Superfinanciera, Primera en Transparenciaanif.co/sites/default/files/uploads/Gerardo Hernández... · No se incluyen otras recomendaciones que ya se están adoptando en otros países

Superfinanciera, Primera en Transparencia



RETOS DE LA BANCA FRENTE A LAS

MEJORES PRÁCTICAS INTERNACIONALES

RECOMENDADAS POR BASILEA

Gerardo Hernández C.

Superintendente Financiero de Colombia

Asamblea General ANIF

Bogotá, Octubre 08 de 2014


Agenda

1. Recomendaciones de Basilea y su implementación a

nivel regional

2. Caracterización del mercado colombiano

3. Adaptación del marco prudencial colombiano a las

mejores prácticas internacionales

3


Agenda


nivel regional




4


Basilea III

Fuente: BIS. Basel Committee on Banking Supervision. Basel III overview table.

5


Contexto regional

Fuente: ASBA, 2014. Sharing of Members’ Experience in Promoting Financial Stability, VI Meeting of the FSB Regional Consultative Group for the Americas.

Nivel de cumplimiento de los estándares internacionales

6


Contexto regional

Nivel de cumplimiento de los estándares internacionales

Fuente: ASBA, 2014. Sharing of Members’ Experience in Promoting Financial Stability, VI Meeting of the FSB Regional Consultative Group for the Americas.

7


Reformas regulatorias

Retos para la implementación

• Los principales retos de implementación se centran en las siguientes reformas relacionadas con

Basilea III y las adelantadas posteriormente en Europa y Estados Unidos:

Capital y liquidez de Basilea III.

Mercados de derivados OTC.

G-SIFIs, incluyendo mecanismos de resolución.

Sistemas bancarios en Europa y Estados Unidos (EMIR, Dodd Frank Act)

• Las preocupaciones sobre las consecuencias potenciales de estas reformas se mantienen a nivel

cualitativo (y no cuantitativo), lo que refleja que el proceso de implementación en la región se mantiene

en una etapa inicial.

• La implementación de estas reformas representan retos importantes para cada economía y la

necesidad de una adecuada coordinación para identificar y mitigar los potenciales efectos negativos

transfronterizos.

• La atención se ha centrado en las razones de liquidez teniendo en cuenta que la mayoría de bancos

cumplirán con los requerimientos de capital.

• La mayoría de países del G20 presentan un avance importante en la adopción de las reformas,

mientras que la mayoría de economías emergentes optaron por un proceso de adaptación gradual en

respuesta a las necesidades de cada uno de sus sistemas financieros.

8


Algunos efectos de las reformas

• Las reformas regulatorias como las propuestas por Basilea III pueden haber afectado el

comportamiento crediticio de las entidades bancarias, teniendo en cuenta que las presiones de los

mercados financieros motivaron la adopción de las medidas prudenciales con anterioridad al

cronograma establecido.

• Algunos bancos internacionales continúan aumentando su capital con el fin de cumplir en 2019 con el

conjunto completo de medidas establecidas por Basilea III que hacen parte de los requerimientos

mínimos de capital.

• Las preocupaciones se concentran en la adopción de medidas a nivel local y los posibles efectos

transfronterizos:

Coordinación entre jurisdicciones para el reconocimiento de instrumentos de capital,

identificación de diferencias en las prácticas para el manejo del riesgo y la ponderación por

riesgo de los activos entre la matriz y en la subsidiaria.

Potencial reducción de la demanda de títulos de deuda pública de economías emergentes

por parte de bancos internacionales como consecuencia de la adopción de Basilea 2.5.

Resistencia para activar los colchones de capital contracíclico en algunas economías

emergentes a partir de la diferencia en la duración de los ciclos de crédito frente otras

economías.

• Los mayores requerimientos para la absorción de pérdidas para los bancos sistémicamente

importantes a nivel global pueden reducir el volumen de operaciones o incrementar los costos de

intermediación para estas entidades en economías y mercados emergentes.

Reformas regulatorias

9


Agenda


nivel regional




10


Los establecimientos de crédito son los intermediarios con la mayor participación en

el sistema financiero colombiano.

• En agosto de 2014, estas entidades representaron el 43.01% de los activos totales del sistema, tras

presentar un nivel de activos de 456.3 billones de pesos.

• La actividad de estos intermediarios se enfoca principalmente en la colocación de créditos y en las

inversiones, rubros que al cierre de agosto representaron en su orden el 64.19% y el 17.57% del total

del activo.

• En términos de la calidad y el cubrimiento de la cartera se observa que estos indicadores continúan en

niveles adecuados.

• Por otra parte, los ahorros que los colombianos depositan en estas entidades han aumentado

principalmente en los productos de ahorro, siendo éste el principal producto con el que los colombianos

acceden por primera vez al sistema financiero.

El número de instituciones de crédito extranjeras se ha incrementado en los años

recientes

• En agosto estuvieron presentes en el sistema financiero un total de 68 establecimientos de crédito, de

los cuales el 68% correspondieron a entidades nacionales y el 32% a extranjeras. En 2004, la

participación de las entidades extranjeras era de 19%.

Establecimientos de crédito en Colombia

11


Dentro de los establecimientos de crédito se han fortalecido las operaciones de

algunas instituciones hacia la prestación de servicios a segmentos específicos,

como el retail o el microcrédito.

• El uso de tarjetas de marca compartida entre las grandes superficies comerciales y las instituciones de

crédito vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC) ha promovido además de

competencia entre las entidades un incremento en el acceso al crédito por parte de la población.

• Han ingresado al sistema entidades enfocadas en productos dirigidos a microempresarios.

• En agosto la cartera de estas entidades ascendió a 311.5 billones de pesos al presentar una variación

real anual de 10.17%.

• La cartera de vivienda, ha sido la modalidad con el mayor crecimiento en 2014, motivada en parte por

los planes establecidos por el Gobierno Nacional para impulsar este sector.

• Las compras de cartera se han incrementado permitiendo que los usuarios se beneficien de mejores

condiciones de crédito en otras instituciones.

Incremento constante en la profundización financiera

• El crecimiento permanente de la cartera permitió que la profundización financiera, medida como la

participación del crédito en el total del Producto Interno Bruto, ascendiera a 42.89% en agosto de 2014,

prácticamente duplicándose frente a lo observado diez años atrás.

• Al cierre de 2013 el índice de bancarización ascendió a 71.5%, lo que indica que 22.6 millones de

colombianos mayores de edad cuentan al menos con un producto financiero.


12


La dinámica de los establecimientos de crédito ha estado respaldada por unos

indicadores favorables de solvencia y rentabilidad

• En 2014 los resultados de estos intermediarios han obedecido principalmente a la favorable dinámica

en la colocación de créditos, así como a la valorización y/o venta de inversiones. En particular, la

rentabilidad del activo (ROA) se ubicó en agosto en 1.83%, mientras que la rentabilidad del patrimonio

(ROE) ascendió a 12.59%.

• Los establecimientos de crédito continúan cumpliendo con los mayores requerimientos sobre calidad de

capital exigidos por la SFC, cerrando el mes con una solvencia total de 15.55%. Desde el cambio en

la metodología en agosto de 2013, todas las entidades han mantenido su razón de solvencia por

encima del nivel mínimo regulatorio exigido de 9.0%. Por su parte, la solvencia básica, que concentra

el capital con la más alta capacidad de absorción de pérdidas, se ubicó al cierre de agosto en 10.78%,

superando el nivel mínimo de 4.5%.

Una participación muy importante de la banca en otras jurisdicciones


13


Agenda


nivel regional




14


Basilea III

Calidad del

Capital

Capital por relevancia sistémica

Indicador de apalancamiento

Medición de

riesgo

Estándares de liquidez

Reducción de la prociclicidad

Implementación de Basilea III

La discusión a nivel

internacional sigue abierta.

El Banco de la República ha

implementado una

metodología para identificar y

medir la importancia sistémica

de las instituciones

financieras.

Existe un modelo de provisiones

prospectivas que incorpora

elementos contracíclicos

mediante el cual las entidades

provisionan su cartera en cada

momento del tiempo con las

tasas de riesgo que se

observan en años malos del

ciclo.

El exceso de provisión puede

ser utilizado en momentos

críticos para cada entidad.

El fortalecimiento de la

supervisión y regulación de

calificadoras permitirá

modificar a futuro la medición

de los APNR. En Colombia

los EC cuentan con modelos

propios de calificación lo que

minimiza la dependencia a las

calificadoras.

15


En 2012 se modificó la definición y cálculo del capital regulatorio de los

establecimientos de crédito con el objetivo de mejorar su calidad, basada en las

recomendaciones de Basilea III. Estas modificaciones empezaron a regir a partir de

agosto de 2013.

• La adopción de los criterios de clasificación establecidos por Basilea III entre los cuales está que lo

instrumentos no pueden estar financiado por la entidad (incluye relacionados), tener capacidad de

absorber pérdidas, derecho de cobro mas subordinado en caso de liquidación, carácter de perpetuidad y

cumplir con un conjunto de características específicas sobre el dividendo. Se incluyó recientemente

instrumentos híbridos.

• Definición de tres categorías de capital, siendo el ordinario de nivel 1 el de mejor calidad, acorde con

Basilea III.

• Dos ratios de solvencia.

Fortalecimiento del régimen de capital

No se incluyen otras recomendaciones que ya se están adoptando en otros países del G20, según las cuales el requerimiento deberá subir progresivamente

hasta el 13% (2.5% de colchón de conservación y 2.5% de capital contracíclico).

Mínimos regulatorios

Capital ordinario

nivel 1

Capital

Adicional nivel 1

Capital Adicional

nivel 2

Solvencia capital

ordinario nivel 1 Solvencia capital

total

4.5% 9%

16


Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia

• El periodo de transición y las buenas condiciones del entorno económico, le permitió a las entidades dar

cumplimiento a la normatividad sin interrumpir el acceso a los servicios financieros.

Fortalecimiento del régimen de capital

15.55

10.78

8

10

12

14

16

18

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

%

Solvencia total Solvencia básica

Cambio de metodología

17


Para continuar fortaleciendo el sistema de administración de riesgo de liquidez, la SFC

ha implementado ajustes desde 2011 sobre el cálculo del indicador de riesgo de

liquidez (IRL).

En este sentido, se incluyeron:

• El concepto de Activos líquidos de Alta Calidad (ALAC)

• Está compuesto por efectivo y activos líquidos que son recibidos como colateral por el Banco Central.

Adicionalmente, se establece que la cantidad de ALAC debe ser al menos del 70% del total de los

activos líquidos con el fin de asegurar una estructura de activos líquidos que efectivamente puedan

utilizarse como fuente de fondeo en momentos de estrés.

• La ventana de tiempo de 30 días, en adición al requerimiento de los 7 días.

Estándares de Liquidez

El IRL se ajustó siguiendo la estructura del coeficiente de cobertura de liquidez (LCR)

incluido en las reformas de Basilea III.

𝑰𝑹𝑳 =𝑨𝑳

𝑹𝑳𝑵=

𝑨𝒄𝒕𝒊𝒗𝒐𝒔 𝑳𝒊𝒒𝒖𝒊𝒅𝒐𝒔

𝑹𝒆𝒒𝒖𝒆𝒓𝒊𝒎𝒊𝒆𝒏𝒕𝒐 𝒅𝒆 𝑳𝒊𝒒𝒖𝒊𝒅𝒆𝒛 𝑵𝒆𝒕𝒐

Los activos Líquidos son la suma del disponible, las inversiones negociables en títulos de deuda, las

inversiones en FIC abiertos sin pacto de permanencia, las inversiones disponibles para la venta en

títulos de deuda y las inversiones hasta el vencimiento.

18


Fuente: Superintendencia Financiera de Colombia, formato 458.

Estándares de Liquidez

El indicador de riesgo de liquidez presentó un comportamiento favorable en lo corrido

de 2014 hasta septiembre, señalando que los establecimientos de crédito pueden

responder por sus obligaciones de hasta 30 días en promedio 3.56 veces.

• El IRL de 1 a 30 días del sistema bancario ascendió en septiembre a 356.31%, lo cual indica que tienen

la capacidad de responder por sus obligaciones a 30 días hasta 3.56 veces con sus activos líquidos.

Para el caso de las compañías de financiamiento y de las cooperativas financieras este indicador fue de

206.31% y 213.14%, respectivamente.

356.31

206.31

213.14

0

100

200

300

400

500

600

700

jun-1

2

jul-

12

ago-1

2sep-1

2

oct-

12

nov-1

2dic

-12

ene-1

3fe

b-1

3m

ar-

13

abr-

13

may-1

3

jun-1

3ju

l-13

ago-1

3sep-1

3

oct-

13

nov-1

3dic

-13

ene-1

4fe

b-1

4

mar-

14

abr-

14

may-1

4

jun-1

4ju

l-14

ago-1

4sep-1

4

%

IRL a 30 días Establecimientos de Crédito

Bancos Compañías de Financiamiento

Cooperativas Financieras Límite regulatorio

19


El Sistema de Administración de Riesgo de Crédito establece que todos los

establecimientos de crédito deben constituir, además de las provisiones generales e

individuales, una provisión contra-cíclica.

Componente Contra-cíclico:

• Busca que las entidades constituyan un valor de provisiones mayor en épocas de buen desempeño

crediticio con el fin de mitigar el impacto que en el PyG se produce cuando este desempeño es adverso.

• Este esquema busca que el gasto en el que la entidad deba incurrir se reduzca al hacer uso del

componente contracíclico ahorrado (ayuda como mínimo con el 40% del gasto).

• Al aliviar la presión sobre el P&G en épocas adversas se disminuye la posibilidad de que las entidades

reduzcan la oferta de crédito.

• Se activa o desactiva dependiendo de la situación particular de cada entidad: deterioro de la cartera,

eficiencia y fragilidad.

• Actualmente el componente contra-cíclico asciende a 2.5 billones de pesos y representa el 21% de la

provisión individual, siendo aportado en su mayoría por los deudores calificados en “A”.

Reducción de prociclicidad

El FSAP realizado en 2012 validó el esquema

20


Otros mecanismos (colchón de conservación)

Si bien la normativa no establece algún requerimiento en la materia, la SFC con base en sus facultades

legales ha implementado mecanismos que en diferentes momentos del tiempo han cumplido con el

propósito planteado por Basilea III.

• Moderar la distribución de dividendos en épocas buenas con la implementación de un colchón

de conservación.

Reserva voluntaria de utilidades en el año 2008.

• Controlar el excesivo crecimiento del crédito

Provisión adicional de consumo en 2012.

Reducción de prociclicidad

21


La migración de la SFC hacia la SBR nació de la necesidad de:

• Tener una visión integral de los riesgos de cada institución financiera (IF): individual y conglomerados,

nacional y extranjera.

• Tener una sola voz frente a la industria.

• Aumentar la eficiencia en la asignación de los recursos de la SFC enfocada en las principales áreas de

riesgo de las IF.

• Ser más prospectivos.

La metodología de SBR

• Garantiza una visión integral de los riesgos.

• Tiene un énfasis fundamental en los riesgos de las IF.

• Aumenta la eficiencia del proceso de supervisión y nos permite ser más prospectivos en nuestro

análisis y diagnóstico.

Desarrollo metodológico e Implementación

• La metodología se encuentra totalmente desarrollada y en aplicación para las industrias de

Establecimientos de Crédito y Compañías de Seguros.

Supervisión Basada en Riesgos (SBR)

22


Cronograma para Aplicación NIIF Grupo 1

Período de transición

(comparación)

Periodo de preparación

obligatoria

Primer período de

Aplicación y

presentación oficial de

E.F. bajo NIIF

Balance de apertura

conforme NIIF

Últimos EF oficiales conforme a normas colombianas

Primeros EF oficiales conforme a NIIF

Convergencia a NIIF (IFRS)

23


Avances en el marco regulatorio

• Avanzar en que el capital de las entidades pueda medirse por su nivel de riesgo

(Basilea II)

• Reconocimiento de nuevos instrumentos de capital: capital de conservación y

colchones contracíclicos.

• Requerimientos de capital por Riesgo Operativo.

• Definir las entidades financieras sistémicamente importantes.

24


Mayor participación de la banca colombiana en el exterior

- Cifras en millones de dólares con corte al 30 de junio de 2014.

PAÍS ACTIVO ACTIVOS DEL

SISTEMA

BANCARIO

PARTICIPACIÓN EN EL

SISTEMA BANCARIO DE

CADA PAÍS

Salvador 7.676 14.363 53,44%

Panamá 23.780 102.690 23,16%

Nicaragua 1.253 5.678 22,06%

Honduras 2.804 15.433 18,17%

Costa Rica 5.416 40.292 13,44%

Guatemala 2.187 29.875 7,32%

Paraguay 779 18.720 4,16%

Perú 1.522 96.640 1,58%

Las entidades financieras colombianas han aumentado su presencia en los sistemas financieros de

la región. Los activos de las subordinadas en el exterior representan cerca del 18,5% del total de

los activos de los establecimientos de crédito colombianos.

La banca colombiana en el exterior

25


El dinamismo en las adquisiciones aumentó

en los últimos cinco años:

• Crecimiento de activos: 267%

• Crecimiento entidades: 252%

Sumatoria de Activos Individuales en millones de dólares

Datos a Junio de 2014


26


Retos de la

supervisión de los

conglomerados

financieros

colombianos con

subordinadas en el

exterior

+ +

210 subordinadas

del exterior

En 21 países

Latam y Caribe

Representan el

18.5% de los activos

del sistema local

Número de entidades

Número de jurisdicciones

Valor de los activos

Gestión de riegos

Impacto en el sistema local /

internacional

• El crecimiento en número y valor de las subordinadas en el exterior ha generado la necesidad de que

se realicen cambios importantes en la orientación de la regulación financiera y en el diseño

institucional de la supervisión de conglomerados financieros.

• La SFC debe identificar los riesgos inherentes a la operación internacional de los conglomerados

financieros, y la capacidad de gestión de los mismos a nivel consolidado, a fin de garantizar la

estabilidad del sistema.


Necesidad de un nuevo marco para la supervisión consolidada

27


Memorandos de Entendimiento (MoUs)

• La SFC suscribe MoUs bilaterales o multilaterales como mecanismo de comunicación, cooperación

internacional e intercambio de información con:

• Objetivo: Facilitar y permitir el cumplimiento eficiente de la labor de supervisión consolidada y

transfronteriza de la SFC.

• Se prevé el suministro de información relacionada con cualquier evento que pueda poner en peligro la

estabilidad de los establecimientos transfronterizos o de las instituciones supervisadas, y de aquélla que

pueda ser requerida como parte del proceso de supervisión de la SFC.

28

Autoridades de

Supervisión

Extranjeras

• Costa Rica, Chile, Ecuador, Estados Unidos, El Salvador, España,

Guatemala, Honduras, Islas Caimán, Nicaragua, Panamá, Paraguay,

Perú, Puerto Rico, República Dominicana y Venezuela

Organismos

Internacionales

• Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina (ASSAL)

• Consejo Centroamericano de Bancos, Seguros y Otras Instituciones Fin.

(CCSBS)

• International Organization of Securities Commissions (IOSCO - Anexo A)


Colegios de Supervisores (CS)

Objetivo: Intercambio de información y cooperación entre las diferentes autoridades

supervisoras de los países en los cuales operan los conglomerados nacionales.

• La SFC, como supervisor líder de matrices con subordinadas en Centroamérica, ha promovido

diversos CS desde el 2012, para desarrollar una supervisión consolidada y transfronteriza eficaz,

reforzando la confianza mutua y ayudando a sus miembros a obtener una visión global de la situación

de todo el conglomerado:

• La SFC también participa en los CS de los bancos BBVA y Santander (en España) y Scotia Bank (en

Canadá).

• En una situación de crisis los CS son esenciales, ya que disponen de toda la información de un

conglomerado financiero que funciona en distintos países.

FECHA ENTIDAD SUPERVISORES PARTICIPANTES

Ene. 2012 Banco de Bogotá (1°) Costa Rica, El Salvador, Honduras, Guatemala, Panamá, Islas Caimán

Sep. 2012 Bancolombia (1°) Panamá, El Salvador, Puerto Rico, Islas Caimán, Perú

Sep. 2013 Banco de Bogotá (2°) Costa Rica, El Salvador, Honduras, Guatemala, Panamá, Bahamas

Oct. 2013 Davivienda (1°) Costa Rica, El Salvador, Honduras, Panamá

Ene. 2014 Bancolombia (2°) Panamá, Guatemala, El Salvador, Islas Caimán

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Mecanismos de Cooperación en la

Región Centroamericana

Consejo Centroamericano de Supervisores Bancarios, de Seguros y Otras

Instituciones Financieras (CCSBSO)

• La SFC pertenece al CCSBSO en calidad de Miembro Colaborador con la suscripción del

“Memorando Multilateral de Intercambio de Información y Cooperación Mutua para la

Supervisión Consolidada y Transfronteriza” (2012).

• Objetivo MoU: Promover la cooperación y el intercambio de información entre autoridades de

supervisión de la región (Colombia, Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras, Nicaragua,

Panamá y República Dominicana) para facilitar una efectiva supervisión consolidada y transfronteriza

de los grupos financieros operando en Centroamérica; así como la adopción de estándares

internacionales en materia de supervisión y de información.

• La SFC participa activamente en 6 de los comités técnicos, siendo el Comité de Enlace uno de los

más representativos, siendo el responsable de coordinar la supervisión financiera de los grupos

financieros que operan en la región.

30


Mecanismos de Cooperación en la

Región Centroamericana

Consejo Monetario Centroamericano (CMCA)

• La SFC se vinculó al CMCA a través del CCSBSO, mediante la suscripción del “Acuerdo de

Cooperación para la Preservación y Fortalecimiento de la Estabilidad Financiera Regional”

(julio 2014).

• Objetivos del acuerdo

a) Preservar y fortalecer la estabilidad financiera regional.

b) Prever y estar preparados para enfrentar con eficiencia situaciones de tensión financiera

regional.

a) Gestionar con oportunidad y eficacia situaciones en que un banco regional o un banco

nacional de importancia sistémica enfrente una situación de irregularidad financiera que

pueda derivar en una crisis y contagiar a los otros sistemas bancarios.

• En septiembre de 2014 el Banco de la República de Colombia se adhirió a este Acuerdo, el cual

también fue suscrito por los bancos centrales de Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras,

Nicaragua y República Dominicana.

31


Supervisión Consolidada

Inspecciones in-situ transfronterizas

• En la planeación anual la SFC incluye visitas a las subordinadas del exterior de entidades vigiladas que

representan riesgos significativos para la operación de los conglomerados financieros colombianos.

• Se han llevado a cabo las siguientes inspecciones en coordinación con los respectivos supervisores

anfitriones:

• BAC Costa Rica consolida toda la operación BAC en Centroamérica y Banco Agrícola era la principal

inversión de Bancolombia antes de la adquisición de Banistmo Panamá que se efectuó a finales del año

2013.

AÑO CONGLOMERADO PAÍS

2014 Banco Agrícola y BAC Credomatic El Salvador

2013 BAC Credomatic Costa Rica y El Salvador

2013 Banco Agrícola El Salvador

2010 Banco Agrícola El Salvador

2010 Helm Panamá

2009 Bancafé (Davivienda) Panamá

32



33

Estructura de

Propiedad

• Identificación de la estructura del conglomerado, jurisdicciones,

accionistas y partes vinculadas para efectos de supervisión.

Situación financiera

Consolidada

• Seguimiento de los principales riesgos.

• Verificación del proceso de consolidación: homogeneización contable a

normas aplicadas en Colombia (cartera e inversiones), determinación de

participaciones no controladoras, eliminaciones y revelaciones en los

EEFF.

Adecuación de

capital

• Evaluación de la calidad y suficiencia de capital.

• Revisión de su cálculo, de que no haya doble cómputo y de la adecuada

clasificación de los APNR.

• Validación de la información reportada a la SFC.

Seguimiento de

operaciones

intragrupo

• Verificación del cumplimiento de límites (operaciones y concentración).

• Revelación, consistencia e integridad de información reportada a la SFC.

• Identificación de tipos y volúmenes de operaciones realizadas y su

impacto en la situación financiera, metodología para determinar precios o

distribuir costos entre las entidades de un mismo conglomerado y

tratamiento de conflictos de interés.


Seguimiento a las

concentraciones de

riesgos

• Seguimiento a las concentraciones de: crédito, inversiones y

captaciones por sectores económicos y geográficos, y exposiciones intra e inter conglomerados.


34

Gestión y control del

conglomerado

• Existencia y aplicación de políticas de gestión y control de riesgos.

• Identificación, medición, monitoreo y control a nivel consolidado de

riesgos de: crédito, mercado, operativo, liquidez y cambiario.

• Rol de Junta Directiva, Alta Gerencia, comités y áreas involucradas.

• Independencia y funcionamiento de los órganos de control.

Seguimiento a

subordinadas en el

exterior, revisión de su

gestión y control por

parte del CF

• Autorización de la constitución, adquisición y/o incremento de las

inversiones en el exterior de las entidades vigiladas.

• Monitoreo de su situación financiera.

• Seguimiento a la evolución y gestión de los riesgos de la subordinada

mediante reuniones periódicas entre la sociedad matriz y la SFC.

• Visitas de inspección transfronterizas, cooperación e intercambio de

información con supervisores extranjeros anfitriones.


Alcance del proyecto de Ley

Proyecto de ley por el cual se fortalece el marco de supervisión de

conglomerados financieros

• Se presenta una definición legal para los holding financieras

• Se establece la facultad de supervisión de la SFC sobre los

holdings financieros

Definición de holdings

financieros

Regulación prudencial

• Se le otorgan facultades al Gobierno Nacional para establecer los

requerimientos prudenciales aplicables a la holding financiera

(solvencia, gobierno corporativo, transacciones con partes

vinculadas).

Facultades especiales

para la SFC

• Requerir información de las personas naturales y jurídicas,

nacionales o extranjeras no vigiladas, que conforman el

conglomerado.

• Ordenar cambios en la estructura del conglomerado cuando la

entidad no vigilada no provea la información necesaria para hacer

una supervisión consolidada o genere un riesgo que afecte el

grupo

35



Gracias

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