Sesión 03 Costos de Operación y Mantenimiento CySP

1Ing. Marco Antonio Aguirre Camacho

Sesin 03:

COSTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO CON Y SIN PROYECTO


ESTIMACIN DE COSTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTOINCREMENTALES

La adecuada estimacin de los costos de O&M del proyecto es unelemento crtico para su sostenibilidad, por lo que se debe abordarcon el mayor cuidado posible.

Estos costos se refieren a los requerimientos de recursos para la fasede postinversin que mostramos a continuacin:


Paso 1: Estimar los costos en la situacin con proyecto

En este escenario se estiman todos los costos de O&M en los que seincurrir una vez ejecutado el PIP, es decir, durante la fase depostinversin (incluidos aquellos de las medidas de reduccin delriesgo y de mitigacin de impactos ambientales negativos).

Para ello hay que tener en cuenta los requerimientos de recursosmencionados anteriormente y efectuar las siguientes tareas:

Tarea 1: Obtener informacin de los costos por unidad de medidapara todos los requerimientos de recursos identificados en la fase depostinversin.

Ejemplo de un PIP de educacin de nivel inicial:


El ejemplo consiste en que al final del horizonte de evaluacin serequieren 7 aulas para atender la demanda total del servicio deeducacin inicial, pero ya existen 4, de las cuales 3 cumplen con todoslos estndares y 1 puede ser mejorada, entonces en losrequerimientos se deber considerar la construccin de 3 aulasadicionales y la mejora de 1 existente.


De acuerdo con el diagnstico, se dispone de 2 docentes, 3 auxiliares y2 administrativos, con esta informacin se tendr los requerimientosincrementales que se presentan en el cuadro siguiente:


Y cmo salieron los costos unitarios?. Seguir las siguientesrecomendaciones:

- Tener el mayor cuidado posible en la identificacin de todos loscostos por componente, fundamentalmente los que se refieren a lainversin inicial, con el fin de evitar cambios posterioressignificativos durante la fase de inversin (elaboracin de losestudios definitivos y ejecucin) que lleven a verificaciones deviabilidad.

- Es importante precisar las fuentes y las fechas de la informacin enlas cuales se sustentan los costos. Estas fuentes pueden serinvestigaciones de mercado, cotizaciones, proyectos ya ejecutadospor la UE, disponibilidad de una base de costos unitarios de laentidad u otras entidades de la zona, revistas especializadas encostos de construccin, o informacin histrica de costos de O&Mque la entidad posee, entre otros.


- Por lo general, los costos histricos obtenidos corresponden adiferentes fechas, por lo que es necesario uniformarlos a una solafecha, la cual debe ser la del momento inicial del horizonte deevaluacin (o momento inicial del flujo de costos). Para ello, sedeben ajustar los costos, actualizndolos, por ejemplo con el ndicede precios al por mayor (IPM) o con la variacin del tipo de cambio(TC).

HACER EJEMPLOS:

Con tabla IPM base 1994: ..\Indices y clculos\Indice de precios al pormayor, maquinaria y materiales de construccin base 1994.xlsx

Con tabla IPM base 2013: ..\Indices y clculos\Indice de precios al pormayor IPM base 2013.xlsx

Tipo de cambio: ..\Indices y clculos\Tipo_cambio.xls


Tarea 2: Estimar los costos de operacin

Con la informacin obtenida, se calcula los costos de operacin en lafase de postinversin mediante la siguiente frmula:

Costo anual = cantidad de recursos x costo por unidad de medida xperiodos al ao

Siguiendo con nuestro ejemplo PIP de servicios de educacinprimaria para los aos inicial y final de la operacin:

Costo docente, ao 1 = 6 x 1400 x 12 = 100 800Costo docente, ao 10 = 7 x 1400 x 12 = 117 600

Los resultados de las estimaciones para los recursos que se hanconsiderado en el ejemplo se muestran en el cuadro siguiente:


Tarea 3: Estimar los costos de mantenimiento

Con la informacin obtenida en la tarea 1, se calcula los costosanuales de mantenimiento preventivo, correctivo (reparaciones,rehabilitaciones), rutinario y/o peridico; segn la tipologa delproyecto durante la fase de postinversin, mediante la siguientefrmula:

Costo anual = cantidad de recursos x costo por unidad de medida xperiodos al ao

Continuando con el ejemplo, el costo anual por pintar el local sera:

Costo pintura, ao 1 = 1 x 1000 x 1 = 1000


Paso 2: Estimar los costos en la situacin sin proyecto

En la situacin sin proyecto se estimarn todos los costos en los quese seguir incurriendo en la UP de no ejecutarse el proyecto. Por logeneral, reflejan la situacin actual o, de ser el caso, la situacinoptimizada.

Revisar la documentacin sobre los gastos que realiza la UP paraproveer el servicio por cada recurso que se haya identificado. Con lainformacin obtenida se estima los costos de operacin ymantenimiento por ao para la fase de postinversin.

Siguiendo con el ejemplo se ha obtenido la informacin que sepresenta en el cuadro siguiente:


Paso 3: Estimar costos incrementales

Con los resultados obtenidos en los pasos 1 y 2, se elabora los flujosde los costos de O&M en la situacin con proyecto y sin proyecto yse calcula la diferencia entre ellos aplicando la siguiente frmula:

Costos con proyecto Costos sin proyecto = Costos incrementales

Continuando nuestro ejemplo, se muestran los costos incrementalesen el cuadro a continuacin:


FLUJO DE COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO

Con la estimacin de los costos de inversin, reposicin y O&M aprecios de mercado durante el horizonte de evaluacin se elaboranlos flujos de costos incrementales para cada una de las alternativas,organizndolos por medios fundamentales o componentes.

El cuadro siguiente muestra la manera de presentar estos flujos.

a) Costos en la Situacin sin Proyecto

EJEMPLO DE COSTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO CON Y SIN PROYECTO, SEGN TIPOS

1. COSTO ANUAL DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO - AGUA POTABLE

Descripcin Unidad Cantidad P.U. Parcial Total

1. Costo de Operacin 166,246 Combustible gal 4,380 9.7 42,486 Ingeniero jorn 365 45.0 16,425 Tcnico jorn 1,460 24.0 35,040 Obrero jorn 2,920 16.0 46,720 Energa elctrica Glb 1 1,440.0 1,440 Insumos qumicos Glb 2,856 6.8 19,335 Control de calidad Und 1 4,800.0 4,8002. Costos de Mantenimiento 56,265 Ingeniero jorn 365 45.0 16,425 Tcnico jorn 365 24.0 8,760 Obrero jorn 1,095 16.0 17,520 Reparacin de Fugas Glb 82 120.0 9,840 Materiales Glb 1 3,720.0 3,720

222,511Total Costo de Operacin y Mantenimiento24Ing. Marco Antonio Aguirre Camacho

Caso: Saneamiento (agua y alcantarillado

2. COSTO ANUAL DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO - ALCANTARILLADO

De ser el caso, se incluir el costo anual de operacin y mantenimiento del tratamiento de aguas residuales.

Descripcin Unidad Cantidad P.U. Parcial Total

1. Costo de Operacin 38,656 Ingeniero jorn 180 45.0 8,100 Tcnico jorn 180 24.0 4,320 Obrero jorn 180 16.0 2,880 Energa Elctrica Glb 1 23,356.0 23,3562. Costos de Mantenimiento 61,682 Ingeniero jorn 365 45.0 16,425 Tcnico jorn 365 24.0 8,760 Obrero jorn 1,460 16.0 23,360 Materiales de consumo Glb 1 5,874.0 5,874 Equipo H-Maq 269 27.0 7,263

100,338Total Costo de Operacin y Mantenimiento


1. OPERACIN Y MANTENIMIENTO DE AGUA POTABLE

Componente Und Cant P.U. Parcial1 2 20

Produccin de Agua Potable (l/s) 46.4 47.5 56.91. Costos de Operacin 253,160 253,865 260,472 Costos Fijos de Operacin 220,560 220,560 220,560 Combustible gal 1750 8.4 14,700 14,700 14,700 Ingeniero jorn 730 60 43,800 43,800 43,800 Tcnico jorn 2190 34 74,460 74,460 74,460 Obrero jorn 4380 20 87,600 87,600 87,600 Costos Variables de Operacin 32,600 33,305 39,912 Coagulante Kg 1920 2.5 4,800 4,904 5,877 Cloro gas bal 24 220 5,280 5,394 6,464 Energa Elctrica Glb 1 7,920 7,920 8,091 9,696 Control de calidad Glb 1 14,600 14,600 14,916 17,8752. Costo de Mantenimiento 172,028 174,106 193,584 Costos Fijos de Mantenimiento 75,920 75,920 75,920 Ingeniero jorn 365 60 21,900 21,900 21,900 Tcnico jorn 730 34 24,820 24,820 24,820 Obrero jorn 1460 20 29,200 29,200 29,200 Costos Variables de Mantenimiento 96,108 98,186 117,664 Reparacin de fugas Glb 180 261 46,980 47,996 57,517 Materiales Glb 1 49,128 49,128 50,190 60,147

425,188 427,971 454,056

O. y M. anual a Precios Privados

Costo Anual de Operacin y Mantenimiento

b) Costos en la Situacin con Proyecto


2. OPERACIN Y MANTENIMIENTO DE ALCANTARILLADO

Estos costos pertenecen al ao 1. En base a estos, se deber proyectar losnuevos costos para todo el horizonte de evaluacin.

Componente Und Cant P.U. Parcial1 2 20

Produccin de Aguas Residuales (l/s) 18.1 18.5 27.81. Costos de Operacin 46,120 46,822 59,889 Costos Fijos de Operacin 20,520 20,520 20,520 Ingeniero jorn 180 60 10,800 10,800 10,800 Tcnico jorn 180 34 6,120 6,120 6,120 Obrero jorn 180 20 3,600 3,600 3,600 Costos Variables de Operacin 25,600 26,302 39,369 Energa Elctrica Glb 1 25,600 25,600 26,302 39,3692. Costo de Mantenimiento 98,020 98,226 102,054 Costos Fijos de Mantenimiento 90,520 90,520 90,520 Ingeniero jorn 365 60 21,900 21,900 21,900 Tcnico jorn 730 34 24,820 24,820 24,820 Obrero jorn 2190 20 43,800 43,800 43,800 Costos Variables de Mantenimiento 7,500 7,706 11,534 Materiales Glb 1 2640 2,640 2,712 4,060 Equipo H-Maq 180 27.0 4,860 4,993 7,474

144,140 145,048 161,942Costo Anual de Operacin y Mantenimiento

Variacin Anual de los Costos de


3. OPERACIN Y MANTENIMIENTO DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES

Estos costos pertenecen al ao 1. En base a estos, se deber proyectar losnuevos costos para todo el horizonte de evaluacin.

Componente Und Cant P.U. Parcial

1 2 20Produccin de Aguas Residuales (l/s) 18.1 18.5 27.81. Costos de Operacin 82,370 82,370 82,370 Costos Fijos de Operacin 82,370 82,370 82,370 Ingeniero jorn 365 60 21,900 21,900 21,900 Tcnico jorn 365 34 12,410 12,410 12,410 Obrero jorn 1460 20 29,200 29,200 29,200 Control de Calidad Glb 1 18,860 18,860 18,860 18,860 Costos Variables de Operacin 0 0 02. Costo de Mantenimiento 9,766 9,766 9,766 Costos Fijos de Mantenimiento 9,766 9,766 9,766Tcnico jorn 45 34 1,530 1,530 1,530Obrero jorn 365 20 7,300 7,300 7,300Limpieza de lecho de secado m3 52 18 936 936 936 Costos Variables de Mantenimiento 0 0 0

92,136 92,136 92,136

Variacin Anual de los Costos de

Costo Anual de Operacin y Mantenimiento



Caso: sector agricultura (irrigacin)


Caso: sector transporte (carretera a nivel de pavimento)


TRABAJO GRUPAL I UNIDAD:(PRIMERA PARTE)

Segn el tipo de proyecto dado, elaborar:

a) La estructura de costos de inversin.

b) los costos de operacin y mantenimiento con y sin proyecto.

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Sesión 03 Costos de Operación y Mantenimiento CySP