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Sistema Institucional de Factura Electrónica CFDI v3.3
CFDI v3.3
El pasado 1 de julio entró en vigor la versión 3.3 del CFDI en México.
Con la opcion de continuar utilizando la versión 3.2 para la emisión de
facturas hasta el 30 de noviembre de 2017. A partir del 1 de diciembre
del 2017, la única versión válida para emitir las facturas electrónicas
será la versión 3.3.
El objetivo del Servicio de Administración Tributaria (SAT) con este cambio
es simplificar más el cumplimiento fiscal, mejorar el control tributario y
resolver las incidencias del modelo actual de facturación electrónica.
Universidad de Guadalajara, iniciará el próximo 1 de Noviembre del 2017
Cambios en CFDIV3.3
En la versión 3.3 se incluyen una serie de reglas de validación en el cálculo de los datos
y otros como uso de claves, que permitirán confirmar la congruencia de los datos, para
evitar posibles errores.
La nueva versión no permitirá valores negativos, y en algunos casos, no permitirá
valores en cero.
Se eliminan los datos del domicilio tanto para el receptor como para el emisor.
Cuando no se utilice un RFC genérico, el RFC deberá existir en la lista de RFC inscritos
no cancelados del SAT.
En la versión 3.3 se deberá indicar el “Uso del CFDI” que el Receptor dará al mismo,
donde su valor deberá corresponder a una clave del catálogo de “Uso de
comprobantes”; por ejemplo, “G01” Adquisición de mercancías.
¿Cuáles son los cambios del CFDI v3.3?
¿Cuáles son los cambios del CFDI v3.3?
En el “Lugar de expedición” solamente se deberá asignar el código postal
del lugar donde se expide dicho comprobante. Mientras que en la versión
3.2 es un campo de texto libre donde se asigna el nombre del lugar donde
se expide el comprobante.
La “Fecha y hora” del comprobante deberán corresponder a la “Fecha y hora
local” de donde se expide dicho comprobante.
En la “Moneda” se deberá asignar una clave del catálogo de “Monedas”
conforme a la especificación ISO 4217; por ejemplo, para el peso mexicano
se deberá asignar “MXN”. En cambio en la versión 3.2 el campo para
asignar la moneda es un texto libre.
En concordancia con lo establecido en el Código Fiscal de la Federación, se invertirán
los datos que se deben asignar como “Método de pago” y “Forma de pago”. En la
versión 3.2 la “Forma de pago” es un texto donde se indica si la operación fue pagada
como “Pago en una sola exhibición” o en parcialidades como “Parcialidad 1 de X”. En la
versión 3.3 su valor deberá corresponder a una clave del catálogo de “Formas de pago”;
ejemplo: “01” Efectivo, “02” Cheque nominativo, etc.
En la versión 3.3 se agregará un nuevo elemento llamado “CFDI relacionados” que
deberá utilizarse para indicar la relación que existe entre el CFDI que se emite con
algún otro CFDI certificado anteriormente. El tipo de relación se determinará asignando
la clave correspondiente del catálogo de “Tipos de relación entre CFDI”, y agregando
los folios fiscales (UUID) relacionados. Por ejemplo, al emitir una nota de crédito (CFDI
de egreso) se deberá indicar la relación “01” Nota de crédito de los documentos
relacionados, incluyendo además los correspondientes UUID de las facturas a las
cuales aplica dicha nota de crédito.
¿Cuáles son los cambios del CFDI v3.3?
¿Cuáles son los cambios del CFDI v3.3?
Un cambio importante, es que para poder emitir comprobantes con importes
grandes, con un importe fuera del rango establecido o con ambos casos, se deberá
asignar una “Clave de confirmación”. Esta deberá solicitarse al PAC, la cual deberá
agregarse como dato adicional al comprobante para que pueda certificarse. El
procedimiento de confirmación no será automático, de forma manual el emisor del
comprobante deberá confirmar con el PAC.
¿Cuáles son los cambios del CFDI v3.3?
Se deberán detallar a nivel concepto del comprobante el monto de los descuentos e
impuestos aplicables.
A cada concepto del comprobante se le deberá indicar su clave de “Unidad de
medida” estandarizada de acuerdo al catálogo de “Unidades de medida para los
conceptos en el CFDI”. Este catálogo contemplará unidades de peso, volumen,
tiempo, energía, etc. Y se le deberá indicar su clave de “Producto o servicio”
estandarizada de acuerdo al catálogo de “Productos / servicios”.
El SAT publicó herramientas que nos ayudarán con la clasificación de los
productos/servicios, a partir de esta clasificación es que deberemos ubicar nuestros
conceptos a facturar. Las herramientas están disponibles en:
¿Cuáles son los cambios del CFDI v3.3? Sugerencia por giro de actividad:
http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/factura_electronica/Paginas/criteri
os_catalogo_productos_servicios.aspx
Catálogo de productos y servicios:
http://200.57.3.46:443/PyS/catPyS.aspx
Manejo de anticipos:
https://www.youtube.com/watch?v=ZK5sjpAZsp0
Guía de llenado del CFDI Global:
http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/factura_electronica/Documents/G
uiaAnexo20Global.pdf
Formato de factura (Anexo 20):
http://sat.gob.mx/informacion_fiscal/factura_electronica/Paginas/Anexo_20_
version3.3.aspx
¿Cuáles son los cambios del CFDI v3.3?
Proceso de cancelación
La solicitud de cancelación de un CFDI deberá de realizarse por medio del uso del
Buzón Tributario.
Para ello, ahora deberá de haber una aceptación del receptor para poder cancelar un
CFDI, es decir, cuando el emisor de un CFDI requiera o se vea en la necesidad de
cancelarlo, deberá de enviar al receptor del comprobante, una solicitud de cancelación,
esto a través del buzón tributario.
Una vez recibida la solicitud de cancelación, el receptor del CFDI tendrá 3 días para
autorizar o no la cancelación, esto a través del mismo medio (Buzón Tributario), si el
receptor no responde transcurrido este tiempo, la autoridad fiscal dará por aceptada la
solicitud, procediendo el emisor del CFDI a la cancelación del mismo.
¿Cuáles son los cambios del CFDI v3.3?
Excepciones en la cancelación
Se podrá llevar a cabo la cancelación de un CFDI, sin la aceptación del receptor
del mismo, siempre y cuando se tengan las siguientes consideraciones:
Que el comprobante ampare ingresos por un monto de hasta $5,000.00
Por concepto de nómina
Por concepto de egresos
Por concepto de traslado
Por ingresos expedidos a contribuyentes del RIF
Emitidos a través de “Mis cuentas” en el aplicativo “Factura fácil”
Que amparen retenciones e información de pagos
Expedidos en operaciones realizadas con el público en general (regla 2.7.1.24)
Emitidos a residentes en el extranjero (regla 2.7.1.26)
Cuando la cancelación se realice dentro de los tres días inmediatas siguientes
a su expedición.
¿Cuáles son los cambios del CFDI v3.3?
Catálogos para emitir un CFDI
¿Cuáles son los catálogos de uso para emitir un CFDI v3.3?
Aduanas
Productos / servicios
Unidades de medida
Códigos postales
Formas de pago (Efectivo, cheque, etc.)
Impuestos (ISR, IVA, IEPS)
Métodos de pago (Pago en una sola exhibición, Pago en parcialidades o diferido)
Monedas (MXN, USD, JPY, etc.)
Números de pedimento (Aduana, patente, ejercicio, cantidad)
Países
Patentes aduanales
Régimen fiscal (General de Ley Personas Morales, Sueldos y salarios, etc.)
Tasas o Cuotas
Tipos de comprobante (Ingreso, Egreso, Traslado, Nómina, Pago)
Tipos de factor (Tasa, Cuota, Exento)
Tipos de relación (Nota de crédito, Débito, Sustitución de CFDI, etc.)
Uso de comprobantes (Adquisición de mercancías, Gastos en general, etc.)
Complemento para recepción de pagos
¿Cuándo se debe emitir un CFDI con complemento para recepción de pagos?
Cuando se emita un comprobante fiscal en el que la contraprestación se pague
en parcialidades, se deberá de incorporar el Complemento para Recepción de
Pagos.
Cuando se emita un comprobante fiscal en el que la contraprestación no sea
cubierta al momento de la expedición del CFDI, incluso cuando se trate de
operaciones a crédito y éstas se paguen totalmente en una fecha posterior
a la emisión del CFDI correspondiente se deberá de incorporar el
Complemento para Recepción de Pagos.
¿Cuándo se debe emitir un CFDI con complemento para recepción de pagos?
El único caso en el que no será necesario generar un Comprobante para
Recepción de Pagos, será cuando la factura sea pagada al momento de
expedirse el CFDI correspondiente.
Factura Electrónica
v3.3
Se han implementado las reglas y validaciones establecidas por la autoridad fiscal, así
como las necesidades generales de expedición de CFDI de la Red Universitaria.
Se describen algunos de los principales cambios:
Diseño de nueva representación impresa (PDF)
Factura electrónica (XML)
Catálogo de productos/servicios
Buscador de clave
Catálogo de clientes
Duplicar (En pantalla de CFDI)
CFDI relacionados
Recibo de pago electrónico (Complemento para recepción de pagos)
Sistema de facturación institucional
De acuerdo a lo establecido por la Autoridad Fiscal, deberemos utilizar lo siguiente como
ejemplo, acorde a cada caso:
Aranceles Escolares:
Clave del producto: 93161700
Clave de unidad de medida: E48 Unidad de Servicio
Factura Global:
RFC: XAXX010101000
Uso CFDI: P01 Por definir
Método de Pago: PUE Pago en una sola exhibición
Cantidad: 1
Clave del producto: 01010101
Clave de unidad: de medida: ACT
Descripción: Venta
Sistema de facturación institucional
Guía rápida Factura electrónica (CFDI 3.3)
CONTENIDO TEMÁTICO
1. Objetivo, requerimiento e ingreso al sistema
2. Autenticación
3. CFDI 3.3
4. Nuevo
5. Duplicar
6. Parcialidad
7. PDF
8. XML
9. Correo
10. Respaldo
11. Exportar a CVS
1. Objetivo, requerimiento e ingreso al Sistema
1) Ingrese a la dirección Web.
OBJETIVO
REQUERIMIENTOS• Usuario y password para ingresar al sitio.
INGRESO AL SISTEMA
Ingrese al sitio, desde su navegador preferido, al siguiente enlace:
https://cfdi.siiau.udg.mx/FacturaElectronica-war/faces/Login.xhtml
1) Teclee su nombre de usuario y contraseña. 2) De clic en “Aceptar”
2.- Autenticación.
1) Dentro del sistema de Facturación, posicionarse en el botón de “Factura Electrónica”. 2) A continuación seleccionar “CFDI 3.3”
3.- CFDI 3.3
1) Una vez dentro del modulo de CFDI, con un clic seleccione la opción de “Nuevo”. 2) El sistema te da opción de
elegir el tipo de CDFI.
4.- Nuevo
1) El sistema le desplegará un formulario, donde deberá completar la información requerida. Utilizando listas desplegables, seleccione la opción que corresponda. 2) A continuación deberá der clic en el botón “lupita” para buscar el RFC del cliente y el sistema le desplegará la siguiente pantalla emergente donde tendrá que llenar el formulario. 3) Selecciona el concepto dando clic en el botón “Agregar” el sistema le desplegará la siguiente pantalla emergente donde tendrá que llenar el formulario.
1) En caso de aplicar CFDI’s 3.3 relacionados, se deberá seleccionar “Tipo de Relación”, utilizando las listas desplegables 2) Ingrese la serie mas el folio ó el UUID del CFDI 3.3 que se relaciona con este comprobante, después de clic en Buscar. 3) Para finalizar, de clic en el botón “Guardar” para que el sistema conserve la información registrada
Será posible crear facturas usando como plantilla una factura previamente ya emitida, para lo cual existe la opción
“Duplicar”
1) Seleccione el registro que desee duplicar. 2) De clic en el botón “Duplicar”
5.- Duplicar
1) Una vez dentro, el sistema mostrará un formulario con la información previamente registrada, donde podrá realizar a los cambios que se desee. 2) De clic
en el botón “Agregar” y el sistema le desplegara una pantalla emergente donde podrá agregar mas conceptos 3) De clic en el botón “Guardar” para que el
sistema conserva los campos editados. 4 ) El sistema le mostrara un mensaje diciendo que se inserto el comprobante correctamente
6. Parcialidad
1) Para generar una factura de la cual se pagará a parcialidades, se deberá completar la información con los siguientes valores: Condiciones de pago: CRÉDITO, Método de pago: Pago en parcialidades o diferido, Forma de pago: Por definir
Una vez creada la factura, esta aparecerá con la leyenda de P. Inicial. Para hacer los pagos de esa factura en cuestión, es necesario ya sea seleccionar dicha factura del listado, o alguna de un pago hecho previamente de dicha factura que tenga la leyenda de Parcialidad. Hecho esto aparecerá el botón “Parcialidad”, hacer clic en él.
1) Una vez dentro, el sistema mostrará una pantalla emergente donde deberá completar la información requerida, utilizando listas desplegables. 2) A continuación deberá completar la información relacionada al pago requerida por el sistema, en el se podrá indicar la cantidad que se pagara en esta parcialidad. 3) De clic en el botón “Guardar” para que el sistema conserve la información registrada.
7. PDF
1) Seleccione el registro que desee exportar. 2) Deberá dar clic en el botón de “PDF”. 3) Para finaliza, el sistema desplegará un documento en formato PDF, que contiene la información registrada con anticipación.
8. XML
1) Seleccione el registro que desee exportar. 2) Deberá dar clic en el botón de “XML”. 3) Para finaliza, el sistema desplegará un documento en formato XML, que contiene la información registrada con anticipación.
9. Correo
1) Seleccione el registro que desee enviar por correo. 2) Deberá dar clic en el botón de “Correo”. 3) Para finaliza, el sistema desplegará una ventana emergente donde tendrá que agregar su correo electrónico 4) De clic en el botón “enviar” para que se envíe el comprobante a su correo electrónico.
10. Respaldo
1) Seleccione el registro que desee respaldar. 2) Deberá dar clic en el botón de “Respaldo”. 3) A continuación, el sistema desplegará una ventana emergente donde deberá agregar el status de cobro 4) De clic en el botón “Agregar” para agregar status de cobro. 5) De clic en el botón “Actualizar”.
11. Exportar a CSV
1) Seleccione el registro que desee exportar. 2) Deberá dar clic en el ícono de “Exportar”. 3) Para finaliza, el sistema desplegará un documento en formato Excel, que contiene la información registrada con anticipación.
Documento elaborado:
CGTI / UDPASG
Versión 1Octubre 2017
Soporte a Usuarios:Para dudas sobre el funcionamiento del Módulo de Factura electrónica: Service Desk; teléfono: 3134 2221 extensión: 12221 o correo: [email protected]
