a compromisos de adquisición
TOTAL 866 866 750 750
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Valor de compensaciones recibidas de terceros
f) Deterioro de Bienes de Uso
i. Información general
Clase de activo afectado por pérdida de deterioro de valor y
reversiones
Cuentas de ingresos o gastos patrimoniales
afectadas
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
ii. En el caso de pérdidas o deterioros materiales reconocidos o revertidos durante el período
Clase de activo afectado por pérdida de deterioro de
valor y reversiones
Sucesos o Circunstancias que han llevado al reconocimiento o la
reversión de la pérdida por deterioro
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
iii. En el caso de pérdidas o deterioros no materiales reconocidos o revertidos durante el período
Clase de activo afectado por pérdida de deterioro de valor y reversiones
Sucesos o Circunstancias que han llevado al reconocimiento o la reversión de la
pérdida por deterioro
g) Información adicional
Este Servicio Electoral en el ejercicio 2019, no tuvo instancias para reconocer deterioro de bienes de Uso.
NOTA 13 - COSTO DE ESTUDIOS Y PROGRAMAS
a) Indicar los saldos vigentes según el siguiente formato:
Concepto
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Costo Acumulado
Aplicación a Gastos Costo
Acumulado Aplicación a Gastos
Estudios Básicos
Programas
TOTAL
b) Información adicional
El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estos Estados
Financieros.
NOTA 14 - ACTIVOS INTANGIBLES a) Indicar saldo vigente de cada cuenta nivel 1 según el siguiente formato:
Concepto
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Costo Amortización Acumulada
Deterioro Acumulado
Valor Libro Costo Amortización Acumulada
Deterioro Acumulado
Valor Libro
Programas y Licencias Computacionales
310.796
163.199
147.597
305.848
114.613 191.235
Sistemas de Información
598.785
598.785
270.677 270.677
TOTAL
909.581
163.199 -
746.382
576.525
114.613
- 461.912
b) Indicar la siguiente información:
i. En el caso de bienes con vida útil indefinida:
N° Cuenta Nombre Cuenta
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Valor Libro Razones de
evaluación de tipo de vida
Valor Libro Razones de
evaluación de tipo de vida
TOTAL
ii. En el caso de activos intangibles individuales significativos:
N° Cuenta Nombre Cuenta Descripción
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Valor Libro Período restante de
amortización Valor Libro
Período restante de amortización
15101 Programas y Licencias Computacionales
Sistema pago facturas
15.282
2
22.922 3
15101 Programas y Licencias Computacionales
Licencia Polycom RP
42.836
3
42.836 4
15101 Programas y Licencias Computacionales
Licencia EMC DPA Solución
51.596
3
51.596 4
15101 Programas y Licencias Computacionales
Licencia VMWARE Advanced
35.495
4
35.495 5
TOTAL
145.209
152.849
iii. Respecto de adquisiciones de activos a través de una transacción sin contraprestación, registrados inicialmente al
valor razonable
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Valor Razonable Valor Libro Valor Razonable Valor Libro
TOTAL
c) Movimientos de los Activos Intangibles
Concepto
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
Generados Internamente Adquiridos separadamente
Total Programas y
Licencias Computacionales
Sistemas de Información
Páginas Web
Patentes y Derechos de Autor
Otros Activos Intangibles
Programas y Licencias
Computacionales
Sistemas de Información
Páginas Web
Patentes y Derechos de Autor
Otros Activos
Intangibles
Saldo al 01/01/2019
270.677
305.848
576.525
Incrementos
328.108
4.948
333.056
Retiros / bajas -
Ajustes -
Saldo bruto 31/12/2019
598.785
310.796
909.581
Amortización Acumulada año anterior
114.613 114.613
Amortización del ejercicio
48.586 48.586
Ajustes -
Total Amortización Acumulada
163.199 163.199
Deterioro Acumulado año anterior
Deterioro del ejercicio
Ajustes
Total Deterioro Acumulado
Saldo neto al 31/12/2019
598.785 -
-
-
147.597
746.382
Concepto
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Generados Internamente Adquiridos separadamente
Total Programas y Licencias
Computacionales
Sistemas de Información
Páginas Web
Patentes y Derechos de Autor
Otros Activos Intangibles
Programas y Licencias
Computacionales
Sistemas de
Información
Páginas Web
Patentes y Derechos de Autor
Otros Activos
Intangibles
Saldo al 01/01/2018
266.899
266.899
Incrementos
270.677
48.648
319.325
Retiros / bajas -
Ajustes -
9.699
-9.699
Saldo bruto 31/12/2018
270.677
305.848
576.525
Amortización Acumulada año anterior
76.428
76.428
Amortización del ejercicio
38.993
38.993
Ajustes -808 -
808
Total Amortización Acumulada
-
114.613
114.613
Deterioro Acumulado año anterior
Deterioro del ejercicio
Ajustes
Total Deterioro Acumulado
Saldo neto al 31/12/2018
270.677
191.235
461.912
d) Otra información relevante sobre los Activos Intangibles
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Cantidad Valor Libro Cantidad Valor Libro
Activos Intangibles con restricciones de titularidad
Activos Intangibles dejados en garantías
Activos sujetos a compromisos de adquisición
TOTAL
Monto de investigación y desarrollo reconocido como gasto
e) Información adicional
El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estos Estados Financieros.
NOTA 15 - PROPIEDADES DE INVERSIÓN
a) Indicar saldo vigente de cada cuenta nivel 1 según el siguiente formato:
N° Cuenta Nombre Cuenta 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
TOTAL
b) Movimiento de Propiedades de Inversión.
Concepto Edificaciones de
Inversión Terrenos de
Inversión
Saldo al 01/01/2019
Adiciones
Retiros/bajas
Ajustes
Traspasos
Saldo neto al 31/12/2019
Concepto Edificaciones de
Inversión Terrenos de
Inversión
Saldo al 01/01/2018
Adiciones
Retiros/bajas
Ajustes
Traspasos
Saldo neto al 31/12/2018
c) Resultados de las Propiedades de Inversión
Concepto
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Cantidad Valor Libro Cantidad Valor Libro
Ingresos por arriendos
Gastos de operación que generaron ingresos
Gastos de operación que no generaron ingresos
d) Deterioro de Propiedades de Inversión
Indicios de deterioro y metodología aplicada
e) Obligaciones Contractuales
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Obligaciones contractuales
f) Información adicional
El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estas cuentas.
NOTA 16 - AGRICULTURA
a) Identificación de los activos y su información
Información de los activos
b) Detallar los saldos de acuerdo con el siguiente formato
N° Cuenta Nombre Cuenta 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
15701 Plantas, Árboles y/o Bosques
15702 Animales Vivos
TOTAL
c) Resultados obtenidos de un producto agrícola del período
N° Cuenta Nombre Cuenta 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
15701 Plantas, Árboles y/o Bosques
15702 Animales Vivos
TOTAL
d) Activos medidos según modelo de costo
Información de los activos
Activo Biológico o Producto Biológico
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Costo Depreciación Acumulada
Deterioro Acumulado
Valor Libro
Costo Depreciación Acumulada
Deterioro Acumulado
Valor Libro
TOTAL
e) Información adicional
El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estos Estados
Financieros.
NOTA 17. DETRIMENTO
a) Detrimento de Fondos
El Servicio Electoral no registra información relacionada con Detrimento de Fondos para
presentar en los presentes Estados Financieros.
b) Detrimento de Bienes
El Servicio Electoral no registra información relacionada con Detrimento de Bienes para
presentar en los presentes Estados Financieros.
c) Información adicional
El servicio Electoral no tiene información adicional para informar.
NOTA 18 - DEPÓSITOS DE TERCEROS.
a) Detalle de cuentas con saldo acreedor
Cuenta Nivel 1 (214 - Depósitos de terceros)
N° Rut Nombre
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
Del año De años anteriores
Subtotal
1 61603000-0 Depósito Fonasa Licencias Fonasa 115.494 115.494
2 00000019-1 Acreedores Presupuestarios (Aportes Reservados) 30.835 30.835
3 96504160-5 Depósito Isapre Más Vida (lic. Médica) 5.648 5.648
4 96856780-2 Depósito Consalud (lic. Médica) 3.132 3.132
5 96856780-2 Depósito Consalud (lic. Médica) 2.019 2.019
6 60400000-9 Depósito Multa C.G.R. 577 577
7 96856780-2 Deposito Consalud (lic. Médica) 473 473
8 76334370-7 Depósito Isapre Fusat, lic. médica) 341 341
9 70360100-6 Depósito Achs 269 269
10 60805000-0 Depósitos por retención de impuestos 237 237
Resto de Acreedores
TOTAL 153.377 5.648 159.025
Cantidad total de acreedores:
10
N° Rut Nombre
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Del año De años
anteriores Subtotal
1 00000019-1 Acreedores Presupuestarios (Aportes Reservados) 47.369 47.369
2 61603000-0 Deposito Fonasa (lic. Médica) 9.801 9.801
3 96504160-5 Deposito Isapre Más Vida (lic. Médica) 5.677 5.677
4 76334370-7 Deposito Isapre Fusat (lic. Médica) 688 688
5 60805000-0 Devolución pago exceso honorario 57 57
6 15455976-0 Tamara Peña 50 50
7 60503000-9 Correos de Chile 54 54
8 12311425-6 Héctor Saldaña (deposito retención honorario) 34 34
9 12311425-6 Héctor Saldivia Pérez (deposito retención honorario) 13 13
10
Resto de Acreedores
TOTAL 63.743 0 63.743
Cantidad total de acreedores:
9
b) Información adicional
En el Balance General la cuenta Depósitos de Tercero se refleja con un monto de M$157.929, en el detalle que se muestra en
la letra ”a” de esta nota el monto es de M$159.025, la diferencia corresponde a M$1.096, que corresponde a la cuenta de
Aplicación de Fondos en Administración (rebajada según instrucciones para el desarrollo del balance).
NOTA 19 - DEUDA PÚBLICA
a) Deuda Pública Interna
Cuenta Nivel 1 (código + denominación)
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
N° Rut Acreedor Tasa Anual
Moneda de Origen
Saldo por pagar año
actual
Saldo por pagar años
siguientes
Subtotal
1
2
3
Resto Acreedores
TOTAL
Cantidad total de acreedores:
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
N° Rut Acreedor Tasa Anual
Moneda de Origen
Saldo por pagar año
actual
Saldo por pagar años
siguientes
Subtotal
1
2
3
Resto Acreedores
TOTAL
Cantidad total de acreedores:
b) Deuda Pública Externa
Cuenta Nivel 1 (código + denominación)
31-12-2019 en M$ (miles de pesos)
N° Rut Acreedor Tasa Anual
Moneda de Origen
Saldo por pagar año
actual
Saldo por pagar años siguientes
Subtotal
1
2
3
Resto Acreedores
TOTAL
Cantidad total de acreedores:
31-12-2018 en M$ (miles de pesos)
N° Rut Acreedor Tasa Anual
Moneda de Origen
Saldo por pagar año
actual
Saldo por pagar años
siguientes
Subtotal
1
2
3
4
5
Resto Acreedores
TOTAL
Cantidad total de acreedores:
c) Información adicional
El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estos Estados
Financieros.
NOTA 20 - CUENTAS POR PAGAR CON CONTRAPRESTACIÓN
a) Acreedores Presupuestarios
N° Cuenta Nombre Cuenta
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Hasta 90 días
De 91 días a un
año
Más de un año
Subtotal Hasta 90
días
De 91 días a un
año
Más de un año
Subtotal
21521 CxP Gastos en Personal
364.796 -
-
364.796
276.839
-
-
276.839
21522 CxP Bienes y Servicios de Consumo
568.946 -
-
568.946
433.350
-
-
433.350
21529 CxP Adquisición Activos no Financieros
7.026
-
-
7.026
120.514
-
-
120.514
TOTAL
940.768 -
-
940.768
830.703
-
-
830.703
b) Otras Cuentas por Pagar con Contraprestación
N° Cuenta Nombre Cuenta
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Hasta 90 días
De 91 días a un
año
Más de un año
Subtotal Hasta 90
días
De 91 días a un
año
Más de un año
Subtotal
TOTAL
c) Información Adicional
Las cuentas por pagar en este Servicio se reconocen en la instancia del registro del devengo del hecho económico, operación
que se genera con la recepción conforme de los bienes y/o servicios recibidos a conformidad y respaldados por la factura
electrónica emitida por el proveedor, y cuyo pago se realiza a principio del año 2020. M$940.768 conforma la deuda exigible al
31 de Diciembre 2019.
NOTA 21 - CUENTAS POR PAGAR SIN CONTRAPRESTACIÓN
a) Acreedores Presupuestarios
N° Cuenta Nombre Cuenta
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Hasta 90 días
De 91 días a un
año
Más de un año
Subtotal Hasta 90
días
De 91 días a un
año
Más de un año
Subtotal
TOTAL
b) Otras Cuentas por Pagar sin Contraprestación
N° Cuenta Nombre Cuenta
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Hasta 90 días
De 91 días a un
año
Más de un año
Subtotal Hasta 90
días
De 91 días a un
año
Más de un año
Subtotal
TOTAL
c) Información adicional
El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estas cuentas.
NOTA 22 - PROVISIONES
a) Indicar los saldos vigentes según el siguiente formato:
Concepto
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles
de pesos)
Corto Plazo Largo Plazo
Subtotal Corto Plazo
Largo Plazo
Subtotal
Provisión por Impuesto a la Renta
Provisiones por Juicios
Provisión por Desmantelamiento y/o Rehabilitación
Otras Provisiones
TOTAL
b) Movimiento de las Provisiones
Concepto Provisión por Impuesto a la
Renta
Provisiones por Juicios
Provisión por Desmantelamiento y/o Rehabilitación
Otras Provisiones
Saldo inicial al 01/01/2019
Incremento por nuevas provisiones
Incremento de provisiones existentes
Provisión utilizada
Ajustes por cambio de estimaciones
Reversión de provisiones
Otros incrementos (decrementos)
Total cambios
c) Otra información de las provisiones
Otra información para revelar
c) Información adicional El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estas cuentas.
NOTA 23 - BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
a) Provisiones por Beneficios a los Empleados
Concepto
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de
pesos)
Corto Plazo Largo Plazo
Subtotal Corto Plazo Largo Plazo
Subtotal
Provisiones por Desahucio -
-
-
-
-
-
Provisión por Incentivo al Retiro
1.097.707
1.097.707
414.202
414.202
Provisión por Retiro Anticipado -
-
-
-
Otras Provisiones por Beneficios a los Empleados
-
-
-
-
-
-
Provisión por indemnización de alta dirección pública
179.835
-
179.835
182.074
-
182.074
Provisión vacaciones código del trabajo
97.121
-
97.121
114.075
-
114.075
TOTAL
1.374.663 -
1.374.663
710.351
-
710.351
Descripción de provisiones
Aporte al Retiro:
Para el reconocimiento se consideraron aquellas personas que cumplieron con los
requisitos para acogerse a los beneficios otorgados por las Leyes “19.882 Aporte al Retiro
Voluntario” y 20.948 Pago Bonificación por Retiro” y que presentaron expedientes de retiro
en el plazo señalado en las leyes indicadas. Su método de valorización corresponde a las
ultimas 36 rentas. La cantidad de funcionarios acogidos a lo antes descrito asciende a una
cantidad de 41 funcionarios, por un monto de M$1.097.707.-
Beneficio a los empleados de A.D.P. 14 funcionarios:
En el caso de las indemnizaciones de ADP, se valorizan según los criterios del protocolo
de egreso ADP del Servicio Civil y lo señalado en el Título VI de la ley 19.882, asumiendo
la fecha máxima de invocación de la indemnización por años cumplidos con tope de 6
meses, según la norma en los casos que tengan 6 o más años de desempeño continuo. De
haber requerimientos en fechas anteriores al supuesto, se debe recalcular la indemnización
por un monto menor, dependiendo del tiempo efectivo. La cantidad de funcionarios que se
pueden acoger a este beneficio son 14 por un monto de M$179.835.-.
Beneficio a los empleados Código del Trabajo, 16 funcionarios:
En el caso del personal contratado con cargo al Código del Trabajo, las indemnizaciones
se valorizan según lo señalada en el citado código, de acuerdo con las fechas de ingreso y
años de servicio de cada persona y que les correspondería como costo máximo en caso de
invocar alguno de estos casos al término del año. En el evento que se requiera la
indemnización antes del plazo previsto, se debe recalcular a un monto menor en función
del tiempo efectivamente servido. La cantidad de funcionarios que se pueden acoger a este
beneficio son 16 por un monto de M$97.121.
Criterios de reconocimiento de los beneficios que se pagan durante el año, se reconocen
como un gasto patrimonial y al término del ejercicio un pasivo por los beneficios pendientes
de pago.
b) Gastos en personal
Cuenta 31-12-2019, en M$ (miles de
pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de
pesos)
Personal de Planta 3.816.463 3.829.861
Personal de Contrata 6.865.145 6.277.569
Personal a Honorarios 30.477 1.121.568
Otros Gastos en Personal 641.197 489.733
TOTAL 11.353.282 11.718.731
c) Planes de Aportaciones Definidas
Monto reconocido como gasto
No es aplicable a nuestro Servicio.
d) Planes de Beneficios Definidos
Descripción de los diferentes planes
No es aplicable a nuestro Servicio.
i. Movimiento de los beneficios
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles
de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de
pesos)
Saldo al inicio del periodo
Costo de servicios del periodo
Costo por intereses
Costo de servicios pasados
Aportaciones efectuadas por participantes
Variaciones a la tasa de cambio
Beneficios pagados
Combinaciones de entidades
Disminuciones
Liquidaciones
Saldo al final del periodo
Concepto
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Activos Reembolsos Activos Reembolsos
Saldo al inicio del periodo
Rendimiento esperado para activos del plan
Ganancias y pérdidas actuariales
Variaciones a la tasa de cambio
Aportes efectuados por el empleador
Aportes efectuados por los participantes
Beneficios Pagados
Combinaciones de entidades
Liquidaciones
Saldo al final del periodo
ii. Estado de financiamiento de beneficios
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles
de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles
de pesos)
Planes sin financiar
Planes total o parcialmente financiados
TOTAL
iii. Beneficios al personal reconocidos en el Estado de Resultados
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles
de pesos)
Partida que la Incluye en Estado de Resultados
31-12-2018, en M$ (miles de
pesos)
Partida que la Incluye en Estado de Resultados
Costo de los servicios
Costo por intereses
Rendimiento esperado para los activos del plan
Rendimiento esperado de cualquier derecho de reembolso reconocido como un activo
Ganancias y pérdidas actuariales
Costo de los servicios pasados
Efecto de disminución o liquidación
TOTAL
e) Información adicional El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estos Estados Financieros.
NOTA 24 - ARRENDAMIENTOS
a) Arrendatarios deberán revelar lo siguiente
i. Arrendamientos Financieros
Activos Leasing o Leaseback
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Valor Neto Valor Neto
TOTAL
Concepto
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Valor Presente Valor Presente
Menor a un año
Posterior a un año pero menor a cinco años
Más de cinco años
TOTAL - -
ii. Arrendamientos Operativos
Concepto
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Valor Presente Valor Presente
Menor a un año 1.682.230
2.036.981
Posterior a un año pero menor a cinco años 5.349.491
6.494.768
Más de cinco años - -
TOTAL 7.031.721
8.531.749
b) Arrendadores deberán revelar lo siguiente
i. Arrendamientos Operativos
Concepto
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Valor Presente Valor Presente
Menor a un año
Posterior a un año pero menor a cinco años
Más de cinco años
TOTAL
c) Identificación general de los contratos
i. Arrendatario
Identificación de contrato ( ID Licitación / Orden de compra)
Arrendatario Descripción
44253 / 5155-122-SE19 Stuedemann S.A. Arriendo de Equipos de Impresión.
5155-21-LR19/ 5155-119-SE20 Telefónica Empresas
Chile S.A. Arriendo de central telefónica y servicio de
telefonía fija para el nivel central.
34788/ 5155-900-SE17 Stuedemann S.A. Arriendo 20 Impresoras Multifuncionales.
34583/5155-851-SE17 Computación e Ingeniería
S.A. Arriendo 100 Equipos Portátiles y 20 Equipos
Desktop
Ord. N°1095 Cia. de Seg. De Vida
Consorcio Arriendo de Oficinas ubicada en Miraflores 383,
Santiago Centro, Pisos 27 y 28 más G.C.
Ord. N°1095 Cia. de Seg. De Vida
Consorcio Arriendo de Oficinas ubicada en Miraflores 383,
Santiago Centro, Piso 29
5155-25-LR17 Site Chile S.A. Renovación Contratación del servicio de
arriendo de central telefónica, de todas las direcciones regionales.
ii. Arrendador
Identificación de contrato Arrendatario Descripción
d) Información adicional
EL saldo al 31 de diciembre 2019 de M$ 7.031.721, corresponde a diferentes tipos de arriendo contratados por el Servicio Electoral, el detalle de los arriendos se presenta en la nota 2.18.
El listado de principales contratos que se mantienen vigentes corresponde a los arriendos de equipos informáticos y de bienes inmuebles donde funcionan las Direcciones Regionales (oficinas) del Servicio Electoral, el detalle se encuentra en la letra C.
NOTA 25 – CONCESIONES a) Identificación de los acuerdos de concesión, así como derechos, obligaciones y activos.
Acuerdo significativo o clases de acuerdos
Activo o activos asociados Información de detalle
b) Otra información relevante de las concesiones
Operación
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Corto Plazo Largo Plazo Subtotal Corto Plazo
Largo Plazo
Subtotal
Pasivo Financiero
Pasivos por Concesión de Derechos
TOTAL
c) Cambios en acuerdo durante el periodo
Acuerdo o clases de acuerdos Detalle de los cambios efectuados
d) Información adicional El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estos Estados Financieros.
NOTA 26 – OTROS PASIVOS
a) Indicar los saldos vigentes según el siguiente formato:
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles de
pesos) 31-12-2018, en M$ (miles
de pesos)
Ingresos Anticipados (225) - -
Acreedores por Transferencias Reintegrables (22106)
- -
Acreedores (22101) - -
IVA-Débito Fiscal (22103) - -
Resto de Otros Pasivos (21409,21498,21601,22102,22113, 22204, 22207,22208,22111)
12.368 26.855
TOTAL 12.368 26.855
b) Ingresos Anticipados
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles de
pesos) 31-12-2018, en M$ (miles
de pesos)
Acreedores por Pagos Provisionales Mensuales (22502)
Acreedores por Impuesto al Valor Agregado (22503)
Acreedores por Pagos a cuenta de Futuras Utilidades 22504)
Arriendo de Inmuebles (22501)
TOTAL
Naturaleza de pasivos por PPM, IVA y cuenta futuras utilidades
c) Acreedores por Transferencias Reintegrables
• Cuenta Nivel 2 (código + denominación)
N° Rut Nombre 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
Del año De años anteriores Subtotal
1
2
3
4
5
Resto de Acreedores
TOTAL
Cantidad total de acreedores:
N° Rut Nombre 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Del año De años anteriores Subtotal
1
2
3
4
5
Resto de Acreedores
TOTAL
Cantidad total de acreedores:
d) Información adicional
El Servicio Electoral, al 31 de Diciembre de 2019 mantiene un saldo de M$ 12.368 en cheques caducados, distribuidos en las diferentes Direcciones Regionales del SERVEL.
NOTA 27 – ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES a) Activo Contingente: indicar los montos estimados vigentes según el siguiente
formato:
Clases de Activos Contingentes
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
TOTAL
Naturaleza de los Activos
Contingentes
b) Pasivo Contingente: indicar los montos estimados vigentes según el siguiente formato:
Clases de Pasivos Contingentes
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
TOTAL
Otra Información de los Pasivos
Contingentes
c) Información adicional
El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estos Estados Financieros.
NOTA 28 - INGRESOS DE TRANSACCIONES CON CONTRAPRESTACIÓN
Tipo de Ingreso 31-12-2019, en M$ (miles
de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles
de pesos)
Prestación de servicios
Venta de bienes
Por el uso de activos por parte de terceros
Otros
TOTAL
Información adicional
El Servicio Electoral no tiene información adicional que revelar en estos Estados
Financieros.
NOTA 29 - TRANSFERENCIAS, IMPUESTOS Y MULTAS a) Detallar los montos de las principales clases de ingresos de transferencias, impuestos y multas según el siguiente formato:
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles de
pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de
pesos)
Ingresos de transferencias 12.947.337 21.496.880
Transferencias Corrientes - 36.842
Aporte Fiscal 12.947.337 21.460.038
Impuestos - -
Tipo 1
Tipo 2
Multas - 39.824
Multas - 39.824
Tipo 2 -
b) Cobros anticipados
Detalle de cobros anticipados
No es aplicable al Servicio Electoral.
c) Información adicional
Los otros ingresos que se encuentran en el Estado de Resultado por M$562.935.-,
corresponden principalmente a recuperaciones y reembolsos por licencias médicas, atrasos
e inasistencia de funcionarios y otros.
NOTA 30 – EFECTOS DE LAS VARIACIONES EN LOS TIPOS DE CAMBIO DE LA MONEDA EXTRANJERA
a) Diferencias de cambio reconocidas en resultado
Concepto 31-12-2019, en M$ (miles
de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles
de pesos)
Diferencias de Cambio Reconocidas en Resultados
TOTAL
b) Información adicional
El Servicio Electoral no mantiene Monedas Extranjeras.
NOTA 31 - ERRORES
a) Indicar los ajustes por corrección de errores según el siguiente formato:
N° Folio Detalle del ajuste Incremento directo en
patrimonio, en M$ (miles de pesos)
Disminución directa en patrimonio, en M$ (miles de
pesos)
TOTAL
Naturaleza de los errores del periodo
b) Información adicional
El Servicio Electoral no tiene registro de errores que informar durante el periodo 2019.
NOTA 32 - INFORMACIÓN FINANCIERA POR SEGMENTOS
No aplicable para el ejercicio 2019.
NOTA 33 - INFORMACIÓN A REVELAR SOBRE PARTES RELACIONADAS
a) Partes relacionadas
Entidad Controlada Porcentaje
Participación Controladora
Inmediata Controladora Final
b) Transacciones sin condiciones de mercado
i. Identificación del vínculo entre partes relacionadas:
Entidad RUT Naturaleza de
la relación
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Porcentaje de participación Porcentaje de participación
Directo Indirecto Total Directo Indirecto Total
TOTAL
ii. Transacciones entre partes relacionadas:
Entidad Detalle de la transacción
31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
c) Personal clave de la entidad
Concepto 31-12-2019, en M$
(miles de pesos) 31-12-2018, en M$
(miles de pesos)
Remuneración total del personal clave de la administración
Remuneración total de familiares próximos del personal clave que trabajen en la misma entidad
Préstamos otorgados al personal clave
d) Información adicional
El Servicio Electoral no mantiene Información a revelar sobre partes relacionadas.
NOTA 34 - INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
a) Identificación de asociadas 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
Empresa RUT Dividendos y
retiros Participación
% Valor Patrimonial
Proporcional Valor
Razonable
Participación en Resultados
Utilidad Pérdida
TOTAL
b) Información financiera resumida de asociadas 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
Concepto Identificación de asociadas
TOTAL Asociada 1 Asociada 2 Asociada 3
Activos
Corriente
No Corriente
Total de Activos de Asociadas
Pasivos y Patrimonio
Corriente
No Corriente
Patrimonio
Total Pasivos y Patrimonio de Asociadas
Resultados
Ingresos
Gastos
Total Resultado
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Concepto Identificación de asociadas
TOTAL Asociada 1 Asociada 2 Asociada 3
Activos
Corriente
No Corriente
Total de Activos de Asociadas
Pasivos y Patrimonio
Corriente
No Corriente
Patrimonio
Total Pasivos y Patrimonio de Asociadas
Resultados
Ingresos
Gastos
Total Resultado
c) Pasivos contingentes de inversiones en asociadas y negocios conjuntos
Pasivo Contingente
Clasificación 31-12-2019, en M$ (miles de
pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de
pesos)
Pasivo Contingente
Asociada 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Total Proporcional Total Proporcional
TOTAL
d) Información adicional
El servicio Electoral no mantiene Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos.
NOTA 35 - ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS Y SEPARADOS
No aplicable para el ejercicio 2019.
NOTA 36 - DIFERENCIAS ENTRE EL PRESUPUESTO ACTUALIZADO Y DEVENGADO
a) Ingreso
Subtítulo Denominación
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Presupuesto Actualizado
Ejecución Devengada
Diferencia Presupuesto Actualizado
Ejecución Devengada
Diferencia
05 TRANSFERENCIAS CORRIENTES - - - 36.843 36.843 -
07 INGRESOS OPERACIÓN 74 - 74 72 - 72
08 OTROS INGRESOS CORRIENTES 127.860 485.260 -357.400 47.149 447.947 -400.798
09 APORTES FISCALES 15.884.081 12.947.337 2.936.744 14.513.137 12.408.850 2.104.287
10 VENTAS ACTIVOS NO FINANCIEROS
3.528 7.564 -4.036 1.902 784 1.118
15 SALDO INICIAL DE CAJA 1.604.358 - 1.604.358 1.810.644 - 1.810.644
TOTAL 17.619.901 13.440.161 4.179.740 16.409.747 12.894.424 3.515.323
Subtítulo Denominación
31-12-2019, en MUS$ (miles de dólares estadounidenses)
31-12-2018, en MUS$ (miles de dólares estadounidenses)
Presupuesto Actualizado
Ejecución Devengada
Diferencia Presupuesto Actualizado
Ejecución Devengada
Diferencia
TOTAL
b) Gasto
Subtítulo Denominación
31-12-2019, en M$ (miles de pesos) 31-12-2018, en M$ (miles de pesos)
Presupuesto Actualizado
Ejecución Devengada
Diferencia Presupuesto Actualizado
Ejecución Devengada
Diferencia
21 GASTOS EN PERSONAL 11.362.890
11.353.282
9.608 10.547.070 10.506.795 40.275
22 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 4.955.305 4.898.085 57.220 4.285.451 4.216.798 68.653
23 PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
232.489 232.488 1 157.201 157.200 1
24 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 17.869 - 17.869 - - -
25 INTEGRO AL FISCO - - - 15 15 -
26 OTROS GASTOS CORRIENTES 13.684 13.378 306 - - -
29 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
204.815 201.374 3.441 238.948 236.064 2.884
34 SERVICIO DE LA DEUDA 830.703 830.703 - 1.181.062 1.180.869 193
35 SALDO FINAL 2.146 - 2.146 - - -
TOTAL 17.619.901 17.529.310 90.591 16.409.747 16.297.741 112.006
Subtítulo Denominación
31-12-2019, en MUS$ (miles de dólares estadounidenses)
31-12-2018, en MUS$ (miles de dólares estadounidenses)
Presupuesto Actualizado
Ejecución Devengada
Diferencia Presupuesto Actualizado
Ejecución Devengada
Diferencia
TOTAL
c) Información adicional
PROGRAMA 01 SERVICIO ELECTORAL
SUBTITULO 21
El saldo del subtítulo 21 de Gastos en Personal, corresponde principalmente al menor gasto realizado en la glosa de horas extraordinarias, durante el año 2019.
SUBTITULO 22
El saldo del subtítulo 22, corresponde a la disminución del costo estimado de ciertos bienes versus el costo real, en este caso se encentran los servicios tales como, la adquisición de vestuario y calzado para personal auxiliar y administrativo, materiales de uso y consumo corriente, servicios básicos, mantenimiento y reparaciones de instalaciones, arriendos de equipos, servicios técnicos y profesionales, entre otros.
SUBTITULO 24
El saldo del subtítulo 24 corresponde a Convenio de Colaboración entre el Servicio Electoral y el Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD), el cual debido a la fecha de emisión del decreto que modificó el presupuesto, no se pudo ejecutar.
SUBTITULO 29
El saldo del subtítulo 29, corresponde principalmente a la adquisición de Activos no Financieros cuyos costos se vieron afectados por las fluctuaciones del tipo de cambio.
NOTA 37 - VARIACIONES EN EL PATRIMONIO NETO
a) Variaciones significativas
Análisis variaciones significativas
AÑO AÑO
31-12-2019 31-12-2018
AUMENTOS DEL PATRIMONIO M$
2.504.492 M$
2.973.737
Cambio de Políticas Contables
Ajuste por Corrección de Errores
Otros Aumentos 2.504.492 2.973.737
DISMINUCIONES DEL PATRIMONIO
2.504.532
2.777.145
Cambio de Políticas Contables
Ajuste por Corrección de Errores
Otras Disminuciones 2.504.532 2.777.145
VARIACION NETA DIRECTA DEL PATRIMONIO
-40
196.593
MAS/MENOS MÁS / MENOS
Resultado del Período -3.664.190 -2.504.492
VARIACION NETA DEL PATRIMONIO -
3.664.231 -
2.307.899
MÁS
PATRIMONIO INICIAL 5.808.747 8.116.308
PATRIMONIO FINAL 2.144.516 5.808.408
La variación neta del Patrimonio es de M$ 3.664.231.-, lo cual corresponde principalmente
al Resultado Pérdida del Ejercicio por M$ 3.664.190.- y M$ 40.- por aumentos y
disminuciones realizadas a la cuenta Patrimonio Institucional.
Es importante señalar que existe una diferencia entre el Patrimonio Final del año 2018
respecto del Inicial año 2019 por M$297, esto se debe a ajustes realizados a la apertura de
Cheques Caducados del año 2019 y los cuales se informó en Oficio N°6468 CGR que
recibió el Servicio Electoral, con fecha 18 de marzo 2020 y que éstos fueron rechazados, a
lo cual se están realizando consultas a la Contraloría General de la República para
regularizar la situación.
b) Información adicional
No tenemos información adicional que revelar.
NOTA 38 - HECHOS OCURRIDOS DESPUÉS DE LA FECHA DE PRESENTACIÓN
a) Detallar la siguiente información
Naturaleza del evento 31-12-2019, en M$ (miles de pesos)
b) Información adicional El Servicio Electoral no tiene hechos ocurridos después de la presentación de los Estados
Financieros 2018 para informar.
NOTA 39 - OTRA INFORMACIÓN A REVELAR El Servicio Electoral no tiene más información que revelar para los presentes Estados
Financieros.
