Tramesa d’informació pressupostaria al DGAH Format del fitxers · DI22 +0000090000,00 DI220 +0000090000,00 DI220 00+0000090000,00 ... NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus

Via Laietana, 26 08003 Barcelona Tel. 93 567 17 00 Fax 93 567 17 69 http://governacio.gencat.cat

Tramesa d’informació pressupostaria al DGAH

Format del fitxers

Pressupost 2016 i liquidació 2015

Novembre 2015


CONTINGUT

INTRODUCCIÓ ........................................................................................................................... 3

FITXERS CORRESPONENTS ALS PRESSUPOSTOS ..................................................... 4

ENLFE007: QÜESTIONARI ECONÒMIC DEL PRESSUPOST ........................................................ 4 ENLFE011: CLASSIFICACIÓ PER PROGRAMES -ECONÒMICA DEL PRESSUPOST ..................... 5 ENLFE014: CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA -PER PROGRAMES 4 I 7 ........................................... 7

FITXERS CORRESPONENTS A LES LIQUIDACIONS ...................................................... 9

ENLFE001: QÜESTIONARI ECONÒMIC DE LA LIQUIDACIÓ ........................................................ 9 ENLFE003: AGRUPACIÓ D’EXERCICIS TANCATS .................................................................... 11 ENLFE012: CLASSIFICACIÓ PER PROGRAMES -ECONÒMICA (OBLIGACIONS RECONEGUDES )12 ENLFE013: CLASSIFICACIÓ PER PROGRAMES -ECONÒMICA (PAGAMENTS LÍQUIDS ) .......... 12 ENLFE016: CLASSIFICACIÓ PER PROGRAMES -ECONÒMICA (CRÈDITS DEFINITIUS) ............ 12 ENLFE015: CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA -PER PROGRAMES 4 I 7 ......................................... 14 ENLFE017: ROMANENT DE TRESORERIA ................................................................................ 17 ENLFE018: RESULTAT PRESSUPOSTARI ................................................................................ 18 ENLFE019: BALANÇ DE SITUACIÓ ........................................................................................... 22 ENLFE020: BALANÇ DE SITUACIÓ (CORRESPONENT AL MODEL SIMPLIFICAT DE COMPTABILITAT) ..................................................................................................................................................... 26


Introducció

El programa d’exportació de dades de comptabilitat dels ens locals de Catalunya al Departament de Governació, Administracions Públiques i Habitatge, ha de contemplar que l’exportació de la informació es faci seguint un format concret per tal que el programari que importa les dades sigui compatible amb els fitxers a importar. L’exportació de la informació s’haurà de realitzar en el format establert en aquest document i atenent a la configuració establerta pel qüestionari estadístic homogeneïtzat, es a dir, en tots els fitxers el detall mínim és el que figura en els qüestionaris i formularis disponibles a Eacat. Tots els fitxers hauran de contenir el codi oficial estadístic de 10 posicions en la primera fila darrere de la lletra C. Els fitxers de les liquidacions contindran, en la seva classificació econòmica, 4 columnes de dades corresponents als actuals Previsió/Crèdits definitius, Drets/Obligacions reconegudes netes, Recaptació neta/Pagament líquid i Recaptació neta/Pagament líquid d’exercicis tancats. Cal tenir en compte que a les liquidacions dels pressupostos aprovats del 2015 en endavant s’han d’introduir les modificacions previstes a l’Ordre HAP/419/2014, de 14 de març, per la qual es modifica l’Ordre EHA/3565/2008, de 3 de desembre, per la que s’aprova l’estructura dels pressupostos de les entitats locals, es a dir, cal modificar els fitxers de la liquidació corresponents a la classificació per programes per tal d’incloure el quart nivell (programes). Els fitxers corresponents a pressupostos i liquidacions anteriors a 2015 tindran l’estructura vigent fins a la entrada en vigor de les modificacions previstes a l’Ordre HAP/419/2014, es a dir, els fitxers corresponents a la classificació per programes només contindran els espais corresponents a 3 nivells. Finalment també cal adaptar els fitxers corresponents al Romanent de tresoreria, al resultat pressupostari i al balanç de situació al que determinen les Instruccions de comptabilitat vigents a partir de 2015.


FITXERS CORRESPONENTS ALS PRESSUPOSTOS

ENLFE007: Qüestionari econòmic del pressupost Cal ordenar les línies de detall de la següent forma: en primer lloc els ingressos i després les despeses i dintre d’ingressos i despeses s’ha d’ordenar per aplicació pressupostària. Registre de capçalera

NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus (C) Text 1 01-01 Codi de l’ens Text 15 02-16 Any de l’exercici Text 4 17-20 Indicador pressupost (P) Text 1 21-21 Filler Text 29 22-50

Registre de detall (una línia per partida)

Exemple C0000000000 2016P DI1 +0000471750,00 DI11 +0000451750,00 DI112 +0000226750,00 DI113 +0000120000,00 DI114 +0000045000,00 DI115 +0000020000,00 DI116 +0000040000,00 DI13 +0000020000,00 DI130 +0000020000,00 DI2 +0000170000,00 DI21 +0000080000,00 DI210 +0000080000,00 DI22 +0000090000,00 DI220 +0000090000,00 DI220 00+0000090000,00

...

NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus de detall (D) Text 1 01-01 Tipus d’estat (I:Ingressos, D:Despeses) Text 1 02-02 Codi d’aplicació pressupostària Text 6 03-08 Import Núm. 14 09-22 09-19 (Part sencera amb

signe davant) 20-20 (Coma) 21-22(Part decimal)

Filler Text 28 23-50


ENLFE011: Classificació per programes-econòmica del pressupost L’ordenació dels registres és ascendent per codi d’estructura. El codi d’estructura consta de la 1 posició que designa l’àrea de despesa, la segona detalla la política de despesa i les dos següent detallen el grup de programes i les dos finals detallen el programa. Registre de capçalera


NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus de detall (D) Text 1 01-01 Codi de programa Text 6 02-07 Import capítol 1 (Personal) Núm. 13 08-20 08-17 (Part sencera)

18-18 (Coma) 19-20 (Part decimal)

Import capítol 2 (Bens corrents i serveis)

Núm. 13 21-33 21-30 (Part sencera) 31-31 (Coma) 32-33 (Part decimal)

Import capítol 3 (D. Financeres) Núm. 13 34-46 34-43 (Part sencera) 44-44 (Coma) 45-46 (Part decimal)

Import capítol 4 (Transferències corrents)


Import capítol 5 (Fons de contingència) Núm. 13 60-72 60-69 (Part sencera) 70-70 (Coma) 71-72 (Part decimal)

Import capítol 6 (Inversions reals) Núm. 13 73-85 73-82 (Part sencera) 83-83 (Coma) 84-85 (Part decimal)

Import capítol 7 (Transferències de capital)


Import capítol 8 (Actius financers) Núm. 13 99-111 99-108 (Part sencera) 109-109 (Coma) 110-111 (Part decimal)

Import capítol 9 (Passius financers) Núm. 13 112-124 112-121 (Part sencera) 122-122 (Coma) 123-124 (Part decimal)

NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus (C) Text 1 01-01 Codi de l’ens Text 15 02-16 Any de l’exercici Text 4 17-20 Indicador de Pressupost (P) Text 1 21-21 Filler Text 29 22-50


Exemple C0000000000 2016P D1 0000000000,000000000000,000000100000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D15 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1502 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1502010000000000,000000000000,000000025000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1502020000000000,000000000000,000000025000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D16 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1601 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D2 0000387552,640000030454,410000000000,0000000 00000,000000000000,000000004529,320000000000,000000 000000,000000000000,00 D21 0000387552,640000030454,410000000000,0000000 00000,000000000000,000000004529,320000000000,000000 000000,000000000000,00 D2101 0000387552,640000030454,410000000000,0000000 00000,000000000000,000000004529,320000000000,000000 000000,000000000000,00 Les notacions admeses per a aquest tipus de fitxers són les següents: D1 0000000000,000000000000,000000100000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D15 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1502 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1502010000000000,000000000000,000000025000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1 0000000000,000000000000,000000100000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00

D15 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D152 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D152 1 0000000000,000000000000,000000025000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1 0000000000,000000000000,000000100000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D15 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D152 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D152 010000000000,000000000000,000000025000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1 0000000000,000000000000,000000100000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D15 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1502 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D152 1 0000000000,000000000000,000000025000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00


ENLFE014: Classificació econòmica-per programes 4 i 7 L’ordenació dels registres és ascendent per article i concepte i àrea de despesa i política de despesa. Registre capçalera

Nom Tipus Long Capçalera C Text 1 Codi Ens Text 10 Any Exercici Text 4 Filler Text 9

Registre detall

Nom Tipus Long Detall D Alfabètic 1 Article / Concepte Alfabètic 3 Àrea de despesa / Política de despesa/Grup de programa/Programa

Alfabètic 4

Import Núm. 18 09-23 (Part sencera) 24-24 (Coma) 25-26 (Part decimal)

És necessari incloure, a partir de 2015, en el fitxer el detall dels 4 nivells de la classificació per programes (àrea, política, grups de programa, programa) per a les transferències dels capítol 4 i 7 de despeses que s’atorguen als ens dependents de l’entitat local i a altres entitats públiques, en concret, els següents articles i conceptes: - 41/71 A organismes autònoms administratius - 42/72 A l’Estat - 43/73 A la Seguretat Social - 45/75 A la Comunitat autònoma - 461/761 A la diputació - 462/762 A ajuntaments - 463/763 A mancomunitats - 464/764 A entitats metropolitanes - 465/765 A comarques - 466/766 A altres entitats que agrupin municipis - 468/768 A entitats municipals descentralitzades. El detall per programes haurà de ser el màxim independentment del nombre d’habitants de l’ens local. Exemple C00000000002016 D41 1000000020841195,61 D41 15000000020841195,61 D41 152000000020841195,61 D41 1521000000020841195,61


D465 3000000000063063,95 D465 33000000000060000,00 D465 332000000000050000,00 D4653322000000000050000,00 D465 333000000000010000,00


FITXERS CORRESPONENTS A LES LIQUIDACIONS

ENLFE001: Qüestionari econòmic de la liquidació Cal ordenar les línies de detall de la següent forma: en primer lloc els ingressos i després les despeses i dintre d’ingressos i despeses s’ha d’ordenar ascendent per aplicació pressupostària. Registre de capçalera

NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus (C) Text 1 01-01 Codi de l’ens Text 15 02-16 Any de l’exercici Text 4 17-20 Indicador de liquidació (L) Text 1 21-21 Filler Text 43 22-64


NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus (D) Text 1 01-01 Tipus d’estat (I:Ingressos, D: Despeses) Text 1 02-02 Ha de ser ‘D’ o ‘I’ Codi d’aplicació pressupostària Text 6 03-08 Comprovació codi partida Import prev. Definitiva (I) / Crèdits definitius (D)

Núm. 14 09-22 09-19 (Part sencera amb signe davant) 20-20 (Coma) 21-22(Part decimal)

Import drets reconeguts (I) / Obligacions reconegudes (D)


Import Recaptació neta(I) / Pagaments líquids (D)


Import Recaptació neta(I) exercicis tancats/ Pagaments líquids (D) exercicis tancats


Exemple C0000000000 2015L DI1 +0000210000,00+0000200000,00+0000150000,00+ 0000100000,00 DI11 +0000210000,00+0000200000,00+0000150000,00+ 0000100000,00 DI112 +0000060000,00+0000060000,00+0000060000,00+ 0000020000,00 DI113 +0000050000,00+0000050000,00+0000050000,00+ 0000030000,00 DI114 +0000040000,00+0000040000,00+0000040000,00+ 0000020000,00 DI115 +0000040000,00+0000040000,00+0000000000,00+ 0000030000,00 DI116 +0000020000,00+0000010000,00+0000000000,00+ 0000000000,00 DI2 +0000030500,00+0000044588,91+0000036746,07+ 0000000000,00 DI21 +0000030500,00+0000044588,91+0000036746,07+ 0000000000,00


DI211 +0000030500,00+0000044588,91+0000036746,07+ 0000000000,00 DI211 00+0000030500,00+0000044588,91+0000036746,07+ 0000000000,00 …


ENLFE003: Agrupació d’exercicis tancats L’ordenació dels registres és ascendent per codi d’estructura. Registre de capçalera

NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus (C) Text 1 01-01 Codi de l’ens Text 15 02-16 Any de l’exercici Text 4 17-20 Indicador d’exercicis tancats (A)

Text 1 21-21

Filler Text 29 22-50 Registre de detall (una línia per partida)

NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus de detall (D)

Text 1 01-01 Valor ‘D’

Filler Text 1 02-02 Valor espai en blanc Codi document Text 1 03-03 Codi detall Núm. 5 04-08 (*) Import Núm. 14 09-22 09-19 (Part sencera amb signe davant)

20-20 (Coma) 21-22(Part decimal)


Descripció Codi estructura Saldo inicial de drets reconeguts any anterior A1 Total drets anul·lats + baixes per insolvències any anterior A2 Recaptació líquida any anterior A3 Saldo Inicial de drets reconeguts anys anteriors A4 Total drets anul·lats + baixes per insolvència anys anteriors A5 Recaptació líquida anys anteriors A6 Saldo. Inicial d’ oblig. reconegudes any anterior A10 Anul·lacions any anterior A11 Pagaments líquids any anterior A12 Saldo Inicial d’ oblig. reconegudes anys anteriors A13 Anul·lacions anys anteriors A14 Pagaments líquids anys anteriors A15

Exemple C0000000000 2015A D A1 +0000082153,17 D A2 -0000009660,44 D A3 +0000066958,58


D A4 +0000076288,00 D A5 +0000013351,88 D A6 +0000035118,39 D A10 +0000118451,63 D A11 +0000000000,00 D A12 +0000118451,63 D A13 +0000012564,65 D A14 +0000000000,00 D A15 +0000001953,41

ENLFE012: Classificació per programes-econòmica (Ob ligacions reconegudes)

ENLFE013: Classificació per programes-econòmica (Pa gaments líquids)

ENLFE016: Classificació per programes-econòmica (Cr èdits definitius) Són 3 fitxers iguals: un per la columna de crèdits definitius (016), un per la columna d’obligacions reconegudes (012) i l’altre per la columna de pagaments líquids (013). L’ordenació dels registres és ascendent per estructura. El codi d’estructura consta de la 1 posició que designa l’àrea de despesa, la segona detalla la política de despesa i les dos següent detallen el grup de programes i les dos finals detallen el programa. Registre de capçalera


NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus de detall (D) Text 1 01-01 Codi de programa Text 6 02-07 Import capítol 1 (Personal) Núm. 13 08-20 08-17 (Part sencera)


Import capítol 2 (Bens corrents i serveis)


Import capítol 3 (D. Financeres) Núm. 13 34-46 34-43 (Part sencera) 44-44 (Coma) 45-46 (Part decimal)

Import capítol 4 (Transferències corrents)


Import capítol 5 (Fons de contingència) Núm. 13 60-72 60-69 (Part sencera) 70-70 (Coma) 71-72 (Part decimal)

Import capítol 6 (Inversions reals) Núm. 13 73-85 73-82 (Part sencera)

NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus (C) Text 1 01-01 Codi de l’ens Text 15 02-16 Any de l’exercici Text 4 17-20 Indicador liquidació (L) Text 1 21-21 Filler Text 29 22-50



Import capítol 7 (Transferències de capital)


Import capítol 8 (Actius financers) Núm. 13 99-111 99-108 (Part sencera) 109-109 (Coma) 110-111 (Part decimal)

Import capítol 9 (Passius financers) Núm. 13 112-124 112-121 (Part sencera) 122-122 (Coma) 123-124 (Part decimal)

Exemple C0000000000 2015L D1 0000000000,000000000000,000000100000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D15 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1502 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1502010000000000,000000000000,000000025000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1502020000000000,000000000000,000000025000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D16 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1601 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D2 0000387552,640000030454,410000000000,0000000 00000,000000000000,000000004529,320000000000,000000 000000,000000000000,00 D21 0000387552,640000030454,410000000000,0000000 00000,000000000000,000000004529,320000000000,000000 000000,000000000000,00 D2101 0000387552,640000030454,410000000000,0000000 00000,000000000000,000000004529,320000000000,000000 000000,000000000000,00


Les notacions admeses per a aquest tipus de fitxers són les següents: D1 0000000000,000000000000,000000100000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D15 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1502 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1502010000000000,000000000000,000000025000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1 0000000000,000000000000,000000100000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00

D15 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D152 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D152 1 0000000000,000000000000,000000025000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1 0000000000,000000000000,000000100000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D15 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D152 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D152 010000000000,000000000000,000000025000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1 0000000000,000000000000,000000100000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D15 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D1502 0000000000,000000000000,000000050000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00 D152 1 0000000000,000000000000,000000025000,0000000 00000,000000000000,000000000000,000000000000,000000 000000,000000000000,00


ENLFE015: Classificació econòmica-per programes 4 i 7 L’ordenació dels registres és ascendent per article i concepte i àrea de despesa i política de despesa. Registre de capçalera

NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus (C) Text 1 01-01 Codi de l’ens Text 15 02-16 Any de l’exercici Text 4 17-20 Indicador de liquidació (L) Text 1 21-21


NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus de detall (D) Text 1 01-01 Article / Concepte Text 3 02-04 Àrea de despesa / Política de despesa/Grup de programa

Text 4 05-08

Import de Crèdits definitius Núm. 18 09-26 09-23 (Part sencera) 24-24 (Coma) 25-26 (Part decimal)

Import d’obligacions reconegudes Núm. 18 27-44 27-41 (Part sencera) 42-42 (Coma) 43-44 (Part decimal)

Import pagaments líquids Núm. 18 45-62 45-59 (Part sencera) 60-60 (Coma) 61-62 (Part decimal)

A partir de la liquidació 2015 es obligatori incloure en el fitxer el detall dels 4 nivells de la classificació per programes (àrea, política, grups de programa, programa) per a les transferències dels capítol 4 i 7 de despeses que s’atorguen als ens dependents de l’entitat local i a altres entitats públiques, en concret, els següents articles i conceptes: - 41/71 A organismes autònoms administratius - 42/72 A l’Estat - 43/73 A la Seguretat Social - 45/75 A la Comunitat autònoma - 461/761 A la diputació - 462/762 A ajuntaments - 463/763 A mancomunitats - 464/764 A entitats metropolitanes - 465/765 A comarques - 466/766 A altres entitats que agrupin municipis


- 468/768 A entitats municipals descentralitzades. El detall per programes haurà de ser el màxim independentment del nombre d’habitants de l’ens local. C0000000000 2015L D41 9000000021989476,77000000021617341,890000000 17982448,84 D41 92000000021989476,77000000021617341,890000000 17982448,84 D41 920000000021989476,77000000021617341,890000000 17982448,84 D466 3000000000378691,17000000000344021,830000000 00179662,30 D466 33000000000028223,02000000000028223,020000000 00001419,98 D466 332000000000028223,02000000000028223,020000000 00001419,98 D4663321000000000028223,02000000000028223,020000000 00001419,98 D466 34000000000350468,15000000000315798,810000000 00178242,32 D466 342000000000350468,15000000000315798,810000000 00178242,32


ENLFE017: Romanent de tresoreria L’ordenació dels registres és ascendent per codi d’estructura i cal tenir en compte que les partides que resten no han de tenir signe negatiu. La 1a columna de dades fa referència a l’any de l’exercici i la 2a a l’any immediatament anterior. Registre de capçalera

NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus (C) Text 1 01-01 Codi de l’ens Text 15 02-16 Any de l’exercici Text 4 17-20 Indicador romanent tresoreria (B) Text 1 21-21 Filler Text 29 22-50


NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus de detall (D)

Text 1 01-01 Valor ‘D’

Filler Text 1 02-02 Valor espai en blanc Codi document Text 1 03-03 Codi detall Núm. 5 04-08 (*) Import de l’exercici Núm. 14 09-22 09-19 (Part sencera amb signe davant)

20-20 (Coma) 21-22(Part decimal)

Import de l’exercici anterior


Filler Text 14 37-50 Descripció Codi d’estructura Fons líquids B1 Drets pendents de cobrament B2 Del pressupost corrent B3 De pressupostos tancats B4 D’operacions no pressupostàries B5 Obligacions pendents de pagament B6 Del pressupost corrent B7 De pressupostos tancats B8 D’operacions no pressupostàries B9 Partides pendents d’aplicació B10 Menys ingressos realitzats pendents d’aplicació definitiva B11 Menys pagaments realitzats pendents d’aplicació definitiva B12 Romanent de tresoreria total B13 Drets de difícil o impossible recaptació B14 Afectat a despeses amb finançament afectat B15 Romanent de tresoreria per a despeses generals B16


Saldo d’obligacions pendents d’aplicar al pressupost a 31 de desembre B17 Saldo d’obligacions per devolució d’ingressos pendents d’aplicar al pressupost a 31 de desembre

B18

Exemple C0000000000 2015B D B1 +0000100000,00+0000100000,00 D B2 +0000110000,00+0000100000,00 D B3 +0000100000,00+0000100000,00 D B4 +0000010000,00+0000100000,00 D B5 +0000001000,00+0000100000,00 D B6 +0000001000,00+0000100000,00 D B7 +0000011000,00+0000100000,00 D B8 +0000010000,00+0000100000,00 D B9 +0000001000,00+0000100000,00 D B10 +0000001000,00+0000100000,00 D B11 +0000001000,00+0000100000,00 D B12 +0000199000,00+0000100000,00 D B13 +0000100000,00+0000100000,00 D B14 +0000010000,00+0000100000,00 D B15 +0000089000,00+0000100000,00 D B16 +0000010000,00+0000100000,00 D B17 +0000005000,00+0000100000,00 D B18 +0000005000,00+0000100000,00


ENLFE018: Resultat pressupostari L’ordenació dels registres és ascendent per codi d’estructura d’estructura i cal tenir en compte que les partides que resten no han de tenir signe negatiu. Registre de capçalera

NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus (C) Text 1 01-01 Codi de l’ens Text 15 02-16 Any de l’exercici Text 4 17-20 Indicador resultat pressupostari (D)

Text 1 21-21

Filler Text 29 22-50 Registre de detall (una línia per partida)

NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus de detall (D) Text 1 01-01 Valor ‘D’ Filler Text 1 02-02 Valor espai en blanc Codi document Text 1 03-03 Codi detall Núm. 5 04-08 (*) Import Núm. 14 09-22 09-19 (Part sencera amb signe

davant) 20-20 (Coma) 21-22(Part decimal)

Filler Text 28 23-50 Descripció Codi estructura DRN: operacions corrents D1 DRN: altres operacions no financeres D2 DRN: total operacions no financeres D3 DRN: Actius financers D4 DRN: Passius financers D5


DRN: total operacions financeres D6 Total de drets reconeguts nets D7 ORN: operacions corrents D8 ORN: altres operacions no financeres D9 ORN: total operacions no financeres D10 ORN: Actius financers D11 ORN: Passius financers D12 ORN: total operacions financeres D13 Total obligacions reconegudes netes D14 RP: operacions corrents D15 RP: altres operacions no financeres D16 RP: total operacions no financeres D17 RP: Actius financers D18 RP: Passius financers D19 RP: total operacions financeres D20 Resultat pressupostari total D21 Crèdits gastats amb romanent líquid de tresoreria D22 Desviacions de finançament negatives de l’exercici D23 Desviacions de finançament positives de l’exercici D24 Total ajustos D25 Resultat pressupostari ajustat D26

Exemple C0000000000 2015D D D1 +0000158800,00 D D2 +0000000000,00 D D3 +0000158800,00 D D4 +0000000000,00 D D5 +0000000000,00 D D6 +0000000000,00 D D7 +0000158800,00 D D8 +0000158456,40 D D9 +0000000000,00 D D10 +0000158456,40 D D11 +0000000000,00 D D12 +0000000000,00 D D13 +0000000000,00 D D14 +0000158456,40 D D15 +0000000343,60 D D16 +0000000000,00 D D17 +0000000343,60 D D18 +0000000000,00 D D19 +0000000000,00


D D20 +0000000000,00 D D21 +0000000343,60 D D22 +0000000000,00 D D23 +0000000000,00 D D24 +0000000000,00 D D25 +0000000000,00 D D26 +0000000343,60


ENLFE019: Balanç de situació L’ordenació dels registres és ascendent per codi d’estructura. Les partides del balanç aniran amb el signe corresponent. La 1a columna de dades fa referència a l’any de l’exercici i la 2a a l’any immediatament anterior. Registre de capçalera

NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus (C) Text 1 01-01 Codi de l’ens Text 15 02-16 Any de l’exercici Text 4 17-20 Indicador balanç de situació (E) Text 1 21-21 Filler Text 29 22-50


NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus de detall (D) Text 1 01-01 Valor ‘D’ Filler Text 1 02-02 Valor espai en blanc Codi document Text 1 03-03 Valor ‘E’ Codi detall Núm. 5 04-08 (*) Import de l’exercici Núm. 14 09-22 09-19 (Part sencera amb signe


Import de l’exercici anterior Núm. 14 23-36 23-33 (Part sencera amb signe davant) 34-34 (Coma) 35-36(Part decimal)

Filler Text 14 37-50 Descripció Codi d’estructura ACTIU A) Actiu no corrent E2 I. Immobilitzat intangible E3 Inversió en investigació i desenvolupament E4 Propietat industrial i intelectual E5 Aplicacions informàtiques E6 Inversions sobre actius utilitzats en règim d'arrendament o cedits E7 Altre immobilitzat intangible E8 II. Immobilitzat material E9 Terrenys E10 Construccions E11 Infraestructures E12 Béns del patrimoni històric E13 Altre immobilitzat material E14 Immobilitzat material en curs i bestretes E15


III. Inversions immobiliaries E16 Terrenys E17 Construccions E18 Inversions immobiliàries en curs i bestretes E19 IV. Patrimoni públic del sòl E20 Terrenys E21 Construccions E22 En construcció i bestretes E23 Altre patrimoni públic del sòl E24 V. Inversions financeres a llarg termini en entitats del grup, multigrup i associades

E25

Inversions financeres en patrimoni d'entitats de dret públic E26 Inversions financeres en patrimoni de societats E27 Inversions financeres en patrimoni d'altres entitats E28 Crèdits i valors representatius de deute E29 Altres inversions financeres E30 VI. Inversions financeres a llarg termini E31 Inversions financeres en patrimoni E32 Crèdits i valors representatius de deute E33 Derivats financers E34 Altres inversions financeres E35 VII. Deutors i altres comptes a cobrar a llarg termini E36 B) Actiu corrent E37 I. Actius en estat de venda E38 II. Existències E39 Actius construïts o adquirits per a altres entitats E40 Mercaderies i productes acabats E41 Aprovisionaments i altres E42 III. Deutors i altres comptes a cobrar a curt termini E43 Deutors per operacions de gestió E44 Altres comptes a cobrar E45 Administracions públiques E46 Deutors per administració de recursos per compte d’altres ens públics

E47

IV. Inversions financeres a curt termini en entitats del grup, multigrup i associades

E48

Inversions financeres en patrimoni d'entitats de dret públic E49 Crèdits i valors representatius de deute E50 Altres inversions E51 V. Inversions financeres a curt termini E52 Inversions financeres en patrimoni E53 Crèdits i valors representatius de deute E54 Derivats financers E55 Altres inversions financeres E56 VI. Ajustos per periodificació E57 VII. Efectiu i altres actius líquids equivalents E58 Altres actius líquids equivalents E59 Tresoreria E60


Total actiu (A+B) E61 PATRIMONI NET I PASSIU A) Patrimoni net E63 I. Patrimoni E64 II. Patrimoni generat E65 Resultat d'exercicis anterios E66 Resultat de l'exercici E67 III. Ajustos per canvis de valor E68 Immobilitzat no financer E69 Actius financers disponibles per a la venda E70 Operacions de cobertura E71 IV. Subvencions rebudes pendents d'imputació a resultats E72 B) Passiu no corrent E73 I. Provisions a llarg termini E74 II. Deutes a llarg termini E75 Obligacions i altres valors negociables E76 Deutes amb entitats de crèdit E77 Derivats financers E78 Altres deutes E79 III. Deutes amb entitats del grup, multigrup i associades a llarg termini

E80

IV. Creditors i altres comptes a pagar a llarg termini E81 V. Ajustos per periodificació a llarg termini E82 C) Passiu corrent E83 I. Provisions a curt termini E84 II. Deutes a curt termini E85 Obligacions i altres valors negociables E86 Deutes amb entitats de crèdit E87 Derivats financers E88 Altres deutes E89 III. Deutes amb entitats del grup, multigrup i associades a curt termini

E90

IV. Creditors i altres comptes a pagar a curt termini E91 Creditors per operacions de gestió E92 Altres comptes a pagar E93 Administracions públiques E94 Creditors per administració de recursos per compte d'altres ens públics

E95

V. Ajustos per periodificació a curt termini E96 Total patrimoni net i passiu (A+B+C) E97

Exemple C0000000000 2015E D E2 +0000000000,00+0000000000,00 D E3 +0000000000,00+0000000000,00 D E4 +0000000000,00+0000000000,00 D E5 +0000000000,00+0000000000,00 D E6 +0000000000,00+0000000000,00 D E7 +0000000000,00+0000000000,00 D E8 +0002800000,00+0001900000,00


D E9 +0003000000,00+0002000000,00 D E10 +0000000000,00+0000000000,00 D E11 +0000000000,00+0000000000,00 D E12 -0000200000,00-0000100000,00 D E13 -0000000000,00-0000000000,00 D E14 +0000000000,00+0000000000,00 D E15 +0000000000,00+0000000000,00 D E17 +0000000000,00+0000000000,00 D E18 +0000000000,00+0000000000,00 D E19 +0000000000,00+0000000000,00 D E20 +0000000000,00+0000000000,00 D E21 +0000000000,00+0000000000,00 D E22 +0000000000,00+0000000000,00 D E23 +0000000000,00+0000000000,00 D E24 +0000000000,00+0000000000,00 D E25 +0000000000,00+0000000000,00 D E26 +0000000000,00+0000000000,00 D E27 +0000000000,00+0000000000,00 D E28 +0000000000,00+0000000000,00

...

D E97 +0002800000,00+0001900000,00


ENLFE020: Balanç de situació ( corresponent al model simplificat de comptabilitat) L’ordenació dels registres és ascendent per codi d’estructura. Les partides del balanç aniran amb el signe corresponent. La 1a columna de dades fa referència a l’any de l’exercici i la 2a a l’any immediatament anterior. Registre de capçalera

NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus (C) Text 1 01-01 Codi de l’ens Text 15 02-16 Any de l’exercici Text 4 17-20 Indicador balanç de situació (E) Text 1 21-21 Filler Text 29 22-50


NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus de detall (D) Text 1 01-01 Valor ‘D’ Filler Text 1 02-02 Valor espai en blanc Codi document Text 1 03-03 Valor ‘E’ Codi detall Núm. 5 04-08 (*) Import de l’exercici Núm. 14 09-22 09-19 (Part sencera amb signe


Import de l’exercici anterior Núm. 14 23-36 23-33 (Part sencera amb signe davant) 34-34 (Coma) 35-36(Part decimal)


Descripció Codi d’estructura

ACTIU

A) Actiu no corrent E2

I. Immobilitzat intangible E3

II. Immobilitzat material E4

Terrenys i construccions E5

Infraestructures E6

Béns del patrimoni històric E7

Altre immobilitzat material E8

Immobilitzat material en curs i bestretes E9

III. Inversions immobiliaries E10


Inversions immobiliàries en curs i bestretes E12


IV. Patrimoni públic del sòl E13


En curs i bestretes E15

Altre patrimoni públic del sòl E16

V. Inversions financeres a llarg termini E17

Inversions financeres en patrimoni E18

Crèdits i valors representatius de deute E19

Altres inversions financeres E20

VI. Deutors i altres comptes a cobrar a llarg termini E21

B) Actiu corrent E22

I. Deutors i altres comptes a cobrar a curt termini E23

Deutors per operacions pressupostàries E24

Altres comptes a cobrar E25

Administracions públiques E26

Deutors per administració de recursos per compte d’altres ens públics E27

II. Inversions financeres a curt termini E28

Inversions financeres en patrimoni E29

Crèdits i valors representatius de deute E30

Altres inversions E31

III. Ajustos per periodificació E32

IV. Efectiu i altres actius líquids equivalents E33

Altres actius líquids equivalents E34

Tresoreria E35

Total actiu (A+B) E36

PATRIMONI NET I PASSIU

A) Patrimoni net E38

I. Patrimoni E39

II. Patrimoni generat E40

Resultat d'exercicis anteriors E41

Resultat de l'exercici E42

III. Subvencions rebudes pendents d'imputació a resultats E43

B) Passiu no corrent E44

I. Provisions a llarg termini E45

II. Deutes a llarg termini E46

Deutes amb entitats de crèdit E47

Altres deutes E48

III. Creditors i altres comptes a pagar a llarg termini E49

C) Passiu corrent E50

I. Provisions a curt termini E51

II. Deutes a curt termini E52

Deutes amb entitats de crèdit E53

Altres deutes E54

III. Creditors i altres comptes a pagar a curt termini E55


Creditors per operacions pressupostàries E56

Altres comptes a pagar E57

Administracions públiques E58

Creditors per administració de recursos per compte d'altres ens públics E59

IV. Ajustos per periodificació E60

Total patrimoni net i passiu (A+B+C) E61

Exemple C0000000000 2015E D E2 +0000000000,00+0000000000,00 D E3 +0000000000,00+0000000000,00 D E4 +0000000000,00+0000000000,00 D E5 +0000000000,00+0000000000,00 D E6 +0000000000,00+0000000000,00 D E7 +0000000000,00+0000000000,00 D E8 +0003000000,00+0002000000,00 D E9 +0003000000,00+0002000000,00 D E10 +0000000000,00+0000000000,00 D E11 +0000000000,00+0000000000,00 D E12 +0000000000,00+0000000000,00 D E13 +0000000000,00+0000000000,00 D E14 +0000000000,00+0000000000,00 D E15 +0000000000,00+0000000000,00 D E17 +0000000000,00+0000000000,00 D E18 +0000000000,00+0000000000,00 D E19 +0000000000,00+0000000000,00 D E20 +0000000000,00+0000000000,00 D E21 +0000000000,00+0000000000,00 D E22 +0000000000,00+0000000000,00 D E23 +0000000000,00+0000000000,00 D E24 +0000000000,00+0000000000,00 D E25 +0000000000,00+0000000000,00 D E26 +0000000000,00+0000000000,00 D E27 +0000000000,00+0000000000,00 D E28 +0000000000,00+0000000000,00

...

D E60 +0003000000,00+0002000000,00

Documents

Tramesa d’informació pressupostaria al DGAH Format del fitxers · DI22 +0000090000,00 DI220 +0000090000,00 DI220 00+0000090000,00 ... NOM TIPUS LONGITUD POSICIÓ Indicador de tipus