Sesión Extraordinaria 40...microcomputadoras”, según detalle: componentes el orbe s.a. item 1: 89 computadoras marca hewiett packard, modelo hp compacq dc6005 pro mt precio unitario:

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Actas del Honorable Concejo Municipal

Sesión Extraordinaria 40

Acta de la Sesión Extraordinaria celebrada por la Corporación Municipal del Cantón Central de San José, en el salón de sesiones del edificio “Tomás López de El Corral”, a las diecisiete horas quince minutos del cinco de diciembre de dos mil once, con la siguiente asistencia. Ocuparon curul los regidores:

ULISES ALEXANDER CANO CASTRO, Presidente DOUGLAS QUESADA ALTAMIRANO, Vicepresidente SONIA ZAMORA BOLAÑOS REINA ACEVEDO ACEVEDO ROLANDO LUIS MURILLO CRUZ DAGUER HERNÁNDEZ VÁSQUEZ CC/DAUBERTH HERNÁNDEZ VÁSQUEZ FLORA EUGENIA BERMÚDEZ SALGUERO BLANCA SUÑOL OCAMPO PATRICIA MARÍN GÓMEZ FLOR MARÍA ZAMORA ALVAREZ MA. EUGENIA RIVERA ARAYA.

REGIDORES SUPLENTES: OLGA DINIA PÉREZ BONILLA, MARÍA LINNETT GÓMEZ SÁNCHEZ, ALEXANDRA GARCÍA BROWN, ALFREDO FALLAS QUESADA, JUANA ISABEL LEAL VILLAFUERTE, ORLANDO FRANCISCO RAMÍREZ CASTRO, DIEGO ANTONIO ALEXANDRE - GARCÍA FERNÁNDEZ, YAMILETTE QUESADA PACHECO, MARVIN ALBERTO MARÍN ZÚÑIGA, MARLON ARAYA BOLAÑOS. SÍNDICOS PROPIETARIOS: CARMEN MARÍA GÓMEZ ASCH, MARÍA ESTHER CÉSPEDES ARAYA, JOSÉ MARTÌ ROJAS VALLADARES, JUAN GUILLERMO NÚÑEZ VÁSQUEZ, SONIA PATRICIA ZÚÑIGA JIMÉNEZ, MARÍA ESTHER SALAS GONZÁLEZ, MARÍA ELIZABETH SÁNCHEZ FONSECA, WILLIAM ANTONIO ABARCA VALVERDE, MELVIN SOLANO MIRANDA, DANIEL DOÑA HOOKER CC/ DANY DOÑAS HOOKER, SÍNDICOS SUPLENTES: MAURICIO ALFREDO OLIVA TORRES, RONALD ENRIQUE NARANJO SOLÍS, LIGIA MARÍA ROJAS DONATO (actuando en calidad de propietaria), JOAN CORTÉS CASTRO, KATTIA SIBAJA MOLINA, GUILLERMO VARGAS ZEPEDA, ABELARDO MÉNDEZ GARRO, YERLIN ARLENE MONTERO MOLINA, KATTIA SOLANO BARRANTES, NIDIA BARRANTES MURILLO. Alcalde Municipal: DOCTORA SANDRA GARCÍA PÉREZ, Vicealcaldesa. Jefe Departamento Secretaría Municipal: LICENCIADA ILEANA ACUÑA JARQUÍN. Dirección de Auditoría: LICENCIADO ISRAEL BARRANTES SÁNCHEZ Dirección Financiera: MBA. EDGAR SANDOVAL MONTERO Dirección Legal: LICENCIADO MARIO VARGAS SERRANO Grabación y control de asistencia: SEÑOR: JUAN CARLOS CÉSPEDES OVIEDO. Asesores: Licenciados, MAURICIO VALERIO JIMÉNEZ, WALTER CHAVES OLIVARES, OMAR VINDAS CORRALES, OSCAR PÉREZ CARPIO, DIDIER CARRANZA RODRÍGUEZ, ADRIANA ROJAS RIVERO, KARIM BEN AMAR, JUAN CARLOS CORDERO OVIEDO. SEÑORES: FABIÁN ROJAS FUERTES, FERNANDO JIMÉNEZ DEBERNARDI, SEIDY VEGA ROMERO. En acatamiento del Acuerdo 4, Artículo II de Sesión Extraordinaria 39 del día 21 de Noviembre de 2011, se incluye el Orden del día a desarrollar en esta sesión:

…es nuestra Red!

ARTÍCULO ÚNICO.-

I.- AUDIENCIAS

II.-TRÁMITE URGENTE

ARTÍCULO ÚNICO.- I.-AUDIENCIAS No hay ARTÍCULO ÚNICO.- II.-TRÁMITE URGENTE Por UNANIMIDAD para el fondo y aprobación definitiva se aprueba el Dictamen No. 215-CAS-2011 de la Comisión de Asuntos Sociales. Se acuerda: ACUERDO 1.-APROBAR BECA DE RENOVACIÓN DE PRIMARIA.- “Apruébese y tómese acuerdo en referencia a dictamen No. 215-CAS-2011 de la COMISION DE ASUNTOS SOCIALES suscrito por los miembros: ACEVEDO ACEVEDO, GÓMEZ SÁNCHEZ, GARCÍA BROWN, PÉREZ BONILLA y FALLAS QUESADA, que dice: CONSIDERANDO: Expediente de beca de renovación de primaria (01) para el curso lectivo del año 2011, de febrero

a noviembre por la suma de 15.000.00 (Quince mil colones con 00/100) por mes, para un total de ¢150.000.00 al año. RESULTANDO: Que basados en el informe de la Oficina Proceso Bienestar Socio laboral, se aprueba la siguiente beca de renovación de primaria:

ESTUDIANTE RESPONSABLE 581 ZAMORA GUZMÁN HILLARY José Manuel Zamora Barrantes”. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO.- Por UNANIMIDAD para el fondo y aprobación definitiva se aprueba el Dictamen No. 212-CAS-2011 de la Comisión de Asuntos Sociales. Se acuerda: ACUERDO 2.-DENEGAR BECA DE PRIMARIA A KENNETH ZAPATA RIVERA.- “Apruébese y tómese acuerdo en referencia a dictamen No. 212-CAS-2011 de la COMISION DE ASUNTOS SOCIALES suscrito por los miembros: ACEVEDO ACEVEDO, GÓMEZ SÁNCHEZ, BERMÚDEZ SALGUERO, GARCÍA BROWN, PÉREZ BONILLA y FALLAS QUESADA, que dice: CONSIDERANDO: Expediente de informe de cierre de beca de primaria, del estudiante Kenneth Vicente Zapata Rivera. RESULTANDO: Que basados en el informe del Departamento de Servicios Sociales y Económicos, que dice: “En el mes de noviembre del 2010, el Departamento de Servicios Sociales y Económicos de la Municipalidad de San José, recibió la solicitud de beca del niño Kenneth Vicente Zapata Rivera, vecino de Hatillo, Hatillo 6 quien cursaría cuarto grado en la escuela Miguel de Cervantes Saavedra y solicitaba la renovación de este subsidio municipal para el ciclo lectivo del año 2011. Como parte de la valoración que realiza el Departamento de Servicios Sociales y Económicos, para la elaboración del Informe Social de Becas, se procedió a solicitar la documentación faltante para corroborar los datos brindados por la estudiante; sin embargo se informo que la madre se encuentran en una situación legal irregular en nuestro país (no tiene cédula de residencia), motivo por el que la solicitante no cumple con los requisitos necesarios para recomendar la aprobación del subsidio. Según el Artículo 15, inciso c) del Reglamento de Becas a estudiantes para efectos de que la solicitud sea admitida, los estudiantes interesados deben cumplir con el requisito de que su padre/madre o encargado sea costarricense por nacimiento y/o por naturalización, o ser extranjero legalmente radicado en nuestro país. Ante la carencia de esta documentación se procede a hacer la devolución de este expediente para lo que corresponda. POR TANTO: Esta comisión deniega la beca de primaria del estudiante Kenneth Vicente Zapata Rivera, el beneficio para el 2011, por cuanto el reglamento de becas vigente en el Artículo 15, inciso c), los estudiantes interesados deben cumplir con el requisito de que su padre/madre o encargado sea costarricense por nacimiento

y/o por naturalización, o ser extranjero legalmente radicado en nuestro país, no se otorga ante la carencia de esta documentación”. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO.- Por UNANIMIDAD para el fondo y aprobación definitiva se aprueba el Dictamen No. 126-CHP-2011 de la Comisión de Hacienda y Presupuesto. Se acuerda: ACUERDO 3.-CORREGIR ACUERDO 6 DE SESIÓN ORDINARIA 83 DE 29 DE NOVIEMBRE 2011 SOBRE ASUNTO LICITACIÓN ABREVIADA 2011LA-000047-99999 “CONSTRUCCIÓN CALLE BARRIO JOHNNY RAMÍREZ DISTRITO HOSPITAL”.- “Apruébese y tómese acuerdo en referencia a dictamen No. 126-CHP-2011 de la COMISION DE HACIENDA y PRESUPUESTO suscrito por los miembros: CANO CASTRO, ACEVEDO ACEVEDO, RIVERA ARAYA, ZAMORA BOLAÑOS, MARÍN GÓMEZ y HERNÁNDEZ VÁSQUEZ.- CONSIDERANDO: Licitación Abreviada 2011LA-000047-99999 CONSTRUCCIÓN DE CALLE BARRIO JOHNNY RAMÍREZ, DISTRITO HOSPITAL. RESULTANDO I: Que el Concejo Municipal mediante Acuerdo 6, Artículo IV Sesión Ordinaria 83 del 29 de noviembre de 2011 corrigió la Licitación Abreviada 2011LA-000047-99999 CONSTRUCCIÓN DE CALLE BARRIO JOHNNY RAMÍREZ, DISTRITO HOSPITAL ya que se consignó el nombre como Grupo Roading Consulters S.A., siendo lo correcto CONSORCIO GRUPO ROADING CONSULTERS S.A. RESULTANDO II: Sin embargo por error de la Administración no se consignó el nombre completo y se debe corregir el Acuerdo 6, Artículo IV Sesión Ordinaria 83 del 29 de noviembre de 2011 y en el nombre CONSORCIO GRUPO ROADING CONSULTERS S.A. debe leerse correctamente CONSORCIO GRUPO ROADING CONSULTERS S.A. y HELIOPOL COSTA RICA LTDA. POR TANTO: La Comisión de Hacienda y Presupuesto, acuerda corregir el Acuerdo 6, Artículo IV, Sesión Ordinaria 83 del 29 de noviembre de 2011 y que se lea correctamente el nombre del adjudicado de la Licitación Abreviada 2011LA-000047-99999 CONSTRUCCIÓN DE CALLE BARRIO JOHNNY RAMÍREZ, DISTRITO HOSPITAL, como CONSORCIO GRUPO ROADING CONSULTERS S.A. y HELIOPOL COSTA RICA LTDA”. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO.- Por UNANIMIDAD para el fondo y aprobación definitiva se aprueba el Dictamen No. 137-CHP-2011 de la Comisión de Hacienda y Presupuesto. Se acuerda: ACUERDO 4.-APROBAR CONTRATO ADICIONAL LICITACIÓN ABREVIADA 2010LA-000030-99999 “ADQUISICIÓN DE MICROCOMPUTADORAS” CON COMPONENTES EL ORBE S.A.- “Apruébese y tómese acuerdo en referencia a dictamen No. 137-CHP-2011 de la COMISION DE HACIENDA y PRESUPUESTO suscrito por los miembros: CANO CASTRO, ACEVEDO ACEVEDO, ZAMORA BOLAÑOS, BERMÚDEZ SALGUERO, RIVERA ARAYA, ALTAMIRANO QUESADA, MARÍN GÓMEZ y HERNÁNDEZ VÁSQUEZ.- CONSIDERANDO: Contrato Adicional de la Licitación Abreviada No.2010LA-000030-99999 de “ADQUISICIÓN DE MICROCOMPUTADORAS”. RESULTANDO I: Que se promovió la Licitación Abreviada No. 2010LA-000030-99999 de “ADQUISICIÓN DE MICROCOMPUTADORAS”, en la cual participaron las empresas CENTRAL DE SERVICIOS PC.S.A. SISTEMAS ANALÍTICOS S.A. y COMPONENTES EL ORBE S.A. RESULTANDO II: Que la Licitación fue adjudicada a la empresa COMPONENTES EL ORBE, mediante Acuerdo Municipal 3, artículo IV, de la Sesión Ordinaria 60, celebrada por el Cantón Central de San José, del 21 DE JUNIO 2011, en las siguientes condiciones: COMPONENTES EL ORBE S.A. ITEM 1: 191 COMPUTADORAS MARCA HEWIETT PACKARD, MODELO HP COMPACQ DC6005 PRO MT PRECIO UNITARIO: $935.00 COSTO TOTAL OFERTADO: $178.585.00 PLAZO DE ENTREGA: 30 DÍAS HÁBILES FORMA DE PAGO: DE ACUERDO AL CARTEL ITEM 2: 20 COMPUTADORAS PORTATILES MARCA HEWIETT PACKARD, MODELO PROBOOK 4420s PRECIO UNITARIO: $993.00 COSTO TOTAL OFERTADO: $19.860.00 PLAZO DE ENTREGA: 30 DÍAS HÁBILES

FORMA DE PAGO: DE ACUERDO AL CARTEL RESULTANDO III: Que el Lic. Carlos Bolaños Castro Jefe de Soporte Técnico, justifica la necesidad de realizar un contrato adicional por el 50% de la Licitación Abreviada No.2010LA-000030-99999 de “ADQUISICIÓN DE MICROCOMPUTADORAS”, esto mediante el oficio 490-D.ST-2011. RESULTANDO IV: Que la empresa Componentes El Orbe, entrego a satisfacción la cantidad de 191 microcomputadoras de escritorio y 20 laptops. RESULTANDO V: Que mediante pedidos de las diferentes dependencias que conforman la institución, presentan las necesidades de equipo de cómputo, los cuales, tienen la aprobación de las gerencias respectivas y poseen contenido presupuestario. RESULTANDO VI: Que conforme al numeral 201 del Reglamento a Ley de Contratación Administrativa, si la Administración requiere ejecutado un contrato suministros o servicios adicionales de igual naturaleza, podrá obtenerlos del mismo contratista, siempre que éste lo acepte y se cumplan las siguientes condiciones: Que el nuevo contrato se concluya sobre las bases del precedente.

f) Que se mantengan los precios y condiciones con base en los cuales se ejecutaron las obligaciones, pudiendo el contratista mejorar las condiciones iniciales.

g) Que el monto del nuevo contrato no sea mayor al 50% del contrato anterior, contemplando los reajustes o revisiones y modificaciones operadas. Cuando el objeto del contrato original esté compuesto por líneas independientes, el 50% se calculará sobre el objeto y estimación general del contrato y no sobre el monto cantidad de alguna línea en particular. En los contratos de objeto continuado el 50% se considerará sobre el plazo originalmente convenido sin considerar prórrogas.

h) Que no haya transcurrido más de 6 meses desde la recepción provisional del objeto……”en contratos con plazos de entrega diferidos, contará a partir de la última entrega de bienes.

i) Que en el contrato precedente no se hubiera incurrido en ningún incumplimiento grave. RESULTANDO VII: Que como se indica en el punto cuarto el contrato ha sido ejecutado y se requiere servicios adicionales de igual naturaleza.

f) Que el nuevo contrato se concluya sobre las bases del precedente, entiéndase que todas las condiciones se mantienen invariables. Se cumple con esta condición.

g) Que se mantengan los precios y condiciones con base en los cuales se ejecutaron las obligaciones, pudiendo el contratista mejorar las condiciones iniciales. Al respecto la empresa adjudicada Componentes El Orbe, mediante nota de fecha 22 de noviembre 2011, manifiesta su interés en la extensión del contrato en un 50%.

h) Que el monto del nuevo contrato no sea mayor al 50% del contrato anterior. No es mayor del 50%. i) Que no haya transcurrido más de 6 meses desde la recepción provisional del objeto. Se cumple. j) Que el contrato precedente no se hubiera incurrido en ningún incumplimiento, no se ha reportado

incumpliendo alguno. POR TANTO: El Honorable Concejo acuerda autorizar la suscripción de un contrato adicional bajo las mismas condiciones de la Licitación Abreviada No.2010LA-000030-99999 de “ADQUISICIÓN DE MICROCOMPUTADORAS”, según detalle: COMPONENTES EL ORBE S.A. ITEM 1: 89 COMPUTADORAS MARCA HEWIETT PACKARD, MODELO HP COMPACQ DC6005 PRO MT PRECIO UNITARIO: $935.00 COSTO TOTAL OFERTADO: $83.215.00 PLAZO DE ENTREGA: 30 DÍAS HÁBILES FORMA DE PAGO: DE ACUERDO AL CARTEL ITEM 2: 11 COMPUTADORAS PORTATILES MARCA HEWIETT PACKARD, MODELO PROBOOK 4420s PRECIO UNITARIO: $993.00 COSTO TOTAL OFERTADO: $10.923.00 PLAZO DE ENTREGA: 30 DÍAS HÁBILES FORMA DE PAGO: DE ACUERDO AL CARTEL TOTAL ADJUDICADO: $94.138.00”. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO.- Por nueve votos para el fondo y aprobación definitiva se aprueba el Dictamen No. 158-CHP-2011 de la Comisión de Hacienda y Presupuesto. Votan en contra los ediles: ALTAMIRANO QUESADA y BERMÚDEZ SALGUERO. Se acuerda: ACUERDO 5.-APROBAR MODIFICACIÓN 17-2011.- “Apruébese y tómese acuerdo en referencia a dictamen No. 158-CHP-2011 de la COMISION DE HACIENDA y PRESUPUESTO suscrito por los miembros: CANO CASTRO, ACEVEDO ACEVEDO, RIVERA ARAYA, ALTAMIRANO QUESADA, MARÍN GÓMEZ y HERNÁNDEZ VÁSQUEZ.-

CONSIDERANDO: Esta modificación Nº 17 en su mayoría atiende reclasificación de cuentas de recursos que están dentro de una misma actividad, con el fin de satisfacer diferentes necesidades, de las diferentes áreas de la institución. Dentro de las partidas más relevantes, están:

Reubicación de Recursos: Programa I

En el Programa I se reubican ¢26.1 millones, los rubros más importantes se detallan a continuación:

El Depto. de Recursos Materiales y Servicios reubica recursos por la suma de ¢500 mil para dotar de contenido económico a la partida de impresión y encuadernación, necesarias para desarrollar actividades cotidianas del departamento.

La Sección de Evaluación del desempeño reubica la suma de ¢400 mil para fortalecer la partida de Útiles de materiales de oficina y computo, para las labores propias de la sección.

Se procede a fortalecer la partida de actividades protocolarias por la suma de ¢1.5 millones para la Sección de Protocolo.

Del Gasto Administrativo se trasladan recursos por la suma de ¢9.2 millones para que se incluyan en la sub-partida de gasto otros Servicios no Especificados, para el pago de la garantía ambiental, permiso de SETENA, para el proyecto construcción del Barrio Chino, así mismo se da contenido a la sub-partidas de deducibles de la Sección de Recolección, así como de útiles y materiales de resguardo y seguridad de Aseo de Vías.

De acuerdo al reclamo administrativo presentado por los señores Alexander Cano Castro, Patricia Marín Gómez, Linnett Gómez Sánchez, Olga Dinia Pérez Bonilla y Reina Acevedo Acevedo, solicitando el reconocimiento de la diferencia por las dietas de los periodos 2006 al 2009, que fungieron cargos en el Concejo Municipal, y de acuerdo a los cálculos realizados por la administración se procede a incluir la suma de ¢14,490,911.85, pago que se realizara una vez que la Dirección de Asuntos Jurídicos se pronuncie con el criterio legal respectivo, recursos que serán tomados del gasto administrativo.

Programa II En el Programa II se reubican ¢73.3 millones, los rubros más importantes se detallan a continuación:

Se procede a reubicar recursos en las diferentes áreas del programa II, para fortalecer la partida de gasto de herramientas e instrumentos, para continuar con la actividad ordinaria de dichas áreas.

La Comisión de Festejos Populares reubica dentro de sus mismas partidas la suma de ¢13.0 millones para reforzar varias sub partidas de gasto (seguros, textiles y vestuario, servicios médicos y laboratorio, materiales y prod. eléctricos y productos farmacéuticos).

Seguridad Electrónica reubica la suma de ¢1.8 millones para reforzar diferentes partidas útiles y materiales de resguardo y seguridad, textiles y vestuario, herramientas e instrumentos, repuestos y accesorios, mobiliario de oficina, así como publicidad y propaganda.

La Policía Municipal reubica dentro de sus mismas partidas la suma de ¢5.7 millones para reforzar las partidas de gasto de combustibles y repuestos, para los vehículos de dicha área.

La Sección de Parques reubica recursos por ¢1.8 millones para fortalecer la partida de otros servicios, para el pago de desechos sólidos EBI.

Se procede a reubicar la suma de ¢17.2 millones para reforzar las extras del área de Aseo de Vías, para las actividades de fin de año.

Se reubica la suma de ¢21.5 millones para realizar estudio de factibilidad del proyecto Tranvía.

El Centro Dormitorio reubica la suma de ¢700 mil colones, de la partida de Útiles y Materiales de Limpieza para la cuenta de Servicios Generales.

De Arte y Cultura en Barrios se traslada de la sub-partida de Productos de Papel, cartón e impresos la suma ¢600 mil colones, para la Política Municipal Equidad y Género, sub- partida de Alimentos y Bebidas.

Programa III

En el Programa III se reubican ¢49.3 mil, los rubros más importantes se detallan a continuación:

De los fondos sin asignación de obras comunales, se traslada la suma de 2.5 millones para fortalecer la partida de alquiler de equipo y mobiliario de Obra Menor.

Mejoramiento de Barrios traslada recursos de actividades de capacitación por ¢7.5 millones, para fortalecer la partida de actividades de capacitación de Arte y Cultura en Barrios.

Del Mercado de Artesanías se reubica la suma de ¢2.5 millones, para dar contenido a la sub-partida de gasto de materiales y productos eléctricos.

La Dirección de Tecnologías de Información reubica dentro de sus mismos proyectos la suma de ¢19.3 millones para la Adquisición 2 servidores.

Se traslada la suma de ¢8.0 millones de la Junta Administrativa del Colegio Ricardo Fernández al proyecto Mejoras Escuela Republica de Haití (Centro de Cómputo).

Del Gasto Administrativo se traslada la suma de ¢9.0 millones, de los cuales ¢4.0 millones para el Departamento de Cultura en Otros Servicios de Gestión y Apoyo y ¢5.0 millones al Departamento de Recursos Humanos en Otros Servicios de Gestión y Apoyo.

De los fondos de obras comunales se procede a dar contenido económico a la actividad de Otros Servicios Gestión y Apoyo de Cultura y Arte Barrios por ¢1.0 millón y a fortalecer horas extras del área de Mejoramiento de Barrios por ¢1.0 millón.

DETALLE DE REQUERIMIENTOS RECURSOS HUMANOS: De acuerdo al análisis realizado y proyección a diciembre del año en curso, de la totalidad de las cuentas existentes en remuneraciones, se determina la necesidad de dar contenido presupuestario a algunas de ellas, para lo cual se requiere reforzar partidas, utilizando recursos de partidas en las que hay sobrantes, de acuerdo al cuadro que se indica a continuación:

Reforzar:

Dependencia Concepto Monto

Programa 1 Sueldos fijos ¢1.000.000.00

Servicios Especiales ¢2.800.000.00

Prohibición y Dedicación ¢600.000.00

Carrera, Riesgo, otros ¢3.500.000.00

Auditoria Carrera, Riesgo, otros ¢300.000.00

Programa 2

Recolección Carrera, Riesgo, otros ¢2.000.000.00

Servicios Soc. y Complemet.

Carrera, Riesgo, otros ¢200.000.00

Dependencia Concepto Monto

Programa 3 Disponibilidad ¢500.000.00

Prohibición y Dedicación ¢700.000.00

Sub total ¢11.600.000.00

Cargas sociales ¢2.223.720.00

Aguinaldo ¢966.666.67

Total ¢14.790.386.67

Prestaciones del Programa 1 ¢15.000.000.00

Prestaciones de Aseo de Vías ¢9.486.853.63

Total ¢39.277.240.30

Dichos ajustes se financian rebajando diferentes partidas del Programa 2 y Programa 3, a la misma vez se fortalece en el programa I la suma de ¢1.6 millones para Carrera, riesgo, peligrosidad y otros. Addemdum de la Comisión de Hacienda del día 05 de diciembre del 2011

a) El Departamento de Recursos Humanos de acuerdo al análisis realizado y proyección a diciembre del año en curso, determina la necesidad de hacer ajustes presupuestarios y dar contenido a las siguientes partidas:

1. En Auditoria municipal, se requiere hacer un ajuste, tomando recursos sobrantes de sueldos fijos de esa dependencia para la partida de anualidades de la misma.

DISMINUIR MONTO AUMENTAR

501-04-99-001-01

¢500.000.00

501-04-99-003-01

2. Se requiere hacer un ajuste, tomando recurso sobrantes de sueldos fijos de la Policía, para la partida de

prohibición y dedicación del programa 3 Departamento de Desarrollo de Obras Publicas.


502-23-99-001-01

¢1.000.000.00

503-06-61-003-02

3. En atención al oficio DSCP-D-2276-2011, fechado 30 de noviembre, suscrito por el Lic. Marcelo Solano, mediante el cual indica que el Convenio de Colaboración entre la Municipalidad y la Unión de Comerciantes del Mercado Central no se encuentra vigente, según oficio DAJ-2977-2011 de la Dirección de Asuntos Legales, solicita se refuerce la partida de extras del personal de Seguridad que atenderá el Mercado en época navideña y fin de año. Por lo anterior se requiere hacer un ajuste, tomando recursos sobrantes de sueldos fijos del programa 1, para la partida de extras de la Guardia del Mercado.


501-99-99-001-01

¢3.000.000.00

501-99-99-00-201

b) De acuerdo al análisis de la administración se refuerza la partida de Subsidio del área de Recolección por la suma de ¢1.0 millón, recursos que serán tomados del gasto administrativo.

“Certificación de verificación de requisitos del bloque de legalidad que debe cumplir el presupuesto inicial y sus variaciones de los entes y órganos sujetos a la aprobación presupuestaria de la Contraloría General de la Republica”. Respecto de la certificación de verificación de requisitos del bloque de legalidad, el Concejo Municipal como jerarca u órgano con la competencia necesaria, de manera oportuna conoce, verifica y se pronuncia mediante acto razonado sobre el cumplimiento del bloque de legalidad aplicable a la modificación presupuestaria No. 17-2011”.

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Disminuir Egresos

MUNICIPALIDAD DE SAN JOSÉ,

MODIFICACIÓN PRESUPUESTARIA N° 17-2011

DETALLE GENERAL DE GASTOS

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6%

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6%

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8,6

7%

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3%

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4%

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42.8

84,6

0¢201.7

65.7

45,8

3100,0

0%

Disminuir Egresos

8

MUNICIPALIDAD DE SAN JOSÉ,



Rebajar Egresos

EGRESOS PROGRAMA I ₡49.908.299,64 100,0%

0 REMUNERACIONES 3.536.980,78 7,09%

1 SERVICIOS 27.983.735,53 56,07%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 9.700.000,00 19,44%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 8.687.583,33 17,4% Rebajar Egresos

EGRESOS PROGRAMA II ₡109.514.561,59 100,00%

0 REMUNERACIONES 39.066.990,80 35,67%

1 SERVICIOS 33.392.179,55 30,49%


5 BIENES DURADEROS 185.305,00 0,17%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3.000.000,00 2,74%

9 CUENTAS ESPECIALES 13.000.000,00 11,87% Rebajar Egresos

EGRESOS PROGRAMA III ₡42.342.884,60 100,00%

1 SERVICIOS 7.515.724,00 17,75%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 513.250,00 1,21%

5 BIENES DURADEROS 21.813.910,60 51,52%

7 TRANSFERENCIAD DE CAPITAL 8.000.000,00 18,89%

9 CUENTAS ESPECIALES 4.500.000,00 10,63%

10

MUNICIPALIDAD DE SAN JOSÉ


DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO

11




12




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2%

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Aumentar Egresos




14

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Aumentar Egresos




15

Aumentar Egresos

EGRESOS PROGRAMA I ₡82.420.749,29 100,0%

0 REMUNERACIONES 31.670.749,29 38,43%

1 SERVICIOS 35.550.000,00 43,13%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 200.000,00 0,24%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 15.000.000,00 18,20% Aumentar Egresos

EGRESOS PROGRAMA II ₡82.987.795,94 100,00%

0 REMUNERACIONES 18.889.883,84 22,76%

1 SERVICIOS 24.005.092,00 28,93%


5 BIENES DURADEROS 464.787,82 0,56%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 18.986.853,63 22,88%

Aumentar Egresos

EGRESOS PROGRAMA III ₡36.357.200,60 100,00%

0 REMUNERACIONES 4.563.214,00 12,55%

1 SERVICIOS 1.951.466,00 5,37%


5 BIENES DURADEROS 27.313.910,60 75,13%

DETALLES

Rebajar Egresos

Clasificación de egresos Asignación

(en colones)

%

01 Administración General ¢49.488.730,96 99,16%

02 Auditoría Interna ¢419.568,68 0,84%

Total Programa I ₡49.908.299,64 100%

Programa I: Dirección y Administración General

16




17




18




20



DETALLE DEL GASTO POR ACTIVIDAD

Aumentar Egresos

Clasificación de egresos Asignación

(en colones)

%

01 Administración General ¢81.618.670,61 99,03%

02 Auditoría Interna ¢802.078,68 0,97%

Total Programa I ₡82.420.749,29100,00%

Programa I: Dirección y Administración General

Rebajar Egresos

Código Clasificación de egresos Asignación

(en colones)

%

01 Aseo de vías y sitios públicos 22.040.236,32 20,13%

02 Recolección de basuras 9.012.630,00 8,23%

03 Mantenimiento de caminos y calles 5.812.875,32 5,31%

04 Cementerios 348.585,18 0,32%

05 Parques y obras de ornato 9.055.591,95 8,27%

09 Educativos, culturales y deportivos 14.129.768,00 12,90%

10 Servicios sociales y complementarios (Proy.Social) 700.600,00 0,64%

11 Estacionamientos y terminales 1.191.700,00 1,09%

17 Mantenimiento de edificios 23.691.543,00 21,63%

23 Seguridad y vigilancia en la comunidad 20.531.031,82 18,75%

30 Mantenimiento Alcantarillado Pluvial 3.000.000,00 2,74%

₡109.514.561,59 100,00%

Programa II: Servicios Comunales

Total Programa II

21 MUNICIPALIDAD DE SAN JOSÉ



23

22 MUNICIPALIDAD DE SAN JOSÉ



Aumentar Egresos

Código Clasificación de egresos Asignación

(en colones)

%

01 Aseo de vías y sitios públicos 25.275.343,33 30,46%

02 Recolección de basuras 13.031.666,67 15,70%

03 Mantenimiento de caminos y calles 5.421.175,32 6,53%

04 Cementerios 348.585,18 0,42%

05 Parques y obras de ornato 1.905.391,95 2,30%

09 Educativos, culturales y deportivos 26.045.492,00 31,38%

10 Servicios sociales y complementarios (Proy.Social) 1.555.606,67 1,87%

11 Estacionamientos y terminales 1.000.000,00 1,20%

17 Mantenimiento de edificios 999.843,00 1,20%

23 Seguridad y vigilancia en la comunidad 7.375.691,82 8,89%

26 Desarrollo urbano 29.000,00 0,03%

₡82.987.795,94 100,00%

Programa II: Servicios Comunales

Total Programa II




Rebajar Egresos

Código Proyectos y obras %

P

01 EDIFICIOS 2.500.000,00 5,90%

08 Mercado de Artesania 2.500.000,00 5,90%

06 OTROS PROYECTOS 12.528.974,00 29,59%

01 DIRECCION Y COORDINACION DE INGENIERIA 12.528.974,00 29,59%

07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 27.313.910,60 64,51%

04 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 8.000.000,00 18,89%

26 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 19.313.910,60 45,61%

₡42.342.884,60 100,00%

Programa III: Inversiones

Asignación (en colones)

Total Programa III

Aumentar Egresos

Código Proyectos y obras %

P

01 EDIFICIOS 10.500.000,00 28,88%

08 Mercado de Artesania 2.500.000,00 6,88%

33 MEJORAS ESC. REPUBLICA HAITI (CENTRO DE COMPUTO) 8.000.000,00 22,00%

06 OTROS PROYECTOS 6.543.290,00 18,00%

01 DIRECCION Y COORDINACION DE INGENIERIA 6.543.290,00 18,00%

07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 19.313.910,60 53,12%

17 SERVIDORES 19.313.910,60 53,12%

₡36.357.200,60 100,00%

Programa III: Inversiones

Asignación

(en colones)

Total Programa III

25

24



DETALLE PROYECTO - OBRA



DETALLE PROYECTO - OBRA



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ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO.-



26

Por UNANIMIDAD para la dispensa, fondo y aprobación definitiva, se aprueba moción presentada. Se acuerda: ACUERDO 6.- TENER POR CONOCIDO Y APROBADO PLAN ANUAL DE TRABAJO PARA LA AUDITORÍA INTERNA DE LA MUNICIPALIDAD CORRESPONDIENTE AL PERÍODO 2012”.- “Acójase y apruébese moción suscrita por el señor Regidor Cano Castro, que dice:

CONSIDERANDO:

PRIMERO: Que mediante oficio No. A-AI-885-2011, de fecha 9 de noviembre del 2011, la Auditoría Interna remite a este Honorable Concejo Municipal el “PLAN ANUAL DE TRABAJO DE LA AUDITORIA INTERNA DE LA MUNICIPALIDAD DE SAN JOSE 2012”, para su conocimiento y aprobación. SEGUNDO: Que siguiendo lo establecido en el apartado 2.2.2. de las Normas para el Ejercicio de la Auditoria Interna, en el Plan de Trabajo Anual el Auditor Interno y los funcionarios de la Auditoria Interna según proceda, deben formular un Plan de trabajo anual basado en la Planificación estratégica, que comprenda todas las actividades por realizar durante el período, se mantenga actualizado y se exprese en el presupuesto respectivo.”. TERCERO: Que en virtud de lo anterior el apartado 2.2.3. del referido Manual establece que “El Plan de trabajo anual de la auditoria interna y el requerimiento de recursos necesarios para su ejecución, se debe dar a conocer al jerarca, por parte del auditor interno. Asimismo, se deben valorar las observaciones y solicitudes que, sobre los contenidos de ese plan, plantee esa autoridad en su condición de responsable principal por el sistema de control interno institucional. Las modificaciones al plan de trabajo anual que se requieran durante su ejecución, deben comunicarse oportunamente al jerarca”.

POR TANTO:

Este Concejo Municipal con fundamento en los apartados supra citados acuerda: Tener por conocido y aprobado el “PLAN ANUAL DE TRABAJO DE LA AUDITORIA INTERNA DE LA MUNICIPALIDAD SAN JOSÉ, CORRESPONDIENTE AL PERIODO 2012”.

Muy alto 1

Alto 2

Medio 2

Bajo 3

Muy bajo3

1 Regulatorio Regulatorio Regulatorio

Seguimiento de las

recomendaciones de

los estudios del

periodo 2011

Verificar el cumplimiento

de las recomendaciones

emitidas en los informes

del periodo 2011

Periodo

2011

2 AlcaldiaDirección de

Asuntos Juridicos

MSJ-P-DAJ-

0215,32 Nivel de riesgo

1. Calidad en el servicio al

contribuyente

2. Proyección socio cultural

3. Efecto en los estados

financieros

4. Administración del RH

5. Administración de TI

6. Cumplimiento regulatorio

7. Efecto ambiental

8. Manejo de activos

municipales

9.Efecto en los objetivos

institucionales

10.Estructura de Control

Interno

Asesoria Juridica para

Contrataciones y

Licitaciones

Evaluar la efectividad de

la gestión del proceso

de Asesoria Juridica en

las Contrataciones y

Licitaciones Municipales

Periodo

2011

3

Gerencia de

Gestión

Municipal

Departamento de

Gestión del

Desarrollo

Económico,

Social y Cultural

MSJ-P-

DDESC-0116,86 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Gestión del Desarrollo

Económico, Social y

Cultural de la

Municipalidad de San

José

Evaluar la gestión del

proceso a fin de

determinar su eficiencia,

eficacia y economía, asi

como su contribución

alos objetivos

institucionales

Periodo

2011

4

Gerencia de

Provisión de

Servicios

MSJ-P-GPS-02 15,88 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Planeación y ejecución

de proyectos sociales,

económicos


proceso a fin de


eficacia y economía .,

asi como su

contribución alos

objetivos institucionales

Periodo

2011

Josephine Morace Winter

Municipalidad de San José

Auditoría Interna

Plan Anual Seccion Auditoría Operativa 2012

Resultado

Nivel de

Riesgo del

Proceso

Justificación Factores de Riesgo Nombre del Estudio Objetivo del estudio Alcance de

la Auditoría Nº Unidad

Dirección/

Departamento/S

eccion

Código del

Proceso

MUNICIPALIDAD DE SAN JOSÉ AUDITORÍA INTERNA

PLAN ANUAL SECCIÓN AUDITORÍA OPERATIVA 2012

5

Comité

Cantonal de

Deportes

Regulatorio

Acuerdo 4,

articulo V,

sesión

ordinaria 168

del 13 de

febrero 2001

RegulatorioComité Cantonal de

Deportes

Evaluar el control

interno del Area

Contable del Comité

Cantonal de Deportes y

Recreación de San José

.

periodo 2011

6 AlcaldiaMSJ-P-ALC-



contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Cooperación

internacional


proceso a fin de


eficacia .

Periodo

2011


Seguimiento de las

recomendaciones de

los estudios del

periodo 2012



emitidas en periodo

2012

Periodo

2012

8 Regulatorio Regulatorio

Seguimiento de las

recomendaciones de

los estudios del

periodo 2011



emitidas en el periodo

2011

Periodo

2011

9

Gerencia de

Provisión de

Servicios

Sección de

construcción y

Mantenimiento de

la red pluvial

MSJ-P-

CMRP-0115,51 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Construcción, operación

y mantenimiento de red

pluvial


proceso a fin de


eficacia y economía y su

adherencia al los

institucionales.

Periodo

2011

10

Gerencia de

Gestión

Municipal

Departamento de

informacion

Catastral

Instructivo MSJ-I-SIGG-00115,49 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Verificación del

cumplimiento del

instructivo denominado

"Descargo del

pendiente de cuentas

erróneas del catastro


proceso a fin de


eficacia.

Periodo

2011

Carlos H. Santamaria Montero

11

Gerencia de

Provisión de

Servicios

Departamento de

Seguridad

Ciudadana

Instructivo MSJ-I-SSI-0029,36 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Intervenciones policiales

ordinarias y

extraordinarias


proceso a fin de


eficacia , asi como su

adherencia a los

objetivos institucionales.

Periodo

2011

12 Regulatorio Regulatorio Regulatorio Denuncias

Atender las denuncias

planteadas en el año

2012


Seguimiento de las

recomendaciones de

los estudios del

periodo 2012




2012

Periodo

2012


Seguimiento de las

recomendaciones de

los estudios del

periodo 2011




2011

Periodo

2011

15 Alcaldia

Departamento de

Recursos

Humanos

MSJ-P-DRH-01 24,70 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Gestión del Recurso

Humano


proceso a fin de


eficacia y economía en

el cumplimiento de la

normativa técnica,

administrativas y

jurídica aplicables.Periodo

2011

16

Gerencia de

Gestión

Municipal

MSJ-P-GGM-



contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Gestión del Desarrollo

Sostenible


proceso a fin de


eficacia , su adherencia

a el plan de gobierno

2011-2014 del Alcalde

Municipal.

Periodo

2011

Gerardo Chacón Villalobos

17

Gerencia de

Provisión de

Servicios

Sección de

Construcción y

Mantenimiento de

obras

MSJ-P-

SCMO-0115,21 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Construcción, operación

y mantenimiento de

obras públicas


proceso a fin de


eficacia -

Periodo

2011

18

Gerencia de

Provisión de

Servicios

Departamento de

Desarrollo de

Obras Públicas

MSJ-P-DDOP-



contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Desarrollo de obras

públicas e

infraestructura urbana


proceso a fin de


eficacia .

Periodo

2011

19 Regulatorio Regulatorio Regulatorio Denuncias

Atender las denuncias

planteadas en el periodo

2012

20 Regulatorio Regulatorio Regulatorio Asesorias

Atender las necesidades


2012

21 Regulatorio Regulatorio Regulatorio Advertencias



2012


Seguimiento de las

recomendaciones de

los estudios del

periodo 2012




2012

Periodo

2012


Seguimiento de las

recomendaciones de

los estudios del

periodo 2011




2011

Periodo

2012

24 Alcaldia

Departamento de

Recursos

Humanos

MSJ-P-DRH-



contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Relaciones laborales


proceso a fin de




normativa técnica,

adeministrativa y jurídica

aplicables.Periodo

2011

Reina Méndez Pomares

25 Alcaldia

Sección de

Desarrollo de

Personal

MSJ-P-SDP-



contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Capacitación y

desarrollo de carrera


proceso a fin de




normativa técnica,


aplicables.Periodo

2011

26 AlcaldiaEquipo de Alta

Gerencia MSJ-P-EAG-02 15,87 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Rendición de cuentas


proceso a fin de




normativa técnica,


aplicables.Periodo

2011

27

Gerencia de

Provisión de

Servicios

Departamento de

Seguridad

Ciudadana

MSJ-P-DSEGC-0115,37 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Servicio de Seguridad

Ciudadana Local


proceso a fin de




normativa técnica,


aplicables.Periodo

2011

28

Gerencia de

Provisión de

Servicios

Sección de

Control de la

Vialidad

MSJ-P-SCV-01 9,81 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Servicio de

Estacionometros


proceso a fin de


eficacia .

Periodo

2011


Seguimiento de las

recomendaciones de

los estudios del

periodo 2012




2012

Periodo

2012


Seguimiento de las

recomendaciones de

los estudios del

periodo 2011




2011

Periodo

20121

31 Alcaldia

Departamento de

Recursos

Humanos

MSJ-P-DRH-

0324,83

Nivel de riesgo 1. Calidad en el servicio al

contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Valoración y

clasificación de puestos


proceso a fin de




normativa técnica,


aplicables.Periodo

2011

32

Gerencia de

Gestión

Municipal

Departamento de

informacion

Catastral

MSJ-P-SMSU-01 15,21 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Actualización de las

bases de datos de

urbanos


proceso a fin de


eficacia .

Periodo

2011

Natalia Cheung Chang

33

Gerencia de

Provisión de

Servicios

MSJ-P-GPS-03 9,71 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Asignación, control y

fiscalización de

transferencias (Art.62


proceso a fin de




normativa técnica,


aplicables. Periodo

2011

34 Alcaldia MSJ-P-ALC-01 16,01 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Articulación política


proceso a fin de


eficacia y su adherencia

a los objetivos

institucionales

Periodo

2011

35

Gerencia de

Gestión

Municipal

Departamento de

informacion

Catastral

MSJ-P-SMSU-02 15,10 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Administración de

servicios urbanos


proceso a fin de




normativa técnica,


aplicables.Periodo

2011

36 Regulatorio Regulatorio Regulatorio Advertencias



2012


Seguimiento de las

recomendaciones de

los estudios del

periodo 2012




2012

Periodo

2012


Seguimiento de las

recomendaciones de

los estudios del

periodo 2011




2011

Periodo

2011




contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Administración de

Proyectos


proceso a fin de


eficacia y su adherencia

a los objetivos

institucionales

Periodo

2011




contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Articulación entre

gerencias


proceso a fin de


eficacia y su adhrencia a

los objetivos

institucionales

Periodo

2011

41

Gerencia de

Provisión de

Servicios

Sección de

Seguridad

electrónica

Instructivo MSJ-I-SSE-0019,77 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Servicio de instalacion

de alarmas en

residenciales y locales


proceso a fin de

determinar su

razonabilidad en el

cumplimiento de la

normativa técnica,


aplicables.

Periodo

2011

42 Alcaldia

Sección de

Calidad de Vida

Laboral

MSJ-P-SCVL-



contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Mejoramiento de la

calidad de vida laboral


proceso a fin de




normativa técnica,


aplicables. Periodo

2011

43

Gerencia de

Gestión

Municipal

Sección de

Permisos y

Patentes

Instrutivo

MSJ-I-SP-0019,81 Nivel de riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Descargo de cuentas

erroneas de patentes


Instructivo a fin de

determinar su

eficiencia y eficacia

en el control aplicado

a esas cuentas.

Periodo

2011

Augusto Granados Castro

44 Pruebas de pesaje

Validar la exitencia de

controles eficientes

enel proceso de

traslado de

materiales.

Periodo

2012


Seguimiento de las

recomendaciones de

los estudios del

periodo 2012




2012

Periodo

2012

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Control de Formatos e integracion del documento

Formúlacion, distribucion y encargado de ejecucion del Plan anual

REVISADO

APROBADO:

El proceso MSJ-I- SSE-02, correspondiente a Servicios Respuesta activación de Alarmas, que

obtuvo resultados de nivel de riesgo de 15.01, la Dirección decide no programarlo para el 2012, ya

que considera más relevante y por obtener nivel de riesgo medio el realizar el estudio sobre el El proceso MSJ-P-SI, correspondiente a Inspección municipal, que obtuvo un resultado a nivel de

riesgo de 9,85, no se considera objeto de Estudio para el 2012, por haber sido Fiscalizada en el

2012

Licda. Vera Bolaños Fernández, Asistente de Auditoría

Licda Grettel Fernandez, Jefe de Seccion Operativa, a.i

Licda Angela Lopez Salazar, Jefe de Departamento a.i

Eric Gutiérrez Desanti, Sub Auditor

Lic Israel Barrantes Sanchez, Auditor Interno

Justificaciones :

El proceso MSJ-P DAJ-06. corresponiente a Actos del Alcalde que obtuvo un resultado de nivel El proceso MSJ-P DAJ-03. corresponiente a Actos del Concejo que obtuvo un resultado de nivel

Los procesos MSJ-P SAC--02 y MSJ-P-SAC-01. corresponiente a Mantenimiento base de datos

Catastral y Actualización Catastral con calificaciones 15,68, 15,54 respectivamente no se

considera objeto de de estudio por haber realizado estudio denominado Gestión Departamento de El proceso MSJ-P-DAJ-01 correspondiente a Defensa Institucional por vía Administrativa mediante

vetos, que obtuvo un resultado de nivel de riesgo de 15,15, no se considera objeto de estudio por

ser un proceso de muy reciente incorporación

El proceso MSJ-P-SGIG-01 correspondiente a Gestión del Sistema de Información Geografica ,

que obtuvo un resultado de nivel de riesgo de 15,14, no se considera objeto de estudio porque a

finales del 2011 se realizo estudio de auditoriarEste estudio se realizó en el periodo 2011

El proceso MSJ-I- SCVM-01, correspondiente a Mantenimiento y Construcción de Red Vial, que

obtuvo resultados de nivel de riesgo de 15.05, la Dirección decide no programarlo para el 2012, con

el fin de obtener recurso especializado

El proceso MSJ-P-DAJ-09, correspondiente a Defensa Institucional, en Vía Judicial por Demandas

o Denuncias, que obtubo un resultado a nivel de riesgo de 15,2, no se considera objeto de estudio

por ser un porceso de muy reciente incorporación-


PLAN ANUAL SECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA 2012

Muy alto

Alto

Medio

Bajo

Muy bajo

1

Gerencia

Administrativa

Financiera

Sección de

Gestión de Cobro

MSJ-P-SGC-01

Instructivo MSJ-I-SGC-

002

Instructivo MSJ-I-DGT-

001


003


002

20,69 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Análisis sobre la

efectividad en la

recuperación del

pendiente municipal

Determinar la efectividad

de la gestión de cobro

sobre la recuperación del

pendiente por tasa e

impuestos municipales.

I semestre 2012

2

Gerencia

Administrativa

Financiera

Bienes InmueblesInstructivo MSJ-I-DAT-



contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Costo por

funcionamiento del

SINPE en la

Municipalidad.

Evaluar la razonabilidad

del costo realizado por la

Municipalidad.

2009, 2010 y

2011

3

Gerencia

Administrativa

Financiera

Departamento de

Recursos

Materiales y

Servicios

MSJ-P-DRMS-01 18,27 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Almacenamiento y

entrega de bienes

Evaluar la rotación del

inventario en bodega y

tiempos de entrega.

I semestre 2012

Nº Unidad

Dirección/

Departamento/Se

ccion

Código del Proceso


Auditoría Interna

Plan Anual Seccion Auditoría Financiera 2012

Resultado Nivel de

Riesgo del ProcesoJustificación Factores de Riesgo Nombre del Estudio Objetivo del estudio

Alcance de la

Auditoría

4

Gerencia

Administrativa

Financiera

Departamento de

Presupuesto

MSJ-P-DP-01

Instructivo MSJ-I-DP-00419,79 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Análisis de

modificaciones al

Presupuesto y al

POA


de la normativa para

realizar modificaciones

presupuestaria

2012

6

El Festival de la Luz

ha presentado serias

debilidades en su

control interno , por

lo que se han emitido

º sobre su

Festival de la Luz

Verificar la razonabilidad

de los egresos realizados

por la actividad.

II semestre

2011

7 Financiera Seguimientos

Dar segumiento oportuno

a las recomendaciones

planteadas a la

administración.

Según lo

requerido

8

Gerencia

Administrativa

Financiera

Departamento de

Recursos

Materiales y

Servicios

Instructivo MSJ-I-DRMS-

02


03

19.26

19.11Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Egresos mediante

caja chica


de los egresos realizados

mediante las cajas

chicas.

I Semestre

2012

9

Gerencia

Administrativa

Financiera

Departamento de

ContabilidadInstructivo MSJ-I-DC-010 17,62 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Inventario físico de

materiales y

suministros


de los saldos indicados

en el inventario físico de

materiales y suministros .

2012

5

Ley 4286 y

Reglamento

promulgado por el

Concejo Municipal

Liquidación de la

Comisión de

Festejos Populares

de San Jose 2011-

2012

Verificar que la liquidación

de la Comisión de

Festejos, este acorde con

la normativa vigente.

2011-2012

10

Gerencia

Administrativa

Financiera

Sección de

Ingresos Instructivo MSJ-I-SI-006 18,67


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Registro y

Conciliación de

ingresos por recibos

de conectividad

Evaluar la efectividad del

registro contable delos

ingresos por recibos de

conectividad.

II semestre

2011

11

Gerencia

Administrativa

Financiera

Sección de

TransporteInstructivo MSJ-I-ST-02 17,98 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Gastos por

accidentes de

tránsito

Determinar la

razonabilidad del gastos

por accidentes de tránsito

en que incurre la

institución.

II semestre

2011

12

El Articulo 22 inciso

a) y el articulo 33

inciso b) de la Ley

General de Control

interno solicita y

concede a la

Auditoría Interna la

potestad de ejecutar

este tipo de estudio.

Además la

disposición N° 13208

del 29 de octubre del

2004 emitida por el

ente Contralor

solicita la inclusión

de este tipo de

estudios en los

planes de trabajo

Programa III

Inversiones

Análizar la asignación y

ejecución de los egresos.

II semestre

2011

13

Gerencia

Administrativa

Financiera

Departamento de

Recursos

Materiales y

Servicios

MSJ-SP-DRMS-02


01

MSJ-SP-DRMS-01

Instructivo MSJ-I-DC-011

Instructivo MSJ-I-DT-02



contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Análisis de egresos

por contrataciones

de bienes y

servicios.


de los egresos por

contrataciones de bienes

y servicios.

II semestre

2011

14

Gerencia

Administrativa

Financiera

Tasación MSJ-P-DF-02 18,89 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Tasación de los

servicios municipales

Verificar que los

elementos que se utilizan

para determinar las tasas

de los servicios

municipales sean

razonables, así como su

oportuna aplicación.

2011

15

Gerencia

Administrativa

Financiera

Departamento de

Tesorería Instructivo MSJ-I-DT-06 11,60 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Ejecución de

partidas especificas

Determinar el monto de

ejecución de las partidas

específicas y el

cumplimiento de la

normativa vigente

II semestre

2011




planteadas a la

administración.

Según lo

requerido

17

Gerencia

Administrativa

Financiera

Sección de

Gestión de Cobro


006


004



contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Arreglos de Pago en

el cobro de tributos y

tasas municipales

Evaluar el cumplimiento

de lo pactado en los

arreglos de pago o en su

defecto las acciones que

al respecto se toman.

II semestre

2011

18

Gerencia

Administrativa

Financiera

Sección de

Gestión de Cobro




contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Recuperación de

cuentas por cobro

extrajudicial

Evaluar la efectividad de la

recuperación de tributos

municipales por medio del

cobro extrajudicial.

II semestre

2011

19

Gerencia

Administrativa

Financiera

Sección de

Gestión de Cobro




contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Recuperación de

cuentas por cobro

judicial

Evaluar la efectividad de la

recuperación de tributos

municipales por medio del

cobro judicial.

II semestre

2011

20 FinancieraServicios de

Advertencia


planteadas2012

21 FinancieraAtencion de

denuncias


planteadas

Según lo

requerido

22 FinancieraRelaciones de

Hechos


planteadas

Según lo

requerido




planteadas a la

administración.

Según lo

requerido

24

Gerencia

Administrativa

Financiera

Sección de

Ingresos Instructivo MSJ-I-SI-003 17,33 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Análisis de los

ingresos generados

por estacionamientos

en el Mercado

Mayoreo

Determinar el ingreso

anual por concepto de

estacionamientos en el

Mercado Mayoreo y

realizar un análisis

comparativo mensual,

para evaluar la

razonabilidad de las

variaciones.

II semestre

2011

25

Disposición 13208


2004


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Ejecución y Control

de los recursos

Provenientes de la

ley 8114

Determinar la

razonabilidad de la

ejecución de los ingresos

provenientes de la Ley

8114, de acuerdo a la

normativa vigente.

2011

26

Gerencia

Administrativa

Financiera

Departamento de

Contabilidad

Instructivo MSJ-I-DC-01011,83 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Prueba de tomas

físicas de inventarios

de activos en las

dependencias y

tomas físicas de

inventario en el

Almacén Municipal.

Determinar la

razonabilidad del registro

de activos en las

dependencias

municipales y del saldo

de exitencias del

Almacén Municipal.

2012

27

Gerencia

Administrativa

Financiera

Sección de

Egresos

Instructivo MSJ-I-SE-09

Instructivo MSJ-I-SE-1

Instructivo MSJ-I-SI-008




contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Arqueos

Realizar arqueos

sorpresivos de forma

esporádica, para

determinar la integridad

del disponible que se

maneja en las arcas

municipales.

2012

28

Gerencia

Administrativa

Financiera

Bienes Inmuebles


003


002



contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Avalúos de oficio

Determinar la cantidad de

avaluos de oficio

realizados y su impacto

en el ingreso por bienes

inmuebles.

II semestre

2011


Hechos


planteadas

Según lo

requerido




planteadas a la

administración.

Según lo

requerido

31

Acuerdo 4, articulo

V, sesión ordinaria

168 del 13 de febrero

2001

Análisis de

liquidación

presupuestaria 2011

del Comité Cantonal

de Deportes


de los egresos con

respecto a los ingresos

transferidos y la

razonabilidad de los

saldos al 31 de diciembre

de 2011.

2011

32

Acuerdo 4, articulo

V, sesión ordinaria

168 del 13 de febrero

2001

Ejecución

Presupuestaria del

Comité Cantonal de

Deportes y

Recreación de San

José

Evaluar la ejecución de

los ingresos y los egresos

en relación con los

montos presupuestados

para el primer semestre

del 2012

I semestre 2012

33

Gerencia

Administrativa

Financiera

Departamento de

Presupuesto Instructivo MSJ-I-DP-003 11,68 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Fondos sin

asignación

presupuestaria

Determinar la naturaleza,

la aplicación y

razonablidad de los

movimientos aplicados a

la cuenta.

2011

34

Gerencia

Administrativa

Financiera

Sección de

Servicios

Generales

MSJ-P-SSG-02 19,83 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Egresos por

concepto de

mantenimiento de

edificios municipales


de los montos egresados

por concepto de

mantenimiento de

edificios municipales.

II semestre

2011

35 Instructivo MSJ-I-DC-002

Disposición 13208


2004


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Revisión de la

liquidación

presupuestaria de la

Municipalidad de San

José

Hacer análisis horizontal

comparativo de los saldos

reflejados en la liquidación

del 2011 con respecto a

los saldos del 2010, con

el propósito de analizar

las variaciones e

identificar el movimiento y

la dinámica de las

cuentas.

2011

36

Gerencia

Administrativa

Financiera

Departamento de

Servicios Internos MSJ-P-SI-03 17,08 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Gastos por servicios

de telefonía

Análisis de la existencia

de parámetros o

estadísticas que midan la

razonabilidad de este

egreso, considerando la

adquisición realizada de

la telefonía IP.

II semestre

2011


Hechos


planteadas

Según lo

requerido

38 Financiera

Solicitudes del ente

Contralor, Asamblea

Legislativa o Concejo

Municipal


planteadas2012




planteadas a la

administración.

Según lo

requerido

40

Gerencia

Administrativa

Financiera

Departamento de



contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Registro inversiones

a corto plazo

Verificar el adecuado

registro, control y

custodia de las

inversiones a corto plazo.

2012

41

Articulo 22 inciso "a"

de la Ley general de

Control Interno

(8292), y disposición

13208 del 29 de

octubre del 2004

Transferencias a

sujetos privados

Determinar la


montos egresados y su

apego la normativa

vigente.

2012

42

Formulación Plan

Anual de la Auditoría

Interna

Colaborar con la Dirección

de Auditoría en la

formulación del Plan

Anual de trabajo.

2012


Asesoria


planteadas2012


Advertencia


planteadas2012

45 FinancieraAtencion de

denuncias


planteadas

Según lo

requerido

46 Financiera

Solicitudes del ente

Contralor, Asamblea

Legislativa o Concejo

Municipal


planteadas

Según lo

requerido




planteadas a la

administración.

Según lo

requerido

48

Gerencia

Administrativa

Financiera

Departamento de



contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Inventario físico de

activos fijos del

municipio,

Determinar la

razonabilidad del registro

de vehículos de transporte

automotor y de las

instalaciones municipales

(edificios).

2012

49

Gerencia

Administrativa

Financiera

Departamento de

Servicios Internos

Instructivo MSJ-I-DA-002

Instructivo MSJ-I-DA-00317,33 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Egreso por concepto

de pólizas


del gasto por pólizas2011

50

Gerencia

Administrativa

Financiera

Sección de

Gestión de Cobro


001




contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Descargo al

pendiente de

patentes

Determinar la


descargos realizados al

pendiente de patentes

II semestre

2011

51

Gerencia

Administrativa

Financiera

Sección de

Ingresos MSJ-P-SI-02 18,49 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Recepción de

ingresos

Verificar la razonablidad

de los ingresos percibidos

en comparación con los

montos presupuestados.

I semestre 2012

52

Gerencia

Administrativa

Financiera

Departamento de

Contabilidad

Instructivo MSJ-I-DC-012

Instructivo MSJ-I-DC-00711,04 Nivel de Riesgo


contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Análisis de la cuenta

de terrenos.

Determinar la

razonablilidad del registro

por concepto de terrenos.

2012

53

Gerencia

Administrativa

Financiera

Departamento de



contribuyente



financieros




7. Efecto ambiental


municipales


institucionales


Interno

Análisis de la cuenta

de Efectivo y

equivalentes de

efectivo.

Determinar la

razonablilidad del registro

por concepto de Efectivo

y equivalentes de efectivo.

2012

54MSJ-P-DP-01

MSJ-P-DPE-03

Lineamientos

Generales sobre el

nivel de aprobación

del presupuesto de

los Entes y Órganos

Públicos,

Municipalidades y

Entidades de

Carácter Muncipal,

Fideicomisos y

Sujetos Privados (L-1-

2005CO-DFOE)

Revisión sobre la

Formulación del Plan

Operativo Anual y del

Presupuesto

Municipal 2013

Cumplimiento de los

lineamientos generales

sobre el nivel de

aprobación del

presupuesto ordinario

2013

2012

55 Nivel de Riesgo Bonos municipales

Determinar el uso dado a

los bonos municipales y

su correcta aplicación.

2011 y 2012

Equipo de trabajo de elaboracion del Plan:



REVISADO

APROBADO:

Licda. Vera Bolaños Fernández, Asistente de Auditoría

Lic Manuel Bonilla Estrada, Jefe Seccion Auditoria Financiera




Consideraciones

3 Los paramentros de la Exposicion al Riesgo igualmente fueron


PLAN ANUAL 2012 ÁREA DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN

Muy alto

Alto

Medio

Bajo

Muy bajo

1 Alcaldía

Dirección

Tecnologías

Información

13,00 Por nivel de riesgo

R14. Ausencia de una

metodología de

administración y evaluación

de riesgos de TI

Administración de

Riesgos de TI

Verificar la existencia y correcta

aplicación de una metodología de

admisnistración y evaluación de

riesgos de TI

Dirección de

Tecnología de

Información

2012

2 Alcaldía

Dirección

Tecnologías

Información


R21. Falta de cultura en

seguridad informática en la

organización.

R18. Resistencia al cambio

para implementación de

prácticas de seguridad.

R23.Los programas de

formación tecnológica para

usuarios finales son

inadecuados e ineficientes.

Cultura informática

Institucional

Comprender el grado de

concientización por parte de los

funcionarios de la Dirección de TI

y los clientes internos respecto

de seguridad informática.

Evaluar los procedimientos de

divulgación y concientización por

parte de TI para con los clientes

internos sobre prácticas de

seguridad.

Corroborar la existencia de

programas de capacitación para

usuarios finales en cuanto a las

herramientas de hardware y

software.

Usuarios internos

en general

Dirección de

Tecnología de

Información y

áreas usuarias.

Personal de la

Dirección de

Tecnología y

áreas usuarias.

Gestión 2011

hasta la fecha de

revisión.

3 Alcaldía

Dirección

Tecnologías

Información


R20. Incapacidad de

recuperarse como se espera

tras un evento o desastre.

R15. Inexistencia de planes

de contingencia y

continuidad de operaciones

de TI

R41. Controles de

recuperación de respaldos

de datos.

Continuidad de

Operaciones de TI

Evaluar la efectividad de los

controles diseñados para

recuperarse en caso de un evento

de desastre.

Evaluar la existencia de planes

de contingencia y continuidad de

operaciones de TI aprobados,

implementados y probados.

Validar la eficacia de los

controles establecidos para

efectuar la restauración de datos

respaldados.

Todos los

servidores de

bases de datos,

sistemas

aplicativos y red.

Dirección de

Tecnología de

Información

Respaldos de las

bases de datos

SQL y Unisys.

4 DenunciasAtender las necesidades

planteadasLo solicitado

5Relaciones de

Hechos




Auditoría Interna

Plan Anual Auditoría Tecnologías Información 2012

Resultado Nivel

de Riesgo del

Proceso

Justificación Factores de Riesgo Nombre del Estudio Objetivo del estudioAlcance de la

Auditoría Nº Unidad

Dirección/

Departamento/S

eccion

Código del

Proceso

6 Alcaldía

Dirección

Tecnologías

Información


R11. Incumplimiento de

normativa.

R12. Inadecuada formulación

y actualización del marco de

gobierno de TI.

R16. Proceso de

comunicación de las

políticas de TI inadecuado.

R17. Diferencias entre las

medidas de seguridad

planeadas y las

implementadas.

Administración y

cumplimiento del

Gobierno de TI

Validar el cumplimiento del

Gobierno de TI, tanto interno

(políticas, procedimientos, etc.)

como externo (Normas Técnicas

CGR).

Corroborar la idoneidad del

gobierno de TI respecto a los

procesos que ejecuta la Dirección

de TI; además, asegurar que los

documentos de gobierno se

actualicen periódicamente.

Constatar la existencia y

aplicación de procedimientos de

divulgación a usuarios sobre las

políticas y procedimientos de

Tecnología de Información.

Verificar los controles

automáticos implementados para

el cumplimiento de las políticas

de uso de recursos tecnológicos.

Corroborar la existencia y el

cumplimiento de las políticas de

seguridad de información de la

Municipalidad

Dirección de

Tecnología de

Información,

gestión 2011

7 Alcaldía

Dirección

Tecnologías

Información


R31. Tratamiento proactivo

de programas maliciosos.

R5. Aplicación tardía de

actualizaciones de

seguridad (internas,

proveedores).

R35. Software no autorizado

y no licenciado.

Controles sobre

software malicioso

Verificar la efectividad de los

controles diseñados para el

tratamiento proactivo de los

programas maliciosos.

Validar la eficacia de los

controles diseñados para aplicar

las actualizaciones y parches de

seguridad sobre los diferentes

sistemas operativos, ofimáticos,

herramientas y aplicativos de la

Municipalidad.

Dirección de

Tecnología de

Información y

demás

Dependencias.

Servidores,

equipos de

comunicación y

estaciones de

trabajos

Institucionales.

Gestión 2011

8 Alcaldía

Dirección

Tecnologías

Información


R37. Integridad de la

información.

R49. Controles y

aseguramiento sobre el

procesamiento de datos.

Controles sobre el

procesamiento de la

información

Validar la efectividad de los

controles diseñados para

garantizar que la información

procesada en los sistemas es

íntegra.

Asegurar la efectividad de los

controles diseñados para el

proceso completo y correcto de

los datos.

Bases de datos

de los sistemas

de la

Municipalidad.

Sistemas

aplicativos de los

centros de

procesamiento de

datos. Gestión

2011

9 Alcaldía

Dirección

Tecnologías

Información


R30. Control sobre los

costos y tiempo de la

ejecución de proyectos.

R26. Desarrollo de

proyectos sin alcance

definido.

R27. Entrega de productos

no congruentes con el

alcance.

R9. Incumplimiento del plan

estratégico de Tecnologías

de Información y

Comunicación (PETIC).

R28. Entrega de productos

sin aprobación

Gestión de Proyectos

Corroborar la existencia de una

metodología de administración de

proyectos debidamente aprobada

e implementada.

Corroborar que los proyectos de

TI cuenten con un alcance

definido.

Asegurar que los poductos de TI

hayan cumplido con el alcance

establecido en el momento de su

entrega.

Verificar que los objetivos y

proyectos establecidos en el

PETIC se cumplan conforme se

definieron.

Los proyectos

originarios del

PETIC.

Portafilio de

proyectos 2010 a

la fecha de

revisión.

PETIC vigente a

la fecha de

revisión

10 Alcaldía

Dirección

Tecnologías

Información


R42. Acuerdos de niveles de

servicio con las áreas

usuarias

R24. Capacidad del personal

de TI para atender las

necesidades críticas

institucionales.

R38. Disponibilidad y

rendimiento de los sistemas.

R45. Satisfacción de las

expectativas y

requerimientos de los

usuarios.

R50. Satisfacción de los

clientes internos con los

servicios de TI.

R48. Interrupción de

servicios con entes externos

R7. Brecha entre las

expectativas del negocio y

las capacidades del

proveedor (interno o

externo).

Administración y

prestación de

servicios de TI

Verificar la existencia de

acuerdos de nivel de servicios

debidamente aprobados,

implementados y divulgados.

Revisar si el personal de TI

cuenta con la experiencia y

atestados académicos para el

puesto que desempeñan de

acuerdo al Manual de Puestos de

la Municipalidad.

Verificar la capacidad de

respuesta del personal de TI en la

atención de necesidades de la

Municipalidad.

Validar la efectividad de los

controles implementados para

mantener disponibles los

servicios ofrecidos por la

Municipalidad a través de Entes

externos.

Dirección de

Tecnología de

Información y

demás

Dependencias.

Personal de la

Dirección de

Tecnologías de

Información.

Información

registrada en la

Mesa de Ayuda a

la fecha de

revisión.

Gestión 2011

11Seguimientos

Estudios 2011

Verificar el estado de las

recomendaciones emitidas en los

estudios ejecutados y validados

en el periodo 2011

Periodo 2011

12Seguimientos 1

semestre 2012

Verificar el estado de las

recomendaciones emitidas en los

estudios ejecutados y validados

en el primer semestre del periodo

2012

Primer semestre

2012

13Servicio de

Advertencia



14 Alcaldía

Dirección

Tecnologías

Información


R46. Control de cambios en

sistemas.

R47. Ambiente de pruebas y

producción.

Administración de

cambios en sistemas

de información


adecuados procedimientos de

control de cambios en sistemas y

su cumplimiento.


ambientes de pruebas o

desarrollo separados física y

lógicamente de producción

Sistemas de

información

municipales.

Gestión 2010

hasta la fecha de

revisión.

Ambientes

tecnológicos

adminsitrados por

la Dirección de TI

Gestión 2011

15 Alcaldía

Dirección

Tecnologías

Información


R52. Controles o Políticas

de TI desactualizadas.

R53. Falta de Políticas o

controles para nuevos

procesos.

R54. No existe una

frecuencia de reuniones de

los comités estratégicos y

de la dirección.

R55. Politicas que no

abarcan todos los aspectos

de seguridad informática.

R56. Politicas no sean

aprobadas por la alta

gerencia.

R57. Elaboración de

politicas no alineadas a los

requerimientos de seguridad

de la infraestructura

tecnológica.

R58. Divulgación ineficiente

de las politicas a los

usuarios finales.

Gestión de la

Seguridad Informática

Verificar la existencia de un

marco de Seguridad Tecnologica

de acuerdo a los recursos

tecnologicos sensibles .

Bases de datos,

aplicaciones y red

en general.

Las bases de

datos de los

sistemas de la

Municipalidad y

protocolos de

resguardo de

contraseñas de

equipos críticos.

Gestión 2011

16 Alcaldía

Dirección

Tecnologías

Información


R22. Dependencia en

individuos clave

incrementada.

Segregación y

sucesión de funciones

del personal de TI

Comprobar la segregación de

funciones y la existencia de

procedimientos de sucesión de

funciones en cuanto a los

procesos y actividades de TI.

Procesos y

actividades de TI

Gestión 2011

17

Desarrollo Sistema

Seguimiento

Recomendaciones

Automatizar el proceso de

seguimiento de recomendaciones

que se emiten al auditado, como

resultado de los estudios de

auditoría.

Se realizará en el

primer semestre

2012

18

Desarrollo Sistema

Gestión de

Correspondencia

Automatizar el proceso del

tratamiento de la correspondencia

enviada y recibida en la Auditoría

Interna.

Se realizará en el

primer semestre

2012

19 AsesoriasAtender las necesidades


Consideraciones:




Ing Jeffrey Eubanks Jara MBA, Encargado de Área de Auditoría de TI

REVISADO


APROBADO:



Licda. Vera Bolaños Fernández, Profesional I

Los rubros correspondientes a: Asesorias, Advertencias, Denuncias, Relaciones de hechos por motivos de disponibilidad de horas y su

naturaleza se realizan con horas extras al momento que sea requerido algun estudio de este tipo.


PLAN ANUAL ÁREA ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD 2012

Muy alto Alto

Medio Bajo

Muy bajo

Justificación Factores de Riesgo Nombre del Estudio Objetivo del estudio




Lic. Eduardo Diaz Diaz, Área de Auditoría de Aseguramiento de Calidad

REVISADO


APROBADO:



5

Licda. Vera Bolaños Fernández, Profesional I


Auditoría Interna

Plan Anual Area Aseguramiento de la Calidad 2012

Dirección/

Departame

nto/Seccion

Código del

Proceso

Normas para el Ejercicio de la

Auditoría Interna en el Sector

Público Norma 1.3

Aseguramiento de la Calidad

Monitoreo del cumplimiento del

plan anual del plan anual 2012



Público Norma 2.2.4 Control del

plan de Trabajo Anual

El auditor interno debe de velar por el

cumplimiento a la nomra 2.2.4 Control del

plan de trabajo anual de las Normas para el

Ejercicio de la Auditoria Interna en el Sector

Público.

6



Público Norma 1.3


El auditor interno debe instaurar y velar por

la aplicación de los procesos necesarios

para el aseguramiento de la calidad en el

ejercicio de la auditoría interna, mediante

evaluaciones internas y externas.

Revisión y actualización de los

diferentes procesos, políticas y

procedimientos de la auditoria

Cumplir con las Normas 1.3

Aseguramiento de la calidad y dar

cumplimiento al Plan Estrategico de la

Auditoría Interna 2011-2014



Público Norma 1.3







Monitoreo plan estratégico





2

Resultado

Nivel de

Riesgo del

Proceso

Nº Unidad

El auditor interno debe de velar por el

cumplimiento al Articulo 22 de Ley General

de Control Interno, inciso G).

Ejecución del Plan Anual de

Trabajo y estado de las

recomendaciones del 2011

Elaborar un informe de ejecución del

plan de trabajo y del estado de

recomendaciones de la Auditoria

Interna, de la Contraloria General de la

República y de los Despachos de

Contadores Públicos con corte al 31

de diciembre del 2011.

4

3





1Ley de Control Interno, Artículo

22, inciso G)







Público Norma 1.3







Confección y Mantenimiento

del Archivo permanente.






Autoevaluacion de Calidad y

Evaluaciones de calidad del

producto o estudios del periodo

2012

Cumplir con las Normas 2.2.4 Control

del plan de trabajo anual y dar



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PLAN ANUAL 2012 ÁREA LEGAL

ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO.

Por UNANIMIDAD para la dispensa, fondo y aprobación definitiva, se aprueba moción presentada. Se acuerda: ACUERDO 7.- TENER POR CONOCIDOS INFORMES DE AUDITORÍA 026-INF-A-2011 “DENUNCIA DESARROLLO DE RELLENOS CLANDESTINOS EN AFLUENTE DE RÍO TIRIBÍ”, 025-INF-A-2011 “GESTION DEL DEPARTAMENTO DE INFORMACIÓN CATASTRAL Y GEOGRÁFICA”, Y 020-INF-A-2011 “REVISIÓN DE PROCESO NÓMINA, ANÁLISIS, CONTROL INTERNO Y DIAGNÓSTICO DE SISTEMA CONTABLE Y TECNOLÓGICO DEL COMITÉ CANTONAL DE DEPORTES Y RECREACIÓN DE SAN JOSÉ”.- “Acójase y apruébese moción suscrita por el señor Regidor Cano Castro, que dice:

CONSIDERANDO

PRIMERO: Que la Auditoría Interna remite a este Honorable Concejo Municipal, los informes de Auditoría según detalle: a) Informe de Auditoría No 026-INF-A-2011 denominado” DENUNCIA DESARROLLO DE RELLENOS CLANDESTINOS EN AFLUENTE DEL RIO TIRIBI”, b) Informe de Auditoría No. 025-INF-A-2011, denominado” GESTIÓN DEL DEPARTAMENTO DE INFORMACIÓN CATASTRAL Y GEOGRÁFICA”, c) Informe de Auditoría No. 020-INF-A-2011, denominado” REVISIÓN DE PROCESO DE NOMINA, ANÁLISIS DE CONTROL INTERNO Y DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA CONTABLE Y TECNOLÓGICO DEL COMITÉ CANTONAL DE DEPORTES Y RECREACIÓN DE SAN JOSÉ”, para su conocimiento. SEGUNDO: Que los referidos informes esgrimen una serie de recomendaciones a la Administración de vital importancia para el mejoramiento del control interno. Todo en aplicación de los artículos 103 inciso c) del Reglamento de Orden y Debates del Concejo Municipal y el artículo 36 de la ley de Control Interno.

POR TANTO:

Este Concejo Municipal con fundamento en los artículos supra citados acuerda: Tener por conocidos los informes de Auditoría según detalle: ) Informe de Auditoría No 026-INF-A-2011 denominado” DENUNCIA DESARROLLO DE RELLENOS CLANDESTINOS EN AFLUENTE DEL RIO TIRIBI”, b) Informe de Auditoría No. 025-INF-A-2011, denominado” GESTIÓN DEL DEPARTAMENTO DE INFORMACIÓN CATASTRAL Y GEOGRÁFICA”, c) Informe de Auditoría No. 020-INF-A-2011, denominado” REVISIÓN DE PROCESO DE NÓMINA, ANÁLISIS DE CONTROL INTERNO Y DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA CONTABLE Y TECNOLÓGICO DEL COMITÉ CANTONAL DE DEPORTES Y RECREACIÓN DE SAN JOSÉ”. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO.- Por UNANIMIDAD para la dispensa, fondo y aprobación definitiva, se aprueba moción presentada. Se acuerda: ACUERDO 8.-BRINDAR UN MINUTO DE SILENCIO POR FALLECIMIENTO DEL SEÑOR OSCAR SOSA MORA, SOBRINO DEL SEÑOR REGIDOR MARVIN MARÍN ZÚÑIGA.- “Acójase y apruébese moción suscrita por los señores regidores Cano Castro, Quesada Pacheco, Zamora Álvarez, y Rivera Araya, que dice:

Moción

Los suscritos regidores se permiten presentar a conocimiento del Concejo Municipal del Cantón Central de San José, la siguiente moción:

ESTE CONCEJO MUNICIPAL ACUERDA.

Un minuto de silencio por el fallecimiento del Señor Oscar Sosa Mora, sobrino de nuestro compañero y amigo Regidor Marvin Marín Zúñiga. Asimismo este Honorable Concejo Municipal extiende las condolencias a sus Familiares”. Se solicita dispensa de trámite y acuerdo firme. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO.- TRANSITORIO ÚNICO.- La Presidencia resuelve retirar del conocimiento del Plenario dos mociones, a fin de que sean brindadas las copias respectivas a las fracciones del Concejo antes de su aprobación. Estas son: Informe de Auditoría 023-INF-A-2011 “DENUNCIA SUPUESTO INCUMPLIMIENTO EN PROCESO DE OTORGAMIENTO AYUDAS SOCIALES”, Y 024-INF-A-2011 “EJECUCIÓN Y CONTROL RECURSOS PROVENIENTES LEY 8114”.-

INTERVENCIONES E INCIDENCIAS SUSCITADAS DURANTE LA PRESENTE SESIÓN. DICTAMEN 158 DE LA COMISIÓN DE HACIENDA Y PRESUPUESTO, MODIFICIACIÓN 17 -2011

RECLASIFICACIÓN DE CUENTAS DE RECURSOS. REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “Los señores Regidores que estén de acuerdo con el Dictamen de Hacienda y Presupuesto número ciento cincuenta y ocho, por el fondo tiene la palabra la Regidora Bermúdez Salguero”. REGIDORA BERMÚDEZ SALGUERO: “Gracias señor Presidente, buenas tardes señoras y señores Regidores, señoras y señores Síndicos, señora Alcaldesa en ejercicio, señor Presidente Municipal, señora Secretaria, señoras y señores Asesores, público que nos acompaña. Tengo una preocupación con respecto al Presupuesto y es en la parte de la reubicación de los veintiuno punto cinco millones para el estudio de factibilidad del tranvía y es que aunque el señor Alcalde firmó una carta de intenciones, yo aún no tengo en mi poder esa carta de intenciones; no sé hasta dónde llega nuestro aporte, no sé de qué se trata el convenio marco, sé por lo que leo en la prensa que se trata de un estudio de factibilidad que va a financiar el gobierno de Francia, sin embargo como Regidora no tengo la información suficiente para ver hasta dónde nos estamos comprometiendo nosotros. Tenemos que recordar que aunque el tranvía es un proyecto del Alcalde, el transporte público no es competencia de la Municipalidad, sino que es más bien competencia del Ministerio de Obras Públicas y Transportes, adicionalmente todo lo que circulo sobre rieles es competencia del INCOFER, entonces mi preocupación es hasta dónde nosotros como Municipalidad podemos meternos en asuntos que no son nuestra competencia y hasta dónde deberíamos de hacerlo en coordinación con las instituciones que son resorte de estos asuntos de transporte, es su resorte no el nuestro el asunto del transporte público, aunque es una necesidad y no hay duda de eso, el reordenamiento del transporte público, creo que tenemos que tener cuidado con las inversiones que hacemos en estos rubros y yo necesito necesariamente más información que un escueto “se reubica la suma de veintiuno punto cinco millones para realizar el estudio de factibilidad del proyecto del tranvía”, porque esto a mí no me está diciendo nada y aquí en actas no está quedando absolutamente nada, no tenemos mayor documentación, no nos han enviado absolutamente nada, no sabemos absolutamente nada, si no es por lo que nos enteramos, insisto, por la prensa. De esta manera señor Presidente no puede una votar con tranquilidad cuando no cuenta con la información suficiente, si alguien de la administración tiene aquí la información e insisto si nos pueden hacer llegar la carta de intenciones que se firmó, más aún el convenio marco que se está pretendiendo con el gobierno de Francia, pues yo podría votar este tipo de cosas con toda la tranquilidad, gracias ”. REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “Tiene la palabra el señor Mario Vargas”. LICENCIADO MARIO VARGAS SERRANO, DIRECTOR JURÍDICO: “Gracias señor Presidente, buenas noches señoras Regidores, señores Regidores, señores Síndicos. El Alcalde Municipal ha sido reiterativo con este tema del Proyecto del Tranvía, si bien es cierto la competencia en materia de transporte público en el país la tiene el MOPT, también lo es el hecho de que por principio constitucional y por encargo inclusive de la propia Sala Constitucional, existe un principio de coordinación de la municipalidades con los entes estatales llámese Ministerio de Salud, Ministerio de Transportes, Ministerio de Seguridad Pública, la Caja, etcétera y en ese marco de ese principio de coordinación de la Municipalidad con este ente del gobierno nacional, es que nosotros hemos venido impulsando, no de ahora sino de hace muchos años, el proyecto y la propuesta de establecer un sistema de transporte público moderno en nuestra ciudad. Nosotros de acuerdo a estudios preliminares hemos llegado claramente a la conclusión, de que el problema de transporte público en nuestra ciudad, en un treinta por ciento se resuelve el día en que tengamos un sistema moderno de transporte, toda vez de que el problema es de ocupación del espacio público; en San José lamentablemente y así es a nivel nacional, el promedio de ocupación del tico por vehículo es uno punto cinco personas por alto, nosotros vemos frecuentemente en la ciudad a los lados y en los carros no vemos más de dos personas, esto quiere decir que si usted pone en la Avenida Segunda un autobús que traslada sesenta personas, este autobús ocupa el veinte por ciento del espacio público cuando el autobús mueve el ochenta por ciento de la gente, o sea la ecuación está invertida, el medio de transporte que menos gente mueve, como es el autobús, es el que ocupa más espacio público en la ciudad. Esto se resuelve mediante el establecimiento de un sistema de transporte moderno, en este marco y en esfuerzos del Alcalde, se ha logrado la Cooperación Francesa, que ellos coadyuven con quinientos mil dólares para pagar el estudio que nos venga a determinar si el proyecto del tranvía es viable, cuál sería el trazo del mismo, cuál sería el recorrido, origen y destino y si de alguna forma es un proyecto que tiene tanto viabilidad financiera como también en cuanto a su demanda. Me parece que la Municipalidad hace un aporte mínimo en relación a lo que nosotros estamos obteniendo de la Cooperación francesa y este proyecto no es aislado de la Municipalidad, este proyecto está trabajándose con el MOPT y el INCOFER, precisamente por lo que apuntaba la Regidora en materia de

transporte sobre rieles, el INCOFER es el ente especializado a nivel nacional, por lo limitado que sabemos que está, por lo desmantelado que se quiere que estuvo o está, el INCOFER sigue manteniendo esta competencia. Entonces con el INCOFER, con el MOPT, la Municipalidad y la Cooperación Francesa, queremos actualizar y hacer un estudio que nos permita técnica y científicamente, determinar si el proyecto es viable y finalmente yo creo que de por sí se explica de que en cualquier ciudad del mundo que se aprecie de ser una ciudad moderna, ambientalmente sostenible y demás, lo mínimo aun cuando no tengamos la competencia plena en transporte, es poder coadyuvar o aportar a la solución del problema. Recuerden que este es un proyecto que también se mueve dentro de la línea de pensamiento del Municipio, de lo que es la reducción de emisiones por concepto de desplazamiento; qué significa esto? Que la ciudad de San José el setenta por ciento de la contaminación que se produce por emisiones, se producen de los vehículos o los medios de transporte con combustibles fósiles, nosotros también haríamos un aporte al medio ambiente disminuyendo la contaminación, la huella de contaminación por desplazamiento al bajar las emisiones de CO dos por tener un mecanismo de transporte moderno. Es decir este proyecto se enmarca dentro de toda la propuesta que la Municipalidad maneja y ha venido trabajando de desarrollo sostenible, de hacer una ciudad ambientalmente más amigable, de modernizar el transporte de la ciudad y sin dejar de lado que un proyecto de este tipo se convertiría sin duda alguna en todo un eje de desarrollo urbano, en todo un detonante de desarrollo urbano, para los lugares donde el mismo vaya a pasar. De tal forma de que concluyo con que si usted analiza el costo beneficio de lo que es la contraparte nuestra municipal, que son veinte millones o veintiún millón de colones, es realmente bajo si analizamos el ingreso que va a tener, no la Municipalidad, el país, el estado, porque es un proyecto país que dichosamente la Municipalidad es la que ha venido liderándolo y que bueno hemos encontrado en esta oportunidad, en el gobierno de turno y en los Ministros de turno, el apoyo que en otros momentos tal vez no se nos ha brindado”. REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “Tiene la palabra el Regidor Hernández Vásquez”. REGIDOR HERNÁNDEZ VÁSQUEZ: “Gracias señor Presidente, buenas noches compañeros y compañeras Regidoras, señora Alcaldesa, señor Presidente, señora Secretaria, compañeros y compañeras Asesoras, vecinos de San José que nos acompañan. Efectivamente el tranvía y alguna otra solución al transporte público, sea el tranvía, sea buses articulados, sea un metro, todas vendrían a solucionar el caos que tenemos ahorita en la ciudad de San José, el asunto tal vez con cada una de ellas sea el costo de inversión y al final el costo para el usuario y cómo se le puede dar al inversionista de cada una de esta opciones, una seguridad de que su inversión va a ser efectivamente hecha y efectivamente resulta al finalizar; en ese sentido yo tengo dudas con relación al tranvía, sé que un estudio de factibilidad aclararía las dudas que tengo y las dudas que manejo en la parte económica del tranvía y tengo dudas y voy a proceder a leer el oficio DPS dos mil diez, ochocientos treinta del ocho de diciembre del dos mil diez, de la Dirección de Planificación Sectorial del MOPT, enviado por la Ingeniera Patricia Mora que es la Directora de Planificación Sectorial, en donde dice que y abro comillas “un proyecto del tren urbano o tranvía en el eje Pavas San Pedro, que a pesar de ser una de las diametrales con más demanda de pasajeros, resultaría totalmente desfavorable económicamente, como menciona el estudio de marras debido a los costos generados por un proyecto de tales características, en el resto de corredores o diametrales con menores demandas Pavas San Pedro, obviamente la situación sería más deficitaria, por eso esta Dirección debe señalar con claridad que si dicho sistema se implantase, obligaría a tarifas muy altas para los usuarios o un subsidio por parte del estado, ni una u otra cosa tiene sentido existiendo otras alternativas tecnológicas de menor costo que generaría tarifas más sostenibles, como es el caso de sistema de troncalización de los autobuses que anuncia el plan de gobierno dos mil diez, dos mil catorce que anuncia la Presidenta de la República, en otras palabras para los volúmenes de demanda actuales hay tecnologías que transportarían a los usuarios con la misma eficiencia de un tranvía, pero a menor costo por unidad, de hecho la troncalización y las rutas sectoriales son parte de la llamada sectorización del transporte público por autobús, el cual forma parte del plan estratégico del sector. En esta materia específica de transporte público se desarrollará, según los planes del Consejo de Transporte Público, cuatro corredores troncales a saber, Santo Domingo-Tibás, San José-Santa Ana, Escazú-San José, Desamparados-San José, Pavas-San José, nótese que además la (…) de un tranvía entre Pavas, San José, San Pedro, competiría inexorablemente con el último corredor de transporte público por autobús mencionado Pavas San José”. Sigue diciendo que “no tiene sentido que dos sistemas de transporte masivo como los mencionados, autobuses troncalizados y tren, compitan entre ellos, al contrario deben complementarse mutuamente como prevé el plan de la Presidente en la página veintiocho que dice: integrar en lo operativo como en lo tarifario, diferentes grupos de rutas de transporte público por autobús, así como entre ellas y el tren interurbano para beneficio de las y los usuarios”. Entonces ahí sigue el informe de esta ingeniera con relación al tranvía, ella plantea el asunto de costo, yo tengo una duda con relación al costo y con relación a si este estudio de factibilidad nos dirá si efectivamente es viable la construcción de un tranvía o es viable la construcción de otro medio, porque digamos en ciudades como Bogotá ya terminaron la construcción del Trans-milenio que es un sistema de transporte público por sectores, entonces recogen los autobuses, ejemplo acá sería en el sector de Desamparados, todos los buses que vienen de Desamparados y de Desamparados solamente sale un bus al centro

de San José, que deja a la gente en una parada ya establecida y esa parada sirve de foco de desarrollo, que yo creo que ya el compañero Murillo Cruz, acá me había mencionado que una de las paradas del sur de San José, sería el INCOFER, donde está la Estación del Pacífico perdón, entonces hay otras soluciones que podemos tener y esta es una decisión importante a nivel político que podemos tomar, qué tipo de solución queremos para la ciudad de San José, en materia de transporte público, entonces me gustaría consultar en este caso, si ya se vio el asunto de costos o si a nivel municipal tenemos este estudio previo que usted menciona, si ese estudio previo nos dice algo de los costos o el estudio de factibilidad nos lo va a decir. Yo siento, bueno dentro del plan de gobierno de la señora Presidenta, que es el Plan Nacional de Transportes dos mil once dos mil treinta y cinco, hace tiempo acá no planificamos a futuro, en este plan de gobierno se incluye el proyecto de sectorización y cito un párrafo en la página ciento setenta y ocho que dice “el plan analizó y evaluó las propuestas de dicho proyecto de sectorización y como primer y principal conclusión que ha marcado la configuración de los programas de este capítulo hay que destacar que la reordenación de la red de implantación de dichas propuestas, permitiría alcanzar el mayor ejercicio de racionalización que se ha planteado en los últimos años, es necesario añadir que a pesar de las demoras en su aplicación, no se ha podido encontrar argumentos técnicos solventes, que justifiquen el retraso”, o sea desde hace tiempo nosotros hemos pensado en sectorización como una forma de reorganizar el transporte público, hemos ido retrasando la decisión tal vez porque no hemos tenido un Presidente que le ejecute, yo le pregunté a la gente del MOPT, cuándo van ustedes a ejecutar la sectorización para poder solucionar y me dijeron bueno tal vez en este gobierno o en el próximo, pero el problema, ya desde hace tiempo ha habido estudios con relación a la sectorización y me parece que la Municipalidad debería aportarle esos estudios y no tratar de ubicar otra respuesta a la que ya se ha estudiado, pero me gustaría que me aclararan en pleno las consultas, gracias”. REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “Tiene la palabra la Regidora Bermúdez Salguero”. REGIDORA BERMÚDEZ SALGUERO: “Gracias señor Presidente, primero que todas las palabras con relación a esta discusión consten en actas, segundo el señor Vargas no me aclaró ni me puso a disposición ni la carta de intenciones que firmó el Alcalde, ni el convenio marco si es que ya se tiene, supongo que sí, puesto que Francia dice que tiene un aporte importante, ellos, ya tiene que haber algún convenio por lo menos discutido y eso es lo que yo no he tenido a disposición. Definitivamente yo no puedo estar más de acuerdo con las palabras del señor Vargas, en el sentido de que hay que buscar una solución para este caos vial que tenemos en la ciudad, que está asfixiándonos como ciudad, no hay ninguna duda de eso, ahí no me tiene que convencer en absoluto, más bien yo digo, cómo es que después de veinte años, hasta ahora se está haciendo algo, si estamos de acuerdo, es importantísimo para la ciudad que hay que hacerlo, tenemos un atraso de más de veinte años y yo aplaudo que finalmente el Alcalde se haya decidido a solucionar este problema, que hay que hacerlo, hay que hacerlo, el asunto es que el enamoramiento por una tecnología es lo que yo no puedo compartir aunque lo primero que yo dije cuanto me dijeron tranvía fue que lindo y uno piensa en la San José del siglo pasado y que lindo volver al tranvía, la realidad es que económicamente, según los estudios, porque ya hay treinta y ocho estudios previos, no es viable económicamente, entonces habiendo tecnologías alternativas que pueden solucionar, porque eso de la sectorización se puede hacer, o sea más bien por qué no se hace es la pregunta y por qué si el MOPT, porque yo me reuní con la gente del MOPT inmediatamente, porque como les digo lo primero que yo dije fue, qué divino el tranvía, yo lo quiero, la ciudad se va a ver preciosa y se va a solucionar el problema, pero cuando uno va y habla con la gente del MOPT, cuando habla con la gente del INCOFER, se da cuenta de que ellos no están casados con esta tecnología, ellos tienen su propia propuesta, a mí me dicen que con lo que se gastaría con lo que cuesta instalar el tranvía para un tramo muy corto, se podría instalar el tren haciendo esta ruta que une las ciudades de San José con Alajuela, Cartago y Heredia y cuesta lo mismo tener las dos vías del tren funcionando, las dos que se necesitan con un tren moderno, que hacer ese tramito corto del tranvía. Entonces si hay tecnologías alternativas, no tenemos que enamorarnos de una tecnología, tenemos que solucionar un problema, entonces si esto se está haciendo de manera coordinada, yo creo que es muy bueno, yo no puedo estar en contra de solucionar este problema que es urgente solucionarlo, el problema es que, señor Vargas, no sé si lo están haciendo coordinado de qué manera y con quien lo están haciendo, porque ni el MOPT ni el INCOFER están involucrados y yo quisiera que estos estudios hay que hacerlos, que nadie los ha hecho, de los flujos, se vayan y se coordine con esta instituciones porque más allá de un tranvía lo que necesitamos es una solución para el caos vial que tiene la ciudad y yo estoy totalmente de acuerdo con solucionar eso, lo que necesito es que se me entregue la información insisto, no tengo idea de qué cosa fue lo que el Alcalde firmó y me entero de las cosas por la prensa, entonces es muy frustrante ser una Regidora y no tener la información y tener que votar cosas y ver que ya vienen presupuestos y que la información no se me da, no es estar en contra, todo lo contrario, necesitamos con urgencia solucionar este problema, pero hagámoslo de manera apropiada y por favor dennos la información que es lo que yo más extraño, gracias”.

REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “Tiene la palabra la Regidora Suñol Ocampo”. REGIDORA SUÑOL OCAMPO: “Buenas noches gracias señor Presidente, señora Alcaldesa, señora Secretaria, señores Regidores, Regidoras, Síndicos, Síndicas, Asesores, Asesoras, buenas tardes todos, buenas noches. Yo comprendo el ahínco con que algunas veces defienden las cosas y como a veces la administración a pesar de las solicitudes que hacemos no se cumplen, yo entiendo que este proceso del tranvía es un proceso que se viene gestando a un alto nivel y yo quisiera decirle a doña Eugenia que yo conozco muchos de los funcionarios que usted ha estado con ellos y ha hablado, pero esos funcionarios no están jugando en esta parte de este proceso, yo no quiero ser condescendiente, pero yo tengo una sola información y esa información nos la dio don Johnny en una reunión que tuvimos ahí en la sala de la Comisión de Hacienda, yo no estoy en Hacienda y el dijo así, nosotros vamos a firmar un convenio marco, el Gobierno de la República va a mandar una carta de intenciones, ojo, la Presidencia de la República, va a mandar una carta de intenciones al gobierno francés, el gobierno francés aprobó los quinientos mil dólares para el estudio de factibilidad, en el estudio de factibilidad va a decir, costo, tecnología, trayecto, diseño, todo lo que ustedes leyeron perfecto, pero no juega, va a venir en ese documento y don Johnny dijo, como contrapartida tres instituciones va a jugar un papel importante, el INCOFER, el MOPT y el Municipalidad de San José, o sea que la solución viene dada por el proceso de la Alcaldía, si esto no se da la Presidencia no hubiera llegado al punto en que está y dijo así, el INCOFER va a ser el líder del grupo, porque como son los ferrocarriles va a ser el líder del grupo, el MOPT como tiene todos los ingenieros, cuando venga la información, nos la van a leer a todos nosotros para que entendamos y la Municipalidad se va a encargar de proporcionar el amueblado de una oficina para los funcionarios y va a comprar, ahí si alguien se acuerda, no sé si era uno, dos o tres computadoras, ahí me falla la memoria, tres, no eso fue cuando aprobamos que el señor Alcalde suscribiera el convenio marco, que todos votamos doña Eugenia, solamente le estoy recordando, bueno está bien, okey, yo solamente estoy en el uso de la palabra y le estoy diciendo lo que yo recuerdo. Entonces si esos veintiún millones son para cumplir lo que el Alcalde nos dijo, nosotros ya no nos podemos quitar, porque ya les dijimos que sí, que íbamos a aportar los veintiún millones para amueblar la oficina, comprar las tres computadoras, bueno, okey eran dieciséis millones, ahora parece que son veintiuno, pero es para lo que dijimos que iban a ser, muy bien entonces si es otra cosa yo dejo planteado que eso fue lo que escuchamos todos, si ahora está cambiando la jugada yo creo que don Mario nos ( ) exactamente en esos términos, yo no quiero que me ventilen la información en términos, ni de las intersectoriales que fueron un fracaso, ni de las concesiones que tuvieron que haberlas desarmando hace once años, entonces yo no vuelvo a levantarle las enaguas aquí al MOPT, no me interesa lo que está pasando en el MOPT, me interesa lo que pase aquí, yo estoy muy ocupada para tener que ver todo el desorden que tiene el MOPT tras veinte años de no hacer nada, para que a nosotros, verdad? Entonces yo creo que deberíamos concentrarnos en lo que nosotros somos responsables y entiendo perfectamente que es apoyar en todas las gestiones técnicas al grupo francés que ya vino, lo atendió la Municipalidad, hicieron el levantamiento técnico de la información y se la llevaron para Francia para digitalizarla, muchas gracias”. REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “Tiene la palabra el Licenciado Mario Vargas”. LICENCIADO MARIO VARGAS SERRANO, DIRECTOR JURÍDICO: “Gracias señor Presidente, voy a iniciar por lo que concluía la Regidora Suñol Ocampo, efectivamente esto ya se había aprobado, en aquel momento la oficina que iba a funcionar como oficina del proyecto iba a ser en el INCOFER, se buscó la posibilidad de ubicarlos en alguna oficina de la Municipalidad y se van a ubicar en la Municipalidad los técnicos, efectivamente es para la compra de tres computadoras, de unos software y de equipo de oficina para equipar la oficina donde van a estar técnicos de instituciones como el MOPT, el INCOFER y la Municipalidad, también lleva razón la Regidora en el sentido de este es un proyecto país, un proyecto donde la propia Presidenta de la República ha planteado y ha formalizado las gestiones, o sea independientemente de la nota de los técnicos del MOPT, sí hay un compromiso y sí hay una búsqueda del estudio por parte de doña Laura Chinchilla para que esto ocurriera y esto se manejo de gobierno nacional a gobierno nacional y así fue como se obtuvo la cooperación. Bien plantea don Daguer, el estudio va a considerar entre otras cosas las encuestas de origen y destino de la población, lo que es el costo del proyecto, el costo de la tarifa, el trazo del recorrido, la ubicación de las paradas, no es única u exclusivamente para recomendar y proponer una tecnología a un medio de transporte como el tranvía, está abierto a que proponga la que mejor se adapte a las necesidades, estamos claros de que el tema del metro aquí es inviable por asuntos de costos, obviamente experiencias como la de Curitiba como la de Trans-milenio en Bogotá y demás, podrían ser eventualmente consideradas propuestas de este tipo, pero no está cerrado. El tema de los setenta kilómetros que plantea hacer el gobierno de la interurbana para unir San José, Alajuela, Cartago y Heredia, eso es un proyecto que es del gobierno, es un proyecto que no es

excluyente, la propuesta de una solución de transporte en el centro de la ciudad no es excluyente ni con el transporte interurbano, ni con el ferrocarril, ni con las intersectoriales, lamentablemente todos sabemos lo que pasó con la intersectorial, fueron sepultadas, ahí están en los talleres de La Uruca los buses y ya los están vendiendo al menudeo si se quiere, la gente que iba a desarrollar el proyecto, pero el proyecto de intersectoriales en Costa Rica fue sepultado, todos los conocemos, fue un proyecto que fracasó, ni siquiera arrancó, lógicamente un proyecto de esta envergadura tiene que considerar el costo al usuario, el costo final de la tarifa, siempre se ha considerado de que debe de haber un aporte del gobierno, tiene que haber un costo social que debe asumir el gobierno para que la tarifa sea pagable, sea manejable, obviamente un sistema de transporte moderno de este tipo va a estar en un intermedio entre el costo del kilometraje por taxi y el costo del autobús, ni va a ser tan barato como el autobús, ni va a ser tan elevadito como el taxi, tiene que ser un costo intermedio, pero esto lo va a plantear el mismo estudio, el Ice también ha estado participando por la experiencia que tiene el Ice en la parte de electrificación y energía, el Ice se ha tomado en cuanta por parte de las instituciones que están trabajando y sí reafirmar de que esto es un reacomodo de platas, o sea lo que se están aprobando aquí son los veintiún millón de colones que se están reacomodando, porque en un principio la oficina se iba a acomodar en el INCOFER y ya no se va a ubicar en el INCOFER, se va a buscar un espacio en el edificio municipal y ahí es donde va a funcionar; por eso que se está haciendo la modificación de la plata para poder utilizarla en lo que es el equipamiento y otras cosas que requieren los técnicos y sí ya la información técnica en mucho se ha aportado a los franceses y el estudio está por iniciar en el año que recién va a empezar”. REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “Tiene la palabra la señora Vice Alcaldesa. DOCTORA SANDRA GARCÍA PÉREZ, VICE ALCALDESA MUNICIPAL: “Buenas noches señores Regidores, Regidoras, Síndicos, Síndicas, compañeros y compañeras de la administración, señor Presidente y compañeros. Solamente para tal vez un asunto que le pueda clarificar a doña Eugenia, porque ella efectivamente no conoce la carta de intenciones, me parece que es importante que todos manejemos el tema que está firmada por representantes de la Presidencia de la República, de Ministerios y yo creo que eso es sumamente importante para asegurarle a usted y a todos los y las Regidoras, que efectivamente estamos coordinando todo, no es solamente la Municipalidad de San José, sino que están de acuerdo, el gobierno, la señora Presidenta, el Ministerio de Transportes y el INCOFER, gracias buenas noches”. REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “Tiene la palabra el Regidor Altamirano Quesada”. REGIDOR ALTAMIRANO QUESADA, VICEPRESIDENTE MUNICIPAL: “Muchas gracias y muy buenas noches, señora Vice Alcaldesa, señora Secretaria, señores Asesores, las y los señores Regidores, Propietarios Suplentes, las y los señores Síndicos Propietarios Suplentes. Miren, me acuerdo claramente, como dice Blanca Suñol, que el MOPT desarrolla dentro de su Plan Vial y nos lo logra explicar el Alcalde y técnicamente pues hicimos algunas consultas y creo que las personas que están al frente de esto, no solamente están dando lo mejor de sí y dentro de las cosas que yo apunté, investigando con el MOPT, que es la Dirección del Desarrollo Vial, que es la que se encarga de realizar los estudios del desarrollo ferroviario del país, pues obviamente con gran ilusión quieren promover el desarrollo de la estructura en este caso, del transporte terrestre como lo es el Tranvía de acuerdo a los estándares internacionales y me acuerdo que entre todas las cosas y las funciones que se manejaron, fue precisamente que el MOPT decía pues que era elaborar los perfiles de los proyectos con el propósito de sustentar el proceso, del planteamiento al desarrollo de las redes en este caso ferroviaria y cuando dicen del país, no es que están pensando solamente en el Cantón Central de San José, venturosamente pues están tomando el Cantón Central de San José, tenemos otros municipios que de alguna u otra forma con todo el deseo en sus planteamientos de desarrollo vial, llámese Heredia, llámese Alajuela, llámese el mismo Cartago y por qué no Curridabat, San Pedro, el mismo Alajuelita, la misma Escazú de alguna u otra forma vienen queriendo participar en el planteamiento de las redes viales en el caso en lo que al tranvía se refiere y cuanto hablaba el MOPT hablaba del desarrollo permanente de una infraestructura de transporte terrestre, bueno dentro de ese formulario proponiendo estrategias concordantes con las políticas del sector, realizaron los estudios económicos sobre los diversos aspectos de la infraestructura de transporte terrestre y qué nos están permitiendo a nosotros? Bueno, determinar y difundir las oportunidades del desarrollo, en este caso háblese el Cantón Central de San José, con los estándares que de alguna u otra forma ellos vienen manejando, llámese regional, nacional o a nivel internacional y decía el MOPT que ellos elaboraban y mantienen actualizado un banco de proyectos viales y en el desarrollo del proyecto de los bancos que ellos tienen viales, pues obviamente sigue estando en la palestra el Cantón Central de San José, ya que el mismo converge pues la entrada de los municipios que ya acabo de

mencionar, ellos también nos proponen el criterio de la priorización del proyecto para ejecutar en el desarrollo de la infraestructura, en este caso el tranvía llámese transporte ferroviario y lo último es que ellos de alguna u otra forma están actualizando el inventario de las carreteras y los puentes, que así como el Registro Nacional de alguna u otra forma en la activad ferroviaria pues está haciendo un análisis muy exhaustivo para lo que es la expropiación, especialmente en el levantamiento periódico del índice del medio diario, como lo explicaba el señor Vargas, en una velocidad promedio y otros indicadores técnicos que lo viene manejando muy bien todas las personas involucradas en el concepto de las vías terrestres a través de un proyecto especial a cargo de las redes, en este caso la ferroviaria. Así que me parece a mí que dentro del análisis cuando uno hace la tarea y la hace muy bien hecha, pues se mete a hacer un análisis profundo, exhaustivo, con sentido común y sobre todo con mucha madurez y me parece que el MOPT de alguna u otra forma, con las instituciones que ya ustedes mencionaron han mandado los estudios económicos en diversos aspectos para lo que es la infraestructura en este caso del, cómo se llama, del bendito tranvía, que de alguna u otra forma viene generando, no solamente el desarrollo, sino una oportunidad importante pues para que en esa magnitud del caos vial, nosotros podamos de alguna u otra forma ser partícipes de esto, muchas gracias”. REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “Tiene la palabra la Regidora Bermúdez Salguero”. REGIDORA BERMÚDEZ SALGUERO: “Gracias señor Presidente, yo quisiera, bueno insisto, es que hay tan poca información que fluye de la administración hacia nosotros, porque incluso hubo un foro, yo no sé quién de aquí se dio cuenta, o quién de aquí fue invitado, yo como Regidora no fui invitada, donde estuvo la Municipalidad de San José, estuvo el INCOFER, estuvo el MOPT, estuvo la UCR y yo no sé aquí por qué nosotras y nosotros no fuimos invitados si finalmente somos las y los que tomamos las decisiones aquí, o se supone que somos las y los que tomamos las decisiones; aparentemente no tenemos que estar informados en temas tan medulares, porque la vida de la ciudad está totalmente ligada a la capacidad que tenga para transportar a la gente que necesita transportarse a través de la ciudad, es un tema que tenemos pendiente aquí en este Concejo Municipal y es un tema donde se están tomando las decisiones siento yo, yo no sé si es que yo soy muy sensible, siento yo, a espaldas de nosotros y siento yo que nos falta, insisto, información. Por ejemplo nos dicen que la Municipalidad está coordinando con el MOPT y con el INCOFER, a dónde están las cartas de intenciones o quién va a coordinar qué, qué han hecho, o sea no nos dicen absolutamente nada más que aprueben y aprueben, Blanca dice que este dinero es, ella recuerda que es para equipar una oficina, Blanca aquí no se ha aprobado ningún convenio ni se aprobó decirle al Alcalde que firmara nada, lo que se aprobó fueron dieciséis punto cinco millones en una Modificación Presupuestaria anterior, para equipar la oficina y estos veintiún millones ahora nos dicen que es para que nosotros hagamos el estudio de flujo y unas encuestas y que se iba a contratar gente para hacer unas encuestas, eso es lo que yo no entiendo, porque se supone que los franceses iban a hacer todo el estudio de flujos y todo lo demás, ahora resulta que nosotros vamos a hacer esos estudios o vamos a contratar a alguna gente que va a hacer las encuestas; entonces hasta dónde nosotros vamos a tener que seguir aportando, cuánto más vamos a aportar, qué vamos a hacer, no está mal aportar, pero yo lo que necesito es la información y hay una cosa que me preocupa muchísimo que por ejemplo el tren como dije ahora, para unir todas las ciudades de las cabeceras de las ciudades, cuesta doscientos cincuenta millones de dólares, esos son sesenta kilómetros de vía, el equipamiento del tren y la vía y todo eso cuesta doscientos cincuenta millones de dólares y la ruta esta del tranvía que son quince kilómetros cuesta lo mismo, entonces necesariamente hay que subvencionar, si hay que subvencionar hablemos de la subvención, quién va a cargar con esta subvención en tiempo de crisis? O sea esas son las cosas que nosotros tenemos que analizar aquí, decidir aquí, yo definitivamente no tengo nada en contra de las subvenciones, yo no soy libertaria, yo no tengo problema con eso, los amigos libertarios sí tienen problemas con las subvenciones, pero hablémoslo con claridad, quién va a poner la plata, porque es mucha plata, cuando hablamos de subvenciones aquí estamos hablando de mucha plata, doscientos cincuenta millones de dólares no se los brinca nadie fácilmente, entonces hay cosas de aquí que no se hablan, nadie las dice, no se discuten o se discuten en ámbitos en los que nosotros estamos fuera y luego aquí nosotros ponemos la carne en el asador, aquí sí, ustedes decidan, apóyenos, dennos votos, necesitamos más dinero, necesitamos plata, pero nosotros necesitamos información y necesitamos ampliar las discusiones y participar en discusiones de verdad, el asunto aquí es muy importante, les repito, aquí está la vida la ciudad, en estas cosas nos estamos jugando la vida de la ciudad, pero no existe la discusión, no existe el análisis y nos participan de nada, aquí nada más vote y ya, vote y es más “cállese porque ya nos tenemos que ir”, esa es la consigna aquí, vote y cállese y yo no me quiero, o sea yo tengo una responsabilidad como Regidora y tengo una responsabilidad como habitante de este cantón y tengo una responsabilidad con la gente que votó por mí, entonces yo creo que así no se juega señor Presidente, necesitamos la información gracias y no me la están dando ni aquí, ni en Hacienda, ni la que pido tampoco entonces por favor, repito que conste todo en actas, gracias”.

REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “Tiene la palabra el Regidor Hernández Vásquez”. REGIDOR HERNÁNDEZ VÁSQUEZ: “Gracias señor Presidente, bueno me gustaría ya oyendo las respuestas del compañero Mario Vargas, que podamos, que este Concejo Municipal pueda tener acceso al estudio de factibilidad, al resultado del estudio de factibilidad y tal vez con estos estudios, con estos informes, con todos los datos que tenemos, que incluso hay un librito que trata sobre el tema del tranvía, con todos los estudios que hemos tenido, nos gustaría tener el resultado del estudio de factibilidad de esta modalidad o de alguna otra modalidad de transporte público como solución al transporte público en la ciudad, porque efectivamente hay que darle una solución, el metro es inviable en la ciudad de San José, el tranvía puede ser o puede no ser, eso nos dirá el estudio de factibilidad y un proyecto de sectorización es diferente de las intersectoriales que trataron de hacer, un proyecto de sectorización como el que hicieron en Bogotá, en Curitiba, en México incluso, en el DF, es completamente diferente al proyecto de sectorización, entonces sería interesante saber si alguna de esas dos propuestas de las viables o alguna otra propuesta nos pueda dar el estudio de factibilidad al cual ahorita se le están modificando. Me parece importante también señalar, ahora que estamos tratando de transporte público y que en algunas ocasiones aquí hemos mencionado inversiones de la República Popular de China, de que ya el Ministerio de Transportes también está trabajando con el Bando de Desarrollo de China, para que se financien proyectos de infraestructura en la parte de carreteras, puertos, trenes y ya se están inspeccionando estas obras para que inversión china venga y pueda colaborar con nuestro país en ese aspecto; entonces me parecería a mí muy importante y sería de mucho agrado, para poder tener la amplitud del conocimiento, que nos dieran ese estudio de factibilidad que apenas lo concluyan, no sé lo concluyan en el dos mil doce tal vez, que apenas lo concluyan en el dos mil doce, nos lo puedan pasar a cada uno de los Regidores y poderlo leer cada uno y ver qué solución tenemos para el transporte público en la Ciudad de San José, gracias”. REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “Los señores Regidores que estén de acuerdo por el fondo del Dictamen ciento cincuenta y ocho de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, sírvanse levantar la mano, nueve votos, acuerdo firme, nueve votos, no vota la Regidora Bermúdez Salguero ni el Regidor Altamirano Quesada”.

RETIRO MOCIÓN INFORME DE AUDITORÍA 023-INF-A-2011 DENUNCIA SUPUESTO INCUMPLIMIENTO EN

EL PROCESO DE OTORGAMIENTO DE AYUDAS SOCIALES. REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “Los señores Regidores que estén de acuerdo con la dispensa sírvanse levantar la mano, once votos, por el fondo tiene la palabra el Regidor Hernández Vásquez”. REGIDOR HERNÁNDEZ VÁSQUEZ: “Gracias señor Presidente, me parece muy importante este Informe de Auditoría y rescatar y este es un punto que tienen que rescatar los Concejos de Distrito que este Informe de Auditoría rescata lo que hemos venido señalando acá con relación a la recomendación en el Artículo cincuenta y siete, inciso a, inciso b e inciso c, del Código Municipal, entonces para que rescatemos que eso no es solo una recomendación al Presidente, sino siento yo que es una recomendación a todo el Concejo en pleno, para que entendamos nosotros que no somos ni Síndicos ni Concejales de Distrito, somos Regidores y acá tenemos que venir a ver cosas como Regidores cantonales y los Concejos de Distrito, en el caso de ayudas sociales tal y como lo establece el artículo del Código Municipal, son los que se encargan de recomendar ayudas sociales, recomendar beneficiarios de becas, dar las recomendaciones establecidas en la ley, gracias señor Presidente”. REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “Voy a retirarlo para estudiarlo y se ve mañana.

RETIRO DE MOCIÓN INFORME DE AUDITORÍA 024-INF-A-2011 EJECUCIÓN Y CONTROL RECURSOS

PROVENIENTES DE LA LEY 8114. REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “La voy a retirar y le voy a mandar copia a los señores Regidores, quisiera saber si ustedes han tenido copia, se les ha mandado por correo esto? Lo vemos o lo estudiamos para mañana? Está bien? Marín Gómez”.

REGIDORA MARÍN GÓMEZ: “Buenas noches, es no necesariamente que no los tengamos pero la Auditoría ahora nos manda por correo los informes, pero por lo menos que nos den el informe en qué sesión se van a ver para nosotros saber cuáles son los que se van a ver en esa sesión, porque tenemos varios, yo por ejemplo tengo siete que me envió, pero los siete no se están votando hoy, entonces para saber cuáles son los que se someten a votación y ya uno trae anotados cuáles son”. REGIDOR CANO CASTRO, PRESIDENTE MUNICIPAL: “Yo le ruego a los Asesores de mi Presidencia, poner en el Orden del Día antes de la sesión los informes para que los señores Asesores por favor le indiquen a sus Regidores los informes que se van a ver, ok? Perfecto, está bien, que conste en actas mis palabras. Tiene la palabra el Licenciado Walter Chaves”. LICENCIADO WALTER CHAVES OLIVARES, ASESOR DE PRESIDENCIA: “Sí muy buenas noches a todos, muy brevemente en virtud de las manifestaciones que acaba de hacer el señor Presidente y el interés de la Regidora Marín Gómez, consta el memorándum de Presidencia siete cuarenta y nueve, dos mil once, donde están los recibidos conformes de las diferentes fracciones, donde se les indica que efectivamente se va a someter a votación los Informes de Auditoría, así lo hemos venido haciendo a efecto de que ustedes efectivamente los estudien, en todo caso vamos a ponerle las fechas en que los vamos a ver”.

AL SER LAS DIECIOCHO HORAS CON CATORCE MINUTOS EL SEÑOR PRESIDENTE CANO CASTRO LEVANTA LA SESIÓN.-

PRESIDENTE SECRETARIA

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