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UNIZULIA 2000, C.A. BALANCE GENERAL 31 DE DICIEMBRE DE 2000 (Expresado en Bolvares)SALDO CDIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y CR
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
ACTIVO CIRCULANTE 111 112 114 115 116 EFECTIVO INVERSIONES TEMPORALES CUENTAS POR COBRAR INVENTARIOS DE MERCANCIA GASTOS PAGADOS P/ANTICIPADO 25,743,654.00 10,000,000.00 38,977,202.00 61,116,521.00 13,385,295.00
A B C D E
192,057,309.00 10,000,000.00 80,936,399.00 43,777,398.00 12,971,132.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
149,222,672.00
339,742,238.00
0.00
0.00
14
PROPIEDAD, MAQUIN. Y EQUIPO
156,511,096.00
H
142,907,885.00
0.00
0.00
TOTAL ACTIVO
305,733,768.00
482,650,123.00
0.00
0.00
T
T
T
T
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
B/G
SALDO AUDITADO 12/31/2000
192,057,309.00 10,000,000.00 80,936,399.00 43,777,398.00 12,971,132.00
339,742,238.00
142,907,885.00
482,650,123.00 ok
T
UNIZULIA 2000, C.A. BALANCE GENERAL 31 DE DICIEMBRE DE 2000 (Expresado en Bolvares)SALDO CDIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
PASIVOCORTO PLAZO 212 213 214 211 EFECTOS P/PAGAR BANCARIOS CUENTAS POR PAGAR ACUMULACIONES Y RETENCIONES I.S.L.R POR PAGAR 0.00 47,080,451.00 10,205,325.00 4,855,580.00
AA BB CC DD
16,821,810.00 50,280,566.00 42,235,918.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL PASIVO CORTO PLAZO LARGO PLAZO 251 PRESTAMO HIPOTECARIO
62,141,356.00
109,338,294.00
0.00
50,000,000.00
EE
50,000,000.00
0.00
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO
50,000,000.00
50,000,000.00
0.00
2411 261
PROVISION PRESTACIONES SOC. OTROS PASIVOS
21,108,064.00 140,382.00
GG JJ
39,906,364.00 140,382.00
0.00 0.00
TOTAL PASIVO
133,389,802.00
199,385,040.00
0.00
PATRIMONIO3111 3131 3191 CAPITAL RESERVAS UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 100,000,000.00 3,000,000.00 69,343,966.00
LL LL LL
100,000,000.00 3,000,000.00 180,265,083.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
172,343,966.00 305,733,768.00
283,265,083.00 482,650,123.00
0.00 0.00
TTomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
T 0
T
Sumado
0, C.A. NERAL E DE 2000 olvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
B/G
SALDO AUDITADO 12/31/2000
0.00 0.00 0.00 0.00
16,821,810.00 50,280,566.00 42,235,918.00 0.00
0.00
109,338,294.00
0.00
50,000,000.00
0.00
50,000,000.00
0.00 0.00
39,906,364.00 140,382.00
0.00
199,385,040.00
0.00 0.00 0.00
100,000,000.00 3,000,000.00 180,265,083.00
0.00 0.00
283,265,083.00 482,650,123.00 ok
T 0
T
UNIZULIA 2000, C.A. ESTADO DE RESULTADOS 31 DE DICIEMBRE DE 2000 (Expresado en Bolvares)SALDO CDIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y CR
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
4111 511
INGRESOS POR VENTAS COSTO DE VENTAS
345,834,520.00 117,138,401.00
X Y
489,649,022.00 168,666,845.00
0.00 0.00
0.00 0.00
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
228,696,119.00
320,982,177.00
612
GASTOS GENERALES
175,081,407.00
Z
207,565,679.00
0.00
0.00
UTILIDAD NETA EN OPERACIONES
53,614,712.00
113,416,498.00
4119
OTROS INGRESOS
2,501,700.00
X
2,495,381.00
0.00
0.00
UTILIDAD ANTES DE I.S.L.R.
51,113,012.00
110,921,117.00
I.S.L.R.
0.00
Z
0.00
0.00
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
51,113,012.00
110,921,117.00
0.00
0.00
T
T
T
T
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
E/R
SALDO AUDITADO 12/31/2000
489,649,022.00 168,666,845.00
320,982,177.00
207,565,679.00
113,416,498.00
-2,495,381.00
110,921,117.00
0.00
110,921,117.00
T
UNIZULIA 2000, C.A. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO AL 31-12-2000 (Expresados en Bolvares)Variacin Descripcin ACTIVO Efectivo y equivalentes de efectivo Inversiones Documentos y Cuentas por cobrar Inventarios Gastos prepagados Propiedades, Mobiliario y Equipos Otros activos Total Activo PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO Documentos por Pagar Cuentas por Pagar Retenciones y Gastos Acumulados por Pagar Impuestos sobre la renta por pagar Documentos por Pagar Largo plazo Provisin prestaciones sociales Otros Pasivos Total Pasivo PATRIMONIO Capital Social Reserva Legal Utilidades no distribuidas Total Patrimonio Total Pasivo y Patrimonio AJUSTES Pagos indemnizaciones laborales Provision cuentas de cobro dudoso Ganancia (prdida) en de activo fijo Efectivo recibido por venta de activo TOTALES TOTAL VARIACION TOTAL EFECTIVO 0 0 0 0 0 166,313,655.00 -166,313,655.00 100,000,000.00 3,000,000.00 69,343,966.00 172,343,966.00 305,733,768.00 100,000,000.00 3,000,000.00 180,265,083.00 283,265,083.00 482,650,123.00 208,272,852.00 208,272,852.00 0.00 110,921,117.00 0.00 47,080,451.00 10,205,325.00 4,855,580.00 50,000,000.00 21,108,064.00 140,382.00 133,389,802.00 16,821,810.00 50,280,566.00 42,235,918.00 0.00 50,000,000.00 39,906,364.00 140,382.00 199,385,040.00 0.00 18,798,300.00 16,821,810.00 3,200,115.00 32,030,593.00 -4,855,580.00 305,733,768.00 482,650,123.00 25,743,654.00 10,000,000.00 38,977,202.00 61,116,521.00 13,385,295.00 156,511,096.00 192,057,309.00 10,000,000.00 80,936,399.00 43,777,398.00 12,971,132.00 142,907,885.00 166,313,655.00 0.00 41,959,197.00 17,339,123.00 414,163.00 13,603,211.00 1999 2000 Aumento Disminucin Dbito Ajustes Crdito Operacin Actividad Inversin
EFE
Actividad Financiamiento
0
UNIZULIA 2000, C.A. CONTROL INTERNO AL 31/12/00P/T DESCRIPCION -1Deficiencia de Control Interno: Deficiencias encontradas en arqueo caja chica En la prueba de auditoria realizada a la caja chica se puedo observar que existen facturas que no cumplen con lo establecido en la providencia 257 del Seniat Ejemplo: Fecha 12/27/2000 12/27/2000 18- 22/12/2000 12/15/2000 Emitido por Agua Rica Supermercados X C.A Dipusa Estacion de Servicio la Bomba
Tambien se pudo observar que se otorgan prestamos y vales por caja chica violando las normas de control interno. 18- 22/12/2000 12/4/2000 11/20/2000 Unizulia 2000 C.A Unizulia 2000 C.A Unizulia 2000 C.A
Este ultimo comprobante incumple ya que adiconalmente tiene una fecha antigua y no se declaro para el reembolso anterior. Recomendacin: Se sugiere a la empres a fin de evitar sanciones futuras por parte del Seniat, cumplir con lo establecido en la providencia 257, articulos 13 y 15 donde se describen las normas generales de emision de facturas y otros documentos, decreto N 6851 de fecha 01/02/2008 y publicado en gaceta oficial 38863 de la misma fecha. Adicionalemnte se recomienda a la empresa no violar las normas de control interno otorgando vales y prestamos al presonal, evitando el inadecuado manejos de los fondos, asi mismo no incurrir en errores como la antiquedad de los soportes para llevar un control al momento de solicitar el reem bolso
C/I1
aja chica
que existen facturas que
Monto Bs. 10,000 24,375 5,000 18,825 chica violando las
25,000 20,000 15,000
cha antigua y no se
Seniat, cumplir con lo
en las normas generales
a 01/02/2008 y publicado
control interno otorgando
s fondos, asi mismo
n control al momento de
UNIZULIA 2000, C.A. CONTROL INTERNO AL 31/12/00P/T DESCRIPCION -1Deficiencia de Control Interno: Deficiencias encontradas en arqueo caja chica En la prueba de auditoria efectuada a caja chica se encontraron chques recibidos Ejemplo: Cheque No. 20038742 49831210 Beneficiario Carmen Huerta Al Portador
Los cheques mencionados anteriormente pertenecian al fondo de caja chica, cometiendo un error en el manejo de la misma, aunado a esto, se recibio un cheque postfecha Tambien se observo en el arque realizado que existe un faltan de Bs. 5000,00 Recomendacin: Se recomienda a la empresa no recibir cheques a cambio de fondo que reposa en caja chica ya que dichos fondos son para gastos menores, evitando quedar sin efect ivo para dichos gastos Adicionalmente la empresa debe realizar arqueos periodicos para controlar el dinero faltante y cargar al custodio el monto, por ser el responsable y de existir un sobrante declararlo como oros ingresos.
C/I2
aja chica
es recibidos
Monto Bs. 50,000 15,000
a chica, cometiendo un
postfecha
5000,00
e reposa en caja chica
fect ivo para dichos gastos
trolar el dinero faltante
obrante declararlo como
UNIZULIA 2000, C.A. CONTROL INTERNO AL 31/12/00P/T DESCRIPCION -1Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio Durante el proceso de Audiotira se notaron deficiencias en la prueba de desembolso con respecto a los cheques ya que no presentan la firma autorizada. como por Ejemplo: Banco Real Cheque No. 80501 80521 80541 80561 80581 80601 80621 80639 80640 80641 80642 80643 80644 80645 80646 Banco Medio 93405 93406 93407 93408 93409 93410 93411 Tesoreria Nacional Tesoreria Nacional Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Beneficiario Poliplasticos, c.a. Jose Zambrano La Industria del Mueble Tesoreria Nacional Poliplasticos, c.a. Tesoreria Nacional Tesoreria Nacional Tesoreria Nacional Enelven Carmen Huerta Unizulia 2000, c.a. Poliplasticos, c.a. Cantv Suministro de Personal, c.a. Idepro
Recomendacin: Se le sugiere a la empresa a fin de evitar un inadecuado manejo financiero, verificar al momento de emitir los chueques que esten debidamente firmados por las personas autorizadas, para que no existan inconvenientes al momento de su cobranza y por motivos de seguridad a la empresa.
C/I3
al y Banco Medio
de desembolso con
o por Ejemplo: Monto Bs. 2,829,750 2,448,958 1,002,540 317,479 5,659,500 50,688 317,479 3,008,625 1,155,195 272,440 9,429,560 5,753,625 247,638 6,112,656 200,000
1,045,830 3,809,750 1,319,735 1,319,733 1,319,733 1,319,733 1,319,733
ado manejo financiero,
rmados por las
o de su cobranza y por
UNIZULIA 2000, C.A. CONTROL INTERNO AL 31/12/00P/T DESCRIPCION -1Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio Durante el proceso de Audiotira se evidenciaron deficiencias en la prueba de desembolso en relacion a los cheques los cuales les falto la firma del Beneficiario. Ejemplo: Banco Real Cheque No. 80501 80521 80541 80581 80643 80645 80646 Banco Medio 93407 93408 93409 93410 93411 Recomendacin: Al realizar un pago el beneficario debe firmar como recibido a fin de llevar un control e impedir pago duplicados en los desembolso, asi mismo mantiene como soporte el acuse de recibido. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Beneficiario Poliplasticos, c.a. Jose Zambrano La Industria del Mueble Poliplasticos, c.a. Poliplasticos, c.a. Suministro de Personal, c.a. Idepro
C/I4
N
co Real y Banco Medio
n la prueba de desembolso en
io.
Monto Bs. 2,829,750 2,448,958 1,002,540 5,659,500 5,753,625 6,112,656 200,000 1,319,735 1,319,733 1,319,733 1,319,733 1,319,733
n de llevar un control e impedir soporte el acuse de recibido.
UNIZULIA 2000, C.A. CONTROL INTERNO AL 31/12/00P/T DESCRIPCION -1Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio Durante el proceso de Audiotira se encontraron deficiencias en la prueba de deseembolso de uno de los cheques no coincidia con la fecha del cheque, y no permanecia el correspondeinte soporte. Ejemplo: Banco Real Cheque No. 80521 80541 80641 80642 80645 80646 Banco Medio 93407 93408 93409 93410 93411 Recomendacin: Se recomienda a la empresa al emitir los cheque realizarlos bajo un soporte ya que quedan asentados y no corren el riegos de no poseer evidencias al presentarlos ante los usuarios tanto internos como externos. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Beneficiario Jose Zambrano La Industria del Mueble Carmen Huerta Unizulia 2000, c.a. Suministro de Personal, c.a. Idepro
C/I5
RIPCION
1-
e Banco Real y Banco Medio
cias en la prueba de
echa del cheque, y no permanecia
Monto Bs. 2,448,958 1,002,540 272,440 9,429,560 6,112,656 200,000 1,319,735 1,319,733 1,319,733 1,319,733 1,319,733
los bajo un soporte ya que quedan
al presentarlos ante los usuarios tanto
UNIZULIA 2000, C.A. CONTROL INTERNO AL 31/12/00P/T DESCRIPCION -1Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio Durante el proceso de Audiotira se observaron deficiencias con respecto en la prueba de deseembolso que uno de los cheques no tenia factura. Ejemplo: Banco Real Cheque No. 80541 Beneficiario La Industria del Mueble
Recomendacin Se aconseja la empresa emitri los cheque con comprobantes y factuaras para realizar los pagos correspondientes, ya que se evitan que los mismos sean incorrectos.
C/I7
RIPCION -1-
bolso de Banco Real y Banco Medio
iciencias con respecto en la prueba de
ura.
Monto Bs. 1,002,540
mprobantes y factuaras para realizar
los mismos sean incorrectos.
UNIZULIA 2000, C.A ASIENTOS DE AJUSTES AL 31-12-2000 (Expresado en Bolivares) P/T CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER
A/J
APROB.
UNIZULIA 2000, C.A. ASIENTOS DE RECLASIFICACION AL 31/12/00 (Expresado en Bolvares) P/T CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER
TOTALES
0
0
A/R
APROB.
UNIZULIA 2000, C.A. EFECTIVO AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)
SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999
SALDO
AJUSTES DB
Y CR
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
1111 1112
CAJA BANCO
842,851.00 24,900,803.00
842,851.00 191,214,458.00 0.00 0.00
TOTAL EFECTIVO
25,743,654.00
192,057,309.00
0.00
0.00
T
T /
T
T B/G
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 192,057,309.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
A
SALDO AUDITADO 12/31/2000
842,851.00 191,214,458.00
192,057,309.00
T /
UNIZULIA 2000, C.A. CAJA AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)
SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999
SALDO
AJUSTES DB
Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
1111 1112
CAJA PRINCIPAL CAJA CHICA
542,851.00 300,000.00
542,851.00 300,000.00
TOTAL EFECTIVO
842,851.00
842,851.00
0.00
T
T
T
Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
A 2000, C.A. CAJA 1-12-00 o en Bolvares)
A-2
AJUSTES
Y CR
SALDO AUDITADO 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
542,851.00 300,000.00
0.00
842,851.00 A
T
T
UNIZULIA 2000, C.A. BANCOS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)
SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999
SALDO
AJUSTES DB
Y CR
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
1112 1112 1112
BANCO REAL BANCO MEDIO EASTERN BANK
8,945,803.00 12,955,000.00 3,000,000.00
90,998,638.00 8,431,020.00 91,784,800.00
0.00
0.00
0
0.00
TOTAL EFECTIVO
24,900,803.00
191,214,458.00
0.00
0.00
T
T
T
T
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
A-3
SALDO AUDITADO 12/31/2000
90,998,638.00 8,431,020.00 91,784,800.00
191,214,458.00 A
T
UNIZULIA 2000, C.A. INVERSIONES EN VALORES AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
1121-001
BANESCO
10,000,000.00
10,000,000.00
0.00
TOTAL INVERSIONES
10,000,000.00
10,000,000.00
0.00
T
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 10,000,000.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
2000, C.A. S EN VALORES 1-12-00 en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
B
SALDO AUDITADO 12/31/2000
10,000,000.00
0.00
10,000,000.00
T B/G
T /
UNIZULIA 2000, C.A. CUENTAS POR COBRAR AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
1141 1142 1144 1149
COMERCIALES EMPLEADOS INTERESES POR COBRAR PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES INTERESES DEVENGADOS POR COBRAR
34,087,202.00 4,890,000.00
76,046,399.00 4,890,000.00 0.00
TOTAL CUENTAS POR COBRAR
38,977,202.00
80,936,399.00
0.00
T
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 80,936,399.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
2000, C.A. OR COBRAR 12-00 n Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
C
SALDO AUDITADO 12/31/2000
76,046,399.00 4,890,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
80,936,399.00
T B/G
T /
UNIZULIA 2000, C.A RELACION DE CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000
CLIENTES Almacen Nueva Via, C.A. Almacen RR, C.A Comercial El Sol, C.A Comercial Rosita, C.A Cosas del Hogar,C.A Comercial Maracaibo, C.A Inversiones La Luna, C.A Inversiones El Milagro, C.A Novedades Aurora, C.A Rio de Oro, C.A Supermercado Japon, C.A Supermercado Triple X, C.A Supermercado Plastic, C.A Su Casa, C.A Sub-total Diferencia inmaterial TOTAL
PT
MONTO 5,849,002.00 4,641,100.00 6,675,350.00 7,325,250.00 4,584,888.00 5,933,520.00 8,657,141.00 10,392,450.00 2,665,723.00 3,702,050.00 4,792,350.00 2,792,827.00 3,077,700.00 4,957,050.00 76,046,401.00 2.00 76,046,399
C-2
S
MONTO 5,849,002.00 4,641,100.00 6,675,350.00 7,325,250.00 4,584,888.00 5,933,520.00 8,657,141.00 10,392,450.00 2,665,723.00 3,702,050.00 4,792,350.00 2,792,827.00 3,077,700.00 4,957,050.00 76,046,401.00 2.00 76,046,399
UNIZULIA 2000, C.A. INVENTARIO DE MERCANCAS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
1151-001 1151-002 1151-003
MATERIA PRIMA MATERIAL DE EMPAQUE PRODUCTOS TERMINADOS
21,320,400.00 11,882,523.00 27,913,598.00
13,447,500.00 9,525,148.00 20,804,750.00
TOTAL INVENTARIO
61,116,521.00
43,777,398.00
0.00
T
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 43,777,398.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
D
S
AJUSTES
Y CR
SALDO AUDITADO 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
13,447,500.00 9,525,148.00 20,804,750.00
0.00
43,777,398.00
T B/G
T /
UNIZULIA 2000, C.A. GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y CR
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
1162-001 1163-001 1164-001 1165-001
INTERESES PAG. POR ANTIC I.A.E. PRE PAGADO I.V.A. CRDITO FISCAL SEGUROS PREPAGADOS 5,510,295.00 7,875,000.00
291,667.00 2,539,834.00 2,252,131.00 7,887,500.00
0.00
0.00
TOTAL GASTOS PRE PAGADOS
13,385,295.00
12,971,132.00
0.00
0.00
T
T /
T
T B/G
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 12,971,132.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
E
SALDO AUDITADO 12/31/2000
291,667.00 2,539,834.00 2,252,131.00 7,887,500.00
12,971,132.00
T /
UNIZULIA 2000, C.A. PROPIEDADES, MAQUINARIA Y EQUIPOS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y CR
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
COSTOS 1411-100 1412-100 1413-100 1414-100 1416-100 EDIFICIOS MAQUINARIA Y EQUIPO VEHICULOS MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA GALPN 45,955,464.00 121,305,125.00 18,506,115.00 20,712,115.00 6,800,000.00 45,955,464.00 120,999,756.00 28,506,115.00 23,302,056.00 6,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL COSTO
213,278,819.00
225,563,391.00
0.00
0.00
DEPRECIACIN ACUMULADA 1411-200 1412-200 1413-200 1414-200 1416-200 EDIFICIOS MAQUINARIA Y EQUIPO VEHICULOS MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA GALPN 13,978,120.00 26,403,305.00 8,068,563.00 7,417,735.00 3,400,000.00 16,275,894.00 38,237,756.00 11,413,119.00 15,488,737.00 3,740,000.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL DEPRECIACIN ACUMULADA VALOR NETO 1431-001 TERRENO
59,267,723.00 154,011,096.00 2,500,000.00
85,155,506.00 140,407,885.00 2,500,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL PROPIEDADES
156,511,096.00
142,907,885.00
0.00
0.00 T B/G
T
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 142,907,885.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
H
SALDO AUDITADO 12/31/2000
45,955,464.00 120,999,756.00 28,506,115.00 23,302,056.00 6,800,000.00
225,563,391.00
16,275,894.00 38,237,756.00 11,413,119.00 15,488,737.00 3,740,000.00 0.00
85,155,506.00 140,407,885.00 2,500,000.00
142,907,885.00
T /
UNIZULIA 2000, C.A. ADICIONES Y RETIROS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE P/T S/AUDITORIA 12/31/1999 ADICIONES Y RETIROS DB CR
COSTOS 1411-100 1412-100 1413-100 1414-100 1415-100 EDIFICIOS MAQUINARIA Y EQUIPO VEHICULOS MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA GALPN TOTAL COSTO DEPRECIACIN ACUMULADA 1411-200 1412-200 1413-200 1414-200 1415-200 EDIFICIO MAQUINARIA Y EQUIPO VEHICULO MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA GALPON TOTAL DEPRECIACIN ACUMULADA VALOR NETO 1431-001 TERRENO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PROPIEDADES
0
0
0
T /
T
T H
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
H-2
SALDO S/ LIBROS 12/31/2000
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0
T /
UNIZULIA 2000, C.A. SOBREGIROS Y PRESTAMOS BANCARIOS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
2112-001 2121-001
BANCO MEDIO BANCO REAL PRESTAMO HIPOTECARIO
10,000,000.00 6,821,810.00
Crear
FONCREI
TOTAL SOBREGIROS Y PREST BANC
0.00
16,821,810.00
0.00
T
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 16,821,810.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
A 2000, C.A. ESTAMOS BANCARIOS 31-12-00 o en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
AA
SALDO AUDITADO 12/31/2000
10,000,000.00 6,821,810.00 0.00 0.00
0.00
16,821,810.00
T B/G
T /
UNIZULIA 2000, C.A. DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
2131 2132
COMERCIALES ACCIONISTAS
17,080,451.00 30,000,000.00
20,280,566.00 30,000,000.00
TOTAL CUENTAS POR PAGAR
47,080,451.00
50,280,566.00
0.00
T
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 50,280,566.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
A 2000, C.A. CUENTAS POR PAGAR 1-12-00 o en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
BB
SALDO AUDITADO 12/31/2000
20,280,566.00 30,000,000.00
0.00
50,280,566.00
T B/G
T /
UNIZULIA 2000, C.A. GASTOS Y RETENCIONES ACUMULADAS POR PAGAR AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
2141 2142 2143
ACUMULACIONES RETENCIONES I.V.A.
2,941,515.00 431,410.00 6,832,400.00
33,047,067.00 4,145,664.00 5,043,187.00 0.00
TOTAL GTOS Y RETEC. ACUMU.
10,205,325.00
42,235,918.00
0.00
T
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 42,235,918.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
2000, C.A. ACUMULADAS POR PAGAR -12-00 en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
CC
SALDO AUDITADO 12/31/2000
0.00 0.00
33,047,067.00 4,145,664.00 5,043,187.00
0.00
42,235,918.00
T B/G
T /
UNIZULIA 2000, C.A. ACUMULADAS POR PAGAR AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
2141-001 2141-191 2141-761 2141-762 2141-799 2141-837 2141-876 CREAR
Ahorro Habitacional Electricidad S.S.O.Obligatorio Seguro Paro Forzoso Telfono Utilidades Vacaciones Intereses Acumulados por Pagar
205,303.00 1,531,912.00 910,500.00 0.00 293,800.00 0.00
399,803.00 1,531,912.00 10,448,506.00 673,512.00 83,554.00 17,686,973.00 2,222,807.00
0.00 0.00
TOTAL ACUMULACIONES
2,941,515.00
33,047,067.00
0.00
T
T /
T
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
000, C.A. POR PAGAR 2-00 n Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
CC-2
SALDO AUDITADO 12/31/2000
399,803.00 1,531,912.00 10,448,506.00 673,512.00 83,554.00 17,686,973.00 2,222,807.00 0.00 0.00
0.00
33,047,067.00
T CC
T /
UNIZULIA 2000, C.A. RETENCIONES POR PAGAR AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
2142-001 2142-091 2142-092 2142-761 2142-762
Ahorro Habitacional ISLR retenido INCE SSO Obligatorio Seguro Paro Forzoso
102,400.00 59,800.00 0.00 269,210.00 0.00
205,400.00 54,439.00 2,000.00 3,481,978.00 401,847.00
TOTAL GTOS Y RETEC. ACUMU.
431,410.00
4,145,664.00
0.00 T /
T
T
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
A 2000, C.A. ES POR PAGAR 1-12-00 o en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
CC-3
SALDO AUDITADO 12/31/2000
205,400.00 54,439.00 2,000.00 3,481,978.00 401,847.00
0.00
4,145,664.00
T CC
T /
UNIZULIA 2000, C.A. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA POR PAGAR AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
2111-002 2111-003
I.S.L.R. IAE
1,045,830.00 3,809,750.00
0.00 0.00
TOTAL I.S.L.R. POR PAGAR
4,855,580.00
0.00
0.00
T
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 0.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
A 2000, C.A. LA RENTA POR PAGAR 1-12-00 en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
DD
SALDO AUDITADO 12/31/2000
0.00 0.00
0.00
0.00
T B/G
T /
UNIZULIA 2000, C.A. PRESTAMOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS - LARGO PLAZO AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
2511-001 2511-002
FONCREI BANCO REAL
50,000,000.00 0.00
50,000,000.00 0.00
TOTAL PRESTAMO Y OBLIG. FINAN
50,000,000.00
50,000,000.00
0.00
T
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 0.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
2000, C.A. FINANCIERAS - LARGO PLAZO 12-00 n Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
EE
SALDO AUDITADO 12/31/2000
50,000,000.00 0.00
0.00
50,000,000.00
T B/G
T /
UNIZULIA 2000, C.A. APARTADO PARA PRESTACIONES SOCIALES AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
2411-001 2411-002
PROVISION PREST. SOCIALES INTERESES S/ PREST. SOCIALES
28,700,000.00 2,908,064.00
42,810,584.00 8,595,780.00
TOTAL PROVISIN
31,608,064.00
51,406,364.00
2412-001
ANTICIPO PREST. SOCIALES
10,500,000.00
11,500,000.00
TOTAL PROVISION PREST. SOC.
21,108,064.00
39,906,364.00
0.00
T
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 39,906,364.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
2000, C.A. STACIONES SOCIALES 12-00 en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
GG
SALDO AUDITADO 12/31/2000
42,810,584.00 8,595,780.00
51,406,364.00
11,500,000.00
0.00
39,906,364.00
T B/G
T /
UNIZULIA 2000, C.A. OTROS PASIVOS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
2611-001
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
140,382.00
140,382.00
TOTAL OTROS PASIVOS
140,382.00
140,382.00
0.00
T
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 140,382.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
A 2000, C.A. S PASIVOS 31-12-00 o en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
JJ
SALDO AUDITADO 12/31/2000
140,382.00
0.00
140,382.00
T B/G
T /
UNIZULIA 2000, C.A. PATRIMONIO AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
CAPITAL 3111-001 CAPITAL SOCIAL 100,000,000.00 100,000,000.00
TOTAL CAPITAL SOCIAL RESERVAS 3131-001 RESERVA LEGAL
100,000,000.00
100,000,000.00
0.00
3,000,000.00
3,000,000.00
TOTAL RESERVAS UTILIDAD NO DISTRIBUIDA 3191-001 3191-002 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS UTILIDAD DEL EJERCICIO TOTAL UTILIDADES NO DISTR.
3,000,000.00
3,000,000.00
0.00
18,230,954.00 51,113,012.00 69,343,966.00
69,343,966.00 110,921,117.00 180,265,083.00 0.00 0.00
TOTAL PATRIMONIO
172,343,966.00
283,265,083.00
0.00
T
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 283,265,083.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
IA 2000, C.A. RIMONIO 31-12-00 o en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
LL
SALDO AUDITADO 12/31/2000
100,000,000.00
0.00
100,000,000.00
3,000,000.00
0.00
3,000,000.00
69,343,966.00 0.00 0.00 110,921,117.00 180,265,083.00
0.00
283,265,083.00
T B/G
T /
UNIZULIA 2000, C.A. INGRESOS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y CR
X
SALDO AUDITADO 12/31/2000
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
VENTAS 4111-001 4111-002 VENTAS VENTAS DE EXPORTACIONES 295,485,720.00 50,348,800.00 400,864,222.00 88,784,800.00 400,864,222.00 88,784,800.00
TOTAL VENTAS
345,834,520.00
489,649,022.00
0.00
0.00
489,649,022.00
OTROS INGRESOS 4119-001 4119-002 4119-004 CREAR INTERESES FINANCIEROS OTROS INGRESOS GANANCIA EN VENTA DE ACTIVO DIFERENCIA EN CAMBIO 0.00 0.00 2,501,700.00 2,495,381.00 2,495,381.00
TOTAL OTROS INGRESOS
2,501,700.00
2,495,381.00
0.00
0.00
2,495,381.00
TOTAL INGRESOS
343,332,820.00
487,153,641.00
0.00
0.00
492,144,403.00
T
T /
T
T E/R
T /
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 492,144,403.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. COSTOS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
COSTOS DIRECTOS 5113-001 5111-001 INVENTARIO INICIAL COMPRAS 71,447,861.00 38,425,970.00 61,116,521.00 66,162,500.00
MERCANCIA DISPONIBLE 5113-001 INVENTARIO FINAL
109,873,831.00 61,116,521.00
127,279,021.00 43,777,398.00
0.00
TOTAL COSTOS DIRECTOS
48,757,310.00
83,501,623.00
0.00
5112
COSTOS INDIRECTOS
68,381,091.00
85,165,222.00
TOTAL COSTOS
117,138,401.00
168,666,845.00
0.00
T
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 168,666,845.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
A.
Y
res)AJUSTES Y CR SALDO AUDITADO 12/31/2000 RECLASIFICACIONES
61,116,521.00 66,162,500.00
0.00
127,279,021.00 43,777,398.00
0.00
83,501,623.00
85,165,222.00
0.00
168,666,845.00
T E/R
T /
UNIZULIA 2000, C.A. GASTOS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
6121 6122
GASTOS DE PERSONAL GASTOS GENERALES
122,387,260.00 52,694,147.00
143,138,541.00 64,427,138.00
TOTAL GASTOS
175,081,407.00
207,565,679.00
0.00
T
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 207,565,679.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
LIA 2000, C.A. GASTOS L 31-12-00 do en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
Z
SALDO AUDITADO 12/31/2000
143,138,541.00 64,427,138.00
0.00
207,565,679.00
T E/R
T /
UNIZULIA 2000, C.A. GASTOS DE PERSONAL AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000
RECLASIFICACIONES
6121001 6121077 6121344 6121647 6121761 6121762 6121763 6121837 6121876
AHORRO HABITACIONAL COMISIONES VENDEDOR INTERESES S/PRESTACIONES SOCIALES PRESTACIONES SOCIALES SUELDO ADMINISTRACION Y VENTAS S.S.O. OBLIGATORIO SEGURO PARO FORZOSO UTILIDADES VACACIONES
1,975,000 985,400 3,541,920 10,735,740 80,401,900 8,545,400 500,800 13,201,100 2,500,000
2,184,000 1,960,500 4,746,002 15,038,007 90,210,000 9,528,006 672,262 15,038,007 3,761,757
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION
122,387,260.00
143,138,541.00
0.00
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
143,138,541.00
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
000, C.A. ERSONAL 2-00 Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES
Z-2
SALDO AUDITADO 12/31/2000
2,184,000.00 1,960,500.00 4,746,002.00 15,038,007.00 90,210,000.00 9,528,006.00 672,262.00 15,038,007.00 3,761,757.00
0.00
143,138,541.00
T Z
T /
UNIZULIA 2000, C.A. GASTOS GENERALES AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO 6122001 6122002 6122077 6122078 6122081 6122082 6122153 6122154 6122155 6122156 6122157 6122191 6122267 6122268 6122230 6122270 6122305 6122346 6122495 6122497 6122498 6122647 6122724 6122762 6122799 6122800 CREAR ARRENDAMIENTOS ADIESTRAMIENTO AL PERSONAL COMIDAS AL PERSONAL COMBUSTIBLE CORREO Y ENCOMIENDAS CAFETIN DEPRECIACION EDIFICIOS DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO MAQUINARIA Y EQUIPO DEPRECIACION VEHICULO DEPRECIACION GALPON ELECTRICIDAD GASTOS BANCARIOS GASTOS LEGALES FALTANTE / SOBRANTE GASTOS DE COMPUTACION HONORARIOS PROFESIONALES INTERESES DE FINANCIAMIENTO MANTENIMIENTO LOCAL MANTENIMIENTO VEHICULO MENSAJERIA PAPELERIAS Y UTILES DE OFICINA REVISTAS Y PERIODICOS SEGUROS TAXIS TELEFONO PERDIDA POR CUENTAS INCOBRABLES DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 0.00 0.00 90,000.00 185,100.00 163,000.00 345,000.00 2,637,773.00 8,620,514.00 10,061,146.00 3,701,223.00 340,000.00 9,794,912.00 95,800.00 150,500.00 0.00 0.00 600,000.00 0.00 631,200.00 60,000.00 180,000.00 83,200.00 91,250.00 12,830,935.00 90,850.00 1,941,745.00 0.00 SALDO AJUSTES DB Y
P/T
S/LIBROS 12/31/2000 200,000.00 200,000.00 118,000.00 204,100.00 269,040.00 429,760.00 2,297,773.00 8,071,002.00 11,864,988.00 3,344,556.00 340,000.00 13,059,883.00 0.00 0.00 3,455.00 157,220.00 1,000,000.00 2,584,969.00 793,025.00 133,000.00 480,000.00 55,500.00 166,660.00 16,187,500.00 182,300.00 2,284,407.00 0.00
RECLASIFICACIONES
TOTAL GASTOS GENERALES
52,694,148.00
64,427,138.00
0.00
T /
T
CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 64,427,138.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.
Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00
T
Sumado
A. ES
Z-3
res)AJUSTES Y CR SALDO AUDITADO 12/31/2000 200,000.00 200,000.00 118,000.00 204,100.00 269,040.00 429,760.00 2,297,773.00 8,071,002.00 11,864,988.00 3,344,556.00 340,000.00 13,059,883.00 0.00 0.00 3,455.00 157,220.00 1,000,000.00 2,584,969.00 793,025.00 133,000.00 480,000.00 55,500.00 166,660.00 16,187,500.00 182,300.00 2,284,407.00 0.00 RECLASIFICACIONES
0.00
64,427,138.00
T Z
T /