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Sipred 2010
Junio 2011
TEMARIO
Generalidades
Requerimientos mínimos del equipo
Instalación
Funcionamiento
Aspectos a considerar
Resumen de novedades
SIPRED 2010
2
Generalidades
Mayo 20113
Calendario de presentación
4
LETRAS DEL RFC FECHA DE ENVIO
De la A a la F del 01 al 04 de agosto de 2011
De la G a la O del 05 al 09 de agosto de 2011
De la P a la Z y & del 10 al 15 de agosto de 2011
Controladoras que consoliden fiscalmente
31 de agosto de 2011
Principales cambios 2009 vs 2010
5
Anexo Columna Estado de resultados
segmentado.
Conciliación entre el resultado contable y el determinado para el IETU.
Se elimina todo el anexo.
Análisis comparativo de las subcuentas de gastos.(Anexo 7 EFG)
Se eliminan las columnas:
•Deducibles para IETU.
•No deducibles para IETU.Análisis comparativo de las subcuentas de otros gastos.(Anexo 8 EFG)
6
Anexo ColumnaAnálisis comparativo de las subcuentas del resultado integral de financiamiento.(Anexo 9 EFG)
Análisis comparativo de las cuentas del estado de resultados.(Anexo 5 Sector Financiero)
Se eliminan las columnas:
•Gravables o deducibles para IETU •Ingresos exentos o no afectos y gastos no deducibles para IETU.
Conciliación entre los ingresos dictaminados según estado de resultados y los acumulables para efectos del ISR.
Se elimina la información relativa al IETU y al IVA.
Principales cambios 2009 vs 2010
7
Anexo Columna
Cuestionarios
• Se integraron en el anexo de “Datos Generales” las preguntas del cuestionario que atenderá el contribuyente.
• Las preguntas que atenderá el CPR derivado de su auditoría se encuentran en el anexo “Cuestionario de Diagnóstico Fiscal” (Revisión del Contador Público”.
Integración de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores
• Disminución de pérdidas fiscales. • Participación en fusión o escisión.
Principales cambios 2009 vs 2010
8
Anexo Columna
Cuenta de utilidad fiscal neta.- CUFIN
• Se distribuyan o perciban dividendos,
• Se incremente o disminuya el saldo por fusión o escisión,
• Sólo se deberá llenar la columna 2010
Cuenta de utilidad fiscal neta reinvertida.- CUFINRE.
• Se distribuyan dividendos,
• Se incremente o disminuya el saldo por fusión o escisión,
• Sólo se deberá llenar la columna 2010
SIPRED - Datos relevantes
9
Anexo Columna
Sociedades Controladoras.
Se adicionan 13 anexos relacionados con la información del ISR diferido.
Integración de pérdidas fiscales consolidadas de ejercicios anteriores
Invariablemente proporcionarán la información de este anexo por ejercicio.
SIPRED - Datos relevantes
10
Anexo Columna
Cuenta de utilidad fiscal neta consolidada.- CUFIN CONSOLIDADA ISR
• Se distribuyan o perciban dividendos,
• Sólo se deberá llenar la columna 2010
Cuenta de utilidad fiscal neta consolidada reinvertida.- CUFINRE CONSOLIDADA ISR
• Se distribuyan dividendos,
• Sólo se deberá llenar la columna 2010
SIPRED - Datos relevantes
11
Anexo 38 Información de los integrantes
Régimen Simplificado
•Total de ingresos y deducciones autorizadas del ISR e IETU
•Montos de la deducción sobre ingresos acumulables sin documentación.
•Monto de acreditamientos (LIF).
•Importe de las inversiones en equipo de transporte por cada integrante
•Importe de las liquidaciones (Integrantes que tributan en lo individual
SIPRED - Datos relevantes
Requerimientos mínimos del Equipo y Descarga del Sistema
12
El ambiente para instalar debe tener previamente lo siguiente:
Software
Sistema Operativo Windows 7, Vista y XP, con Service Pack 3 o superior.
Microsoft Office 2010 ó 2007 con Service Pack 2, con versión 12.0.6545.5004 o superior.
Requerimientos Mínimos
13
Haga clic en los botones: Office. Opciones de Excel Recursos
Verificación de la versión de Office
14
15
Verificación del idioma de Office
Haga clic en los botones: Office. Opciones de Excel Elegir idioma de Office
Configuración Idioma de Windows para corresponder con Office
16
Haga clic en los botones: Inicio. Panel de Control Configuración Regional y de idioma
17
Configuración del idioma del Sistema Operativo.
Configuración de Windows – Idioma
Cuando el idioma del equipo no coincide con el del Office, aparece el siguiente mensaje de error:
18
Configuración de Windows - Idioma
Verificar además del idioma, lo siguiente:
Símbolo decimal: el punto (.)
Separador de miles : la coma (,)
Símbolo de moneda : el peso ($) Formato de hora: hh:mm:ss tt
Formato de fecha: dd/MM/aaaa
Separador de fecha: la diagonal (/)19
Configuración de Windows - Valores
Ingresar a http://www.sat.gob.mx/ Oficina Virtual Personas físicas o Personas morales
20
Descarga del Sistema
En la pestaña TRAMITES, elegir: Dictamen Fiscal ó Información Alternativa al Dictamen Información general
Descarga del Sistema
21
Descarga del Sistema
22
Pasos a seguir para enviar por internet el dictamen fiscal
2. Descargue el ejecutable que contiene el programa de captura del dictamen fiscal (Sipred).
SIPRED 2010 :
Descarga del Sistema
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Ejecutar SIPRED 2010.exe con Office 2007
En breve se subirá la versión para Office 2003
Descarga del Sistema
24
Instalación
25
Dar clic en el botón Ejecutar.
26
Instalación
Dar clic en el botón Ejecutar
27
Instalación
Acepte los términos de contrato de licencia dando clic al botón de Acepto de la pantalla de la instalación de .NET Framework Client Profile.
28
Instalación
En la siguiente ventana dar clic en Si.
29
Instalación
Asegúrese de tener una conexión a internet para descargar los archivos necesarios de los prerrequisitos para la instalación de SIPRED
30
Instalación
Acepte la instalación de SIPRED Cliente dando clic en el botón Install.
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Instalación
Una vez finalizada la instalación presione el botón Close
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Instalación
Compruebe la instalación abriendo Microsoft Office Excel 2007:
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|
Instalación
Funcionamiento
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Inicio de sesión – Inicio de sesión a través de la FIEL para la autenticación del Contribuyente. EN LINEA
35
Nuevo – Opción para la descarga de las plantillas de Dictamen o Información Alternativa del ejercicio 2010 y posteriores. EN LINEA
36
Datos del Contribuyente – Opción para descargar de la base de Datos del SAT, la información general del Contribuyente. EN LINEA
Se guarda en la ubicación que se elija.
37
Datos del CPR – Opción para descargar de la base de datos del SAT, la información general del Contador. EN LINEA
Se guarda en la ubicación que se elija.
38
Declaraciones y Pagos Anteriores – Opción para consultar las Declaraciones y Pagos del Contribuyente de la base de Datos del SAT. EN LINEA
39
Guardar – Opción para guardar localmente los cambios efectuados en el documento.
40
Abrir – Opción para abrir un documento que se encuentra localmente en el equipo del usuario.
41
Vista Previa Anexo– Opción para configurar e imprimir cada anexo o todo el documento.
42
Convertir Dictamen – Opción para transferir la información de un documento del ejercicio anterior al ejercicio actual (Deshabilitada para 2010).
43
Validar – Opción para validar la información plasmada en el documento.
44
Firma Digital– Opción para firmar un documento. Para SIPRED se genera el archivo .SB1x y para SIPIAD el archivo .SB2x EN LINEA
45
Visualizar Dictamen – Opción para visualizar un documento firmado por primera vez (.SB1x).
46
2da. Firma Digital – Opción únicamente para Dictamen. Para activar botón se debe Visualizar el archivo que contiene la primer firma. EN LINEA
47
Enviar – Opción para enviar el archivo .SB2x al SAT regresando un acuse de recibo. EN LINEA.
48
Preparar y Firmar – Opción para validar y firmar dos veces un documento, al mismo tiempo. EN LINEA
49
Acerca de – Opción que muestra la versión de la aplicación.
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Aspectos a Considerar
Mayo 2011 51
Habilitación del complemento SAT
52
Cuando se deshabilite el complemento SAT. Se podrá habilitar dando click: Botón de Office Opciones de Excel
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Habilitación del complemento SAT
En la opción COMPLEMENTOS, elegir: Elementos deshabilitados Ir
Seleccionar y habilitar el elemento SAT.Dictamenes.SIPRED.Client.
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Habilitación del complemento SAT
55
Habilitación del complemento SAT
En la opción COMPLEMENTOS, elegir: Complementos COM Ir
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Habilitación del complemento SAT
Seleccionar y habilitar el elemento SAT.Dictamenes.SIPRED.Client
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Autoguardado
En la opción GUARDAR, elegir: Guardar información de Autorecuperación
(Indicando el tiempo requerido)
Bajar datos Contribuyente y CPR
Es probable que el Contribuyente ó Contador Público Registrado (CPR) al momento de descargar un tipo de documento, lanzar una consulta de información ó envío desde el SIPRED ó SIPIAD se genere un error. La pantalla es la siguiente:
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Resumen de Novedades
59
• El sistema trae fórmulas predeterminadas, no permite insertar otras (Estados Financieros General, Donatarias, Régimen Simplificado, Establecimientos Permanentes, Controladoras y Controladas.)
• No se pueden convertir dictámenes del ejercicio anterior.
• No se pueden enviar dictámenes de ejercicios anteriores desde SIPRED 2010.
• Para copiar información de un libro de Excel a un dictamen en SIPRED, se debe abrir un nuevo Excel, distinto al del SIPRED para que la funcionalidad del Pegado se efectúe correctamente.
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Resumen de Novedades
• El anexo de notas tiene un límite de 40 hojas tamaño carta.
• El archivo de SIPRED se puede abrir solo en equipos que tengan instalado el aplicativo, no se deben trabajar directamente en Excel, ya que no podrán enviarse.
• La impresión de los anexos puede realizarse de manera individual o todo el dictamen, se configura desde vista preliminar.
• No se tiene activa la opción de inmovilizar paneles, se debe
utilizar “Dividir”. • Para cambiar entre las opciones SIPRED o SIPIAD, se debe
cerrar la ventana activa y elegir la otra opción.
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Resumen de Novedades