TERCER INFORME TRIMESTRAL DE - CAR · 2018. 11. 29. · consumo de combustible y (V) mantenimiento. Lo anterior, con el fin de verificar el cumplimiento de la normatividad asociada

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TERCER INFORME TRIMESTRAL DE

AUSTERIDAD EN EL GASTO VIGENCIA 2018

OFICINA DE CONTROL INTERNO

CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE

CUNDINAMARCA – CAR

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TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................ 3

1. OBJETIVO ........................................................................................................................ 3

2. ALCANCE ......................................................................................................................... 3

3. NORMATIVA ..................................................................................................................... 3

4. ABREVIATURAS .............................................................................................................. 4

5. GASTOS DE PERSONAL ................................................................................................. 5

6. SERVICIOS PÚBLICOS .................................................................................................... 6

6.1. Servicio de energía ............................................................................................................ 6

6.2. Servicio de acueducto, alcantarillado y aseo ................................................................... 13

6.3. Asignación y uso de telefonía .......................................................................................... 13

6.3.1. Telefonía móvil ............................................................................................................. 13

6.3.2. Telefonía fija ................................................................................................................. 14

7. TRANSPORTE ................................................................................................................ 15

7.1. Mantenimiento preventivo y correctivo de vehículos ........................................................ 16

8. CONSUMO DE COMBUSTIBLE ..................................................................................... 18

9. IMPRESOS Y PUBLICACIONES .................................................................................... 18

10. GASTOS GENERALES .................................................................................................. 19

RECOMENDACIONES Y SUGERENCIAS ............................................................................... 20

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INTRODUCCIÓN

De conformidad con lo dispuesto en el Decreto 984 de 2012, el cual modifica el artículo 22 del

Decreto 1737 de 1998, la Oficina de Control Interno (OCIN) presenta el informe trimestral de

austeridad del gasto correspondiente al periodo comprendido entre 01 de junio al 30 de

septiembre de 2018.

El informe consolida los principales gastos en que incurrieron las dependencias de la

Corporación Autónoma Regional de Cundinamarca (CAR) para el normal cumplimiento de sus

funciones durante el periodo objeto de análisis. Así mismo, se presentan las diferentes

variaciones de los gastos, las novedades evidenciadas y gestiones realizadas por las diferentes

dependencias en cuanto al control y seguimiento del cumplimiento de las políticas de austeridad

del gasto.

El documento tiene como fuente principal la ejecución presupuestal de gastos de

funcionamiento de la CAR, así como la información suministrada por la Oficina de Talento

Humano (OTH), Dirección Administrativa y Financiera (DAF) y seguimientos efectuados por la

OCIN.

1. OBJETIVO

Efectuar seguimiento y análisis a los gastos que realizó la Corporación Autónoma Regional de

Cundinamarca (CAR) durante el tercer trimestre de 2018, asociados al cumplimiento de

Decreto 1737 de 1998, Decreto 984 del 14 de mayo de 2012 y demás normas reglamentarias.

2. ALCANCE

Mediante el presente informe la OCIN realiza seguimiento y verificación de los gastos en que

incurrieron las dependencias de la CAR, para el normal funcionamiento y el desarrollo de sus

funciones, entre ellos, se relacionan los siguientes: (I) pagos realizados mensualmente por

concepto de nómina, horas extras, honorarios, servicios técnicos y servicios personales

indirectos; (II) consumos y gastos por concepto servicios públicos como son acueducto,

alcantarillado, aseo, energía, telefonía móvil y fija; (III) impresos y comunicaciones, (IV)

consumo de combustible y (V) mantenimiento. Lo anterior, con el fin de verificar el cumplimiento

de la normatividad asociada a la austeridad en el gasto.

3. NORMATIVA

Decreto 1737 del 21 de agosto de 1998, por el cual se expiden medidas de austeridad y

eficiencia y se someten a condiciones especiales la asunción de compromisos por parte de

las entidades públicas que manejan recursos del Tesoro Público.

Decreto 1738 de 1998, por el cual se dictan medidas para la debida recaudación y

administración de las rentas y caudales públicos tendientes a reducir el gasto público.

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Decreto 2209 de 29 de octubre de 1998, por el cual se modifican parcialmente los

Decretos 1737 y 1738 del 21 de agosto de 1998.

Decreto 0984 del 14 de mayo de 2012, por el cual modifica del Decreto 1737 de 1998.

Decreto 1094 de 2001, por el cual se modifica parcialmente el Decreto 1737 del 21 de

agosto de 1998.

Decreto 1598 de 2011, por el cual se modifica el artículo 15 del Decreto 1737 de 1998.

Decreto 2445 de 2000, por el cual se modifican los artículos 8°, 12, 15 y 17 del Decreto

1737 de 1998.

Circular No 021 de octubre de 2011 de la Contraloría General de la República respecto

a la austeridad del gasto en patrocinio de eventos y publicidad.

Decreto 26 de 1998, por el cual se dictan normas de austeridad en el gasto público.

Directiva Presidencial 06 del 2 de 2014. Instrucciones para la reducción de gastos.

Circular Interna – Sector Función Pública 01 de febrero 2015 estrategias del sector en

cumplimiento del Plan de Austeridad

Directiva Presidencial 09 de noviembre de 2018 directrices de austeridad

4. ABREVIATURAS

DAF: Dirección Administrativa y Financiera.

DCASC: Dirección de Cultura Ambiental y

Servicio al Ciudadano.

DCDI: Dirección de Control Disciplinario

Interno.

DESCA: Dirección de Evaluación, Seguimiento

y Control Ambiental.

DGEN: Dirección General.

DGOAT: Dirección de Gestión del

Ordenamiento Ambiental y Territorial.

DJUR: Dirección Jurídica.

DRN: Dirección de Recursos Naturales.

DLIA: Dirección de Laboratorio e innovación

Ambiental.

DIA: Dirección de Infraestructura Ambiental.

DRAG: Dirección Regional Almeidas y

Guatavita (Sede Chocontá).

DRAM: Dirección Regional Alto Magdalena

(Sede Girardot).

DRBC: Dirección Regional Bogotá – La Calera

(Sede Girardot).

DRBM: Dirección Regional Bajo Magdalena

(Sede Guaduas).

DRCH: Dirección Regional Chiquinquirá (Sede

Chiquinquirá).

DRGU: Dirección Regional Gualivá (Sede

Villeta).

DRMC: Dirección Regional Magdalena Centro

(Sede Vianí).

DRRN: Dirección Regional Rionegro (Sede

Pacho).

DRSC: Dirección Regional Sabana Centro

(Sede Zipaquirá).

DRSO: Dirección Regional Sabana Occidente

(Sede Facatativá).

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DRSOA: Dirección Regional Soacha (Sede

Soacha).

DRSU: Dirección Regional Sumapaz (Sede

Fusagasugá).

DRTE: Dirección Regional Tequendama (Sede

La Mesa).

DRUB: Dirección Regional Ubaté (Sede Ubaté).

FIAB: Fondo para las Inversiones Ambientales

en la Cuenca del Rio Bogotá.

GAL: Gestión de Apoyo Logístico.

OAC: Oficina Asesora de Comunicaciones.

OAP: Oficina Asesora de Planeación.

OCIN: Oficina de Control Interno.

OTH: Oficina de Talento Humano.

OTIC: Oficina de las Tecnologías de la

Información y las Comunicaciones.

P.P.: Puntos Porcentuales.

SAC: Dirección de cultura ambiental y Servicio

Al Ciudadano.

SGEN: Secretaría General.

5. GASTOS DE PERSONAL

Con corte a 30 de septiembre de 2018 el personal de planta de la Corporación está integrado

por 597 servidores públicos, presentando la siguiente variación.

Tabla 1. Planta de personal CAR Trim. IIl – Vig. 2017 y 2018.

Mes

Vigencia 2017 Vigencia 2018

Va

ria

ció

n

Em

ple

ad

os

pú

bli

co

s

Tra

ba

jad

ore

s

ofi

cia

les

To

tal

Em

ple

ad

os

pú

bli

co

s

Tra

ba

jad

ore

s

ofi

cia

les

To

tal

Mar 612 2 614 619 2 621 1.14%

Jun 619 2 621 614 2 616

-0.81%

Sep 617 2 619 595 2 597

-3.55%

Dic Fuente: Datos suministrados por la OTH.

De acuerdo con lo manifestado por la Oficina de Talento Humano (OTH), la causa principal de

la variación corresponde a las situaciones administrativas de ingresos y retiros del servicio.

Por concepto de servicios personales se comprometió $51.780.968.328 y por concepto de

reservas presupuestales se constituyó $2.510.107.901 para un total de $54.290.806.229.

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Con corte a 30 de septiembre de 2018 se efectuaron pagos por valor de $46.912.230.277 de los

cuales $ 1.602792.247 corresponden a reservas presupuestales, así:

Tabla 2. Pagos Trim. lll - Servicios Personales 2018.

Concepto

Vigencia Actual, 2017 Reservas Constituidas Total

Compromisos Total Pagos % Pagos

Compromisos Pagos Girados Reservas

Constituidas Pagos Girados

Pagos de Nómina

36.705.600.432 36.429.801.459

58.058.302

56.478.086

36.763.658.734 36.486.279.545 99,25%

Honorarios

13.218.245.502 7.888.871.940

1.929.631.480

1.111.622.023

15.147.876.982

9.000.493.963 59,42%

Servicios técnicos

1.737.314.978 871.227.215

464.359.817

420.935.017

2.201.674.795

1.292.162.232 58,69%

Indemnización de vacaciones

32.153.231 32.153.231

-

-

32.153.231

32.153.231 100%

Horas Extras

87.384.185 87.384.185

58.058.302

13.757.121

145.442.487

101.141.306 69,54%

Total general

51.780.698.328 45.309.438.030

2.510.107.901

1.602.792.247

54.290.806.229 46.912.230.277 86,41%

Fuente: Cálculos Oficina de Control Interno con base en datos DAF – Ejecución a 30 de septiembre de 2018 (pagos girados, incluye reservas).

Se aclara que en la tabla anterior, por concepto de pagos de nómina se incluye compromisos y

pagos asociados a prima técnica, bonificación por servicios prestados, subsidio de alimentación,

de transporte, prima de servicios, de vacaciones, de navidad y primas extraordinarias,

bonificación especial de recreación, vacaciones (descanso remunerado) y aportes parafiscales

(caja de compensación familiar, fondo nacional de ahorro, ICBF, SENA, aporte previsión y

seguridad social; aporte previsión y seguridad social).

6. SERVICIOS PÚBLICOS

Las actividades y tareas encaminadas a la planeación, control y pago de los servicios públicos,

se encuentran dentro del procedimiento GAL-PR-07 denominado servicios públicos. Estas

actividades están a cargo del proceso del proceso GAL.

A continuación se relaciona el balance de los servicios públicos de la Entidad con corte a 30 de

septiembre de 2018.

6.1. Servicio de energía

En la siguiente tabla se puede observar el comportamiento del consumo de energía mes a mes

y por dependencia del año 2017 y 2018, con su respectiva variación del mismo periodo del año

anterior.

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Tabla 3, consumo de energia KWh.

Niv

el

Ce

ntr

.

DR

RN

DR

SO

A

DR

CH

DR

UB

DR

AG

DR

SU

DR

SC

DR

AM

La

b.

Am

b.

DR

SO

DR

BC

DR

MC

DR

TE

DR

BM

DR

GU

To

tal

Ene 36.936 1.220 1.002 1.920 1.997 1.382 1.145 2.352 6.049 2.520 1.745 1.996 897 1.790 1.432 863 65.246

Feb 33.516 1.048 882 2.080 1.982 1.352 1.166 2.244 6.604 1.840 1.166 2.010 897 1.698 1.995 833 61.313

Mar 35.568 1.291 1.091 1.680 1.995 1.293 1.196 2.597 5.823 1.600 1.745 2.125 982 1.627 1.469 901 62.983

Abr 34.200 1.290 982 1.760 2.005 1.401 1.273 2.279 6.022 1.200 1.732 1.854 1.052 2.125 1.498 874 61.547

May 38.304 1.176 980 2.000 33 1.003 1.310 2.475 6.120 1.120 1.922 2.131 1.052 1.523 1.498 732 63.379

Jun 32.148 1.322 1.121 2.000 2.535 1.147 1.120 2.064 6.554 35.640 1.656 1.757 983 1.752 732 1.072 93.603

Jul 34.884 1.348 1.065 1.920 2.685 1.065 1.234 2.138 7.311 37.860 1.626 1.826 983 1.849 781 987 99.562

Ago 36.936 1.139 1.062 1.973 2.540 1.093 1.199 2.616 8.007 37.860 1.747 1.861 974 1.974 781 1.031 102.793

Sep 35.568 1.086 1.092 1.880 2.561 983 1.184 2.496 8.618 40.080 1.676 2.004 974 1.858 781 674 103.515

Oct 0

Nov 0

Dic 0

Total 318.060 10.920 9.277 17.213 18.333 10.719 10.827 21.261 61.108 159.720 15.015 17.564 8.794 16.196 10.967 7.967 713.941

Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos GAL.

Mes

Vigencia 2017

Niv

el

Ce

ntr

.

DR

RN

DR

SO

A

DR

CH

DR

UB

DR

AG

DR

SU

DR

SC

DR

AM

La

b.

Am

b.

DR

SO

DR

BC

DR

MC

DR

TE

DR

BM

DR

GU

To

tal

Ene 106.145 1.234 1.084 1.720 1.394 1.025 1.063 2.300 5.558 19.320 1.866 1.781 1.978 2.146 1.960 1.047 151.621

Feb 83.196 1.318 1.037 1.880 1.481 932 1.108 2.618 5.948 19.380 1.632 1.618 2.001 1.978 1.764 1.137 129.028

Mar 72.690 1.220 994 1.880 1.220 974 1.107 2.392 6.613 20.820 1.852 1.223 1.989 2.125 1.761 1.788 120.648

Abr 67.462 1.371 1.047 1.800 2.577 1.029 1.215 2.581 5.835 19.620 1.829 434 1.854 2.287 1.951 1.862 114.754

May 79.019 1.198 1.092 2.360 2.918 1.039 1.199 3.145 6.232 20.280 2.220 405 1.854 2.164 2.147 1.694 128.966

Jun 73.840 1.313 1.108 2.480 2.939 1.100 1.264 2.755 6.235 17.400 1.820 319 1.854 2.296 2.027 1.807 120.557

Jul 74.360 1347 1181 2.280 2722 1124 1.335 2671 6.977 16.620 1591 286 2.074 2.034 2.177 1.827 120.606

Ago 71.722 1172 1165 2.400 2864 1103 1.209 3000 8.588 18.840 1822 258 - 2.224 2.118 1.587 120.072

Sep 71.175 1238 1177 2.240 2904 1183 1.226 2903 7.781 17.040 1.612 277 2.008 1.999 2.113 1.792 118.668

Oct 0

Nov 0

Dic 0

Total 699.609 11.411 9.885 19.040 21.019 9.509 10.726 24.365 59.767 169.320 16.244 6.601 15.612 19.253 18.018 14.541 1.124.920

Variación -381.549 -491 -608 -1.827 -2.686 1.210 101 -3.104 1.341 -9.600 -1.229 10.963 -6.818 -3.057 -7.051 -6.574 -410.979


Tabla 3, consumo de energia KWh.

Mes

Vigencia 2018

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De acuerdo con lo anterior, el consumo de energía hasta el segundo trimestre de 2018 fue de

1.124.920 kWh, es decir, 410.979 kWh más respecto al mismo periodo del 2017, el cual fue de

713.941 kWh.

Gráfico 1. Comportamiento consumo de energía (KWh) lll trimestre de las vigencias. 2017 y 2018


Teniendo en cuenta que en la vigencia 2017 las oficinas del nivel central estaban ubicadas en

el edificio de la carrera 7 No. 36-45, en la actual vigencia se paga consumo de energía del

edifico mencionado y la actual sede en el piso 6 y 7 del edifico la esfera del centro comercial

Gran Estación.

Por lo anterior se observa la siguiente situación: CODENSA ha venido cobrando un alto valor por consumo en el edificio de la Cra. 7 #36-45 (Antigua sede) a pesar de que la entidad puso en conocimiento que el edificio se encontraba desocupado y así ellos lo verificaron en visitas realizadas al inmueble. Las gestiones adelantadas por la Corporación están documentadas en los siguientes oficios:

1. Radicado CAR No.20182127018 de fecha 23 de mayo de 2018.

ASUNTO: “Interposición Recurso por valores generados en facturación en sitio de la

factura No.508309725-1 de la Cuenta Hijo No.2312191-8 del inmueble ubicado en la KR

7 No.36-45, la cual se encuentra vinculada a la Cuenta Padre No.3993179-7”.

2. Radicado CAR 20182133300 de fecha 25 de junio de 2018.

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ASUNTO: “Interposición Recurso por nuevos valores generados en la facturación de la Cuenta Hijo No.2312191-8 del inmueble ubicado en la KR 7 No.36-45, la cual se encuentra vinculada a la Cuenta Padre No.3993179-7”

3. Radicado CAR No.20182146938 de fecha 04 de septiembre de 2018.

ASUNTO: “Interposición Recurso por valores generados en la facturación de la Cuenta

Hijo No.2312191-8 del inmueble ubicado en la KR 7 No.36-45, la cual se encuentra

vinculada a la Cuenta Padre No.3993179-7”

Se encuentra pendiente para la firma del Director un derecho de petición, en relación a

la misma situación.

Otro factor significativo corresponde al Laboratorio, situación que se explica mediante

memoran No. 20173133462, por cambio de ubicación del Laboratorio y aumento en el tamaño

de sus instalaciones se incrementa el consumo de los servicios públicos

Las tres dependencias que presentaron mayor tendencia de ahorro de energía en las vigencias

analizadas, fueron:

Gráfico 2. Comportamiento consumo de energía (KWh) vigencia. 2017 y 2018 – DRBC


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Gráfico 3. Comportamiento consumo de energía (KWh) vigencia. 2017 y 2018 – DRAM


Gráfico 4. Comportamiento consumo de energía (KWh) vigencia. 2017 y 2018 – DRAG


Así mismo, se identificó aumento en el consumo de kWh en las siguientes Dependencias:

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Gráfico 5. Comportamiento consumo de energía (KWh) vigencia. 2017 y 2018 – DRGL


En la vigencia 2017 las oficinas del nivel central estaban ubicadas en el edificio de la carrera 7

No. 36-45, en la actual vigencia se paga consumo de energía del edifico mencionado y la actual

sede en el piso 6 y 7 del edifico la esfera del centro comercial Gran Estación.

Gráfico 6. Comportamiento consumo de energía (KWh) vigencia. 2017 y 2018 – DLIA


Mediante memoran No. 20173133462, se explica que por cambio de ubicación del

Laboratorio y aumento en el tamaño de sus instalaciones se incrementa el consumo de los

servicios públicos.

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Gráfico 7. Comportamiento consumo de energía (KWh) vigencia. 2017 y 2018 – DRBM


El caso de la DRBM (guaduas) se ha hecho reclamación de la factura del periodo del 14 de

junio al 14 de julio, el proceso aún no concluye pero de igual manera se realizó el pago para

evitar suspensión del servicio mientras concluye dicho proceso

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6.2. Servicio de acueducto, alcantarillado y aseo

Teniendo en cuenta que los periodos de facturación varían de acuerdo a la región y a la

empresa prestadora, se ha consolidado los registros en la siguiente tabla con el propósito de

efectuar un seguimiento coherente.

CONSUMO

m3

CONSUMO

m3

CONSUMO

m3

CONSUMO

m3 CONSUMO m3 CONSUMO m3

CONSUMO

m3

CONSUMO

m3 CONSUMO m3

CONSUMO

TOTAL m3

OFICINAS CON FACTURACIÓN MENSUALDR _ GUALIVA 3 3 2 1 1 1 1 1 1 14

DR _ MAGDALENA CENTRO 0 9 15 13 8 9 13 14 8 89

DR _ SUMAPAZ 46 19 19 40 19 0 38 21 19 221

DR _ ALTO MAGDALENA 66 152 37 15 14 23 30 36 30 403

DR _ CHIQUINQUIRA 2 3 0 0 22 7 11 1 0 46

OFICINAS CON FACTURACIÓN BIMENSUALDR _ TEQUENDAMA 0 0 0 20 20 40

DR _ RIONEGRO 50 50 50 50 200

DR _ SABANA CENTRO 79 79 76 68 302

DR _ SABANA OCCIDENTE 35 38 33 41 147

DR _ UBATE 45 210 38 30 323

LABORATORIO AMBIENTAL 480 562 675 443 2160

CAV - FLORA 7 4 6 6 23

DR _ BAJO MAGDALENA (2 _ FACTURAS) 2 1 3 0 6

DR _ BOGOTÁ - LA CALERA (EDIFICIO BANCO DE BOGOTA CRA 10 No. 16-92 P 5) 58 46 1 1 1 107

DR _ SOACHA 42 44 37 72 72 267

CASA CAR 18 13 10 14 15 70

CRA. 7 #36-45 1721 1027 540 25 25 3338

TOTALES 1956 884 1203 1013 652 921 225 711 191 7.756

CONSUMO

m3

CONSUMO

m3

CONSUMO

m3

CONSUMO

m3 CONSUMO m3 CONSUMO m3

CONSUMO

m3

CONSUMO

m3 CONSUMO m3

CONSUMO

TOTAL m3

PARQUE JUAN PABLO II 110 110 0 201 104 207 0 154 0 575

FACTURACIÓN BIMENSUALPARQUE SOPO 337 311 291 320 968

TOTALES 110 447 0 512 104 498 0 474 0 1.543

CONSUMO DE ACUEDUCTO 2018

OFICINA ENERO FEBRERO MARZO ABRIL AGOSTO SEPTIEMBRE

AGOSTO SEPTIEMBRE

MAYO JUNIO JULIO

PARQUE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

La empresa de servicios públicos que presta el servicio a la DRSOA es la EMPRESA DE

ACUDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ E.A.A.B. (Zona 5), DAF realizó solicitud

mediante correo electrónico porque la facturación no se había generado para el periodo

correspondiente; la empresa indico que debido a cambios administrativos dentro de la empresa

no se había generado factura y que por lo tanto esta debe estar llegando a mediados del mes

de OCTUBRE para su prospectivo pago. Teniendo en cuenta lo anterior es por tal razón que no

se encuentra datos de consumo del periodo de JULIO.

6.3. Asignación y uso de telefonía

6.3.1. Telefonía móvil

La Corporación cuenta con 60 líneas de celulares:

I. Línea Movistar, cuentan con un plan voz de 1.799 minutos a todo destino y plan de

datos de 4 GB Navegación.

II. Celu-Fijos, Direcciones Regionales (Plantas Celulares) con un plan de voz de 2.000

minutos a todo destino, sin plan de datos.

III. Celu-Fijos, Sede Central (Plantas Celulares) con un plan de voz de 4.150 minutos a

todo destino, sin plan de datos.

El valor autorizado máximo por la Corporación es:

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I. Directivos Nivel Central (4 Nº de celular): $1.027.723.

II. Directivos Regionales: $194.751.

III. Celu-fijo Direcciones Regionales: $173.396.

Hasta el tercer trimestre de 2018 el valor del consumo de telefonía móvil fue de $ 64.176.410

así:

Vr.

Au

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za

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Co

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Dif

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y

Co

ns

um

o

Ene 10.169.595 7.675.507 2.077.000 9.752.507 2.494.088 10.003.046 9.672.471 2.240.170 11.912.641 330.575

Feb 10.169.595 7.792.131 2.097.000 9.889.131 2.377.464 10.003.046 8.921.081 2.325.350 11.246.431 1.081.965

Mar 10.169.595 7.805.298 2.097.000 9.902.298 2.364.297 10.003.046 8.603.411 2.325.350 10.928.761 1.399.635

Abr 10.169.595 5.932.021 2.097.000 8.029.021 4.237.574 10.003.046 8.484.664 705.988 9.190.652 1.518.382

May 10.169.595 7.538.481 2.263.900 9.802.381 2.631.114 10.003.046 8.676.050 1.764.970 10.441.020 1.326.996

Jun 10.169.595 8.407.943 2.297.000 10.704.943 1.761.652 10.003.046 8.482.795 1.974.110 10.456.905 1.520.251

Jul 10.169.595 10.696.943 2.297.000 12.993.943 -527.348 10.003.046 8.759.610 1.724.150 10.483.760 1.243.436

Ago 10.169.595 10.141.359 2.297.000 12.438.359 28.236 10.003.046 8.621.848 0 8.621.848 1.381.198

Sep 10.169.595 9.928.065 2.297.000 12.225.065 241.530 10.003.046 8.489.487 1.513.559

Oct

Nov

Dic

Total 91.526.355 75.917.748 19.819.900 95.737.648 15.608.607 90.027.413 78.711.417 13.060.088 83.282.018 11.315.996

Mes



Tabla 5. Pagos (COP) por concepto de telefonía móvil Trim. IIl – Vig. 2017 y 2018.

En el mes de julio el director operativo del DLIA con el celular No. 315-3503028 facturo por

encima del valor autorizado, se cobró al funcionario según resolución 2704 de 2011 - se solicita

descuento de nómina.

En el mes de agosto la DCASC con el celular No. 321-3313440 facturo por encima del valor

autorizado, se cobró al funcionario según resolución 2704 de 2011 - se solicita descuento de

nómina.

Apartar del mes de agosto se cancelan los servicios de las plantas celu-fijos, ya que con la

nueva telefonía IP implementada se incluye una troncal SIP móvil que reemplazan a estas.

Se relacionan las líneas canceladas:

315-2531461, 315-8166116, 315-3132797, 315-5052883, 315-6587950, 315-8633921, 315-

3761580, 315-2592905, 315-2222419, 315-2995477

6.3.2. Telefonía fija

Para el control en el servicio de telefonía fija, la Corporación tiene implementado un sistema de

llamadas por discado directo nacional e internacional, a través de la utilización de códigos pre-

establecidos.

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Con corte a 30 de septiembre de 2018, la Corporación cuenta con 50 líneas para el desarrollo

normal de las actividades.

Hasta el tercer trimestre de 2018 se generaron cobros en facturación por valor de $.

49.612.558, 61.5% menos que lo correspondiente a la vigencia anterior.

Tabla 6. Comportamiento Gastos de telefonía fija, vigencia 2017 y 2018

MES Gasto 2017 Gasto 2018 Variación

%

Ene

12.714.435

11.957.274 ($ 757.161) -5,96%

Feb 12.940.403

11.923.787

($ 1.016.616) -7,86%

Mar 12.727.334

6.414.032

($ 6.313.302) -49,60%

Abr 12.727.335

4.291.585

($ 8.435.750) -66,28%

May 12.727.336

4.363.634

($ 8.363.702) -65,71%

Jun 12.727.337

4.269.551

($ 8.457.786) -66,45%

Jul 17.445.753

2.442.813

($ 15.002.940) -86,00%

Ago 17.491.586

2.408.542

($ 15.083.044) -86,23%

Sep 17.394.858

1.541.340

($ 15.853.518) -91,14%

Oct

Nov

Dic

Total 128.896.377

49.612.558

(79.283.819)

Fuente: Calculo de la OCIN base de datos GAL

En el transcurso de la actual vigencia, se evidencia que la tendencia del valor facturado en

telefonía fija disminuye con respecto al periodo inmediatamente anterior. Con el cambio de sede

se viene cancelando líneas telefónicas que no se requieren.

7. TRANSPORTE

La entidad tiene implementado el procedimiento GAL-PR-01 denominado servicio de transporte,

cuyo objeto es: “Programar, ejecutar y controlar la prestación del servicio de transporte para

cualquier parte de la jurisdicción o fuera de ella, cuando las necesidades del servicio así lo

requieran. Así como la adquisición, distribución y control de combustible, boletas de peaje,

refrendación de horas extras de los conductores y solicitud de viáticos”.

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Por medio de Resolución 0070 de 16 de enero de 2012 la Corporación adoptó el reglamento

para la prestación del servicio de transporte e incorpora mecanismos de control interno a fin de

optimizar este servicio para garantizar el cumplimiento de las metas establecidas en el Plan de

Acción. Como política general del servicio de transporte en la CAR, se privilegia el servicio de

transporte contratado sobre el servicio de transporte propio, teniendo en cuenta que resulta más

conveniente desde el punto de vista económico y operativo.

En el marco del artículo 4 del Decreto 2445 de 2000 y de conformidad con lo establecido en la

Resolución CAR 0070 de 2012 se asigna vehículos al Director General, Secretario General y

Directores de procesos y Regionales. Los demás directivos se acogen a la programación del

servicio para lo cual deberán remitir la solicitud del servicio a la DAF.

En la vigencia 2018, la prestación del servicio de transporte se realiza en marco del contrato

1608 suscrito el 31 de julio de 2017, con la UNION TEMPORAL ECO TRANSPORTES y cuyo

objeto es: “Contratar la prestación del servicio de transporte público terrestre automotor especial

de pasajeros y de carga, vehículos doble cabina 4x4 con conductor para atender las

necesidades de movilización de personal, materiales y equipos en los municipios de la

jurisdicción o fuera de ella cuando las necesidades lo requieran, con el fin de atender los

diferentes proyectos que adelanta la Corporación.”, con plazo de ejecución de doce (12) meses.

Para la vigencia 2018 presenta una aprobación por reservas de $ 7.936.958.247 más adición

por $ 3.918.448.005 para un total de $ 11.855.406.252.

De acuerdo a lo anterior, con corte a 30 de septiembre de 2018, se han efectuado pagos por valor de $ 10.570.411.253, que corresponde al 89.16 % del valor apropiado

Como controles implementados, los vehículos de contrato tienen un sistema satelital GPS,

permitiendo verificar en tiempo real la ubicación del vehículo o generar un histórico de los

recorridos para posterior seguimiento.

Así mismo, se ha establecido el formato GAL-PR-01-FR-05 planilla semanal de trabajo, en

donde se registra por vehículo la fecha en la cual se desarrolló la comisión, el destino, nombre

responsable comisión, dependencia responsable comisión, hora planificada de llegada, hora

real de llegada, firma responsable comisión y VoBo de la Oficina de Transportes, de igual

forma, se debe de registrar los kilómetros recorridos.

7.1. Mantenimiento preventivo y correctivo de vehículos

Para la vigencia 2018 la prestación del servicio de mantenimiento preventivo y correctivo se realiza en el marco del contrato No. 1172 de 2016 cuyo objeto es: “Contratar el mantenimiento preventivo y correctivo con suministro de repuestos, para los vehículos propiedad de la Corporación y para aquellos por los cuales es responsable; incluyendo baterías y lubricantes para vehículos, lanchas y maquinaria”.

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Del contrato No. 1172 de 2016, se efectuó adición presupuestal por $ 167.441.118, para un total de $ 243.357.683. Según lo informado por el proceso GAL, los gastos asociados a la prestación del servicio de mantenimiento preventivo y correctivo del parque automotor hasta el tercer trimestre de 2018 Corresponden: Tabla 7. Servicio de mantenimiento preventivo/correctivo vehículos parque automotor (COP) Trim. lll – Vig. 2017 y 2018.

Mes

Mtt

o.

Pre

ve

nti

vo

Re

vis

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es

Te

cn

o

me

cá

nic

as

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nti

vo

Re

vis

ion

es

Te

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o

me

cá

nic

as

Re

pa

rac

ion

es

To

tal

Ene 3.689.624 264.375 9.494.123 13.448.122 180.553 564.346 3.028.195 3.773.094 -72%

Feb 2.658.640 0 10.634.560 13.293.200 162.374 - 1.448.714 1.611.089 -88%

Mar 2.060.008 0 8.240.033 10.300.041 2.582.920 - 18.190.621 20.773.541 102%

Abr 2.250.000 0 23.222.987 25.472.987 1.474.282 846.518 7.869.790 10.190.590 -60%

May 3.000.000 0 14.589.826 17.589.826 - - - 0 -100%

Jun 3.250.000 0 22.000.000 25.250.000 11.468.887 564.346 40.868.007 52.901.240 110%

Jul 2.450.000 500.000 25.000.000 27.950.000 13.453.545 - 42.680.523 56.134.068 101%

Ago 3.850.000 750.000 28.950.000 33.550.000 - - - 0 -100%

Sep 3.150.000 750.000 36.892.797 40.792.797 - - - 0 -100%

Oct

Nov

Dic

Total 26.358.272 2.264.375 179.024.326 207.646.973 29.322.561 1.975.210 114.085.851 145.383.621 -30%


Va

ria

ció

n


Con corte a 30 de septiembre de 2018, por concepto de mantenimiento preventivo, correctivo y revisión tecno mecánica de vehículos, los gastos ascienden a $145.383.621 de los cuales el 78.47 % corresponde a reparaciones, 20.17 % a mantenimientos preventivos y el 1.36 % a revisión tecno mecánica. Se evidencia una disminución en los gastos de mantenimiento acumulados al tercer trimestre de 2018 del 30 %, con respecto al mismo periodo de la vigencia de 2017. De acuerdo con lo descrito anteriormente, se identifica que el mayor porcentaje que se destina al parque automotor es para mantenimiento correctivo. El mantenimiento y reparación del parque automotor se realiza de conformidad con el procedimiento GAL-PR-02. De acuerdo con lo establecido en el artículo 53 de la Resolución CAR 0070 de 2012, el conductor de planta y contratado debe velar porque el vehículo asignado se encuentre en buenas condiciones de funcionamiento, por tanto debe solicitar oportunamente al Líder de Transporte el mantenimiento preventivo cada 5.000 Km, al igual que las reparaciones que requiera el vehículo. Se debe diligenciar el formato GAL-PR-02-FR-02, donde se describen las características del vehículo (marca, placas, tipo, modelo, ubicación, operador/conductor) y las reparaciones que se requiere. Los mantenimientos y kilometrajes son registrados en el sistema de mantenimiento implementado en la Corporación.

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8. CONSUMO DE COMBUSTIBLE

Con corte a 30 de septiembre de 2018, la Corporación cuenta con veintiséis (26) vehículos propios, los cuales están a disposición de los directivos y funcionarios que requieran desplazarse con el fin de atender visitas técnicas, reuniones, talleres, seminarios y demás actividades propias para la adecuada gestión de las actividades de la entidad. Los camperos y las camionetas están asignados a la Dirección General, a la Secretaría General y a las diferentes direcciones del nivel central como regional. Las volquetas se encuentran en los Sistemas Hidráulicos de Manejo Ambiental y Control de Inundaciones, y el Parque Forestal Embalse del Neusa.

El suministro de combustible se realiza en el marco del contrato 332 de 27 de febrero de 2017,

cuyo objeto es: “Suministro por el sistema de precios unitarios de combustible (gasolina

corriente, ACPM), de acuerdo con las especificaciones técnicas exigidas para los vehículos,

maquinaria y equipos de propiedad de la corporación y por los que es responsable”.

En reservas presupuestales se observan un saldo por pagar a 30 de septiembre de $8.618.159.

Del contrato mencionado se tienen compromisos en la actual vigencia por valor de

$500.000.000, de los cuales se ha pagado el 100 %, con corte al 30 de septiembre de 2018.

9. IMPRESOS Y PUBLICACIONES

En cumplimiento del artículo 9 del Decreto 1737 de 1998, modificado por el artículo 1 del

Decreto Nacional 2672 de 2001, la CAR no realiza publicidad explícita de promoción de la

imagen de la entidad o de los funcionarios con cargo a recursos públicos.

De acuerdo con la ejecución presupuestal de gastos de funcionamiento, con corte a 30 de septiembre de 2018, la apropiación definitiva por concepto de impresos y publicaciones asciende a $ 335.500.000 de los cuales se suscribieron compromisos por el 48.37 % que corresponde a $ 162.267.407 distribuidos de la siguiente forma:

$4.503.000 para la constitución y apertura de caja menor.

$36.000.000, adición al contrato No. 1707 de 2017. INVERSIONES CROMOS SAS,

publicación de actos administrativos y otros comunicados que requieran ser divulgados,

así como la suscripción en un diario de alta circulación nacional.

$40.000.000 contrato No. 1448 de 2018. INVERSIONES CROMOS SAS, publicación de

actos administrativos y otros comunicados que requieran ser divulgados, así como la

suscripción en un diario de alta circulación nacional.

$ 77.989.407 contrato No. 1571 de 2018. VASQUEZ CARO & CIA S.A.S. prestar el

servicio de impresión digital gran formato, fotocopias blanco/negro-color laser diferentes

tamaños, plotter y servicios conexos.

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$ 3.775.000 contrato No. 1806 de 2018. D P C LTDA PUBLICACIONES DESPACHOS

PÚBLICO. publicar en el directorio de despachos públicos de Colombia una página a

blanco y negro con la información institucional del nivel central como de las direcciones

regionales; así mismo, la entrega de cincuenta y cinco (55) ejemplares de estos

directorios.

De los anteriores compromisos, con corte a 30 de septiembre de 2018 se ha efectuado pagos

por $ 75.301.479 que corresponden al 46.41 % del total comprometido.

Adicionalmente, por concepto de reservas presupuestales se constituyó la suma de

$108.588.322 y se han efectuado pagos a septiembre 30 de 2018 sobre el 53.07 % del

compromiso.

10. GASTOS GENERALES

En el periodo objeto de análisis, la entidad no destinó recursos para afiliación o pago de

cuotas de servidores públicos a clubes sociales o para el otorgamiento y pago de tarjetas

de crédito a dichos servidores, dando cumplimiento a lo preceptuado en el artículo 10 del

Decreto 1737 de 1998.

La entidad no utiliza recursos para la realización de recepciones, fiestas, agasajos o

conmemoraciones cumpliendo lo establecido en el artículo 12 del Decreto 1737 de 1998

modificado por el artículo 6 del Decreto 2209 de 1998 y artículo 2 del Decreto 2445 de

2000.

En cumplimiento del artículo 3 del Decreto 1737 de 1998, modificado por el artículo 1 del

Decreto 2209 de 1998, los contratos de prestación de servicios con personas naturales o

jurídicas se celebran cuando existe insuficiencia de personal de planta para realizar las

actividades que se contratarán; por lo anterior, la Corporación expide la respectiva

certificación en los términos establecidos por la normatividad vigente.

De acuerdo con la ejecución presupuestal de gastos, la Corporación no cuenta con la

vinculación de supernumerarios.

Según la ejecución presupuestal de gastos, con corte a 30 de septiembre de 2018 la

apropiación definitiva del presupuesto de gastos de funcionamiento – gastos generales-

asciende a $37.606.606.419, de los cuales se suscribieron compromisos del 70.84 % que

corresponde a $ 26.641.108.463 y se han efectuado pagos del 61.52 % sobre el valor

comprometido es decir de $ 16.389.355.964

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RECOMENDACIONES Y SUGERENCIAS

General

Para compras o adquisiciones por medio de la tienda virtual del estado colombiano. En este

sentido todas aquellas adquisiciones para las cuales existe acuerdo marco de precios o

grandes superficies, se adelantan por este medio.

Automatización de funciones básicas administrativas y limitar el gasto de contratación de

prestación de servicios cuando la planta de personal no sea suficiente para el cumplimiento

de la misión.

Dar mayor uso a la red interna para compartir información entre dependencias o usuarios,

disminuyendo de esta forma las impresiones y uso de papel.

Utilizar papel reciclado para las fotocopias e impresión de uso interno, realizar las

impresiones a doble cara, utilizando la opción de propiedades de ahorro de tinta.

Las respuestas a las solicitudes de los requerimientos remitidos por los entes de control,

sugerimos que se entreguen en medio digital, contribuyendo así al ahorro de papel, salvo

que el organismo de control requiera copia física de manera expresa.

Gastos de Personal

Racionalizar las horas extras de todo el personal, con el fin de que se autoricen las

estrictamente necesarias.

Como regla general, las vacaciones no deben ser acumuladas ni interrumpidas. Sólo por

necesidades del servicio o retiro podrán ser compensadas en dinero.

Servicios Públicos – General

Fortalecer el seguimiento al consumo de servicios públicos y privados, dejando

documentado el análisis realizado. Así mismo, cumplir con los puntos de control definidos

en el procedimiento GAL-PR-07 Servicios Públicos.

Servicios Públicos - Energía

En las Direcciones Regionales que cuentan con aire acondicionado, realizar oportunamente

el mantenimiento preventivo. Así mismo, dar un uso adecuado ajustando la temperatura del

aire a las condiciones de confort y garantizar que puertas y ventanas se mantengan

cerradas.

Aprovechar al máximo la iluminación natural en las oficinas y apagar las luces cuando no

sea necesario mantenerlas prendidas.

Utilizar las características de ahorro de energía en los equipos de cómputo, bajar el brillo

del monitor, utilizar funciones como “suspender”, “hibernar” o “apagar” según la necesidad.

Garantizar que las fotocopiadoras, impresoras y cualquier otro tipo de dispositivo sean

apagados al finalizar la jornada, evitando el consumo de electricidad durante la noche, fines

de semana o periodos en los cuales no se preste el servicio.

Servicios Públicos – Agua

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Informar de manera inmediata al área responsable las fugas de agua o mal funcionamiento

de las instalaciones sanitarias u otras.

Realizar una mejor supervisión e inspecciones periódicas con el fin de detectar fugas de

agua y e implementar soluciones inmediatas.

Vigilar permanentemente las instalaciones para evitar fugas y pérdidas.

Revisión de instalaciones eléctricas y térmicas (temporizadores, detectores de presencia de

aire acondicionado, luminarias de bajo consumo).

Servicios – Telefonía

Mantener la tendencia de no sobrepasar el valor máximo autorizado para el uso de la

telefonía.

En caso de pérdida, reportar inmediatamente para evitar que el consumo se realice por

personal no autorizado.

Transportes

Garantizar que todos los tacómetros de los vehículos se encuentren funcionando con el fin

de realizar un mayor control entre los kilómetros recorridos y el consumo de combustible.

Aumentar los mantenimientos preventivos de los vehículos de la Corporación, con el fin de

garantizar que los mismos funcionen adecuadamente, evitando incurrir en costos más

elevados por mantenimiento correctivo.

Consumo de Combustible

Reducir desplazamientos a reuniones y dar mayor prioridad el uso de medios virtuales.

Gastos Generales

Fortalecer los controles implementados de manera autónoma encaminados a la reducción

de los gastos generales, buscando cada vez más la economía y austeridad en los egresos.

Finalmente, la Oficina de Control Interno pone en consideración el presente informe, en ejercicio

del fomento a la cultura del autocontrol y en cumplimiento con lo establecido en la normativa.

Atentamente, CLAUDIA ROCIO SANDOVAL RUIZ Jefe Oficina de Control Interno (Original firmado) Elaborado por: Rodolfo S.

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TERCER INFORME TRIMESTRAL DE - CAR · 2018. 11. 29. · consumo de combustible y (V) mantenimiento. Lo anterior, con el fin de verificar el cumplimiento de la normatividad asociada