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Unidad 2
Titulo.
Estudio de factibilidad técnico económico para la implantación de una empresa
productora de leche de larga duración UHT, en Valle de la pascua Edo Guárico.
Plan del problema.
Actualmente en Venezuela existe una gama de empresas productoras de
leches que a pesar de la situación, limitaciones y regulaciones en el sector
lácteo, buscan satisfacer la fuerte demanda de la población venezolana para
cubrir una de sus principales necesidades de consumo masivo, siendo la leche
un producto de la cesta básica.
Uno de los objetivos de cualquiera de estas empresas lecheras es obtener
leche para el consumo tratada térmicamente y destinada a la venta junto con
sus respectivos derivados.
La leche tratada llega al mercado como leche pasteurizada fresca con una
duración de aproximadamente 6 días, o como leche de larga duración UHT
(ultra High Temperature), la cual representa una parte importante del consumo
de lácteos. La leche UHT es procesada para darle una duración de
aproximadamente cinco o seis meses a temperatura ambiente, antes de que se
abra, sin perder sus características ni cualidades nutritivas finales. Aunado a
las anteriores cualidades mencionadas también se debe mencionar que este
tipo de leche no requiere mantenerse a temperaturas de refrigeración, lo cual
facilita almacenamiento, de trasporte y ulterior comercialización hasta llegar al
consumidor final.
Para la producción de leche UHT se requiere un proceso que además de la
pasteurización emplee técnicas adicionales que alargan la vida del producto.
Dicho proceso debe llevarse a cabo con estrictos controles de calidad desde la
llegada de la materia prima hasta el despacho del producto terminado. Por lo
tanto se deben implementar diversos mecanismos para lograr una relación
donde todos ganan: la industria por recibir materia prima de calidad, el
productor cuando la industria considere abonar mejores precios por su
esfuerzo de producir leche de calidad y el consumidor que recibirá un producto
de alta calidad.
Las buenas practicas de manufactura deben emplearse a lo largo de todo el
ciclo de producción de leche desde las salas de ordeño o, mejor aun, desde los
potreros. Por supuesto en una industria las practicas de mejora en los
procesos se pueden aplicar con mas facilidad pero en las fincas doble
propósito (de producción de leche y de carne) es necesaria la promoción y la
adopción de normas para asegurar la calidad de la leche.
Por lo tanto se ha planteado realizar un estudio de factibilidad técnico
económico de la creación de dicha fabrica procesadora de leche UHT cuyos
resultados logren mejorar las condiciones de productores y contribuir para
satisfacer las necesidades del mercado lácteo del estado.
Justificación del Proyecto.
La importancia de la creación de empresas radica en su contribución al
desarrollo del país a través de la generación de oportunidades de empleo,
impulso al comercio nacional e internacional y dinamización de la economía.
Las empresas desde sus comienzos deben crearse sobre bases sólidas no sólo
en aspectos económicos, políticos, organizacionales, legales y ambientales,
sino con una visión de futuro orientado hacia el desarrollo y fortalecimiento de
programas de desarrollo humano sostenible.
Al implantar la empresa de producción y comercialización de productos lácteos,
se instaurará nuevas fuentes de trabajo para los habitantes de la parroquia,
evitando la migración a las grandes ciudades y al exterior del país, esto
promoverá al desarrollo de la parroquia en la producción lechera.
Además se impulsará a la población para la creación de nuevos proyectos en el
sector, con la utilización de sus propios recursos y así crear un hábito de
autogestión y empleo para mejorar la calidad de vida de cada uno de sus
habitantes, siendo esta una alternativa de mejoramiento económico, social y
cultural para su población.
Uno de los factores que motivan a la elaboración de este proyecto, es aplicar
los conocimientos obtenidos en la materia ingeniería de planta y crear una
empresa que genere empleo y el beneficio social se refleja en la generación de
puestos de trabajo en la empresa, así como, incentivando al ganadero de la
parroquia a través de un pago justo por cada litro de leche.
Marco teórico y/o conceptual
Definición de leche: es la base de numerosos productos lácteos, como la
mantequilla, el queso, el yogurt, entre otros. Además se puede consumir en forma
natural para lo que requiere pasar por distintos proceso como la pasteurización y
esterilización.
Tipos de leche
La variedad de productos lácteos existentes en el mercado y los distintos
tratamientos de leche es cada vez mayor en los países de Europa, Asia y América.
La presentación de la leche en el mercado es variable, ya que se acepta regla
general la alteración de sus propiedades para satisfacer las preferencias de los
consumidores. Los requisitos que deben cumplir un producto para ubicarse en las
diferentes categorías varían mucho de acuerdo a la definición de cada país.
Generalmente la leche se encuentra según sus tipos, de la siguiente forma:
Leche entera: tiene un contenido en grasa del 3.2%.
Leche descremada o desnatada: contenido graso inferior al 0.3 %
Semi desnatada o semi descremada: con un contenido graso entre 1.5 y
1.8%.
Componentes de la leche:
Tras la etapa de lactancia los humanos, en nuestro continente, solemos tomar
leche de vaca. La composición varía entre razas de vacas y también entre verano
e invierno ya que depende del tipo de alimentación que hayan seguido las vacas.
La proporción de los principales componentes es aproximadamente esta:
Tabla N 1. Principales componentes de la leche
Lípidos o grasa
Las propiedades de la leche son el reflejo de los ácidos grasos que
contiene. Así tenemos varios grupos de lípidos presentes en la leche:
triacilgliceridos, diacilgliceridos, manoacilgliceridos, fosfolipidos, ácidos
grasos libres, esteroles y sus esteres, y algunos carbohidratos. La gran
cantidad de grasas se deben a la alimentación del hovino.
La lactosa
Es el único glúcido libre que existe en cantidades importantes en todas las leches,
es también el componente más abundante, el más simple y el más constante en
proporción.
COMPONENTE COMPOSICION (%)
Agua 86,5
Lactosa 5
Grasa 4
Proteínas 3,5
Minerales y Vitaminas 1
Proteínas
Los compuestos nitrogenados más importantes de la leche, tanto desde el punto
de vista cualitativo como cuantitativo, son las proteínas. Su papel fundamental es,
lógicamente nutritivo ya que tienen que cubrir las necesidades en aminoácidos del
lactante.
Sales
Los componentes mayoritarios son fosfatos, citratos, cloruros, sulfatos, carbonatos
y bicarbonatos de sodio, potasio, calcio y magnesio.
Vitaminas
En la leches están presentes todas las vitaminas. Las vitaminas liposolubles se
presentan asociadas al componente graso de la leche y se pierden con la
eliminación de la grasa.
Vitaminas A y D
Las vitaminas A y D son liposolubles y esenciales para nuestra salud, y con
frecuencia se encuentran juntas en forma natural.
Leche pasteurizadas
Es aquella que se somete a un procedimiento de calentamiento a temperaturas
determinadas para la eliminación de microorganismos patógenos específicos:
principalmente la conocida como streptococcus termophilus. Inhibe algunas otras
bacterias. Requiere refrigeración posterior para su conservación.
Leche de larga duración UHT
La leche UHT (ultra High Temperature, y UAT (ultra alta temperatura), es la leche
que se somete a un proceso térmico para obtener esterilidad comercial sin
cambiar su sabor ni sus propiedades nutricionales. Se emplea mayor temperatura
que en la pasteurización. Elimina todas las bacterias menos a las lácticas.
Este proceso de ultra alta temperatura consiste en exponer la leche durante un
corto lapso de tiempo a una temperatura que oscila entre 135 y 140 oC y seguido
de un periodo enfriamiento.
Envase aséptico
El envase aséptico se caracteriza por mantener los alimentos o líquidos en buenas
condiciones, frescos y sin alterar su sabor durante al menos seis meses, sin
refrigeración ni preservativos. Permite a los alimentos mantengan su color, textura,
sabor y componentes nutricionales.
Objetivo General.
Estudiar la factibilidad para la implantación de una empresa productora de leche
esterilizada UHT.
Objetivos Específicos
Conocer y analizar la situación actual de las operaciones de abastecimiento
de leche en el país.
Investigar y analizar la demanda del estado y sus aéreas de influencia con
relación a la capacidad de oferta para satisfacer los requerimientos futuros,
según el entorno del mercado.
Evaluar y conocer los posibles competidores, las parte del mercado que
abarcan y sus canales de distribución.
Determinar el proceso productivo, las maquinarias, los equipos y las
instalaciones industriales necesarias adecuadas según las características
propias del producto.
Determinar una posible localización y los requerimientos de espacio para la
fábrica, proponiendo una distribución de la misma (layout).
Seleccionar los proveedores según las especificaciones del proceso
productivo.
Definir los eslabones involucrados en la cadena de suministros.
Estimar la inversión inicial, estudiar las posibles fuentes de financiamiento,
determinar el estado de ganancias y pérdidas y el flujo de caja proyectado y
realizar la evaluación económica del proyecto según el valor presente neto
(VPN) y la tasa interna de retorno (TIR).
A. Cronograma.
ACTIVIDAD MARZO ABRIL MAYO
Anteproyecto X X
Consulta bibliográfica X X X
Elaboración de proyecto X X X
Consulta a autoridades X X X
Análisis de datos X X X
Revisión y corrección del
borrador
X X
Presentación del informe. X
Recursos.
Recursos materiales:
Para esta investigación se contaran primero con las herramientas básicas como
son el papel y lápiz, piezas clave de todo estudiantes.
Se utilizara la computadora como medio para el conocimiento digital del tema
así como también para procesar y elaborar el proyecto.
Recursos Humanos:
En el proceso de la investigación se contara con el trabajo del autor que se
encargara de recopilar la información necesaria.
Se tendrá la colaboración de los profesores de la institución en especial el
encargado de evaluar la investigación, para orientación sobre el proceso de
creación del proyecto.
Bibliografía.
Aradas, J. y Oswaldo, G. (1994). Ingeniería de Planta, tomos 1, 2,3 y 4. Caracas:
UNA.
Baca, U. (2001). Evaluación de Proyectos. México: Mc Graw Hill
Objetivo 3. Análisis de la demanda, oferta, precios y comercialización del
producto.
Análisis de la demanda
Análisis de datos fuentes primarias y secundarias
Actualmente casi todas las compañías utilizan el principio subyacente en la prueba
de conceptos para investigar el mercado tratando de evaluar el potencial para un
nuevo producto antes de que este totalmente desarrollado. La prueba de concepto
es ampliamente usada y aceptada en especial por comercializadores de bienes de
consumo empacados, por lo permite evaluar la reacción del consumidor ante la
idea sin necesidad de ver el producto físico.
Para llevar a cabo la investigación del mercado se utilizaron fuentes de
información primaria que están constituidas por el propio cliente, usuario o
consumidor del producto, de manera que para obtener información de el es
necesario entrar en contacto directo.
Para ello se uso, en primer lugar, el método de observación que identifica
directamente los hábitos de conducta del consumidor al comprar productos
similares. También se uso el método mas eficiente de investigación de campo que
son las entrevistas a los clientes (en este caso supermercados y panaderías) y
encuestas al consumidor final con el método de entrevistados por intercepción
para conocer si la idea tiene atractivo y así determinar el potencial del producto,
mientras cumpla con los beneficios prometidos por el concepto.
Demanda
De acuerdo con la FAO el consumo per cápita promedio de productos lácteos
debe rondar los 120 litros de leches por año. Esto significa que la población
venezolana debería estar consumiendo aproximadamente 3.000.000 toneladas
equivalentes de leche al año. Sin embargo, la disponibilidad láctea en Venezuela
en el año 2006 fue aproximadamente de 1.340.890 toneladas incluyendo la leche
de origen nacional y la importada.
El gran déficit lácteo represento unas 1.659.110 toneladas de leche. Lo cual indica
que existe una gran demanda insatisfecha de este tipo de producto en el país.
La siguiente tabla representa la demanda insatisfecha según estos datos expuesto
por CAVILAC en su artículo “Mas leche Más salud”.
Tabla N 1 déficit lácteo
Situación láctea venezolana Toneladas/año
Requerimientos de toneladas de leche equivalentes al año 3.000.000
Disponibilidad láctea nacional 1.227.190
Disponibilidad láctea importada 909.900
Total de leche equivalente disponible 2.137.090
Demanda Insatisfecha 862.910
Fuentes: CAVILAC “Mas leche Más salud”
Los datos puestos comprueban que existe una gran necesidad en el mercado
venezolano de producir productos lácteos. Para estimar la demanda del producto
propuesto de leche larga vida (UHT) en un nuevo empaque se uso la información
recolectada a través de fuentes primarias y secundarias.
Para identificar el mercado potencial en el municipio se usaron tablas del INE y
otras instituciones. A demás de los resultados de las encuestas donde se
estableció un mercado objetivo estratificado y segmento por edades entre los 20 y
80 años y por clase social perteneciente a las clases AB, C, C+ Y D de esa
localidad.
El resultado obtenido de la estratificación y segmentación de la población se
muestra en la siguiente tabla:
Tabla N 2 estratificación y segmentación del mercado
Municipio PoblaciónEstimada 2011
% edades 20-80 años
% clases AB,C,C+,D
Total del mercado potencial
Valle de la
Pascua
182.000 54,6% 63,7% 117.000
Fuente: propia
Para conocer la intención de compra que tiene el mercado objetivo sobre la leche
se utilizan los valores obtenidos de una encuesta prediseñada con esa intención.
Según la escala de ponderación expuesta por Jeffrey Pope en su libro
“Investigación de Mercado” se calcula cual es el porcentaje del mercado que
efectivamente compraría el producto.
Grafica N 1 intención de compra de leche
SI COMPRARIA45%NO COMPRARIA
55%
INTENCION DE COMPRA
Fuente. Propia
Teniendo el porcentaje de intención de compra del producto y el mercado objetivo
se calcula finalmente el mercado potencial al que se espera llegar con la leche. En
conjunto con los datos del INE sobre la proyección de la población para el
municipio se calcula cual será la proyección de la demanda para los primeros 5
años de funcionamiento de la planta.
13,43
20,89
31,84
20,39
4,970,49
La tabla a continuación relaciona el porcentaje de intención de compra, con el
mercado objetivo para calcular el mercado potencial y la proyección en cinco años.
Tabla N 3. Proyección del mercado potencial
2013 2014 2015 2016 2017
Proyección de la población
182.000 200.000 210.000 215.000 220.000
Total mercadoPotencial
85.000 90.000 100.000 105.000 110.000
Fuente: propia
Para conocer Realmente la demanda estimada del producto se necesita
considerar la cantidad y la frecuencia cantidad y frecuencia de compra de los
consumidores potenciales. Para ello se muestran a continuación las graficas que
representan los valores obtenidos en la encuesta con respecto a estas variables.
Grafica N 2 frecuencia de compra del producto
diari-ament
e
3 o mas a la semana
2 a la semana
1 a la semana
quincenal 2 0 3 semanas
1 al mes0
5
10
15
20
25
30
35
7,96
Fuente: propia
Grafica N 3 cantidad de litros comprada cada vez
0
5
10
15
20
25
30
35
40
Cantidad adquirida
34,8
27,84
21,0719,96
0,981,96
0 0
Según los datos de las graficas se calculo un promedio ponderado de la
frecuencia dando como resultado que el consumidor compraría el producto 7,54
veces en un mes o lo se puede traducir y redondear a 2 veces por semana. Luego
de calculo un promedio ponderado de la cantidad de litros de leche que compra
cada vez y se obtuvo un valor 2,34 lts. Multiplicando esos promedios con el
mercado potencial se obtiene la demanda real mensual estimada y proyectada
para los próximos cinco años como se muestra en la siguiente tabla.
Tabla N 4. Demanda real mensual pronosticada
Oferta y análisis de la disponibilidad.
11,27
0
2103 2014 2015 2016 2017
DEMANDA
REAL MENSUAL
18.000 22.000 24.000 26.000 28.000
La oferta de leche procesada en Venezuela no es suficiente para cubrir la
demanda de la población; una parte importante de la oferta está cubierta por
las importaciones de productos lácteos, en tres rubros principales: leche en polvo
descremada, leche en polvo entera y quesos de uso industrial. La situación
esperada de la oferta de los productos lácteos va estar en función de la demanda,
la cual va a depender del crecimiento de la población que consume los productos
y la posibilidad de exportación a los mercados internacionales, al cumplirse con los
niveles de calidad y competitividad, sin embargo, la oferta futura se ha estimado
sobre el crecimiento de la población.
Según el informe el ultimo informe de CAVILAC referente al año 2008 estuvo
influida por el incremento muy moderado, sostenido ya por cuatro años
consecutivos de la producción de leche nacional y sobre todo, por el incremento
desmesurado de las importaciones lácteas que se elevaron por encima del 120%
del volumen consignado para el año anterior.
DISPONIBILIDAD DE PRODUCTOS LÁCTEOS EN VENEZUELA(Equivalente a litros de leche %)
L. POLVO IMPORTADA 58,2%
(GUBERNAMENTAL 36% -PRIVADA 22,2%)
QUESO IMPORTADO 4,8%
LECHE DE LARGA DURACIÓN IMPORTADA 0,9
LECHE DE LARGA DURACIÓN NACIONAL 1,6%
OTROS USOS 1,5%
BEBIDAS LÁCTEAS 0,2%
L. PASTEURIZADA 4,9%
QUESO NACIONAL SEMIINDUSTRIAL 8,6%
QUESO NACIONAL INDUSTRIAL 15,2%
L. POLVO NACIONAL 5,1%
Composición de la disponibilidad de lácteos
Disponibilidad de leche UHT para el 2012
2008
MMLTS % Tasa de crecimiento
Disponibilidad total de leche 3509,85 100% 54,3%
Producción nacional de leche
1266,03 36,1% 1,2%
Importación total de leche (lts eq)
2243,82 63,9% 119,1%
LECHE UHT
Importación UHT 30,86 0,9% 414,4%
Producción nacional 1266,03 36,1% 1,2%
Fuente. Informe Cavilac 2008
La producción nacional de leche de larga duración, con algún decrecimiento
durante el año 2008, compenso la oferta y disponibilidad del producto con un
aumento equivalente de las importaciones procedentes de Colombia que hicieron
crecer el consumo al nivel más alto desde 1998 dentro de una tendencia muy
estable.
Al analizar la data presentada se puede concluir que a nivel nacional el consumo
de leche UHT esta en aumento y se hace necesario importar este producto para
compensar la oferta.
Análisis de precios
Los Precios:
El precio de los principales productos lácteos en el mercado se determinó,
mediante investigación a nivel de los mini súper, supermercados, kioscos y
abarroterías, es el siguiente:
Producto Unidad de Medida Precio
Leche Liquida 1 Litro 3,50
Leche en Polvo 1 Kilo 15,50
Queso 1 Kilo 23,00
Yogur 1 Litro 6,50
Leche
pasteurizada1 de litro 11,00
Comercialización del producto:
La comercialización consiste; "en las técnicas adecuadas para aumentar
el volumen de negocio de una empresa mediante una red eficiente de
comunicación y de los canales de distribución". En el caso del proyecto, el sistema
de comercialización de los productos es el siguiente. Inicialmente, se establecerá
un sistema de comercialización de tres rutas para la venta de los productos, que
cubriría los principales municipios. Cabe destacar que para cubrir éstas rutas se
contaría con un equipo de 3 vendedores con 3 carros de reparto, La empresa
cooperativa establecerá su propio canal de distribución. Cada vendedor tendría
sus propios clientes, no obstante en caso de desabastecimiento, se le consulta al
vendedor del área para que otro pueda atender la solicitud. La distribución de los
productos en las diferentes rutas, estará basada principalmente en la demanda de
los diferentes productos y exigencias de los consumidores de cada ruta. Los
productos, se dirigen principalmente a mini súper, abarroterías, restaurantes,
puestos de venta especializados y supermercados. El que una empresa distribuya
a un supermercado o tienda por un largo tiempo, no indica necesariamente que es
un cliente fijo para la misma, ya que, debido a la competitividad ésta puede verse
afectada por precios más bajos que otras empresas o presentaciones de los
productos que son más accesibles al consumidor
Conclusiones generales del estudio
La venta de la leche es un rubro en constante aumento por la crecida de la
población, especialmente en valle de la pascua donde los habitantes son cada vez
más números debido al creciente desarrollo de la zona.
III
Estudio técnico
Objetivo 4. Objetivos, generalidades del estudio técnico, tamaño y
localización óptima de la planta.
Objetivos y aspectos importantes que contempla el estudio técnico del trabajo
práctico.
Los objetivos del análisis técnico-operativo de un proyecto son los siguientes:
Verificar la posibilidad técnica de la fabricación del producto que se
pretende.
Analizar y determinar el tamaño optimo, la localización óptima, los equipos,
las instalaciones y la organización requeridos para realizar la producción.
Aplicación de método para decidir la localización de la planta.
Los factores que se tuvieron en cuenta para determinar el tamaño óptimo de la
planta y por ende las modificaciones son: tamaño y crecimiento del mercado,
materia prima, transporte, servicios públicos y mano de obra descritos a
continuación:
Tamaño y crecimiento del mercado
El tamaño de la planta debe suplir la proporción de la demanda que la empresa
escogió (7%), lo cual representa la cantidad de 889.752 lts al año y con el
crecimiento de medio punto porcentual a partir del 2° año de producción; lo que
traerá consigo requerimientos de espacio pero no de personal y equipos.
Cantidad de materia prima a utilizar
El volumen de materia prima, es proporcional a la demanda del mercado; esté
volumen, es constante, ya que a pesar de la estacionalidad, los acuerdos de
compra así lo mantendrán.
Tecnología del proceso productivo
Para la obtención de la leche entera pasterizada se requieren una serie de
tecnologías entre las que se encuentran equipos y maquinarias que ocupan un
área específica y un flujo de personal que las operan. Por lo tanto el área de
proceso productivo debe cumplir con estas necesidades. (Las áreas específicas
por zonas y equipos, se mostrarán en la evaluación de áreas y funciones).
Disponibilidad de materia prima
La región de valle de la pascua es fácil de obtener la materia prima que es la leche
por ser una región de gran producción de leche.
Servicios públicos
La ciudad de Valle de la pascua cuenta con una cobertura del 85% en los
servicios públicos como agua, electricidad, gas, teléfono. La calidad de la
prestación de estos servicios es muy variada pero con tendencia a mejorar los
servicios deficientes de agua, electricidad, fortalecer los eficientes de gas y
teléfono.
Mano de obra: en la zona están presente personal calificado para las actividades.
Diagrama de bloques del proceso
RECEPCIÓN DELECHE
HIGIENIZACIÓN
ALMACENAMIENTOEN TANQUE 1
ESTANDARIZACIÓN
PASTERIZACIÓN
ENVASADO
ALMACENAMIENTOEN TANQUE 2
HOMOGENIZACIÓN
ALMACENAMIENTOCUARTO FRÍO
CONTROL DECALIDAD
DISTRIBUCIÓN
Objetivo 7. Ingeniera del proyecto, factores que determinan la adquisición de
equipo y maquinaria, distribución y cálculos de las aéreas de la planta.
Equipos y maquinarias del proceso productivo
Para el proceso productivo se decidió invertir en la línea de procesamiento para la
leche UHT de la compañía finlandesa Elecster Oyj, con más de 35 años en el
mercado. Esta empresa se especializa en diseñar, fabricar y comercializar líneas
de procesamiento para la leche, maquinas de empaque aséptico, líneas de
producción de material para empaque y varios tipos de material para empaque,
destinados a la industria láctea e industrias relacionadas.
La empresa proveerá su unidad completa de procesamiento UHT que consta de:
Esterilizador
Homogenizador
Maquina empacadora aséptica
Elecsteamer, esterilizador de aire
Cinta transportadora de bolsas y unidad autopacker
CIP/EIC equipo de lavado
Unidad de recombinación
Unidad standipak
Para el proceso el proceso productivo contar con los equipos de recepción de
la leche cruda y su tratamiento antes del esterilizado, para esto se usaran los
siguientes equipos:
Balanza Digital
Dispositivo electrónico diseñado para pesar la materia prima, dotado de una
pantalla con dígitos. Se encuentran anexado al tanque de pesado de
recepción.
Bomba centrifuga
Se utiliza para enviar la leche cruda hacia los tanques de almacenamiento y
procesos manufactura. Capacidad de 600 1/h, accionado por un motor
eléctrico de jaula de ardilla de potencial nominal 2.2 Kw, fabricada en acero
inoxidable, con succión axial y descarga radial.
Descremadora (clarificador- separador)
Se utiliza para separar la grasa de la leche, también tiene la función de
clasificarla o limpiarla eliminando impureza, tales como: bacterias, algunos
bacilo contenidos en ella, a sus vez células muertas, restos de sangre entre
otros.
Filtro lineal
Tiene una capacidad de 5.000 a 10.000 litros de leche por hora, esta hecho de
acero inoxidable.
Tableros de control
Es formado por un conjunto de dispositivos que controlan los equipos que
intervienen en el proceso de la leche.
Tanque de balance (dosificador)
Funciona como tanque de succión para la bomba centrifuga encargada de
impulsar la leche al revés del circuito de esterilización. En este se descarga la
materia prima y la leche que no cumple con lo parámetros de pasteurización a
fin que reinicie el ciclo.
Tina de pesado de recepción
Se utilizan para recibir la leche cruda, proveniente del camión cisterna, con ella
se realiza el pesado de la leche en kilogramo, se dispone de una balanza
digital para el pesado y un filtro tamiz.
Tina de recepción
Utilizada para descargar la leche después del pesado y transferirla a través de
una bombona hacia los tanques de almacenamiento: capacidad de 1000 1,
esta hecho de acero inoxidable.
Tanque para almacenamiento de leche cruda
En estos se almacena la leche en espera de procesamiento. Provistos con un
sistema de aislamiento en toda su estructura para mantener la temperatura a
4c están fabricados en acero inoxidable con doble capa para mantener la
temperatura.
Personal de la planta
Mano de obra
La mano de obra es un elemento fundamental para el desarrollo de las actividades
de la empresa. Por lo tanto, su correcta administración y control determinaran de
forma significativa el éxito de esta.
CLASIFICACION DEL TRABAJO. N° DE TRABAJADORES.
Administrador de planta. 1
Supervisores. 2
Operadores. 12
Control de calidad. 1
Mecánico. 1
Electricista. 1
Ayudante de almacén. 1
TOTAL 19
MAQUINARIA Y EQUIPO.
ITEMS. N° DE MAQUINAS.
Filtro. 1
Bomba descargadora. 1
Intercambiador de calor. 2
Mezcladora. 2
Tanque mezclador. 5
Bomba. 2
Clarificador. 1
Tanque de equilibrio. 1
Bomba de transferencia. 1
Homogenizador. 1
Tanque saborizante. 1
Tanque contenedor de crema. 1
Tanque contenedor de jugo. 1
Bomba de alimentación. 1
Tanque contenedor del producto. 5
Maquina rellenadora. 4
Sistema CIP. 1
Sistema transportador de cajas. 1
Sistema de pasteurización (UHT). 1
Justificación de la cantidad de equipo y maquinaria comprado
El equipo comprado es más que suficiente para la realización del producto, no se
descarta que más adelante se proceda a comprar maquinaria más avanzada.
Prueba de control de calidad
Según las normas de calidad venezolanas COVENIN, es necesario hacer unas
pruebas para la determinación de porcentajes microbiológicos presentes en los
materiales e insumos.
Mantenimiento que se aplicara por la empresa
Por orden del ministerio popular para la salud, la empresa por ser una productora
de alimentos debe estar en condiciones higiénicas excelentes. Por lo anterior se
debe lavar los equipos y también asear las aéreas de producción todos los días.
CAPACIDAD DE PRODUCCION.
Los datos usados en esta sección están basados en una planta procesador de
leche trabajando dos turnos de 8 horas por día.
Leche pasteurizada: 1, 625,000 cajas / mes, 236 cc / caja.
GASTOS GENERALES DE PLANTA.
Agua: 85 ton / hora, 3 kg / cm2.
Aire: 900 m3 / hora, 7 kg / cm2.
Vapor: 5 ton / hora, 7 kg / cm2.
Potencia: 850 Kw
Objetivo 8 determinación de aéreas de trabajo y servicio necesarias
Se requieren las siguientes aéreas para el correcto funcionamiento de la fabrica:
Áreas de trabajo:
oficina
Cuarto de conferencia
Cuarto de control de calidad
Área de procesamiento
Área de agua refrigerada
Cuarto de preparación de materiales
Cuarto de refrigeración
Cuarto de compresores
Área de cajas de cartón
Cuarto de llenado
Área de encajonado
vestuario
Organigrama de la empresa
.Organigrama de la planta Procesadora de leche
Aspectos legales de la empresa
La empresa no posee impedimentos legales para ser implantada, ya que no
necesita un permiso especial. La limitante en este caso será ajustarse a los
reglamentos exigidos por las normativas venezolanas que regulan los alimentos,
como el ministerio popular para la salud y COVENIN.
Conclusiones del estudio técnico
Para este trabajo la tecnología empleada es la adecuada para instalar la empresa
y suponiendo que no hay otra limitante que no sea la demanda la capacidad de
producción es óptima.
Plano aproximado de la planta
ESTUDIO ECONOMICO
Inversión inicial
CONCEPTO COSTO Bs.F
Terreno (432M2) -
Obra civiles 1.688.000,00
Mobiliario y equipo de oficina 87,291,00
Equipo y Maquinarias planta 2.565.126,2573
Instalaciones de Oficina 2.618,73
Trasporte y flete de maquinaria 49.536,00
Capital de trabajo 509.549,82
Equipos de laboratorio 9.884,80
Registro de contitucion 2.500,00
Adiestramiento 43.344,00
Total de Inversión Inicial (Bsf) 4.957.850,60
Total de Inversion Inicial (US $) 1.304.697,53
Financiamiento
Para este proyecto se usara el servicio de préstamo de banco como de
banfoandes denominado Banfoindustria destinado a fomentar el crecimiento
desarrollo y consolidación de la pequeña y mediana industria
Ingresos operacionales
La venta de la leche de larga duración (UHT) entera y descremada es la única
fuente de ingreso. El precio de venta es calculado según resultados del estudio de
mercado en combinación con un cálculo elaborado considerando el costo de
insumo y materia prima por unidad del producto terminado.
El precio de venta fijado para el primer año de producción es de Bs. F 12,555 para
los próximos años se estima que este precio aumentara según la variación de la
tasa de cambio del dólar americano con respecto al bolívar.
INGRESOS ESTIMADOS
ANUALES
AÑO
Volumen de producción (unidades)
Precio de venta (unitario)
Ingresos por ventas (Bsf)
Ingresos por ventas (US $)
1201
3 3649988,126 12,555 12975707,79 314821,6422
2201
4 3649988,126 12,555 14155317,59 365087,2825
3201
5 3981805,228 12,555 15334927,39 100531,2806
4201
6 4313622,33 12,555 16514537,19 150796,9209
5201
7 4645439,432 12,555 1769146,99 201062,5612
Estructura de costo
Costos fijos
Son los que no se ven afectados por variaciones en el volumen de producción y
permanecen sensiblemente fijos durante un periodo de tiempo. Estos costos se
presentan aunque existan producción.
COSTOS FIJOS SERVICIOS Y SUMINISTROS COSTOS ANUAL Bsf Servicios Varios Servicios Básicos 4.120,00 servicios de teléfono e internet 9.000,00 Total de Servicios varios 13.120,00 Suministros Varios Suministros de Higiene y seg. Ind 3.560,00 Suministros de limpieza 1.800,00 Gastos de Oficina 20.748,00 Total de suministros varios 26.108,00
OTROS GASTOS Nomina 2.004.784,24Distribución de producto Terminado 200.000,00Publicidad y Arte 60.000,00Repuestos y Accesorios 90.678,90Póliza de seguro 45.895,89Total Otros Gastos 2.401.359,03Total Costos (Fijos Bsf) 2.543.678,05Total Costos fijos (US $) 459.215,67
Calculo de la Tasa Mínima Atractiva de Retorno
Es la tasa de interés mínima a la cual un inversionista esta dispuesto a arriesgar
su capital en un proyecto. La TRAM fue estimada según la siguiente ecuación:
TRAM= Rf + β * (Rm – Rf).
Donde Rf es el rendimiento de los bonos globales venezolanos, actualmente a un
valor de rendimiento de 12, 014% con un vencimiento en el 2027. El Rm es el
rendimiento mercado venezolano calculado en 14, 47% y el β es un parámetro que
evalúa la rentabilidad de una empresa según el comportamiento del mercado y su
nivel de riesgo, para estimarlo se analizaron varias empresas de alimentos en las
bolsas de valores y se eligió como referencia Unilever con un β de 0,88.
Sustituyendo estos valores en la ecuación se obtuvo una estimación de:
TRAM 14,175%
Es importante destacar que la TRAM se estimo usando rendimientos y valores del
mercado calculados en dólares americanos $, por lo tanto es una tasa dada en
dólares y los cálculos posteriores realizados con ella para medir el riesgo de la
inversión se deben hacer en dólares también, de lo contrario seria incongruente el
resultado.
Rentabilidad del Proyecto
Los indicadores seleccionados para estudiar la rentabilidad del proyecto son el
valor Presente Neto (VPN) y la tasa de Retorno (TIR) que se calculan a partir de
los flujos de caja ya calculados y la TMAR seleccionada.
Los resultados obtenidos:
VPN (US$) 74.052,38
TIR 16%
Según los criterios de evaluación de cada uno de estos criterios ya se puede
considerar que el proyecto es rentable pues el VPN es mayor que cero y la TIR es
mayor que la TRAM. Es importante acotar que en este tipo de inversión el mejor
criterio de evaluación es el VPN ya que toma en cuenta el interés mínimo
esperado según el tipo de negocio en evaluación dado por el calculo de TRAM.
INTRODUCCION.
Desde la edad de media surge la necesidad de preservar los alimentos por un
periodo de tiempo prolongado. La leche, un producto de primera necesidad, era
difícil de conservar por lo tanto esta se consumía fresca o procesada en forma de
quesos para aumentar su durabilidad.
Con el tiempo se fueron desarrollando técnicas para su conservación,
transformándola en un producto duradero, sin que se alterara su valor nutritivo. Es
así como surgieron nuevos instrumentos en la industria para el procesamiento de
la leche: primero el de la pasteurización y luego el de esterilización o ultra alta
temperatura (UHT. Estas innovaciones hicieron que la leche tuviera unos tiempos
de conservación mas predecibles, mejores condiciones higiénicas en su
procesado y un aspecto mas saludable.
El proceso de Ultra Alta Temperatura (UHT) permite la conservación de la leche
fluida por un periodo prolongado sin alterar sus importantes propiedades nutritivas.
Esta característica la hace muy atractiva para el consumidor final quien puede
comprar el producto y almacenarlo sin la necesidad de consumirlo
inmediatamente.
Hoy en día en Venezuela la demanda de leche UHT sigue la misma tendencia en
aumento que cualquier otro tipo de leche pero en menor escala. La mayor parte de
la población venezolana conserva su preferencia por la leche en polvo o la leche
fluida pasteurizada. Sin embargo la situación de escasez que afecta al mercado
lechero en los últimos años ha incentivo el consumo de este producto aun siendo
que su precio es superior al de los productos anteriormente mencionados.
Por lo tanto se propone estudiar la factibilidad de implementar una planta
procesadora de leche de larga duración (UHT) en dicha región.
CONCLUSIONES.
Por medio la realización de este trabajo investigativo se puede afirmar con gran
certeza que la leche como concepto, representa una alternativa sumamente
innovadora dentro del mercado de alimentos, especialmente de productos lácteos,
para los consumidores del municipio Valle de la Pascua, lo cual genera una
oportunidad favorable para su instalación.
El proyecto de la creación de esta empresa y su puesta en marcha, como ente
productor de leche de larga duración (UHT) presenta en un envase aséptico en
forma de bolsa, traerá a sus inversionistas el retorno deseado a demás de
satisfacer a los consumidores de la región, considerándose así factible en
términos económicos y técnicos.
El objetivo principal del estudio de mercado para este proyecto era evaluar por
medio de encuestas y entrevistas la reacción de los clientes, y consumidores ante
el empaque innovador en forma de bolsa, hasta ahora sin presencia en el mercado
venezolano, y mas económico. Concluyendo en un nivel de aceptación que indica
que el producto tiene la posibilidad de ser exitoso según la presentación y el precio
propuesto.
Se llevo un estudio económico en cual dicho análisis la vialidad del proyecto desde
condiciones favorables concluyendo así que el proyecto es factible y representa
una excelente oportunidad de inversión.
RECOMENDACIONES.
Estudiar en un futuro la posibilidad de producir la leche deslactosada, la
leche con fibra y la leche extra calcio, para satisfacer la necesidad del
consumidor.
Realizar un estudio para evaluar la posibilidad de aprovechar la grasa
extraída en el proceso de desnatado y elaborar con ella mantequilla.
Realizar frecuentemente evaluaciones de mercado para medir el
desempeño del producto en cuanto la calidad, presentación y diseño del
empaque, compectividad en precio, disponibilidad y efectividad de los
medio de publicidad.
Contar con asesores profesionales especializados en aéreas legal para
cumplir a cabalidad las leyes impuestas por el gobierno.
