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I
CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA
MODALIDAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA
APLICACIÓN DEL PROCESO CONTABLE EN LA FARMACIA
NUEVA PROVINCIA, DE LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO DE
LOS COLORADOS PERIODO ENERO- MARZO DEL 2013
Autora: Edilma Natividad Naranjo Seis
Directora: Mgtr. Lucia Alexandra Armijos Tandazo
Loja – Ecuador
2014
TESIS PREVIO A OBTENER
EL TÍTULO DE INGENIERA
EN CONTABILIDAD Y
AUDITORÍA CPA.
II
III
IV
V
DEDICATORIA
El presente trabajo de Investigación lo dedico con todo el amor a Dios por darme
sabiduría e inteligencia, el ser sublime que dirige mi vida, A mi esposo mis hijas a
mis padres y hermanos por haberme apoyado moralmente durante mi carrera
profesional.
Y así lograr culminar mi carrera con responsabilidad y destreza que me servirá
para a desenvolverme en mi vida laboral.
Edilma Natividad
VI
AGRADECIMIENTO
Mi gratitud a la Universidad Nacional de Loja en especial a la Carrera de
Contabilidad y Auditoría, y a todos mis maestros quienes con sus sabios
conocimientos y enseñanzas me ayudaron a mi formación profesional, que me
han dado la oportunidad de aprender valores duraderos y principios de calidad y
conducta.
A mi esposo mis hijas a mis padres y hermanos por haberme apoyado
moralmente durante mi carrera profesional.
Agradezco a la Mg. Lucia Armijos Tandazo, quien con responsabilidad, paciencia,
dedicación supo guiarme en la elaboración de la tesis.
Al Sr. Luis Fernando Naranjo, Propietario de la Farmacia Nueva Provincia, de la
ciudad de Santo Domingo de los Colorados por haber depositado su confianza en
mí persona y a través de su dependiente, que me brindaron todas las facilidades
necesarias para la selección de información y datos que hicieron posible que esta
investigación sea realizada de una manera exitosa.
Edilma Natividad
1
a.-TÍTULO.
APLICACIÓN DEL PROCESO CONTABLE EN LA FARMACIA NUEVA
PROVINCIA, DE LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO DE LOS COLORADOS
PERIODO ENERO- MARZO DEL 2013
2
b. RESUMEN EN CASTELLANO Y TRADUCIDO AL INGLES;
El presente trabajo investigativo sobre la APLICACIÓN DEL PROCESO
CONTABLE EN LA FARMACIA NUEVA PROVINCIA, DE LA CIUDAD DE
SANTO DOMINGO DE LOS COLORADOS PERIODO ENERO- MARZO DEL
2013, pretende en forma sencilla dar una visión general de la función de la
contabilidad, y así llenar el vacío existente de información financiera que facilite la
toma de decisiones
Se dio cumplimiento a los objetivos propuestos, iniciando con la recopilación de
los documentos fuentes de toda la información de la farmacia, elaboración del
inventario inicial, plan y manual de cuentas acorde con la farmacia que sirve de
base al procesamiento contable, se creó un fondo de caja chica con lo cual no
contaba la farmacia, se aplicó el proceso contable desde la apertura de libros
hasta la preparación y elaboración de Estados financieros.
Con los resultados obtenidos se concluye que durante la aplicación del proceso
contable de Enero a Marzo en la farmacia se obtuvo Ganancia es decir utilidad
neta del ejercicio, y hubo un mejor despacho en sus recetas a los clientes con las
existencias reales del inventario de las medicinas, por lo que se recomienda al
propietario que continúe con la aplicación del proceso contable el cual le permitirá
obtener una información veraz y oportuna de la situación económica y financiera.
3
SUMMARY
This research work on the implementation of the accounting process IN THE
PHARMACY NEW PROVINCE, IN THE CITY OF SANTO DOMINGO DE LOS
COLORADOS PERIOD JANUARY - MARCH OF 2013, in a simple way to give an
overview of the function of accounting, and so fill the gap of financial information to
facilitate decision-making
Pursuant to the proposed objectives, starting with the compilation of the source
documents of all of the information in the pharmacy, preparation of the initial
inventory, plan and manual of accounts in accordance with the pharmacy that
serves as the basis for the accounting processing, is i believe a petty cash fund
with which there were no pharmacy, applied the accounting process since the
opening of books up to the preparation and elaboration of financial statements.
The results obtained showed that during the application of the accounting process
from January to March at the pharmacy gain was obtained ie net income for the
year, and there was a better office in recipes customers with the actual stock
inventory of medicines, so that the owner will continue with the implementation of
the accounting process which allows you to obtain accurate and timely economic
and financial position information is recommended.
4
c. INTRODUCCIÓN;
La Farmacia Nueva Provincia de la Ciudad de Santo Domingo de los Colorados
se encuentra ubicada en las calles Tulcán y 6 de Noviembre Nro. 615 esquina, el
dueño es el Sr. Luis Fernando Naranjo y el RUC es 0200458610001 es persona
natural, inicia su actividad económica el 15 de Junio de 1.999, se dedica a la
venta al por menor de productos farmacéuticos y medicinales hace dos años se
ha afiliado a la cadena su farmacia para así dar mejores descuentos a sus
clientes, tiene un solo empleado el mismo que está asegurado cumpliendo con
todos reglamentos de la Ley.
La contabilidad es una herramienta importante dentro de cualquier negocio es la
base sobre la cual se fundamentan las decisiones gerenciales y por tanto, las
decisiones financieras no hay empresa que no posea un proceso contable, es
decir que hoy en día necesitamos de la contabilidad para saber con bases y
documentación legalizada los resultados que posee una entidad.
La presente investigación desde el punto de vista teórico y práctico, le brinda un
aporte importante al propietario con cada una de las herramientas que la ciencia
ha diseñado para una gestión eficaz a través de normas y procesos ya que
expresa resultados reales económicos y financieros en el momento en que quiera
saber, para la toma de decisiones, y además sirve como ejemplo para las demás
farmacias.
La presente investigación se encuentra estructurada de acuerdo al Reglamento
de Régimen Académico de la Universidad Nacional de Loja, el mismo que
contiene:
Titulo.- Es el tema de la investigación; Resumen en castellano y traducido al
inglés es un síntesis del trabajo investigativo que se da cumplimiento a los
objetivos propuestos; Introducción contiene la información, la importancia y el
aporte de la empresa y el orden como está estructurado el trabajo investigativo;
5
Revisión de Literatura es la esencia del tema de investigación considerando las
citas bibliográficas y pie de página; Materiales y Métodos se refiere a los
materiales, métodos y técnicas que se utilizó durante la investigación;
Resultados consta la práctica de todo el proceso contable de la empresa del 01
de Enero al 31 de Marzo del 2013; Discusión es la contrastación de como estaba
antes la farmacia sin el proceso contable y como queda luego del trabajo de
investigación; Conclusiones es concluir a lo que se ha llegado con el trabajo de
investigación. Recomendaciones es dar soluciones a cada conclusión;
Bibliografía son las referencias que se citan en la teoría de la investigación como
libros, revistas etc.; Anexos es donde están los documentos que se utilizaron en
la investigación como: registro de compras, registro de ventas, cálculos de las
depreciaciones, rol de pagos, Kárdex, RUC, formularios de las declaraciones al
S.R.I., facturas de compras, facturas de ventas y el proyecto aprobado.
6
d. REVISIÓN DE LITERATURA;
CONTABILIDAD
“Es la ciencia, el arte y la técnica que permite el análisis, clasificación, registro,
control e interpretación de las transacciones que se realizan en una empresa con
el objeto de conocer su situación económica y financiera al término de un ejercicio
económico o periodo contable”1
IMPORTANCIA
“Permite conocer con exactitud la real situación económica financiera de una
empresa; a través del control que ejerce sobre las operaciones y sobre quienes
las realizan, así mismo a partir de la permanente y oportuna información que
brinda apoyará a los ejecutivos en la toma de decisiones más acertadas; lo que
determina la enorme importancia que le brinda a esta técnica.
OBJETIVOS
El objetivo principal es conocer la situación económico- financiera de una
empresa en un período determinado el que generalmente es de un año; así como
también analizar e informar sobre los resultados obtenidos, para poder tomar
decisiones adecuadas a los intereses de la empresa”2 La Contabilidad suministra
información de la empresa a los administradores, como contribución a sus
funciones de planeación, control y toma de decisiones; para lo cual necesitan de
información financiera confiable, comprensible, objetiva, razonable y oportuna.
1 BRAVO Valdivieso, Mercedes. Contabilidad General. Décima Edición. Editorial Nuevo Día. 2011.
Pág. 1
2 RUBÉN Sarmiento Contabilidad General Octava Edición 2005.Pag.5
7
NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD (NIC)
“NIC 1 PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS. VIGENCIA 01-01-2005
Constituye el marco general para la presentación de estados financieros con fines
generales, incluyendo directrices para estructura y el contenido mínimo.
Presenta los principios fundamentales que subyacen la preparación de estados
financieros, incluyendo la hipótesis de empresa en funcionamiento, la uniformidad
de la presentación y clasificación, la hipótesis contable del devengo y la
materialidad.
NIC 2 INVENTARIOS (EXISTENCIA). VIGENCIA 01-01-2005
Prescribe el tratamiento contable de las existencias, incluyendo la determinación
del costo y su consiguiente reconocimiento como gasto, Las existencias deben
ser valoradas al costo o al valor.
NIC 7 ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO. VIGENCIA 01-01-1994
Exige a las empresas que suministren información acerca de los movimientos
históricos en el efectivo y los equivalentes al efectivo, mediante la presentación de
un estado de flujos de efectivo, clasificados en el periodo según procedan de
actividades de operación, de inversión y de financiamiento. Los estados de flujos
deben analizar los cambios en el efectivo y los equivalentes al efectivo durante un
periodo.
NIC 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (MATERIAL INMOVILIZADO).
VIGENCIA 01-01-2005
Instaura los principios para el reconocimiento inicial y la contabilización posterior
de la propiedad, la planta y el equipo.
8
NIC 18 INGRESOS. VIGENCIA 01-01-1995
Dispone el tratamiento contable de los ingresos que surgen de ciertos tipos de
transacciones y eventos, Los ingresos ordinarios deben valorarse utilizando el
valor razonable de la contrapartida recibida o por recibir.
NIC 19 RETRIBUCIONES A LOS EMPLEADOS. VIGENCIA 01-01-
1999.REVISIONES 01-01-2001 Y 31-05-2002
Prescribe el tratamiento contable y la información que se ha de proporcionar con
respecto a las retribuciones a los empleados, incluyendo las de corto plazo
(salarios, vacaciones anuales, permisos remunerados por enfermedad,
participación en ganancias anuales, incentivos y retribuciones no
monetarias);pensiones, seguros de vida y asistencia médica posempleo; y otras
prestaciones a largo plazo (permisos remunerados después de largos periodos de
servicio, incapacidad, compensación diferida y participación en ganancias e
incentivos a largo plazo).”3
PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS (PCGA)
“Los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados conocidos como
(PCGA) son un conjunto de reglas generales y normas que sirven de guía
contable para formular criterios referidos a la medición del patrimonio y a la
información de los elementos patrimoniales y económicos de un ente. Los PCGA
constituyen parámetros para que la confección de los estados financieros sea
sobre la base de métodos uniformes de técnica contable. Son reglas que se
aprobaron durante la 7ª Conferencia Interamericana de Contabilidad y la 7ª
Asamblea Nacional de Graduados en Ciencias Económicas, que se celebraron en
Mar del Plata en 1965.
3 ZAPATA Sánchez Pedro Contabilidad General Séptima Edición 2011 MC Graw Hill Pág. 17,18,19,20
9
Principio.- Cualquiera de las máximas o normas por las que cada uno se guía.
Regla general adoptada para servir como guía de una acción.
General.- Común, usual, frecuente, prevaleciente.
Aceptar.- Aprobar, dar por bueno, admitir.
Los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados son 15:
1. Equidad
2. Partida doble
3. Ente
4. Bienes económicos
5. Moneda común denominador
6. Empresa en marcha
7. Valuación al costo
8. Período
9. Devengado
10. Objetividad
11. Realización
12. Prudencia
13. Uniformidad
14. Significación o importancia relativa
15. Exposición
1.- EQUIDAD
Es el principio fundamental que debe orientar la acción del profesional contable en
todo momento y se anuncia así: La equidad entre intereses opuestos debe ser
una preocupación constante en contabilidad, puesto que los que se sirven de, o
utilizan los datos contables pueden encontrarse ante el hecho de que los
intereses particulares se hallen en conflicto. De esto se desprende que los
estados financieros deben prepararse de tal modo que reflejen, con equidad, los
distintos intereses en juego en una empresa dada.
10
2.- PARTIDA DOBLE
Los hechos económicos y jurídicos de la empresa se expresan en forma cabal
aplicando sistemas contables que registran los dos aspectos de cada
acontecimiento, cambios en el activo y en el pasivo (participaciones) que dan
lugar a la ecuación contable. "No hay deudor sin acreedor, ni acreedor sin
deudor".
3.- ENTE
Los estados financieros se refieren siempre a un ente, donde el elemento
subjetivo o propietario es considerado como tercero. El concepto de ente es
distinto del de persona, ya que una misma persona puede producir estados
financieros de varios entes de su propiedad.
4.- BIENES ECONÓMICOS
Los estados financieros se refieren siempre a bienes económicos; es decir, bienes
materiales e inmateriales que poseen valor económico y por ende, susceptibles
de ser valuados en términos monetarios.
5.- MONEDA COMÚN DENOMINADOR
Los estados financieros reflejan el patrimonio mediante un recurso que se emplea
para reducir todos sus componentes heterogéneos a una expresión, que permita
agruparlos y compararlos fácilmente. Este recurso consiste en elegir una moneda
y valorizar los elementos patrimoniales aplicando un precio a cada unidad.
Generalmente, se utiliza como denominador común la moneda que tiene curso
legal en el país en que funciona el ente.
11
6.- EMPRESA EN MARCHA
Salvo indicación expresa en contrario, se entiende que los estados financieros
pertenecen a una "empresa en marcha", considerándose que el concepto que
informa la mencionada expresión, se refiere a todo organismo económico cuya
existencia temporal tiene plena vigencia y proyección.
7.- VALUACIÓN AL COSTO
El valor de costo -adquisición o producción- constituye el criterio principal y básico
de valuación, que condiciona la formulación de los estados financieros llamados
de situación, en correspondencia también con el concepto de "empresa en
marcha", razón por la cual esta norma adquiere el carácter de principio Esta
afirmación no significa desconocer la existencia y procedencia de otras reglas y
criterios aplicables en determinadas circunstancias, sino que, por el contrario,
significa afirmar que en caso de no existir una circunstancia especial que justifique
la aplicación de otro criterio, debe prevalecer el costo -adquisición o producción-
como concepto básico devaluación. Por otra parte, las fluctuaciones de valor de la
moneda común denominador, con su secuela de correctivos que inciden o
modifican las cifras monetarias de los costos de determinados bienes, no
constituye, asimismo, alteraciones al principio expresado, sino que, en sustancia,
representen simples ajustes a la expresión numérica de los respectivos costos.
8.- PERÍODO
En la "empresa en marcha" es indispensable medir el resultado de la gestión de
tiempo en tiempo, ya sea para satisfacer razones de administración, legales,
fiscales o para cumplir con compromisos financieros. El lapso que media entre
una fecha y otra se llama periodo. Para los efectos del Plan Contable General,
este periodo es de doce meses y recibe el nombre de Ejercicio.
12
9.- DEVENGADO
Las variaciones patrimoniales que se deben considerar para establecer el
resultado económico, son los que corresponden a un ejercicio sin entrar a
distinguir si se han cobrado o pagado durante dicho periodo.
10.- OBJETIVIDAD
Los cambios en el activo, pasivo y en la expresión contable del patrimonio neto,
se deben reconocer formalmente en los registros contables, tan pronto como sea
posible medirlos objetivamente y expresar esta medida en términos monetarios.
11.- REALIZACIÓN
Los resultados económicos se registran cuando sean realizados, o sea cuando la
operación que los origina queda perfeccionada desde el punto de vista de la
legislación o de las prácticas comerciales aplicables y se hayan ponderado
fundamentalmente todos los riesgos inherentes a tal operación. Se establecerá
como carácter general que el concepto "realizado" participa del concepto de
"devengado".
12.- PRUDENCIA
Significa que cuando se deba elegir entre dos valores para un elemento del
activo, normalmente, se debe optar por el más bajo, o bien que una operación se
contabilice de tal modo, que la participación del propietario sea menor. Este
principio general se puede expresar también diciendo: "contabilizar todas las
pérdidas cuando se conocen y las ganancias solamente cuando se hayan
realizado”.
13
13.- UNIFORMIDAD
Los principios generales, cuando fueren aplicables y las normas particulares,
principios de valuación, utilizados para formular los estados financieros de un
determinado ente deben ser aplicados uniformemente de un ejercicio a otro. Se
señala por medio de una nota aclaratoria, el efecto en los estados financieros de
cualquier cambio de importancia en la aplicación de los principios generales y de
las normas particulares.
14.- SIGNIFICACIÓN O IMPORTANCIA RELATIVA
Al ponderar la correcta aplicación de los principios generales y las normas
particulares, es necesario actuar con sentido práctico. Frecuentemente se
presentan situaciones que no encuadran dentro de aquellos y que, sin embargo,
no presentan problemas porque el efecto que producen no distorsiona el cuadro
general. Desde luego, no existe una línea demarcatoria que fije los límites de lo
que es y no es significativo, consecuentemente, se debe aplicar el mejor criterio
para resolver lo que corresponde en cada caso, de acuerdo a las circunstancias,
teniendo en cuenta factores tales como el efecto relativo en el activo, pasivo
patrimonio o en el resultado de las operaciones.
15.- EXPOSICIÓN
Los estados financieros deben contener toda la información y
discriminación básica y adicional que sea indispensable para una
adecuada interpretación de la situación financiera y de los resultados económicos
del ente a que se refieren.”4
4 http://es.scribd.com/doc/53388380/Los-Principios-de-Contabilidad-Generalmente-Aceptados-PCGA
14
CLASES DE CONTABILIDAD
La Contabilidad permite obtener información útil sobre las operaciones de las
empresas dedicadas a diferentes actividades, se puede determinar que la
especialización de la contabilidad se relaciona con la rama o campo de cada una
de ellas, entre las cuales tenemos:
“CONTABILIDAD COMERCIAL o GENERAL.- Es aquella que se utiliza en los
negocios de compra y venta de mercaderías y servicios no financieros ejemplos:
almacenes de calzado de electrodomésticos, empresas de transporte, de
seguridad y vigilancia, etc.
CONTABILIDAD DE COSTOS.- se aplica especialmente en empresas
manufactureras, mineras, agrícolas y pecuarias Ejemplos: fábricas y talleres; pero
se puede usar también en empresas de servicios especializados o específicos
Ejemplo: hospitales, eléctricas y telefonías
CONTABILIDAD BANCARIA.- Es aquella utilizada en las entidades financieras
para registrar depósitos en cuentas corrientes y de ahorro, liquidación de
intereses, comisiones, cartas de crédito remesas, giro y otros servicios bancarios,
ejemplos. Bancos, administradoras de fondos, casas de cambios cooperativas de
ahorro y crédito, mutualistas, etc.
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL.- Se aplica en las empresas y organismos
del Estado, ejemplos: ministerios, universidades estatales, empresas públicas,
etc.”5
CONTABILIDAD DE SERVICIOS.- Son todas aquellas que presentan servicio
como transporte, salud, educación, profesionales, etc.
5 ZAPATA Sánchez Pedro Contabilidad General Séptima Edición 2011 Mc Graw Hill Pág. 9
15
CONTABILIDAD DE COOPERATIVAS.- Es aquella que buscan satisfacer las
necesidades de sus asociados sin fin de lucro, en las diferentes actividades como:
Producción, Distribución, Ahorro y Crédito, Vivienda, Transporte, Salud y la
Educación.
CONTABILIDAD HOTELERA.- Se relaciona con el campo Turístico por lo que
registra y controla todas las operaciones de estos establecimientos.
CONTABILIDAD AGROPECUARIA.- Es una rama de la contabilidad de Costos,
todo sector agropecuario debe hacer uso de la contabilidad, cualquiera que sea la
importancia de su explotación.
CONTABILIDAD FINANCIERA.- Sistema de información que expresa en
términos cuantitativos y monetarios las transacciones que realiza una entidad
económica.
CONTABILIDAD COMERCIAL O GENERAL
LA CUENTA MERCADERÍAS
“Es una cuenta del grupo de los bienes de cambio en la que se registra el
movimiento de las mercaderías, y las mercaderías de una empresa son todos los
bienes que están destinados para la venta y que constituye el objeto mismo del
negocio.
SISTEMAS DE CONTROL.
Los sistemas de control de la cuenta mercaderías son:
Sistema de Cuenta Múltiple o Inventario Periódico
Sistema de Cuenta Permanente o Inventario Perpetuo
16
Estos sistemas de control se aplican de conformidad con las disposiciones de la
Ley del régimen Tributario interno.
SISTEMA DE INVENTARIO PERMANENTE O PERPETUO
Denominado también sistema de inventario Perpetuo consiste en controlar el
movimiento de la cuenta Mercaderías mediante la utilización de tarjetas Kárdex
las mismas que permiten conocer el valor y la existencia física de mercaderías en
forma permanente.
CUENTAS QUE INTERVIENEN. En este sistema se controla el movimiento de la
cuenta mercaderías a través de las siguientes cuentas.
1. Inventario de mercaderías,
2. Ventas,
3. Costo de Ventas
4. Utilidad Bruta en Ventas o Pérdida en Ventas.
REGULACIÓN DE LA CUENTA MERCADERÍAS SISTEMA DE INVENTARIO
PERMANENTE.
Cuando se controla el movimiento de la cuenta Mercaderías mediante el Sistema
de Inventario Permanente, al finalizar el período contable se requiere de un solo
asiento de Regulación para determinar la utilidad bruta en venta o la pedida en
ventas.
Fecha Detalle Debe Haber
xxxxx ……X…….
Ventas xxxxx
Costos de ventas xxxxx
Utilidad bruta en ventas xxxxx
P/r La utilidad bruta en ventas, obtenida en el ejercicio.
17
O
Fecha Detalle Debe Haber
xxxxx ……X…….
Ventas xxxxx
Perdida en Ventas xxxxx
Costos de Ventas xxxxx
P/r La Pérdida en Ventas.
La cuenta Utilidad Bruta en Ventas se cierra al finalizar el periodo contable con
crédito a la cuenta Pérdidas y Ganancias o Resumen de Rentas y Gastos.
Fecha Detalle Debe Haber
xxxxx ……X…….
Utilidad Bruta en Ventas xxxxx
Pérdidas y Ganancias o Resumen de
Rentas Gastos.
xxxxx
P/r Las cuentas de ganancia, renta o ingreso.
La cuenta Pérdida en Ventas se cierra al finalizar el periodo con debito a la cuenta
Pérdida y Ganancias o Resumen de Rentas y Gastos”6
Fecha Detalle Debe Haber
xxxxx ……X…….
Pérdidas y Ganancias o
Resumen de Rentas y Gastos.
xxxxx
Pérdidas en Ventas xxxxx
P/r Las cuentas de gasto o egreso.
6 BRAVO Valdivieso Mercedes Contabilidad General décima edición 2011 Pág.107,115,121
18
MÉTODOS DE VALORACIÓN DE INVENTARIOS
Por la importancia que tienen los inventarios en las empresas comerciales o
industriales, la práctica contable ha establecido diversos métodos de valoración,
cada uno de ellos con sus propias características, tratándose de adecuar a las
necesidades de cada empresa o del momento económico.
Los métodos de valuación reconocidos por las NIIF son los siguientes:
Método FIFO. Lo primero que ingresa, es lo primero que sale.
Método PROMEDIO PONDERADO.
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
En este método se determina el valor promedio de las mercaderías que
ingresaron a la empresa, es de fácil aplicación y permite mantener una valoración
adecuada del inventario, es decir unas veces suben los precios y otras bajan, es
conveniente que las mercaderías que estén en este vaivén sean valoradas al
Promedio Ponderado.
TARJETAS KÁRDEX.
Se requiere de una tarjeta Kárdex para el control de cada uno de los artículos
destinados a la venta, permitiendo mantener un control individualizado y
actualizado de todos los ítems que forman la cuenta mercedaria.
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
FECHA: BODEGA: 01 RESPONSABLE:
MÉTODO: ARTÍCULO:……………………
FECHA CONCEPTO ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
CANT V.UNIT TOT. CANT V.UNIT TOT. CANT V.UNIT TOT.
19
PLAN DE CUENTAS
Toda empresa para iniciar su contabilidad debe estructurar un plan de cuentas,
con la finalidad de manejar todas las cuentas mediante códigos de identificación;
especialmente en la actualidad que se utiliza en el sistema computarizado para
poder ingresar a los datos.
CODIFICACIÓN
Es la utilización de números, letras y otros símbolos que representan o equivalen
al grupo, subgrupo, cuentas y subcuentas.
La codificación radica en el hecho de simplificar el manejo y el proceso de la
información; es decir tiende a simplificar el registro, la información y el proceso de
la misma.
MANUAL DE CUENTAS
Es un instrumento que explica detalladamente el concepto y significado de cada
cuenta, los motivos de sus débitos y de sus créditos, qué representa su saldo, y
otros datos que sirvan para enriquecer el funcionamiento del sistema de
información contable del ente.
SISTEMAS CONTABLES
“Un sistema contable suministra información cuantitativa y cualitativa con tres
grandes propósitos, información interna a los gerentes, para uso en la planeación
de la estrategia, toma de decisiones y formulación de políticas gerenciales y
planes de largo alcance, información Externa para los accionistas, el gobierno y
terceras personas”7 , los estados financieros son el resumen global de todo el
sistema contable (Son la fotografía actual del negocio), porque la información que
7 Bravo Valdivieso Mercedes Contabilidad General décima edición 2011 Pág.17
20
estos presentan debe ser real, medible y que se pueda seguir (Auditable); es el
sistema contable la base fundamental para conocer el funcionamiento del negocio
y la confiabilidad que este presenta para sus accionistas, proveedores y clientes.
EL PROCESO CONTABLE
“Denominado también Ciclo Contable constituye la serie de pasos o la secuencia
que sigue la información contable desde el origen de la transacción
(comprobantes o documentos fuente) hasta la presentación de los Estados
Financieros.
COMPROBANTES DOCUMENTOS FUENTE
ESTADO DE
SITUACIÓN INICIAL
LIBRO MAYOR
AJUSTES
BALANCE DE
COMPROBACIÓN
LIBRO DIARIO
CIERRE DE LIBROS
ESTADO DE SITUACIÓN ECONÓMICA
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
BALANCE GENERAL
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
LIBROS AUXILIARES
HOJA DE TRABAJO
INVENTARIO
21
COMPROBANTES O DOCUMENTOS FUENTES.
Los comprobantes son la fuente u origen de los registros contables, respaldan
todas y cada una de las transacciones que se realizan en la empresa.
Los comprobantes más utilizados son:
Facturas
Rol de pagos
Registro de compras
Registro de ventas
FACTURA.- Es el documento que el vendedor entrega al comprador con el detalle
de las mercaderías vendidas o servicios prestados, indicando cantidad
especificaciones, precio (unitario y total), condiciones de pago (crédito y /o
contado), impuestos fiscales (ICE) e (IVA), numero del RUC.”8
Las facturas suelen emitirse por triplicado, El original al cliente y las copias se
utilizan para contabilizar la venta en los registros pertinentes.
8 BRAVO Valdivieso Mercedes Contabilidad General décima edición 2011 Pág.33,34,35,43
22
ROL DE PAGOS
“Es el documento de carácter laboral debe ser otorgado por la empresa al
trabajador bajo su cargo, el mismo que debe ser impreso teniendo en cuenta
los requisitos que señala el dispositivo legal.”9
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
ROL DE PAGOS
MES DE ENERO DEL 2013
N° NÓMINA CARGO
INGRESOS DEDUCCIONES LIQUIDO
FIRMAS SUELDO
TOTAL APORTE TOTAL A
INGRESOS PERSONAL DEDUCCIONES PAGAR
REGISTRO DE COMPRAS.
El registro de Compras es un libro auxiliar obligatorio de característica tributario
de foliación doble, el registro se realiza en forma detallada, ordenada y
cronológica de cada uno de los documentos de compras de bienes y servicios que
registre diariamente, los documentos que sustentan las operaciones realizadas
son las facturas, las boletas de venta, notas de crédito, notas de débito, etc.
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
REGISTRO DE COMPRAS
MES DE ENERO 2013
FECHA No. FACTURA PROVEEDOR TIPO
COMPRAS
TOTAL TARIFA
12%
TARIFA
0%
IVA
12%
TOTAL
9 http://es.answers.yahoo.com/question/index?qid=20080429072602AAabdtH (citado 15 de
Febrero del 2014)
23
REGISTRO DE VENTAS.
Es un auxiliar obligatorio de característica tributario de foliación doble en el cual
se registran en forma detallada, ordenada y cronológica, cada una de las ventas
de bienes o servicios que realiza la empresa en el desarrollo habitual de sus
operaciones, los documentos que sustentan las ventas realizadas son las
facturas, boletas de venta, notas de crédito, notas de débito, etc.
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
FECHA No. FACTURA DETALLE TIPO
VENTAS
TOTAL TARIFA
12%
TARIFA
0%
IVA
12%
TOTAL
INVENTARIO INICIAL.- Representa el valor de la existencia de bienes y
obligaciones todo lo que posee la empresa, en la fecha que comenzó el periodo
contable.
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL
Al 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANTIDAD
DESCRIPCIÓN
VALOR
UNITARIO
VALOR
PARCIAL
ACTIVO
PASIVO
TOTAL
Santo Domingo, 1 enero del 2013
F) GERENTE F) CONTADOR
24
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
“Se elabora al iniciar las operaciones de la empresa con los valores que
conforman el Activo, el Pasivo y el Patrimonio de la misma, con esta Información
se procede a la apertura de libros.
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
1 ACTIVO
1.1 CORRIENTES
1.1.01 CAJA XXXXX
1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERIAS XXXXX
1.1.12 CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA XXXXX
TOTAL ACTIVO CORRIENTE XXXXX
1.2 NO CORRIENTE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
1.2.01 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN XXXXX
1.2.04 MUEBLES Y ENSERES XXXXX
1.2.07 VEHÍCULO XXXXXX
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE XXXXX
TOTAL ACTIVO XXXXXX
2 PASIVO
PASIVO CORRIENTE
2.1.07 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES XXXXXX
TOTAL PASIVO CORRIENTE XXXXX
TOTAL PASIVO XXXXXX
3 PATRIMONIO
3.1 CAPITAL SOCIAL XXXXXXX
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO XXXXXXX
Santo Domingo, 1 enero del 2013
F) GERENTE F) CONTADOR
25
LIBRO DIARIO
Pertenece al grupo de los libros principales, en este libro se registra en forma
cronológica todas las operaciones de la empresa.
El registro se realiza mediante ASIENTOS, a lo que se denomina también
jornalización.
ASIENTO.- Cociste en registrar cada transacciones en cuentas deudoras que
reciben valores y en cuentas acreedoras que entregan valores, aplicando el
principio de la partida doble “No hay deudor sin acreedor, ni acreedor sin deudor”.
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No …….
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
TOTAL
Santo Domingo, 31 marzo del 2013
F) GERENTE F) CONTADOR
LIBRO MAYOR.
Pertenece al grupo de los libros principales, en este libro se registra en forma
clasificada y de cuenta todo los asientos jornalizados previamente en el Diario.
Los valores registrados en él debe del Diario pasan al Debe de una cuenta mayor
y los valores registrados en el haber del diario pasan al Haber de una cuenta de
Mayor este paso se denomina Mayorización.
26
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013CUENTA:
CÒDIGO:
DEBE HABER SALDO
TOTAL
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLE No.ASIENTOMOVIMIENTO
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
BALANCE DE COMPROBACIÓN.
Permite RESUMIR la información contenida en los registros realizados en el libro
diario y en el libro mayor, a la vez que permite COMPROBAR la exactitud de los
mencionados registros, verifica y demuestra la igualdad numérica entre él debe y
el haber.
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
BALANCE DE COMPROBACIÓN
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
TOTAL
Nº CUENTASSUMAS SALDOS
CODIGO
Santo Domingo, 31 marzo del 2013
F) GERENTE F) CONTADOR
AJUSTES.
Se elaboran al término de un periodo contable o ejercicio contable o ejercicio
económico, los ajustes contables son estrictamente necesarios para que las
cuentas que han intervenido en la Contabilidad de la empresa demuestren su
saldo real o verdadero y faciliten la preparación de los Estados Financieros.
Los ajustes que con más frecuencia se presentan son aquellos que se refieren
27
Acumulados
Diferidos
Depreciaciones
Amortizaciones
Consumos
Provisiones
Regulaciones
Otros ajustes.
Los ajustes se jornalizan en el libro Diario y se procede a la respectiva
Mayorización.
HOJA DE TRABAJO.
Es una herramienta contable que permite al contador presentar en forma
resumida y analítica gran parte del proceso contable.
Se elabora a partir de los saldos del balance de comprobación contiene ajustes,
balance ajustado, estado de pérdidas y ganancias, estado de superávit-ganancias
retenidas y estado de situación financiera.
En conclusión, la hoja de trabajo es un esquema que presenta el conjunto de
balances necesarios para cerrar un ejercicio económico
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
TOTAL
COMPROBACION AJUSTADO
BALANCE BALANCE
HOJA DE TRABAJO
CUENTAS
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
AJUSTEESTADO DE
RESULTADO
ESTADO
FINANCIEROCÓDIGO
28
CIERRE DE LIBROS.
Se elaboran al finalizar el ejercicio económico o periodo contable con el objetivo
de:
Centralizar o agrupar las cuentas que ocasionan gastos o egresos.
Centralizar o agrupar las cuentas que generan renta o ingreso.
Determina el resultado final, el mismo que puede ser:
1. Ganancia, utilidad o superávit
2. Pérdida o déficit
La agrupación se realiza a través de la cuenta resumen de rentas y gastos o
pérdidas y ganancias. Se debita la cuenta resumen de rentas y gastos y se
acredita cada una de las cuentas de gasto; se debita las cuentas de ingresos o
rentas y se acredita la cuenta resumen de rentas y gastos.
Cuando los ingresos o rentas son mayores que los gastos o egresos el resultado
final es una ganancia.
En este caso se debita la cuenta resumen de rentas y gastos y se acredita la
cuenta utilidad del ejercicio.
Cuando los gastos son mayores que las rentas el resultado final es una perdida y
se procede a debitar la cuenta perdida en el ejercicio y acreditar la cuenta
resumen de rentas y gastos.”10
ESTADOS FINANCIEROS
“Los estados financieros son reportes que se elaboran al finalizar un periodo
contable, con el objeto de proporcionar información sobre la situación económica
10 BRAVO Valdivieso Mercedes Contabilidad General décima edición 2011 pág.49,50,52,53, 55,56,57,
29
y financiera de la empresa, la cual permite examinar los resultados obtenidos y
evaluar el potencial económico de la entidad.
CLASES DE ESTADOS FINANCIEROS
Existen dos grupos de estados financieros:
Los que miden la situación económica (Estado de Resultados).
Y los que miden la situación Financiera (Balance general o Estado de
situación financiera, y
Estado de flujo del efectivo.
ESTADO DE SITUACIÓN ECONÓMICA (ESTADO DE RESULTADOS).
El Estado de resultados muestra los efectos de las operaciones de una empresa y
su resultado final, ya sea ganancia o pérdida; resumen de los hechos
significativos que originaron un aumento o disminución en el patrimonio de la
empresa durante un periodo determinado, ya que expresa en forma acumulativa
las cifras de rentas (ingresos), costos y gastos resultantes en un periodo
determinado.
30
INGRESOS
4.1.01 INGRESO POR VENTAS XXXX
INGRESOS NETOS XXXX
(-) COSTOS
5.3.01 COSTO POR VENTAS XXXXX
TOTAL COSTO XXXXX
(=) UTILIDAD BRUTA DE OPERACIÒN XXXXX
(-) GASTOS OPERACIÒN
5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS XXXX
5.1.02 BENEFICIOS Y PRESTACIONES SOCIALES XXXXX
5.1.04 GASTO HONORARIOS PROFESIONALES XXXXX
5.1.05 GASTO ARRIENDO DE LOCALES Y OFICINAS XXXXX
5.1.06 GASTO LUBRICANTES Y COMBUSTIBLES XXXXX
5.1.07 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO XXXXX
5.1.08 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES XXXXX
5.1.09 DEPRECIACION VEHICULO XXXXX
5.1.15 GASTO SERVICIOS BASICOS XXXXX
5.1.16 GASTO SUMINISTROS Y MATERIALES DE OFICINA XXXXX
5.1.17 GASTO ASEO Y LIMPIEZA XXXXX
5.1.18 GASTO SEGURIDAD Y VIGILANCIA XXXXX
5.1.19 IVA GASTO XXXXX
5.1.20 GASTO IMPUESTO, TASAS Y CONTRIBUCIONES XXXXX
TOTAL DE GASTOS DE OPERACIÒN XXXXX
3.2.01 UTILIDADADES DEL PRESENTE EJERCICIO XXXXX
GERENTE CONTADOR
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
ESTADOS DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
Santo Domingo 31 de marzo 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
31
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (BALANCE GENERAL).
Balance General o Estado de Situación Financiera es un informe contable que
presenta ordenada y sistemáticamente las cuentas de Activo, Pasivo y Patrimonio
y determina la posición financiera de la empresa en un momento determinado.
1 ACTIVO
1.1 CORRIENTE XXXX
1.1.01 CAJA XXXX
1.1.02 CAJA CHICA XXXX
1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERIAS XXXX
1.1.11 CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA XXXX
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO XXXX
1.2 NO CORRIENTE
1.2.01 EQUIPO DE COMPUTACIÓN XXXX
1.2.02 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACIÓN (-) XXXX
1.2.04 MUEBLES Y ENSERES XXXX
1.2.05 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES (-) XXXX
1.2.07 VEHICULO XXXX
1.2.08 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULO (-) XXXX
TOTAL ACTIVOS XXXX
2 PASIVOS
2.1 CORRIENTES XXXXX
2.1.01 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR XXXXX
2.1.04 IVA POR PAGAR XXXXX
2.1.06 IEES POR PAGAR XXXXX
2.1.07 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES XXXXX
TOTAL PASIVO XXXXX
3 PATRIMONIO
3.1.01 CAPITAL XXXXX
3.2.01 UTILIDADADES DEL PRESENTE EJERCICIO XXXXX
TOTAL PATRIMONIO XXXXX
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO XXXXX
GERENTE CONTADOR
Santo Domingo 31 de marzo 2013
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
32
ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO.
Es el informe contable principal que presenta de manera significativa resumida y
clasificada por actividades de operación, inversión y financiamiento, los diversos
conceptos de entrada y salida de recursos monetarios efectuados durante un
periodo, con el propósito de medir la habilidad gerencial en recaudar y usar el
dinero, así como evaluar la capacidad financiera de la empresa, en función de su
liquidez presente y futura.”11
A. FLUJO DEL EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
(+) EFECTIVO RECIBIDO DE CLIENTES XXXXX
Ventas de Mercaderias XXXXX
(-) EFECTIVO PAGADO A PROVEEDORES XXXXX
Pago a Proveedores XXXXX
Compra de Mercaderia XXXXX
(-) EFECTIVO PAGADO A OTROS PROVEEDORES XXXXX
Sueldos y Salarios XXXXX
Gasto Honorarios Profesionales XXXXX
Gasto Arriendo de Locales y Oficina XXXXX
Gasto Lubricantes y Combustible XXXXX
Gasto Servicios Basicos XXXXX
Gasto Suministro y Materiales de Oficina XXXXX
Gasto Aseo y Limpieza XXXXX
Gasto Seguridad y Vigilancia XXXXX
Gasto IVA XXXXX
Gasto Impuestos, Tasas y Contribuciones XXXXX
IEES por Pagar XXXXX
IVA por Pagar XXXXX
IVA Compras XXXXX
(=) EFECTIVO NETO POR ACTIVIDAD DE OPERACIÓN XXXXX
B. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Recibido por ventas XXXXX
Recibido por compras XXXXX
(=) Flujo neto usado por inversiones XXXXX
C. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Recibido de financiamiento XXXXX
Prepagado por financiamiento XXXXX
Pago dividendos XXXXX
(=) Flujo de efectivo por actividades de financiamiento XXXXX
FLUJO DEL EFECTIVO NETO TOTAL (A+_B+_C)
EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES XXXXX
EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO XXXXX
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO XXXXX
GERENTE CONTADOR
ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
Santo Domingo 31 de marzo 2013
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
11 ZAPATA Sánchez Pedro Contabilidad general séptima edición 2011 Mc Graw Hill Pág.60,62,63, 389
33
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS.
PRESENTACIÓN DE DECLARACIONES
“DECLARAR significa notificar al SRI sus ingresos y egresos, y así establecer el
impuesto a pagar, El SRI ha puesto a disposición de los contribuyentes la
posibilidad de realizar y enviar las declaraciones de impuestos por medio del
Internet. La ventaja de utilizar este medio para cumplir con las obligaciones
tributarias, es que el sistema se encuentra disponible las 24 horas del día los 365
días del año y las declaraciones enviadas se las puede consultar por este mismo
medio.
Adicionalmente, la declaración podrá ser realizada desde el primer día del mes y
el pago se lo podrá hacer hasta la fecha del vencimiento, eliminando los
problemas de digitación de las declaraciones hechas en papel.
PLAZO PARA DECLARAR Y PAGAR
Los plazos para presentar las declaraciones y pagar los impuestos se establecen
conforme el noveno dígito del RUC de acuerdo al tipo de contribuyente”12
El noveno digito del Sr. Luis Naranjo es 1 su declaración del IVA es mensual
deberá realizar el 10 de cada mes siguiente, y para el impuesto a la renta su
declaración es anual deberá declarar el 10 de marzo de cada año.
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
“El Impuesto al Valor Agregado (IVA) grava al valor de la transferencia de dominio
o a la importación de bienes muebles de naturaleza corporal, en todas sus etapas
de comercialización, así como a los derechos de autor, de propiedad industrial y
12 http://www.sri.gob.ec/web/10138/94 (citado 15 de Febrero del 2014)
34
derechos conexos; y al valor de los servicios prestados. Existen básicamente dos
tarifas para este impuesto que son 12% y tarifa 0%.
Se entiende también como transferencia a la venta de bienes muebles de
naturaleza corporal, que hayan sido recibidos en consignación y el arrendamiento
de éstos con opción de compraventa, incluido el arrendamiento mercantil, bajo
todas sus modalidades; así como al uso o consumo personal de los bienes
muebles.
La base imponible de este impuesto corresponde al valor total de los bienes
muebles de naturaleza corporal que se transfieren o de los servicios que se
presten, calculado sobre la base de sus precios de venta o de prestación del
servicio, que incluyen impuestos, tasas por servicios y demás gastos legalmente
imputables al precio. Del precio así establecido sólo podrán deducirse los valores
correspondientes a descuentos y bonificaciones, al valor de los bienes y envases
devueltos por el comprador y a los intereses y las primas de seguros en las
ventas a plazos.
La base imponible, en las importaciones, es el resultado de sumar al valor CIF los
impuestos, aranceles, tasas, derechos, recargos y otros gastos que figuren en la
declaración de importación y en los demás documentos pertinentes.
En los casos de permuta, de retiro de bienes para uso o consumo personal y de
donaciones, la base imponible será el valor de los bienes, el cual se determinará
en relación a los precios de mercado.
Este impuesto se declara de forma mensual si los bienes que se transfieren o los
servicios que se presten están gravados con tarifa 12%; y de manera semestral
cuando exclusivamente se transfieran bienes o se presten servicios gravados con
tarifa cero o no gravados, así como aquellos que estén sujetos a la retención total
35
del IVA causado, a menos que sea agente de retención de IVA (cuya declaración
será mensual).”13
“TABLA DE RENTENCIONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO
EMITE FACTURA O
NOTA DE VENTA
SE EMITE LIQUIDACIÓN
DE COMPRAS DE BIENES
O ADQUISICIÓN DE
SERVICIOS (INCLUYE
PAGOS POR
ARRENDAMIENTO AL
EXTERIOR)
PROFESIONALES
POR ARRENDAMIENTO
DE BIENES INMUEBLES
PROPIOS
ENTIDADES Y ORGANISMOS DEL SECTOR PÚBLICO Y
EMPRESAS PÚBLICAS
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 100%
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
CONTRIBUYENTES ESPECIALESBIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 100%
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
SOCIEDAD Y PERSONA NATURAL OBLIGADA A LLEVAR
CONTABILIDAD
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 100%
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
CONTRATANTE DE SERVICIOS DE CONSTRUCCIÓNBIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 30%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 30%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 30%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 30%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 30%------------------
COMPAÑÍAS DE SEGUROS Y REASEGUROSBIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 30%
SERVICIOS 70%
BIENES 100%
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS 100%
EXPORTADORES (UNICAMENTE EN LA ADQUISICIÓN DE
BIENES QUE SE EXPORTEN, O EN LA COMPRA DE BIENES
O SERVICIOS PARA LA FABRICACIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN DEL BIEN EXPORTADO)
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES NO RETIENE
SERVICIOS NO RETIENE
BIENES 100%
SERVICIOS 100%
BIENES 100%
SERVICIOS 100%
BIENES 100%
SERVICIOS 100%
BIENES 100%
SERVICIOS 100%
BIENES 100%
SERVICIOS 100%------------------
RETENCIONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
AGENTE DE
RETENCIÓN
(Comprador; el que realiza el pago)
RETENIDO: El que vende o transfiere bienes, o presta servicios.
ENTIDADES Y
ORGANISMOS DEL
SECTOR PÚBLICO Y
EMPRESAS PÚBLICAS
CONTRIBUYENTES
ESPECIALESSOCIEDADES
PERSONAS NATURALES
OBLIGADA A LLEVAR
CONTABILIDAD
NO OBLIGADA A LLEVAR CONTABILIDAD
13 http://www.sri.gob.ec/web/10138/102 (citado 15de Febrero del 2014)
IVA
Noveno Digito Mensual
1 10 del mes
siguiente
36
Excepciones:
No aplica retención a las compañías de aviación y agencias de viaje, en la
venta de pasajes aéreos.
No aplica retención a los centros de distribución, comercializadoras,
distribuidores finales y estaciones de servicio que comercialicen combustible,
únicamente cuando se refiera a combustible derivado del petróleo
CONSIDERACIONES GENERALES:
Dentro del 70% de retención por servicios, se encuentran incluidos aquellos
pagados por comisiones (inclusive intermediarios que actúen por cuenta de
terceros en la adquisición de bienes y servicios).
La retención se deberá realizar en el momento que se realice el pago o se
acredite en cuenta.
Las instituciones financieras están habilitadas para emitir un solo
comprobante de retención por las operaciones realizadas en el mes, respecto a
un mismo cliente.
Cuando un agente de retención adquiera en una misma transacción bienes
y servicios, deberá detallar en el comprobante de retención de forma separada los
porcentajes de retención distintos. En caso de no encontrarse separados dichos
valores, se aplicará la retención del 70% sobre el total de la compra.
Las sociedades emisoras de tarjetas de crédito que se encuentren bajo el
control de la superintendencia de bancos, deberán retener a los establecimientos
afiliados a su sistema, en sus pagos el 30% por bienes o el 70% por servicios.
37
Las entidades y organismos del sector público y empresas públicas cuyos
ingresos eran exentos de impuesto a la renta con anterioridad a la reforma
efectuada por la ley orgánica de empresas públicas, a partir del 01 de noviembre
del año 2009, pagarán en todas sus adquisiciones de bienes y servicios, el 12%
de IVA, siempre y cuando, el hecho generador no se hubiere producido entre el
01 de enero de 2008 y 31 de octubre de 2009, en cuyo caso, la tarifa aplicable
deberá ser del 0% y aplicará retención. Cuando el hecho generador sea un
contrato de transferencia de bienes o de prestación de servicios por etapas,
avance de obras o trabajos y en general aquellos que adopten la forma de tracto
sucesivo, el IVA se causará al cumplirse las condiciones para cada período, fase
o etapa, momento en el que debe emitirse el correspondiente comprobante de
venta”14
“IMPUESTO A LA RENTA
El Impuesto a la Renta se aplica sobre aquellas rentas que obtengan las personas
naturales, las sucesiones indivisas y las sociedades sean nacionales o
extranjeras. El ejercicio impositivo comprende del 1o. de enero al 31 de diciembre.
Para calcular el impuesto que debe pagar un contribuyente, sobre la totalidad de
los ingresos gravados se restará las devoluciones, descuentos, costos, gastos y
deducciones, imputables a tales ingresos. A este resultado lo llamamos base
imponible.
La base imponible de los ingresos del trabajo en relación de dependencia está
constituida por el ingreso gravado menos el valor de los aportes personales al
Instituto Ecuatoriano de Seguridad social (IESS), excepto cuando éstos sean
pagados por el empleador.
14 http://www.sri.gob.ec/web/guest/retenciones-de-iva (citado 15 de Febrero del 2014)
38
La declaración del Impuesto a la Renta es obligatoria para todas las personas
naturales, sucesiones indivisas y sociedades, aun cuando la totalidad de sus
rentas estén constituidas por ingresos exentos, a excepción de:
1. Los contribuyentes domiciliados en el exterior, que no tengan
representante en el país y que exclusivamente tengan ingresos sujetos a
retención en la fuente.
2. Las personas naturales cuyos ingresos brutos durante el ejercicio fiscal
no excedieren de la fracción básica no gravada.
Cabe mencionar que están obligados a llevar contabilidad todas las sociedades y
las personas naturales y sucesiones indivisas que al 1ro. de enero operen con un
capital superior a los USD 60.000, o cuyos ingresos brutos anuales de su
actividad económica sean superiores a USD 100.000, o los costos y gastos
anuales sean superiores a USD 80.000; incluyendo las personas naturales que
desarrollen actividades agrícolas, pecuarias, forestales o similares.
Las personas naturales que realicen actividades empresariales y que operen con
un capital u obtengan ingresos inferiores a los previstos en el inciso anterior, así
como los profesionales, comisionistas, artesanos, agentes, representantes y
demás trabajadores autónomos deberán llevar una cuenta de ingresos y egresos
para determinar su renta imponible.
Los plazos para la presentación de la declaración, varían de acuerdo al noveno
dígito de la cédula o RUC, de acuerdo al tipo de contribuyente:”15
Noveno Dígito Personas Naturales
1 10 de marzo de cada año
15 http://www.sri.gob.ec/web/10138/103 (citado 8 de Junio del 2012)
39
e. MATERIALES Y MÉTODOS;
En el presente trabajo investigativo se utilizó los siguientes materiales, métodos,
técnicas:
MATERIALES
Materiales Bibliográficos
Materiales de Oficina
Equipo de Computación
Suministro Oficina
Internet
Calculadora
MÉTODOS.
Se utilizó los siguientes métodos en el desarrollo de la presente investigación.
Científico.- Permitió conocer las ventas y compras y la existencia de mercaderías
reales de la farmacia se llevó un registro sistemático de la actividad diaria en
términos económicos, que permitió entregar una información oportuna a su
propietario.
Deductivo.- Se partió del problema general en el que presentamos conceptos
básicos, principios, normas y definiciones, para llegar a lo esencial que es la
aplicación del proceso contable en la farmacia.
Inductivo.- Inicia de lo básico de la información contable es decir de lo particular
a lo general que se llegó a realizar en el desarrollo de la investigación.
40
Analítico.- Analiza los documentos que se utilizó en la farmacia como es facturas
de compra y facturas de ventas y de los movimientos económicos realizados
durante los tres meses.
Sintético.- Define los aspectos más importantes durante el proceso contable con
la información receptada emitiendo las conclusiones y recomendaciones, con el
objeto de la investigación.
TÉCNICAS.
Las técnicas que se utilizaron son:
Entrevista.- Con la entrevista se obtuvo información real y oportuna a través del
diálogo con el propietario y el dependiente de la farmacia, mediante la formulación
de interrogantes con el fin de obtener datos preliminares acerca de la situación
actual algunos datos sencillos de cómo se maneja las operaciones de la misma
por la cual atraviesa la farmacia para el trabajo de investigación.
Observación.- Se visualizó de forma aparente la estructura y la actividad de la
farmacia y se aplicó en forma directa al inventario de medicinas y al movimiento
económico diario con la finalidad que la información necesaria coadyuve al
desarrollo de la investigación.
41
f. RESULTADOS;
PLAN DE CUENTAS
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA
1 ACTIVO
1.1 CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
1.1.01 CAJA
1.1.02 CAJA CHICA
1.1.03 BANCOS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
1.1.04 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES
1.1.05 ANTICIPOS Y PRESTAMOS POR COBRAR A EMPLEADOS
1.1.06 PROVISION CUENTAS INCOBRABLES (-)
INVENTARIOS
1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERIAS
1.1.07.01 COMPRAS 0%
1.1.07.02 COMPRAS 12%
1.1.08 INVENTARIO SUMINISTRO DE OFICNA
1.1.09 PROVISION INVENTARIO OBSOLETO (-)
ANTICIPOS Y PREPAGADOS
1.1.10 IVA COMPRAS
1.1.11 CRÉDITO TRIBUTARIO IVA
1.1.12 CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA
1.1.13 ANTICIPO SUELDOS
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (P.P.Y.E.)
1.2 NO CORRIENTES
1.2.01 EQUIPO DE COMPUTACIÓN
1.2.02 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUT0 (-)
1.2.03 DETERIORO ACOMULADO EQUIPO DE COMPUTO (-)
1.2.04 MUEBLES Y ENSERES
1.2.05 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES (-)
1.2.06 DETERIORO ACOMULADO MUEBLES Y ENSERES (-)
1.2.07 VEHICULO
1.2.08 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULO (-)
1.2.09 DETERIORO ACOMULADO VEHICULO (-)
2 PASIVO
2.1 CORRIENTE O CORTO PLAZO
LABORALES
2.1.01 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR
2.1.02 PARTICIPACION TRABAJADORES POR PAGAR
FISCALES
2.1.03 IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO POR PAGAR
2.1.04 IVA POR PAGAR
2.1.05 IVA VENTAS
2.1.06 IESS POR PAGAR
2.1.06.01 9,35% APORTE PERSONAL
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
2.1.07 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
42
3 PATRIMONIO
3.1 CAPITAL
3.1.01 CAPITAL PROPIO
3.2 RESULTADOS
UTILIDADES
3.2.01 UTILIDADES DEL PRESENTE EJERCICIO
3.2.02 PERDIDAS DEL PRESENTE EJERCICIO (-)
4 RENTAS - INGRESOS
4.1 OPERATIVAS
ORDINARIOS
4.1.01 VENTAS
4.1.01.01 VENTAS 0%
4.1.01.02 VENTAS 12%
NO ORDINARIOS
4.1.02 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
5 GASTOS - EGRESOS
5.1 OPERACIONALES
ORDINARIOS
5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS
5.1.02 BENEFICIOS Y PRESTACIONES SOCIALES
5.1.02.01 DECIMO TERCER SUELDO
5.1.02.02 DECIMO CUARTO SUELDO
5.1.02.03 FONDO DE RESERVA
5.1.02.04 VACASIONES
5.1.03 APORTE PATRONAL AL IESS
5.1.04 GASTO HONORARIOS PROFECIONALES
5.1.05 GASTO ARRIENDO DE LOCALES Y OFICINAS
5.1.06 GASTO LUBRICANTES Y COMBUSTIBLES
5.1.07 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO
5.1.08 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES
5.1.09 DEPRECIACION VEHICULO
5.1.10 DETERIORO EQUIPO DE COMPUTO
5.1.11 DETERIORO MUEBLES Y ENSERES
5.1.12 DETERIORO VEHICULO
5.1.13 GASTO CUENTAS INCOBRABLES
5.1.14 PUBLICIDAD
5.1.15 SERVICIOS BASICOS
5.1.15.01 SERVICIO DE LUZ ELECTRICA (CNEL)
5.1.15.02 SERVICIO DE TELEFONO (CNT)
5.1.16 GASTO SUMINITRO MATERIALES DE OFICINA
5.1.17 GASTO ASEO Y LIMPIEZA
5.1.18 GASTO SEGURIDAD Y VIGILANCIA
5.1.19 IVA GASTO
5.1.20 GASTO IMPUESTOS, TASAS Y CONTRIBUCIONES
5.2 NO OPERACIONALES
NO ORDINARIOS
5.2.01 PÉRDIDAS OCACIONALES
COSTO DE VENTA
5.3 COSTO DE VENTA
5.3.01 COSTO DE VENTAS
43
MANUAL DE CUENTAS
CÓDIGO NOMENCLATURA REGISTRAR EN EL DEBE REGISTRAR EN EL HABER SALDO
1 ACTIVO
Son todos los valores, bienes y
derechos de propiedad de la
empresa
1.1 CORRIENTES
1.1.01 Caja
Ingreso de dinero por ventas,
cobranzas y préstamos
recibidos en efectivo.
Depósitos bancarios o pagos
en efectivo a proveedoresDeudor
1.1.02 Fondo de caja chica Creación e incremento del
fondo
Por disminución o supresión
del fondo Deudor
1.1.03 Bancos
Apertura, depósito y
acreditaciones por varias
razones
Egreso de dinero mediante
cheques y débitos bancarios
legítimos
Deudor
1.1.04
Documentos y
Cuentas por cobrar a
clientes
Al recibir instrumentos
financieros como pagarés o
facturas negociables, al vender
mercaderías a crédito
Por abonos, cancelaciones o
castigos legalmente
reconocidos
Deudor
1.1.05
Anticipo y Préstamos
por cobrar a
empleados
Por concesión de préstamos a
empleados
Al momento de descontar a
través del rol de
remuneraciones
Deudor
1.1.06Provisiones cuentas
incobrables (-)
Al momento de oficializar la
baja de cuentas definitivamente
incobrables
Al incrementar anualmente
este tipo de reservaAcreedor
1.1.07Inventario de
mercaderías
Al adquirir efectos de comercio
y por devolución de lo vendido
Al registrar las venta al costo y
por devolución de lo comprado Deudor
1.1.08Inventarios
suministros de oficina
Al adquirir insumos,
suministros y materiales para
uso de oficina
Al momento de despachar
estos suministros y
eventualmente por su venta
Deudor
1.1.09
Provisiones
inventarios obsoletos
(-)
Al concretar la baja de
inventarios obsoletos
Por reconocimiento de
inventarios en desuso, que
podrían tener distinto destino a
la venta
Acreedor
1.1.10 IVA compras
Al momento de reconocer el
crédito tributario en compra de
bienes
Por la devolución en compras y
compensación mensual con el
IVA en ventas
Deudor
1.1.11 Crédito Tributario IVA
Al momento de realizar la
declaración del IVA cuando el
saldo del IVA compras es
mayor que el saldo de IVA
ventas
En las declaraciones
mensuales para compensar el
Saldo del IVA ventas e IVA
compras
Deudor
1.1.12Crédito Tributario
Impuesto a la Renta
Corresponde al saldo de
anticipos pagados y
retenciones de impuesto a la
renta que le han sido
efectuadas.
No han sido acreditadas al
impuesto a la renta y de
conformidad con la normativa
tributaria vigente, aun pueden
ser consideradas como crédito
tributario para el ejercicio fiscal
siguiente al declarado.
Deudor
1.1.13 Anticipo sueldos Concesión de anticipo sueldosCobro o descuento en rol
mensualDeudor
1.2 NO CORRIENTES Deudor
1.2.01Equipo de
computación
Compra, construcción,
donación recibida y
revalorización
Transferencia al activo
corriente o por canje y
donación.
Deudor
1.2.02
Depreciación
acumulada equipos
cómputo (-)
Error en registro, regulación al
llevar al activo corriente
Acumulación periódica de
valores estimados
técnicamente
Acreedor
1.2.03Deterioro acumulado
equipos cómputo (-)
Al reversar la situación nociva o
al transferir al activo corriente
Al reconocer una pérdida real
de valor por deterioro técnico o
económico
Acreedor
44
CÓDIGO NOMENCLATURA REGISTRAR EN EL DEBE REGISTRAR EN EL HABER SALDO
1.2.04 Muebles y enseres
Compra, construcción,
donación recibida y
revalorización
Transferencia al activo
corriente o por canje y
donación.
Deudor
1.2.05
Depreciación
acumulada muebles y
enseres (-)
Error en registro, regulación al
llevar al activo corriente
Acumulación periódica de
valores estimados
técnicamente
Acreedor
1.2.06Deterioro acumulado
muebles y enseres (-)
Al reversar la situación nociva o
al transferir al activo corriente
Al reconocer una pérdida real
de valor por deterioro técnico o
económico
Acreedor
1.2.07 Vehículos Compra, donación recibida y
revalorización
Transferencia al activo
corriente o por canje y
donación.
Deudor
1.2.08Depreciación
acumulada vehículos
Error en registro, regulación al
llevar al activo corriente
Acumulación periódica de
valores estimados
técnicamente
Acreedor
1.2.09Deterioro acumulado
vehículos (-)
Al reversar la situación nociva o
al transferir al activo corriente
Al reconocer una pérdida real
de valor por deterioro técnico o
económico
Acreedor
2 PASIVOS
Son todas la obligaciones o
deudas de la empresa con
terceras personas o los
derechos de terceras personas
sobre la propiedad o activo de
la empresa.
2.1 CORRIENTES
2.1.01Beneficios sociales
por pagar
Pago o compensación o
extinción legal de la deuda
Servicio del personal por
décimos devengados y no
pagados
Acreedor
2.1.02Participación
trabajadores por pagar
Pago o compensación o
extinción legal de la deuda
15% por participación anual en
utilidadesAcreedor
2.1.03Impuesto renta
causado por pagar
Pago o compensación o
extinción legal de la deuda
Reconocimiento de la parte de
la utilidad que le corresponde al
fisco
Acreedor
2.1.04 IVA por pagar Por el pago del Impuesto Por liquidación del IVA Acreedor
2.1.05 IVA ventasAl regular por devolución de
ventas y pago o compensación
Cobro del impuesto en venta
de bienes y servicios Acreedor
2.1.06 IESS por pagar Por el pago del aporte. Por el valor retenido a los
trabajadores y empleados.Acreedor
2.1.07
Documentos y
Cuentas por pagar
proveedores
Pago o compensación o
extinción legal de la deuda
Al recibir mercaderías u otros
objetos de comercio Acreedor
3 PATRIMONIO
Es el derecho del propietario o
propietarios sobre el activo de
la empresa
3.1 CAPITAL
3.1.01 Capital propio
Al devolver los haberes
patrimoniales al momento de
disolución y liquidación
Aportes en efectivo o especie
del valor del capital suscritoAcreedor
3.2 RESULTADOS
3.2.01Utilidades presente del
ejercicioDistribución o capitalización
Incremento de utilidades
presentesAcreedor
45
CÓDIGO NOMENCLATURA REGISTRAR EN EL DEBE REGISTRAR EN EL HABER SALDO
3.2.02Pérdidas presente
ejercicio
Reconocimiento de la pérdida
contable
Amortización, absorción o
compensación con utilidades Deudor
4 RENTAS
4.1 OPERATIVAS
4.1.01 VentasDevolución en ventas,
correcciones y cierre
Por la enajenación y
transferencia de mercaderías,
puede o no estar facturada
Acreedor
4.1.02Utilidad Bruta en
ventas
Corrección de error y cierre de
cuentas
Por la diferencia favorable entre
el costo y el precio de venta
bienes dispuestos a la venta
Acreedor
5GASTOS Y COSTO
DE VENTAS
Constituyen los desembolsos
necesarios que se realizan
para cumplir con los objetivos
de la empresa
5.1 OPERACIONALES
5.1.01 Sueldos y salariosAl incurrir en la utilización de la
fuerza laboral, según rolesErrores y cierre de cuentas Deudor
5.1.02Beneficios y
prestaciones laborales
Al incurrir en la utilización de la
fuerza laboral, según rolesErrores y cierre de cuentas Deudor
5.1.03Aporte patronal al
IESS
Al incurrir en la utilización de la
fuerza laboral, según rolesErrores y cierre de cuentas Deudor
5.1.04Gastos honorarios
profesionales
Al incurrir en la utilización de la
fuerza laboral, según rolesErrores y cierre de cuentas Deudor
5.1.05Arriendos de locales y
oficinas
Al incurrir en gastos de alquiler
de locales, bodegas, oficinas
etc.
Errores y cierre de cuentas Deudor
5.1.06
Gasto combustibles,
lubricantes y
repuestos
Al consumir gasolinas, diesel,
gas, lubricantes, aditivos y
accesorios y repuestos
Errores y cierre de cuentas Deudor
5.1.07Depreciación de
PP&E
Desgaste de los bienes por
usos de PP&E Errores y cierre de cuentas Deudor
5.1.10 Deterioros de PP&EPérdida de valor de PP&E por
obsolescencia y similaresErrores y cierre de cuentas Deudor
5.1.13Gasto de cuentas
incobrables
Al reconocer objetivamente los
posibles incobrables Errores y cierre de cuentas Deudor
5.1.14Publicidad y
propaganda
Al incurrir en gastos de
publicidad y promoción: escrita,
televisiva o hablada
Errores y cierre de cuentas Deudor
5.1.15 Servicios básicosAl consumir los servicios de
electricidad, telefonía y agua Errores y cierre de cuentas Deudor
5.1.16Gasto suministros y
materiales de oficina
Al consumir papelería, útiles de
oficina y computación Errores y cierre de cuentas Deudor
5.1.17Gasto de aseo y
limpieza
Al consumir productos de
limpieza y aseo o servicios de
aseo y limpieza
Errores y cierre de cuentas Deudor
5.1.18Gasto Seguridad y
vigilancia
Al incurrir en gastos por
vigilancia armada de locales y
personal
Errores y cierre de cuentas Deudor
5.1.19 IVA GASTO
Por el pago del IVA en la
adquisición de bienes o
servicios
Por liquidación del IVA en los
asientos de ajustesDeudor
5.1.20Gasto Impuestos,
tasas y contribuciones
Pago o compensación o
extinción legal de la deuda
Obligaciones con gobiernos
locales y entes de controlDeudor
5.2NO
OPERACIONALES
5.2,1 Pérdidas ocasionalesPor robos, asaltos y estafas
que merman los activos Errores y cierre de cuentas Deudor
5.3 COSTO DE VENTAS
5.3.01 Costo de ventasVentas de mercaderías al
precio de costo
Devolución ventas a precio de
costo y por cierre de cuentasDeudor
46
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
1.1.01 CAJA 3760,00
100 BILLETES DE $ 20 20,00 2000,00
100 BILLETES DE $ 10 10,00 1000,00
150 BILLETES DE $ 5 5,00 750,00
10 MONEDAS DE $0,50 0,50 5,00
5 MONEDAS DE $1,00 1,00 5,00
1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERIAS 16.087,40
1 UNICLAR INFANTIL 19,15 19,15
10 ATORVASTATINA 20MGX 10 TABLS 1,00 10,00
2 DIPINOX COMPUESTO X 1 AMP. 1,17 2,34
90 CALCIBON D 1500MG X 30 TAB 0,30 27,00
5 VENORUTON GEL CREx40GR 3,63 18,15
2 BIODROXIL SUSx500MGx5MLx60ML 8,36 16,72
18 PROCTO-GLYVENOL SUPx400/400MG 1,46 26,28
6 TINTE KOLESTON KIT 70 RUBIO MED 5,79 34,74
1 SERVAMOX SUPx500MGx5ML 4,14 4,14
1 TAVEGYL AMPx2MGx5 7,12 7,12
1 FAKTU POMADAx50/10MGx20GR 13,28 13,28
1 POLYGYNAX CAP-VAGx6 6,07 6,07
1 AMEFIN TABx300MGx1 2,77 2,77
1 TALERDIN JBEx60ML 5,00 5,00
1 RANIKAN GOTx20ML 6,18 6,18
2 ALIVOL-COMP AMPx15MGx3MLx1 0,97 1,94
1 NAN 1 PROx900G 27,5 27,5
1 ROLLON CARE PROTECTx50ML 3,18 3,18
1 CICATRICURE DERMOABRASION+MASC PEEL 21,00 21,00
2 BLEMIL PLUS 2 AEx400G 13,11 26,22
2 AMOVAL DUO 800MGx35ML 4,775 9,55
100 COMTREX-JR-TAB-MASTx20 0,08 8,00
2 CAVERTA TABx50MGx4 9,24 18,48
77 ACTIFEN COMx1Gx30 0,14 10,78
288 PARACETAMOLx96 0,04 11,52
7 ACEVIT GOT 30ML 5,00 35,00
24 MENTOL CHINO CAJAx14GRx12 0,45 10,80
12 BABY CHUPON SILICONx1 0,64 7,68
5 VISINA SOL-OFTx 15 ML 1,80 9,00
240 LORATADINA TABx10MGx30ECUAQSANT 0,05 12,00
6 COLUQUIM JBE 100MGx30ML 2,82 16,92
40 LEMONFLU SOBREx15GRx40 0,38 15,20
45 LEMONFLU TABx180 0,12 5,19
100 FINALIN FORTEx100 0,13 13,00
20 BUSCAPINA x20 GRAGEAS 0,09 1,84
30 CONCOR TABx2,5MGx30 0,34 10,20
1 AZUFRE SOBRx50 7,15 7,15
4 ATOSYL PEDIATRICO JBEx60ML 2,42 9,68
100 HANSAPLAST CURITAS STANDARD TRANSPx100 0,01 1,00
1 VAPOREX INHALADOR CJAx12 10,10 10,10
12 LINIMENTO OLIMPICO FCOx120MLx12 1,38 16,56
3 BIENEX CAPx15MGx10 4,67 14,01
6 KEFENTECH PARCHEx1 3,43 20,58
85 MEBOLIMON TABx96 0,15 12,75
50 NEOGRIPAL F CAPx100 0,25 12,50
PASAN $ 243,33 4338,27 19847,40
47
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DOLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 243,33 4338,27 19847,40
220 MELOXICAN COMx15MGx10 ECUAQ 0,31 68,20
50 SAL ANDREWSx50 SOBRES 0,09 4,50
4 APRONAX 550MGx20 TABL 5,11 20,44
30 GLUCONEX ADVANCE x15 SOBRES 0,74 22,20
100 AMPICILINA MK-TABx1GRx100 0,22 22,00
2 PHARMATON CAPx30 0,41 0,82
9 EUCAMIEL JBEx120ML 5,1 45,90
80 NUTRIZYM-PLUS GRAx40 0,12 9,60
4 NIVEA SPRAY FOR MEN PROTECTx150 3,55 14,20
4 NIVEA SPRAY DOUBLE EFECTx150 3,55 14,20
28 PROTEX JABON FRESHx110G 0,64 17,92
26 ENTEROGERMINA AMP-BEBx5MLx24 0,55 14,30
11 HEAD&SHOULDERS SACHEx24 0,15 1,65
3 CIFLEX COMP.500MGx10 4,40 13,20
40 TERBINOX TABx250MGx20 0,56 22,40
60 DIAFORMINA PLUS COMPx2,5MGx30 0,25 15,00
24 VENDA DE TELA PRODU-2PULGx1 0,41 9,84
50 CARLITOS ISOPOS MADxFDAx100 0,39 19,50
30 ALCOHOL YODADO FCOx100ML 1,07 32,10
3 FLUCONAZOL MK 150 CAPx1 0,80 2,40
100 AZITROMICINA TABx500MGx3ECUAQ 1,59 159,00
40 HIDRAPLUS -45 FUNDA x 5 0,52 20,80
60 TAURAL COMx300MGx30 0,58 34,80
15 BERIFEN AMPx75 MGx5 1,14 17,10
200 DESCARTABLE 3CCx100 0,06 11,84
24 NOSOTRAS TOALL-BUENAS -NOCHES Lx10 1,82 43,68
6 IBUPROFENO COMx600 MG x20 1,60 9,60
7 LECHE -MAGNESIA FCOx120ML 1,02 7,14
60 ENALAPRIL TABx10MGx20ECUAQ 0,04 2,40
56 LYRICA CAPx75MGx28 0,80 44,80
22 HEPAPRONT CAPx20 0,26 5,72
33 UROBACTRIANEL-FORTE TABx100 0,33 10,89
24 ABRILAR JBEx100ML 5,24 125,76
200 DESCARTABLE 10CCx21x100 0,10 20,00
100 EUTIROX 50MGx50 0,04 4,00
120 ALCOHOL MIO-SANA FACOx100ML 0,38 45,60
24 JOHNSON PAÑ- HUM-REP+ ALOE x50 1,45 34,80
100 NEO-INDUPEC TABx100 0,10 10,00
40 CLOPAN TABx10MGx20 0,20 8,00
15 ENVASE PARA MUESTRA ORINAx1 0,08 1,20
14 CLAMOX OVU-VAGx14 0,65 9,10
72 HUGGIES ACTIVE-SEC EXT- GDEx72 0,25 18,00
4 BIOGENTA SOL-OFTX10ML 2,22 8,88
50 PROTECXIN TABx50 0,14 7,00
20 BUSCAPINA COMPOSI-NF GRAx20 0,27 5,40
10 SUFTREX-FORTE COMx100 0,15 1,50
10 METHERGIN GRAx0,125MGx30 0,29 2,90
7 GLANIQUE COMx1,5MGx 1 6,08 42,56
24 FUNGIREX POLVO x 90 1,80 43,20
5 PARCHE MEDICADO MASTERP SOBx1 0,81 4,05
24 TINTURA DE YODO FCOx30ML 0,51 12,24
PASAN $ 302,27 5480,60 19847,40
48
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 302,27 5480,60 19847,40 250 VALPAKINE GRAx500MGx40 0,39 97,5
50 FLUCONAZOL CAPx150MGx1 SANTE 0,80 40,00
24 CLOMAZOL COMPU-CREMAx15G 0,98 23,52
24 PREVENTOR DOTTRDx3 1,86 44,64
2 S-26 GOLD TAR 400G 13,73 27,46
20 CONTIFLOD TABx0,4MGx10 0,58 11,60
20 UREX COMPx200MGx20 0,27 5,30
3 ACICLOVIR UNG-TOP5%X15GR GENFAR 2,89 8,67
12 BISOLVON LINCT- ADUL-JBEx120ML 4,35 52,20
65 DORIXINA-RELAX COMPx10 0,45 29,25
30 NEUROBION GRAGx20 0,09 2,70
6 MESULID GRAN-SOBRX100MGx30 0,52 3,10
102 FEMEN CAPx200MGx48 0,25 25,50
20 PARABAY TABx750MGx20 0,27 5,40
1 EMPLASTO DE CICUTAx25 31,17 31,17
200 ASPIRINA TABxINFx100MGx100 0,04 8,00
40 EUCOR COMx5MGx20 0,08 3,20
2 MENTOL CHINO -GELICA x10GR 1,00 2,00
12 WELLOXON 20VOLx60CC 1,14 13,68
12 GASA ROLLO YARDAx12 0,32 3,84
12 VENDA DE GASA PRODUCAREx3PULG 0,47 5,64
100 PARACETAMOL TABx500MGx100 GENFAR 0,02 2,00
4 JOHNSON COLONIA GOTAS DE SOL 100ML 2,64 10,56
30 PERLAVIT-E-1000 UI-CAPx30 0,31 9,30
60 CATAFLAM GRA50 MGx60 0,23 13,80
100 IBUPROFENO TABx400MGx100 GENFAR 0,04 4,00
12 BIALCOL SOLx200ML 1,29 15,48
5 SEDAL SHAM NEGROS LUMINOSOSx200ML 2,00 10,00
12 JOHNSON ACEITE ORIGx50ML 0,83 9,96
50 ASPIRINA EFERV-SOBx20 0,31 15,50
43 CARDIOASPIRINA TABx30 0,22 9,46
100 BENZOPAREGORICA TABx500MGx100 0,07 7,00
40 ESENCIAL -FORTE CAPx40 0,14 5,60
30 FINALIN NIÑOS TABx30 0,06 1,80
8 FLUCONAZOL CAPx200MGx4 0,42 3,36
40 HEPALIVE FORTE CAPx40 0,21 8,40
20 DULCOLAX GRA x10 0,25 5,00
6 SPEED-S ROLL-COOL NIGHTx30ML 0,8 4,80
6 LOTRIDERM CREx20GR 2,37 14,22
72 HUGGIES ACTIVE-SEC GRANDEx72 0,31 22,32
20 BACTEROL -FORTE COMx10 0,27 5,40
7 NESTOGENO 1 TARRO 400 GR 6,15 43,05
6 MENTICOL VERDE PEQx150MLx50Z 1,30 7,80
100 CUREBAND CURITAS CAJx100 0,02 2,00
85 RANITIDINA TABx150MGx20 0,04 3,40
25 ATARAX COMx10MGx25 0,13 3,25
150 FIVE-PRESERVATIVOSx5 1,59 238,50
52 JANUMET TABx50/500x28 0,64 33,28
10 GLICERINA -SUP xINFANTILx100 0,09 0,90
25 CAREX X-TRA-STRONGx3 0,48 12,00
12 GERBER PASO#2 SABORESx1 0,84 10,08
PASAN $ 387,98 6457,19 19847,40
49
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 387,98 6457,19 19847,40 4 STOPTOS JBEx60ML 1,05 4,2
102 SINGRIPAL TABx102 0,07 7,14
55 ACETA MIGRA COMx20 0,11 6,05
3 TESALIA AGUAx500CM 0,20 0,60
40 PLENACOR TABx50MGx40 0,23 9,20
10 SIMPLAQOR COMx40MGx10 0,69 6,90
28 ZAFIN TABx28 0,29 8,12
12 ACEITE DE CASTOR FCOx30ML 0,55 6,60
180 BI-EUGLUCON M5 TABx 500-5MGx 60 0,26 46,80
300 OMEPRAZOL CAP 20MGx10 ECUAQUIMICA 0,15 45,00
7 ARCOXIA TABx90 MGx14 1,50 10,50
20 ANTIAX TAB-MASTx24 0,11 2,20
10 RECAMICINA COMx500MGx10 1,50 15,00
12 HEDILAR FORTE JBEx100ML 5,50 66,00
10 SERTAL COMPUESTO COMx20 0,23 2,30
30 ESPASMO-CANULASE TABx100 0,25 7,50
20 ALERCET D CAPx 10 0,47 9,40
40 BISOLVON COMx8MGx20 0,11 4,40
144 CEBION NARAN-TAB-MASx500MGx144 0,07 10,08
20 TINIDAZOL COMx1GRx4 SANTE 0,64 12,80
12 YODOSALIL UNGx12GR 0,42 5,04
10 ALBENZOL TABx400MGx10 0,19 1,90
15 KUFER -Q FORTE CAP x20 0,36 5,40
4 FERRO B COMPLEX JARABE 240 CC 3,33 13,32
5 NEONALIDIN ANTIDIARREICO 60CC 3,00 15,00
5 TOPIDENT ADULTO FCO x10CC 3,50 17,50
2 FISIOL UB 30 CC 1,36 2,72
19 ODONTOGESICx20 TAB 0,34 6,46
3 CLOMAZOL x 3 SUPOSIT 0,76 2,28
1 ARTRICHINE x 30 TABL 1,75 1,75
7 ACIDO FOLICO 5 MG x100 TABLS. 1,50 10,50
12 ACICLOVIR TABX200MGX25 0,287 3,444
50 FINALIN FEM TAB X50 0,14 7,00
5 EMULSION DE SCOTT NARANJAx400ML 5,64 28,20
10 MUCOSOLVAN JBEx30MGx5MLX120ML 4,75 47,50
30 SPASMOMEN 40MGx30 0,38 11,40
72 TENDERS GRANDE EXSECOx24 0,21 15,12
30 ALERCET TABx10MGx10 0,28 8,40
100 ENVASE DE HECES 0,04 4,00
10 AMPLIURINA FORTE CAPx50 0,19 1,90
100 DESCARTABLE 5CC/21Gx100 0,07 7,00
40 DIPINOX COMPUESTO TABx20 0,20 8,00
20 HOJAS DE SEN SOBRx20 0,33 6,60
7 FUNGIREX INCOLORO 1,05 7,35
24 PAÑAL PAÑALIN CLASICO MEDx24 0,13 3,12
12 VAPORAL DISPx9GRx12 0,25 3,00
100 LANIMEX TABx100MGx20 0,29 29,00
20 PONDS-HUMECTANTESACHEx10 0,46 9,20
10 VENTOLIN COMP 4MGx30 0,07 0,70
120 ANALGAN TABx1GX20 0,19 22,80
12 ACEITE DE CANIME FCOx30CCx12 1,15 13,80
PASAN $ 434,58 7057,38 19847,40
50
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 434,58 7057,38 19847,40 50 GASA FARMACOTTONPAQ 7x7x100U 0,05 2,50
50 ESPARADRAFO EN TIRASx100 0,03 1,50
12 TINTURA VALERIANA FCOx30CCx12 1,07 12,84
20 ACETAGEN TABx1Gx20 0,17 3,40
30 SENOKOT x 30 TABLETAS 0,15 4,50
20 BACTRIM FORTE x10 0,33 6,60
100 GUANTES DE EXMINACION CAJA x100 0,08 8,00
40 ASPIRINA ADVAN TABx65/650MGx40 0,15 6,00
60 BEROCA PERFOMANCE TABx30 0,35 21,00
100 ANAUTIN TABx50MGx100 0,04 4,00
36 LACTEOL FORTE CAPx170MGx12 0,50 18,00
12 BIANOS TABL1GRx2 2,87 34,44
120 GLUCOFAGE TAB 500MGx60 0,22 26,40
5 ACROGRIP A JBEX120ML 1,70 8,50
50 COTRIMOXAZOL COMx800/160MGx100 0,09 4,50
3 OXTALEN PLUS COMx70MGx4 1,85 5,55
90 CAPRIMIDA-D-FORTE COMPx30 0,25 22,50
4 SWEET LOW SOBREx100 5,02 20,08
24 NODOR SPORTx12 0,41 9,84
10 CIRUELAX JAJEA 150 GR. 3,44 34,4
90 DIP MASTx1GMx30 0,24 21,60
40 BETAMETASONA+COTRIM+NEOx20G 1,45 58,00
40 TOPASEL AMPOLLAx1 3,17 126,80
10 SUSTAGEN FRESAx400GR 6,99 69,90
12 COMPLEJO B JBEx120ML LIFE 1,17 14,04
120 ALGODON FARMACOTTON 8GRx60 0,18 21,60
12 LAFEM FRASCOx200ML 3,79 45,48
8 TRIGENTAX CREMA X20g 2,66 21,28
5 CORICIDIN GOT 15ML 1,33 6,65
90 LOSARTAN TABx50MG SANTx30 0,08 7,20
5 BRONCOT GOTx30ML 2,18 10,90
50 SAL INGLESA SOBREx20 0,33 16,50
3 NOTUSIN-INFATIL JBEx100ML 2,32 6,96
10 TRAMAL AMPx50MGx5 0,45 4,50
10 DIPROSALIC UNGx30GR 3,62 36,20
10 ANESTEKA TUBO GOTASx1 2,15 21,50
5 HUGGIES NAT-CARE-M-ROJOx16 4,22 21,10
100 ASAWIN-PEDIATRICOTABx100 0,02 2,00
60 KOBIL EMS CAPx80MGx30 0,47 28,20
60 ALKA SELTZER TAB EFER CAPx12 0,10 6,00
10 LISTERINE ORIGx180ML 2,28 22,80
40 COMPLEJO B ARISTON GRAGx20 0,04 1,60
50 ACEITE DE RECINO FCOx30ML G.A. 0,37 18,50
4 RELMEX COMPx100MGx20 TABL 0,20 0,80
6 BIOFLORA CAPS 200 MGx6 0,80 4,80
20 BACTRIM TABx20 0,17 3,40
90 OSTEO LIVE GLUCOSAMINE CAPx30 0,24 21,60
10 UVAMIN RETARD CAPS x20 0,17 1,70
20 MEBENDAZOL FCOx100MGx30MLACRO 0,58 11,60
50 IBUPROFENO TABx600MGx50GENFAR 0,08 3,80
100 GILLETE ROJA SOBREx100 0,19 19,00
PASAN $ 495,39 7967,94 19847,40
51
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 495,39 7967,94 19847,40
50 HIGADAN GRAGx50 0,07 3,50
10 NIMPAS TABx10 0,38 3,80
24 VAPO-MENTOL CAJAx24 0,26 6,24
100 MANTECA DE CACAOx100G.A. 0,08 8,00
30 NOOTROPIL COMPx800MGx30 0,53 15,90
30 UROPROS CAPx30 0,36 10,80
10 SIMEPAR CAJAx 40 0,22 2,20
5 ROJAMIN JBEX120ML 1,23 6,15
20 ISLA CLASSISx50 0,14 2,80
2 NEBULASMA EXP. JBE 2MG/5ML 3,10 6,20
40 CATAFLAM 25MGx20 0,16 6,40
24 PANTHENE SACHETx24 0,14 3,36
20 AMLODIPINO 10MGx10GENFAR 0,14 2,80
12 AGUDOL TABx12 0,37 4,44
24 EVEREDY PEQ NEGRAx12 0,58 13,92
10 MUCOSOLVAN GOTAS 2,27 22,7
35 ERITROMICINA CAP 500MGx50GENFAR 0,17 5,95
5 ISOCONAZOL CREMA 1% GENFAR 1,72 8,60
5 DERMOVATE CREMA 0,05%x30GR 7,18 35,90
100 ALCANFORx128 0,07 7,00
10 ALBENDAZOL GENFAR SUSP 100MG/5MLx20G 0,68 6,80
12 METRONIDAZOL 125MG JBE MK 0,57 6,84
6 ACROMONA-DC SUS 250 MGx120ML 1,53 9,18
3 BEBELAC 1 POLVO 3,15 9,45
100 UMBRAL CAPx500MGx50 0,18 18,00
7 CYMBALTA 30MGx7 1,80 12,60
5 AFRIN GOT-ADULx15ML 1,23 6,15
12 CAREFREE BLACKx15 1 12,00
4 HEAD SHOLDERS CITRIUSx200 2,85 11,40
3 PIRANTEL SUSx250MGx15ML MK 0,74 2,22
30 BRONCOTOSIL 8 MGx15 0,38 11,40
12 COLGATE CEPILLO ZIGZAG2x1 1,76 21,12
12 VIOLETA DE GENCIANA 30CCx12weir 0,50 6,00
20 FLOTAC CAPx70MGx10 0,48 9,60
10 URO-TRIMEZOL TABx50 0,20 2,00
50 VITAMINA C MK TAB.MASTI. NARANJA500x144 0,07 3,50
3 ENCEFABOL SUSP 200MG/90ML 10,71 32,13
10 HEPASIL FORTE CAPS.x36 0,24 2,40
70 PEQUEÑIN EXTRACONF PLUS ETAPA-3/Gx40 0,23 16,149
15 FEMEN FORTE CAPx10 0,34 5,10
80 CIPROFLOXACINA TAB500MGx10SANT 0,40 32,00
5 NO-AD BLOQUEADOR 85 TUBOx90ML 7,12 35,60
56 PRESTOBARBA DISPLAY x28 0,87 48,72
20 RHINODINA D CAPx10 0,42 8,40
12 PAÑUELOS FAMILIA CAJAx4 0,47 5,64
6 SHAMPOO-EGOFUSIOFORMENx250ML 2,87 17,22
12 ALCOHOL SPRAY LINU-FCOx250ML 1,76 21,12
5 LISTERINE ZERO MENTA SUAVE 250ML 2,66 13,30
10 FLANAX TAB.275 MGx20 0,16 1,60
20 DIGESPAR CAPS.x20 0,33 6,60
20 BUPREX-FEM COMx400/35MGx30 0,12 2,40
PASAN $ 560,38 8541,24 19847,40
52
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 560,38 8541,24 19847,40
16 MOLAR-EX CAPSx24 0,21 3,36
5 HEPASIL Q CAPSx24 0,23 1,15
60 VASOACTIN PLUSx30 0,48 28,80
10 ZALDIAR COMPx20 0,33 3,30
15 CLOTRIMAZOL+BETASONAx15GECUAQ 0,80 12,00
60 NISULDEX GRAN-SOBREx100MGx30 0,36 21,60
24 TERMINEX-ADU AMPx1 1,22 29,28
5 LINCOCIN AMP.600 MG/2 MLx25 1,83 9,15
36 QUITA ESMALTE CHICLEx12WEIR 0,38 13,68
20 AMOXICILINA TABL.500MGx21 ECUAQUIMICA 0,14 2,80
10 CANESTEN CRE-TOPx20G 2,43 24,3
17 ASPERGA POLVOx15G 0,34 5,78
12 NEO-NYSTASOLONA CREx15GRx1 1,18 14,16
45 BRAMEDIL COMPxTABx20 0,22 9,90
4 DICLOFENACO MK AMP.75MG/3ML 0,36 1,44
3 ABANIX SUSx100MG/5MLx30ML 2,70 8,10
24 ABANIX TABx500MGx6 1,01 24,24
8 ABANIX TABx500MGx6 4,55 36,40
1 FLUCESS CAPx150MGx2 0,75 0,75
18 BERIFEN RETARD 100MGx20 0,59 10,62
10 WELLOXON 30 VOLUMENES 1,02 10,20
10 TACE 0,75 MGx2CAJA 4,83 48,30
3 HUGGIES CLASSIC PAÑAL MEDx24 3,95 11,85
11 OMEPRAZOL GENFAR 20MGx10 0,14 1,54
15 ACROMONA OVULOSx500MGx60 0,09 1,35
19 ZENTEL TABx200MGx10 0,61 11,59
8 GYNO-CANESTEN 3 CREMX20G 4,86 38,88
105 AMPIBEX 500MGx240 0,19 19,95
8 IBUPROFENO GENFAR TAB.800MGx50 0,08 0,64
5 DESLORATADINA TAB 5MGx10 GENFAR 0,28 1,40
43 MEPRIM FORTE CAPx10 0,29 12,47
83 ALBENZOL TABx200MGx20ECU 0,09 7,47
24 ANSAID TABx100MGx30 0,80 19,20
35 EUROTEST CAJAx1 1,72 60,20
13 COLGATE PASTA TRP-ACCIONx50ML 0,60 7,80
9 FEBRAX TAB.x20 0,17 1,53
7 LOPID 600MGx20 0,68 4,76
18 FLANAX 550 MGX20 TABL. 0,31 5,58
2 DITOPAX FORTE LIQ MENTA 250ML 2,33 4,66
23 FEMINY TOALLA DELGADAx8 1,18 27,14
5 BUPREX MIGRA COMx20 0,18 0,90
28 ALERTOP COMx10MGx30 0,20 5,60
21 ENALTEN TABx20mgX30 0,27 5,67
10 GLICERINA FCOx30mlx12WEIR 0,54 5,40
98 CETIRIZINA TABx10MGx10 ECUAQ 0,06 5,88
22 MICROGYNON RISTRAx21GRAGx1 2,13 46,86
21 REPOFLOR CAPx200MGx6 0,87 18,27
11 VERONIQUE FCOx60ML 2,08 22,88
40 PRESACOR TABx20MGx20 0,28 11,20
50 HEPABIONTA F GRAGx50 0,04 2,00
4 COMPLEXIGEME AMPx10ML 1,10 4,40
PASAN $ 612,46 9227,62 19847,40
53
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 612,46 9227,62 19847,40
7 FIOTON COMP.x20 0,55 3,85
13 UROCAP CAPSx50 0,14 1,82
1 PANOLINI CONFORTSEC GRANDE FASE 4x10 1,61 1,61
16 SEDALMERCK TABx20 0,14 2,24
32 STUGERON-FORTE CAPx75mgx20 0,16 5,12
32 BACTEROL COMx20 0,14 4,48
21 OTOTRICINA GOTASx15ML 1,48 31,08
23 SIKURA CAJAx19gx12 0,35 8,05
7 MUXELIX JBEx120ml 5,03 35,21
33 ALGODÓN SANA FDAx100g 1,45 47,85
22 ARCOXIA TAB6OMGx14 1,25 27,50
29 CUREBAND MICROPOROSOx1 0,82 23,78
42 TRES-V TABx20 0,14 5,88
11 NOSOTRAS TAMPONE-REGULARx10 2,03 22,33
29 ARADOS TABX50MGx30 0,44 12,76
22 TINTURA DE THIMEROSALFCOx30MLG.A 0,20 4,40
14 ROJAMIN REFORZADO AMPx10 0,40 5,60
7 PARASI-KIT SOBREx6 1,47 10,29
11 AGUA OXIGENADA MIOSANA 100ML ECUAQIMIC 0,28 3,08
15 BELLADONA ALCANFORADA 0,21 3,15
99 GASA SURGIRAN SOBREx100 0,05 4,95
6 CERAZETTE TABX0,75MGx28 3,87 23,22
3 ERALDOR NF TABLx12 0,25 0,75
5 MIGRAX COMP.x10 0,30 1,50
18 DICYNONE COMx500MGx20 1,27 22,86
6 PAÑALIN ULTRASECO GRANDEx24 3,61 21,66
33 DICLOFENACO RETARD CAP 100 MGx8 ECUAQ 0,12 3,96
5 CODIPRONT JBEx60ML 2,05 10,25
10 WEC-M LIQx60ML 0,96 9,60
8 NERVINETAS TABx15 0,41 3,28
3 DICLOFENACO MK 50MGx20 0,06 0,18
3 KATRINA LOCIÓN CAPILAR 1%X60ml 1,56 4,68
14 NOSOTRAS PROTECTOR DIARIOx15 0,85 11,90
3 ALANTIL CREMAx22GR 0,79 2,37
7 MESIGYNA INSTAYET AMPx1MLx1 3,93 27,51
15 OLMETEC 20 MGX30 0,84 12,6
7 PAÑAL PAÑALIN CLASICO PEQX24 2,53 17,71
8 PAPEL HIGIENICO FAMILIA AROMAx1 0,23 1,84
5 JOHNSON PAÑITOS HUM ORIGINALx50 1,63 8,15
1 PEQUEÑIN PAÑOS HUM ORIGINALx50 1,36 1,36
4 GEL EGO BLACK F-MENx200GR 1,19 4,76
43 CARDIOL TAB 20MGX30 0,39 16,77
7 MUXOL PEDIATRICO JBEx15MGx100CC 2,39 16,73
105 XENICAL TABX120MGX105 0,83 87,15
31 PRO LERTUS CAPx10 0,43 13,33
15 GLUCOSAMINA+CONDROSTIN SOBx15 0,56 8,40
3 AGAROL FRAMBUESAx240ML 2,15 6,45
11 ANULETTE CAJAx21 1,80 19,80
5 HIEDRIX JBEx100ML 5,19 25,95
40 NOLOTEN COMPX5MGx30 0,62 24,80
25 ENZIMAC Q CAPx20 0,30 7,50
PASAN $ 673,27 9909,67 19847,40
54
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 673,27 9909,67 19847,40
3 PEQUEÑIN INFxCONF ET5x16 5,57 16,71
13 DUOPAS TABx400MG/20MGx10 0,32 4,16
2 ALEVIAN DUO CAPx100/300MGx48 0,79 1,58
67 GLUCOVANCE TAB 500MG/5MGx30 0,30 20,10
16 SUPRADYN x30 CPAS 0,22 3,52
17 DAFLON 500x30 COMP 0,54 9,18
5 ARTREN CAPSx10 0,33 1,65
6 ROTOPAR TABx200MGx2CAJA 1,08 6,48
5 PARCHE LEON TERMICO 2,48 12,40
3 TERMYL FORTE SUSPx120ML 3,14 9,42
7 GARAMICINA CREMA TBOx25GR 0,82 5,74
28 ZALEPLA 7,5MGCOMPRx30 0,22 6,16
5 DICLOXACILINA GENFAR CPAS.500MGx50 0,14 0,70
8 PECTORAL JBEx120ML 4,41 35,28
26 ESOZ TABx40MGx28 0,86 22,36
29 DIOVAN HCTx160/25MGx28 1,22 35,38
16 BUPREX FLASH CAPx400MGX10 0,29 4,64
8 HUGGIES TOALL-HUME-CLASSCx70 1,47 11,76
17 LACTEOL FORTE CAPx340MGx8 0,87 14,79
100 DESCARTABLE INSULINA 1CCx100 0,11 11,00
33 NIMESULIDA TABx100mgx20 GENAMER 0,14 4,62
4 NIZORAL TABx200MGx10 0,65 2,60
12 GUANTES MEDIC-ESTERILx1 0,63 7,56
3 NOTUSIN-EXP JBEx100ML 2,32 6,96
19 UROBACTICEL COMPx12 0,82 15,58
3 BERLINASA CREMA 15GR 2,75 8,25
5 ULTRAPROCT SUPx6 0,57 2,85
6 UMBRAL GOTx100MGx30ML 1,59 9,54
13 GEL REY SALIVA VARIOSx350g 2,71 35,23
11 VISINA EXTRA SOL-OFTx15ML 2,33 25,63
141 BEBETINA TABx144 0,03 4,23
13 CLARIXOL x10 TABL. 0,45 5,85
12 BLOX-D 16/12,5 COMPx30 0,71 8,52
35 PREDNICORTEN 5MGx30 CAPS 0,20 7,00
15 ATOSYL ADULTO JBEx120ML 3,40 51,00
51 SISTALGINA COMP TABx20 0,17 8,67
63 PROFINAL 600MGTABx20 0,23 14,49
2 SEIS-COPIN GOTASx10ml 1,38 2,76
3 SECNIDAZOL SUSPx750mgx15ML GENFAR 1,27 3,81
15 DIGESTOPAN CAPx30 0,22 3,30
42 GERIMAX GINSEGTABx30 0,42 17,64
99 SEIS-COPIN TABx100 0,12 11,88
11 KUFER Q SOBREx20 0,61 6,71
3 HUGGIES NATURAL CARE PAÑAL GDEx24 10,31 30,93
10 CERELAC PREVIO 1 TRIGO 400GR 4,85 48,50
11 TERMOMETRO ORALx1 0,77 8,47
52 SINOVIOL CAPx30 0,30 15,60
14 TRIDERM CREMA 3,38 47,25
42 TEGRETOL CR400MGx30 0,48 20,16
11 VINO NARANJO SOLx1 2,54 27,94
16 DOLGENAL RAPID COMPx10 0,41 6,56
PASAN $ 745,20 10612,77 19847,40
55
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 745,20 10612,77 19847,40
8 CEFALEXIN GOTAS 100MGx1 1,70 13,60
3 NEOGRIPAL GOTASx15ML 2,17 6,51
15 VOLTAREN TABx50MGx50 0,18 2,70
32 FAMIDAL OVULOSx10 0,40 12,80
13 MENTOL CHINO LINIMENTO FCOx1 1,51 19,63
12 CARLITOS TETINA SILICONx1 0,36 4,32
10 COLONIA SEÑORIALx1 1,78 17,80
25 BENZO-DERMA CAJAX24 0,22 5,50
47 METAGESIC COMx37,5/325MGx30 0,32 15,04
7 CAVERTA TABx100MGx4 3,11 21,77
23 AGUA DEL CARMEN FCOx30CCx12 0,50 11,50
21 ACROSIL CAPSx50 0,12 2,52
8 STAYFREE ESPECIAL ALASx10 0,83 6,64
5 NEUROBION 10.000 HYPAK+JERINGA 2,45 12,25
4 GADUOL COMPUESTOx360ML 1,51 6,04
5 DIPROSPAN AMPx2/5MGx2ML 3,24 16,20
2 OXA 7,5 MGx10 0,64 1,28
5 PH-LAC INFx200ML 3,65 18,25
9 BEPANTHOL UNGÜENTO X30gr 4,07 36,63
7 PARACETAMOL MK JBE 150 MG/5 ML 1,20 8,40
5 KALMO SUPOSx6 0,30 1,50
1 LECHE NIDO CREC 1+400GR 5,55 5,55
10 DIOSMINA MK.500MGx30 0,31 3,10
6 JOHNSON ACEITE ORIGINAL 100G 1,25 7,50
5 HIDRAPLUS 30 FCOx500ML COCO 2,65 13,25
5 SANA ALGODONES 50GRPQx1 0,92 4,60
7 AEROFLUX SOLUCIÓNx120 ML 7,79 54,53
10 DICLOFENACO RETARD GENFAR 100MGx20 0,08 0,80
1 QUADRIDERM CREMA 20GR 3,35 3,35
5 YAZ COMPx28 12,78 63,9
45 LASIX 40MGx20 0,09 4,05
12 MIGRA DORIXINA COMPx20 0,37 4,44
35 PEQUEÑIN EXTRACONFORT PLUS ET 4x36 0,29 10,15
5 KOTEX TOALLA NORM TELA CON ALASx10 0,91 4,55
6 PARCHE OCULAR NEXCARE GDx5 2,33 13,98
2 NAN PRO #2 TARROx400GR 11,87 23,74
6 DOLGENAL AMPx30MGx3 1,95 11,70
4 HIPOGLOS POMADAx60G 2,00 8,00
24 PANTENE SHAM 2 EN1 SACHEx24 0,15 3,60
1 OMEZZOL AMP-IVx40MGx1 5,42 5,42
4 MENTICOL VERDE MEDIANOx300ML 2,40 9,60
30 FELDENE CAPx20MGx60 0,75 22,50
2 PANOLINI CONFORT MEDIANO1x10 1,50 3,00
1 HERBAL ESS SH CURVAS PELIGROSAS 355ML 3,51 3,51
30 WINADEINE TABx500MGx30 0,09 2,70
4 BINOZYT TAB 500MGx3 1,13 4,52
100 DECATILENO TABx100 0,12 12,00
35 BLOX TAB 16MGx30 0,62 21,70
2 POLVO DR-ANDERSONx120g 1,50 3,00
13 UNASYN TAB 375MGx10 1,81 23,53
21 CEFULAM TABx500MGx10 1,10 23,10
PASAN $ 850,05 11229,02 19847,40
56
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 850,05 11229,02 19847,40
17 LACTEOL FORTE SOBRESX8 0,98 16,66
11 AMPICILINA SUSP 250MGx60ML MK 1,75 19,25
17 KIADON TAB 80MGx14 0,43 7,31
7 SUTTON AMBIENTALx90G 0,65 4,55
16 DICLOFENACO GELx30G ECUAQUIMICA 0,86 13,76
19 TRIMEX TABx500mgx14 0,57 10,83
3 MAXIDERM CREMAx15g 0,80 2,40
6 SERVAMOX SUSPx250mgx120ML 3,90 23,40
91 NIKZON TABx90 0,25 22,75
5 DOXIFEN CREMA VAGINALx50g 6,88 34,40
8 SIMILAC EYE Q PLUS 1 TARROx400G 14,76 118,08
35 DOLRAD COMPx20 0,06 2,10
14 NODOREX TALCO x90gr 1,93 27,02
11 WEC-M TALCO 45GR 0,90 9,90
15 ESOMAX CAPx40MGx14 1,09 16,35
2 DIAFORMINA LP 850 MGx20 0,30 0,60
27 CIRUELAX TEx10 SOBRES 0,29 7,83
10 SCABIOLAN SOLUC.x 60 0,72 7,20
3 ENSURE LATAx400 VAINILLA 7,60 22,80
2 CONTRACTUBEX GEL 50Gx1 14,67 29,34
7 NODOR CLASICOx12 0,41 2,87
6 PARACETAMOL GENFAR JBE 150MG 0,52 3,12
12 VERONIQUE SACHx12MLx15 0,34 4,08
2 PEDIALYTE MANZANA 45 X500ml 2,13 4,26
5 CINAGERON GOTAS X20ML 4,80 24,00
2 DOLO-NEUROBION x30 0,38 0,76
35 GAS-X MASTICABLE TABx18 0,25 8,75
6 VITAFOS TARRO x400GR 12,26 73,56
28 IBUFEN 600MGx24 0,12 3,36
31 ANGIOTEN COMx50MGx20 0,44 13,64
14 GEL SUPER HAIRx variosx240GR 0,59 8,26
102 CIRUELAX TABX100 0,16 16,32
8 WEC-LIQUIDOx120ML 1,67 13,36
16 BEDOYECTA PRELLENADA AMPx1 3,40 54,40
7 REXONA BARRA WOMEN COTTONx50g 2,58 18,06
12 COLGATE PASTA MENTA PURAx22ML 0,49 5,88
6 REDOXITOS GOMITAS x 25 CAJA 2,15 12,90
41 NORFLOXACINATABx400MGx14 0,12 4,92
19 ALBOTHYL OVULOSx6 1,71 32,49
20 CARBAMAZEPINA TAB400mgx30 0,10 2,00
100 AGUA DESTILADA ESTERILx10ccx100 0,26 26,00
83 OMEPRAZOL CAPx40MGx10 NIFA 0,38 31,54
12 SECOTEX CAP 0,4MGx10 0,92 11,04
2 COLUFASE SUSP 100MG/60ML 5,30 10,60
5 COLUFASE SUSP 100MG/30ML 2,64 13,20
11 IMODIUM CAPx20 0,04 0,44
17 VAPOREX FORTE CJAx12 0,35 5,95
12 VAPOREX INHALADOR CJAx12 1,68 20,16
11 DOXIFEN OVULOS VAGINALESx10 0,89 9,79
4 REXONA EFFICIENT TALCO x100GR 2,12 8,48
2 SERTAL COMPUESTO AMPx2MLx3 1,50 3,00
PASAN $ 960,14 12072,74 19847,40
57
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 960,14 12072,74 19847,40
22 FINALIN GRIPEx48 0,16 3,52
5 HUGGIES PAÑAL ACTIVESEC MEDx26 6,36 31,8
5 ESPUMA DE AFEITAR FOAMY MENTHOL 175 ML 3,14 15,7
7 JABON SULFUROSO 0,77 5,39
45 CRIOGEL CAPx10MGx10 0,32 14,4
8 HILO DENTAL COLGATE TOTAL 2,13 17,04
4 KALOBA GOTx20ML 7,21 28,84
13 GINSAVIT CAPx24 0,43 5,59
22 UROMICINA CAPx250MGx100 0,17 3,74
5 JOHNSON TALCO ORIGINAL 100G 1,67 8,35
7 NEO-INDUPEC SUSx90ML 1,00 7,00
5 PAPEL FLORx12 0,36 1,80
8 ZENTEL 4% SUSP FRASCO 1,90 15,20
11 ALBENDAZOL MK SUSP 400 MG/20ML 0,69 7,59
7 VERMIGEN SUSx400MGx20ML 0,97 6,79
13 CREOLINA WEIRx360ML 0,88 11,44
153 ENALAPRIL GENFAR 20MG TABLx20 0,05 7,65
9 BUPREX SUSP 100 MG/5MLx120ML 1,68 15,12
11 CICLOMEX 20MGx21 COMP. 4,71 51,81
3 FUNGIREX-U LIQUIDO 1,08 3,24
4 ACROBRONQUIOL JBE.4MA/5MLX120ML 1,12 4,48
6 PARACETAMOL GOTx30ML MK 1,46 8,76
11 CHUPON PIGEON CAUCHO Sx1 1,19 13,09
10 AMIKACINA AMPx500mgx10 1,01 10,10
6 FELDENE IM AMPx40MGx2 3,81 22,86
41 GEMFIBROZILO CAPx600mgx20mk 0,24 9,84
32 ASTRON TABx20 0,36 11,52
300 EQUAL SOBRESx100 0,05 15,00
10 GASTROGEL SUPx120ML 4,17 41,70
11 VICLAR SOL OFTx15ML 1,17 12,87
18 ALCOHOL ANTISEPTICOLINUSx500ml 1,25 22,50
13 BIOLANS GEL SILICONAx550gr 3,18 41,34
7 FLOGOJET 5% GEL TOPx30GR 2,90 20,30
36 STAMYL TABx20 0,28 10,08
11 GASTROVET GOTASx15ml 0,70 7,70
8 COLGATE CEPILLO TRIPLE ACCIONx2 1,57 12,56
14 REDOXON TAB DOBLE ACCIONx10 2,43 34,02
9 FEROGLOBIN B12 JBEx200ML 10,02 90,18
6 SWISSDERM CREMA 20GR 1,88 11,28
100 SULFATRIM TABx100 0,04 4,00
13 FEMIKOL FRASCOx90gr 0,96 12,48
17 NIVEA CREMA CAJAx30ML 0,93 15,81
6 BACTRIM FORTE JBEx100ML 3,74 22,44
60 MEBENDAZOL CAPx100mgX60ACR 0,08 4,80
35 CONVERTAL COMx100MGx15 0,79 27,65
120 ACETAGEN COM 500MGx100 0,04 4,80
62 LINAZA SOBRESx50 0,12 7,44
20 DISEL CAP BLAMx36 0,12 2,40
7 MICROGYNON CD CAJAx1 2,47 17,29
10 AERO GOTASx15ml 3,04 30,40
6 PEQUEÑIN ETAPA 4XGx18 5,82 34,92
PASAN $ 1052,76 12919,36 19847,40
58
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 1052,76 12919,36 19847,40
41 ALIVOL TABx20 0,21 8,61
2 COLONIA ANGELINO A-VERAx150ML 2,59 5,18
15 COAPROVEL 300MG/25MGx14 1,00 15,00
15 LINDEX COMPx10MGx30 1,09 16,35
11 GEL BIOLANS CLASSIC 100GVARIOS 0,87 9,57
5 VOLTAREN AEROSOLx1 7,54 37,70
2 TAMPON OB MEDIOx10 2,16 4,32
3 BIOFLORA SOBREx6 0,96 2,88
2 COLUQUIM TAB 500MGx6 5,23 10,46
18 COMBIZYM COMPOSITUMx20 COMP 0,45 8,10
22 EUFYTOSE TABx40 0,22 4,84
2 PEDIALYTEN UVA 45 MEQ 500ML 2,13 4,26
13 COLONIA CABALLITO 1,/4 2,76 35,88
4 COLLOPLUS SOL.X20ML 1,14 4,56
3 COLUQUIM SUSPx60ML 5,63 16,89
7 BEMIN JBEx2MGx120ML 2,55 17,85
90 OMEPRAZOL CAP 20MGx14 MK 0,26 23,40
6 PEQUEÑIN PAÑ HUM REP-TAPAx100 1,77 10,62
31 ZOLTUM TABx20X14 0,59 18,29
11 ENERGIZER BATERIA 90Vx1 2,21 24,31
39 LAMICTAL TABx50mgx30 0,43 16,77
13 ESPARADRAPO HERENCO 2,5x1 0,38 4,94
5 OSTEOCARE CAJAx30 5,15 25,75
80 RANITIDINA TAB 300MGx10 ECUAQ 0,09 7,20
14 NOSOTRAS TOALL INV+RAPIGELx10 2,05 28,70
28 ISOFACE CAP 20MGx20 1,21 33,88
10 REPELIN FCOx80ML 1,12 11,20
35 MUCOXIN RELAX TABx30 0,27 9,45
57 LANZOPRAL CAP 30MGx14 1,50 85,50
23 KUFER Q RECARGADOx20 0,56 12,88
18 KAZZ AMP-BEBIBLESx10 0,85 15,30
17 DERMOFORTE CREMAx15gr 3,57 60,69
10 CREMA 0 CON ALOE VERA X20gr 1,60 16,00
17 BENZATEL SUSP 400MGx20ml 1,00 17,00
99 SULFATIAZOL TABx100 0,14 13,86
12 PEQUEÑIN PAÑ-HUM REP ALOEx100 3,29 39,48
8 COLGATE PASTA TOTAL 12WHITENx75 2,33 18,64
17 DUSPATALIN RETARD 200MGx30 CAPS. 0,44 7,48
20 DICLOFENACO GEL GENFARx50GR 1,90 38,00
50 LOSARTAN TABx50MGx30 GENFAR 0,11 5,50
3 PAÑAL PAÑALIN ULTRA SECO PEQx24 2,49 7,47
1 NODIAL CREMAx10G 1,78 1,78
5 SANA ALGODONES 10GRx1 0,24 1,20
4 PEQUEÑIN PAÑOS HUM ALOE VERAx50 1,60 6,40
1 BELARA TABX21 5,96 5,96
19 ADALAT OROS TAB 30MGx8R/S 1,44 27,36
2 DISOFRIN JBE FCOx60ML 1,03 2,06
6 ASEPXIA CAMOUFLAHE GEL 28 GR 6,34 38,04
5 BLADURIL 200 MGx20 0,52 2,60
7 COMPLEJO B ARISTON JBEx120ML 0,81 5,67
5 ISOPRINOSINE JBEx120ML 9,95 49,75
PASAN $ 1154,27 13814,94 19847,40
59
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 1154,27 13814,94 19847,40
18 PARAFON-FORTEx20 0,12 2,16
21 DOLOCOX CAPS 200 MGx12 0,60 12,60
8 BAYRO FORTE GELx10%X20gr 8,62 68,96
12 CLINDANA OVUx100MGx3 1,36 16,32
11 TENSIFLEX TABX10 0,15 1,65
3 SERTAL 1% GOTASx20ML 1,75 5,25
13 CEMIN AMPx500MGx5MLx10 0,41 5,33
8 BENUTREX B 12 AMPx10MLx1 9,27 74,16
10 EQUIPO VENOCLISIS 0,50 5,00
9 AXE AER B SPRAY ANARCHY FMx113G 3,18 28,62
3 DAYAMINERAL JBE 240ML 4,21 12,63
52 DOLOXEN TABx100 0,12 6,24
4 LAMODERM CREMx50%X15gr 2,46 9,84
7 UMBRAL JBE FRASCO 60ML 1,63 11,41
8 CLARITROBAC SUSx125MGx60ML 6,86 54,88
11 PRESTOBARBA 3 GILLETTEx10 1,00 11,00
5 MEBO UNGx30GR 12,48 62,40
10 SERVAMOX GOTx100MGx30ML 4,88 48,80
14 STAYFREE ESPECIAL ADAP ALASx10 0,83 11,62
5 PLENITUD TOALLA MULTIUSOS MIMIx10 0,81 4,05
81 SINUTAB PLUS NSx96 0,21 17,01
10 ZETIX 7,5MGX20 COMPR. 0,28 2,80
4 AMOXICILINA CLAVUL NIF JBE 156.25/5ML/120ML 3,52 14,08
4 PH-LAC SOLUC-INTIMOx200ML 3,78 15,12
11 VENDA DE TELA 4 PULGADAS 0,65 7,15
2 CEFALEXINA GENFAR SUSP.250MG/5MLx60ML 1,42 2,84
22 PONSTAN 500MGx100 TAB 0,15 3,30
26 EXFORGE HCT COMx5/160/12,5MGx28 1,35 35,10
3 BEROCCA PERF EFERVECENTE x 10 3,88 11,64
4 HUGGIES NATURAL CARE PAÑAL REC NACx20 3,19 12,76
8 ENCEFABOL GRAG FORTE 200 MGx20 0,53 4,24
8 MENTICOL ROJO PEQx150ML 1,30 10,40
10 ARCOXIA 120 MGx14 2,00 20,00
11 CEFALEXINA GENFAR CAPS.500MGx10 0,19 2,09
13 FLORATIL SOBRE PED.200 MGx6 1,33 17,29
6 APYRAL GOTx100MGx30ML 1,00 6,00
3 NOTUSIN-100 JBEx100ML 2,32 6,96
16 CATETER =24 0,44 7,04
4 DUO HOT ACTION x3 1,60 6,40
14 LEUKOPLAST 1 YARDAx1 1,01 14,14
15 REPELENTE CREMA TUBOx70GR BASA 2,33 34,95
41 DIAMICRON MR COMPx30 0,44 18,04
8 SPEED-S ROLL-EXTREMEx50ML 1,67 13,36
11 HIDRORAL 75 CEREZAx400ML 1,67 18,37
55 VERAPAMILO GRAG 80MGx50 0,05 2,75
35 COENZIMA Q PLUS CAPx10 0,20 7,00
9 PULMOSAN JBEx120ML 1,27 11,43
2 CLARICORT JARABE 5,96 11,92
4 MICROPORE COLOR PIEL 24MMx5m 1,23 4,92
2 RUBEXAL-FS CREMAx30GR 3 6,00
20 VASELINA S-PERFUME 8GRx12IMPR 0,32 6,40
PASAN $ 1263,80 14619,36 19847,40
60
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 1263,80 14619,36 19847,40
16 MICROLUT TABx35 2,49 39,84
33 DOLGENAL COMx20MGx10 0,59 19,47
43 BERLINASA TABx20 0,14 6,02
11 REDOXON FORTE EFERV 2GRx10tubo 3,41 37,51
10 MICOSIN CREMAx15GR 1,20 12,00
13 ENERGIZER AAA-E92BPx2par 1,48 19,24
6 METOCLOPRAMIDA GOTASx10MLTU 0,60 3,60
31 ISOPRINOSINE TABx500MGx20 0,83 25,73
5 TAFT FIJACION FUERTEx150ML 3,24 16,20
11 SUTTON DESOD ROLLONx75GR 1,10 12,10
4 COLGATE PASTA MENTAx63ML 0,74 2,96
18 DX-5% EN AGUA FDAx1000ML 2,16 38,88
15 KIOVIT-C TUBOx3 2,12 31,80
22 VOLTAREN DOLO TAB 12,5MGx10 0,19 4,18
13 NOFERTYL AMPOLLASx1 2,54 33,02
7 B-DEX FUNDAx1000ML 1,43 10,01
3 SIMPAUSE CAPSx30CAJA 12,57 37,71
29 DISGRACIL CAP 120mgx30 0,70 20,30
90 TENORETIC 50MGx100 0,25 22,50
17 TENSODOX TABx20 0,42 7,14
105 PROFINAL TAB 400MGx96 0,13 13,65
5 REXONA ROLLON CLINICAL MENx48GR 4,10 20,50
22 SERTRALINA TAB 500MGx10 0,26 5,72
6 BIRM JBEx120ML 21,28 127,68
2 CLOTRIMAZOL CREMA VAGx40g GENF 1,77 3,54
8 REDOXON GOTAS x20ml 1,53 12,24
35 ACRO BI-6-12 FORTETABX30 0,19 6,65
17 CLOPAN AMPx10MGx5 0,69 11,73
66 EPAMIN CAP10OMGx50 0,07 4,62
7 LADY S-BARRA PH-ACTIVEx45GR 2,99 20,93
32 AMOVAL 1GRTAB x14 0,41 13,12
150 CARBAMAZEPINA TAB200MGx30 ST 0,06 9,00
41 KALMAX COMPOSITUMx10 0,64 26,24
9 ALIFRESH SPRAY FCO15xML 2,54 22,86
12 KETOROLACO AMPx30MGx5 0,41 4,92
10 HEPA-MERZ SOBx10 1,79 17,90
7 DISFEBRAL JBEx100mgx1 1,39 9,73
1 AMBROXOL JBEx15mgx120ml MK 0,93 0,93
28 APRONAX 275MG TABx20 0,16 4,48
11 HEAD SHOULDERS MENTOL FRESX400ML 5,17 56,87
15 BERIFEN PARCHESx5 1,42 21,30
6 MATERNITY GRANDEx10 0,84 5,04
55 VITOTAL CAPx30 0,31 17,05
11 CLOTRIMAZOL 1% CREMx20gr 0,66 7,26
5 NESTUM ARROZ LATx270gr 4,39 21,95
2 SCHERIDERM CREMAx15GR 5,17 10,34
49 ENERGIT CAPx30 0,41 20,09
3 VYTORIN COMP10/20MGx14 1,55 4,65
86 ASEPXIA CAPx30 0,74 63,64
23 TRAMA-LONG TAB100MGx10 0,49 11,27
4 HIDROFUGAL ROLLONx50ML 5,39 21,56
PASAN $ 1369,88 15617,03 19847,40
61
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 1369,88 15617,03 19847,40
5 TETANOL AMP+DESCx10 4,60 23,00
10 ALCOHOL ANTISEP FCOx1000mlECQ 2,50 25,00
5 DIP SUSPx200ml 7,91 39,55
14 PREDNISONA TABx20MGx30 PHAR 0,32 4,48
8 COMPLEXIGEME-COMP AMPx10ML 3,97 31,76
10 LEUKOPLAST 1/2 YARDAx1 0,63 6,30
28 ORALSEPT x50 TABLS 0,06 1,68
3 PANTENE CREMA PEINAR RIZO DEFINIDO 300ML 3,29 9,87
1 BACTRIM SUSP 100ML 3,04 3,04
15 NOVALGINA TABx100 0,07 1,05
7 OFTALMOGENTA GOTASx10ML 2,70 18,9
5 BIODROXIL SUSP.250MG/5MLx60ML 4,55 22,75
8 DETAN x 60 ML 1,50 12,00
36 APOLUS TABx20 0,24 8,64
13 PROXINA CAJA x20 TABL 0,21 2,73
3 FLEMEX FORTE JBE 120ML ADULTOS 4,12 12,36
4 MUCOSOLVAN COMP.JBE15/5ML 4,43 17,72
16 EROS CAJA x24x3 0,58 9,28
11 DUO RETARDANTEx3 1,63 17,93
6 REXONA ROLLON VARIOS x50G 1,40 8,40
51 CORICIDIN S x144 0,03 1,53
2 HUGGIES TOALLA HUM ACTIVE FRESHx48 1,34 2,68
2 PONDS C,H 50 GR 2,59 5,18
7 DERMABIOTICO UNGx15 GR. 5,36 37,52
4 TRIMETOPRIM SULFA SUSP.40 MG/200MLGENF 0,76 3,04
2 FUNGIREX POLVO x 45 0,90 1,80
16 SULIDEX TABx20 0,38 6,08
11 PANKREOFLAT GRAx170/80MGx30 0,24 2,64
5 BIBERON BABYS 9 OZ C/AGARRAD 1,36 6,80
2 ECE CAPx20 0,35 0,70
17 CARBAMAZEPINA TABx200MGx20 NIFA 0,15 2,55
3 RIFOCINA SPRAY FCO.X120ML 4,96 14,88
6 EUROGESIC COMP 100 MGx10 0,13 0,78
8 CELEBREX 200MGx10 1,13 9,04
4 PEQUEÑIN PAÑOS HUM ORIGINAL x100 3,06 12,24
13 COLCIBRA TAB 200MGx10 0,78 10,14
30 ACEPRESS TABx300MGx30 0,63 18,90
21 CAPSIFLU x12 0,25 5,25
15 ALERCET CAP-LIQx10MGx10 0,36 5,40
6 BACTEROL SUSP 100ML 3,27 19,62
17 ACI-TIP COMP X 20 0,26 4,42
3 NOSOTRAS BASICA ALASx10 0,87 2,61
2 COLUFASE 200 MG COMPx6 6,07 12,14
4 COLUFASE TAB 500MGx6 6,19 24,76
2 LUXOR COMP. CAJAx4 1,06 2,12
3 TOMILIX JBE 120ML 4,00 12,00
15 LEVOCINA TABx500MGx10 0,74 11,10
123 EUTIROX TAB.100MG x50 0,06 7,38
7 AXE SPRAY MUSK 113GR 3,18 22,26
22 PAXIL TABx20MGx20 1,12 24,64
41 VITA B USB CAPS BLANDASx50 0,07 2,87
PASAN $ 1469,28 16186,54 19847,40
62
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 1469,28 16186,54 19847,40
55 COMPLEJO B GENFAR TABx250 0,02 1,10
8 FULLDERMA CREMA TUBOx20 G 3,53 28,24
5 ASEPXIA MAQUILLAJE POLVO NATURAL 10GR 7,88 39,40
7 RINSOL 20 ML 0,95 6,65
9 BRONCHOPLUS JBE 15 MG/5MLx60ML 2,00 18,00
2 BUPREX FORTE SUSP x 120 ML 2,17 4,34
13 ACTIVOX COMPx16 0,28 3,64
23 ENALAPRIL MALEATO COMP.20MGx20ECUAQ 0,07 1,61
2 SECNIDAZOL SUSx500MGx15ML GENF 0,77 1,54
11 VIAGRA TABx50MGx2 7,86 86,46
12 MERTHIOLATE WEIR FCOx30CCx12 0,5 6,00
6 KURADOR CAJx14GRx12 0,34 2,04
2 PASSINERVAL SUSX 24OML 1,69 3,38
20 MIOBI CAPxBLANx30 0,19 3,80
1 NISTAGLOS CREMAx30G 2,4 2,40
1 SPLENDA SOBRESx100 5,74 5,74
5 HUGGIES CLASSIC GRANDEx24 4,91 24,55
6 CARVEDILOL TABx25MGx30 0,36 2,16
6 LUBRIDERM EXTRA HUMECTANTEx120 2,53 15,18
8 TOPIC BUCAL INFANTx15ML 2,11 16,88
5 LACTULAX SOBx12 0,69 3,45
3 TERBINAFINA CREMAx20GR 2,39 7,17
7 MULGATOL JALEAx100g 3,52 24,64
35 GEMFIBROZILO CAPX900MGx20 0,48 16,80
14 QUITEX HERBALx6OML 0,92 12,88
11 COLGATE CEPILLO TWISTER FRESx1 1,77 19,47
23 BINOCLAR COMx500MGX10 0,7 16,10
5 LUBRIDERM CREMA NUTRITx120ML 3,2 16,00
34 ENDIAL DIGESTA CAPx20 0,57 19,38
4 NIVEA CREMA MILK NUTRITx125ML 2,79 11,16
183 ARALEN TAB 250MGx200 0,05 9,15
2 CASPAZOL FCOx200ML 5,05 10,10
5 LADY SPRAY FLORAL FRESx100 3,71 18,55
13 PRO CEPILLO COMPACT-MEDx1 0,58 7,54
15 CARDIONIL COM81MGx30 0,19 2,85
20 ODONTOCILINA CAP 500MGx20 0,23 4,60
19 ALTACEF TAB 500MGx10 0,87 16,53
22 CLARICORT GRAGx10 0,46 10,12
4 DICLOXINA SUSPx3gr 1,55 6,20
10 CALADRYL CLEARx120ML 1,62 16,20
43 CAPTOPRIL TAB 25MGx30 0,07 3,01
14 LACTATO DE RINGER FDAx1000ML 1,73 24,22
18 VAGIRAL OVULOSx12 0,23 4,14
7 LANSOPRAZOL CAP 30MGx14 GENFAR 0,31 2,17
5 TAFT FIJACION FUERTEx150ML 3,24 16,20
25 MELOCAM TAB 15MGx10 0,43 10,63
35 DEBRIDAT COMP200MGx20 0,37 12,95
29 MUCOSOLVAN COMPx20 0,23 6,67
41 CEREBROL TAB800MGx30 0,34 13,94
33 DOLOCURAFLEX SOBRESx15 1,36 44,88
6 PRUDENTIAL CONFORT GRANDEx8 4,82 28,92
PASAN $ 1560,05 16876,27 19847,40
63
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 1560,05 16876,27 19847,40
8 MUCOLISIN ELIXER FCOx100ml 0,65 5,20
19 CIPRAN TAB250MGx10 0,33 6,27
8 ELOMET CREMAX15GR 12,31 98,48
11 HISTACALM LOCIONx100ml 1,12 12,32
132 EUGLUCON TAB5MGx100 0,09 11,88
7 BENZOSIDE AMPx6-3-3-3x1 1,74 12,18
16 ANULAX SUP ADULTOx5 0,25 4,00
33 GELCAVIT STUDENTS CAPx30 0,145 4,79
82 PERFECTIL CAPx30 0,29 23,78
7 CHUPON NUCK 0-6 MESESx2 4,01 28,07
18 INSOCAPS CAPx30 0,36 6,48
47 PRILACE TAB10MGx10 0,24 11,28
10 BICORPAN CREMAx15GR 3,34 33,40
13 MASCARILLA NEBULIZACION-NIÑOx1 1,97 25,61
5 AMOXICILINA SUSP 250MGx60MLECQ 1,39 6,95
55 MUCOSOLVAN 24HORASCAP75MGX20 0,35 19,25
3 NIZORAL SHAMP2%fcox100ML 9,2 27,60
16 GENTAMICINA AMPOLLA 160MGx1 0,31 4,96
6 ACROSIN B AMPOLLA+JERINGx1 0,7 4,20
9 AZURRA TALCO x100gr 1,33 11,97
41 BLAQUETA COMP81MGx30 0,07 2,87
35 CEFACHER 500MGCAPx20 0,25 8,75
43 MUSOCORIL 8MGxCAPSx10 0,43 18,49
7 CEBION TAB EFERVECENTE 1Gx10 2,34 16,38
33 LEVOCET CAP 5MGx10 0,33 10,89
53 ALDACTONE-A TAB25MGx30 0,32 16,96
11 CIALIS COMP20MGx1 7,41 81,51
18 FUNDA RECOLECTORA/ORINANIÑA 0,36 6,48
8 ORALSEPT FCOx240ML 1,38 11,04
52 HOJAS DE PARAGUAY SOBx50 0,16 8,32
24 COMBIVENT SM CAJAx20 0,71 17,04
10 VAPOREX FORTE POMOx60GR 1,9 19,00
66 ETRON TAB500MGx50 0,14 9,24
47 COMPLEJO B FORTE TABx30QUIMC 0,2 9,40
9 DOLOVAN GOTASx15ml 1,56 14,04
3 HEAD SHOULDERS PREVENCION CAIDA 200ML 2,55 7,65
2 PEDIALYTEN COCO 30 MEQ 500ML 2,13 4,26
6 CEFRIN SUSP 250MG/5ML/60ML 3,84 23,04
5 CEBION MINIS TABx10SOBRREx45 1,17 5,85
30 ESMIRTAL 10MGx30 1,4 42,00
5 PREGCOLOR PRUEBA EMBARAZO 3,67 18,35
48 PAÑAL PAÑALIN CLASICO GDEx24 0,14 6,72
3 ROLLON NIVEA DEO AQUA COOL 2,65 7,95
29 ESPIRONOLACTONA COMP25MGx20 0,18 5,22
4 ACICLOVIR CREMA 5%X15gr ECUAQ 1,3 5,20
14 MOBIC COMPx15MGx10 1,36 19,04
15 ALBENDAZOL MK TAB.200MGx2 0,2 3,00
18 POLVO DECOLORANTE 10GR24 0,89 16,02
2 LECHE NAN-1x400GR 13,23 26,46
8 AMOVAL COMP 500MGx21 0,22 1,76
56 BROCALCIO D COMP 500MGx24 0,25 14,00
PASAN $ 1652,91 17691,86 19847,40
64
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 1652,91 17691,86 19847,40
12 TONWAS AMP/BEBx10 1,25 15,00
7 SUSTAGEN VAINILLA 400 GR 7,14 49,98
14 IBUPROFENO 400 MG x20 COMP ECUAQ 0,05 0,70
15 HUGGIES ACTIVESEC PAÑAL GDEx22 0,29 4,35
3 PEQUEÑIN EXTRACONFORT PLUS ET2x24 5,1 15,30
4 DERMAFEN CREMAx15 GR 2,01 8,04
6 QUITA ESMALTE NAILA 90ML 0,85 5,10
1 KIDCAL SUSP 180 ML TUTI FRUTI 13,3 13,30
28 ADORLAN COMPx30 0,21 5,88
4 TERBINOX CREMA TERBINAFINA 1% X15G 3,18 12,72
4 LUBRICANTE KY GEL TUBO 50G 3,84 15,36
23 AMPICILINA MK CAPS.500MGx100 0,13 2,99
8 AFLAZACORT COMP.30MGx10 1,73 13,84
3 DEP 50 MG INYx1 AMP 10,83 32,49
11 FLUZETRIN F TABx10 0,27 2,97
2 ROLLON AXE EXCITEx53G 1,4 2,80
16 XELITA TABx20 0,25 4,00
7 DICLOFENACO GENFAR 50MGx30 0,05 0,35
17 BI-EUGLUCON M 500MG-2,5MGx30 0,21 3,57
5 HEAD SHOULDERS LIMPIEZA RENOVAD 200ML 2,55 12,75
24 CORUBIN 25 MG COMPx28 0,31 7,44
33 LOSARTAN TABx50MG MKx15 0,1 3,30
4 AMBROXOL JBE GENFAR 15 MGx120ML 0,86 3,44
1 GARAMICINA OFTALMICA SOL.FCO.10ML 4,41 4,41
15 ECUMOX 500x50 TABLS 0,16 2,40
18 URIBIOL CAPx100MGx24 0,14 2,52
3 LIMONADA PURGANTE FCOx24OML 2,51 7,53
4 JABÓN WEC-M BARRAx80GR 1,79 7,16
7 DOLRAD AMP.x5 0,4 2,80
3 PELOFIX CREMAx30G 1,09 3,27
5 PANOLINI CONFORT SEC PEQ FASE 1x10 1,08 5,40
2 PARA MI BEBE COLONIA FRESCURA 100CC 1,72 3,44
2 DOLO-NEUROBION AMPx3 1,64 3,28
3 SECNIDAZOL GENFAR TAB 1Gx2SANT 1,18 3,54
3 REXONA EFFICIENT TALCO 72x60GR 1,17 3,51
1 CLOMAZOL CREMA-3 VAGINAL 2,36 2,36
20 AMLODIPINO GENFAR TAB.5 MGx10 0,15 3,00
3 VENDA DE TELA 3 0,53 1,59
3 CEUMID 500 MG COMPRIMIDOS CAJAx30 1,04 3,12
2 ORALYTE 45 COCO FRASCO 250ML 1,43 2,86
6 EMULSION DE SCOTT FRUT. TROPICALx200ML 3,03 18,18
3 PEQUEÑIN PAÑAL INFxCONF PL ET3x24 4,72 14,16
3 PEQUEÑIN PAÑAL INFxCONF PL ET3x20 4,72 14,16
1 PROFENID COMx100MGx30 9,75 9,75
3 VENTOLIN SF JBE 200ML 2MG/5ML 3,59 10,77
1 VENTOLIN AMPx0,5MGx1MLx5 10,18 10,18
1 CETRINE GOTx10MGx15ML 4,62 4,62
1 GYNO-MIKOZAL OVUx400MGx3 2,17 2,17
1 FEMIZOLE CAPx10 9,6 9,60
1 GLUCOVIT COMx30 10,71 10,71
1 ENJUA-BUCAL CLOREXIL FCOx240ML 5,00 5,00
PASAN $ 1799,71 18099,02 19847,40
65
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 1799,71 18099,02 19847,40
1 DIVANON 100MLx3OVULOS 7,70 7,70
1 TENVALIN SUSP FCOx100ML 3,19 3,19
1 NEURONTIN 600MGx18 TAB. 29,35 29,35
5 SULTAMIX 375 MGx10 1,18 5,90
1 AFLAZACORT 6 MGx10 COMP. 4,32 4,32
1 HIPERFLEX Ux15 SOBRE 18,5 18,50
1 BUSCAPINA COMP.5MLx1 AMP 1,5 1,50
5 ELEVITx30 CAPS 7,14 35,70
28 BRONCHO-VAXON ADULT CAPx30 1,32 36,96
22 MONTELUKAST TAB 5MGx10 0,3 6,60
3 SARNOL CREMAx40GR 2,1 6,30
56 TENDERS MEDIANO EXSECOx24 0,17 9,52
14 NEUROBION COM-AMP+JERIGx3ML 0,62 8,68
5 FANSIDAR CAJA TABx3 2,63 13,15
4 KETOTIFENO JBE1M5x100ml 1,61 6,44
28 NEOZETIX TAB 2MGx30 0,4 11,20
6 BIENEX AMPOLLAX1 3,23 19,38
4 SULFADIAZINA DE PLATA AL 1%CREMA 1,86 7,44
4 FLORATIL CAP 200mgx6 0,95 3,80
93 WINTOMYLON TAB500MGx100 0,18 16,74
35 HCT TAB25MGx30 0,1 3,50
9 BISOLVON LICTUS INFANT JBEx120ml 2,81 25,29
3 BEMIN INH100MGx200DOSIS 4,38 13,14
6 MUPIRAL UNGUENTOx15GR 5,81 34,86
7 DEXAMETASONA AMP8MGx2ML 0,44 3,08
9 POVIDYN JABONx120ML 1,31 11,79
55 RECORDERIS CAPx30 0,28 15,40
27 FLURINOL TAB20MGX10 0,97 26,19
19 LOPID 900MGx20 0,85 16,15
5 CLEMBROXIL JBEx120ML 3,11 15,55
62 FERRO-B-COMPLEX FOLIC TABx30 0,24 14,88
6 DOLGENAL AMPx60mgx1 3,77 22,62
27 METICORTEN TAB20MGx30 0,77 20,79
7 DIPINOX GOTASx1 2,38 16,66
8 CELECOXIB CAP 200MGx10 0,28 2,24
9 MEGACILINA-FORTE 4"AMPx5ML 2,14 19,26
42 URFAMICYN TAB500MGx30 0,33 13,86
8 BABY CHUPON SILICON ORTODx2 1,73 13,84
51 VENASTAT TAB50MGx30 0,32 16,32
4 DOLOVAN COMx20 0,11 0,44
35 DIGESTA CAP LIQUIx20 0,22 7,70
7 LAMISIL CREMAx15gr 5,44 38,08
3 SUNDOWN SPF 60-120ML 10,84 32,52
3 MUCOSOLVAN AMP 15MGx2ml 1,13 3,39
4 BLEMIL PLUS 1-AE LATA400GR 12,67 50,68
36 VARIDASA TABx24 0,1 3,60
36 EUCOR COMP 20MGx20 0,25 9,00
3 CLARITROMICINA JBEx125mgFARM 7,5 22,50
60 UROSIN COM 300MGx50 0,08 4,80
4 VOLTAREN EMULGELx30GR 3,74 14,96
2 NAN LACTOSE FREE x 400 G TARRO 8,61 17,22
PASAN $ 1970,67 18861,70 19847,40
66
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 1970,67 18861,70 19847,40 29 DIGEZIM CAPx30 0,41 11,89
6 ZOLTUM TABx40X7 1,08 6,48
3 ACRONISTINA GOTASx30ML 2,16 6,48
23 MONTELUKAST TAB 10MGx10GENFA 0,50 11,50
28 CARDIOL TABx10MGx30 0,21 5,88
15 BUSCAPINA FEM TABx6 0,32 4,80
6 UNGÜENTO-DERM ANTIBIOTICO 15GR 2,8 16,80
10 GINEDAZOL OVU-VAGx10 0,58 5,80
3 BABYS ASPIRADOR NASAL 1,95 5,85
3 AMOXICILINA GOTx100MG NIFA 1,60 4,80
5 SEDAL CREMA PEINAR RIZOSx300ML 3,00 15,00
5 PANTENE SHAM VARIOSx200ML 2,25 11,25
12 FERRUM AMPOLLAS BEB.x10 0,75 9,00
6 DAVESOL SHAMPOOx60ML 1,76 10,56
5 AMEVAN SUSP.125MG/5MLx100ML 1,50 7,50
5 BACTRICIDA SUSx100ML 1,50 7,50
20 GLUCOFAGE TAB 850MGx60 0,26 5,20
20 LAMICTAL 25MGx30 0,21 4,20
20 TENIBEX OVUX10 0,22 4,40
2 TINTE ISSUE KIT#1 NEGRO 2,59 5,18
4 LUVIT-B FORTE AMPx2ML 1,10 4,40
2 MUCOSOLVAN COMP.JBE 7,5/120ML 2,98 5,96
19 ENALTEN D TABLx30 0,31 5,89
3 AMOXICILINA JBE 125MG/45ML MK 1,13 3,39
5 MOBIC 15MGx3 AMP. 2,82 14,10
18 SIMARIN-PLUS COMx140MGx10 0,19 3,42
15 AMPIBEX CAPx1GRx20 0,37 5,55
9 PROVERA 10MGx10 0,28 2,52
3 PRENAFER CAP-LIQx150MGx30 4,29 12,87
4 CLOTRIMAZOL CREMA TOPICA 1%x40 G GENFAR 1,02 4,08
2 GYNOTRAN CREx40GR 8,09 16,18
6 CONVERTAL D COMP 100MG/25MGx10 0,78 4,68
4 CREMA DEPILATORIA PIEL SENSIBLE BEET 100ML 4,55 18,20
6 JOHNSON PROTECTORES DE LACTANCIAx12 1,17 7,02
2 PARA MI BEBE TALCO MANZANILLA 100G 0,89 1,78
4 PANTENE SHAM VARIOSx 400ML 4,07 16,28
43 IRBERSARTAN TAB 150MGx30 0,25 10,75
2 DESITIN UNGÜENTO 57G 3,62 7,24
4 NIDO CREC 1+FUNDAx400 GR 5,00 20,00
3 FINALIN JBE 160MG/5ML 1,22 3,66
2 NEOGASOL GTASx20ML 4,31 8,62
1 ACRONISTINA SUSx120ML 5,60 5,60
1 PONDS REJUVENESS 50GR 4,82 4,82
2 HERMESETAS COMPx300 3,00 6,00
3 BIBERON CARLITOS 4 ONZ 1,06 3,18
1 PARA MI BEBE COLONIA TERNURA 100CC 1,72 1,72
1 DRENAFLEN JBE 1,5x100ML 4,02 4,02
2 TOPSYM POLIVALENTE CREMA X15g 2,11 4,22
1 GIARAMEB SUSP..500MG 1,92 1,92
1 GYNODIAN DEPOT AMP.1ML 6,34 6,34
1 LEVITRA TAB. 10MGX1 4,75 4,75
PASAN $ 2080,10 19240,93 19847,40
67
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 2080,10 19240,93 19847,40
25 AZUFRE SOBRx50 0,14 3,50
2 BROXOLAM COMPUESTO JBE.ADX120ML 2,65 5,30
10 LAMOCOX COMP.15MGX10 0,45 4,50
1 CREMA DERM CREx30GR 2,47 2,47
4 NESTOGENO 2 X400GR 6,00 24,00
8 BICARBONATO SODIO SOBRx20 1,00 8,00
2 DULCOLAX FCO GOTASx15ML 4,32 8,64
2 POLVO DR.ANDERSON TUBO x240G. 2,20 4,4
1 LAGRIMAS-NATURALES GOTx15ML 6,81 6,81
4 JABON PANOXYL 5%X90GR 1,20 4,80
1 LACTIBON LOCx12OML 7,73 7,73
12 ARTROSAMIN COMPLEX CAPx30 0,42 5,04
2 VITAMINA-C GOTx100MLx30ML 1,25 2,50
5 FLEET ENEMA ADULTOx133ML 1,29 6,45
20 FUCIDIN LEO INTERFULL SOBx10 0,50 10,00
3 FERRUM FOL JBEx180ML 12,07 36,21
12 CREON-10.000 CAPx20 0,50 6,00
8 LIPOBRAND CAPx30 0,56 4,48
10 ROWATINEX CAPx50 0,26 2,60
2 PHARMATON KIDDI JBEx100ML 7,69 15,38
3 NIDO CRECIMIENTO 1+900GR 11,89 35,67
1 CEGLUTION TABx300MGx30 2,89 2,89
10 FERRUM FOL TABxMASTx30 0,51 5,10
4 LORATADINA JBE60ML MK 2,18 8,72
3 OXA AMPx15MGx3 2,30 6,90
20 VENOSTASIN-RETARD CAPx20 0,29 5,8
3 HUGGIES NAT-CARE XXG ROJOx20 10,30 30,90
4 NORMOLAX GOTx15ML 0,86 3,44
15 MEBEROL XG CAP200MGx30 0,30 4,50
20 DILATREND TABx12,5MGx28 0,25 5,00
10 HISTAX COMx10MGx10 0,32 3,20
3 PARALGEN GTOx15ML 1,90 5,70
20 CEROLIP TABx100MGx30 0,50 10,00
6 KAYU ACEITE-ESENC FCOx30ML 2,50 15,00
30 CLARITYNE TABx10MGx60 0,68 20,40
1 RESFRIN-A JBEx120ML 1,82 1,82
2 BAYCUTEN-N TUBx20GR 6,47 12,94
12 CURAM TABx625MGx12 0,69 8,28
15 DOXIUM CAPx500MGx30 1,21 18,15
14 ZELMAC TABx6MGx30 0,63 8,82
3 TISIAR JBEx100MG 2,08 6,24
3 CODETOL JABxADUx120ML 3,95 11,85
10 COLPOSEPTINE VAGINAL TABx18 0,58 5,80
3 ENERVIT JALEAxJABx120ML 3,54 10,62
6 PROGRESS GOLD TARROx400G 8,39 50,34
15 AMARYL M 2MG/500MG TABx30 0,42 6,3
3 TRIOVAL GOTx15ML 1,09 3,27
20 NEO-FLOX TABx500MGx30 0,36 7,20
3 AMOVAL JBEx250MGx100CC 3,02 9,06
2 CARLITOS ESCOBILLO LAVA BIBERO 1,20 2,40
2 APETITOL JBEx120ML 2,58 5,16
PASAN $ 2215,31 19741,21 19847,40
68
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INVENTARIO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
CANT DESCRIPCION VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL ACTIVO PASIVO
VIENEN $ 2215,31 19741,21 19847,40
2 CLAMOX CRE-VAGx80GR 5,43 10,86
2 ELMETAZYN SPRAYx50MG 9,16 18,32
3 DENTAFIRME FORTE POLVO 50G 5,00 15,00
2 TONOVITAN JBEx120ML 1,45 2,90
15 HEPAGOL CAPx140MGx20 0,26 3,90
20 BENEURIL TABx300MGx20 0,19 3,80
15 NIFEDIPINO CAPx10MGx30 0,05 0,75
14 NEXIUM TABx40MGx14 1,64 22,96
26 DIGESFLAT TABx50 0,11 2,86
2 BRONAIR JBEx120ML 3,82 7,64
14 DILATREND TABx25MGx28 0,50 7,00
4 DESOD SPEED STICK FRESH 60 GR BARRA 2,55 10,20
1.1.12 CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA 461,53
1.2.01 EQUIPO DE COMPUTACION 1000,00
1 MONITOR LG 120,00 120,00
1 CPU LG INTEL CORE 2 DUO 550,50 550,50
1 IMPRESORA EPSON L 200 320,00 320,00
1 MOUSE HAVIC 9,50 9,50
1.2.04 MUEBLES Y ENSERES 6500,00
3 VITRINAS GRANDES DE ALUMINIO CON VIDRIO 1145,00 3435,00
5 VITRINAS DE MADERA CON VIDRIO MOSTRADOR 606,20 3031,00
2 SILLAS PLASTICAS MARCA PIKA 17,00 34,00
1.2.07 VEHICULO 5.500,00
1 CARRO SUSUKI MODELO 98 5.500,00 5500,00
2 PASIVO
2.1.08 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
9.279,19
QUIFATEX S.A 3.313,25
DIFARE S.A 2.447,93
C.KAIZEN PHARMA CORPORATION 1.918,68
FARMAENLACE CIA. LTDA 719,73
LETERAGO S.A 183,78
THE TESALIA SPRING COMPANY S.A. 23,20
FRISONEX CIA. LTDA 45,88
ECUAQUIMICA 379,96
A.D.I.S.A. 78,42
INFABI 55,15
LABORATORIOS CHEFAR 82,16
LIFARGA S.A. 31,05
3 PATRIMONIO
3.1.01 CAPITAL PROPIO 24.029,74
TOTAL 12784,62 62134,19 33308,93 33308,93
Santo Domingo, 1 de enero del 2013
F) GERENTE F) CONTADOR
69
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
1 ACTIVO
1.1 CORRIENTES
1.1.01 CAJA 3.760,00
1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERIAS 16.087,40
1.1.12 CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA 461,53
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 20.308,93
1.2 NO CORRIENTE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
1.2.01 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 1000,00
1.2.04 MUEBLES Y ENSERES 6.500,00
1.2.07 VEHÍCULO 5.500,00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 13000,00
TOTAL ACTIVO 33308,93
2 PASIVO
PASIVO CORRIENTE
2.1.07 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 9.279,19
TOTAL PASIVO CORRIENTE 9.279,19
TOTAL PASIVO 9.279,19
3 PATRIMONIO
3.1 CAPITAL SOCIAL 24.029,74
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 33.308,93
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
ESTADO DE SITUACION INICIAL
AL 1 DE ENERO DEL 2013
Santo Domingo, 1 de enero del 2013
F) GERENTE F) CONTADOR
70
MEMORÁNDUM DE OPERACIONES
LA FARMACIA “NUEVA PROVINCIA”
ENERO 01:
Se inicia las operaciones del ejercicio con el registro del asiento de
apertura con los valores del estado de situación inicial.
ENERO 02:
Se realiza la creación de fondo de caja chica, por $ 200,00.
ENERO 03:
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según
factura No. 008-001-001013376; factura 008-001-001013202; factura 008-
001-001013565; por $ 403,77 Tarifa 0% y $ 28,18 Tarifa 12% más IVA ya
está incluido el descuento.
Se compra formulario al INSTITUTO NACIONAL DE HIGIENE Y
MEDICINA TROPICAL “Leopoldo ISQUIETA PÉREZ” por el valor de $ 1,84
se cancela con caja chica.
ENERO 04
Se compra a CKAIZEM PHARMA CORPORATION medicinas a crédito 60
días según factura No. 001-001-000017149; factura No. 001-001-
000017146; factura No. 001-001-000017144; factura No. 001-001-
000017148 factura No. 001-001-000017141 factura No. 001-001-
000017147 por $ 970,33 Tarifa 0% y $ 5,88 Tarifa 12% más IVA ya está
incluido el descuento
71
Se compra a IMPALVID según la factura No: 001-001-000035774 por un
valor de $ 6,25 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.
Se compra a CONELECSD según la factura No 001-002-000004796 por un
valor de $ 17,28 con Tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.
ENERO 05:
Se vende medicinas del 2 al 5 al contado por un valor de $ 696,51 con
Tarifa 0% y $121,40 con Tarifa 12% más IVA.
Se cancela el arriendo del local de la Farmacia $290,00 en efectivo sin
factura.
ENERO 06:
Se cancela al Sr Naranjo Vicente por prestación de servicios contables
según factura No: 001-001-0000132 por el valor $ 30,00 Tarifa 12% más
IVA en efectivo.
ENERO 07:
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según factura
No: 007-001-000746043; factura 008-001-001014520; factura 008-001-
001014483; factura 008-001-001014438; factura 008-001-001014523; por
$ 103,06 Tarifa 0% y 477,92 Tarifa 12% ya está incluido el descuento.
Se compra a CANDLECROSS.S.A medicinas a crédito según factura
No. S001-001-000060166; por $ 146,30 Tarifa 0%.
72
Se cancela a la QUÍMICA FARMACÉUTICA Madrid Aldas Daira Consuelo
por prestación de servicios profesionales Tarifa 12% $ 62,50 más IVA en
efectivo.
Se cancela a CKAIZEN PHARMA CORPORATION según factura No 001-
001-000150607; 001-001-000150608; 001-001-000150610 por el valor de $
682,02 en efectivo.
Se cancela a QUIFATEX S.A. según factura No 001-012-000977940; 001-
012-000978083 por el valor de $ 348,22 en efectivo.
ENERO 08:
Se compra a FARMAENLACE medicinas a crédito 60 días según
factura No. 001-007-000154311; factura No. 001-007-000154391 por $
299,52 Tarifa 0% y $ 19,44 Tarifa 12% más IVA ya está incluido el
descuento.
ENERO 09:
Se compra a DIFARE S.A. medicinas a crédito 60 días según factura No.
016-001-000455372; por $ 701,63 Tarifa 0% y 86,68 Tarifa 12% más IVA
incluido el descuento.
ENERO 10:
Se cancela a FRISONEX CIA.LTDA. según factura No 001-001-0015878
por el valor de $ 45,88 en efectivo.
73
ENERO 11:
Se vende medicinas del 6 al 11 al contado por un valor de $ 983,02 Tarifa
0% y $ 197,09 Tarifa 12% más IVA.
Se compra a Comercial Rodríguez en efectivo según factura No. 010-001-
000330993 por un valor de $ 0,48 Tarifa cero% y 4,75 con Tarifa 12% más
IVA se cancela con caja chica.
Se cancela a A.D.I.S.A. según factura No 001-001-00202543 por el valor
de $ 78,42 en efectivo.
ENERO 13:
Se compra a A.D.I.S.A. Medicinas a crédito 60 días según factura No.
001-001-000204085, factura No. 001-001-000204086, por $ 168,92 Tarifa
0% y $ 46,01 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.
Se cancela a la GASOLINERA LOS COLORADOS según factura No: 002-
003-0278648 por el valor de$ 4,46 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja
chica.
Se cancela a INGESA. según factura No. 010-001-000288941 por el valor
de $ 5,80 en efectivo.
ENERO 14:
Se compra a DAILYWORK medicinas a crédito 45 días según factura No.
001-001-000104135 por $ 152,16 Tarifa 0% incluido descuento.
74
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según
factura No. 008-001-001019956; 008-001-001019729; por $ 570,18 Tarifa
0% y $100,25 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.
Se compra a CKAIZEN PHARMA CORPORATION medicinas a crédito 60
días según factura No. 001-001-000017443; factura No. 001-001-
000017442; factura No. 001-001-000017441; por $ 436,70 Tarifa 0% ya
está incluido descuento.
Se cancela a CKAIZEN PHARMA CORPORATION según factura No 001-
001-00015816; 001-001-00015817 por el valor de $ 263,38 en efectivo.
ENERO 15:
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según
factura No. 008-001-001020875; por $ 102,80 Tarifa 0% y $16,25 Tarifa
12% ya está incluido descuento.
Se cancela a DIFARE S.A. según factura No 016-001-000431963 por el
valor de $ 375,63 en efectivo.
ENERO 16:
Se compra a DANIET medicináis a crédito 45 días según factura No 001-
001-000018853 por el valor $ 116,75 Tarifa 0%.
Se paga por servicios de seguridad y vigilancia a la empresa G4s de
alarma según factura No001-005-000511494 por un valor $23,00 Tarifa
12% más IVA se cancela con caja chica.
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según factura
No. 008-001-001021083; por $ 34,32 Tarifa 0% ya está incluido descuento.
75
Se cancela a QUIFATEX S.A. según factura No 008-001-000980326; 001-
012-000980321; 001-012-000980389 por el valor de $ 832,34 se cancela
en efectivo.
Se devuelve medicina por caducar a DIFARE S.A. según Nota de crédito
No 016--003-000101819,016-003-000101826, 016-003-000101827,016-
003-000102588 por el valor de $ 60,22 Tarifa 0%.
ENERO 17:
Se compra a ECUAQUIMICA. medicinas a crédito 60 días según factura
No. 005-001-000217828; factura No. 005-001-000217829 factura No. 005-
001-000217830 por $ 370,94 Tarifa 0% y 72,85 Tarifa 12% más IVA ya
está incluido descuento.
Se cancela el servicio telefónico CNT según factura No: 001-001-
019983554 por el valor de $14,66 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja
chica.
Se vende medicinas del 12 al 17 en efectivo por un valor de $ 1016,23
Tarifa 0% y $ 218,73 Tarifa 12% más IVA.
Se cancela a ECUAQUIMICA según factura No 005-001-000213950; 005-
001-000213951 por el valor de $ 379,96 en efectivo.
ENERO 18:
Se compra a PINTUFER según la factura No 001-003-000023739 por el
valor de $ 4,63 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.
76
Se cancela a FARMAENLACE CIA. LTDA según factura No 001-007-
000144777 por el valor de $ 160,08 en efectivo.
Se cancela GENETIA PHARMATIVE S.A. según factura No 001-001-
000016235 por el valor de $ 131,45 en efectivo.
ENERO 19:
Se devuelve medicina por caducar a QUIFATEX S.A. según Nota de
crédito No 001-012-000252034,251911 por el valor de $ 128,26 Tarifa 0%.
ENERO 21:
Se compra a DIFARE medicinas a crédito 60 días según factura No. 016-
001-000459847; por $ 609,71 Tarifa 0% y 99,87 Tarifa 12%.
Se cancela de servicio de luz a CNEL. según factura No: 006009-
003754874 Tarifa 0% por el valor $ 21.94 se cancela con caja chica.
Se compra a CKAIZEN PHARMA CORPORATION medicinas a crédito
según factura No. 001-001-000017610; por $ 199,05 Tarifa 0% y 2,18
Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.
Se cancela a DIFARE S.A. según factura No 016-001-000436931; 016-001-
000437049; 001-000437223 por el valor de $ 468,36 en efectivo.
ENERO 22:
Se compra a QUIFATEX medicinas a crédito a 60 días según factura
No. 008-001-001024710; 008-001-001024672; 008-001-001024977; 008-
001-001024554; 012-001-000034804; 008-001-001024536; por $ 218,04
Tarifa 0% y 161,97 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.
77
Se compra a GENETIA PHARMATIVE S.A. medicinas a crédito a 45 días
según factura No: 001-001-000017527; por $ 120,15 Tarifa 0% ya está
incluido descuento.
Se compra a Comercial López se cancela con caja chica según factura No.
010-001- 000330993 por un valor de $ 0,48 Tarifa cero y 4,75 con Tarifa
12% más IVA.
Se compra a LETERAGO medicinas a crédito según factura No. 001-
001-0009564434; factura No. 001-001-000564077, factura No. 001-001-
0009564081 por $ 652,96 Tarifa 0% ya está incluido descuento.
ENERO 24:
Se compra a CKAIZEN PHARMA CORPORATION medicinas a crédito
60 días según factura No. 001-001-000017736; por $ 193,08 Tarifa 0% y
5,36 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.
Se vende medicinas del 18 al 24 en efectivo por un valor de $ 1116,50
Tarifa 0% y $ 254,48 Tarifa 12%.
ENERO 26:
Se paga a la GASOLINERA LOS COLORADOS según factura No: 002-
003-000278648 por el valor de$ 4,46 Tarifa 12% más IVA se cancela con
caja chica.
ENERO 28:
Se compra a FARMAENLACE medicinas a crédito 60 días según
factura No. 001-007-000158298; factura No. 001-007-000158138 por $
78
283.81 Tarifa 0% y $ 69,65 Tarifa 12% más IVA ya está incluido
descuento.
Se cancela a DIFARE S.A. según factura No 016-001-000440303 por el
valor de $ 204,60 en efectivo.
Se cancela a CKAIZEN PHARMA CORPORATION según factura No
001-001-00016214 por el valor de $ 83,56 en efectivo.
Se cancela a FARMAENLACE CIA. LTDA. Según factura No 001-007-
000145823 por el valor de $ 206,27 en efectivo.
Se cancela a QUIFATEX S.A. según factura No. 008-001-000987965;
008-001-000987862; 008-001-000987978 por el valor de $ 760,25 en
efectivo.
ENERO 31:
Se vende medicinas del 25 al 31 en efectivo por un valor de $ 1556,01
Tarifa 0% y $ 227,16 Tarifa 12% más IVA.
Se cancela el sueldo al Sr. Ángel Naranjo que labora en la Farmacia Nueva
Provincia $ 323,06 del mes de Enero, según el rol de pagos, con las
respectivas Provisiones Sociales.
Se cancela al Instituto Nacional de Higiene y Medicina Tropical “Leopoldo
Isquieta Pérez” para sacar la Licencia de la farmacia para expender
Estupacientes Psicotrópico prestación por el valor de $ 54,88 en efectivo.
Se hace la reposición de caja chica por el valor de $ 119,10 en efectivo.
79
Se presenta la Liquidación del IVA del mes de enero hay crédito tributario
por el valor de $ 20,84.
FEBRERO 04:
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según
factura No. 008-001-001033274; factura 008-001-001033167; por $ 410,93
Tarifa 0% y $ 18,96 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.
Se compra a CKAIZEN PHARMA CORPORATION medicinas a crédito 60
días según factura No. 001-001-000017988; factura No. 001-001-
000017994; factura No. 001-001-000017992; factura No. 001-001-
000017987 factura No. 001-001-000017986 por $ 729,68 Tarifa 0% y $
6,10 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.
Se cancela a CKAIZEN PHARMA CORPORATION según factura No 001-
001-00016310; 001-001-00016311;001-001-00016312 por el valor de $
419,15
FEBRERO 05:
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito según factura No.
008-001-001033858; por $ 127,35 Tarifa 0% y $ 242,83 Tarifa 12% más
IVA ya está incluido descuento.
Se cancela el arriendo de local de la Farmacia $ 290,00 en efectivo sin
factura.
Se compra a DIFARE S.A. medicinas a crédito 60 días según factura No.
016-001-000465342; por $ 689,54 Tarifa 0% y 51,32 Tarifa 12% más IVA
ya está incluido descuento.
80
Se compra THE TESALIA SPRINS COMPANY S.A botellas de aguas
según factura No. 010-001- 000339352 por un valor de $0,48 Tarifa 0%y
4,75 con Tarifa 12% más IVA en efectivo.
Se compra formulario al INSTITUTO NACIONAL DE HIGIENE Y
MEDICINA TROPICAL “LEOPOLDO ISQUIETA PÉREZ” según factura No:
011-001-0074123 por el valor de $ 1,93 se cancela con caja chica.
FEBRERO 06:
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según
factura No. 008-001-001034939; factura No. 008-001-001035075 por $
131,37 Tarifa 0% y $ 39,65 Tarifa 12% más IVA ya está incluido
descuento.
Se cancela a la QUÍMICA FARMACÉUTICA Madrid Aldas Daira Consuelo
por prestación de servicios profesionales según factura No: 002-001-
0000468 Tarifa 12% $ 62,50 más IVA en efectivo.
Se cancela a la GASOLINERA LOS COLORADOS según factura No: 002-
003-000288155 por el valor de$ 4,46 Tarifa 12% más IVA se cancela con
caja chica.
Se compra a CONELECSD según la factura No 001-002-000004796 por un
valor de $ 5 Tarifa 0%y $ 1,21 con Tarifa 12% más IVA se cancela con
caja chica.
Se vende medicinas del 1 al 6 en efectivo por un valor de $ 1046,63 Tarifa
0% y $ 216,65 Tarifa 12% más IVA.
Se cancela a DIFARE S.A. según factura No 016-001-0004444654 por el
valor de $ 356,62 en efectivo.
81
FEBRERO 07:
Devolución de mercadería a LETERAGO S.A. medicinas según nota
de crédito No. 001-001-000134675; por $ 10,89 Tarifa 0%.
Se cancela a QUIFATEX S.A. según factura No 008-001-000997197 por el
valor de $ 260,98 en efectivo.
FEBRERO 10:
Se cancela aporte al IESS del mes de enero por el valor de $ 69,46 en
efectivo.
FEBRERO 12:
Se vende medicinas del 7 al 12 en efectivo por un valor de $ 989,87 Tarifa
0% y $ 227,25 Tarifa 12% más IVA.
FEBRERO 13
Se compra a A.D.I.S.A. medicinas a crédito 60 días según factura No.
001-001-000205052, por $ 82,63 Tarifa 0% ya está incluido descuento.
FEBRERO 14:
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según factura
No. 008-001-001038377; por $ 74,02 Tarifa 0% y $ 153,75 Tarifa 12%
más IVA ya está incluido descuento.
Se cancela de la recarga del extinguidor según factura 001-001-000021554
por el valor de $6,70 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.
82
Se cancela de servicio de luz a CNEL. según factura No: 006009-
003938386 Tarifa 0% por $ 23,05 se cancela con caja chica.
Se cancela QUIFATEX S.A. según la factura No 008-001-001003175 por el
valor de $ 742,81en efectivo.
FEBRERO 15:
Se compra THE TESALIA SPRINS COMPANY S.A botellas de aguas
según factura No. 010-001- 000345059 por un valor de $ 0,48 Tarifa 0%y
$ 4,75 con Tarifa 12% más IVA en efectivo.
Se cancela por servicio telefónico CNT según factura No 001-001-
022093057 por el valor de $15,88 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja
chica.
Se compra a FARMAENLACE medicinas a crédito 60 días según
factura No. 001-007-000161744; por $ 252,55 Tarifa 0% y $ 20,39 Tarifa
12% más IVA ya está incluido descuento.
Se cancela a FARMAENLACE según factura No 001-007-000150239; 001-
007-000150310 por el valor de $ 353,37 en efectivo.
FEBRERO 18:
Se vende medicinas del 13 al 18 en efectivo por un valor de $ 990,44 Tarifa
0% y $ 196,81 Tarifa 12% más IVA.
Se paga por servicios de seguridad y vigilancia a la empresa G4s de
alarmas según factura No 001-005-000529523 por un valor de $ 23,00
Tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.
83
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según
factura No. 008-001-001040198; Factura 008-001-0010404337; por $
368,50 Tarifa 0% más IVA ya está incluido descuento.
Se compra a DIFARE S.A. medicinas a crédito 60 días según factura No.
016-001-000469180; factura No. 016-001-000469121 por $ 724,85 Tarifa
0% y $ 107,47 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.
Se cancela a DIFARE S.A. según factura No 016-001-000449122 por el
valor de $ 507,61 en efectivo.
Se cancela a CKAIZEN PHARMA CORPORATION según factura No 001-
001-00016747; 001-001-00016748; 001-001-00016749 por el valor de $
419,15 en efectivo.
Se cancela a LABORATORIOS CHEFAR INFABI según factura No 002-
001-00037682 por el valor de $ 137,31 en efectivo.
FEBRERO 19:
Se compra a ALBERTO NARVÁEZ medicinas a crédito 45 días según
factura No. S001-001-000003468; por $ 24,82 Tarifa 0% y 47,17 Tarifa
12% más IVA ya está incluido descuento.
Se compra a CKAIZEN PARMA CORPORATION medicinas a crédito
60 días según factura No. 001-001-000018408; factura No. 001-001-
000018409 por $ 376,96 Tarifa 0% y $ 3,01 Tarifa 12% más IVA ya está
incluido descuento.
84
FEBRERO 20:
Se compra THE TESALIA SPRINS COMPANY S.A botellas de aguas
según factura No. 010-001- 000353815 por un valor de $0,48 Tarifa 0%
y $ 4,75 con Tarifa 12% más IVA en efectivo.
FEBRERO 21:
Se compra a MEDIVESA CIA LTDA. Medicinas a crédito 45 días según
factura No. 001-001-000050888; por $ 106,00 Tarifa 0% ya está
incluido descuento.
Se compra a QUIFATEX medicinas a crédito 60 días según factura
No. 008-001-001043509; por $ 8,45 Tarifa 0% ya está incluido
descuento.
Se cancela a la GASOLINERA LOS COLORADOS según factura No: 02-
003-000290665 por el valor de $ 4,46 Tarifa 12% más IVA se cancela con
caja chica.
FEBRERO 22:
Se cancela a LETERAGO S.A. según factura No 001-001-000558174
por el valor de $ 172,86 en efectivo.
FEBRERO 24:
Se vende medicinas del 19 al 24 en efectivo por un valor de $ 934,77
Tarifa 0% y $ 214,23 Tarifa 12% más IVA.
85
FEBRERO 25:
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según
factura No. 008-001-001045657; factura No. 008-001-001045582 por $
185,05 Tarifa 0% y $11,33 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.
Se compra a ECUAQUÍMICA medicinas a crédito 60 días según
factura No. 005-001-000220380; 005-001-000220381por $ 301,67 Tarifa
0% y $9,21 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.
Se cancela al Sr Naranjo Vicente por prestación de servicios contables por
el valor $ 30,00 Tarifa 12% más IVA en efectivo.
Se cancela a QUIFATEX S.A. según factura No008-001-1000836 por el
valor de $ 147,75 en efectivo.
Se cancela a DIFARE S.A. según factura No 016-001-000451927 por el
valor de $ 419,27 en efectivo.
FEBRERO 26:
Se compra en IMPORTADORA TIMAVA según factura No 001-001-
000060466 por el valor de $ 4,41 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja
chica.
Se compra a DIFARE S.A. medicinas a crédito 60 días según factura
No. 016-003-000104855; por $ 55,62 Tarifa 0% ya está incluido
descuento.
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según
factura No. 008-001-001046703; 001-012-000256672 por $ 127,17 Tarifa
0% ya está incluido descuento.
86
Se hace la reposición de caja chica por el valor de $ 97,33 en efectivo.
FEBRERO 28:
Se vende medicinas del 25 al 28 en efectivo por un valor de $ 931,16
Tarifa 0% y $ 129,68 Tarifa 12% más IVA.
Se cancela el sueldo al Sr. Ángel Naranjo que labora en la Farmacia Nueva
Provincia $ 323,06 del mes de Febrero, según el rol de pagos, con las
respectivas Provisiones Sociales.
Se cancela la Patente Municipal correspondiente al año 2013 por el valor
de $ 58,52 en efectivo.
MARZO 01:
Se devuelve a QUIFATEX S.A. medicinas por caducar según Nota de
Crédito No 001-012-000257801, 001-012-000257771, 001-012-000256844,
001-012-000001318 por el valor de $35,79 con Tarifa 0% y 21,00 Tarifa
12% más IVA.
MARZO 02:
Se compra a FERRILOPEZ según factura No001-001-000455972 por el
valor de $ 6,43 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.
MARZO 04:
Se compra a CKAIZEN PHARMA CORPORATION medicinas a crédito 60
días según factura No. 001-001-000018789; factura No. 001-001-
000018794; factura No. 001-001-000018792; factura No. 001-001-
87
000018790 factura No. 001-001-000018791 por $ 801,82 Tarifa 0% y $
12,34 Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según
factura No. 008-001-001050282; por $ 185,84 Tarifa 0% incluido
descuento.
Se compra en MATELEC según factura No 001-001-000093521 por el valor
de $ 51,79 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.
MARZO 05:
Se devuelve A ECUAQUÍMICA medicinas según factura No 005-001-
000058162 por el valor de $ 9,55 tarifa 0%.
Se devuelve a CKAIZEN PHARMA CORPORATION medicinas por caducar
según Notas de crédito No 001-001-000003226, 001-001-000003227, 001-
001-000003228, 001-001-000003229, 001-001-000003306 por el valor de $
71,69 Tarifa 0%.
Se compra a DIFARE S.A. medicinas a crédito 60 días según factura No.
016-001-000475597; por $ 533,66 Tarifa 0% y 138,87 Tarifa 12% más IVA
ya está incluido descuento.
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según factura
No. 008-001-001050351; por $ 5,41 Tarifa 0% ya está incluido descuento.
Se devuelve medicina a DIFARE S.A. según Nota de Crédito No 016-003-
000104984 por el valor de $ 22,49 Tarifa 0%.
Se compra a PRODULIM según factura No 001-001-000024201 por el valor
de $ 1,88 tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.
88
Se compra formulario al Instituto Nacional de Higiene y Medicina Tropical
“Leopoldo ISQUIETA PÉREZ” según factura No 011-001-000074293 por el
valor de $ 1,93 se cancela con caja chica.
Se cancela el arriendo de local de la Farmacia $ 290,00 en efectivo sin
factura.
MARZO 06:
Se vende medicinas del 1 al 6 en efectivo por un valor de $ 1211,73 Tarifa
0% y $ 217,84 Tarifa 12% más IVA.
Se cancela a la QUÍMICA FARMACÉUTICA Madrid Aldas Daira Consuelo
según factura No: 002-001-0000470 por prestación de servicios
profesionales Tarifa 12% $ 62,50 más IVA en efectivo.
Se devuelve a QUIFATEX S.A. medicinas según Nota de Crédito No 001-
012-000258357 por el valor de$27,50 con Tarifa 0% y 3,18 Tarifa 12% más
IVA.
Se compra a PRODULIM según factura No 001-001-000024123 por el valor
de $ 2,95 Tarifa 12% más IVA se cancela con caja chica.
Se cancela a la GASOLINERA LOS COLORADOS según factura No 002-
004-000292880 por el valor de $ 4,46 Tarifa 12% más IVA se cancela con
caja chica.
MARZO 10:
Se cancela la declaración del IVA del mes de febrero al SRI por $ 10,26 en
efectivo.
89
Se cancela aporte al IESS del mes de febrero por el valor de $ 69,46 en
efectivo.
MARZO 11:
Se compra a A.D.I.S.A. medicinas a crédito 60 días según factura No.
001-001-000205784, por $ 48,33 Tarifa 0% y $ 68,67 Tarifa 12% ya está
incluido descuento.
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según factura
No. 008-001-001054371; por $ 361,29 Tarifa 0% ya está incluido
descuento.
Se cancela a DIFARE S.A. según factura No 016-001-000455372 por el
valor de $ 798,71 se descuenta una nota de crédito por el valor de $22,49
el total a pagar es $ 776,22 en efectivo.
Se cancela a QUIFATEX S.A. según factura No 008-001-00013565;008-
001-0001013202; 008-001-00013376 por el valor de $ 435,33 se descuenta
notas de crédito por el valor de $ 87,73 el total a pagar es $ 347,60 en
efectivo.
MARZO 12:
Se vende medicinas del 7 al 12 en efectivo por un valor de $ 1.293,10
Tarifa 0% y $ 217,80 Tarifa 12% más IVA.
Se compra a Comercial San Luis según factura No. 010-001-000368920
por un valor de $ 0,48 Tarifa 0% y $ 4,75 con Tarifa 12% más IVA se
cancela con caja chica.
90
Se compra a FARMAENLACE medicinas a crédito 60 días según
factura No. 001-007-000166512; factura No. 001-007-000166578 por $
428,72 Tarifa 0% y $ 79,56 Tarifa 12% más IVA ya está incluido
descuento.
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según
factura No. 008-001-001054927; factura 008-001-001055590; factura 008-
001-001055681; por $ 173,04 Tarifa 0% y $ 61,42 Tarifa 12% ya está
incluido descuento.
Se cancela a DANIVET S.A. según factura No 001-001-000018853 por el
valor de $ 116,75 en efectivo.
Se cancela a FARMAENLACE S.A. según factura No 001-007-000154311;
001-007-000154391 por el valor de $ 321,29 en efectivo.
MARZO 13:
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según
factura No. 008-001-001055830; por $ 53,83 Tarifa 0% ya está incluido
descuento.
Se compra a LETERAGO S.A medicinas a crédito 45 días según
factura No. 001-001-000576000; factura No. 001-001-000575753 por $
273,33 Tarifa 0% ya está incluido descuento.
Se cancela a A.D.I.S.A. según factura No 001-001-000204085; 001-001-
000204086 por el valor de $ 220,45 en efectivo.
91
MARZO 14:
Se cancela al Sr Naranjo Vicente por prestación de servicios contables
según factura No 001-001-00000136 por el valor $ 50,00 Tarifa 12% más
IVA en efectivo.
Se cancela de servicio de luz a CNEL. según factura No: 006009-
004122634 por $ 27,81 Tarifa 0% se cancela con caja chica.
MARZO15:
Se cancela el servicio de telefonía CNT según factura No 001-001-
024217920 por el valor de $ 15,71 Tarifa 12% más IVA se cancela con
caja chica.
Se cancela a DAILYWORK CIA.LTDA según factura No 001-001-
000104135 por el valor de $ 152,16 en efectivo.
MARZO 18
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según
factura No. 008-001-001059231; por $ 30,54 Tarifa 0%y 447,25 Tarifa
12% más IVA ya está incluido descuento.
Se compra a CKAIZEN PHARMA CORPORATION medicinas a crédito 60
días según factura No. 001-001-000019176; No. 001-001-000019177;
factura; factura No. 001-001-000019178; por $ 497,54 Tarifa 0% y $ 35,08
Tarifa 12% más IVA ya está incluido descuento.
Se cancela a la GASOLINERA LOS COLORADOS según factura No 002-
004-0002925880 por el valor de$ 4,46 Tarifa 12% más IVA se cancela con
caja chica.
92
Se cancela a CKAIZEN PHARMA CORPORATION según factura No 001-
001-000017441; 001-001-000017442; 001-001-000017443 por el valor de $
436,70 en efectivo.
Se cancela por servicios de seguridad y vigilancia de alarma a G4s según
factura No 001-005-000544892 por un valor de $ 23,00 Tarifa 12% más
IVA se cancela con caja chica.
Se cancela a QUIFATEX S.A. según factura No 008-001-001019729; 008-
001-001019956 por el valor de $1320,79 en efectivo.
Se vende medicinas del 13 al 18 en efectivo por un valor de $ 1.135,34
Tarifa 0% y $ 177,16 Tarifa 12%más IVA.
MARZO 19:
Se compra a DIFARE S.A. medicinas a crédito 60 días según factura No.
016-001-000480430; por $ 284,64 Tarifa 0% y 76,70 Tarifa 12% más IVA
ya está incluido descuento.
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según
factura No. 008-001-001059362; factura No. 008-001-001059412 por $
179,11 Tarifa 0%.
MARZO 20:
Se compra a GENETIA PHARMATIVE S.A. medicinas a crédito 45 días
según factura No: 001-001-000018544; por $ 143,68 Tarifa 0% ya está
incluido descuento.
93
MARZO 22:
Se compra a QUIFATEX S.A. medicinas a crédito 60 días según
factura No. 008-001-001062957; por $ 144,70 Tarifa 0% ya está incluido
descuento.
Se cancela a ECUAQUIMICA según factura No 005-001-000217828; 005-
001-000217829; 005-001-000217830 por el valor de $ 452,53 se descuenta
nota de crédito de un valor de $ 9,55 total a pagar es de $ 442,98 en
efectivo.
MARZO 24:
Se vende medicinas del 19 al 24 en efectivo por un valor de $ 912,08
Tarifa 0% y $ 230,33 Tarifa 12%más IVA.
MARZO 25:
Se cancela a QUIFATEX S.A. según factura No 008-001-001021083; 008-
001-001020875 por el valor de $155,32 en efectivo.
Se cancela a DIFARE S.A. según factura No 016-001-000459847 por el
valor de $ 721,56 en efectivo.
MARZO 27:
Se cancela Leterago S.A. según factura No 001-001-000564081; 001-001-
000564077; 001-001-000564434 por el valor de $ 652,96 en efectivo.
94
MARZO 31:
Se vende medicinas del 25 al 31 en efectivo por un valor de $ 1.091,77
Tarifa 0% y $ 212,71 Tarifa 12% más IVA.
Se paga sueldo al Sr. Ángel Naranjo que labora en la Farmacia Nueva
Provincia $ 323,06 del mes de Marzo, según el rol de pagos, con las
respectivas Provisiones Sociales.
Se hace la reposición de caja chica por el valor de $ 159,51 en efectivo
DATOS:
Se realiza el proceso contable, iniciando con un inventario inicial de los
valores, bienes y obligaciones del propietario y concluyendo con los
estados financieros.
Se utilizó el Sistema de Inventario permanente
Se realizaron los ajustes correspondientes
Las depreciaciones se las realizó por el Método Línea Recta
Se realizó los asientos de regulación de mercaderías
Se realizó los asientos de cierre respectivos
95
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 1
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
01/01/2013 -1-
1.1.01 Caja 3.760,00
1.1.07 Inventario de MercaderÍas 16.087,40
1.1.12 Crédito Tributario Impuesto a la Renta 461,53
1.2.04 Muebles y Enseres 6.500,00
1.2.01 Equipo de Computaciòn 1.000,00
1.2.07 Vehiculo 5.500,00
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 9.279,19
3.1.01 CAPITAL 24.029,74
P/r.el Estado de Situacion Inicial
02/01/2013 -2-
1.1.02 Caja chica 200,00
1.1.01 Caja 200,00
P/r La creacion de caja chica
03/01/2013 -3-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 431,95
1.1.07.01 Compras 0% 403,77
1.1.07.02 Compras 12% 28,18
1.1.10 IVA Compras 3,38
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 435,33
P/rLa compra a Quifatex S.A.credito a 60 dias S/Fno:
008-001-001013376,1013202,1013565
03/01/2013 -4-
5.1.16 Gasto Suministros y materiales de oficina 1,84
1.1.01 Caja chica 1,84
P/r. La compra de formulario al"Leopoldo Isquieta
Perez" S/F.No:001-001-00057675.
04/01/2013 -5-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 976,21
1.1.07.01 Compras 0% 970,33
1.1.07.02 Compras 12% 5,88
1.1.10 IVA Compras 0,71
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 976,92
P/r La compra a Ckaizen a credito 60dias S/F.No:001-
001-001017141,17146,17144,17148
04/01/2013 -6-
5.1.16 Gasto Suministros y materiales de oficina 6,25
1.1.07.02 Compras 12% 6,25
5.1.19 IVA Gasto 0,75
1.1.01 Caja chica 7,00
P/r. La compra Impalvid S/F No.001-001-0035774
04/01/2013 -7-
5.1.16 Gasto Suministros y materiales de oficina 17,28
1.1.07.02 Compras 12% 17,28
5.1.19 IVA Gasto 2,07
1.1.01 Caja chica 19,35
P/r. La compra conelecsd S/FNo.001-002-000004796
05/01/2013 -8-
1.1.01 Caja 832,48
4.1.01 Ventas 817,91
4.1.01.01 Ventas 0% 696,51
4.1.01.02 Ventas 12% 121,40
2.1.05 IVA Ventas 14,57
P/rLa venta del 2 al 5 enero 2013 en efectivo
PASAN 35.781,85 35.781,85
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FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 2
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 35.781,85 35.781,85
05/01/2013 -9-
5.3.01 Costo de Venta 623,30
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 623,30
P/r El costo de Venta del 2 al 5 de enero 2013
05/01/2013 -10-
5.1.05 Gasto Arriendo de Locales y Oficinas 290,00
1.1.01 Caja 290,00
P/r. El pago de arriendo en efectivo sin factura.
06/01/2013 -11-
5.1.04 Gastos Honorarios Profesionales 30,00
1.1.07.02 Compras 12% 30,00
5.1.19 IVA Gasto 3,60
1.1.01 Caja 33,60
P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000132
en efectivo
07/01/2013 -12-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 580,98
1.1.07.01 Compras 0% 103,06
1.1.07.02 Compras 12% 477,92
1.1.10 IVA Compras 57,35
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 638,33
P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias
S/F.No.008-001-001-1014523,1014520,1014438
07/01/2013 -13-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 146,30
1.1.07.01 Compras 0% 146,30
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 146,30
P/r La compra Candlecross S.A. a credito 45 dias
S/F No. 001-001-000060166
07/01/2013 -14-
5.1.04 Gastos Honorarios Profesionales 62,50
1.1.07.02 Compras 12% 62,50
5.1.19 IVA Gasto 7,50
1.1.01 Caja 70,00
P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivo
S/F No. 002-001-00000467
07/01/2013 -15-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 682,02
1.1.01 Caja 682,02
P/r El pago en efectivo a Ckaizen S/F No:001-001-
000150607,150608,150610
07/01/2013 -16-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 348,22
1.1.01 Caja 348,22
P/r El pago en efectivo a Quifatex S.A. S/F No:001-
012-000977940,978083
08/01/2013 -17-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 318,96
1.1.07.01 Compras 0% 299,52
1.1.07.02 Compras 12% 19,44
1.1.10 IVA Compras 2,33
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 321,29
P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.
No:001-007-000154311,154391
PASAN 38.934,91 38.934,91
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FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 3
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL HABER SALDO
VIENEN 38.934,91 38.934,91
09/01/2013 -18-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 788,31
1.1.07.01 Compras 0% 701,63
1.1.07.02 Compras 12% 86,68
1.1.10 IVA Compras 10,40
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 798,71
P/r compra Difare S.A. a credito 60 dias S/F No: 016-
001-000455372
10/01/2013 -19-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 45,88
1.1.01 Caja 45,88
P/r.El pago a Frisonex Cia.LTDA. En efectivo S/F
No-001-001-0015878
11/01/2013 -20-
1.1.01 Caja 1.203,76
4.1.01 Ventas 1.180,11
4.1.01.01 Ventas 0% 983,02
4.1.01.02 Ventas 12% 197,09
2.1.05 IVA Ventas 23,65
P/r La venta del 6 al 11 enero 2013 en efectivo
11/01/2013 -21-
5.3.01 Costo de Venta 922,20
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 922,20
P/r El costo de Venta del 6 al 11 de enero 2013
11/01/2013 -22-
5.1.17 Gasto Aseo y limpieza 5,23
1.1.07.01 Compras 0% 0,48
1.1.07.02 Compras 12% 4,75
5.1.19 IVA Gasto 0,57
1.1.01 Caja chica 5,80
P/r La compra a Comercial Rodriguez. S/F
No: 010-001-000330993
11/01/2013 -23-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 78,42
1.1.01 Caja 78,42
P/r.El pago a A.D.I.S.A. En efectivo S/F No.001-001-
202543
13/01/2013 -24-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 214,93
1.1.07.01 Compras 0% 168,92
1.1.07.02 Compras 12% 46,01
1.1.10 IVA Compras 5,52
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 220,45
P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.
001-001-000204085,204086
13/01/2013 -25-
5.1.06 Gasto Lubricantes y Combustibles 4,46
1.1.07.02 Compras 12% 4,46
5.1.19 IVA Gasto 0,54
1.1.01 Caja chica 5,00
P/r. El pago a la Gasolinera los Colorados
S/F. No. 002-003-0278648
13/01/2013 -26-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 5,80
1.1.01 Caja 5,80
P/r El pago a Ingesa S.A. en efectivo S/F
No: 010-001-000288941
PASAN 42.220,93 42.220,93
98
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 4
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL HABER SALDO
VIENEN 42.220,93 42.220,93
14/01/2013 -27-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 152,16
1.1.07.01 Compras 0% 152,16
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 152,16
P/r La compra a Dailywork S.A.a credito 45 dias S/F
No:001-001-000104135
14/01/2013 -28-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 670,43
1.1.07.01 Compras 0% 570,18
1.1.07.02 Compras 12% 100,25
1.1.10 IVA Compras 12,03
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 682,46
P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F
No:008-001-001019956,1019729 Tarifa 0% $ 570,18
14/01/2013 -29-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 436,70
1.1.07.01 Compras 0% 436,70
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 436,70
P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:
001-001-000017443,17442,17441
14/01/2013 -30-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 263,38
1.1.01 Caja 263,38
P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F. No:001-001-
15816,15817
15/01/2013 -31-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 119,05
1.1.07.01 Compras 0% 102,80
1.1.07.02 Compras 12% 16,25
1.1.10 IVA Compras 1,96
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 121,01
P/r La compra a Quifatex S.A.a credito 60 dias S/F
No:008-001-0011020875
15/01/2013 -32-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 375,63
1.1.01 Caja 375,63
P/r.El pago a Difare s.a.en efectivo S/F. No:016-001-
431963
16/01/2013 -33-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 116,75
1.1.07.01 Compras 0% 116,75
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 116,75
P/r La compra a Daniet a credito 45 dias S/F. No:
001-001-000018853
16/01/2013 -34-
5.1.18 Gasto Seguridad y Vigilancia 23,00
1.1.07.02 Compras 12% 23,00
5.1.19 IVA Gasto 2,76
1.1.01 Caja chica 25,76
P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s
S/F. No: 001-001-000018854
16/01/2013 -35-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 34,32
1.1.07.01 Compras 0% 34,32
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 34,32
P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F.
No:008-001-001021083
PASAN 44.429,10 44.429,10
99
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 5
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL HABER SALDO
VIENEN 44.429,10 44.429,10
16/01/2013 -36-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 832,34
1.1.01 Caja 832,34
P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:001-
012-000980321,980389
16/01/2013 -37-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 60,22
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 60,22
P/r. La Devolucion de medicina Difare S.A. N/C.
No:016-003-000101819,101826,101827,102588.
17/01/2013 -38-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 443,79
1.1.07.01 Compras 0% 370,94
1.1.07.02 Compras 12% 72,85
1.1.10 IVA Compras 8,74
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 452,53
P/r La compra a Ecuaquimica a credito 60 dias S/F No:
005-001-000217828,217829,217830
17/01/2013 -39-
5.1.15 Gasto Servicios Bàsicos 14,66
5.1.15.02 Telefono 14,66
5.1.19 IVA Gasto 1,76
1.1.01 Caja chica 16,42
P/r.el pago a CNT S/F No 001-001-19983554
17/01/2013 -40-
1.1.01 Caja 1.261,21
4.1.01 Ventas 1234,96
4.1.01.01 Ventas 0% 1016,2
4.1.01.02 Ventas 12% 218,73
2.1.05 IVA Ventas 26,25
P/r La venta del 12 al 17 enero 2013 efectivo
17/01/2013 -41-
5.3.01 Costo de Venta 1.008,14
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 1.008,14
P/r El costo de Venta del 12 al 17 de enero 2013
17/01/2013 -42-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 379,96
1.1.01 Caja 379,96
P/r.El pago a Ecuaquimica S.A. en efectivo S/F No:
005-001-000213950,213951
18/01/2013 -43-
5.1.16 Gasto Suministros y materiales de oficina 4,63
1.1.07.02 Compras 12% 4,63
5.1.19 IVA Gasto 0,56
1.1.01 Caja chica 5,19
P/r. La compra a pintufer S/FNo.001-003-23739
18/01/2013 -44-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 160,08
1.1.01 Caja 160,08
P/r.El pago a Farmaenlace Cia Ltda en efectivo S/F.
No.001-007-000144777
18/01/2013 -45-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 131,45
1.1.01 Caja 131,45
P/r.El pago a Genetia S.A. en efectivo S/F.No.001-
001-000016235
PASAN 48.736,64 48.736,64
100
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LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 6
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 48.736,64 48.736,64
19/01/2013 -46-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 128,26
1.1.07.01 Compras 0% 128,26
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 128,26
P/r. La Devolucion de medicina a Quifatex S.A N/C
No.001-012-0005252034,251911
21/01/2013 -47-
5.1.15 Gasto Servicios Bàsicos 21,94
5.1.15.01 Luz electrica 21,94
1.1.01 Caja chica 21,94
P/r.el pago de luz S/F No 006009-003754874
21/01/2013 -48-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 709,58
1.1.07.01 Compras 0% 609,71
1.1.07.02 Compras 12% 99,87
1.1.10 IVA Compras 11,98
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 721,56
P/r La compra a Difare S.A.a credito 60 dias S/F. No.
016-001-000459847
21/01/2013 -49-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 201,23
1.1.07.01 Compras 0% 199,05
1.1.07.02 Compras 12% 2,18
1.1.10 IVA Compras 0,26
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 201,49
P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F. No.
001-001-000017610
21/01/2013 -50-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 468,36
1.1.01 Caja 468,36
P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-
001-0000436931,437049,437223
22/01/2013 -51-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 380,01
1.1.07.01 Compras 0% 218,04
1.1.07.02 Compras 12% 161,97
1.1.10 IVA Compras 19,44
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 399,45
P/r La compra Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F
N0.008-001-001024710,1024672,1024977,1024554.
22/01/2013 -52-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 120,15
1.1.07.01 Compras 0% 120,15
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 120,15
P/r La compra a Genetia S.A. a credito 45 dias S/F.
No.001-001-000017527
22/01/2013 -53-
1.1.07 Gasto Aseo y Limpieza 5,23
1.1.07.01 Compras 0% 0,48
1.1.07.02 Compras 12% 4,75
5.1.19 IVA Gasto 0,57
1.1.01 Caja chica 5,80
P/r La compra a Comercial Lopez. S/FNo:
001-001-000330993
PASAN 50.803,65 50.803,65
101
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 7
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 50.803,65 50.803,65
22/01/2013 -54-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 652,96
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 652,96
P/r La compra a Leterago a credito 60 dias S/F.No 001-
001-0009564434,564077,564081Tarifa 0% $ 652,96
24/01/2013 -55-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 198,44
1.1.07.01 Compras 0% 193,08
1.1.07.02 Compras 12% 5,36
1.1.10 IVA Compras 0,64
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 199,08
P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No.
001-001-000017736
24/01/2013 -56-
1.1.01 Caja 1.401,52
4.1.01 Ventas 1.370,98
4.1.01.01 Ventas 0% 1116,50
4.1.01.02 Ventas 12% 254,48
2.1.05 IVA Ventas 30,54
P/r La venta del 18 al 24 enero 2013 efectivo
24/01/2013 -57-
5.3.01 Costo de Venta 1.101,58
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 1.101,58
P/r El costo de Venta del 18al 24 de enero 2013
26/01/2013 -58-
5.1.06 Gasto Lubricantes y Combustibles 4,46
1.1.07.02 Compras 12% 4,46
5.1.19 IVA Gasto 0,54
1.1.01 Caja chica 5,00
P/r. El pago a la Gasolinera los Colorados
S/F. No. 002-003-0282330
28/01/2013 -59-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 353,46
1.1.07.01 Compras 0% 283,81
1.1.07.02 Compras 12% 69,65
1.1.10 IVA Compras 8,36
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 361,82
P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.
No: 001-007-000158298,158138
28/01/2013 -60-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 204,60
1.1.01 Caja 204,60
P/r.El pago a Difare S.A.. En efectivo S/F No.016-001
440303
28/01/2013 -61-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 83,56
1.1.01 Caja 83,56
P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F No.001-001
16214
28/01/2013 -62-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 206,27
1.1.01 Caja 206,27
P/r.El pago a Farmaenlace Cia.Ltda en efectivo S/F.
No.001-007-000145823
PASAN 55.020,04 55.020,04
102
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 8
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 55.020,04 55.020,04
28/01/2013 -63-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 760,25
1.1.01 Caja 760,25
P/r.El pago a Quifatex S.A.en efectivo S/F No.008-
001-000-987965,987862,987978
31/01/2013 -64-
1.1.01 Caja 1.810,42
4.1.01 Ventas 1.783,17
4.1.01.01 Ventas 0% 1556,01
4.1.01.02 Ventas 12% 227,16
2.1.05 IVA Ventas 27,25
P/r venta del 25 al 31enero 2013 en efectivo
31/01/2013 -65-
5.3.01 Costo de Venta 1.133,54
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 1.133,54
P/r El costo de Venta del 25 al 31 de enero 2013
31/01/2013 -66-
5.1.20 Gasto Impuestos, tasas y contribuciones 54,88
1.1.01 Caja 54,88
P/r. El pago de la Licencia de Estupacientes Psicotropico
al Instituto Nacional de Higiene y Medicina Tropical
S/F. No.001-001-000958144
31/01/2013 -67-
5.1.01 Sueldos y Salarios 323,06
1.1.01 Caja 292,85
2.1.06 IESS por pagar 30,21
2.1.06.01 9,35% Aporte personal 30,21
P/r El pago sueldos según el rol mes de enero 2013
31/01/2013 -68-
5.1.02 Beneficios y Prestaciones Sociales 133,05
2.1.01 Beneficios Sociales por Pagar 93,80
5.1.02.01 Décimo Tercer Sueldo 26,92
5.1.02.02 Décimo Cuarto Sueldo 26,50
5.1.02.04 Vacaciones 13,46
5.1.02.03 Fondo de Reserva 26,92
2.1.06 IESS por pagar 39,25
5.1.03 Aporte Patronal al IESS 39,25
P/r El pago de beneficios Sociales
31/01/2013 -69-
Caja Chica 119,10
Caja 119,10
P/r Reposición de caja chica
31/01/2013 -70-
2.1.05 IVA Ventas 122,26
1.1.11 Crédito Tributario IVA 20,84
1.1.10 IVA Compras 143,10
P/r.La liquidacion del Iva mes e Enero 2013
04/02/2013 -71-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 429,89
1.1.07.01 Compras 0% 410,93
1.1.07.02 Compras 12% 18,96
1.1.10 IVA Compras 2,28
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 432,17
P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001033274,1033167
PASAN 59.929,61 59.929,61
103
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 9
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 59.929,61 59.929,61
-72-
04/02/2013 1.1.07 Inventario de Mercaderìas 735,78
1.1.07.01 Compras 0% 729,68
1.1.07.02 Compras 12% 6,10
1.1.10 IVA Compras 0,73
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 736,51
P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:
001-001-000017988,17994,17992,17987,17986
04/02/2013 -73-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 419,15
1.1.01 Caja 419,15
P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F No.001-001
00016310,16311,16312
05/02/2013 -74-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 370,18
1.1.07.01 Compras 0% 127,35
1.1.07.02 Compras 12% 242,83
1.1.10 IVA Compras 29,14
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 399,32
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001033858
05/02/2013 -75-
5.1.05 Gasto Arriendo de Locales y Oficinas 290,00
1.1.01 Caja 290,00
P/r. El pago de arriendo en efectivo sin factura
05/02/2013 -76-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 740,86
1.1.07.01 Compras 0% 689,54
1.1.07.02 Compras 12% 51,32
1.1.10 IVA Compras 6,16
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 747,02
P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:
016-001-000465342
05/02/2013 -77-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 5,23
1.1.07.01 Compras 0% 0,48
1.1.07.02 Compras 12% 4,75
1.1.10 IVA Compras 0,57
1.1.01 Caja 5,80
P/r La compra a Tesalia Spring S.A. en efectivo S/F
No: 010-001-000339352
05/02/2013 -78-
5.1.16 Gasto Suministros y materiales de oficina 1,93
1.1.01 Caja chica 1,93
P/r. El pago de formulario al"Leopoldo Isquieta
Perez"S/F.No: 011-001-0074123
06/02/2013 -79-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 171,02
1.1.07.01 Compras 0% 131,37
1.1.07.02 Compras 12% 39,65
1.1.10 IVA Compras 4,76
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 175,78
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001034939,1035075
PASAN 62.705,12 62.705,12
104
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 10
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 62.705,12 62.705,12
06/02/2013 -80-
5.1.04 Gastos Honorarios Profesionales 62,50
1.1.07.02 Compras 12% 62,50
5.1.19 IVA Gasto 7,50
1.1.01 Caja 70,00
P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivo
S/F No. 002-001-00000468
06/02/2013 -81-
5.1.05 Gasto Lubricantes y Combustibles 4,46
1.1.07.02 Compras 12% 4,46
5.1.19 IVA Gasto 0,54
1.1.01 Caja chica 5,00
P/r. El pago a la Gasolinera los Colorados
S/F. No. 002-003-0288155
06/02/2013 -82-
5.1.16 Gasto Suministros y materiales de oficina 6,21
1.1.07.01 Compras 0% 5,00
1.1.07.02 Compras 12% 1,21
5.1.19 IVA Gasto 0,15
1.1.01 Caja chica 6,36
P/r. La compra conelecsd S/FNo.001-002-000005025
06/02/2013 -83-
1.1.01 Caja 1.289,28
4.1.01 Ventas 1.263,28
4.1.01.01 Ventas 0% 1046,63
4.1.01.02 Ventas 12% 216,65
2.1.05 IVA Ventas 26,00
P/r venta del 1 al 6 febrero 2013 en efectivo
06/02/2013 -84-
5.3.01 Costo de Venta 1.012,18
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 1.012,18
P/r El costo de Venta del 1 al 6 de febrero 2013
06/02/2013 -85-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 356,62
1.1.01 Caja 356,62
P/r.El pago a Difare S.A.en efectivo S/F No.016-001
4444654
07/02/2013 -86-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 10,89
1.1.07.01 Compras 0% 10,89
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 10,89
P/r. La Devolucion a Leterago S.A N/C
No.001-001-000134675
07/02/2013 -87-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 260,98
1.1.01 Caja 260,98
P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-
001-000997197
10/02/2013 -88-
2.1.06 IESS por pagar 69,46
1.1.01 Caja 69,46
P/r.El pago del aporte al IESS del mes enero 2013
PASAN 65.785,89 65.785,89
105
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 11
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 65.785,89 65.785,89
12/02/2013 -89-
1.1.01 Caja 1.244,39
4.1.01 Ventas 1.217,12
4.1.01.01 Ventas 0% 989,87
4.1.01.02 Ventas 12% 227,25
2.1.05 IVA Ventas 27,27
P/r venta del 7 al 12 febrero2013 en efectivo
-90-
5.3.01 Costo de Venta 946,40
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 946,40
P/r El costo de Venta del 7 al 12 de febrero 2013
13/02/2013 -91-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 82,63
1.1.07.01 Compras 0% 82,63
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 82,63
P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.
001-001-000205052
14/02/2013 -92-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 227,77
1.1.07.01 Compras 0% 74,02
1.1.07.02 Compras 12% 153,75
1.1.10 IVA Compras 18,45
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 246,22
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001034939,1035075
14/02/2013 -93-
5.1.16 Gasto Suministros y materiales de oficina 6,70
1.1.07.02 Compras 12% 6,70
5.1.19 IVA Gasto 0,80
1.1.01 Caja chica 7,50
P/r. La compra a Protecci S/FNo.001-001-21554
14/02/2013 -94-
5.1.15 Gasto Servicios Bàsicos 23,05
5.1.15.01 Luz electrica 23,05
1.1.01 Caja chica 23,05
P/r.El pago de luz CNEL S/F.No:006009-003938386
14/02/2013 -95-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 742,81
1.1.01 Caja 742,81
P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-
001-001003175
15/02/2013 -96-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 5,23
1.1.07.01 Compras 0% 0,48
1.1.07.02 Compras 12% 4,75
1.1.10 IVA Compras 0,57
1.1.01 Caja 5,80
P/r La compra a Tesalia Spring S.A. en efectivo S/F
No: 010-001-000345059
15/02/2013 -97-
5.1.15 Gasto Servicios Bàsicos 15,88
5.1.15.02 Telefono 15,88
5.1.19 IVA Gasto 1,91
1.1.01 Caja chica 17,79
P/r.El pago a CNT S/F No 001-001-022093057
PASAN 69.102,48 69.102,48
106
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 12
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 69.102,48 69.102,48
15/02/2013 -98-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 272,94
1.1.07.01 Compras 0% 252,55
1.1.07.02 Compras 12% 20,39
1.1.10 IVA Compras 2,45
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 275,39
P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.
No: 001-007-000161744
15/02/2013 -99-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 353,37
1.1.01 Caja 353,37
P/r.El pago a Farmaenlace Cia Ltda en efectivo S/F.
No.001-007-000150310
18/02/2013 -100-
1.1.01 Caja 1.210,87
4.1.01 Ventas 1.187,25
4.1.01.01 Ventas 0% 990,44
4.1.01.02 Ventas 12% 196,81
2.1.05 IVA Ventas 23,62
P/r La Venta del 13a 18 febrero 2013 en efectivo
18/02/2013 -101-
5.3.01 Costo de Venta 948,93
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 948,93
P/r El costo de venta del 13 al 18 de febrero 2013
18/02/2013 -102-
5.1.18 Gasto Seguridad y Vigilancia 23,00
1.1.07.02 Compras 12% 23,00
5.1.19 IVA Gasto 2,76
1.1.01 Caja chica 25,76
P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s
S/F. No: 001-001-000529523
18/02/2013 -103-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 368,50
1.1.07.01 Compras 0% 368,50
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 368,50
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001040198,10404337
18/02/2013 -104-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 832,32
1.1.07.01 Compras 0% 724,85
1.1.07.02 Compras 12% 107,47
1.1.10 IVA Compras 12,90
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 845,22
P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:
016-001-000469180,469121
18/02/2013 -105-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 507,61
1.1.01 Caja 507,61
P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-
001-000449122
18/02/2013 -106-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 419,15
1.1.01 Caja 419,15
P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F No.001-001
00016747,16748,16749
PASAN 74.057,28 74.057,28
107
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 13
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 74.057,28 74.057,28
18/02/2013 -107-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 137,31
1.1.01 Caja 137,31
P/r.El pago a Chefar Infabi en efectivo S/F.No.002-
001-00037682
19/02/2013 -108-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 71,99
1.1.07.01 Compras 0% 24,82
1.1.07.02 Compras 12% 47,17
1.1.10 IVA Compras 5,66
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 77,65
P/rLa compra a Alberto Narvaez a credito 45 dias S/F
No:001-001-000003468
19/02/2013 -109-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 379,97
1.1.07.01 Compras 0% 376,96
1.1.07.02 Compras 12% 3,01
1.1.10 IVA Compras 0,36
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 380,33
P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:
001-001-000018408,18409
20/02/2013 -110-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 5,23
1.1.07.01 Compras 0% 0,48
1.1.07.02 Compras 12% 4,75
1.1.10 IVA Compras 0,57
1.1.01 Caja 5,80
P/r La compra a Tesalia Spring S.A. en efectivo S/F
No: 010-001-000353815
21/02/2013 -111-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 106,00
1.1.07.01 Compras 0% 106,00
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 106,00
P/r La compra a Medivesa Cia.Ltda a credito 45 dias
S/F.No:001-001-000018408,18409
21/02/2013 -112-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 8,45
1.1.07.01 Compras 0% 8,45
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 8,45
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001043509
21/02/2013 -113-
5.1.06 Gasto Lubricantes y Combustibles 4,46
1.1.07.02 Compras 12% 4,46
5.1.19 IVA Gasto 0,54
1.1.10 Caja chica 5,00
P/r. El pago en efectivo a laGasolinera los Colorados
S/F.No:002-003-000290665
22/02/2013 -114-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 172,86
1.1.01 Caja 172,86
P/r.El pago a Leterago S.A. en efectivo S/F.No.001-
001-000558174
PASAN 74.950,68 74.950,68
108
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 14
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 74.950,68 74.950,68
24/02/2013 -115-
1.1.01 Caja 1.174,71
4.1.01 Ventas 1.149,00
4.1.01.01 Ventas 0% 934,77
4.1.01.02 Ventas 12% 214,23
2.1.05 IVA Ventas 25,71
P/r La venta del 19 al 24 febrero 2013 en efectivo
24/02/2013 -116-
5.3.01 Costo de Venta 912,48
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 912,48
P/r El costo de venta del 19 al 24 de febrero 2013
25/02/2013 -117-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 196,38
1.1.07.01 Compras 0% 185,05
1.1.07.02 Compras 12% 11,33
1.1.10 IVA Compras 1,35
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 197,73
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001045657,1045582
25/02/2013 -118-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 310,88
1.1.07.01 Compras 0% 301,67
1.1.07.02 Compras 12% 9,21
1.1.10 IVA Compras 1,10
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 311,98
P/r La compra a Ecuaquimica. a credito 60 dias S/F.
No:005-001-000220380,220381
25/02/2013 -119-
5.1.10 Gastos Honorarios Profesionales 30,00
1.1.07.02 Compras 12% 30,00
5.1.19 IVA Gasto 3,60
1.1.01 Caja 33,60
P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000135
en efectivo
25/02/2013 -120-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 147,75
1.1.01 Caja 147,75
P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-
001-1000836
25/02/2013 -121-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 419,27
1.1.01 Caja 419,27
P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-
001-000451927
26/02/2013 -122-
5.1.16 Gasto Suministros y materiales de oficina 4,41
1.1.07.02 Compras 12% 4,41
5.1.19 IVA Gasto 0,53
1.1.01 Caja chica 4,94
P/r. La compra a Timava S/FNo.001-001-60466
26/02/2013 -123-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 55,62
1.1.07.01 Compras 0% 55,62
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 55,62
P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:
016-003-000104855
PASAN 78.208,76 78.208,76
109
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 15
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 78.208,76 78.208,76
26/02/2013 -124-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 127,17
1.1.07.01 Compras 0% 127,17
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 127,17
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No:001-012-000256672,008-001-001046703
26/02/2013 -125-
Caja Chica 97,33
Caja 97,33
P/r Reposición de caja chica
28/02/2013 -126-
1.1.01 Caja 1.076,39
4.1.01 Ventas 1.060,84
4.1.01.01 Ventas 0% 931,16
4.1.01.02 Ventas 12% 129,68
2.1.05 IVA Ventas 15,55
P/r La venta del 25 al 28 febrero 2013 en efectivo
28/02/2013 -127-
5.3.01 Costo de Venta 631,51
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 631,51
P/r El costo de venta del 25 al 28 de febrero 2013
28/02/2013 -128-
5.1.01 Sueldos y Salarios 323,06
1.1.01 Caja 292,85
2.1.06 IESS por pagar 30,21
2.1.06.01 9,35% Aporte personal 30,21
P/r El pagosueldos según el rol mes de febrero 2013
28/02/2013 -129-
5.1.02 Beneficios y Prestaciones Sociales 133,05
2.1.01 Beneficios Sociales por Pagar 93,80
5.1.02.01 Décimo Tercer Sueldo 26,92
5.1.02.02 Décimo Cuarto Sueldo 26,50
5.1.02.03 Fondo de reserva 26,92
5.1.02.04 Vacaciones 13,46
2.1.06 IESS por pagar 39,25
5.1.03 Aporte Patronal al IESS 39,25
P/r El pago de beneficios Sociales
28/02/2013 -130-
5.1.20 Gasto Impuestos, tasas y contribuciones 58,52
1.1.01 Caja 58,52
P/r. El pago de la Patente Municipal anual del 2013
28/02/2013 -131-
2.1.05 IVA Ventas 118,15
1.1.10 IVA Compras 87,05
1.1.11 Crédito Tributario IVA 20,84
2.1.04 IVA por pagar 10,26
P/r. La liquidacion del Iva del mes de Febrero 2013
01/03/2013 -132-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 59,31
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 56,79
1.1.07.01 Compras 0% 35,79
1.1.07.02 Compras 12% 21,00
1.1.10 IVA compras 2,52
P/r. La Devolucion de medicina Quifatex S.A. N/C.
No:001-012-000257801,257771,256844,1318
PASAN 80.833,25 80.833,25
110
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 16
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 80.833,25 80.833,25
02/03/2013 -133-
5.1.16 Gasto Suministros y materiales de oficina 6,43
1.1.07.02 Compras 12% 6,43
5.1.19 IVA Gasto 0,77
1.1.01 Caja chica 7,20
P/r. La compra a Ferrilopez S/FNo.001-001-000455972
04/03/2013 -134-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 814,16
1.1.07.01 Compras 0% 801,82
1.1.07.02 Compras 12% 12,34
1.1.10 IVA Compras 1,48
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 815,64
P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.
No:001-001-000018789,18794,18792,18790,18791
04/03/2013 -135-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 185,84
1.1.07.01 Compras 0% 185,84
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 185,84
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001050282
04/03/2013 -136-
5.1.16 Gasto Suministros y materiales de oficina 51,79
1.1.07.02 Compras 12% 51,79
5.1.19 IVA Gasto 6,21
1.1.01 Caja chica 58,00
P/r. La compra a Matelec S/F No.001-001-000455972
05/03/2013 -137-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 9,55
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 9,55
1.1.07.01 Compras 0% 9,55
P/r.La devolucion a Ecuaquimica según N/C.No:005-
001-000058162
05/03/2013 -138-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 71,69
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 71,69
1.1.07.01 Compras 0% 71,69
P/r.La devolucion a Ckaizen según N/C.No:001-001-
000003226,3227,3228,3229,33,06
05/03/2013 -139-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 672,53
1.1.07.01 Compras 0% 533,66
1.1.07.02 Compras 12% 138,87
1.1.10 IVA Compras 16,66
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 689,19
P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:
016-001-000475597
05/03/2013 -140-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 5,41
1.1.07.01 Compras 0% 5,41
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 5,41
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001050351
PASAN 82.675,77 82.675,77
111
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 17
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 82.675,77 82.675,77
05/03/2013 -141-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 22,49
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 22,49
1.1.07.01 Compras 0% 22,49
P/r.La devolucion a Difare según N/C.No:016-003-000
104984
05/03/2013 -142-
5.1.16 Gasto Suministros y materiales de oficina 1,88
1.1.07.02 Compras 12% 1,88
5.1.19 IVA Gasto 0,23
1.1.01 Caja chica 2,11
P/r. La compra a Produlim S/FNo.001-001-000024201
05/03/2013 -143-
5.1.16 Gasto Suministros y materiales de oficina 1,93
1.1.07.01 Compras 0% 1,93
1.1.01 Caja chica 1,93
P/r. La compra de formulario al"Leopoldo Isquieta
Perez" S/F.No:011-001-000074293
05/03/2013 -144-
5.1.05 Gasto Arriendo de Locales y Oficinas 290,00
1.1.01 Caja 290,00
P/r. El pago de arriendo en efectivo sin factura
06/03/2013 -145-
1.1.01 Caja 1.455,71
4.1.01 Ventas 1.429,57
4.1.01.01 Ventas 0% 1211,73
4.1.01.02 Ventas 12% 217,84
2.1.05 IVA Ventas 26,14
P/r La venta del 1 al 6 marzo 2013 en efectivo
06/03/2013 -146-
5.3.01 Costo de Venta 1.156,20
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 1.156,20
P/r El costo de venta del 1 al 6 de marzo 2013
06/03/2013 -147-
5.1.04 Gastos Honorarios Profesionales 62,50
1.1.07.02 Compras 12% 62,50
1.1.10 IVA compras 7,50
1.1.01 Caja 70,00
P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivo
S/F No. 002-001-00000470
06/03/2013 -148-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 31,06
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 30,68
1.1.07.01 Compras 0% 27,50
1.1.07.02 Compras 12% 3,18
1.1.10 IVA compras 0,38
P/r. La Devolucion de medicina a Quifatex S.A N/C
No.001-012-000258357
06/03/2013 -149-
5.1.16 Gasto Suministros y materiales de oficina 2,95
1.1.07.02 Compras 12% 2,95
5.1.19 IVA Gasto 0,35
1.1.01 Caja chica 3,30
P/r. La compra a Produlim S/FNo.001-001-000024123
PASAN 85.708,57 85.708,57
112
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 18
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 85.708,57 85.708,57
06/03/2013 -150-
5.1.06 Gasto Lubricantes y Combustibles 4,46
1.1.07.02 Compras 12% 4,46
5.1.19 IVA Gasto 0,54
1.1.01 Caja chica 5,00
P/r. El pago a la Gasolinera los Colorados
S/F. No. 002-003-0292880
10/03/2013 -151-
2.1.04 IVA por Pagar 10,26
1.1.01 Caja 10,26
P/r.El pago del IVA al S.R.I. del mes de febrero 2013
10/03/2013 -152-
2.1.06 IESS por pagar 69,46
1.1.01 Caja 69,46
P/r.El pago del aporte al IESS del mes febrero 2013
11/03/2013 -153-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 117,00
1.1.07.01 Compras 0% 48,33
1.1.07.02 Compras 12% 68,67
1.1.10 IVA Compras 8,24
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 125,24
P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.
001-001-000205784
11/03/2013 -154-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 361,29
1.1.07.01 Compras 0% 361,29
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 361,29
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001054371
11/03/2013 -155-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 776,22
1.1.01 Caja 776,22
P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.
No.016-001-000455372
11/03/2013 -156-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 347,60
1.1.01 Caja 347,60
P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F.
No:008-01-00013565
12/03/2013 -157-
1.1.01 Caja 1.537,04
4.1.01 Ventas 1.510,90
4.1.01.01 Ventas 0% 1293,10
4.1.01.02 Ventas 12% 217,8
2.1.05 IVA Ventas 26,14
P/r La venta del 7 al 12 marzo 2013 en efectivo
12/03/2013 -158-
5.3.01 Costo de Venta 953,68
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 953,68
P/r El costo de venta del 7 al 12 de marzo 2013
PASAN 89.894,36 89.894,36
113
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 19
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 89.894,36 89.894,36
12/03/2013 -159-
1.1.07 Gasto Aseo y Limpieza 5,23
1.1.07.01 Compras 0% 0,48
1.1.07.02 Compras 12% 4,75
1.1.10 IVA Gasto 0,57
1.1.01 Caja chica 5,80
P/r La compra Comercial.San Luis S/FNo:
010-001-000368920
12/03/2013 -160-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 508,28
1.1.07.01 Compras 0% 428,72
1.1.07.02 Compras 12% 79,56
1.1.10 IVA Compras 9,56
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 517,84
P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.
No:001-007-000166512,166578
12/03/2013 -161-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 234,46
1.1.07.01 Compras 0% 173,04
1.1.07.02 Compras 12% 61,42
1.1.10 IVA Compras 7,37
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 241,83
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001054371
12/03/2013 -162-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 116,75
1.1.01 Caja 116,75
P/r.El pago a Danivet S.A. en efectivo S/F. No:001-
001-000018853
P/r.El pago a A.D.I.S.A. en efectivo S/F.No.001-
001-000204085,204086
12/03/2013 -163-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 321,29
1.1.01 Caja 321,29
P/r.El pago a Farmaenlace S.A. en efectivo S/F. No:
001-007-000154311,154391
13/03/2013 -164-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 53,83
1.1.07.01Compras 0% 53,83
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 53,83
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001055830
13/03/2013 -165-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 273,33
1.1.07.01Compras 0% 273,33
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 273,33
P/r La compra a Leterago S.A. a credito 60 dias S/F.
No001-001-000576000,575753
13/03/2013 -166-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 220,45
1.1.01 Caja 220,45
P/r.El pago a A.D.I.S.A. en efectivo S/F.No.001-
001-000204085,204086
PASAN 91.645,48 91.645,48
114
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 20
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 91.645,48 91.645,48
14/03/2013 -167-
5.1.04 Gastos Honorarios Profesionales 50,00
1.1.07.02 Compras 12% 50,00
5.1.19 IVA Gasto 6,00
1.1.01 Caja 56,00
P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000136
en efectivo
14/03/2013 -168-
5.1.15 Gasto Servicios Bàsicos 27,81
5.1.15.01 Luz electrica 27,81
1.1.01 Caja chica 27,81
P/r.El pago de luz a CNL S/F.No:006009-004122634
15/03/2013 -169-
5.1.15 Gasto Servicios Bàsicos 15,71
5.1.15.02 Telefono 15,71
5.1.19 IVA Gasto 1,89
1.1.01 Caja chica 17,60
P/r.el pago a CNT S/F No 001-001-24217920
15/03/2013 -170-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 152,16
1.1.01 Caja 152,16
P/r.El pago a Dailywork Cia.Ltda en efectivo S/F. No:
001-001-000104135
18/03/2013 -171-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 477,79
1.1.07.01 Compras 0% 30,54
1.1.07.02 Compras 12% 447,25
1.1.10 IVA Compras 53,67
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 531,46
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001059231
18/03/2013 -172-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 532,62
1.1.07.01 Compras 0% 497,54
1.1.07.02 Compras 12% 35,08
1.1.10 IVA Compras 4,21
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 536,83
P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:
001-001-000019176,19177,19178
18/03/2013 -173-
5.1.06 Gasto Lubricantes y Combustibles 4,46
1.1.07.02 Compras 12% 4,46
5.1.19 IVA Gasto 0,54
1.1.01 Caja chica 5,00
P/r. El pago a la Gasolinera los Colorados
S/F. No. 002-004-0002925880
18/03/2013 -174-
5.1.16 Gasto Seguridad y Vigilancia 23,00
1.1.07.02 Compras 12% 23,00
1.1.10 IVA Compras 2,76
1.1.01 Caja chica 25,76
P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s
S/F. No: 001-001-0000544892
18/03/2013 -175-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 436,70
1.1.01 Caja 436,70
P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F No.001-001
000017441,17442,17443
PASAN 93.434,80 93.434,80
115
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 21
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 93.434,80 93.434,80
18/03/2013 -176-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 1320,79
1.1.01 Caja 1320,79
P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-
001-001019729,9956,45,23,4438,4520,746043
18/03/2013 -177-
1.1.01 Caja 1.333,76
4.1.01 Ventas 1.312,50
4.1.01.01 Ventas 0% 1135,34
4.1.01.02 Ventas 12% 177,16
2.1.05 IVA Ventas 21,26
P/r La venta del 13 al 18 de marzo 2013 en efectivo
18/03/2013 -178-
5.3.01 Costo de Venta 1.042,68
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 1.042,68
P/r El costo de venta del 13 al 18 de marzo 2013
19/03/2013 -179-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 361,34
1.1.07.01 Compras 0% 284,64
1.1.07.02 Compras 12% 76,70
1.1.10 IVA Compras 9,20
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 370,54
P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:
016-001-000480430
19/03/2013 -180-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 179,11
1.1.07.01 Compras 0% 179,11
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 179,11
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001059362,9412
20/03/2013 -181-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 143,68
1.1.07.01 Compras 0% 143,68
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 143,68
P/r La compra a Genetica S.A. a credito 60 dias S/F.
No.001-001-000018544
22/03/2013 -182-
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 144,70
1.1.07.01 Compras 0% 144,70
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 144,70
P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.
No.008-001-001062957
22/03/2013 -183-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 442,98
1.1.01 Caja 442,98
P/r.El pago a Ecuaquimica S.A. en efectivo S/F. No
005-001-000217828,217829,217830
24/03/2013 -184-
1.1.01 Caja 1.170,05
4.1.01 Ventas 1.142,41
4.1.01.01 Ventas 0% 912,08
4.1.01.02 Ventas 12% 230,33
2.1.05 IVA Ventas 27,64
P/r La venta del 19 al 24 marzo 2013 en efectivo
PASAN 99.583,09 99.583,09
116
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 22
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 99.583,09 99.583,09
24/03/2013 -185-
5.3.01 Costo de Venta 1.004,88
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 1.004,88
P/r El costo de venta del 19 al 24 de marzo 2013
25/03/2013 -186-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 155,32
1.1.01 Caja 155,32
P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-
21083,0875
25/03/2013 -187-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 721,56
1.1.01 Caja 721,56
P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-001-
459847
27/03/2013 -188-
2.1.07 Documentos y Cuentas por Pagar Proveedores 652,96
1.1.01 Caja 652,96
P/r.El pago aLeterago S.A. en efectivo S/F.No.001-
001-000564081,564077,564434
31/03/2013 -189-
1.1.01 Caja 1.330,00
4.1.01 Ventas 1.304,48
4.1.01.01 Ventas 0% 1091,77
4.1.01.02 Ventas 12% 212,71
2.1.05 IVA Ventas 25,52
P/r La venta del 25 al 31 de marzo 2013 en efectivo
31/03/2013 -190-
5.3.01 Costo de Venta 1.058,73
1.1.07 Inventario de Mercaderìas 1.058,73
P/r El costo de venta del 25 al 31 de marzo 2013
-191-
5.1.01 Sueldos y Salarios 323,06
5.1.02 Beneficios y Prestaciones Sociales
1.1.01 Caja 292,85
2.1.06 IESS por pagar 30,21
2.1.06.01 9,35% Aporte personal 30,21
P/r Elpago sueldos según el rol mes de marzo 201331/03/2013 -192-
5.1.02 Beneficios y Prestaciones Sociales 133,052.1.01 Beneficios Sociales por Pagar 93,80
5.1.02.01 Décimo Tercer Sueldo 26,92
5.1.02.02 Décimo Cuarto Sueldo 26,505.1.02.03 Fondo de reserva 26,92
5.1.02.04 Vacaciones 13,46
2.1.06 IESS por pagar 39,255.1.03 Aporte Patronal al IESS 39,25
P/r El pago de beneficios Sociales mes de marzo 2013 -193-
1.1.02 Caja Chica 159,51
1.1.01 Caja 159,51
P/r Reposición de caja chicaPASAN 105.122,16 105.122,16
117
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
FOLIO No 23
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN 105.122,16 105.122,16
31/03/2013 -194-
2.1.05 IVA Ventas 126,70
1.1.10 IVA Compras 117,75
2.1.04 IVA por Pagar 8,95
P/r. La liquidacion del Iva del mes de marzo 2013
31/03/2013 -195-
5.1.08 Depreciación de Muebles y Enseres 146,25
5.1.07 Depreciación de Equipo de Computaciòn 55,56
5.1.09 Depreciación vehiculo 220,00
1.2.05 Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres (-) 146,25
1.2.02 Depreciación Acumulada Equipo de Computaciòn (-) 55,56
1.2.08 Depreciación Acumulada vehiculos (-) 220,00
P/r depreciacion Equipo de computo de tres meses
SUMAN 105.670,67 105.670,67
31/03/2013 -196-
4.1.01 Ventas 18964,48
5.3.01 Costo de Ventas 14.456,43
4.1.02 Utilidad Bruta en Ventas 4.508,05
P/r La Utilidad bruta en Ventas
31/03/2013 -197-
4.1.02 Resumen de Rentas y Gastos 3.472,42
5.1.01 Sueldos y Salarios 969,18
5.1.02 Beneficios y Prestaciones Sociales 399,15
5.1.04 Gasto Honorarios Profesionales 297,50
5.1.05 Gasto Arriendo de Locales y Oficinas 870,00
5.1.06 Gasto Lubricantes y Combustibles 26,76
5.1.07 Depreciacion Equipo de Computo 55,56
5.1.08 Depreciacion Muebles y Enseres 146,25
5.1.09 Depreciacion Vehiculo 220,00
5.1.15 Gasto Servicios Basicos 119,05
5.1.16 Gasto Suministros y Materiales de Oficina 114,23
5.1.17 Gasto Aseo y Limpieza 15,69
5.1.18 Gasto Seeguridad y Vigilancia 69,00
5.1.19 Gasto IVA 56,65
5.1.20 Gasto Impuestos, Tasas y Contribuciones 113,40
P/r El cierre de las Cuentas de Gastos
31/03/2013 -198-
4.1.02 Utilidad Bruta en Ventas 4.508,05
Resumen de Rentas y Gastos 4.508,05
P/r. El cierre de las Cuentas de Ganancias
31/03/2013 -199-
Resumen de Rentas y Gastos 1035,63
3.2.01 UTILIDADADES DEL PRESENTE EJERCICIO 1035,63
P/r.La utilidad obtenida del ejercicio economico. 133.651,25 133.651,25
Santo Domingo, 31 marzo del 2013
F) GERENTE F) CONTADOR
118
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: CAJA
CÒDIGO 1.1.01
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
VIENEN 14.013,93 9.730,51
22/02/2013 P/r.El pago a Leterago S.A. en efectivo S/F.No.001-001-000558174 114 172,86 4.110,56
24/02/2013 P/rLa venta del 19al24 febrero 2013en efectivo 115 1.174,71 5.285,27
25/02/2013 P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000135 en efectivo 119 33,60 5.251,67
25/02/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-001-1000836 120 147,75 5.103,92
25/02/2013 P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-001-000451927 121 419,27 4.684,65
26/02/2013 P/r Reposición de caja chica 125 97,33 4.587,32
28/02/2013 P/r La venta del 25 al 28 febrero 2013 efectivo 126 1.076,39 5.663,71
28/02/2013 P/r El pago sueldos según en el rol mes de enero 128 292,85 5.370,86
28/02/2013 P/r. El pago de la Patente Municipal anual del 2013 130 58,52 5.312,34
05/03/2013 P/r. El pago de arriendo en efectivo sin factura 144 290,00 5.022,34
06/03/2013 P/r La venta del 1 al 6 marzo 2013 en efectivo 145 1.455,71 6.478,05
06/03/2013 P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivoS/F No. 002-001-00000470 147 70,00 6.408,05
10/03/2013 P/r.El pago del IVA al S.R.I. del mes de febrero 2013 151 10,26 6.397,79
10/03/2013 P/r.El pago de la planilla al IESS del mes de Febrero 152 69,46 6.328,33
11/03/2013 P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-001-000455372 155 776,22 5.552,11
11/03/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-01-00013565 156 347,60 5.204,51
12/03/2013 P/r La venta del 7 al 12 marzo 2013 efectivo 157 1.537,04 6.741,55
12/03/2013 P/r.El pago a Danivet S.A. en efectivo S/F. No:001-001-000018853 162 116,75 6.624,80
12/03/2013 P/r.El pago a Farmaenlace S.A. en efectivo S/F. No001-007-000154311,154391 163 321,29 6.303,51
13/03/2013 P/r.El pago a A.D.I.S.A. en efectivo S/F.No.001-001-000204085,204086 166 220,45 6.083,06
14/03/2013 P/r El pago de honorarios S/F No:001-001-0000136 en efectivo 167 56,00 6.027,06
15/03/2013 P/r.El pago a Dailywork Cia.Ltda en efectivo S/F. No:001-001-000104135 170 152,16 5.874,90
18/03/2013 P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F No.001-001000017441,17442,17443 175 436,70 5.438,20
18/03/2013 P/r.El pago QuifatexS.A.efectivo S/FNo008-001-001019729,9956,45,23,4438,4520,746043 176 1320,79 4.117,41
18/03/2013 P/r La venta del 13 al 18 de marzo 2013 en efectivo 177 1.333,76 5.451,17
22/03/2013 P/r.Elpago EcuaquimicaS.A.efectivo S/F. No005-001-000217828,217829,217830 183 442,98 5.008,19
24/03/2013 P/r La venta del 19 al 24 marzo2013 en efectivo 184 1.170,05 6.178,24
25/03/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-001-001021083,0875. 186 155,32 6.022,92
25/03/2013 P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-001-000459847 187 721,56 5.301,36
27/03/2013 P/r.El pago aLeterago S.A. en efectivo S/F.No.001-001-000564081,564077,564434 188 652,96 4.648,40
31/03/2013 P/r La venta del 25 al 31 de marzo 2013 en efectivo 189 1.330,00 5.978,40
31/03/2013 P/r El pago sueldos según en el rol mes de marzo 2013 191 292,85 5.685,55
31/03/2013 P/r. Reposicion de caja chica 193 159,51 5.526,04
TOTAL 23.091,59 17.565,55
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
119
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: CAJA CHICA
CÒDIGO 1.1.02
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
02/01/2013 P/r La creacion de caja chica 2 200,00 200,00
03/01/2013 P/r. La compra de formulario al"Leopoldo Isquieta Perez" S/F.No:001-001-00057675. 4 1,84 198,16
04/01/2013 P/r. La compra Impalvid S/F No.001-001-0035774 6 7,00 191,16
04/01/2013 P/r. La compra conelecsd S/FNo.001-002-000004796 7 19,35 171,81
11/01/2013 P/r La compra a Comercial Rodriguez. S/F No: 010-001-000330993 22 5,80 166,01
13/01/2013 P/r. El pago a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-003-0278648 25 5,00 161,01
16/01/2013 P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s S/F. No: 001-001-000018854 34 25,76 135,25
17/01/2013 P/r.el pago a CNT S/F No 001-001-19983554 39 16,42 118,83
18/01/2013 P/r. La compra a pintufer S/FNo.001-003-23739 43 5,19 113,64
21/01/2013 P/r.el pago de luz S/F No 006009-003754874 47 21,94 91,70
22/01/2013 P/r La compra a Comercial Lopez. S/FNo: 001-001-000330993 53 5,80 85,90
26/01/2013 P/r. El pago a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-003-0282330 58 5,00 80,90
31/01/2013 P/r Reposición de caja chica 69 119,10 200,00
05/02/2013 P/r. El pago de formulario al"Leopoldo Isquieta Perez"S/F.No: 011-001-0074123 78 1,93 198,07
06/02/2013 P/r. El pago a la Gasolinera los Colorados S/F. S/F. No. 002-003-0288155 81 5,00 193,07
06/02/2013 P/r. La compra conelecsd S/FNo.001-002-000005025 82 6,36 186,71
14/02/2013 P/r. La compra a Protecci S/FNo.001-001-21554 93 7,50 179,21
14/02/2013 P/r.El pago de luz CNEL S/F.No:006009-003938386 94 23,05 156,16
15/02/2013 P/r.El pago a CNT S/F No 001-001-022093057 97 17,79 138,37
18/02/2013 P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s S/F. No: 001-001-000529523 102 25,76 112,61
21/02/2013 P/r. El pago en efectivo a laGasolinera los Colorados S/F.No:002-003-000290665 113 5,00 107,61
26/02/2013 P/r. La compra a Timava S/FNo.001-001-60466 122 4,94 102,67
26/02/2013 P/r Reposición de caja chica 125 97,33 200,00
02/03/2013 P/r. La compra a Ferrilopez S/FNo.001-001-000455972 133 7,20 192,80
04/03/2013 P/r. La compra a Matelec S/F No.001-001-000455972 136 58,00 134,80
05/03/2013 P/r. La compra a Produlim S/FNo.001-001-000024201 142 2,11 132,69
05/03/2013 P/r. La compra de formulario al"Leopoldo Isquieta Perez" S/F.No:011-001-000074293 143 1,93 130,76
06/03/2013 P/r. La compra a Produlim S/FNo.001-001-000024123 149 3,30 127,46
06/03/2013 P/r. El pago a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-003-0292880 150 5,00 122,46
12/03/2013 P/r La compra Comercial.San Luis S/FNo: 010-001-000368920 159 5,80 116,66
14/03/2013 P/r.El pago de luz a CNL S/F.No:006009-004122634 168 27,81 88,85
15/03/2013 P/r.el pago a CNT S/F No 001-001-24217920 169 17,60 71,25
18/03/2013 P/r. El pago a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-004-0002925880 173 5,00 66,25
18/03/2013 P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s S/F. No: 001-001-0000544892 174 25,76 40,49
31/03/2013 P/r Reposición de caja chica 193 159,51 200,00
TOTAL 575,94 375,94
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
120
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: INVENTARIO DE MERCADERIAS
CÒDIGO 1.1.07
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
01/01/2013 P/r.el Estado de Situacion Inicial 1 16.087,40 16.087,40
03/01/2013 P/rLa compra QuifatexS.A.creditoa 60diasS/FNo:008-001-001013376,1013202,1013565 3 431,95 16.519,35
04/01/2013 P/r La compra a Ckaizen credito60diasS/F.No:001-001-001017141,17146,17144,17148 5 976,21 17.495,56
05/01/2013 P/r El costo de Venta del 2 al 5 de enero 2013 9 623,3 16.872,26
07/01/2013 P/rLacompraQuifatexS.Acredito60 iasS/FNo.008-001-1014523,1014520 12 580,98 17.453,24
07/01/2013 P/rLacompraCandlecrossS.A.credito 45diasS/FNo001-001-000060166 13 146,3 17.599,54
08/01/2013 P/rLacompraFarmaenlacecredito60diasS/FNo:001-007-000154311,154391 17 318,96 17.918,50
09/01/2013 P/r compra Difare S.A. a credito 60 dias S/F No: 016-001-000455372 18 788,31 18.706,81
11/01/2013 P/r El costo de Venta del 6 al 11 de enero 2013 21 922,20 17.784,61
13/01/2013 P/r Lacompra A.D.I.S.A.credito60dias S/FNo.001-001-000204085,204086 24 214,93 17.999,54
14/01/2013 P/rLacompra Dailywork S.A.acredito 45 dias S/FNo:001-001-000104135 27 152,16 18.151,70
14/01/2013 P/rLacompraQuifatex S.Acredito60diasS/FNo008-001-001019956,1019729 28 670,43 18.822,13
14/01/2013 P/rLacompraCkaizen credito60diasS/FNo:001-001-000017443,17442,17441 29 436,70 19.258,83
15/01/2013 P/r Lacompra a Quifatex S.A.credito 60 diasS/FNo:008-001-0011020875 31 119,05 19.377,88
16/01/2013 P/r La compra a Daniet a credito 45 dias S/F. No:001-001-000018853 33 116,75 19.494,63
16/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.Acredito 60 dias S/F.No:008-001-001021083 35 34,32 19.528,95
16/01/2013 P/r.LaDevolucion medicina DifareS.A.N/C.No:016-003-000101819,101826,101827,102588. 37 60,22 19.468,73
17/01/2013 P/rLa compra Ecuaqcredito60 diasS/FNo: 005-001-000217828,217829,217830 38 443,79 19.912,52
17/01/2013 P/r El costo de Venta del 12 al 17 de enero 2013 41 1.008,14 18.904,38
19/01/2013 P/r. La Devolucion de medicina a Quifatex S.A N/CNo.001-012-0005252034,251911 46 128,26 18.776,12
21/01/2013 P/r La compra a Difare S.A.a credito 60 dias S/F. No.016-001-000459847 48 709,58 19.485,70
21/01/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F. No.001-001-000017610 49 201,23 19.686,93
22/01/2013 P/rLacompra Quifatex S.A.credito60dias S/F.No 008-001-001024710,1024672,1024977,1024554 51 380,01 20.066,94
22/01/2013 P/r La compra a Genetia S.A. a credito 45 dias S/F.No.001-001-000017527 52 120,15 20.187,09
22/01/2013 P/rLa compraLeteragocredito60diasS/FNo001-001-0009564434,564077,564081 54 652,96 20.840,05
24/01/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No.001-001-000017736 55 198,44 21.038,49
24/01/2013 P/r El costo de Venta del 18 al 24 de enero 2013 57 1.101,58 19.936,91
28/01/2013 P/r La compra Farmaenlacecredito60diasS/F.No:001-007-000158298,158138 59 353,46 20.290,37
31/01/2013 P/r El costo de Venta del 25 al 31 de enero 2013 65 1.133,54 19.156,83
04/02/2013 P/r La compraQuifatexS.Acredito 60dias S/F.No.008-001-001033274,1033167 71 429,89 19.586,72
04/02/2013 P/r La compra a Ckaizen credito 60 diasS/FNo:001-001-000017988,17994,17992,17987,17986 72 735,78 20.322,50
05/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001033858 74 370,18 20.692,68
05/02/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000465342 76 740,86 21.433,54
05/02/2013 P/r La compra a Tesalia Spring S.A. en efectivo S/FNo: 010-001-000339352 77 5,23 21.438,77
06/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A.credito 60dias S/F.No.008-001-001034939,1035075 79 171,02 21.609,79
06/02/2013 P/r El costo de Venta del 1 al 6 de febrero 2013 84 1.012,18 20.597,61
07/02/2013 P/r. La Devolucion a Leterago S.A N/C No.001-001-000134675 86 10,89 20.586,72
12/02/2013 P/r El costo de Venta del 7 al 12 de febrero 2013 90 946,40 19.640,32
13/02/2013 P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.001-001-000205052 91 82,63 19.722,95
14/02/2013 P/r La compra Quifatex S.A.credito 60 dias S/FNo.008-001-001034939,1035075 92 227,77 19.950,72
15/02/2013 P/r La compra a Tesalia Spring S.A. en efectivo S/FNo: 010-001-000345059 96 5,23 19.955,95
15/02/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No: 001-007-000161744 98 272,94 20.228,89
18/02/2013 P/r El costo de venta del 13 al 18 de febrero 2013 101 948,93 19.279,96
18/02/2013 P/r Lacompra QuifatexS.A.credito 60diasS/FNo.008-001-001040198,10404337 103 368,50 19.648,46
18/02/2013 P/r La compra a Difare S.A.credito 60 dias S/F.No:016-001-000469180,469121 104 832,32 20.480,78
PASAN 28.376,42 7.895,64
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
121
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: INVENTARIO DE MERCADERIAS
CÒDIGO 1.1.07
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
VIENEN 28.376,42 7.895,64 20.480,78
19/02/2013 P/rLa compra a Alberto Narvaez a credito 45 dias S/FNo:001-001-000003468 108 71,99 20.552,77
19/02/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:001-001-000018408,18409 109 379,97 20.932,74
20/02/2013 P/r La compra a Tesalia Spring S.A. en efectivo S/FNo: 010-001-000353815 110 5,23 20.937,97
21/02/2013 P/r LacompraMedivesaCia.Ltdacredito45diasS/FNo:001-001-000018408,18409 111 106 21.043,97
21/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001043509 112 8,45 21.052,42
24/02/2013 P/r El costo de venta del 19 al 24 de febrero 2013 116 912,48 20.139,94
25/02/2013 P/r La compra a QuifatexS.A.credito60diasS/FNo.008-001-001045657,1045582 117 196,38 20.336,32
25/02/2013 P/r La compra Ecuaquimicacredito 60 dias S/FNo:005-001-000220380,220381 118 310,88 20.647,20
26/02/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-003-000104855 123 55,62 20.702,82
26/02/2013 P/rLacompraQuifatexS.A.credito60diasS/F.No:001-012-000256672,008-001-001046703 124 127,17 20.829,99
28/02/2013 P/r El costo de venta del 25 al 28 de febrero 2013 127 631,51 20.198,48
01/03/2013 P/r. La Devolucion de medicina Quifatex S.A. N/C. No:001-012000257801,257771,256844,1318 132 56,79 20.141,69
04/03/2013 P/r La compra a Ckaizen credito 60 dias S/F.No:001-001-000018789,18794,18792,18790,18791 134 814,16 20.955,85
04/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001050282 135 185,84 21.141,69
05/03/2013 P/r.La devolucion a Ecuaquimica según N/C.No:005-001-000058162 137 9,55 21.132,14
05/03/2013 P/r.La devolucion a Ckaizen según N/C.No:001-001-000003226,3227,3228,3229,33,06 138 71,69 21.060,45
05/03/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000475597 139 672,53 21.732,98
05/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001050351 140 5,41 21.738,39
05/03/2013 P/r.La devolucion a Difare según N/C.No:016-003-000104984 141 22,49 21.715,90
06/03/2013 P/r El costo de venta del 1 al 6 de marzo 2013 146 1.156,20 20.559,70
06/03/2013 P/r. La Devolucion de medicina a Quifatex S.A N/CNo.001-012-000258357 148 30,68 20.529,02
11/03/2013 P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.001-001-000205784 153 117,00 20.646,02
11/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001054371 154 361,29 21.007,31
12/03/2013 P/r El costo de venta del 7 al 12 de marzo 2013 158 953,68 20.053,63
12/03/2013 P/r La compra Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No:001-007-000166512,166578 160 508,28 20.561,91
12/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001054371 161 234,46 20.796,37
13/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001055830 164 53,83 20.850,20
13/03/2013 P/r La compra a Leterago S.A. credito 60 dias S/F.No001-001-000576000,575753 165 273,33 21.123,53
18/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001059231 171 477,79 21.601,32
18/03/2013 P/r La compra Ckaizen credito 60 dias S/F.No:001-001-000019176,19177,19178 172 532,62 22.133,94
18/03/2013 P/r El costo de venta del 13 al 18 de marzo 2013 178 1.042,68 21.091,26
19/03/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000480430 179 361,34 21.452,60
19/03/2013 P/r La compra Quifatex S.A.credito 60 dias S/F.No.008-001-001059362,9412 180 179,11 21.631,71
20/03/2013 P/r La compra a Genetica S.A. a credito 60 dias S/F.No.001-001-000018544 181 143,68 21.775,39
22/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001062957 182 144,70 21.920,09
24/03/2013 P/r El costo de venta del 19 al 24 de marzo 2013 185 1.004,88 20.915,21
31/03/2013 P/r El costo de venta del 25 al 31 de marzo 2013 190 1.058,73 19.856,48
TOTAL 34.703,48 14.847,00
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
122
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: IVA COMPRAS
CÒDIGO 1.1.10
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
03/01/2013 P/rLa compra a Quifatex S.A.credito a 60 dias S/Fno:008-001-001013376,1013202,1013565 3 3,38 3,38
04/01/2013 P/r La compra a Ckaizen credito60diasS/F.No:001-001-001017141,17146,17144,17148 5 0,71 4,09
07/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 diasS/F.No.008-001-001-1014523,1014520,1014438 12 57,35 61,44
08/01/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No:001-007-000154311,154391 17 2,33 63,77
09/01/2013 P/r compra Difare S.A. a credito 60 dias S/F No: 016-001-000455372 18 10,40 74,17
13/01/2013 P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.001-001-000204085,204086 24 5,52 79,69
14/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F No:008-001-001019956,1019729 28 12,03 91,72
15/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.A.a credito 60 dias S/F No:008-001-0011020875 31 1,96 93,68
17/01/2013 P/r La compra a Ecuaquimica a credito 60 dias S/F No: 005-001-000217828,217829,217830 38 8,74 102,42
21/01/2013 P/r La compra a Difare S.A.a credito 60 dias S/F. No.016-001-000459847 48 11,98 114,40
21/01/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F. No.001-001-000017610 49 0,26 114,66
22/01/2013 P/rLacompra Quifatex S.A.credito 60 diasS/FNo008-001-001024710,1024672,1024977,1024554 51 19,44 134,10
24/01/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No.001-001-000017736 55 0,64 134,74
28/01/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No: 001-007-000158298,158138 59 8,36 143,10
31/01/2013 P/r.La liquidacion del Iva mes e Enero 2013 70 143,10
04/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F.No.008-001-001033274,1033167 71 2,28 2,28
04/02/2013 P/r La compraCkaizen credito 60 dias S/F.No:001-001-000017988,17994,17992,17987,17986 72 0,73 3,01
05/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001033858 74 29,14 32,15
05/02/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000465342 76 6,16 38,31
05/02/2013 P/r La compra a Tesalia Spring S.A. en efectivo S/FNo: 010-001-000339352 77 0,57 38,88
06/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001034939,1035075 79 4,76 43,64
14/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001034939,1035075 92 18,45 62,09
15/02/2013 P/r La compra a Tesalia Spring S.A. en efectivo S/FNo: 010-001-000345059 96 0,57 62,66
15/02/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No: 001-007-000161744 98 2,45 65,11
18/02/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000469180,469121 104 12,90 78,01
19/02/2013 P/rLa compra a Alberto Narvaez a credito 45 dias S/FNo:001-001-000003468 108 5,66 83,67
19/02/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:001-001-000018408,18409 109 0,36 84,03
20/02/2013 P/r La compra a Tesalia Spring S.A. en efectivo S/FNo: 010-001-000353815 110 0,57 84,60
25/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001045657,1045582 117 1,35 85,95
25/02/2013 P/r La compra a Ecuaquimica. a credito 60 dias S/F. No:005-001-000220380,220381 118 1,10 87,05
28/02/2013 P/r. La liquidacion del Iva del mes de Febrero 2013 131 87,05 0,00
01/03/2013 P/r. La Devolucion de medicina Quifatex S.A. N/C. No:001-012000257801,257771,256844,1318 132 2,52 -2,52
04/03/2013 P/r La compra Ckaizen a credito 60dias S/F.No:001-001-000018789,18794,18792,18790,18791 134 1,48 -1,04
05/03/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000475597 139 16,66 15,62
06/03/2013 P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivo S/F No. 002-001-00000470 147 7,50 23,12
06/03/2013 P/r. La Devolucion de medicina a Quifatex S.A N/CNo.001-012-000258357 148 0,38 22,74
11/03/2013 P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.001-001-000205784 153 8,24 30,98
12/03/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No:001-007-000166512,166578 160 9,56 40,54
12/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001054371 161 7,37 47,91
18/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001059231 171 53,67 101,58
18/03/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:001-001-000019176,19177,19178 172 4,21 105,79
18/03/2013 P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s en efectivo S/F. No: 001-001-0000544892 174 2,76 108,55
19/03/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000480430 196 9,20 117,75
31/03/2013 P/r. La liquidacion del Iva del mes de marzo 2013 117,75 0,00
TOTAL 350,80 350,80
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
123
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: CRÉDITO TRIBUTARIO IVA
CÒDIGO: 1.1.11
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
31/01/2013 P/r.La liquidacion del Iva mes e Enero 2013 70 20,84 20,84
28/02/2013 P/r. La liquidacion del Iva del mes de Febrero 2013 131 20,84 0,00
TOTAL 20,84
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA
CÒDIGO: 1.1.12
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
01/01/2013 P/r.el Estado de Situacion Inicial 1 461,53 461,53
TOTAL 461,53
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: EQUIPO DE COMPUTACIÓN
CÒDIGO 1.2.01
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
01/01/2013 P/r Estado de Situación Inicial 1 1.000,00 1.000,00
TOTAL 1.000,00
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACIÓN (-)
CÒDIGO 1.2.02
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
31/03/2013 P/r depreciacion Equipo de computo de tres meses enero,febrero,marzo 2013 197 55,56 55,56
TOTAL 55,56
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
124
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: MUEBLES Y ENSERES
CÒDIGO 1.2.04
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
01/01/2013 P/r Estado de Situación Inicial 1 6.500,00 6.500,00
TOTAL 6.500,00
DETALLEMOVIMIENTO
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES (-)
CÒDIGO 1.2.05
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
31/03/2013 P/r depreciación Muebles y Enseres de tres meses enero,febrero,marzo 2013 197 146,25 146,25
TOTAL 146,25
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: VEHICULO
CÒDIGO 1.2.07
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
01/01/2013 P/r Estado de Situación Inicial 1 5.500,00 5.500,00
TOTAL 5.500,00
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULO (-)
CÒDIGO 1.2.08
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
31/03/2013 P/r depreciación vehiculo de tres meses enero,febrero,marzo 2013 197 220,00 220,00
TOTAL 220,00
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
125
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR
CÒDIGO 2.1.01
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
31/01/2013 P/r El pago de beneficios Sociales del mes de enero 2013 68 93,80 93,80
28/02/2013 P/r El pago de beneficios Sociales del mes de febrero 2013 129 93,80 187,60
31/03/2013 P/r El pago de beneficios Sociales del mes de marzo 2013 192 93,80 281,40
TOTAL 281,40
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
MOVIMIENTO
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLE
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: IVA POR PAGAR
CÒDIGO 2.1.04
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
28/02/2013 P/r. La liquidacion del Iva del mes de Febrero 2013 131 10,26 10,26
10/03/2013 P/r.El pago del IVA al S.R.I. del mes de febrero 2013 151 10,26 0,00
31/03/2013 P/r. La liquidacion del Iva del mes de marzo 2013 196 8,95 8,95
TOTAL 10,26 19,21
MOVIMIENTO
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLE
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: IVA VENTAS
CÒDIGO 2.1.05
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
05/01/2013 P/rLa venta del 2 al 5 enero 2013 en efectivo 8 14,57 14,57
11/01/2013 P/r La venta efectivo del 6 al 11 enero 2013 20 23,65 38,22
17/01/2013 P/r Las ventas efectivo del12 al17enero 2013 40 26,25 64,47
24/01/2013 P/r La venta del 18 al 24 enero 2013 efectivo 56 30,54 95,01
31/01/2013 P/ La venta del 25 al 31enero 2013 en efectivo 64 27,25 122,26
31/01/2013 P/r.La liquidacion del Iva mes e Enero 2013 70 122,26 0,00
06/02/2013 P/r La venta del 1 al 6 febrero 2013 en efectivo 82 26,00 26,00
12/02/2013 P/r La venta del 7 al 12 febrero2013 en efectivo 88 27,27 53,27
18/02/2013 P/r La venta del 13 a 18 febrero 2013 en efectivo 99 23,62 76,89
24/02/2013 P/rLa venta del 19al24 febrero 2013en efectivo 114 25,71 102,60
28/02/2013 P/rLa venta del 25 al 28febrero2013 efectivo 126 15,55 118,15
28/02/2013 P/r.La liquidacion del Iva mes Febrero 2013 118,15 0,00
06/03/2013 P/r La venta del 1al 6 marzo 2013en efectivo 142 26,14 26,14
12/03/2013 P/r La venta del 7 al 12 marzo 2013 efectivo 155 26,14 52,28
18/03/2013 P/r La venta del 13 al 18 de marzo 2013 en efectivo 175 21,26 73,54
24/03/2013 P/r La venta del 19 al 24 marzo2013 en efectivo 182 27,64 101,18
31/03/2013 P/r La venta del 25 al 31 de marzo 2013 en efectivo 187 25,52 126,70
31/03/2013 P/r.La liquidacion del Iva mes e Marzo 2013 196 126,70 0,00
TOTAL 367,11 367,11
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
126
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: IEES POR PAGAR
CÒDIGO: 2.1.06
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
31/01/2013 P/r El pago sueldos según el rol mes de enero 2013 67 30,21 30,21
31/01/2013 P/r El pago de beneficios Sociales del mes de enero 2013 68 39,25 69,46
10/02/2013 P/r.El pago del aporte al IESS del mes enero 2013 88 69,46 0,00
28/02/2013 P/r El pago sueldos según el rol mes de febrero 2013 128 30,21 30,21
28/02/2013 P/r El pago de beneficios Sociales del mes de febrero 2013 129 39,25 69,46
10/03/2013 P/r.El pago del aporte al IESS del mes febrero 2013 152 69,46 0,00
31/03/2013 P/r Elpago sueldos según el rol mes de marzo 2013 191 30,21 30,21
31/03/2013 P/r El pago de beneficios Sociales del mes de marzo 2013 192 39,25 69,46
TOTAL 138,92 208,38
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: VENTAS
CÒDIGO 4.1.01
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
05/01/2013 P/r La venta del 2 al 5 enero 2013 en efectivo 8 817,91 817,91
11/01/2013 P/r La venta del 6 al 11 enero 2013 en efectivo 20 1.180,11 1.998,02
17/01/2013 P/r Las ventas del12 al17enero 2013 en efectivo 40 1234,96 3.232,98
24/01/2013 P/r La venta del 18 al 24 enero 2013 en efectivo 56 1.370,98 4.603,96
31/01/2013 P/ La venta del 25 al 31enero 2013 en efectivo 64 1.783,17 6.387,13
06/02/2013 P/r La venta del 1 al 6 febrero 2013 en efectivo 83 1.263,28 7.650,41
12/02/2013 P/r La venta del 7 al 12 febrero2013 en efectivo 89 1.217,12 8.867,53
18/02/2013 P/r La venta del 13 a 18 febrero 2013 en efectivo 100 1.187,25 10.054,78
24/02/2013 P/rLa venta del 19al24 febrero 2013en efectivo 115 1.149,00 11.203,78
28/02/2013 P/rLa venta del 25 al 28febrero2013 efectivo 126 1.060,84 12.264,62
06/03/2013 P/r La venta del 1al 6 marzo 2013en efectivo 145 1.429,57 13.694,19
12/03/2013 P/r La venta del 7 al 12 marzo 2013 efectivo 157 1.510,90 15.205,09
18/03/2013 P/r La venta del 13 al 18 de marzo 2013 en efectivo 177 1.312,50 16.517,59
24/03/2013 P/r La venta del 19 al 24 marzo2013 en efectivo 184 1.142,41 17.660,00
31/03/2013 P/r La venta del 25 al 31 de marzo 2013 en efectivo 189 1.304,48 18.964,48
TOTAL 18.964,48
DETALLEMOVIMIENTO
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA
127
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
CÒDIGO 2.1.07
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
01/01/2013 P/r Estado de Situación Inicial 1 9.279,19 9.279,19
03/01/2013 P/rLa compra a Quifatex S.A.credito a 60 dias S/Fno:008-001-001013376,1013202,1013565 3 435,33 9.714,52
04/01/2013 P/r La compra a Ckaizen credito60diasS/F.No:001-001-001017141,17146,17144,17148 5 976,92 10.691,44
07/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 diasS/F.No.008-001-001-1014523,1014520,1014438 12 638,33 11.329,77
07/01/2013 P/r La compra Candlecross S.A. a credito 45 dias S/F No. 001-001-000060166 13 146,30 11.476,07
07/01/2013 P/r El pago en efectivo a Ckaizen S/F No:001-001-000150607,150608,150610 15 682,02 10.794,05
07/01/2013 P/r El pago en efectivo a Quifatex S.A. S/F No:001-012-000977940,978083 16 348,22 10.445,83
08/01/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No:001-007-000154311,154391 17 321,29 10.767,12
09/01/2013 P/r compra Difare S.A. a credito 60 dias S/F No: 016-001-000455372 18 798,71 11.565,83
10/01/2013 P/r.El pago a Frisonex Cia.LTDA. En efectivo S/F No001-001-0015878 19 45,88 11.519,95
11/01/2013 P/r.El pago a A.D.I.S.A. En efectivo S/F No.001-001-202543 23 78,42 11.441,53
13/01/2013 P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.001-001-000204085,204086 24 220,45 11.661,98
13/01/2013 P/r El pago a Ingesa S.A. en efectivo S/FNo: 010-001-000288941 26 5,80 11.656,18
14/01/2013 P/r La compra a Dailywork S.A.a credito 45 dias S/FNo:001-001-000104135 27 152,16 11.808,34
14/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F No:008-001-001019956,1019729 28 682,46 12.490,80
14/01/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:001-001-000017443,17442,17441 29 436,70 12.927,50
14/01/2013 P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F. No:001-001-15816,15817 30 263,38 12.664,12
15/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.A.a credito 60 dias S/F No:008-001-0011020875 31 121,01 12.785,13
15/01/2013 P/r.El pago a Difare s.a.en efectivo S/F. No:016-001-431963 32 375,63 12.409,50
16/01/2013 P/r La compra a Daniet a credito 45 dias S/F. No:001-001-000018853 33 116,75 12.526,25
16/01/2013 P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F.No:008-001-001021083 35 34,32 12.560,57
16/01/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:001-012-000980321,980389 36 832,34 11.728,23
16/01/2013 P/r. La Devolucion de medicina DifareS.A.N/C. No:016-003-000101819,101826,101827,102588. 37 60,22 11.668,01
17/01/2013 P/r La compra a Ecuaquimica a credito 60 dias S/F No: 005-001-000217828,217829,217830 38 452,53 12.120,54
17/01/2013 P/r.El pago a Ecuaquimica S.A. en efectivo S/F No:005-001-000213950,213951 42 379,96 11.740,58
18/01/2013 P/r.El pago a Farmaenlace Cia Ltda en efectivo S/F.No.001-007-000144777 44 160,08 11.580,50
18/01/2013 P/r.El pago a Genetia S.A. en efectivo S/F.No.001-001-000016235 45 131,45 11.449,05
19/01/2013 P/r. La Devolucion de medicina a Quifatex S.A N/C No.001-012-0005252034,251911 46 128,26 11.320,79
21/01/2013 P/r La compra a Difare S.A.a credito 60 dias S/F. No.016-001-000459847 48 721,56 12.042,35
21/01/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F. No.001-001-000017610 49 201,49 12.243,84
21/01/2013 P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-001-0000436931,437049,437223 50 468,36 11.775,48
22/01/2013 P/rLacompra Quifatex S.A.credito 60 diasS/FNo008-001-001024710,1024672,1024977,1024554 51 399,45 12.174,93
22/01/2013 P/r La compra a Genetia S.A. a credito 45 dias S/F.No.001-001-000017527 52 120,15 12.295,08
22/01/2013 P/r La compra a Leterago a credito 60 dias S/F.No 001-001-0009564434,564077,564081 54 652,96 12.948,04
24/01/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No.001-001-000017736 55 199,08 13.147,12
28/01/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No: 001-007-000158298,158138 59 361,82 13.508,94
28/01/2013 P/r.El pago a Difare S.A.. En efectivo S/F No.016-001440303 60 204,60 13.304,34
28/01/2013 P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F No.001-00116214 61 83,56 13.220,78
PASAN 4.248,18 17.468,96 13.220,78
LIBRO MAYOR
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
128
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
CÒDIGO 2.1.07
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
VIENEN 4.248,18 17.468,96 13.220,78
28/01/2013 P/r.El pago a Farmaenlace Cia.Ltda en efectivo S/F.No.001-007-000145823 62 206,27 13.014,51
28/01/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A.en efectivo S/F No.008-001-000-987965,987862,987978 63 760,25 12.254,26
04/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A a credito 60 dias S/F.No.008-001-001033274,1033167 71 432,17 12.686,43
04/02/2013 P/r La compraCkaizen credito 60 dias S/F.No:001-001-000017988,17994,17992,17987,17986 72 736,51 13.422,94
04/02/2013 P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F No.001-00100016310,16311,16312 73 419,15 13.003,79
05/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001033858 74 399,32 13.403,11
05/02/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000465342 76 747,02 14.150,13
06/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001034939,1035075 79 175,78 14.325,91
06/02/2013 P/r.El pago a Difare S.A.en efectivo S/F No.016-0014444654 85 356,62 13.969,29
07/02/2013 P/r. La Devolucion a Leterago S.A N/CNo.001-001-000134675 86 10,89 13.958,40
07/02/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-001-000997197 87 260,98 13.697,42
13/02/2013 P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.001-001-000205052 91 82,63 13.780,05
14/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001034939,1035075 92 246,22 14.026,27
14/02/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-001-001003175 95 742,81 13.283,46
15/02/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No: 001-007-000161744 98 275,39 13.558,85
15/02/2013 P/r.El pago a Farmaenlace Cia Ltda en efectivo S/F.No.001-007-000150310 99 353,37 13.205,48
18/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001040198,10404337 103 368,50 13.573,98
18/02/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000469180,469121 104 845,22 14.419,20
18/02/2013 P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-001-000449122 105 507,61 13.911,59
18/02/2013 P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F No.001-00100016747,16748,16749 106 419,15 13.492,44
18/02/2013 P/r.El pago a Chefar Infabi en efectivo S/F.No.002-001-00037682 107 137,31 13.355,13
19/02/2013 P/rLa compra a Alberto Narvaez a credito 45 dias S/FNo:001-001-000003468 108 77,65 13.432,78
19/02/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:001-001-000018408,18409 109 380,33 13.813,11
21/02/2013 P/r La compra a Medivesa Cia.Ltda a credito 45 dias S/F.No:001-001-000018408,18409 111 106,00 13.919,11
21/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001043509 112 8,45 13.927,56
22/02/2013 P/r.El pago a Leterago S.A. en efectivo S/F.No.001-001-000558174 114 172,86 13.754,70
25/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001045657,1045582 117 197,73 13.952,43
25/02/2013 P/r La compra a Ecuaquimica. a credito 60 dias S/F. No:005-001-000220380,220381 118 311,98 14.264,41
25/02/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-001-1000836 120 147,75 14.116,66
25/02/2013 P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-001-000451927 121 419,27 13.697,39
26/02/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-003-000104855 123 55,62 13.753,01
26/02/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. credito 60 dias S/F.No:001-012-000256672,008-001-001046703 124 127,17 13.880,18
01/03/2013 P/r. La Devolucion de medicina Quifatex S.A. N/C. No:001-012000257801,257771,256844,1318 132 59,31 13.820,87
04/03/2013 P/r La compra Ckaizen a credito 60dias S/F.No:001-001-000018789,18794,18792,18790,18791 134 815,64 14.636,51
04/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001050282 135 185,84 14.822,35
05/03/2013 P/r.La devolucion a Ecuaquimica según N/C.No:005-001-000058162 137 9,55 14.812,80
05/03/2013 P/r.La devolucion a Ckaizen según N/C.No:001-001-000003226,3227,3228,3229,33,06 138 71,69 14.741,11
05/03/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000475597 139 689,19 15.430,30
05/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001050351 140 5,41 15.435,71
05/03/2013 P/r.La devolucion a Difare según N/C.No:016-003-000104984 141 22,49 15.413,22
06/03/2013 P/r. La Devolucion de medicina a Quifatex S.A N/CNo.001-012-000258357 148 31,06 15.382,16
11/03/2013 P/r La compra a A.D.I.S.A. a credito 60 dias S/F- No.001-001-000205784 153 125,24 15.507,40
11/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001054371 154 361,29 15.868,69
11/03/2013 P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-001-000455372 155 776,22 15.092,47
PASAN 10.132,79 25.225,26
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
129
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
CÒDIGO 2.1.07
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
VIENEN 10.132,79 25.225,26 15.092,47
11/03/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-01-00013565 156 347,60 14.744,87
12/03/2013 P/r La compra a Farmaenlace a credito 60 dias S/F.No:001-007-000166512,166578 160 517,84 15.262,71
12/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001054371 161 241,83 15.504,54
12/03/2013 P/r.El pago a Danivet S.A. en efectivo S/F. No:001-001-000018853 162 116,75 15.387,79
12/03/2013 P/r.El pago a Farmaenlace S.A. en efectivo S/F. No:001-007-000154311,154391 163 321,29 15.066,50
13/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001055830 164 53,83 15.120,33
13/03/2013 P/r La compra a Leterago S.A. a credito 60 dias S/F.No001-001-000576000,575753 165 273,33 15.393,66
13/03/2013 P/r.El pago a A.D.I.S.A. en efectivo S/F.No.001-001-000204085,204086 166 220,45 15.173,21
15/03/2013 P/r.El pago a Dailywork Cia.Ltda en efectivo S/F. No:001-001-000104135 170 152,16 15.021,05
18/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001059231 171 531,46 15.552,51
18/03/2013 P/r La compra a Ckaizen a credito 60 dias S/F.No:001-001-000019176,19177,19178 172 536,83 16.089,34
18/03/2013 P/r.El pago a Ckaizen en efectivo S/F No.001-001000017441,17442,17443 175 436,70 15.652,64
18/03/2013 P/r.El pagoQuifatexS.A.en efectivoS/F. No:008-001-001019729,9956,45,23,4438,4520,746043 176 1320,79 14.331,85
19/03/2013 P/r La compra a Difare S.A. a credito 60 dias S/F.No:016-001-000480430 179 370,54 14.702,39
19/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001059362,9412 180 179,11 14.881,50
20/03/2013 P/r La compra a Genetica S.A. a credito 60 dias S/F.No.001-001-000018544 181 143,68 15.025,18
22/03/2013 P/r La compra a Quifatex S.A. a credito 60 dias S/F.No.008-001-001062957 182 144,70 15.169,88
22/03/2013 P/r.El pago a Ecuaquimica S.A. en efectivo S/F. No005-001-000217828,217829,217830 183 442,98 14.726,90
25/03/2013 P/r.El pago a Quifatex S.A. en efectivo S/F. No:008-001-001021083,0875. 186 155,32 14.571,58
25/03/2013 P/r.El pago a Difare S.A. en efectivo S/F.No.016-001-000459847 187 721,56 13.850,02
27/03/2013 /r.El pago aLeterago S.A. en efectivo S/F.No.001-001-000564081,564077,564434 188 652,96 13.197,06
TOTAL 15.021,35 28.218,41
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: CAPITAL
CÒDIGO 3.1.01
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
01/01/2013 P/r Estado de Situación Inicial 1 24.029,74 24.029,74
TOTAL 24.029,74
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
130
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: SUELDOS Y SALARIOS
CÒDIGO 5.1.01
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
31/01/2013 P/r El pago sueldos según el rol mes de enero 2013 67 323,06 323,06
28/02/2013 P/r El pagosueldos según el rol mes de febrero 2013 128 323,06 646,12
31/03/2013 P/r Elpago sueldos según el rol mes de marzo 2013 191 323,06 969,18
TOTAL 969,18
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: BENEFICIOS Y PRESTACIONES SOCIALES
CÒDIGO 5.1.02
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
31/01/2013 P/r El pago de beneficios Sociales 68 133,05 133,05
28/02/2013 P/r El pago de beneficios Sociales del mes de febrero 2013 129 133,05 266,10
31/03/2013 P/r El pago de beneficios Sociales del mes de marzo 2013 192 133,05 399,15
TOTAL 399,15
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: GASTO HONORARIOS PROFESIONALES
CÒDIGO 5.1.04
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
06/01/2013 P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000132 en efectivo 11 30,00 30
07/01/2013 P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivoS/F No. 002-001-00000467 14 62,50 92,50
06/02/2013 P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivoS/F No. 002-001-00000468 80 62,50 155,00
25/02/2013 P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000135 en efectivo 119 30,00 185,00
06/03/2013 P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivo S/F No. 002-001-00000470 147 62,50 247,50
14/03/2013 P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000136 en efectivo 167 50,00 297,50
TOTAL 297,50
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
131
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: GASTO ARRIENDO DE LOCALES Y OFICINAS
CÒDIGO 5.1.05
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
05/01/2013 P/r. El pago de arriendo en efectivo sin factura. 10 290,00 290,00
05/02/2013 P/r. El pago de arriendo en efectivo sin factura. 75 290,00 580,00
05/03/2013 P/r. El pago de arriendo en efectivo sin factura. 144 290,00 870,00
TOTAL 870,00
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: GASTO LUBRICANTES Y COMBUSTIBLES
CÒDIGO 5.1.06
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
13/01/2013 P/r. El pago en efectivo a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-003-0278648 25 4,46 4,46
26/01/2013 P/r. El pago en efectivo a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-003-0282330 58 4,46 8,92
06/02/2013 P/r. El pago en efectivo a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-003-0288155 81 4,46 13,38
21/02/2013 P/r. El pago en efectivo a laGasolinera los Colorados S/F.No:002-003-000290665 112 4,46 17,84
06/03/2013 P/r. El pago en efectivo a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-003-0292880 150 4,46 22,30
18/03/2013 P/r. El pago en efectivo a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-004-0292593 173 4,46 26,76
TOTAL 26,76
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN
CÒDIGO 5.1.07
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
31/03/2013 P/r depreciacion Equipo de computo de tres meses enero,febrero,marzo 2013 197 55,56 55,56
TOTAL 55,56
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
132
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: DEPRECIACIÓN DE MUEBLES Y ENSERES
CÒDIGO 5.1.08
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
31/03/2013 P/r depreciación Muebles y Enseres de tres meses enero,febrero,marzo 2013 197 146,25 146,25
TOTAL 146,25
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: DEPRECIACIÓN VEHICULO
CÒDIGO 5.1.09
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
31/03/2013 P/r depreciación vehiculo de tres meses enero,febrero,marzo 2013 197 220,00 220,00
TOTAL 220,00
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: GASTO SERVICIOS BASICOS
CÒDIGO 5.1.15
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
17/01/2013 P/r.el pago a CNT en efectivo S/F No 001-001-19983554 39 14,66 14,66
21/01/2013 P/r.el pago de luz S/F No 006009-003754874 47 21,94 36,60
14/02/2013 P/r.El pago de luz CNEL S/F.No:006009-003938386 94 23,05 59,65
15/02/2013 P/r.El pago a CNT en efectivo S/F No 001-001-02209 97 15,88 75,53
14/03/2013 P/r.El pago de luz a CNL S/F.No:006009-004122634 en efectivo 168 27,81 103,34
15/03/2013 P/r.el pago a CNT en efectivo S/F No 001-001-24217920 169 15,71 119,05
TOTAL 119,05
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
133
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: GASTO SUMINISTROS Y MATERIALES DE OFICINA
CÒDIGO 5.1.16
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
03/01/2013 P/r. La compra de formulario al"Leopoldo Isquieta Perez"en efectivo S/F.No:001-001-00057675. 4 1,84 1,84
04/01/2013 P/r. La compra Impalvid en efectivo S/F No.001-001-0035774 6 6,25 8,09
04/01/2013 P/r. La compra conelecsd en efectivo S/FNo.001-002-4796 7 17,28 25,37
18/01/2013 P/r. La compra a pintufer en efectivo S/FNo.001-003-23739 43 4,63 30,00
05/02/2013 P/r. La compra de formulario al"Leopoldo Isquieta Perez"en efectivo S/F.No: 011-001-0074123 78 1,93 31,93
06/02/2013 P/r. La compra conelecsd en efectivo S/FNo.001-002-000004796 82 6,21 38,14
14/02/2013 P/r. La compra a Protecci en efectivo S/FNo.001-001-21554 93 6,70 44,84
26/02/2013 P/r. La compra a Timava en efectivo S/FNo.001-001-60466 122 4,41 49,25
02/03/2013 P/r. La compra a Ferrilopez en efectivo S/FNo.001-001-000455972 133 6,43 55,68
04/03/2013 P/r. La compra a Matelec en efectivo S/F No.001-001-000455972 136 51,79 107,47
05/03/2013 P/r. La compra a Produlim en efectivo S/FNo.001-001-000024201 142 1,88 109,35
05/03/2013 P/r. La compra de formulario al"Leopoldo Isquieta Perez"en efectivo S/F.No:011-001-000074293 143 1,93 111,28
06/03/2013 P/r. La compra a Produlim en efectivo S/FNo.001-001-000024123 149 2,95 114,23
TOTAL 114,23
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: GASTO ASEO Y LIMPIEZA
CÒDIGO 5.1.17
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
11/01/2013 P/r La compra a Comercial Rodriguez. en efectivo S/F No: 010-001-000330993 22 5,23 5,23
22/01/2013 P/r La compra a Comercial Lopez. en efectivo S/FNo: 001-001-000330993 53 5,23 10,46
12/03/2013 P/r La compra Comercial.San Luis en efectivo S/FNo: 010-001-000368920 159 5,23 15,69
TOTAL 15,69
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: GASTO SEGURIDAD Y VIGILANCIA
CÒDIGO 5.1.18
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
16/01/2013 P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s en efectivo S/F. No: 001-001-000018854 34 23,00 23,00
18/02/2013 P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s en efectivo S/F. No: 001-001-000529523 102 23,00 46,00
18/03/2013 P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s en efectivo S/F. No: 001-001-0000544892 174 23,00 69,00
TOTAL 69,00
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
134
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: IVA GASTO
CÒDIGO: 5.1.19
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
04/01/2013 P/r. La compra Impalvid en efectivo S/F No.001-001-0035774 6 0,75 0,75
04/01/2013 P/r. La compra conelecsd en efectivo S/FNo.001-002-4796 7 2,07 2,82
06/01/2013 P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000132 11 3,60 6,42
07/01/2013 P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivoS/F No. 002-001-00000467 14 7,50 13,92
11/01/2013 P/r La compra a Comercial Rodriguez. en efectivo S/FNo: 010-001-000330993 22 0,57 14,49
13/01/2013 P/r. El pago en efectivo a la Gasolinera los ColoradosS/F. No. 002-003-0278648 25 0,54 15,03
16/01/2013 P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s en efectivoS/F. No: 001-001-000018854 34 2,76 17,79
17/01/2013 P/r.el pago a CNT en efectivo S/F No 001-001-19983554 39 1,76 19,55
18/01/2013 P/r. La compra a pintufer en efectivo S/FNo.001-003-23739 43 0,56 20,11
22/01/2013 P/r La compra a Comercial Lopez. en efectivo S/FNo: 001-001-000330993 53 0,57 20,68
26/01/2013 P/r. El pago en efectivo a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-003-0282330 58 0,54 21,22
06/02/2013 P/r El pago de Honorarios a la Quimica en efectivoS/F No. 002-001-00000468 80 7,50 28,72
06/02/2013 P/r. El pago en efectivo a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-003-0288155 81 0,54 29,26
06/02/2013 P/r. La compra conelecsd en efectivo S/FNo.001-002- 000004796 82 0,15 29,41
14/02/2013 P/r. La compra a Protecci en efectivo S/FNo.001-001-21554 93 0,80 30,21
15/02/2013 P/r.El pago a CNT en efectivo S/F No 001-001-022093057 97 1,91 32,12
18/02/2013 P/r El pago de seguridad y vigilancia G4s en efectivoS/F. No: 001-001-000529523 102 2,76 34,88
21/02/2013 P/r. El pago en efectivo a laGasolinera los Colorados S/F.No:002-003-000290665 113 0,54 35,42
25/02/2013 P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000135 en efectivo 119 3,60 39,02
26/02/2013 P/r. La compra a Timava en efectivo S/FNo.001-001-60466 122 0,53 39,55
02/03/2013 P/r. La compra a Ferrilopez en efectivo S/FNo.001-001-000455972 133 0,77 40,32
04/03/2013 P/r. La compra a Matelec en efectivo S/F No.001-001-000455972 136 6,21 46,53
05/03/2013 P/r. La compra a Produlim en efectivo S/FNo.001-001-000024201 142 0,23 46,76
06/03/2013 P/r. La compra a Produlim en efectivo S/FNo.001-001-000024123 149 0,35 47,11
06/03/2013 P/r. El pago en efectivo a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-003-0292880 150 0,54 47,65
12/03/2013 P/r La compra Comercial.San Luis en efectivo S/F No: 010-001-000368920 159 0,57 48,22
14/03/2013 P/r El pago de honorarios S/F No001-001-0000136 en efectivo 167 6,00 54,22
15/03/2013 P/r.el pago a CNT en efectivo S/F No 001-001-24217920 169 1,89 56,11
18/03/2013 P/r. El pago en efectivo a la Gasolinera los Colorados S/F. No. 002-004-0002925880 173 0,54 56,65
TOTAL 56,65
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
135
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: GASTO IMPUESTOS, TASAS Y CONTRIBUCIONES
CÒDIGO 5.1.20
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
31/01/2013 P/r. El pago de la Licencia de Estupacientes Psicotropico S/F. No.001-001-000958144 66 54,88 54,88
28/02/2013 P/r. El pago de la Patente Municipal anual del 2013 130 58,52 113,40
TOTAL 113,40
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
CUENTA: COSTO DE VENTA
CÒDIGO: 5.3.01
No.
ASIENTO DEBE HABER SALDO
05/01/2013 P/r El costo de Venta del 2 al 5 de enero 2013 9 623,3 623,30
11/01/2013 P/r El costo de Venta del 6 al 11 de enero 2013 21 922,20 1.545,50
17/01/2013 P/r El costo de Venta del 12 al 17 de enero 2013 41 1.008,14 2.553,64
24/01/2013 P/r El costo de Venta del 18 al 24 de enero 2013 57 1.101,58 3.655,22
31/01/2013 P/r El costo de Venta del 25 al 31 de enero 2013 65 1.133,54 4.788,76
06/02/2013 P/r El costo de Venta del 1 al 6 de febrero 2013 84 1.012,18 5.800,94
12/02/2013 P/r El costo de Venta del 7 al 12 de febrero 2013 90 946,40 6.747,34
18/02/2013 P/r El costo de venta del 13 al 18 de febrero 2013 101 948,93 7.696,27
24/02/2013 P/r El costo de venta del 19 al 24 de febrero 2013 116 912,48 8.608,75
28/02/2013 P/r El costo de venta del 25 al 28 de febrero 2013 127 631,51 9.240,26
06/03/2013 P/r El costo de venta del 1 al 6 de marzo 2013 146 1.156,20 10.396,46
12/03/2013 P/r El costo de venta del 7 al 12 de marzo 2013 158 953,68 11.350,14
18/03/2013 P/r El costo de venta del 13 al 18 de marzo 2013 178 1.042,68 12.392,82
24/03/2013 P/r El costo de venta del 19 al 24 de marzo 2013 185 1.004,88 13.397,70
31/03/2013 P/r El costo de venta del 25 al 31 de marzo 2013 190 1.058,73 14.456,43
TOTAL 14456,43
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
LIBRO MAYOR
FECHA DETALLEMOVIMIENTO
136
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 1.1.01 CAJA 23.091,59 17.565,55 5.526,04
2 1.1.02 CAJA CHICA 575,94 375,94 200,00
3 1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERIAS 34703,48 14847,00 19.856,48
4 1.1.10 IVA COMPRAS 350,80 350,80 0,00
5 1.1.11 CRÉDITO TRIBUTARIO 20,84 20,84 0,00
6 1.1.12 CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA 461,53 461,53
7 1.2.01 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 1.000,00 1.000,00
8 1.2.02 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACIÓN (-) 55,56 55,56
9 1.2.04 MUEBLES Y ENSERES 6.500,00 6.500,00
10 1.2.05 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES (-) 146,25 146,25
11 1.2.07 VEHICULO 5.500,00 5.500,00
12 1.2.08 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULO (-) 220,00 220,00
13 2.1.01 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR 281,40 281,40
14 2.1.06 IVA VENTAS 367,11 367,11 0,00
15 1.1.10 IVA POR PAGAR 10,26 19,21 8,95
16 2.1.07 IEES POR PAGAR 138,92 208,38 69,46
17 2.1.07 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 15.021,35 28.218,41 13.197,06
18 3.1.01 CAPITAL 24.029,74 24.029,74
19 4.1.01 VENTAS 18.964,48 18.964,48
20 5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS 969,18 969,18
21 5.1.02 BENEFICIOS Y PRESTACIONES SOCIALES 399,15 399,15
22 5.1.04 GASTO HONORARIOS PROFESIONALES 297,50 297,50
23 5.1.05 GASTO ARRIENDO DE LOCALES Y OFICINAS 870,00 870,00
24 5.1.06 GASTO LUBRICANTES Y COMBUSTIBLES 26,76 26,76
25 5.1.07 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 55,56 55,56
26 5.1.08 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 146,25 146,25
27 5.1.09 DEPRECIACION VEHICULO 220,00 220,00
28 5.1.15 GASTO SERVICIOS BASICOS 119,05 119,05
29 5.1.16 GASTO SUMINISTROS Y MATERIALES DE OFICINA 114,23 114,23
30 5.1.17 GASTO ASEO Y LIMPIEZA 15,69 15,69
31 5.1.18 GASTO SEGURIDAD Y VIGILANCIA 69,00 69,00
32 5.1.19 IVA GASTO 56,65 56,65
33 5.1.20 GASTO IMPUESTOS, TASAS Y CONTRIBUCIONES 113,40 113,40
34 5.3.01 COSTO DE VENTA 14.456,43 14.456,43
TOTAL 105.670,67 105.670,67 56.972,90 56.972,90
FARMACIA "NUEVA PROVINCIA"
BALANCE DE COMPROBACION
DEL1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
Nº CUENTASSUMAS SALDOS
CODIGO
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
Santo Domingo, 31 marzo del 2013
F) GERENTE F) CONTADOR
137
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1.1.01 CAJA 5.526,04 5.526,04 5.526,04
1.1.02 CAJA CHICA 200,00 200,00 200,00
1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERIAS 19.856,48 19.856,48 19.856,48
1.1.12 CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA 461,53 461,53 461,53
1.2.01 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 1.000,00 1.000,00 1.000,00
1.2.02 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACIÓN (-) 55,56 55,56 55,56 (55,56)
1.2.04 MUEBLES Y ENSERES 6.500,00 6.500,00 6.500,00
1.2.05 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES (-) 146,25 146,25 146,25 (146,25)
1.2.07 VEHICULO 5.500,00 5.500,00 5.500,00
1.2.08 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULO (-) 220,00 220,00 220,00 (220,00)
2.1.01 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR 281,40 281,40 281,40
1.1.10 IVA POR PAGAR 8,95 8,95 8,95
2.1.07 IEES POR PAGAR 69,46 69,46 69,46
2.1.07 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 13.197,06 13.197,06 13.197,06
3.1.01 CAPITAL 24.029,74 24.029,74 24.029,74
4.1.01 VENTAS 18.964,48 18.964,48
4.1.02 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 4.508,05 4.508,05 4.508,05
5.3.01 COSTO DE VENTA 14.456,43 14.456,43
5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS 969,18 969,18 969,18
5.1.02 BENEFICIOS Y PRESTACIONES SOCIALES 399,15 399,15 399,15
5.1.04 GASTO HONORARIOS PROFESIONALES 297,50 297,50 297,50
5.1.05 GASTO ARRIENDO DE LOCALES Y OFICINAS 870,00 870,00 870,00
5.1.06 GASTO LUBRICANTES Y COMBUSTIBLES 26,76 26,76 26,76
5.1.07 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 55,56 55,56 55,56 55,56
5.1.08 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 146,25 146,25 146,25 146,25
5.1.09 DEPRECIACION VEHICULO 220,00 220,00 220,00 220,00
5.1.15 GASTO SERVICIOS BASICOS 119,05 119,05 119,05
5.1.16 GASTO SUMINISTROS Y MATERIALES DE OFICINA 114,23 114,23 114,23
5.1.17 GASTO ASEO Y LIMPIEZA 15,69 15,69 15,69
5.1.18 GASTO SEGURIDAD Y VIGILANCIA 69,00 69,00 69,00
5.1.19 IVA GASTO 56,65 56,65 56,65
5.1.20 GASTO IMPUESTOS, TASAS Y CONTRIBUCIONES 113,40 113,40 113,40
3.2.01 UTILIDADADES DEL PRESENTE EJERCICIO -1035,63 1.035,63
TOTAL 56.972,90 56.972,90 19.386,29 19.386,29 42.516,47 42.516,47 3.472,42 3.472,42 38.622,24 38.622,24
COMPROBACION AJUSTADO
BALANCE BALANCE
HOJA DE TRABAJO
CUENTAS
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
AJUSTEESTADO DE
RESULTADO
ESTADO
FINANCIEROCÓDIGO
138
INGRESOS
4.1.01 INGRESO POR VENTAS 18.964,48
INGRESOS NETOS 18.964,48
(-) COSTOS
5.3.01 COSTO POR VENTAS 14.456,43
TOTAL COSTO 14.456,43
(=) UTILIDAD BRUTA DE OPERACIÒN 4.508,05
(-) GASTOS OPERACIÒN
5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS 969,18
5.1.02 BENEFICIOS Y PRESTACIONES SOCIALES 399,15
5.1.04 GASTO HONORARIOS PROFESIONALES 297,50
5.1.05 GASTO ARRIENDO DE LOCALES Y OFICINAS 870,00
5.1.06 GASTO LUBRICANTES Y COMBUSTIBLES 26,76
5.1.07 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 55,56
5.1.08 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 146,25
5.1.09 DEPRECIACION VEHICULO 220,00
5.1.15 GASTO SERVICIOS BASICOS 119,05
5.1.16 GASTO SUMINISTROS Y MATERIALES DE OFICINA 114,23
5.1.17 GASTO ASEO Y LIMPIEZA 15,69
5.1.18 GASTO SEGURIDAD Y VIGILANCIA 69,00
5.1.19 IVA GASTO 56,65
5.1.20 GASTO IMPUESTO, TASAS Y CONTRIBUCIONES 113,40
TOTAL DE GASTOS DE OPERACIÒN 3.472,42
3.2.01 UTILIDADADES DEL PRESENTE EJERCICIO 1.035,63
GERENTE CONTADOR
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
ESTADOS DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
Santo Domingo 31 de marzo 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
139
1 ACTIVO
1.1 CORRIENTE 26.044,05
1.1.01 CAJA 5.526,04
1.1.02 CAJA CHICA 200,00
1.1.07 INVENTARIO DE MERCADERIAS 19.856,48
1.1.11 CRÉDITO TRIBUTARIO IMPUESTO A LA RENTA 461,53
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 12.578,19
1.2 NO CORRIENTE
1.2.01 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 1.000,00
1.2.02 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACIÓN (-) -55,56
1.2.04 MUEBLES Y ENSERES 6.500,00
1.2.05 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES (-) -146,25
1.2.07 VEHICULO 5.500,00
1.2.08 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULO (-) -220,00
TOTAL ACTIVOS 38.622,24
2 PASIVOS
2.1 CORRIENTES 13.556,87
2.1.01 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR 281,40
2.1.04 IVA POR PAGAR 8,95
2.1.06 IEES POR PAGAR 69,46
2.1.07 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 13.197,06
TOTAL PASIVO 13.556,87
3 PATRIMONIO
3.1.01 CAPITAL 24.029,74
3.2.01 UTILIDADADES DEL PRESENTE EJERCICIO 1.035,63
TOTAL PATRIMONIO 25.065,37
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 38.622,24
GERENTE CONTADOR
Santo Domingo 31 de marzo 2013
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
140
A. FLUJO DEL EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
(+) EFECTIVO RECIBIDO DE CLIENTES 19331,59
Ventas de Mercaderias 19.331,59
(-) EFECTIVO PAGADO A PROVEEDORES -14.643,57
Pago a Proveedores -15,69
Compra de Mercaderia -14.627,88
(-) EFECTIVO PAGADO A OTROS PROVEEDORES -2.721,98
Sueldos y Salarios -878,55
Gasto Honorarios Profesionales -297,50
Gasto Arriendo de Locales y Oficina -870,00
Gasto Lubricantes y Combustible -26,76
Gasto Servicios Basicos -119,05
Gasto Suministro y Materiales de Oficina -114,23
Gasto Aseo y Limpieza -15,69
Gasto Seguridad y Vigilancia -69,00
Gasto IVA -56,65
Gasto impuesto, Tasas y Contribuciones -113,40
IEES por Pagar -138,92
IVA por Pagar -10,26
IVA Compras -11,97
(=) EFECTIVO NETO POR ACTIVIDAD DE OPERACIÓN 1.966,04
B. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Recibido por ventas 0,00
Recibido por compras 0,00
(=) Flujo neto usado por inversiones 0,00
C. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Recibido de financiamiento 0,00
Prepagado por financiamiento 0,00
Pago dividendos 0,00
(=) Flujo de efectivo por actividades de financiamiento 0,00
FLUJO DEL EFECTIVO NETO TOTAL (A+_B+_C)
EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES 1.966,04
EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO 3.760,00
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 5.726,04
GERENTE CONTADOR
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2013
Santo Domingo 31 de marzo 2013
(EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS)
141
g. DISCUSIÓN;
Durante el presente trabajo de investigación por medio de la entrevista al
propietario de la Farmacia Nueva Provincia se observaron algunas problemáticas
tales como son: no contaba con una cuenta bancaria, con caja chica para sus
gastos diarios imprevistos, no tenía un control de inventario por lo cual no sabía
cuánto tenía en bienes y valor real de las existencias de mercaderías, la farmacia
no contaba con un proceso contable impidiendo conocer su realidad económica y
financiera al propietario.
Al momento de realizar los pagos de las declaraciones de los impuestos
mensuales al SRI el propietario no tenía la seguridad si sus declaraciones las
estaba realizando correctamente.
Con todo estas falencias encontradas se aplicó el proceso contable en la
farmacia Nueva Provincia lo que permitió al acceso a la información económica y
financiera en forma oportuna e inmediata para tomar decisiones y administrar
correctamente las operaciones, iniciando con la recopilación de los documentos
fuentes, se elaboró el plan de cuentas el mismo que consta de códigos
numéricos y el manual que detalla los significados de cada una de las cuentas
con sus respectivos saldos acorde con la farmacia, que sirvió de base al
procesamiento contable, después se realizó el inventario inicial para saber con
exactitud los bienes y obligaciones que posee la farmacia, luego se realizó el
estado de situación inicial en donde se refleja los valores del Activo, Pasivo y
Patrimonio se elaboró el memorándum de operaciones del periodo enero a marzo
2013, y libro diario en el cual se registra toda las transacciones generadas de la
farmacia y tiene como respaldo las facturas de compras y ventas ,roles de pagos,
además el libro mayor en donde se pasan todos los asientos del libro diario
jornalizados, balance de comprobación con sus respectivos resultados en él debe
haber y saldos que intervinieron en el ejercicio contable, la hoja de trabajo
presenta el conjunto de balances necesarios para cerrar un ejercicio económico,
ajustes, el estado de resultados presenta los ingresos y gastos realizados por la
142
farmacia durante el periodo contable del 1 de enero al 31 de marzo del 2013
determinando el resultado final la ganancia neta.
También se elaboró estado de situación financiera y el estado de flujo del
efectivo, las declaraciones al S.R.I. se realizaron en base al proceso contable
aplicado.
Con la aplicación del proceso contable en la farmacia permitió tener un inventario
real y oportuno y con la ayuda de las tarjetas Kárdex permitió ver los movimientos
de compra y venta y tener un stock real facilitando así el despacho de sus recetas
satisfactoriamente y así se obtuvo la información necesaria para realizar las
compras a los proveedores.
Y ahora el propietario cuenta con un proceso contable para su farmacia que le
brindará toda la información económica y financiera en el momento que lo
requiera.
143
h. CONCLUSIONES;
Se recopilo todo los documentos fuente sobre la información de la
farmacia como facturas de compras y de ventas y las cuentas por pagar a
proveedores.
Se elaboró el plan y el manual de cuentas acorde con la necesidad de la
farmacia que sirve de base al procesamiento contable.
Se creó un fondo de caja chica con lo cual no contaba la farmacia para sus
gastos imprevistos.
Se elaboró el proceso contable desde el estado de situación inicial hasta
los Estados Financieros durante el periodo Enero a Marzo del 2013, además se
realizó el registro de compras y ventas para tener control de sus compras a los
proveedores y de las ventas al final de cada mes y hubo un mejor despacho en
sus recetas a los clientes con las existencias reales del inventario de las
medicinas.
Se cumplió con los pagos de las declaraciones del IVA al S.R.I. y se
realizaron en base al proceso contable aplicado, la Farmacia Nueva Provincia
cuenta ya con una herramienta que le permite al propietario conocer con exactitud
su situación económica y financiera.
144
i. RECOMENDACIONES;
Seguir con los registros de compras y ventas ya que estos registros le
permiten conocer cuánto compro y cuanto vendió al final de cada mes.
Mantener la utilización del plan y el manual en el que consta las listas de
cuentas ordenadas metódicamente de acuerdo a la necesidad de la farmacia y
que sirve de base al procesamiento contable.
Continuar con el fondo de caja chica para los gastos imprevistos
relativamente pequeños.
Se recomienda al propietario de la Farmacia Nueva Provincia que continúe
con el proceso contable aplicado, el cual le permitirá obtener una información
veraz y oportuna cuando lo requiera, ya que contiene desde el Inventario Inicial
hasta los Estados financieros.
Declarar sus pagos tributarios correctamente y a la fecha correspondiente,
se usara como el medio informativo confiable al que podrá acceder el propietario,
empleados, interesados a conocer el desenvolvimiento de la farmacia.
145
j. Bibliografía, y
LIBROS
BRAVO Valdivieso Mercedes. Contabilidad General. Décima Edición. Editorial
Nuevo Día. 2011. Pág. 1
SARMIENTO Rubén. Contabilidad General Octava Edición 2005.Pag 5.
ZAPATA Sánchez Pedro. Contabilidad general séptima edición 2011 Mc Graw Hill
Pág. 9,17,18,19,20
DOCUMENTOS ELECTRONICOS
Pregunta Resuelta en (línea)
http://es.answers.yahoo.com/question/index?qid=20080429072602AAabdtH (citado 15 de
Febrero del 2014)
Pregunta Resuelta en (línea)
http://es.scribd.com/doc/53388380/Los-Principios-de-Contabilidad-Generalmente-
Aceptados-PCGA (citado 25 de Abril del 2014
Servicios de Rentas Internas información de Impuestos en (línea)
http://www.sri.gob.ec/web/10138/94 (citado 15 de Febrero del 2014)
Servicios de Rentas Internas información de Impuestos en (línea)
http://www.sri.gob.ec/web/10138/102 (citado 15 de Febrero del 2014)
Servicios de Rentas Internas información de Impuestos en (línea
http://www.sri.gob.ec/de/retenciones-de-iva (citado 15 de Febrero del 2014)
Servicios de Rentas Internas información de Impuestos en (línea)
http://www.sri.gob.ec/web/10138/103 (citado 15 de Febrero del 2014)
146
k. ANEXOS
ANEXO 1 REGISTRO DE COMPRAS
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE COMPRAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
03/01/2013 008-001-001013376 QUIFATEX FACTURA 8,67 29,26 1,04 38,97
03/01/2013 008-001-001013202 QUIFATEX FACTURA 10,42 374,51 1,25 386,18
03/01/2013 008-001-001013565 QUIFATEX FACTURA 9,09 1,09 10,18
TOTAL 28,18 403,77 3,38 435,33
03/01/2013 001-001-000957675 LEOPOLDO ISQUIETA PEREZ FACTURA 1,84 1,84
04/01/2013 001-001-000017141 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 158,15 0,00 158,15
04/01/2013 001-001-000017146 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 170,68 0,00 170,68
04/01/2013 001-001-000017147 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 1,09 170,23 0,13 171,45
04/01/2013 001-001-000017148 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 181,67 0,00 181,67
04/01/2013 001-001-000017149 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 85,78 0,00 85,78
04/01/2013 001-001-000017144 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 4,79 203,82 0,57 209,18
TOTAL 5,88 970,33 0,71 976,92
04/01/2013 001-002-000004796 CONELECSD FACTURA 17,28 2,07 19,35
04/01/2013 001-001-000035774 IMPALVID FACTURA 6,25 0,75 7,00
06/01/2013 001-001-000000132 SR, VICENTE NARANJO FACTURA 30 3,60 33,60
07/01/2013 001-001-000060166 CANDLECROSS S.A. FACTURA 146,3 0,00 146,30
07/01/2013 008-001-001014523 QUIFATEX FACTURA 21,39 2,57 23,96
07/01/2013 008-001-001014438 QUIFATEX FACTURA 104,7 12,56 117,26
07/01/2013 008-001-001014483 QUIFATEX FACTURA 199,75 42,61 23,97 266,33
07/01/2013 008-001-001014520 QUIFATEX FACTURA 152,08 48,35 18,25 218,68
07/01/2013 007-001-000746043 QUIFATEX FACTURA 12,1 0,00 12,10
TOTAL 477,92 103,06 57,35 638,33
07/01/2013 002-001-000000467 QUIMICA SRA. DAYRA MADRID FACTURA 62,5 7,50 70,00
08/01/2013 001-007-000154391 FARMAENLACE FACTURA 9,5 299,52 1,14 310,16
08/01/2013 001-007-000154311 FARMAENLACE FACTURA 9,94 1,19 11,13
TOTAL 19,44 299,52 2,33 321,29
09/01/2013 016-001-000455372 DIFARE FACTURA 86,68 701,63 10,40 798,71
11/01/2013 010-001-000325496 COMERCIAL RODRIGUEZ FACTURA 4,75 0,48 0,57 5,80
13/01/2013 001-001-000204086 A.D.I.S.A. FACTURA 8,09 0,97 9,06
13/01/2013 001-001-000204085 A.D.I.S.A. FACTURA 37,92 168,92 4,55 211,39
TOTAL 46,01 168,92 5,52 220,45
13/01/2013 002-003-000278648 GASOLINERA LOS COLORADOS FACTURA 4,46 0,54 5,00
14/01/2013 001-001-000104135 DAILYWORK FACTURA 152,16 0,00 152,16
14/01/2013 008-001-001019729 QUIFATEX FACTURA 17,33 557,38 2,08 576,79
14/01/2013 008-001-001019956 QUIFATEX FACTURA 82,92 12,8 9,95 105,67
TOTAL 100,25 570,18 12,03 682,46
14/01/2013 001-001-000017443 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 57,03 0,00 57,03
14/01/2013 001-001-000017442 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 173,89 0,00 173,89
14/01/2013 001-001-000017441 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 205,78 0,00 205,78
TOTAL 436,70 0,00 436,70
15/01/2013 008-001-001020875 QUIFATEX FACTURA 16,25 102,80 1,95 121,00
16/01/2013 008-001-001021083 QUIFATEX FACTURA 34,32 0,00 34,32
PASAN 905,85 4092,01 108,70 5106,56
TOTALFECHA N.FACTURA PROVEEDOR TIPOCOMPRAS
147
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE COMPRAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 905,85 4092,01 108,70 5106,56
16/01/2013 001-001-000018853 DANIVET FACTURA 116,75 0,00 116,75
16/01/2013 016-003-000101819 DEVOLUCION DIFARE N/C -20,4 -20,40
16/01/2013 016-003-000101826 DEVOLUCION DIFARE N/C -20,44 -20,44
16/01/2013 016-003-000101827 DEVOLUCION DIFARE N/C -7,25 -7,25
16/01/2013 016-003-000102588 DEVOLUCION DIFARE N/C -12,13 -12,13
TOTAL -60,22 -60,22
16/01/2013 001-001-000018854 G4S SECURE SOLUTIONS FACTURA 23 2,76 25,76
17/01/2013 005-001-000217830 ECUAQUIMICA FACTURA 46,12 27,85 5,53 79,50
17/01/2013 005-001-000217828 ECUAQUIMICA FACTURA 209,65 0,00 209,65
17/01/2013 005-001-000217829 ECUAQUIMICA FACTURA 26,73 133,44 3,21 163,38
TOTAL 72,85 370,94 8,74 452,53
17/01/2013 001-001-019983554 CNT FACTURA 14,66 1,76 16,42
18/01/2013 001-003000023739 PINTUFER FACTURA 4,63 0,56 5,19
19/01/2013 001-012-000252034 DEVOLUCION A QUIFATEX N/C -31,49 -31,49
19/01/2013 001-012-000251911 DEVOLUCION A QUIFATEX N/C -96,77 -96,77
TOTAL -128,26 -128,26
21/01/2013 016-001-000459847 DIFARE FACTURA 99,87 609,71 11,98 721,56
21/01/2013 006009-003754874 CNL SANTO DOMINGO FACTURA 21,94 21,94
21/01/2013 001-001-000017443 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 2,18 199,05 0,26 201,49
22/01/2013 008-001-001024710 QUIFATEX FACTURA 127,83 25,31 15,34 168,48
22/01/2013 008-001-001024672 QUIFATEX FACTURA 183,46 0,00 183,46
22/01/2013 008-001-001024977 QUIFATEX FACTURA 11,48 1,38 12,86
22/01/2013 008-001-001024554 QUIFATEX FACTURA 9,27 0,00 9,27
22/01/2013 012-001-000034804 QUIFATEX FACTURA 18,2 2,18 20,38
22/01/2013 008-001-001024554 QUIFATEX FACTURA 4,46 0,54 5,00
TOTAL 161,97 218,04 19,44 399,45
22/01/2013 001-001-000017527 GENETIA PHARMACTIVE S.A. FACTURA 120,15 0,00 120,15
22/01/2013 010-001-000330993 COMERCIAL LOPEZ FACTURA 4,75 0,48 0,57 5,80
22/01/2013 001-001-000564434 LETERAGO FACTURA 35,8 0,00 35,80
22/01/2013 001-001-000564077 LETERAGO FACTURA 199,24 0,00 199,24
23/01/2013 001-001-000564081 LETERAGO FACTURA 417,92 0,00 417,92
TOTAL 652,96 0,00 652,96
24/01/2013 001-001-000017443 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 5,36 193,08 0,64 199,08
26/01/2013 002-003-000278648 GASOLINERA LOS COLORADOS FACTURA 4,46 0,54 5,00
28/01/2013 001-007-000158298 FARMAENLACE FACTURA 34,97 283,81 4,20 322,98
28/01/2013 001-007-000158138 FARMAENLACE FACTURA 34,68 4,16 38,84
TOTAL 69,65 283,81 8,36 361,82
31/01/2013 001-001-000958144 LEOPOLDO ISQUIETA PEREZ FACTURA 54,88 0,00 54,88
TOTALES 1369,23 6745,32 164,31 8278,86
FECHA N.FACTURA PROVEEDOR TIPOCOMPRAS
TOTAL
148
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE COMPRAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
04/02/2013 008-001-001033167 QUIFATEX FACTURA 12,9 329,59 1,55 344,04
04/02/2013 008-001-001033274 QUIFATEX FACTURA 6,06 81,34 0,73 88,13
TOTAL 18,96 410,93 2,28 432,17
04/02/2013 001-001-000017986 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 213,25 0,00 213,25
04/02/2013 001-001-000017987 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 155,88 0,00 155,88
04/02/2013 001-001-000017992 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 145,37 0,00 145,37
04/02/2013 001-001-000017994 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 49,49 0,00 49,49
04/02/2013 001-001-000017988 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 6,1 165,69 0,73 172,52
TOTAL 6,1 729,68 0,73 736,51
05/02/2013 008-001-001033858 QUIFATEX FACTURA 242,83 127,35 29,14 399,32
05/02/2013 016-001-000459847 DIFARE FACTURA 51,32 689,54 6,16 747,02
05/02/2013 010-001-000339352 THE TESALIA SPRINGS COMPANY FACTURA 4,75 0,48 0,57 5,80
05/02/2013 001-001-000074123 LEOPOLDO ISQUIETA PEREZ FACTURA 1,93 1,93
06/02/2013 008-001-001033507 QUIFATEX FACTURA 21,25 115,59 2,55 139,39
06/02/2013 008-001-001034939 QUIFATEX FACTURA 18,4 15,78 2,21 36,39
TOTAL 39,65 131,37 4,76 175,78
06/02/2013 002-001-000000468 QUIMICA SRA. DAYRA MADRID FACTURA 62,5 7,50 70,00
06/02/2013 002-003-000288155 GASOLINERA LOS COLORADOS FACTURA 4,46 0,54 5,00
06/02/2013 001-002-000005025 CONELECSD FACTURA 1,21 5 0,15 6,36
07/02/2013 001-001-000134675 DEVOLUCION LETERAGO N/C -10,89 0,00 -10,89
13/02/2013 001-001-000204085 A.D.I.S.A. FACTURA 82,63 0,00 82,63
14/02/2013 008-001-001033858 QUIFATEX FACTURA 153,75 74,02 18,45 246,22
14/02/2013 001-001-000021554 PROTECCI FACTURA 6,7 0,80 7,50
14/02/2013 006009-003938386 CNL SANTO DOMINGO FACTURA 23,05 0,00 23,05
15/02/2013 010-001-000345059 THE TESALIA SPRINGS COMPANY FACTURA 4,75 0,48 0,57 5,80
15/02/2013 001-001-022093057 CNT FACTURA 15,88 1,91 17,79
15/02/2013 001-007-000161744 FARMAENLACE FACTURA 20,39 252,55 2,45 275,39
18/02/2013 001-005-000529523 G4S SECURE SOLUTIONS FACTURA 23 2,76 25,76
18/02/2013 008-001-001040437 QUIFATEX FACTURA 344,82 0,00 344,82
18/02/2013 008-001-001040198 QUIFATEX FACTURA 23,68 0,00 23,68
TOTAL 368,5 0,00 368,50
18/02/2013 016-001-000469121 DIFARE FACTURA 107,47 598,89 12,90 719,26
18/02/2013 016-001-000469180 DIFARE FACTURA 125,96 0,00 125,96
TOTAL 107,47 724,85 12,90 845,22
19/02/2013 001-001-000003468 ALBERTO NARVAEZ FACTURA 47,17 24,82 5,66 77,65
19/02/2013 001-001-000018408 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 3,01 160,98 0,36 164,35
19/02/2013 001-001-000018409 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 215,98 0,00 215,98
TOTAL 3,01 376,96 0,36 380,33
20/02/2013 010-001-000353815 THE TESALIA SPRINGS COMPANY FACTURA 4,75 0,48 0,57 5,80
21/02/2013 001-001-000050888 MEDIVEZA CIA LTDA FACTURA 106 0,00 106,00
21/02/2013 008-001-001043509 QUIFATEX FACTURA 8,45 0,00 8,45
21/02/2013 002-003-000290665 GASOLINERA LOS COLORADOS FACTURA 4,46 0,54 5,00
PASAN 817,01 4128,18 98,20 4944,06
TOTALFECHA N.FACTURA PROVEEDOR TIPOCOMPRAS
149
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE COMPRAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 817,01 4128,18 98,20 4944,06
25/02/2013 008-001-001045657 QUIFATEX FACTURA 11,33 16,6 1,36 29,29
25/02/2013 008-001-001045582 QUIFATEX FACTURA 168,45 0,00 168,45
TOTAL 11,33 185,05 1,36 197,74
25/02/2013 005-001-000220380 ECUAQUIMICA FACTURA 5 301,67 0,60 307,27
25/02/2013 005-001-000220381 ECUAQUIMICA FACTURA 4,21 0,51 4,72
TOTAL 9,21 301,67 1,11 311,99
25/02/2013 001-001-000000135 VICENTE NARANJO FACTURA 30 3,60 33,60
26/02/2013 001-001-000060466 IMPORTADORA TIMAVA FACTURA 4,41 0,53 4,94
26/02/2013 016-003-000104855 DIFARE FACTURA 55,62 55,62
26/02/2013 001-012-000256672 QUIFATEX FACTURA 95,28 95,28
26/02/2013 008-001-001046703 QUIFATEX FACTURA 31,89 31,89
TOTAL 127,17 127,17
TOTALES 878,06 4797,69 105,37 5781,12
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE COMPRAS
MES DE MARZ0 DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
01/03/2013 001-012-000257801 DEVOLUCION A QUIFATEX S.A. N/C -21 -2,52 -23,52
01/03/2013 001-012-000257771 DEVOLUCION A QUIFATEX S.A. N/C -26,22 0,00 -26,22
01/03/2013 001-012-000256844 DEVOLUCION A QUIFATEX S.A. N/C -6,93 0,00 -6,93
01/03/2013 001-012-000001318 DEVOLUCION A QUIFATEX S.A. N/C -2,64 0,00 -2,64
TOTAL -21 -35,79 -2,52 -59,31
02/03/2013 001-001-000455972 FERRILOPEZ FACTURA 6,43 0,77 7,20
04/03/2013 001-001-000018791 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 192,2 192,20
04/03/2013 001-001-000018790 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 7,14 146,91 0,86 154,91
04/03/2013 001-001-000018792 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 178,65 0,00 178,65
04/03/2013 001-001-000018794 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 76,98 0,00 76,98
04/03/2013 001-001-000018789 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 5,2 207,08 0,62 212,90
TOTAL 12,34 801,82 1,48 815,64
04/03/2013 008-001-001050282 QUIFATEX S.A. FACTURA 185,84 0,00 185,84
04/03/2013 001-001-000093521 MATELEC FACTURA 51,79 6,21 58,00
05/03/2013 005-001-000058162 DEVOLUCION A ECUAQUIMICA N/C -9,55 0,00 -9,55
05/03/2013 001-001-000003226 DEVOLUCION A CKAIZEN PHARMA N/C -7,28 0,00 -7,28
05/03/2013 001-001-000003227 DEVOLUCION A CKAIZEN PHARMA N/C -21 0,00 -21,00
05/03/2013 001-001-000003228 DEVOLUCION A CKAIZEN PHARMA N/C -4,27 0,00 -4,27
05/03/2013 001-001-000003229 DEVOLUCION A CKAIZEN PHARMA N/C -31,38 0,00 -31,38
05/03/2013 001-001-000003306 DEVOLUCION A CKAIZEN PHARMA N/C -7,76 0,00 -7,76
TOTAL -71,69 0,00 -71,69
PASAN 28,56 880,18 5,95 935,69
FECHA N.FACTURA PROVEEDOR TIPOCOMPRAS
TOTAL
FECHA N.FACTURA PROVEEDOR TIPOCOMPRAS
TOTAL
150
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE COMPRAS
MES DE MARZ0 DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 28,56 880,18 5,95 935,69
05/03/2013 016-001-000475597 DIFARE S.A. FACTURA 138,87 533,66 16,66 689,19
05/03/2013 008-001-001050351 QUIFATEX S.A. FACTURA 5,41 0,00 5,41
05/03/2013 016-003-000104984 DEVOLUCION A DIFARE S.A. N/C -22,49 0,00 -22,49
05/03/2013 001-001-000024201 PRODULIM FACTURA 1,88 0,23 2,11
05/03/2013 011-001-000074293 LEOPOLDO ISQUIETA PEREZ FACTURA 1,93 0,00 1,93
06/03/2013 002-001-000000470 QUIMICA SRA. DAYRA MADRID FACTURA 62,5 7,50 70,00
06/03/2013 001-012-000258357 DEVOLUCION A QUIFATEX S.A. N/C -3,18 -27,50 -0,38 -31,06
06/03/2013 001-001-000024123 PRODULIM FACTURA 2,95 0,35 3,30
06/03/2013 002-004-000292880 GASOLINERA LOS COLORADOS FACTURA 4,46 0,54 5,00
11/03/2013 001-001-000204085 A.D.I.S.A. FACTURA 68,67 48,33 8,24 125,24
11/03/2013 008-001-001054371 QUIFATEX S.A. FACTURA 361,29 0,00 361,29
12/03/2013 010-001-000368920 THE TESALIA SPRINGS COMPANY FACTURA 4,75 0,48 0,57 5,80
12/03/2013 001-007-000166578 FARMAENLACE CIA LTDA FACTURA 45,65 5,48 51,13
12/03/2013 001-007-000166512 FARMAENLACE CIA LTDA FACTURA 33,91 428,72 4,07 466,70
TOTAL 79,56 428,72 9,55 517,83
12/03/2013 008-001-001054927 QUIFATEX S.A. FACTURA 17,79 0,00 17,79
12/03/2013 008-001-001055590 QUIFATEX S.A. FACTURA 68,12 0,00 68,12
12/03/2013 008-001-001055681 QUIFATEX S.A. FACTURA 61,42 87,13 7,37 155,92
TOTAL 61,42 173,04 7,37 241,83
13/03/2013 008-001-001055830 QUIFATEX S.A. FACTURA 53,83 0,00 53,83
13/03/2013 001-001-000576000 LETERAGO S.A. FACTURA 10,83 0,00 10,83
13/03/2013 001-001-000575753 LETERAGO S.A. FACTURA 262,5 0,00 262,50
TOTAL 273,33 0,00 273,33
14/03/2013 001-001-000000136 VICENTE NARANJO FACTURA 50 6,00 56,00
14/03/2013 006009-004122634 CNL SANTO DOMINGO FACTURA 27,81 0,00 27,81
15/03/2013 001-001-024217920 CNT SANTO DOMINGO FACTURA 15,71 1,89 17,60
18/03/2013 007-001-001059231 QUIFATEX S.A. FACTURA 447,25 30,54 53,67 531,46
18/03/2013 001-001-000019176 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 27,66 151,19 3,32 182,17
18/03/2013 001-001-000019177 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 7,42 188,58 0,89 196,89
18/03/2013 001-001-000019178 CKAIZEN PHARMA CORPORATION FACTURA 157,77 0,00 157,77
TOTAL 35,08 497,54 4,21 536,83
18/03/2013 002-004-000292593 GASOLINERA LOS COLORADOS FACTURA 4,46 0,54 5,00
18/03/2013 001-005-000544892 G4S SECURE SOLUTIONS FACTURA 23 2,76 25,76
19/032013 016-001-000480430 DIFARE S.A. FACTURA 76,7 284,64 9,20 370,54
19/03/2013 008-001-001059412 QUIFATEX S.A. FACTURA 4,43 0,00 4,43
19/03/2013 008-001-001059362 QUIFATEX S.A. FACTURA 174,68 0,00 174,68
TOTAL 179,11 0,00 179,11
20/03/2013 001-001-000018544 GENETIA PHARMACTIVE S.A. FACTURA 143,68 0,00 143,68
22/03/2013 008-001-001062957 QUIFATEX S.A. FACTURA 144,7 0,00 144,70
TOTALES 1123,64 4008,68 134,84 5267,16
FECHA N.FACTURA PROVEEDOR TIPOCOMPRAS
TOTAL
151
ANEXO 2 REGISTRO DE VENTAS
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
02/01/2013 001-001-000030685 MARCELO CADENA FACTURA 0,49 12,23 0,06 12,78
02/01/2013 001-001-000030686 MANUEL PAEZ FACTURA 0,31 10,29 0,04 10,64
02/01/2013 001-001-000030687 FERNANDO CAIZA FACTURA 18,77 0,00 18,77
02/01/2013 001-001-000030688 MARIA PEREZ FACTURA 10,4 9,09 1,25 20,74
02/01/2013 001-001-000030689 VICTOR SINGO FACTURA 8,82 0,00 8,82
02/01/2013 001-001-000030690 TANIA LOJA FACTURA 1,21 9,94 0,15 11,30
02/01/2013 001-001-000030691 LUIS GARCIA FACTURA 2,32 5,89 0,28 8,49
02/01/2013 001-001-000030692 JORGE TAPIA FACTURA 17,48 0,00 17,48
02/01/2013 001-001-000030693 ANGELA ALAVA FACTURA 2,17 2,95 0,26 5,38
02/01/2013 001-001-000030694 EDILMA ZURITA FACTURA 3,21 9,41 0,39 13,01
02/01/2013 001-001-000030695 EDISO NARANJO FACTURA 0,18 11,09 0,02 11,29
02/01/2013 001-001-000030696 JUAN CARRASCO FACTURA 9,69 0,00 9,69
02/01/2013 001-001-000030697 ANGEL MOROCHO FACTURA 2,41 24,7 0,29 27,40
03/01/2013 001-001-000030698 PABLO QUEZADA FACTURA 19,17 0,00 19,17
03/01/2013 001-001-000030699 PEDRO ZAMBRANO FACTURA 1,78 8,23 0,21 10,22
03/01/2013 001-001-000030700 FABIAN TAPIA FACTURA 4,69 6,42 0,56 11,67
03/01/2013 001-001-000030701 LUIS MATUTE FACTURA 3,03 3,49 0,36 6,88
03/01/2013 001-001-000030702 MARCOS ROJAS FACTURA 3,52 17,63 0,42 21,57
03/01/2013 001-001-000030703 ROSA GOMEZ FACTURA 9,89 0,00 9,89
03/01/2013 001-001-000030704 XIMENA CADENA FACTURA 1,24 3,14 0,15 4,53
03/01/2013 001-001-000030705 MARIA ZAMBRANO FACTURA 4,5 0,00 4,50
03/01/2013 001-001-000030706 ANGELA PEREZ FACTURA 14,29 0,00 14,29
03/01/2013 001-001-000030707 MONICA GUADALUPE FACTURA 7,73 0,00 7,73
03/01/2013 001-001-000030708 DAVID NARVAEZ FACTURA 6,7 14,45 0,80 21,95
03/01/2013 001-001-000030709 CRISTHIAN RIOFRIO FACTURA 3,13 9,13 0,38 12,64
03/01/2013 001-001-000030710 GLORIA SEIS FACTURA 1,94 6,1 0,23 8,27
03/01/2013 001-001-000030711 DIANA CADENA FACTURA 3,21 4,27 0,39 7,87
03/01/2013 001-001-000030712 ANA MATAILO FACTURA 1,53 4,23 0,18 5,94
03/01/2013 001-001-000030713 JULIO GOMEZ FACTURA 3,66 1,83 0,44 5,93
03/01/2013 001-001-000030714 ORLANDO NARANJO FACTURA 0,94 3,29 0,11 4,34
04/01/2013 001-001-000030715 FERNANDA GARCIA FACTURA 0,67 3,69 0,08 4,44
04/01/2013 001-001-000030716 ROSA GOMEZ FACTURA 48,28 0,00 48,28
04/01/2013 001-001-000030717 RITA MONJE FACTURA 0,54 8,77 0,06 9,37
04/01/2013 001-001-000030718 XAVIER FIALLOS FACTURA 8,42 5,3 1,01 14,73
04/01/2013 001-001-000030719 RUBEN TOLEDO FACTURA 0,3 16,83 0,04 17,17
04/01/2013 001-001-000030720 MARIA QUEZADA FACTURA 0,2 24,78 0,02 25,00
04/01/2013 001-001-000030721 BETTY ROJAS FACTURA 2,29 0,00 2,29
04/01/2013 001-001-000030722 JESSICA NARANJO FACTURA 5,27 0,63 5,90
04/01/2013 001-001-000030723 ANGEL ALVARADO FACTURA 3,93 8,39 0,47 12,79
04/01/2013 001-001-000030724 ROSA MOREJON FACTURA 2,09 0,00 2,09
04/01/2013 001-001-000030725 PATRICIO RODRIGUEZ FACTURA 9,81 0,00 9,81
04/01/2013 001-001-000030726 FIGUEROA DOLORES FACTURA 3,61 0,00 3,61
04/01/2013 001-001-000030727 CECILIA BENITEZ FACTURA 1,15 7,79 0,14 9,08
PASAN 78,55 429,77 9,43 517,75
TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
152
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 78,55 429,77 9,43 517,75
04/01/2013 001-001-000030728 GUSTAVO CEPEDA FACTURA 4,87 0,00 4,87
04/01/2013 001-001-000030729 AGUILAR AGAPITO FACTURA 2,32 1,57 0,28 4,17
04/01/2013 001-001-000030730 BLANCA CISNEROS FACTURA 9 0,00 9,00
04/01/2013 001-001-000030731 PINTO ANIBAL FACTURA 0,27 4,63 0,03 4,93
04/01/2013 001-001-000030732 ALVARADO LUCIANO FACTURA 8,8 0,00 8,80
04/01/2013 001-001-000030733 ALDAZ ZURITA FACTURA 0,18 8,36 0,02 8,56
04/01/2013 001-001-000030734 VERONICA ZURITA FACTURA 2,37 9,73 0,28 12,38
04/01/2013 001-001-000030735 PABLO QUEZADA FACTURA 8,89 0,00 8,89
04/01/2013 001-001-000030736 ESPINOZA FELIX FACTURA 0,11 6,9 0,01 7,02
04/01/2013 001-001-000030737 MONTOYA VICTOR FACTURA 4,94 0,00 4,94
04/01/2013 001-001-000030738 VASQUEZ ROBERTO FACTURA 14,31 0,00 14,31
05/01/2013 001-001-000030739 ARCOS JUAN FACTURA 7,77 5,98 0,93 14,68
05/01/2013 001-001-000030740 VANESA RIOFRIO FACTURA 0,18 17,9 0,02 18,10
05/01/2013 001-001-000030741 RUIZ PABLO FACTURA 1,02 6,58 0,12 7,72
05/01/2013 001-001-000030742 TOLEDO JOEL FACTURA 15,54 7,3 1,86 24,70
05/01/2013 001-001-000030743 ALAZAR RUBEN FACTURA 1,36 15,57 0,16 17,09
05/01/2013 001-001-000030744 SALAS MOISES FACTURA 1,89 10,57 0,23 12,69
05/01/2013 001-001-000030745 ALVAREZ JUAN ANDRES FACTURA 10,93 0,00 10,93
05/01/2013 001-001-000030746 MONICA CHICA FACTURA 9,1 0,00 9,10
05/01/2013 001-001-000030747 BUSTOS LUIS DAVID FACTURA 0,89 5,5 0,11 6,50
05/01/2013 001-001-000030748 BAUTISTA ROBERTO FACTURA 0,56 11,6 0,07 12,23
05/01/2013 001-001-000030749 CABRERA MANUEL FACTURA 0,18 0,65 0,02 0,85
05/01/2013 001-001-000030750 ZINGO JULIO CESAR FACTURA 27,75 0,00 27,75
05/01/2013 001-001-000030751 CALDERON JOSE FACTURA 4,91 24,23 0,59 29,73
05/01/2013 001-001-000030752 GONZALES ESAU FACTURA 9,24 0,00 9,24
05/01/2013 001-001-000030753 CARBAJAL LUIS FACTURA 10,04 0,00 10,04
05/01/2013 001-001-000030754 MORALES PEDRO FACTURA 2,41 11,53 0,29 14,23
05/01/2013 001-001-000030755 FERNANDO CORNEJO FACTURA 0,89 0,27 0,11 1,27
TOTALES 121,4 696,51 14,57 832,48
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
06/01/2013 001-001-000030756 BACON OSCAR FACTURA 19,82 0,00 19,82
06/01/2013 001-001-000030757 WALDO PINO FACTURA 0,75 7,34 0,09 8,18
06/01/2013 001-001-000030758 CASTILLO EUGENIO FACTURA 0,87 14,09 0,10 15,06
06/01/2013 001-001-000030759 TERESA MEDINA FACTURA 7,32 0,00 7,32
06/01/2013 001-001-000030760 ROJAS VICTOR FACTURA 2,5 0,00 2,50
06/01/2013 001-001-000030761 MARIA CRIOLLO FACTURA 19,28 0,00 19,28
06/01/2013 001-001-000030762 CASTILLO CRISTIAN FACTURA 2,44 6,41 0,29 9,14
PASAN 4,06 76,76 0,49 81,31
TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
153
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 4,06 76,76 0,49 81,31
06/01/2013 001-001-000030763 ALVARADO ANGEL FACTURA 2,23 10,68 0,27 13,18
06/01/2013 001-001-000030764 CUEVA PEDRO FACTURA 1,7 3,97 0,20 5,87
06/01/2013 001-001-000030765 FERNANDO ZINGO FACTURA 0,75 6,03 0,09 6,87
06/01/2013 001-001-000030766 YENNY QUINTALLA FACTURA 7,24 0,00 7,24
06/01/2013 001-001-000030767 DANIEL PINZON FACTURA 4,48 7,54 0,54 12,56
06/01/2013 001-001-000030768 ALBERTO GOMEZ FACTURA 2,77 13,86 0,33 16,96
06/01/2013 001-001-000030769 ESPINOZA MELQUIADES FACTURA 1,29 11,12 0,15 12,56
06/01/2013 001-001-000030770 HUAYAS PABLO FACTURA 0,94 5,18 0,11 6,23
06/01/2013 001-001-000030771 VALVERDE LUIS FACTURA 4,33 15,31 0,52 20,16
06/01/2013 001-001-000030772 FLORES OLBER FACTURA 0,27 21,42 0,03 21,72
06/01/2013 001-001-000030773 JIMENEZ ABEL FACTURA 30,6 0,00 30,60
06/01/2013 001-001-000030774 TORRES JAVIER FACTURA 7,47 9,94 0,90 18,31
06/01/2013 001-001-000030775 EDMUNDO ESTRELLA FACTURA 6,61 8,07 0,79 15,47
06/01/2013 001-001-000030776 GONZALES MAXIMILIANO FACTURA 3,49 0,00 3,49
06/01/2013 001-001-000030777 HERNAN AGUIRRE FACTURA 4,87 0,00 4,87
06/01/2013 001-001-000030778 GUTIERREZ JOSUE FACTURA 3,05 6,74 0,37 10,16
07/01/2013 001-001-000030779 HINOSTROZA DAVID FACTURA 2,37 0,00 2,37
07/01/2013 001-001-000030780 AGUILAR CESAR FACTURA 10,13 0,00 10,13
07/01/2013 001-001-000030781 HUAMAN EDGAR FACTURA 7,88 9,02 0,95 17,85
07/01/2013 001-001-000030782 LOPEZ JAVIER FACTURA 0,54 3,51 0,06 4,11
07/01/2013 001-001-000030783 MORENO HENRY FACTURA 0,27 14,34 0,03 14,64
07/01/2013 001-001-000030784 RODRIGUEZ CESAR FACTURA 2,24 0,00 2,24
07/01/2013 001-001-000030785 CRIOLLO CESAR FACTURA 16,77 0,00 16,77
07/01/2013 001-001-000030786 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
07/01/2013 001-001-000030787 MARITZA LOPEZ FACTURA 0,62 10,41 0,07 11,10
07/01/2013 001-001-000030788 GONZALES JOSE FACTURA 6,13 0,00 6,13
07/01/2013 001-001-000030789 ROMERO CESAR FACTURA 4,9 0,00 4,90
07/01/2013 001-001-000030790 HURTADO DARWIN FACTURA 1,31 1,67 0,16 3,14
07/01/2013 001-001-000030791 MARTINEZ WILMER FACTURA 0,85 7,43 0,10 8,38
07/01/2013 001-001-000030792 QUISPE GUSTAVO FACTURA 0,5 9,03 0,06 9,59
07/01/2013 001-001-000030793 WILMER OCHOA FACTURA 0,31 6,67 0,04 7,02
07/01/2013 001-001-000030794 VELASCO ANDERSON FACTURA 5,62 10,6 0,67 16,89
07/01/2013 001-001-000030795 MUÑOZ ABEL FACTURA 4,06 3,98 0,49 8,53
07/01/2013 001-001-000030796 VILLANUEVA JOSE CARLOS FACTURA 1,24 6,31 0,15 7,70
08/01/2013 001-001-000030797 PALACIOS ENMA FACTURA 21,89 0,00 21,89
08/01/2013 001-001-000030798 PAREDES PEREZ EDUARDO FACTURA 2,01 10,47 0,24 12,72
08/01/2013 001-001-000030799 JORGE FLORES FACTURA 0,54 1,91 0,06 2,51
08/01/2013 001-001-000030800 FERNANDEZ SAMUEL FACTURA 17,21 7,49 2,07 26,77
08/01/2013 001-001-000030801 CASTILLO ANGEL PABLO FACTURA 3,21 4,26 0,39 7,86
08/01/2013 001-001-000030802 RAMIREZ ENRIQUE FACTURA 0,21 7,85 0,03 8,09
08/01/2013 001-001-000030803 LLANES MOISES FACTURA 0,71 8,97 0,09 9,77
PASAN 87,04 431,17 10,44 528,65
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
154
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 87,04 431,17 10,44 528,65
08/01/2013 001-001-000030804 MORENO YURI FACTURA 3,08 10,28 0,37 13,73
08/01/2013 001-001-000030805 RIOS HILARIO FACTURA 15,83 0,00 15,83
08/01/2013 001-001-000030806 RIVERA ANDERSON FACTURA 4,69 10,94 0,56 16,19
08/01/2013 001-001-000030807 PADILLA RAFAEL FACTURA 0,85 3,09 0,10 4,04
08/01/2013 001-001-000030808 GUEVARA LUIS FACTURA 1,21 8,16 0,15 9,52
09/01/2013 001-001-000030809 GARCIA JEISON FACTURA 0,27 15,92 0,03 16,22
09/01/2013 001-001-000030810 SALCEDO JHONATAN FACTURA 3,21 8,97 0,39 12,57
09/01/2013 001-001-000030811 PALMA MARIA FACTURA 9,05 0,00 9,05
09/01/2013 001-001-000030812 SANCHEZ WALTER FACTURA 5,98 0,00 5,98
09/01/2013 001-001-000030813 HINOJOSA RAQUEL FACTURA 6,42 0,58 0,77 7,77
09/01/2013 001-001-000030814 VILLACRES ANGEL ANDRES FACTURA 0,27 9,64 0,03 9,94
09/01/2013 001-001-000030815 REQUELME CARLOS FACTURA 0,84 8,95 0,10 9,89
09/01/2013 001-001-000030816 VELASCO RUBEN FACTURA 0,94 2,13 0,11 3,18
09/01/2013 001-001-000030817 AGUILAR WILLIAM FACTURA 12,8 0,00 12,80
09/01/2013 001-001-000030818 TRUJILLO ANTONIO FACTURA 16,25 0,00 16,25
09/01/2013 001-001-000030819 TOAPANTA JUAN PABLO FACTURA 6,04 0,00 6,04
09/01/2013 001-001-000030820 REYES MANUEL FACTURA 8,51 0,00 8,51
09/01/2013 001-001-000030821 SALCEDO SUMNER FACTURA 0,23 27,09 0,03 27,35
09/01/2013 001-001-000030822 LOZANO ADOLFO FACTURA 8,25 0,00 8,25
09/01/2013 001-001-000030823 SAMANIEGO KEVIN FACTURA 2,03 3,5 0,24 5,77
09/01/2013 001-001-000030824 YANA OSWALDO FACTURA 1,46 10,95 0,18 12,59
09/01/2013 001-001-000030825 PINO TEODORO FACTURA 0,85 1,02 0,10 1,97
10/01/2013 001-001-000030826 ZAVALA LUIS ENRIQUE FACTURA 12,57 10,67 1,51 24,75
10/01/2013 001-001-000030827 ZARATE JUAN FACTURA 1,45 0,00 1,45
10/01/2013 001-001-000030828 CALLE MERCEDES FACTURA 0,85 4,92 0,10 5,87
10/01/2013 001-001-000030829 VILLEGAS ISABEL FLORISA FACTURA 8,67 0,00 8,67
10/01/2013 001-001-000030830 CABRERA LINDA FACTURA 27 0,00 27,00
10/01/2013 001-001-000030831 LEONARDOCARRION FACTURA 9 0,00 9,00
10/01/2013 001-001-000030832 NEIRA JORGE AUGUSTO FACTURA 3,3 0,65 0,40 4,35
10/01/2013 001-001-000030833 VALDIVIA GUILLERMO FACTURA 4,35 0,00 4,35
10/01/2013 001-001-000030834 MENDOZA ZARITA FACTURA 4,37 7,31 0,52 12,20
10/01/2013 001-001-000030835 RAMIREZ JULIO FACTURA 1,99 0,00 1,99
10/01/2013 001-001-000030836 MORENO DORIS FACTURA 4,48 0,00 4,48
10/01/2013 001-001-000030837 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
10/01/2013 001-001-000030838 VICTORIA MENDOZA FACTURA 10 0,00 10,00
10/01/2013 001-001-000030839 GUSTAVO SEBASTIANI CEPEDA FACTURA 0,18 3,64 0,02 3,84
10/01/2013 001-001-000030840 VERA CARMEN FACTURA 0,09 2,3 0,01 2,40
10/01/2013 001-001-000030841 SÁNCHEZ JAVIER FACTURA 5,17 9,83 0,62 15,62
10/01/2013 001-001-000030842 MARINO VELASQUEZ LUNA FACTURA 24,6 0,00 24,60
10/01/2013 001-001-000030843 OJEDA RAQUEL FACTURA 1,34 3,9 0,16 5,40
10/01/2013 001-001-000030844 NEISER AREVALO FACTURA 0,69 8,17 0,08 8,94
PASAN 141,95 778,03 17,03 937,01
TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
155
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 141,95 778,03 17,03 937,01
10/01/2013 001-001-000030845 WUILFRIDO QUEZADA FACTURA 5,1 0,61 5,71
10/01/2013 001-001-000030846 ARMINDA HIDALGO MEZA FACTURA 2,37 10,28 0,28 12,93
10/01/2013 001-001-000030847 ELMER GUEVARA FACTURA 2,96 5,95 0,36 9,27
10/01/2013 001-001-000030848 ROSA GARRIDO FACTURA 7,29 10,31 0,87 18,47
10/01/2013 001-001-000030849 CADENA V RICARDO FACTURA 7,47 9,24 0,90 17,61
11/01/2013 001-001-000030850 RENAN AGUILAR FACTURA 0,94 7,92 0,11 8,97
11/01/2013 001-001-000030851 RAÚL CÓRDOVA FACTURA 10 0,00 10,00
11/01/2013 001-001-000030852 ACEVEDO DANIEL FACTURA 10,18 1,22 11,40
11/01/2013 001-001-000030853 RONDOY VICENTE FACTURA 0,49 16,27 0,06 16,82
11/01/2013 001-001-000030854 VELASCO DANIEL FACTURA 5,27 0,00 5,27
11/01/2013 001-001-000030855 AGURTO VICENTE FACTURA 0,27 16,5 0,03 16,80
11/01/2013 001-001-000030856 NEGRÓN NELSON FACTURA 8,04 0,00 8,04
11/01/2013 001-001-000030857 HERNANDEZ EDUARDO FACTURA 0,43 2,84 0,05 3,32
11/03/2013 001-001-000030858 VELAZCO JORGE FACTURA 0,67 2,97 0,08 3,72
11/01/2013 001-001-000030859 CAMPOS VICTOR FACTURA 3,23 0,31 0,39 3,93
11/01/2013 001-001-000030860 LOPEZ JAVIER FACTURA 7,4 0,00 7,40
11/01/2013 001-001-000030861 ARIAS ROSARIO FACTURA 0,75 4,84 0,09 5,68
11/01/2013 001-001-000030862 RAMÍREZ EFRAÍN FACTURA 14,65 0,00 14,65
11/01/2013 001-001-000030863 BARRERA MARCO TULIO FACTURA 1,34 5,73 0,16 7,23
11/01/2013 001-001-000030864 CESAR RAMIREZ FACTURA 11,4 0,00 11,40
11/01/2013 001-001-000030865 ROJAS FLOR FACTURA 2,75 0,00 2,75
11/01/2013 001-001-000030866 YAMILIA GONZALES FACTURA 0,18 8,95 0,02 9,15
11/01/2013 001-001-000030867 BEDOYA LEONCIA FACTURA 2,24 11,69 0,27 14,20
11/01/2013 001-001-000030868 BEDREGAL MARINA FACTURA 0,3 9,98 0,04 10,32
11/01/2013 001-001-000030869 TORRES ALBERTO FACTURA 6,52 13,02 0,78 20,32
11/01/2013 001-001-000030870 ESPEJO JAVIER FACTURA 2,41 4,26 0,29 6,96
11/01/2013 001-001-000030871 SOLIS NELSON FACTURA 4,42 0,00 4,42
TOTALES 197,09 983,02 23,65 1203,76
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
12/01/2013 001-001-000030872 SUAREZ MARIBEL FACTURA 8,63 25,99 1,04 35,66
12/01/2013 001-001-000030873 ZANCHES MARGARITA FACTURA 0,89 5,61 0,11 6,61
12/01/2013 001-001-000030874 ASAMBLEA DE DIOS FACTURA 2,8 0,34 3,14
12/01/2013 001-001-000030875 JUAN CARRASCO FACTURA 5 0,00 5,00
12/01/2013 001-001-000030876 DE LOAYZA ANTONIO FACTURA 0,4 6,4 0,05 6,85
12/01/2013 001-001-000030877 SALINAS ANA MARIA FACTURA 1,56 2,1 0,19 3,85
12/01/2013 001-001-000030878 ARISTISABAL ANTONIO FACTURA 8,1 0,00 8,10
12/01/2013 001-001-000030879 LEONARDO CARRION FACTURA 9,4 0,00 9,40
12/01/2013 001-001-000030880 ESPINOZA YULIANA FACTURA 0,09 10,1 0,01 10,20
PASAN 14,37 72,7 1,72 88,79
N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
FECHA
156
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 14,37 72,7 1,72 88,79
12/01/2013 001-001-000030881 FERNANDEZ ENRIQUE FACTURA 2,48 0,00 2,48
12/01/2013 001-001-000030882 MATTA ESTHER FACTURA 5,45 0,00 5,45
12/01/2013 001-001-000030883 FERRO OLGA FACTURA 4,47 2,4 0,54 7,41
12/01/2013 001-001-000030884 ROMERO EDWIN FACTURA 2,37 5,98 0,28 8,63
12/01/2013 001-001-000030885 RICARDO CARRION FACTURA 4,5 0,00 4,50
12/01/2013 001-001-000030886 WUILFRIDO QUEZADA FACTURA 0,09 8,37 0,01 8,47
12/01/2013 001-001-000030887 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
12/01/2013 001-001-000030888 JAIME AYALA FACTURA 12,5 0,00 12,50
12/01/2013 001-001-000030889 LUCIA MORENO FACTURA 4,49 0,00 4,49
12/01/2013 001-001-000030890 YAQUELINE ZAVALA FACTURA 1,34 7,64 0,16 9,14
12/012013 001-001-000030891 IRMA NUNEZ FACTURA 6,9 0,00 6,90
12/01/2013 001-001-000030892 CONSUMIDOR FINAL FACTURA 18,81 0,00 18,81
12/01/2013 001-001-000030893 DIGNA COBENA FACTURA 1,25 0,00 1,25
12/01/2013 001-001-000030894 MEDINA ELSA FACTURA 4,33 6,52 0,52 11,37
12/01/2013 001-001-000030895 VELEZ BETTY FACTURA 4,38 6,25 0,53 11,16
12/01/2013 001-001-000030896 GONZALES PATRICIA FACTURA 17,66 0,00 17,66
12/01/2013 001-001-000030897 EDISON ZURITA FACTURA 3,53 1,84 0,42 5,79
12/01/2013 001-001-000030898 TOLEDO ANGEL FACTURA 0,45 6,84 0,05 7,34
12/01/2013 001-001-000030899 ALVARADO DAVID FACTURA 5,58 1,15 0,67 7,40
13/01/2013 001-001-000030900 DIGNA COBENA FACTURA 6,35 0,00 6,35
13/01/2013 001-001-000030901 QUISPE, CLARA FACTURA 4,5 18,21 0,54 23,25
13/01/2013 001-001-000030902 HERRERA SUSAN FACTURA 1,23 9,6 0,15 10,98
13/01/2013 001-001-000030903 MARTINEZ GUILLERMO FACTURA 0,45 7,88 0,05 8,38
13/01/2013 001-001-000030904 FLORES LOURDES FACTURA 1,05 5,85 0,13 7,03
13/01/2013 001-001-000030905 RAYGADA LUIS ARMANDO FACTURA 3,99 6,24 0,48 10,71
13/01/2013 001-001-000030906 HUARCAYA MARCOS FACTURA 3 12,05 0,36 15,41
13/01/2013 001-001-000030907 JOSE SUARES FACTURA 5,55 3,6 0,67 9,82
13/01/2013 001-001-000030908 CARBAJAL MILAGROS FACTURA 2,77 16,75 0,33 19,85
13/01/2013 001-001-000030909 LANDA GUILLERMO FACTURA 1,07 10,05 0,13 11,25
13/01/2013 001-001-000030910 TAFUR ROBERTO FACTURA 1,07 7,98 0,13 9,18
13/01/2013 001-001-000030911 NUÑEZ ORFELINA FACTURA 23,46 0,00 23,46
13/01/2013 001-001-000030912 VENEGAS HECTOR FACTURA 0,27 6,92 0,03 7,22
13/01/2013 001-001-000030913 MAGUIÑA GISSELA FACTURA 3,21 1,98 0,39 5,58
14/01/2013 001-001-000030914 MALDONADO ADOLFO FACTURA 1,79 3,83 0,21 5,83
14/01/2013 001-001-000030915 QUISPE COSME FACTURA 0,09 5,53 0,01 5,63
14/01/2013 001-001-000030916 CELESTINO JENNY MARIA FACTURA 9,42 0,00 9,42
14/01/2013 001-001-000030917 UCHASARA SANTIAGO FACTURA 4,61 0,00 4,61
14/01/2013 001-001-000030918 NAVARRO JANETH FACTURA 7,21 5,18 0,87 13,26
14/01/2013 001-001-000030919 ZURITA OSCAR FACTURA 2,1 7,14 0,25 9,49
14/01/2013 001-001-000030920 VICTORIA MENDOZA FACTURA 17,17 0,00 17,17
14/01/2013 001-001-000030921 MEDINA ENRIQUE FACTURA 1,52 0,00 1,52
14/01/2013 001-001-000030922 FLORES CARLOS FACTURA 14,36 0,00 14,36
PASAN 80,26 399,41 9,63 489,30
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
157
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 80,26 399,41 9,63 489,30
14/01/2013 001-001-000030923 HOLGADO ELIZABETH FACTURA 9,92 0,00 9,92
14/01/2013 001-001-000030924 RAMIREZ MANUEL FACTURA 1,7 16,76 0,20 18,66
14/01/2013 001-001-000030925 NUÑEZ ALBERTO FACTURA 5,25 3,7 0,63 9,58
14/01/2013 001-001-000030926 REYES OLGA FACTURA 0,5 0,00 0,50
14/01/2013 001-001-000030927 ORTIZ JOSUE FACTURA 1,79 0,5 0,21 2,50
14/01/2013 001-001-000030928 MEDINA ENRIQUE FACTURA 2,41 4,1 0,29 6,80
14/01/2013 001-001-000030929 CAMACHO CARMEN FACTURA 0,54 15,56 0,06 16,16
14/01/2013 001-001-000030930 PAREDES VICTOR FACTURA 6,74 3,28 0,81 10,83
14/01/2013 001-001-000030931 JARAMILLO SANTIAGO FACTURA 10,39 0,00 10,39
14/01/2013 001-001-000030932 NUÑEZ ENRIQUE FACTURA 6,85 0,00 6,85
14/01/2013 001-001-000030933 VILCHEZ SONIA FACTURA 0,18 5,32 0,02 5,52
14/01/2013 001-001-000030934 CALLE DAVID FACTURA 2,05 6,59 0,25 8,89
14/01/2013 001-001-000030935 RIOS FREDDY FACTURA 4,24 0,51 4,75
14/01/2013 001-001-000030936 MIRANDA JUAN FACTURA 7,47 0,00 7,47
14/01/2013 001-001-000030937 RIQUELME ELVIS FACTURA 2,66 0,00 2,66
14/01/2013 001-001-000030938 YANAC ESPERANZA FACTURA 5,63 5,7 0,68 12,01
14/01/2013 001-001-000030939 VALVERDE LILIANA FACTURA 0,27 13,48 0,03 13,78
14/01/2013 001-001-000030940 FARIAS ROSA FACTURA 5,05 0,00 5,05
14/01/2013 001-001-000030941 ROJAS FATIMA FACTURA 5,22 0,63 5,85
14/01/2013 001-001-000030942 ROMERO ROSA MARIA FACTURA 0,91 1,89 0,11 2,91
14/01/2013 001-001-000030943 SALCEDO CELIN FACTURA 3,48 0,3 0,42 4,20
15/01/2013 001-001-000030944 SALINAS MARILU FACTURA 8,07 0,00 8,07
15/01/2013 001-001-000030945 IMPALVID FACTURA 20 0,00 20,00
15/01/2013 001-001-000030946 HENRY LEGARDA FACTURA 8,6 0,00 8,60
15/01/2013 001-001-000030947 ZAVALA LUIS FACTURA 4,16 0,00 4,16
15/01/2013 001-001-000030948 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
15/01/2013 001-001-000030949 ROSALES MAGNOLIA FACTURA 3,17 14,36 0,38 17,91
15/01/2013 001-001-000030950 BONIFAZ CARLOS FACTURA 0,36 23,66 0,04 24,06
15/01/2013 001-001-000030951 CASTILLO AIDA FACTURA 10,6 0,00 10,60
15/01/2013 001-001-000030952 MUÑOZ MOLINA FACTURA 3,22 1,45 0,39 5,06
15/01/2013 001-001-000030953 RIVAS MARLENE FACTURA 1,7 14,94 0,20 16,84
15/01/2013 001-001-000030954 COTO JUAN MANUEL FACTURA 9,6 0,00 9,60
15/01/2013 001-001-000030955 VALDIVIA, MARIA DE FACTURA 1,1 0,00 1,10
15/01/2013 001-001-000030956 CASTILLO JESSICA FACTURA 8,2 0,98 9,18
15/01/2013 001-001-000030957 MENDOZA PEDRO FACTURA 0,67 12,06 0,08 12,81
15/01/2013 001-001-000030958 MARCELO NARANJO FACTURA 0,7 0,70
15/01/2013 001-001-000030959 ROSALES BETTY FACTURA 1,07 5,24 0,13 6,44
15/01/2013 001-001-000030960 MARTINEZ ROSALBA FACTURA 6,85 0,00 6,85
15/01/2013 001-001-000030961 ESTEBAN FERNANDO FACTURA 3,54 5,78 0,42 9,74
15/01/2013 001-001-000030962 LUIS GARCIA FACTURA 0,44 4,54 0,05 5,03
15/01/2013 001-001-000030963 FABIAN MATUTE FACTURA 1,02 11,72 0,12 12,86
15/01/2013 001-001-000030964 ANA MIÑO FACTURA 0,95 11,03 0,11 12,09
PASAN 145,01 693,89 17,40 856,30
TIPOVENTAS
TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE
158
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 145,01 693,89 17,40 856,30
15/01/2013 001-001-000030965 JUAN CARRASCO FACTURA 11,25 0,00 11,25
16/01/2013 001-001-000030966 CORREA GUILLERMO FACTURA 19,21 0,00 19,21
16/01/2013 001-001-000030967 EDISON ZURITA FACTURA 4,13 2,47 0,50 7,10
16/01/2013 001-001-000030968 ANDREA ZAMBRANO FACTURA 5,37 3,76 0,64 9,77
16/01/2013 001-001-000030969 CORDERO MIRIAN FACTURA 0,3 4,92 0,04 5,26
16/01/2013 001-001-000030970 ORDOÑEZ NANCY FACTURA 1,3 2,51 0,16 3,97
16/01/2013 001-001-000030971 ELOISA NARANJO FACTURA 1,65 0,20 1,85
16/01/2013 001-001-000030972 RODRIGUEZ VICTOR FACTURA 5 0,00 5,00
16/01/2013 001-001-000030973 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
16/01/2013 001-001-000030974 EDISON CASTRO FACTURA 1,34 4,84 0,16 6,34
16/01/2013 001-001-000030975 QUIROLA FERNANDO FACTURA 4,89 0,00 4,89
16/01/2013 001-001-000030976 VERONICA ZURITA FACTURA 3,12 6,55 0,37 10,04
16/01/2013 001-001-000030977 ROCIO ZAMBRANO FACTURA 0,96 14,16 0,12 15,24
16/01/2013 001-001-000030978 MARIA FERNANDA FACTURA 8,27 0,00 8,27
16/01/2013 001-001-000030979 LUPE VANEGAS FACTURA 2,94 0,00 2,94
16/01/2013 001-001-000030980 DIANA CADENA FACTURA 4,67 3,99 0,56 9,22
17/01/2013 001-001-000030981 MARCELA ROJAS FACTURA 6,27 7,77 0,75 14,79
17/01/2013 001-001-000030982 CHAVEZ JUAN FACTURA 2,6 14,03 0,31 16,94
17/01/2013 001-001-000030983 MARCOS MORA FACTURA 0,11 9,66 0,01 9,78
17/01/2013 001-001-000030984 ROSA GOMEZ FACTURA 29,17 0,00 29,17
17/01/2013 001-001-000030985 RODRIGUEZ MAXIMILIANO FACTURA 3,3 3,75 0,40 7,45
17/01/2013 001-001-000030986 CISNEROS LORENA FACTURA 0,09 27,61 0,01 27,71
17/01/2013 001-001-000030987 COBOS LUIS FACTURA 2,33 12,79 0,28 15,40
17/01/2013 001-001-000030988 JUAN RIOFRIO FACTURA 1,92 17,04 0,23 19,19
17/01/2013 001-001-000030989 HUHO ORLANDO FACTURA 4,56 0,00 4,56
17/01/2013 001-001-000030990 LUIS PEÑA FACTURA 1,07 16,64 0,13 17,84
17/01/2013 001-001-000030991 PABLO QUEZADA FACTURA 22,2 2,93 2,66 27,79
17/01/2013 001-001-000030992 TERESA MENA FACTURA 21,33 0,00 21,33
17/01/2013 001-001-000030993 NOEMI SEIS FACTURA 0,27 5,45 0,03 5,75
17/01/2013 001-001-000030994 JULIO GOMEZ FACTURA 9,39 0,00 9,39
17/01/2013 001-001-000030995 CARLOS MATUTE FACTURA 2,01 11,88 0,24 14,13
17/01/2013 001-001-000030996 ANGELA ROMO FACTURA 2,69 17,93 0,32 20,94
17/01/2013 001-001-000030997 MARIA RUIZ FACTURA 4,01 6,18 0,48 10,67
17/01/2013 001-001-000030998 JORGE TAPIA FACTURA 0,11 2,7 0,01 2,82
17/01/2013 001-001-000030999 JESSICA LEON FACTURA 1,9 6,77 0,23 8,90
TOTALES 218,73 1016,23 26,25 1261,21
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
159
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
18/01/2013 001-001-000031000 MARCELO NARANJO FACTURA 5,66 0,65 0,68 6,99
18/01/2013 001-001-000031001 MALDONADO FERNANDA FACTURA 4,08 5,59 0,49 10,16
18/01/2013 001-001-000031002 RAMIREZ LUCIA FACTURA 34,46 0,00 34,46
18/01/2013 001-001-000031003 LUIS PAREDES FACTURA 21 0,00 21,00
18/01/2013 001-001-000031004 ARROYO CINTHYA FACTURA 0,18 5,96 0,02 6,16
18/01/2013 001-001-000031005 CARPIO MARIA FACTURA 0,09 3,6 0,01 3,70
18/01/2013 001-001-000031006 HUAMANI ALBERTO FACTURA 2,86 5,74 0,34 8,94
18/01/2013 001-001-000031007 NUNEZ LUIS FACTURA 3,89 0,00 3,89
18/01/2013 001-001-000031008 POMA MARILYN FACTURA 0,09 16,39 0,01 16,49
18/01/2013 001-001-000031009 URTEAGA BEGONA FACTURA 13,63 0,00 13,63
18/01/2013 001-001-000031010 LONGA ROGER FACTURA 1,2 13,19 0,14 14,53
18/01/2013 001-001-000031011 MIRANDA ADRIANA FACTURA 4,13 9,94 0,50 14,57
18/01/2013 001-001-000031012 RAMIREZ MAGALLY FACTURA 0,89 14,09 0,11 15,09
18/01/2013 001-001-000031013 TAPIA JUANA FACTURA 0,22 3,51 0,03 3,76
18/01/2013 001-001-000031014 TOVAR GUADALUPE FACTURA 1,18 11,59 0,14 12,91
18/01/2013 001-001-000031015 VERGARA DAVID FACTURA 1,9 6,85 0,23 8,98
18/01/2013 001-001-000031016 JIMENEZ, VICTOR FACTURA 1,96 2,44 0,24 4,64
19/01/2013 001-001-000031017 CARLOS ZULUAGA FACTURA 3,49 0,42 3,91
19/01/2013 001-001-000031018 GARCIA VERONICA FACTURA 3,04 11,18 0,36 14,58
19/01/2013 001-001-000031019 CASTILLO ANA FACTURA 0,71 6,69 0,09 7,49
19/01/2013 001-001-000031020 MARIA DEL CARMEN FACTURA 0,54 10,25 0,06 10,85
19/01/2013 001-001-000031021 MARIA FERNANDA FACTURA 2,14 9,53 0,26 11,93
19/01/2013 001-001-000031022 ALBERTO LUIS FACTURA 1,07 12,37 0,13 13,57
19/01/2013 001-001-000031023 LUIS DAVID LOPEZ FACTURA 1,91 15,48 0,23 17,62
19/01/2013 001-001-000031024 VANESA ELISABETH FACTURA 2,54 14,26 0,30 17,10
19/01/2013 001-001-000031025 CEVALLOS PABLO FACTURA 12,59 11,84 1,51 25,94
19/01/2013 001-001-000031026 TERESA MENA FACTURA 3,02 3,02
19/01/2013 001-001-000031027 MIGUEL ROMAN FACTURA 5,58 0,67 6,25
19/01/2013 001-001-000031028 CRUZ PEDRO MANUEL FACTURA 4,15 5,88 0,50 10,53
19/01/2013 001-001-000031029 VARGAS ANGEL FACTURA 4,97 5,27 0,60 10,84
19/01/2013 001-001-000031030 TEJEDO ALBERTO FACTURA 2,62 9,77 0,31 12,70
19/01/2013 001-001-000031031 DAVILA ANGEL FACTURA 9,28 0,00 9,28
19/01/2013 001-001-000031032 TORRES ANGEL FACTURA 0,89 8 0,11 9,00
20/01/2013 001-001-000031033 TRUJILLO JACQUELIN FACTURA 4,48 4,39 0,54 9,41
20/01/2013 001-001-000031034 VEGA NORICILA FACTURA 0,69 0,00 0,69
20/01/2013 001-001-000031035 RAMOS JONATHAN FACTURA 2,23 5,83 0,27 8,33
20/01/2013 001-001-000031036 SILVAALEJANDRO FACTURA 0,58 17,79 0,07 18,44
20/01/2013 001-001-000031037 LUCERO KATTY FACTURA 2,98 8,24 0,36 11,58
20/01/2013 001-001-000031038 ALVARADO JUAN FACTURA 0,09 8,58 0,01 8,68
20/01/2013 001-001-000031039 FLORES CECILIA FACTURA 3,35 9,2 0,40 12,95
20/01/2013 001-001-000031040 VEGA MILAGROS FACTURA 11,53 11,53
20/01/2013 001-001-000031041 ZAPATA MONICA FACTURA 3,86 3,86
20/01/2013 001-001-000031042 SALCEDO CARLOS FACTURA 2,9 15,86 0,35 19,11
PASAN 87,29 391,31 10,47 489,07
TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
160
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 87,29 391,31 10,47 489,07
20/01/2013 001-001-000031043 FLORES MARIELA FACTURA 10,08 0,00 10,08
20/01/2013 001-001-000031044 LUCAS LLAURADO FACTURA 0,65 21,74 0,08 22,47
20/01/2013 001-001-000031045 DIEGO MARTIN FACTURA 1,5 11,76 0,18 13,44
20/01/2013 001-001-000031046 NURIA PÉREZ FACTURA 2,59 14,66 0,31 17,56
20/01/2013 001-001-000031047 JORDI FONTANA FACTURA 9,58 0,00 9,58
20/01/2013 001-001-000031048 ELENA CASADO FACTURA 7,98 5,96 0,96 14,90
20/01/2013 001-001-000031049 EVA ESTEVE FACTURA 2,49 1,3 0,30 4,09
20/01/2013 001-001-000031050 FEDERICO GARCÍA FACTURA 1,25 2,34 0,15 3,74
20/01/2013 001-001-000031051 LUIS GUERRERO FACTURA 0,63 12,1 0,08 12,81
20/01/2013 001-001-000031052 MERCHE TORRES FACTURA 4,31 0,00 4,31
20/01/2013 001-001-000031053 JOSÉ BONAPARTE FACTURA 5,24 3,82 0,63 9,69
20/01/2013 001-001-000031054 LOURDES MERINO FACTURA 5,98 0,00 5,98
21/01/2013 001-001-000031055 JORGE RICO FACTURA 3,48 6,71 0,42 10,61
21/01/2013 001-001-000031056 SERGIO GALINDO FACTURA 14,35 14,35
21/01/2013 001-001-000031057 ANA ANTÓN FACTURA 7,37 7,46 0,88 15,71
21/01/2013 001-001-000031058 OSCAR CORTINA FACTURA 3,29 1,58 0,39 5,26
21/01/2013 001-001-000031059 CRISTINA MARTÍNEZ FACTURA 5,57 5,61 0,67 11,85
21/01/2013 001-001-000031060 JAIME SÁNCHEZ FACTURA 0,76 7,62 0,09 8,47
21/01/2013 001-001-000031061 CASTILLO BETTY FACTURA 2,01 3,88 0,24 6,13
21/01/2013 001-001-000031062 ROMERO PABLO FACTURA 0,45 10,28 0,05 10,78
21/01/2013 001-001-000031063 ALAVA MARTA FACTURA 14,75 0,00 14,75
21/01/2013 001-001-000031064 CARRANZA JESSICA FACTURA 0,29 15,48 0,03 15,80
21/01/2013 001-001-000031065 LOAIZA LORENA FACTURA 4,82 8,91 0,58 14,31
21/01/2013 001-001-000031066 RUIZ RUBEN HERNAN FACTURA 4,55 0,6 0,55 5,70
21/01/2013 001-001-000031067 ANA MARÍA FACTURA 1,07 14,55 0,13 15,75
21/01/2013 001-001-000031068 ESTEBAN SEIS FACTURA 0,38 2,08 0,05 2,51
21/01/2013 001-001-000031069 PEREZ LOURDES FACTURA 2 0,00 2,00
21/01/2013 001-001-000031070 BENAVIDEZ ANALIA FACTURA 4,72 16,05 0,57 21,34
21/01/2013 001-001-000031071 MAZARS PAOLA FACTURA 11,45 6,02 1,37 18,84
21/01/2013 001-001-000031072 ANULADO FACTURA 0,00
21/01/2013 001-001-000031073 ANDRES COBOS FACTURA 1,21 10,1 0,15 11,46
22/01/2013 001-001-000031074 VIRMA BALBERAN FACTURA 28,75 0,00 28,75
22/01/2013 001-001-000031075 JOSUE GOMEZ FACTURA 3,79 11,2 0,45 15,44
22/01/2013 001-001-000031076 ASOPARCA FACTURA 1,79 0,21 2,00
22/01/2013 001-001-000031077 MARIA PEREZ FACTURA 1,7 0,20 1,90
22/01/2013 001-001-000031078 ALICIA MACHADO FACTURA 1,33 15,12 0,16 16,61
22/01/2013 001-001-000031079 VANESA RUALES FACTURA 0,27 9,71 0,03 10,01
22/01/2013 001-001-000031080 IGNACIO HECTOR FACTURA 0,45 4,1 0,05 4,60
22/01/2013 001-001-000031081 CANO CECILIA FACTURA 2,37 0,00 2,37
22/01/2013 001-001-000031082 ELBER PINZON FACTURA 0,04 6,67 0,00 6,71
22/01/2013 001-001-000031083 ADOLFO MARIN FACTURA 0,09 15,05 0,01 15,15
PASAN 170,5 735,94 20,46 926,90
N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTALFECHA
161
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN
22/01/2013 001-001-000031084 RAFAEL GARCIA FACTURA 4,99 0,8 0,60 6,39
22/01/2013 001-001-000031085 ALCIRA SANCHEZ FACTURA 8,04 0,00 8,04
22/01/2013 001-001-000031086 MARINA ROCHA FACTURA 28,91 0,00 28,91
22/01/2013 001-001-000031087 LUIS CORREA FACTURA 13 0,00 13,00
22/01/2013 001-001-000031088 HECTOR ALFONSO FACTURA 4,47 6,01 0,54 11,02
22/01/2013 001-001-000031089 LUZ MARINA FACTURA 0,57 9,93 0,07 10,57
22/01/2013 001-001-000031090 CARLOS ANTONIO FACTURA 8,92 9,96 1,07 19,95
22/01/2013 001-001-000031091 BENJAMIN LEON FACTURA 3 0,00 3,00
23/01/2013 001-001-000031092 JOSE PEREZ FACTURA 3,84 6,52 0,46 10,82
23/01/2013 001-001-000031093 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
23/01/2013 001-001-000031094 JOSE JIMMY FACTURA 0,5 5,9 0,06 6,46
23/01/2013 001-001-000031095 GONZALO TORRES FACTURA 0,09 5,88 0,01 5,98
23/01/2013 001-001-000031096 LUIS EDUARDO FACTURA 17,6 0,00 17,60
23/01/2013 001-001-000031097 WUILSON ARAGON FACTURA 6,15 0,00 6,15
23/01/2013 001-001-000031098 DURAN ALFREDO FACTURA 11,43 1,37 12,80
23/01/2013 001-001-000031099 JESSICA LEON FACTURA 5,94 0,00 5,94
23/01/2013 001-001-000031100 GARCÉS LETICIA FACTURA 2,2 0,26 2,46
23/01/2013 001-001-000031101 MORA ALBERTO FACTURA 2,78 0,00 2,78
23/01/2013 001-001-000031102 ANULADO FACTURA 0 0 0,00 0,00
23/01/2013 001-001-000031103 PASTRANA LUIS FACTURA 0,18 3,68 0,02 3,88
23/01/2013 001-001-000031104 ORDOÑEZ OSCAR FACTURA 0,13 11,62 0,02 11,77
23/01/2013 001-001-000031105 RAMÍREZ EDITH FACTURA 3,93 11,01 0,47 15,41
23/01/2013 001-001-000031106 BEDOYA JORGE FACTURA 0,36 6,12 0,04 6,52
23/01/2013 001-001-000031107 QUINTERO URIEL FACTURA 0,94 5,69 0,11 6,74
23/01/2013 001-001-000031108 ORTIZ NUBIA FACTURA 0,83 17,81 0,10 18,74
23/01/2013 001-001-000031109 VÁSQUEZ ANGEL FACTURA 0,29 5,33 0,03 5,65
23/01/2013 001-001-000031110 TRUJILLO LEONOR FACTURA 6,78 0,00 6,78
23/01/2013 001-001-000031111 TERESA MENA FACTURA 6,92 0,87 0,83 8,62
23/01/2013 001-001-000031112 PASTRANA LUIS FACTURA 8,84 6,1 1,06 16,00
24/01/2013 001-001-000031113 ORDOÑEZ OSCAR FACTURA 3,24 15,94 0,39 19,57
24/01/2013 001-001-000031114 TERESA MENA FACTURA 0,9 0,00 0,90
24/01/2013 001-001-000031115 SOTO PATRICIO FACTURA 4,29 4,16 0,51 8,96
24/01/2013 001-001-000031116 VARGAS ANGELICA FACTURA 0,83 4,11 0,10 5,04
24/01/2013 001-001-000031117 OJEDA MANUEL FACTURA 0,04 7,59 0,00 7,63
24/01/2013 001-001-000031118 NELY REYES FACTURA 7,66 0,00 7,66
24/01/2013 001-001-000031119 HERMELINDO SANCHEZ FACTURA 0,8 10,46 0,10 11,36
24/01/2013 001-001-000031120 JOSE EUDORO FACTURA 0,44 0,00 0,44
24/01/2013 001-001-000031121 MELBA DUARTE FACTURA 1,66 0,00 1,66
24/01/2013 001-001-000031122 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
24/01/2013 001-001-000031123 JUAN BENAVIDES FACTURA 15,82 0,00 15,82
24/01/2013 001-001-000031124 LUIS NARANJO FACTURA 2,18 9,37 0,26 11,81
PASAN 241,31 1019,48 28,96 1289,75
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
162
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 241,31 1019,48 28,96 1289,75
24/01/2013 001-001-000031125 DORINDA ANGULO FACTURA 10,4 0,00 10,40
24/01/2013 001-001-000031126 JUAN BENAVIDES FACTURA 8,4 0,00 8,40
24/01/2013 001-001-000031127 TERESA MENA FACTURA 59,23 0,00 59,23
24/01/2013 001-001-000031128 CLAUDIO VELASQUEZ FACTURA 1,04 9,41 0,12 10,57
24/01/2013 001-001-000031129 MARIA INES FACTURA 2,47 3,43 0,30 6,20
24/01/2013 001-001-000031130 RAUL VELASCO FACTURA 1,87 2,25 0,22 4,34
24/01/2013 001-001-000031131 ELOISA NARANJO FACTURA 3,55 0,43 3,98
24/01/2013 001-001-000031132 MARIA CARDENAS FACTURA 4,24 3,9 0,51 8,65
TOTALES 254,48 1116,5 30,54 1401,52
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
25/01/2013 001-001-000031133 MERY BONILLA FACTURA 4,18 0,50 4,68
25/01/2013 001-001-000031134 MYRIAM SOLANO FACTURA 18,23 0,00 18,23
25/01/2013 001-001-000031135 HENRY ROMO FACTURA 2,94 5,76 0,35 9,05
25/01/2013 001-001-000031136 JUAQUIN PINZON FACTURA 3,08 3,86 0,37 7,31
25/01/2013 001-001-000031137 PABLO ANTONIO FACTURA 1,16 5,38 0,14 6,68
25/01/2013 001-001-000031138 LUZ DARY FACTURA 0,09 9,88 0,01 9,98
25/01/2013 001-001-000031139 MARIA ESPERANZA FACTURA 15,2 0,00 15,20
25/01/2013 001-001-000031140 LUZ MARINA FACTURA 4,25 7,5 0,51 12,26
25/01/2013 001-001-000031141 ARMANDO PALACIOS FACTURA 4,37 5,27 0,52 10,16
25/01/2013 001-001-000031142 LUIS REYES FACTURA 4,2 0,00 4,20
25/01/2013 001-001-000031143 TERESA MENA FACTURA 5,99 0,00 5,99
25/01/2013 001-001-000031144 JORGE TORRES FACTURA 4,11 3,71 0,49 8,31
25/01/2013 001-001-000031145 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
25/01/2013 001-001-000031146 JAIRO ANTONIO FACTURA 0,54 4,07 0,06 4,67
25/01/2013 001-001-000031147 BENJAMIN ALONSO FACTURA 13,7 0,00 13,70
25/01/2013 001-001-000031148 JAKELINE GUTIERREZ FACTURA 10,58 0,00 10,58
25/01/2013 001-001-000031149 GABRIEL RIVERA FACTURA 9,54 4,97 1,14 15,65
25/01/2013 001-001-000031150 BERTHA PALACIOS FACTURA 1,92 2,34 0,23 4,49
25/01/2013 001-001-000031151 LUIS ALBERTO FACTURA 0,95 10,74 0,11 11,80
26/01/2013 001-001-000031152 EUCLIDES RAMIREZ FACTURA 11,09 0,00 11,09
26/01/2013 001-001-000031153 HUGO GONZALEZ FACTURA 9,05 0,00 9,05
26/01/2013 001-001-000031154 ADRIANA GUEVARA FACTURA 6,07 3,77 0,73 10,57
26/01/2013 001-001-000031155 PEDRO MORALES FACTURA 9,16 3,1 1,10 13,36
26/01/2013 001-001-000031156 CARLOS RIVERA FACTURA 1,38 1,88 0,17 3,43
26/01/2013 001-001-000031157 JUAN CARLOS FACTURA 5,8 0,00 5,80
26/01/2013 001-001-000031158 BEATRIZ MEDINA FACTURA 1,01 5,19 0,12 6,32
26/01/2013 001-001-000031159 MARIA VILLALVA FACTURA 6,4 0,00 6,40
26/01/2013 001-001-000031160 PEDRO MORALES FACTURA 2,09 18,99 0,25 21,33
PASAN 56,84 196,65 6,82 260,31
TIPOVENTAS
TOTAL
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
FECHA N.FACTURA DETALLE
163
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 56,84 196,65 6,82 260,31
26/01/2013 001-001-000031161 CARLOS RIVERA FACTURA 11,14 0,00 11,14
26/01/2013 001-001-000031162 JUAN CARLOS FACTURA 1,41 8,66 0,17 10,24
26/01/2013 001-001-000031163 BEATRIZ FACTURA 0,09 7,64 0,01 7,74
26/01/2013 001-001-000031164 GUSTAVO PARRA FACTURA 6,9 0,00 6,90
26/01/2013 001-001-000031165 MARIA ELBA FACTURA 3,11 4,82 0,37 8,30
26/01/2013 001-001-000031166 BERNARDO CAMARGO FACTURA 3,71 4,79 0,45 8,95
26/01/2013 001-001-000031167 MARIO ROJAS FACTURA 1,21 11,69 0,15 13,05
26/01/2013 001-001-000031168 CARMEN MAGNOLIA FACTURA 0,09 9,98 0,01 10,08
26/01/2013 001-001-000031169 PABLO ELIAS FACTURA 4,64 10,46 0,56 15,66
26/01/2013 001-001-000031170 ROSA BASTIDAS FACTURA 7,65 0,00 7,65
26/01/2013 001-001-000031171 PINO LUCIA FACTURA 7,54 0,00 7,54
26/01/2013 001-001-000031172 JOSE HURTADO FACTURA 6,6 0,00 6,60
26/01/2013 001-001-000031173 MARIA DEL CARMEN FACTURA 0,88 5,12 0,11 6,11
27/01/2013 001-001-000031174 JUAN DE DIOS FACTURA 0,89 14,06 0,11 15,06
27/01/2013 001-001-000031175 MARIO ALBERTO FACTURA 22,28 0,00 22,28
27/01/2013 001-001-000031176 CARLOS QUINTERO FACTURA 4,02 9,92 0,48 14,42
27/01/2013 001-001-000031177 MARNOLIS MEZA FACTURA 0,21 26,3 0,03 26,54
27/01/2013 001-001-000031178 ROBERTO RAMOS FACTURA 0,09 20,96 0,01 21,06
27/01/2013 001-001-000031179 JUAN JOSE REYES FACTURA 4,24 7,69 0,51 12,44
27/01/2013 001-001-000031180 PEDRO TORO FACTURA 8,15 0,00 8,15
27/01/2013 001-001-000031181 FELIX HERNANDEZ FACTURA 0,27 6,93 0,03 7,23
27/01/2013 001-001-000031182 JANNETH NUÑEZ FACTURA 2,53 5,67 0,30 8,50
27/01/2013 001-001-000031183 ALFONSO ENRIQUE FACTURA 4,46 7,34 0,54 12,34
27/01/2013 001-001-000031184 LLAMILIA GONZALES FACTURA 0,5 0,00 0,50
27/01/2013 001-001-000031185 GERMAN HUMBERTO FACTURA 9,84 0,00 9,84
27/01/2013 001-001-000031186 JORGE FERNANDO FACTURA 2,23 6,38 0,27 8,88
27/01/2013 001-001-000031187 JOSE DE JESUS FACTURA 6,04 0,00 6,04
27/01/2013 001-001-000031188 CARLOS SUAREZ FACTURA 2,22 10,53 0,27 13,02
27/01/2013 001-001-000031189 HERNANDO RODRIGUEZ FACTURA 6,64 0,00 6,64
27/01/2013 001-001-000031190 HECTOR ROMERO FACTURA 0,45 4,42 0,05 4,92
27/01/2013 001-001-000031191 HUMBERTO BONILLA FACTURA 3,76 10,57 0,45 14,78
27/01/2013 001-001-000031192 HERNAN RODRIGUEZ FACTURA 0,71 12,36 0,09 13,16
27/01/2013 001-001-000031193 GILBERTO RIVAS FACTURA 0,36 6,56 0,04 6,96
27/01/2013 001-001-000031194 OSCAR MANTILLA FACTURA 2,18 3,16 0,26 5,60
27/01/2013 001-001-000031195 EDILBERTO HERNANDEZ FACTURA 4,19 0,00 4,19
28/01/2013 001-001-000031196 JORGE CASTILLO FACTURA 4,46 5,4 0,54 10,40
28/01/2013 001-001-000031197 TANIA PINO FACTURA 3,47 2,25 0,42 6,14
28/01/2013 001-001-000031198 ROSA GOMEZ FACTURA 5,76 0,00 5,76
28/01/2013 001-001-000031199 ARIAS CARLOS FACTURA 0,31 8,67 0,04 9,02
28/01/2013 001-001-000031200 GILDARDO ANTONIO FACTURA 0,45 13,69 0,05 14,19
28/01/2013 001-001-000031201 FLOR GABRIELINA FACTURA 5,95 7,18 0,71 13,84
28/01/2013 001-001-000031202 JAIRO MARTINEZ FACTURA 4,14 3,54 0,50 8,18
PASAN 119,38 556,62 14,33 690,33
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
164
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 119,38 556,62 14,33 690,33
28/01/2013 001-001-000031203 JAVIER VANEGAS FACTURA 6,75 0,00 6,75
28/01/2013 001-001-000031204 CAMPO ELIAS FACTURA 1,12 8,87 0,13 10,12
28/01/2013 001-001-000031205 JESSICA NARANJO FACTURA 8,9 0,00 8,90
28/01/2013 001-001-000031206 EDISON ZURTA FACTURA 22,07 0,00 22,07
28/01/2013 001-001-000031207 MARCELO NARANJO FACTURA 16,33 0,00 16,33
28/01/2013 001-001-000031208 BATALLAS MARIA FACTURA 7,32 0,00 7,32
28/01/2013 001-001-000031209 PRADO LILIANA FACTURA 7,24 0,00 7,24
28/01/2013 001-001-000031210 JANETH PERALTA FACTURA 3 0,00 3,00
28/01/2013 001-001-000031211 PATRICIA JAMA FACTURA 0,09 1,99 0,01 2,09
28/01/2013 001-001-000031212 ANA MATAILO FACTURA 0,53 8,67 0,06 9,26
28/01/2013 001-001-000031213 JORGE GARCIA FACTURA 1,21 8,32 0,15 9,68
28/01/2013 001-001-000031214 DAVID CHIRIBOGA FACTURA 1,03 13,36 0,12 14,51
28/01/2013 001-001-000031215 VICTOR PILLAJO FACTURA 9,92 0,00 9,92
28/01/2013 001-001-000031216 ALBEIRO HOLGUIN FACTURA 0,56 2,32 0,07 2,95
29/01/2013 001-001-000031217 GUILLERMO ALFONSO FACTURA 4,31 13,91 0,52 18,74
29/01/2013 001-001-000031218 ERASMO GONZALEZ FACTURA 4,95 3,3 0,59 8,84
29/01/2013 001-001-000031219 CARLOS SUAREZ FACTURA 4,91 5,28 0,59 10,78
29/01/2013 001-001-000031220 NESTOR DIAZ FACTURA 7,27 3,65 0,87 11,79
29/01/2013 001-001-000031221 VICTOR HURTADO FACTURA 2,43 3,53 0,29 6,25
29/01/2013 001-001-000031222 EFRAIN TORRES FACTURA 29,99 0,00 29,99
29/01/2013 001-001-000031223 ANIBAL MORALES FACTURA 0,45 26,45 0,05 26,95
29/01/2013 001-001-000031224 TERESA GONZALEZ FACTURA 4,72 0,00 4,72
29/01/2013 001-001-000031225 CARLOS ENRIQUE FACTURA 0,33 6,33 0,04 6,70
29/01/2013 001-001-000031226 PABLO QUEZADA FACTURA 0,44 8,02 0,05 8,51
29/01/2013 001-001-000031227 HUGO LARA FACTURA 0,63 31,16 0,08 31,87
29/01/2013 001-001-000031228 CASTRO MONICA FACTURA 0,18 12,34 0,02 12,54
29/01/2013 001-001-000031229 ANA MARIA FACTURA 5,29 8,01 0,63 13,93
29/01/2013 001-001-000031230 PABLO QUEZADA FACTURA 26,76 0,00 26,76
29/01/2013 001-001-000031231 AMPARO RODRIGUEZ FACTURA 2,61 10,2 0,31 13,12
29/01/2013 001-001-000031232 CARMEN RICO FACTURA 0,3 7,37 0,04 7,71
29/01/2013 001-001-000031233 SHIRLEY BERNUDEZ FACTURA 0,57 6,96 0,07 7,60
29/01/2013 001-001-000031234 ENRIQUE CHAVEZ FACTURA 6,36 0,00 6,36
30/01/2013 001-001-000031235 ENRIQUE CHAVEZ FACTURA 5,24 28,3 0,63 34,17
30/01/2013 001-001-000031236 MARIA DEL CARMEN FACTURA 3,04 27,59 0,36 30,99
30/01/2013 001-001-000031237 YESY GUADAMUD FACTURA 10,31 0,00 10,31
30/01/2013 001-001-000031238 CARMEN ALICIA FACTURA 2,01 9,16 0,24 11,41
30/01/2013 001-001-000031239 JOSÉ ISIDRO FACTURA 0,75 29,33 0,09 30,17
30/01/2013 001-001-000031240 ATANACIO SUAREZ FACTURA 0,18 30,38 0,02 30,58
30/01/2013 001-001-000031241 JORGE TORRES FACTURA 0,45 28,82 0,05 29,32
30/01/2013 001-001-000031242 JOSE LEANDRO FACTURA 10,85 0,00 10,85
30/01/2013 001-001-000031243 ERNESTO MONTAÑO FACTURA 6,15 0,00 6,15
30/01/2013 001-001-000031244 RAMON JURADO FACTURA 28,07 0,00 28,07
30/01/2013 001-001-000031245 MARIO ENRIQUE FACTURA 40 0,00 40,00
PASAN 170,26 1144,98 20,43 1335,67
N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTALFECHA
165
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE ENERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 170,26 1144,98 20,43 1335,67
30/01/2013 001-001-000031246 ROCIO MEJIA FACTURA 1,27 26,04 0,15 27,46
30/01/2013 001-001-000031247 LIDA ESPINOZA FACTURA 0,18 15,63 0,02 15,83
30/01/2013 001-001-000031248 CONSTANZA ELVIRA FACTURA 2,23 8,37 0,27 10,87
30/01/2013 001-001-000031249 ELKIN CASTADENA FACTURA 0,18 22,22 0,02 22,42
30/01/2013 001-001-000031250 MAURICIO AGUILAR FACTURA 14,24 8,05 1,71 24,00
30/01/2013 001-001-000031251 EFRAIN TORRES FACTURA 0,83 26,73 0,10 27,66
30/01/2013 001-001-000031252 EDISON ZURTA FACTURA 12,52 0,00 12,52
30/01/2013 001-001-000031253 MARÍA MERINO FACTURA 15,49 5,48 1,86 22,83
30/01/2013 001-001-000031254 SERGIO GALINDO FACTURA 1,94 28,29 0,23 30,46
30/01/2013 001-001-000031255 JOSÉ FUENTES FACTURA 26,68 0,00 26,68
31/01/2013 001-001-000031256 XAVIER SARDA FACTURA 0,36 16,91 0,04 17,31
31/01/2013 001-001-000031257 ALEX GÓMEZ FACTURA 3,48 26,58 0,42 30,48
31/01/2013 001-001-000031258 SUSANA MIDAS FACTURA 0,83 29,91 0,10 30,84
31/01/2013 001-001-000031259 PEP SÁNCHEZ FACTURA 0,58 17,26 0,07 17,91
31/01/2013 001-001-000031260 NÚRIA TARRIDA FACTURA 2,82 27,03 0,34 30,19
31/01/2013 001-001-000031261 EUGÉNICA TORRES FACTURA 0,27 10,75 0,03 11,05
31/01/2013 001-001-000031262 JAUME SÁNCHEZ FACTURA 0,27 14,59 0,03 14,89
31/01/2013 001-001-000031263 JORDI FONTANA FACTURA 6,59 11,7 0,79 19,08
31/01/2013 001-001-000031264 ELENA CASADO FACTURA 2,41 12,02 0,29 14,72
31/01/2013 001-001-000031265 PATRICIA GARCÍA FACTURA 2,04 14,73 0,24 17,01
31/01/2013 001-001-000031266 ALBERT MIRO FACTURA 0,36 4,59 0,04 4,99
31/01/2013 001-001-000031267 CARLOS JULIO FACTURA 7,9 0,00 7,90
31/01/2013 001-001-000031268 LUIS ALFREDO FACTURA 0,18 30,3 0,02 30,50
31/01/2013 001-001-000031269 YOLANDA MORENO FACTURA 0,35 6,75 0,04 7,14
T0TALES 227,16 1556,01 27,26 1810,43
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
01/02/2013 001-001-000031270 MARIA ROSARIO FACTURA 6,43 0,77 7,20
01/02/2013 001-001-000031271 FABIAN MATUTE FACTURA 1,89 11,23 0,23 13,35
01/02/2013 001-001-000031272 PABLO QUEZADA FACTURA 1,21 13,96 0,15 15,32
01/02/2013 001-001-000031273 PILAR MORENO FACTURA 3,53 6,23 0,42 10,18
01/02/2013 001-001-000031274 GUILLERMO PEREZ FACTURA 0,27 16,78 0,03 17,08
01/02/2013 001-001-000031275 REGER CEDENO FACTURA 12,15 0,00 12,15
01/02/2013 001-001-000031276 CASTRO JOSE FACTURA 3,23 11,5 0,39 15,12
01/02/2013 001-001-000031277 LUIS ALAVA FACTURA 0,54 9,87 0,06 10,47
01/02/2013 001-001-000031278 KATIANA LOOR FACTURA 5,29 9,98 0,63 15,90
01/02/2013 001-001-000031279 LAUREANO GOMEZ FACTURA 19,09 0,00 19,09
01/02/2013 001-001-000031280 LUZ ADRIANA FACTURA 0,27 7,45 0,03 7,75
01/02/2013 001-001-000031281 JOSE SANTOS FACTURA 0,27 8,43 0,03 8,73
01/02/2013 001-001-000031282 LUIS ALEJANDRO FACTURA 2,8 5,33 0,34 8,47
PASAN 25,73 132 3,09 160,82
TIPO
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
TOTALFECHA N.FACTURA DETALLEVENTAS
166
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 25,73 132 3,09 160,82
01/02/2013 001-001-000031283 MARIA VILLALVA FACTURA 7,01 0,00 7,01
01/02/2013 001-001-000031284 YESID RAMIREZ FACTURA 1,34 3,48 0,16 4,98
02/02/2013 001-001-000031285 MARTIN AGUILAR FACTURA 0,54 12,13 0,06 12,73
02/02/2013 001-001-000031286 NAIDA MORALES FACTURA 3,05 15,21 0,37 18,63
02/02/2013 001-001-000031287 DERLY RODRIGUEZ FACTURA 7,32 6,54 0,88 14,74
02/02/2013 001-001-000031288 ANGEL HUMBERTO FACTURA 0,96 6,54 0,12 7,62
02/02/2013 001-001-000031289 BAYARDO AGUILAR FACTURA 1,83 16,83 0,22 18,88
02/02/2013 001-001-000031290 LUCIA CASTILLO FACTURA 5,18 0,62 5,80
02/02/2013 001-001-000031291 JUAN PEREZ FACTURA 0,95 13,02 0,11 14,08
02/02/2013 001-001-000031292 CLARA INES FACTURA 4,85 0,00 4,85
02/02/2013 001-001-000031293 GLORIA ALVAREZ FACTURA 6,5 0,00 6,50
02/02/2013 001-001-000031294 LUIS EDUARDO FACTURA 4,09 9,46 0,49 14,04
02/02/2013 001-001-000031295 CESAR AUGUSTO FACTURA 22,43 0,00 22,43
02/02/2013 001-001-000031296 DEMNER CASTILLO FACTURA 1,17 2,51 0,14 3,82
02/02/2013 001-001-000031297 FRANCISCO YATE FACTURA 0,37 18,49 0,04 18,90
02/02/2013 001-001-000031298 ALVARO SANCHEZ FACTURA 0,89 5,25 0,11 6,25
02/02/2013 001-001-000031299 ANDRES FELIPE FACTURA 1,65 0,00 1,65
02/02/2013 001-001-000031300 NUBIA ESPERANZA FACTURA 9,68 0,00 9,68
03/02/2013 001-001-000031301 BLANCA LEON FACTURA 4,3 0,00 4,30
03/02/2013 001-001-000031302 LUIS ALEJANDRO FACTURA 8,81 5,57 1,06 15,44
03/02/2013 001-001-000031303 JULIO PALADINES FACTURA 5,31 0,64 5,95
03/02/2013 001-001-000031304 CESAR NARANJO FACTURA 1,07 8,84 0,13 10,04
03/02/2013 001-001-000031305 ROSALIA RODRIGUEZ FACTURA 2,23 20,71 0,27 23,21
03/02/2013 001-001-000031306 AGAPITO GONZALEZ FACTURA 3,93 2,73 0,47 7,13
03/02/2013 001-001-000031307 JORGE MARTINEZ FACTURA 2,3 11,82 0,28 14,40
03/02/2013 001-001-000031308 MIGUEL ANTONIO FACTURA 3,93 10,08 0,47 14,48
03/02/2013 001-001-000031309 HENRY JARAMILLO FACTURA 0,58 19,79 0,07 20,44
03/02/2013 001-001-000031310 BLANCA CECILIA FACTURA 18,79 0,00 18,79
03/02/2013 001-001-000031311 JOSE PEREZ FACTURA 3,42 11,35 0,41 15,18
03/02/2013 001-001-000031312 VICTOR MANUEL FACTURA 4,57 13,78 0,55 18,90
03/02/2013 001-001-000031313 SALOMON RINCON FACTURA 3,49 9,48 0,42 13,39
03/02/2013 001-001-000031314 REINALDO JIMENEZ FACTURA 2 13,89 0,24 16,13
03/02/2013 001-001-000031315 BERNABE PALACIOS FACTURA 2,36 6,9 0,28 9,54
03/02/2013 001-001-000031316 IRMA LUCIA FACTURA 3,65 15,3 0,44 19,39
03/02/2013 001-001-000031317 ISRAEL RODRIGUEZ FACTURA 14,84 0,00 14,84
03/02/2013 001-001-000031318 MARCO EMILIO FACTURA 5,15 5,91 0,62 11,68
03/02/2013 001-001-000031319 MARCO ERASMO FACTURA 4,55 5,6 0,55 10,70
03/02/2013 001-001-000031320 ANA CECILIA FACTURA 0,3 9,35 0,04 9,69
03/02/2013 001-001-000031321 WUALTER AGUILAR FACTURA 0,54 4,77 0,06 5,37
03/02/2013 001-001-000031322 DIAZ MARIA FACTURA 1,96 6,22 0,24 8,42
03/02/2013 001-001-000031323 MURILLO MARIA FACTURA 1,17 20,03 0,14 21,34
03/02/2013 001-001-000031324 MARCELO NARANJO FACTURA 0,89 12,64 0,11 13,64
03/02/2013 001-001-000031325 DORA CRUZ FACTURA 0,09 1,59 0,01 1,69
PASAN 115,72 547,86 13,89 677,47
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
167
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 115,72 547,86 13,89 677,47
04/02/2013 001-001-000031326 CARMEN VIDALIA FACTURA 3,1 0,00 3,10
04/02/2013 001-001-000031327 JULIO CASTRO FACTURA 0,96 18,36 0,12 19,44
04/02/2013 001-001-000031328 MARIA ISABEL FACTURA 19,5 0,00 19,50
04/02/2013 001-001-000031329 NELLY VEGA FACTURA 4,24 3,93 0,51 8,68
04/02/2013 001-001-000031330 GABRIEL PEÑA FACTURA 2,41 7,46 0,29 10,16
04/02/2013 001-001-000031331 RAFAEL HUMBERTO FACTURA 5,54 0,00 5,54
04/02/2013 001-001-000031332 GERARDO CRUZ FACTURA 9,48 4,11 1,14 14,73
04/02/2013 001-001-000031333 AMANDA ISABEL FACTURA 0,96 25,99 0,12 27,07
04/02/2013 001-001-000031334 AZUCENA PARRA FACTURA 3,91 6,93 0,47 11,31
04/02/2013 001-001-000031335 CARLOS JULIO FACTURA 2,01 11,32 0,24 13,57
04/02/2013 001-001-000031336 ORLANDO ROJAS FACTURA 9,76 13,51 1,17 24,44
04/02/2013 001-001-000031337 MINRAYN ALFONSO FACTURA 0,09 14,63 0,01 14,73
04/02/2013 001-001-000031338 ROSALBA MOLINA FACTURA 0,3 5,68 0,04 6,02
04/02/2013 001-001-000031339 FLOR MARINA FACTURA 4,76 0,00 4,76
04/02/2013 001-001-000031340 OSCAR VARGAS FACTURA 4,35 0,00 4,35
05/02/2013 001-001-000031341 ERNESTO JEREZ FACTURA 7,48 0,00 7,48
05/02/2013 001-001-000031342 ALVARO TORRES FACTURA 1,58 10,55 0,19 12,32
05/02/2013 001-001-000031343 GLORIA MOLINA FACTURA 14,18 0,00 14,18
05/02/2013 001-001-000031344 JOSE ROBERTO FACTURA 1,56 10,14 0,19 11,89
05/02/2013 001-001-000031345 MIRIAN VELEZ FACTURA 6,98 16,36 0,84 24,18
05/02/2013 001-001-000031346 MARIELA GALLO FACTURA 4,71 9,77 0,57 15,05
05/02/2013 001-001-000031347 MANUEL BERNAL FACTURA 10 0,00 10,00
05/02/2013 001-001-000031348 JAIRO GONZALO FACTURA 5,97 0,00 5,97
05/02/2013 001-001-000031349 CARLOS GALLO FACTURA 0,3 8,94 0,04 9,28
05/02/2013 001-001-000031350 ALVARO BARRERA FACTURA 0,71 13,18 0,09 13,98
05/02/2013 001-001-000031351 WILSON CASTRO FACTURA 1,45 7,46 0,17 9,08
05/02/2013 001-001-000031352 ELOISA NARANJO FACTURA 1,72 7,66 0,21 9,59
05/02/2013 001-001-000031353 CONSUMIDOR FINAL FACTURA 9,36 0,00 9,36
05/02/2013 001-001-000031354 LUIS NARANJO FACTURA 13,56 7,36 1,63 22,55
05/02/2013 001-001-000031355 MARIA VILLALVA FACTURA 8,5 15,53 1,02 25,05
06/02/2013 001-001-000031356 MENA JUAN FACTURA 3,14 15,26 0,38 18,78
06/02/2013 001-001-000031357 ROSA GOMEZ FACTURA 44,32 0,00 44,32
06/02/2013 001-001-000031358 GARCIA, JUANITO FACTURA 27,95 0,00 27,95
06/02/2013 001-001-000031359 NAVARRO, FABIAN FACTURA 2,21 4,4 0,27 6,88
06/02/2013 001-001-000031360 PARDO, JAVIER FACTURA 2,76 5,72 0,33 8,81
06/02/2013 001-001-000031361 CALDERON LUIS FACTURA 3,8 0,00 3,80
06/02/2013 001-001-000031362 CARVAJAL ELIR FACTURA 0,09 5,4 0,01 5,50
06/02/2013 001-001-000031363 VELASCO FABIAN FACTURA 0,54 15 0,06 15,60
06/02/2013 001-001-000031364 ADRIANA MURILLO FACTURA 2,87 0,00 2,87
06/02/2013 001-001-000031365 CAROLA ALVAREZ FACTURA 1,03 13,75 0,12 14,90
06/02/2013 001-001-000031366 LARGO MISHELL FACTURA 4,12 3,46 0,49 8,07
06/02/2013 001-001-000031367 DIAZ EMELY FACTURA 0,89 13,54 0,11 14,54
06/02/2013 001-001-000031368 MUÑOZ CLARA FACTURA 9,48 0,00 9,48
PASAN 205,69 1015,92 24,68 1246,29
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
168
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 205,69 1015,92 24,68 1246,29
06/02/2013 001-001-000031369 DAVID CAMACHO FACTURA 7,01 7,02 0,84 14,87
06/02/2013 001-001-000031370 LUIS HERNANDO FACTURA 0,67 13,17 0,08 13,92
06/02/2013 001-001-000031371 JOSE JOAQUIN FACTURA 2,32 0,28 2,60
06/02/2013 001-001-000031372 CONSUELO CAICEDO FACTURA 7,41 0,00 7,41
06/02/2013 001-001-000031373 MARIA AURORA FACTURA 0,96 3,11 0,12 4,19
TOTALES 216,65 1046,63 26,00 1289,28
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
07/02/2013 001-001-000031374 CARLOTA CAMACHO FACTURA 2,37 5,39 0,28 8,04
07/02/2013 001-001-000031375 LISSET MOLINA FACTURA 22,9 0,00 22,90
07/02/2013 001-001-000031376 NELSON URIARTE FACTURA 3,78 6,27 0,45 10,50
07/02/2013 001-001-000031377 WUALTER MOLINA FACTURA 6 0,00 6,00
07/02/2013 001-001-000031378 IRMA PALADINES FACTURA 8,86 0,00 8,86
07/02/2013 001-001-000031379 LUPE VANEGAS FACTURA 7,4 0,00 7,40
07/02/2013 001-001-000031380 AURA MARIA FACTURA 6,12 0,00 6,12
07/02/2013 001-001-000031381 JOSE MARIO FACTURA 1,51 16,78 0,18 18,47
07/02/2013 001-001-000031382 PASTOR LOPEZ FACTURA 1,14 12,2 0,14 13,48
07/02/2013 001-001-000031383 TERESA DE JESUS FACTURA 0,54 11,98 0,06 12,58
07/02/2013 001-001-000031384 LUIS ALBERTO FACTURA 1,66 8,96 0,20 10,82
07/02/2013 001-001-000031385 LUIS ALFONSO FACTURA 9,77 0,00 9,77
07/02/2013 001-001-000031386 HUMBERTO FACTURA 4,62 2,51 0,55 7,68
07/02/2013 001-001-000031387 LUZ STELLA FACTURA 9,81 0,00 9,81
07/02/2013 001-001-000031388 TERESA DE JESUS FACTURA 0,54 7,08 0,06 7,68
07/02/2013 001-001-000031389 ORLANDO GONZALEZ FACTURA 5,37 4,89 0,64 10,90
07/02/2013 001-001-000031390 MODESTO CHAVEZ FACTURA 7,33 0,00 7,33
07/02/2013 001-001-000031391 CARLOS EDUARDO FACTURA 1,74 0,00 1,74
08/02/2013 001-001-000031392 MARTHA PATRICIA FACTURA 4,87 3,19 0,58 8,64
08/02/2013 001-001-000031393 JOSE ELIECER FACTURA 0,11 10,39 0,01 10,51
08/02/2013 001-001-000031394 MYRIAN HERNANDEZ FACTURA 0,75 13,36 0,09 14,20
08/02/2013 001-001-000031395 ANA SUARES FACTURA 1,24 6,53 0,15 7,92
08/02/2013 001-001-000031396 TERESA MENA FACTURA 6,92 1,16 0,83 8,91
08/02/2013 001-001-000031397 FERNANDO SEIS FACTURA 9,2 12,3 1,10 22,60
08/02/2013 001-001-000031398 LINA SANTOS FACTURA 2,28 9,25 0,27 11,80
08/02/2013 001-001-000031399 JESUS ZAVALA FACTURA 1,85 9,64 0,22 11,71
08/02/2013 001-001-000031400 JOSE HERNANDEZ FACTURA 2,65 0,00 2,65
08/02/2013 001-001-000031401 BERNARDO ROMERO FACTURA 3,2 0,00 3,20
08/02/2013 001-001-000031402 MANUEL CABRERA FACTURA 3,17 5,83 0,38 9,38
08/02/2013 001-001-000031403 MARTHA RAMIREZ FACTURA 0,54 20,16 0,06 20,76
08/02/2013 001-001-000031404 MARTHA CECILIA FACTURA 0,22 12,85 0,03 13,10
PASAN 52,68 266,5 6,32 325,50
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
169
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 52,68 266,5 6,32 325,50
09/02/2013 001-001-000031405 GOMEZ RAUL FACTURA 4,6 15,13 0,55 20,28
09/02/2013 001-001-000031406 EDGAR SANCHEZ FACTURA 7,38 0,00 7,38
09/02/2013 001-001-000031407 ROSALINO POLANCO FACTURA 10,02 0,00 10,02
09/02/2013 001-001-000031408 LUIS ANTONIO FACTURA 1,82 5,63 0,22 7,67
09/02/2013 001-001-000031409 LUZ MYRIAM FACTURA 2,01 11,13 0,24 13,38
09/02/2013 001-001-000031410 PEDRO HORACIO FACTURA 14,05 0,00 14,05
09/02/2013 001-001-000031411 BLANCA ADELA FACTURA 1,83 7,13 0,22 9,18
09/02/2013 001-001-000031412 VICTOR HUGO FACTURA 0,58 3,94 0,07 4,59
09/02/2013 001-001-000031413 LUIS ALFONSO FACTURA 2,92 3,62 0,35 6,89
09/02/2013 001-001-000031414 OMAR VARGAS FACTURA 3,92 10,56 0,47 14,95
09/02/2013 001-001-000031415 JULIO CARRILLO FACTURA 0,18 13,97 0,02 14,17
09/02/2013 001-001-000031416 ARGEMIRO HERNANDEZ FACTURA 8,19 5,99 0,98 15,16
09/02/2013 001-001-000031417 JOSE ERNESTO FACTURA 0,09 9,6 0,01 9,70
09/02/2013 001-001-000031418 HECTOR JULIO FACTURA 14,25 0,00 14,25
09/02/2013 001-001-000031419 MARTHA LOPEZ FACTURA 1,71 0,00 1,71
09/02/2013 001-001-000031420 PATRICIO ALMEIDA FACTURA 8 0,96 8,96
09/02/2013 001-001-000031421 LUZ NEIFY FACTURA 0,41 3,7 0,05 4,16
09/02/2013 001-001-000031422 CRISANTO BAREÑO FACTURA 0,96 1,47 0,12 2,55
09/02/2013 001-001-000031423 HECTOR JULIO FACTURA 1,7 8,44 0,20 10,34
09/02/2013 001-001-000031424 JHOANA MARIN FACTURA 4,24 0,51 4,75
09/02/2013 001-001-000031425 OMAR FRANCISCO FACTURA 8,32 5,27 1,00 14,59
09/02/2013 001-001-000031426 RODRIGO VIDAL FACTURA 15,77 0,00 15,77
09/02/2013 001-001-000031427 SANDRA MILENA FACTURA 0,3 8,76 0,04 9,10
09/02/2013 001-001-000031428 JUAN PEREZ FACTURA 4,31 0,00 4,31
09/02/2013 001-001-000031429 JOSÈ GARCIA FACTURA 4,3 6,42 0,52 11,24
09/02/2013 001-001-000031430 EDISON ZURITA FACTURA 46,48 0,00 46,48
09/02/2013 001-001-000031431 ALBA DECSY FACTURA 1,21 10,29 0,15 11,65
09/02/2013 001-001-000031432 JOSÉ VICENTE FACTURA 1,59 0,00 1,59
09/02/2013 001-001-000031433 JOSE JOAQUIN FACTURA 5,6 0,67 6,27
10/02/2013 001-001-000031434 ALVARO ALARCON FACTURA 2,11 7,07 0,25 9,43
10/02/2013 001-001-000031435 FARIAS ANGELICA FACTURA 1,69 6,7 0,20 8,59
10/02/2013 001-001-000031436 ALAVA SANDRA FACTURA 1,16 10,59 0,14 11,89
10/02/2013 001-001-000031437 JACHO PABLO FACTURA 8,34 0,00 8,34
10/02/2013 001-001-000031438 JULIO PALADINES FACTURA 2,73 6,81 0,33 9,87
10/02/2013 001-001-000031439 GUILLERMO ZAMBRANO FACTURA 3,56 21,12 0,43 25,11
10/02/2013 001-001-000031440 ZENAIDA VARGAS FACTURA 0,27 7,08 0,03 7,38
10/02/2013 001-001-000031441 CARLOS ALBERTO FACTURA 2,14 6,14 0,26 8,54
10/02/2013 001-001-000031442 EVARISTO MACHADO FACTURA 17,11 0,00 17,11
10/02/2013 001-001-000031443 PABLO HUERTAS FACTURA 0,09 5,09 0,01 5,19
10/02/2013 001-001-000031444 NELLY VARGAS FACTURA 1,47 3,03 0,18 4,68
10/02/2013 001-001-000031445 ANGEL DE DIOS FACTURA 7,38 1,71 0,89 9,98
10/02/2013 001-001-000031446 EMILIA QUIROLA FACTURA 5,7 0,00 5,70
PASAN 136,46 619,6 16,38 772,44
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
170
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 136,46 619,6 16,38 772,44
10/02/2013 001-001-000031447 CAROLINA MORENO FACTURA 3,34 5,02 0,40 8,76
10/02/2013 001-001-000031448 LILIANA TORRES FACTURA 1,96 10,59 0,24 12,79
10/02/2013 001-001-000031449 ALDEMAR SANTOS FACTURA 0,51 12,28 0,06 12,85
10/02/2013 001-001-000031450 MARIA CORREA FACTURA 9,13 0,00 9,13
10/02/2013 001-001-000031451 DORY QUESADA FACTURA 0,34 8,95 0,04 9,33
10/02/2013 001-001-000031452 VICTOR ELIAS FACTURA 0,27 6,58 0,03 6,88
10/02/2013 001-001-000031453 PEDRO IGNACIO FACTURA 12,56 0,00 12,56
10/02/2013 001-001-000031454 JESÚS MORENO FACTURA 0,3 2,14 0,04 2,48
10/02/2013 001-001-000031455 CARLOS RINCON FACTURA 0,18 9,79 0,02 9,99
10/02/2013 001-001-000031456 CARLOS CASTAÑEDA FACTURA 4,99 0,00 4,99
10/02/2013 001-001-000031457 PEDRO RODRIGUEZ FACTURA 6,18 0,00 6,18
10/02/2013 001-001-000031458 SAMUEL RUIZ FACTURA 0,27 5,64 0,03 5,94
10/02/2013 001-001-000031459 SANDRA MARIA FACTURA 2,55 3,11 0,31 5,97
10/02/2013 001-001-000031460 HENRY GOMEZ FACTURA 0,09 7,07 0,01 7,17
10/02/2013 001-001-000031461 AMPARO ANDRADE FACTURA 3,6 0,00 3,60
10/02/2013 001-001-000031462 GABRIEL PALACIOS FACTURA 3,98 0,00 3,98
10/02/2013 001-001-000031463 TANIA NARANJO FACTURA 12,05 9,86 1,45 23,36
10/02/2013 001-001-000031464 ARELIS GOMEZ FACTURA 1,07 5,31 0,13 6,51
11/02/2013 001-001-000031465 MANUEL FERNANDEZ FACTURA 7,38 12,08 0,89 20,35
11/02/2013 001-001-000031466 ARMANDO MEJIA FACTURA 1,5 0,00 1,50
11/02/2013 001-001-000031467 JOSE PINO FACTURA 4,01 0,00 4,01
11/02/2013 001-001-000031468 JOSE MANUEL FACTURA 0,09 3,77 0,01 3,87
11/02/2013 001-001-000031469 DORA MOLINA FACTURA 2,85 11,65 0,34 14,84
11/02/2013 001-001-000031470 JESUS ANDRADE FACTURA 1,46 11,85 0,18 13,49
11/02/2013 001-001-000031471 FELIX GAONA FACTURA 2,45 11,92 0,29 14,66
11/02/2013 001-001-000031472 JOAN MARTINEZ FACTURA 1,34 9,72 0,16 11,22
11/02/2013 001-001-000031473 ORLANDO RAMOS FACTURA 0,5 9,1 0,06 9,66
11/02/2013 001-001-000031474 VICENTE CRUZ FACTURA 2,07 11,19 0,25 13,51
11/02/2013 001-001-000031475 RUTH RIOFRIO FACTURA 3,46 0,00 3,46
11/02/2013 001-001-000031476 MAYOLI PEREZ FACTURA 2,76 11,03 0,33 14,12
11/02/2013 001-001-000031477 LEONARDO ROJAS FACTURA 1,34 4,27 0,16 5,77
11/02/2013 001-001-000031478 MILTON ZAMBRANO FACTURA 1,65 9,75 0,20 11,60
11/02/2013 001-001-000031479 CARLOS HERNANDEZ FACTURA 3,01 0,00 3,01
11/02/2013 001-001-000031480 ADELY CUEVA FACTURA 1,2 2,09 0,14 3,43
12/02/2013 001-001-000031481 JUAN JIMENEZ FACTURA 13,67 0,00 13,67
12/02/2013 001-001-000031482 EDILBERTO RODRIGUEZ FACTURA 2,76 6,85 0,33 9,94
12/02/2013 001-001-000031483 JORGE DIAZ FACTURA 4,94 1,74 0,59 7,27
12/02/2013 001-001-000031484 YESID LEON FACTURA 3,13 2,65 0,38 6,16
12/02/2013 001-001-000031485 CLARA CUEVA FACTURA 27,5 0,00 27,50
12/02/2013 001-001-000031486 ALEXANDER CARRILLO FACTURA 1,38 7,04 0,17 8,59
12/02/2013 001-001-000031487 ARTURO SUAREZ FACTURA 0,4 4,76 0,05 5,21
12/02/2013 001-001-000031488 FAUSTINO VARELA FACTURA 6,16 14,95 0,74 21,85
PASAN 203,25 945,94 24,39 1173,58
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
171
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 203,25 945,94 24,39 1173,58
12/02/2013 001-001-000031489 CARMEN CAMACHO FACTURA 3,94 4,74 0,47 9,15
12/02/2013 001-001-000031490 JOSÉ JAIME FACTURA 12,98 10,45 1,56 24,99
12/02/2013 001-001-000031491 VICTOR RODRIGUES FACTURA 2,76 6,93 0,33 10,02
12/02/2013 001-001-000031492 MANUEL AVILA FACTURA 2,13 3,43 0,26 5,82
12/02/2013 001-001-000031493 MARIA VILLALVA FACTURA 1,58 0,00 1,58
12/02/2013 001-001-000031494 PABLO QUEZADA FACTURA 0,36 5,2 0,04 5,60
12/02/2013 001-001-000031495 RAMIRO SEIS FACTURA 1,83 11,6 0,22 13,65
TOTALES 227,25 989,87 27,27 1244,39
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
13/02/2013 001-001-000031496 PEDRO DIAZ FACTURA 1,74 1,74
13/02/2013 001-001-000031497 OMAR TRENARCO FACTURA 5,42 9,99 0,65 16,06
13/02/2013 001-001-000031498 INOCENCIO VERA FACTURA 3,49 0,42 3,91
13/02/2013 001-001-000031499 WILSON GONZALEZ FACTURA 5,22 0,00 5,22
13/02/2013 001-001-000031500 EDISON ZURITA FACTURA 0,13 24,82 0,02 24,97
13/02/2013 001-001-000031501 JUAN CARRASCO FACTURA 0,96 11,03 0,12 12,11
13/02/2013 001-001-000031502 GONZALEZ XIMENA FACTURA 2,05 7,32 0,25 9,62
13/02/2013 001-001-000031503 PABLO QUEZADA FACTURA 1,74 0,21 1,95
13/02/2013 001-001-000031504 JUAN RODRIGUEZ FACTURA 1,16 10,08 0,14 11,38
13/02/2013 001-001-000031505 JESUS RODRIGUEZ FACTURA 1,63 20,82 0,20 22,65
13/02/2013 001-001-000031506 ARMANDO SILVA FACTURA 0,67 6,21 0,08 6,96
13/02/2013 001-001-000031507 JORGE COBOS FACTURA 7,8 0,00 7,80
13/02/2013 001-001-000031508 MANUEL MOROCHO FACTURA 4,69 0,00 4,69
13/02/2013 001-001-000031509 ALBERTO MORENO FACTURA 10,32 0,00 10,32
13/02/2013 001-001-000031510 EDUARDO RODRIGUEZ FACTURA 0,67 17,29 0,08 18,04
13/02/2013 001-001-000031511 ANTONIO RAMIREZ FACTURA 18,9 0,00 18,90
13/02/2013 001-001-000031512 HECTOR CRUZ FACTURA 4,28 0,00 4,28
13/02/2013 001-001-000031513 MERY BONILLA FACTURA 2,64 2,5 0,32 5,46
13/02/2013 001-001-000031514 DIANA CADENA FACTURA 0,94 4,64 0,11 5,69
14/02/2013 001-001-000031515 JESSICA LEON FACTURA 3,21 5,65 0,39 9,25
14/02/2013 001-001-000031516 VICENTE PAUCARIMA FACTURA 0,31 4,3 0,04 4,65
14/02/2013 001-001-000031517 HERIBERTO ALAVA FACTURA 8,35 0,00 8,35
14/02/2013 001-001-000031518 ANA MATAILO FACTURA 5,64 0,00 5,64
14/02/2013 001-001-000031519 JANETH PERALTA FACTURA 0,09 8,5 0,01 8,60
14/02/2013 001-001-000031520 ROMULO REQUELME FACTURA 5,81 0,00 5,81
14/02/2013 001-001-000031521 AGUSTO MALDONADO FACTURA 6,02 0,00 6,02
14/02/2013 001-001-000031522 MARIELA CABEZAS FACTURA 1,6 0,00 1,60
PASAN 25,11 213,52 3,01 241,64
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
172
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 25,11 213,52 3,01 241,64
14/02/2013 001-001-000031523 LUCIA PRADO FACTURA 2,46 9,07 0,30 11,83
14/02/2013 001-001-000031524 PEDRO ZAMBRANO FACTURA 3,21 8,68 0,39 12,28
14/02/2013 001-001-000031525 NELSON URIARTE FACTURA 2,33 3,23 0,28 5,84
14/02/2013 001-001-000031526 JAIRO ALBERTO FACTURA 3,07 0,00 3,07
14/02/2013 001-001-000031527 LUDIVIA ESPINOSA FACTURA 5,54 0,00 5,54
14/02/2013 001-001-000031528 JORGE SANABRIA FACTURA 2,71 9,57 0,33 12,61
14/02/2013 001-001-000031529 HELIODORO VARGAS FACTURA 2,32 13,62 0,28 16,22
14/02/2013 001-001-000031530 RAUL ALVAREZ FACTURA 5,42 7,45 0,65 13,52
14/02/2013 001-001-000031531 VICTOR ERNESTO FACTURA 19,52 0,00 19,52
14/02/2013 001-001-000031532 ELIAS RODRIGUEZ FACTURA 10,6 0,00 10,60
14/02/2013 001-001-000031533 ANIBAL OCHOA FACTURA 1,52 2,53 0,18 4,23
14/02/2013 001-001-000031534 HUGO LARA FACTURA 0,09 3,58 0,01 3,68
14/02/2013 001-001-000031535 ABELINO BLANCO FACTURA 0,54 18,86 0,06 19,46
14/02/2013 001-001-000031536 JOSE HEBERT FACTURA 0,09 14,77 0,01 14,87
14/02/2013 001-001-000031537 JOSE CUEVA FACTURA 3,48 0,00 3,48
14/02/2013 001-001-000031538 MIGUEL EON FACTURA 1,14 7,06 0,14 8,34
15/02/2013 001-001-000031539 FERNANDO RUIZ FACTURA 3,64 9,66 0,44 13,74
15/02/2013 001-001-000031540 FABIO MORA FACTURA 8,37 7,84 1,00 17,21
15/02/2013 001-001-000031541 RICARDO ALONSO FACTURA 1,79 15,8 0,21 17,80
15/02/2013 001-001-000031542 ANA MATILDE FACTURA 1,02 3,43 0,12 4,57
15/02/2013 001-001-000031543 PABLO HUERTAS FACTURA 1,52 2,4 0,18 4,10
15/02/2013 001-001-000031544 RAÚL PEREZ FACTURA 5,74 0,00 5,74
15/02/2013 001-001-000031545 SERGIO GARCIA FACTURA 0,36 9,71 0,04 10,11
15/02/2013 001-001-000031546 IRMA ORTIZ FACTURA 0,67 6,58 0,08 7,33
15/02/2013 001-001-000031547 RAFAEL CUEVA FACTURA 9,54 0,00 9,54
15/02/2013 001-001-000031548 OLGA CAMACHO FACTURA 1,07 7,23 0,13 8,43
15/02/2013 001-001-000031549 JORGE PEREZ FACTURA 2,46 7,75 0,30 10,51
15/02/2013 001-001-000031550 ANDRES GUDALUPE FACTURA 0,67 3,5 0,08 4,25
15/02/2013 001-001-000031551 EDNA FLORES FACTURA 2,36 10,14 0,28 12,78
15/02/2013 001-001-000031552 JOSE PUPIALES FACTURA 1,41 16,37 0,17 17,95
15/02/2013 001-001-000031553 HELIODORO PEDRAZA FACTURA 1,43 1,3 0,17 2,90
15/02/2013 001-001-000031554 JUAN CARRASCO FACTURA 6,95 0,00 6,95
15/02/2013 001-001-000031555 JAVIER CALDERON FACTURA 0,18 4,71 0,02 4,91
16/02/2013 001-001-000031556 FERNANDO RUIZ FACTURA 0,85 6,92 0,10 7,87
16/02/2013 001-001-000031557 URIEL CASTRO FACTURA 1,1 6,28 0,13 7,51
16/02/2013 001-001-000031558 YOLANDA MONTES FACTURA 0,39 2,25 0,05 2,69
16/02/2013 001-001-000031559 ALGEMIRO AVILA FACTURA 2,01 16,21 0,24 18,46
16/02/2013 001-001-000031560 DESIDERIO ORTIZ FACTURA 2,64 8,73 0,32 11,69
16/02/2013 001-001-000031561 JOSE ALDANA FACTURA 6,7 0,15 0,80 7,65
16/02/2013 001-001-000031562 JULIO CESAR FACTURA 3,53 1,72 0,42 5,67
16/02/2013 001-001-000031563 AUGUSTO SANCHEZ FACTURA 1,42 8,45 0,17 10,04
16/02/2013 001-001-000031564 ANA ISABEL FACTURA 1,09 8,01 0,13 9,23
16/02/2013 001-001-000031565 EDILSON PEÑA FACTURA 4,65 5,21 0,56 10,42
PASAN 98,27 546,73 11,79 656,79
TIPOFECHA N.FACTURA DETALLEVENTAS
TOTAL
173
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 98,27 546,73 11,79 656,79
16/02/2013 001-001-000031566 JOSE ABELARDO FACTURA 3,83 3 0,46 7,29
16/02/2013 001-001-000031567 ANTONIO FIGUEROA FACTURA 0,87 9,48 0,10 10,45
16/02/2013 001-001-000031568 BLANCA GUZMAN FACTURA 0,11 4,1 0,01 4,22
16/02/2013 001-001-000031569 NILO SEBASTIAN FACTURA 0,09 6,1 0,01 6,20
16/02/2013 001-001-000031570 MIGUEL ANGEL FACTURA 7,2 0,00 7,20
16/02/2013 001-001-000031571 JAIRO HERNANDO FACTURA 1,76 7,1 0,21 9,07
16/02/2013 001-001-000031572 CESAR ENRIQUE FACTURA 1,66 1,62 0,20 3,48
16/02/2013 001-001-000031573 EDGAR GUSTAVO FACTURA 0,96 7,28 0,12 8,36
16/02/2013 001-001-000031574 RAUL DUVAN FACTURA 6,95 0,00 6,95
16/02/2013 001-001-000031575 JOSE ADONAI FACTURA 7,56 0,00 7,56
16/02/2013 001-001-000031576 YOSET NEIRA FACTURA 2,23 4,12 0,27 6,62
16/02/2013 001-001-000031577 OSCAR GARCIA FACTURA 2,73 9,65 0,33 12,71
16/02/2013 001-001-000031578 LIDA INES FORERO FACTURA 4,34 0,33 0,52 5,19
16/02/2013 001-001-000031579 ERNESTO RODRIGUEZ FACTURA 4,95 0,00 4,95
17/02/2013 001-001-000031580 JAIME ALBERTO FACTURA 11,04 0,00 11,04
17/02/2013 001-001-000031581 LUZ MERY RAMIREZ FACTURA 0,45 2,97 0,05 3,47
17/02/2013 001-001-000031582 ALFONSO CASTRO FACTURA 2,35 5,07 0,28 7,70
17/02/2013 001-001-000031583 JUAN ANGEL FACTURA 3,65 0,00 3,65
17/02/2013 001-001-000031584 ABRAHAM GOMEZ FACTURA 11,21 0,00 11,21
17/02/2013 001-001-000031585 EDILBERTO CEPEDA FACTURA 0,36 7,88 0,04 8,28
17/02/2013 001-001-000031586 MANUEL LEON FACTURA 0,13 7,96 0,02 8,11
17/02/2013 001-001-000031587 GILBERTO SANZA FACTURA 2,54 4,13 0,30 6,97
17/02/2013 001-001-000031588 HECTOR FRANCISCO FACTURA 7,29 0,00 7,29
17/02/2013 001-001-000031589 WIILLIAN JARAMILLO FACTURA 4,86 0,00 4,86
17/02/2013 001-001-000031590 CARLOS ANDRES FACTURA 4,12 0,00 4,12
17/02/2013 001-001-000031591 ORLANDO APONTE FACTURA 0,31 14,72 0,04 15,07
17/02/2013 001-001-000031592 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
17/02/2013 001-001-000031593 ALVAREZ FERNANDA FACTURA 6,43 3,04 0,77 10,24
17/02/2013 001-001-000031594 ANGELA ALAVA FACTURA 6,8 0,00 6,80
17/02/2013 001-001-000031595 LEONOR LEON FACTURA 0,27 11,03 0,03 11,33
17/02/2013 001-001-000031596 JIMENEZ JUAN FACTURA 8,41 4,14 1,01 13,56
17/02/2013 001-001-000031597 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
17/02/2013 001-001-000031598 FIGUEROA TERESA FACTURA 3,17 7,7 0,38 11,25
17/02/2013 001-001-000031599 GONZALEZ RAMÓN FACTURA 4,66 5,05 0,56 10,27
17/02/2013 001-001-000031600 ROLDÁN JULIA FACTURA 2,63 1,97 0,32 4,92
17/02/2013 001-001-000031601 SOBRERO ALFREDO FACTURA 0,89 2,22 0,11 3,22
17/02/2013 001-001-000031602 GOMEZ DORA FACTURA 8,56 0,00 8,56
17/02/2013 001-001-000031603 PAZ REBECA FACTURA 6,07 0,73 6,80
17/02/2013 001-001-000031604 RITA LOJA FACTURA 6,76 2,22 0,81 9,79
17/02/2013 001-001-000031605 GUTIÉRREZ WILLIAM FACTURA 2,55 2,89 0,31 5,75
17/02/2013 001-001-000031606 VARGAS CANDELARIA FACTURA 4,65 0,00 4,65
17/02/2013 001-001-000031607 PÉREZ AMPARO FACTURA 2 0,00 2,00
PASAN 164,83 773,34 19,78 957,95
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
174
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 164,83 773,34 19,78 957,95
18/02/2013 001-001-000031608 MARIA PEREZ FACTURA 9,42 0,00 9,42
18/02/2013 001-001-000031609 MIRIAN ORDOÑEZ FACTURA 0,09 5,67 0,01 5,77
18/02/2013 001-001-000031610 LARA PAULINA FACTURA 5,75 0,00 5,75
18/02/2013 001-001-000031611 VICTORIA ZAMBRANO FACTURA 5,7 0,00 5,70
18/02/2013 001-001-000031612 ORELLANA PAULINO FACTURA 9,01 0,00 9,01
18/02/2013 001-001-000031613 VERGARA OLGA FACTURA 0,11 8,09 0,01 8,21
18/02/2013 001-001-000031614 CASTILLO DOLLY FACTURA 2,66 4,56 0,32 7,54
18/02/2013 001-001-000031615 FIGUERO BENIGNO FACTURA 4,35 12,35 0,52 17,22
18/02/2013 001-001-000031616 PAZ RAMÓN FACTURA 0,18 15,7 0,02 15,90
18/02/2013 001-001-000031617 ANDRADE CARLOS FACTURA 10,8 24,04 1,30 36,14
18/02/2013 001-001-000031618 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
18/02/2013 001-001-000031619 CRUZ DANIEL FACTURA 19,98 0,00 19,98
18/02/2013 001-001-000031620 CUELLO RAMÓN FACTURA 0,18 2,99 0,02 3,19
18/02/2013 001-001-000031621 MANUEL GUILLERMO FACTURA 7,67 10,01 0,92 18,60
18/02/2013 001-001-000031622 ROMULO NARANJO FACTURA 1,34 8,73 0,16 10,23
18/02/2013 001-001-000031623 NELSON URIARTE FACTURA 20,01 0,00 20,01
18/02/2013 001-001-000031624 VAZQUEZ CARLOS FACTURA 0,36 24,06 0,04 24,46
18/02/2013 001-001-000031625 REYES OSCAR FACTURA 0,18 12,7 0,02 12,90
18/02/2013 001-001-000031626 JORGE TAPIA FACTURA 1,16 1,56 0,14 2,86
18/02/2013 001-001-000031627 MARIA FERNANDA FACTURA 4,59 0,00 4,59
18/02/2013 001-001-000031628 HUGO LARA FACTURA 1,56 0,00 1,56
18/02/2013 001-001-000031629 WUALTER AGUILAR FACTURA 7,38 0,00 7,38
18/02/2013 001-001-000031630 MONICA GUADALUPE FACTURA 2,9 3,24 0,35 6,49
TOTAL 196,81 990,44 23,6172 1210,9
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
19/02/2013 001-001-000031631 MAIRA OJEDA FACTURA 6,5 6,50
19/02/2013 001-001-000031632 WUILSON AGUILAR FACTURA 16 16,00
19/02/2013 001-001-000031633 PAULA MANEIRO FACTURA 1,03 4,49 0,12 5,64
19/02/2013 001-001-000031634 GUSTAVO PONCE FACTURA 4,76 0,00 4,76
19/02/2013 001-001-000031635 ELIDA NOEMI FACTURA 0,3 13,96 0,04 14,30
19/02/2013 001-001-000031636 JOSÉ MORALES FACTURA 11,54 0,00 11,54
19/02/2013 001-001-000031637 SERGIO MUÑOZ FACTURA 2,4 0,00 2,40
19/02/2013 001-001-000031638 VICTOR MANUEL FACTURA 13,61 0,00 13,61
19/02/2013 001-001-000031639 MARIN LUCRECIA FACTURA 0,45 21,79 0,05 22,29
19/02/2013 001-001-000031640 ESTHER VARGAS FACTURA 0,48 11,6 0,06 12,14
19/02/2013 001-001-000031641 JAVIER GONZÁLEZ FACTURA 7,51 0,90 8,41
19/02/2013 001-001-000031642 CEVALLOS JUAN FACTURA 8 0,00 8,00
19/02/2013 001-001-000031643 RAFAEL LEÓN FACTURA 2,95 10,38 0,35 13,68
PASAN 12,72 125,03 1,53 139,28
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
DETALLE TIPOFECHA N.FACTURAVENTAS
TOTAL
175
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 12,72 125,03 1,53 139,28
19/02/2013 001-001-000031644 ELOY VERA FACTURA 6,8 0,00 6,80
19/02/2013 001-001-000031645 JESSICA CASTILLO FACTURA 4,63 7,01 0,56 12,20
19/02/2013 001-001-000031646 LUCIA PAOLA FACTURA 0,58 7,99 0,07 8,64
19/02/2013 001-001-000031647 GUILLERMO LOPEZ FACTURA 3,04 6,99 0,36 10,39
19/02/2013 001-001-000031648 MACHADO ELIZABET FACTURA 0,27 2,68 0,03 2,98
19/02/2013 001-001-000031649 MARIA VILLALVA FACTURA 4,33 9,04 0,52 13,89
19/02/2013 001-001-000031650 JORGE ROJAS FACTURA 1,21 10,18 0,15 11,54
19/02/2013 001-001-000031651 LEONARDO DANIEL FACTURA 2,85 0,00 2,85
20/02/2013 001-001-000031652 TANIA CAMPOS FACTURA 1,62 0,00 1,62
20/02/2013 001-001-000031653 GOMEZ JULIO FACTURA 6,71 0,00 6,71
20/02/2013 001-001-000031654 GUSTAVO PONCE FACTURA 2,88 3,44 0,35 6,67
20/02/2013 001-001-000031655 ADRIÁN FERNANDO FACTURA 4,01 0,00 4,01
20/02/2013 001-001-000031656 ALFREDO PEREZ FACTURA 10,75 0,00 10,75
20/02/2013 001-001-000031657 LUCIA MALDONADO FACTURA 0,11 7,33 0,01 7,45
20/02/2013 001-001-000031658 YOLANDA MARIN FACTURA 5,43 0,00 5,43
20/02/2013 001-001-000031659 FABRICIO RODRIGUEZ FACTURA 6,4 0,00 6,40
20/02/2013 001-001-000031660 LOPEZ NESTOR FACTURA 2,91 0,35 3,26
20/02/2013 001-001-000031661 PEREZ SILVESTRE FACTURA 2,85 0,00 2,85
20/02/2013 001-001-000031662 CASTAÑO, SARA FACTURA 2,15 0,00 2,15
20/02/2013 001-001-000031663 LOPEZ MARÍA FACTURA 0,86 11,33 0,10 12,29
20/02/2013 001-001-000031664 SARANGO NOEMÍ FACTURA 6 4,09 0,72 10,81
20/02/2013 001-001-000031665 CÓRDOBA JUSTO FACTURA 3,6 4,5 0,43 8,53
20/02/2013 001-001-000031666 JIMENEZ ORLANDO FACTURA 1,5 6,37 0,18 8,05
20/02/2013 001-001-000031667 LOPEZ WENCESLAO FACTURA 0,27 5,36 0,03 5,66
20/02/2013 001-001-000031668 PEREZ MIRTA FACTURA 0,27 7,1 0,03 7,40
20/02/2013 001-001-000031669 EUGENIA VELASCO FACTURA 0,18 3,31 0,02 3,51
20/02/2013 001-001-000031670 JHOANA MARIN FACTURA 3,27 1,5 0,39 5,16
20/02/2013 001-001-000031671 FERREIRA SUSANA FACTURA 3,57 8,73 0,43 12,73
20/02/2013 001-001-000031672 GOMEZ LAURA FACTURA 5,09 0,00 5,09
20/02/2013 001-001-000031673 LOPEZ BLANCA FACTURA 5,49 4,48 0,66 10,63
20/02/2013 001-001-000031674 MIGUEL ANGEL FACTURA 2,02 0,43 0,24 2,69
20/02/2013 001-001-000031675 LUIS NOLBERTO FACTURA 3,58 0,00 3,58
20/02/2013 001-001-000031676 SALAZAR JULIO FACTURA 6,78 0,00 6,78
21/02/2013 001-001-000031677 PALADEA CARLOS FACTURA 1,07 6,03 0,13 7,23
21/02/2013 001-001-000031678 ABAD ALFREDO FACTURA 11,95 1,46 1,43 14,84
21/02/2013 001-001-000031679 RIOS OLGA FACTURA 11,36 0,00 11,36
21/02/2013 001-001-000031680 CABRERA JOSÉ FACTURA 0,13 3,24 0,02 3,39
21/02/2013 001-001-000031681 ESPERANZA REYES FACTURA 11,34 0,00 11,34
21/02/2013 001-001-000031682 JORGE DANIEL FACTURA 2,66 0,00 2,66
21/02/2013 001-001-000031683 JUAN CARLOS FACTURA 4,33 0,52 4,85
21/02/2013 001-001-000031684 PRADO OSCAR FACTURA 10,11 0,00 10,11
21/02/2013 001-001-000031685 HORACIO ANTONIO FACTURA 2,22 13,97 0,27 16,46
PASAN 79,41 362,08 9,53 451,02
TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
176
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 79,41 362,08 9,53 451,02
21/02/2013 001-001-000031686 LEON MAURICIO FACTURA 1,88 9,92 0,23 12,03
21/02/2013 001-001-000031687 NUÑEZ MIRTA FACTURA 6,53 0,00 6,53
21/02/2013 001-001-000031688 FABIAN RAÚL FACTURA 0,11 10,54 0,01 10,66
21/02/2013 001-001-000031689 BARRERA JOSÉ FACTURA 0,27 1,6 0,03 1,90
21/02/2013 001-001-000031690 LOPEZ RAMÓN FACTURA 0,15 15,91 0,02 16,08
21/02/2013 001-001-000031691 SANDRA PEREZ FACTURA 5,14 12,51 0,62 18,27
21/02/2013 001-001-000031692 FABIAN MATUTE FACTURA 1,27 5,11 0,15 6,53
21/02/2013 001-001-000031693 TANIA NARANJO FACTURA 2,65 2,85 0,32 5,82
21/02/2013 001-001-000031694 WUALTER MOLINA FACTURA 6,7 0,00 6,70
21/02/2013 001-001-000031695 DOLORES FIGUEROA FACTURA 2,74 0,00 2,74
22/02/2013 001-001-000031696 MESA MARIA FACTURA 0,18 18,12 0,02 18,32
22/02/2013 001-001-000031697 ANA MARIA FACTURA 5,89 0,00 5,89
22/02/2013 001-001-000031698 JORGE ROJAS FACTURA 0,96 3,09 0,12 4,17
22/02/2013 001-001-000031699 ROBERTO VELEZ FACTURA 7,9 0,00 7,90
22/02/2013 001-001-000031700 JUAN MORA FACTURA 6,9 0,00 6,90
22/02/2013 001-001-000031701 MORA MARIA FACTURA 4,13 0,00 4,13
22/02/2013 001-001-000031702 ALVARO GONZALEZ FACTURA 2,64 1,45 0,32 4,41
22/02/2013 001-001-000031703 GUILLERMO DEMA FACTURA 4,72 0,00 4,72
22/02/2013 001-001-000031704 ALBERTO PEREZ FACTURA 10,99 0,00 10,99
22/02/2013 001-001-000031705 OLGER CADENA FACTURA 1,7 4,44 0,20 6,34
22/02/2013 001-001-000031706 SANDRA PEREZ FACTURA 0,53 7,64 0,06 8,23
22/02/2013 001-001-000031707 DOLORES FIGUEROA FACTURA 12,99 0,00 12,99
22/02/2013 001-001-000031708 JUAN MANUEL FACTURA 0,54 2,9 0,06 3,50
22/02/2013 001-001-000031709 MARÍA PATRONA FACTURA 1,79 2,51 0,21 4,51
22/02/2013 001-001-000031710 PAOLA MARIELA FACTURA 5,68 4,89 0,68 11,25
22/02/2013 001-001-000031711 GOMEZ JULIO FACTURA 4,65 0,00 4,65
22/02/2013 001-001-000031712 NARANJO LUIS FACTURA 3,11 17,52 0,37 21,00
22/02/2013 001-001-000031713 ROSALEZ MARIA FACTURA 0,45 5,01 0,05 5,51
22/02/2013 001-001-000031714 ANA CONFORME FACTURA 5,45 0,00 5,45
22/02/2013 001-001-000031715 CAMACHO NORMA FACTURA 1,83 18,96 0,22 21,01
22/02/2013 001-001-000031716 ARCANDO DORITA FACTURA 11,93 0,00 11,93
22/02/2013 001-001-000031717 CABRERA CARLOS FACTURA 0,71 7,69 0,09 8,49
22/02/2013 001-001-000031718 ANDRADA NOEMÍ FACTURA 0,96 10,98 0,12 12,06
22/02/2013 001-001-000031719 TALLAPIETRA MARTA FACTURA 1,92 2,78 0,23 4,93
22/02/2013 001-001-000031720 PALOMO GRACIELA FACTURA 0,48 5,95 0,06 6,49
22/02/2013 001-001-000031721 PERESSIN NATALIA FACTURA 5,36 0,59 0,64 6,59
23/02/2013 001-001-000031722 RAMOS FRANCISCO FACTURA 1,78 5,95 0,21 7,94
23/02/2013 001-001-000031723 RIVERO WALTER FACTURA 11,01 0,00 11,01
23/02/2013 001-001-000031724 TERESA MENA FACTURA 7,1 0,85 7,95
23/02/2013 001-001-000031725 JESÚS DE LA PEÑA FACTURA 4,4 1,74 0,53 6,67
23/02/2013 001-001-000031726 ADRIANA HIDALGO FACTURA 5,39 0,00 5,39
23/02/2013 001-001-000031727 DAVID LÓPEZ FACTURA 0,3 5,6 0,04 5,94
23/02/2013 001-001-000031728 JUAN PANCHO FACTURA 4,41 1,87 0,53 6,81
PASAN 137,71 658,12 16,53 812,36
TIPOVENTAS
TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE
177
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 137,71 658,12 16,53 812,36
23/02/2013 001-001-000031729 TREJO RENE TREJO FACTURA 3,96 2,5 0,48 6,94
23/02/2013 001-001-000031730 ALVAREZ GUILLERMO FACTURA 2,68 3,9 0,32 6,90
23/02/2013 001-001-000031731 CURA DIEGO GUSTAVO FACTURA 1,85 3,85 0,22 5,92
23/02/2013 001-001-000031732 HERNANDEZ NORMA FACTURA 0,87 5,89 0,10 6,86
23/02/2013 001-001-000031733 TERESA MENA FACTURA 0,67 8,27 0,08 9,02
23/02/2013 001-001-000031734 MORA PIERINA ISABEL FACTURA 7,4 0,00 7,40
23/02/2013 001-001-000031735 ROCIO LOOR FACTURA 1,88 2,03 0,23 4,14
23/02/2013 001-001-000031736 DIANA CALDERON FACTURA 4,65 0,00 4,65
23/02/2013 001-001-000031737 JESSICA CASTILLO FACTURA 0,16 7,51 0,02 7,69
23/02/2013 001-001-000031738 MORALES HECTOR FACTURA 3,77 0,00 3,77
23/02/2013 001-001-000031739 ANA MARIA FACTURA 0,89 11,22 0,11 12,22
23/02/2013 001-001-000031740 MORA JUAN FACTURA 2,68 5,5 0,32 8,50
23/02/2013 001-001-000031741 MORERO MARIA FACTURA 0,49 1,45 0,06 2,00
23/02/2013 001-001-000031742 TANIA NARANJO FACTURA 16,64 0,00 16,64
24/02/2013 001-001-000031743 MOREYRA DAMIAN FACTURA 10,55 0,00 10,55
24/02/2013 001-001-000031744 ROSA DOMEZ FACTURA 8,09 0,00 8,09
24/02/2013 001-001-000031745 ROSA MOREJON FACTURA 1,75 0,00 1,75
24/02/2013 001-001-000031746 CARRASCO DANIELA FACTURA 4,3 3,38 0,52 8,20
24/02/2013 001-001-000031747 JENNY QUINTANILLA FACTURA 1,47 1,86 0,18 3,51
24/02/2013 001-001-000031748 MUÑIZ OSWVALDO FACTURA 1,16 8,17 0,14 9,47
24/02/2013 001-001-000031749 LUIS NARANJO FACTURA 4,4 4,97 0,53 9,90
24/02/2013 001-001-000031750 PABLO QUEZADA FACTURA 1,92 3,71 0,23 5,86
24/02/2013 001-001-000031751 PEDRO ZAMBRANO FACTURA 12,25 0,00 12,25
24/02/2013 001-001-000031752 DIANA CADENA FACTURA 3,19 0,00 3,19
24/02/2013 001-001-000031753 MUÑOZ JESUS FACTURA 1,07 0,13 1,20
24/02/2013 001-001-000031754 DIANA CALDERON FACTURA 4,95 1,67 0,59 7,21
24/02/2013 001-001-000031755 MARIA DEL CARMEN FACTURA 0,89 2,6 0,11 3,60
24/02/2013 001-001-000031756 JESSICA LEON FACTURA 5,82 4,43 0,70 10,95
24/02/2013 001-001-000031757 PATRICIO VILLAPRADO FACTURA 0,5 4,21 0,06 4,77
24/02/2013 001-001-000031758 JAVIER CUEVA FACTURA 0,67 7,38 0,08 8,13
24/02/2013 001-001-000031759 XOMARA NAVAS FACTURA 19 0,00 19,00
24/02/2013 001-001-000031760 LEON JUAN FACTURA 0,36 3,13 0,04 3,53
24/02/2013 001-001-000031761 MARCELO NARANJO FACTURA 14,99 0,00 14,99
24/02/2013 001-001-000031762 MORALES MARIA FACTURA 2,72 6,15 0,33 9,20
24/02/2013 001-001-000031763 JULIO GOMEZ FACTURA 2,52 7,31 0,30 10,13
24/02/2013 001-001-000031764 NOEMI SEIS FACTURA 1,34 7,17 0,16 8,67
24/02/2013 001-001-000031765 ANA REQUELME FACTURA 6,33 0,00 6,33
24/02/2013 001-001-000031766 ANA CONFORME FACTURA 8,12 10,76 0,97 19,85
24/02/2013 001-001-000031767 VALERIA MARINA FACTURA 5,17 1,02 0,62 6,81
24/02/2013 001-001-000031768 JESSICA CASTILLO FACTURA 4 0,00 4,00
24/02/2013 001-001-000031769 DIANA CADENA FACTURA 3,82 2,47 0,46 6,75
24/02/2013 001-001-000031770 TANIA NARANJO FACTURA 1,92 3,25 0,23 5,40
PASAN 206,96 906,49 24,84 1138,29
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
178
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 206,96 906,49 24,84 1138,29
24/02/2013 001-001-000031771 LUIS PEREZ FACTURA 4,41 7,55 0,53 12,49
24/02/2013 001-001-000031772 NUÑEZ MARIA FACTURA 3,66 0,00 3,66
24/02/2013 001-001-000031773 CARMEN CRUZ FACTURA 2,86 13,3 0,34 16,50
24/02/2013 001-001-000031774 PIEDAD VELASCO FACTURA 3,77 0,00 3,77
TOTALES 214,23 934,77 25,7076 1174,7
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
25/02/2013 001-001-000031775 JULIANA DAVILA FACTURA 0,36 5,22 0,04 5,62
25/02/2013 001-001-000031776 WILLIAM PABLO FACTURA 1,34 6,26 0,16 7,76
25/02/2013 001-001-000031777 SANDRO CRUZ FACTURA 0,31 2,36 0,04 2,71
25/02/2013 001-001-000031778 CRISANTO DE JESUS FACTURA 1,5 0,00 1,50
25/02/2013 001-001-000031779 OJEDA ARIEL FACTURA 4,02 0,00 4,02
25/02/2013 001-001-000031780 MARCELA VALVERDE FACTURA 3,74 8,02 0,45 12,21
25/02/2013 001-001-000031781 MARCO GUTIERREZ FACTURA 3,57 6,22 0,43 10,22
25/02/2013 001-001-000031782 TANIA NARANJO FACTURA 4,42 0,53 4,95
25/02/2013 001-001-000031783 JESSICA LEON FACTURA 10,88 0,00 10,88
25/02/2013 001-001-000031784 JENNY QUINATNILLA FACTURA 7,87 0,00 7,87
25/02/2013 001-001-000031785 RUBEN LINO FACTURA 4,7 0,00 4,70
25/02/2013 001-001-000031786 FERNANDO CASTILLO FACTURA 0,18 4,18 0,02 4,38
25/02/2013 001-001-000031787 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
25/02/2013 001-001-000031788 PABLO QUEZADA FACTURA 1,14 4,49 0,14 5,77
25/02/2013 001-001-000031789 TERESA MENA FACTURA 5,44 0,00 5,44
25/02/2013 001-001-000031790 EDISON ZURITA FACTURA 5,11 0,00 5,11
25/02/2013 001-001-000031791 OSCAR MEDINA FACTURA 1,95 0,00 1,95
25/02/2013 001-001-000031792 JESSICA CASTILLO FACTURA 34,65 0,00 34,65
25/02/2013 001-001-000031793 MARIA LOOR FACTURA 0,09 7,4 0,01 7,50
25/02/2013 001-001-000031794 PABLO PEDRO FACTURA 27,1 0,00 27,10
25/02/2013 001-001-000031795 OJEDA ARIEL FACTURA 2,64 0,00 2,64
25/02/2013 001-001-000031796 DAVID NARANJO FACTURA 4,47 0,00 4,47
26/02/2013 001-001-000031797 FABIAN MATUTE FACTURA 32,35 0,00 32,35
26/02/2013 001-001-000031798 JORGE TAPIA FACTURA 3,62 14,78 0,43 18,83
26/02/2013 001-001-000031799 MARIA CECILIA FACTURA 2,32 8,64 0,28 11,24
26/02/2013 001-001-000031800 PEREZ PABLO FACTURA 4,74 3,97 0,57 9,28
26/02/2013 001-001-000031801 JUAN DOMINGO FACTURA 0,54 3,18 0,06 3,78
26/02/2013 001-001-000031802 MAYRA BALSECA FACTURA 6,16 0,74 6,90
26/02/2013 001-001-000031803 DANIEL ANTONIO FACTURA 0,54 5,83 0,06 6,43
26/02/2013 001-001-000031804 OSCAR OJEDA FACTURA 5,68 0,41 0,68 6,77
26/02/2013 001-001-000031805 LUIS HERNANDO FACTURA 0,57 5,7 0,07 6,34
PASAN 39,32 229,34 4,72 273,38
TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
179
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 39,32 229,34 4,72 273,38
26/02/2013 001-001-000031806 RUBEN LOJA FACTURA 2,38 0,00 2,38
26/02/2013 001-001-000031807 LUIS GARCIA FACTURA 5 0,00 5,00
26/02/2013 001-001-000031808 DAVID NARANJO FACTURA 12,3 0,00 12,30
26/02/2013 001-001-000031809 DAMIAN ARIEL FACTURA 7,61 3,88 0,91 12,40
26/02/2013 001-001-000031810 GABRIEL ANGEL FACTURA 7,85 0,00 7,85
26/02/2013 001-001-000031811 ESTRELLA GREFA FACTURA 3,13 0,00 3,13
26/02/2013 001-001-000031812 EDISON ZURITA FACTURA 17 0,00 17,00
26/02/2013 001-001-000031813 MARINA QUINTANILLA FACTURA 0,76 9,94 0,09 10,79
26/02/2013 001-001-000031814 EDILMA MALDONANDO FACTURA 11,33 0,00 11,33
26/02/2013 001-001-000031815 EDISON ZURITA FACTURA 3,26 2,14 0,39 5,79
26/02/2013 001-001-000031816 MARCELO NARANJO FACTURA 0,48 9,58 0,06 10,12
26/02/2013 001-001-000031817 MARIA FLORES FACTURA 0,27 4,34 0,03 4,64
26/02/2013 001-001-000031818 PAEZ PEDRO FACTURA 4,51 2,85 0,54 7,90
26/02/2013 001-001-000031819 ROCIO GOMEZ FACTURA 0,67 4,56 0,08 5,31
26/02/2013 001-001-000031820 JULIO GOMEZ FACTURA 0,67 4,38 0,08 5,13
26/02/2013 001-001-000031821 JOSEFA ANDRADE FACTURA 0,56 1,66 0,07 2,29
26/02/2013 001-001-000031822 MARIANO MALDONADO FACTURA 4,51 0,00 4,51
26/02/2013 001-001-000031823 LUCIA RAMIREZ FACTURA 0,71 1,19 0,09 1,99
27/02/2013 001-001-000031824 MARGOT LEON FACTURA 0,36 19,73 0,04 20,13
27/02/2013 001-001-000031825 CLEMENCIA ALVAREZ FACTURA 0,67 3,63 0,08 4,38
27/02/2013 001-001-000031826 DENNIS JIMENEZ FACTURA 15,9 0,00 15,90
27/02/2013 001-001-000031827 LORENA GARCIA FACTURA 0,65 4,07 0,08 4,80
27/02/2013 001-001-000031828 EDISON ZURITA FACTURA 6,02 0,00 6,02
27/02/2013 001-001-000031829 GLENDA PUPIALES FACTURA 13,65 0,00 13,65
27/02/2013 001-001-000031830 RAMIRO NARANJO FACTURA 1,01 9,71 0,12 10,84
27/02/2013 001-001-000031831 ASAMBLEA DE DIOS FACTURA 5,6 0,67 6,27
27/02/2013 001-001-000031832 DIANA RAMIREZ FACTURA 3,92 0,00 3,92
27/02/2013 001-001-000031833 ROCIO FLORES FACTURA 1,32 0,16 1,48
27/02/2013 001-001-000031834 ANA LEON FACTURA 15 0,00 15,00
27/02/2013 001-001-000031835 MARIA ZAMBRANO FACTURA 1,18 9,47 0,14 10,79
27/02/2013 001-001-000031836 PEREZ JESSICA FACTURA 0,27 12,24 0,03 12,54
27/02/2013 001-001-000031837 JESSICA LEON FACTURA 1,76 6,08 0,21 8,05
27/02/2013 001-001-000031838 JESSICA CASTILLO FACTURA 12,84 0,00 12,84
27/02/2013 001-001-000031839 DIANA CADENA FACTURA 0,09 2,86 0,01 2,96
27/02/2013 001-001-000031840 PEREZ RUBEN FACTURA 1,98 1,61 0,24 3,83
27/02/2013 001-001-000031841 DIANA CALDERON FACTURA 8,57 1,2 1,03 10,80
27/02/2013 001-001-000031842 PETITTI GRACIELA FACTURA 12,76 0,00 12,76
27/02/2013 001-001-000031843 IRMA NUNEZ FACTURA 13,78 0,00 13,78
27/02/2013 001-001-000031844 PATRICIO VARGAS FACTURA 2,69 0,00 2,69
27/02/2013 001-001-000031845 ELSA ELVIRA FACTURA 8,26 0,00 8,26
27/02/2013 001-001-000031846 MARTIN CUEVA FACTURA 15,65 0,00 15,65
27/02/2013 001-001-000031847 PABLO JARAMILLO FACTURA 6,25 7,14 0,75 14,14
PASAN 88,53 535,57 10,62 634,72
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
180
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 88,53 535,57 10,62 634,72
27/02/2013 001-001-000031848 DIEGO VELASCO FACTURA 2,42 3,24 0,29 5,95
27/02/2013 001-001-000031849 ZAVALA CARLOS FACTURA 6,74 0,00 6,74
28/02/2013 001-001-000031850 SANTIAGO ALVARADO FACTURA 3,51 4,72 0,42 8,65
28/02/2013 001-001-000031851 NOEMI VELASCO FACTURA 0,11 5,5 0,01 5,62
28/02/2013 001-001-000031852 GLORIA SUARES FACTURA 6,56 7,3 0,79 14,65
28/02/2013 001-001-000031853 ROSA SALDANA FACTURA 3,74 0,00 3,74
28/02/2013 001-001-000031854 WALTER LEON FACTURA 0,09 4,84 0,01 4,94
28/02/2013 001-001-000031855 LOURDES MERINO FACTURA 0,54 15,59 0,06 16,19
28/02/2013 001-001-000031856 MARIA LOPEZ FACTURA 29,21 0,00 29,21
28/02/2013 001-001-000031857 SERGIO AGUILAR FACTURA 0,71 1,09 0,09 1,89
28/02/2013 001-001-000031858 GABRIELA BENITEZ FACTURA 4,77 25,34 0,57 30,68
28/02/2013 001-001-000031859 NURIA PÉREZ FACTURA 0,63 27,8 0,08 28,51
28/02/2013 001-001-000031860 OSCAR FIALLOS FACTURA 9,89 0,00 9,89
28/02/2013 001-001-000031861 VIVIANA SOLIS FACTURA 27,9 0,00 27,90
28/02/2013 001-001-000031862 HUMBERTO TORRE FACTURA 2,29 3,9 0,27 6,46
28/02/2013 001-001-000031863 JAIRO GUADALUPE FACTURA 0,89 8 0,11 9,00
28/02/2013 001-001-000031864 JUAN DAVILA FACTURA 15,88 27,97 1,91 45,76
28/02/2013 001-001-000031865 EUGENIA ROMERO FACTURA 27,54 0,00 27,54
28/02/2013 001-001-000031866 DIEGO ANDRADE FACTURA 4,25 0,00 4,25
28/02/2013 001-001-000031867 YAMILIA GONZALES FACTURA 35 0,00 35,00
28/02/2013 001-001-000031868 NÚRIA TARRIDA FACTURA 29,9 0,00 29,90
28/02/2013 001-001-000031869 ANA PEREZ FACTURA 8,71 0,00 8,71
28/02/2013 001-001-000031870 MARIA LOPEZ FACTURA 3,68 0,00 3,68
28/02/2013 001-001-000031871 JOHN JARO FACTURA 3,39 0,00 3,39
28/02/2013 001-001-000031872 MANUEL RAMIREZ FACTURA 30,44 0,00 30,44
28/02/2013 001-001-000031873 NELSON CAMACHO FACTURA 30,58 0,00 30,58
28/02/2013 001-001-000031874 MIGUEL LOPEZ FACTURA 7,18 0,00 7,18
28/02/2013 001-001-000031875 ANA BALBERAN FACTURA 2,75 2,15 0,33 5,23
TOTALES 129,68 931,16 15,5616 1076,4
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
01/03/2013 001-001-000031876 CONSUMIDOR FINAL FACTURA 0,45 7,54 0,05 8,04
01/03/2013 001-001-000031877 CONSUMIDOR FINAL FACTURA 1,34 6,31 0,16 7,81
01/03/2013 001-001-000031878 CONSUMIDOR FINAL FACTURA 0,36 6,84 0,04 7,24
01/03/2013 001-001-000031879 CONSUMIDOR FINAL FACTURA 4,98 0,00 4,98
01/03/2013 001-001-000031880 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
01/03/2013 001-001-000031881 MENDEZ MARIA FACTURA 0,58 5,38 0,07 6,03
01/03/2013 001-001-000031882 CEBALLOS TERESA EMILIA FACTURA 0,88 0,7 0,11 1,69
PASAN 3,61 31,75 0,43 35,79
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
181
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 3,61 31,75 0,43 35,79
01/03/2013 001-001-000031883 CERNA GREGORIO FACTURA 2,65 0,00 2,65
01/03/2013 001-001-000031884 CHAMORRO LUCY FACTURA 6,63 0,00 6,63
01/03/2013 001-001-000031885 RIOSECO FLOR MARIA FACTURA 1,9 0,00 1,90
01/03/2013 001-001-000031886 JARA PEDRO FACTURA 1,7 8,9 0,20 10,80
01/03/2013 001-001-000031887 CAYUPUL VERTA FACTURA 16,25 0,00 16,25
01/03/2013 001-001-000031888 TRECAMAN EDITH FACTURA 6,46 5,75 0,78 12,99
01/03/2013 001-001-000031889 RELMUCAO LUIS MARIA FACTURA 1,79 8,68 0,21 10,68
01/03/2013 001-001-000031890 FARIAS JORGE FACTURA 6,7 12,56 0,80 20,06
01/03/2013 001-001-000031891 CARRASCO TULIO ORLANDO FACTURA 1,07 2,75 0,13 3,95
01/03/2013 001-001-000031892 FARIAS LORENA FACTURA 0,3 4,56 0,04 4,90
01/03/2013 001-001-000031893 FARIAS LORENA FACTURA 9,41 0,00 9,41
01/03/2013 001-001-000031894 ARIAS MISHELL FACTURA 5,8 0,96 0,70 7,46
01/03/2013 001-001-000031895 TEODORO BARBERAN FACTURA 5,2 0,00 5,20
01/03/2013 001-001-000031896 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
01/03/2013 001-001-000031897 JULIO PALADINES FACTURA 6,96 0,84 7,80
01/03/2013 001-001-000031898 JAIME GERMAN FACTURA 1,25 6,9 0,15 8,30
01/03/2013 001-001-000031899 MUÑOZ JUAN FACTURA 0,67 5,76 0,08 6,51
01/03/2013 001-001-000031900 IÑINGLAF PASCUAL FACTURA 0,54 2 0,06 2,60
01/03/2013 001-001-000031901 MONTERO RACHEL FACTURA 4,7 0,00 4,70
02/03/2013 001-001-000031902 JULIO PALADINES FACTURA 7,49 0,00 7,49
02/03/2013 001-001-000031903 JAIME GERMAN FACTURA 2,23 3,67 0,27 6,17
02/03/2013 001-001-000031904 LUIS CORREA FACTURA 9,25 0,00 9,25
02/03/2013 001-001-000031905 HUAQUILAF JUANITA FACTURA 6,6 0,00 6,60
02/03/2013 001-001-000031906 MELI VELASCO FACTURA 0,18 7,36 0,02 7,56
02/03/2013 001-001-000031907 COBO SANTIAGO FACTURA 4,63 3,25 0,56 8,44
02/03/2013 001-001-000031908 DIAZ JUAN FACTURA 1,34 2,91 0,16 4,41
02/03/2013 001-001-000031909 MALDONADO ELISA FACTURA 0,63 3,14 0,08 3,85
02/03/2013 001-001-000031910 JUAN ZAPATA FACTURA 7,23 0,00 7,23
02/03/2013 001-001-000031911 JUAN PAVON FACTURA 1,43 4,66 0,17 6,26
02/03/2013 001-001-000031912 ANABALON ELENA FACTURA 1,96 13,95 0,24 16,15
02/03/2013 001-001-000031913 PEREIRA MARCELO FACTURA 1,18 9,14 0,14 10,46
02/03/2013 001-001-000031914 CONEJEROS IRENE FACTURA 20,55 0,00 20,55
02/03/2013 001-001-000031915 LOPEZ TOMAS FACTURA 2,1 5,11 0,25 7,46
02/03/2013 001-001-000031916 VALDEBENITO JOSE FACTURA 5,45 3,59 0,65 9,69
02/03/2013 001-001-000031917 MARTINEZ JAVIER FACTURA 8,88 0,00 8,88
02/03/2013 001-001-000031918 CAYUPIL MARCELO FACTURA 3,13 0,00 3,13
02/03/2013 001-001-000031919 CAYUPUL JUAN FACTURA 12,98 0,00 12,98
02/03/2013 001-001-000031920 TRONCOSO MARIA FACTURA 7,1 0,00 7,10
02/03/2013 001-001-000031921 CARO ZAVALA FACTURA 1,52 2,24 0,18 3,94
02/03/2013 001-001-000031922 FUENTES CARMEN FACTURA 4,73 0,00 4,73
02/03/2013 001-001-000031923 POMA SAUL FACTURA 8,17 6,69 0,98 15,84
02/03/2013 001-001-000031924 SALAMANCA SIMON FACTURA 6,43 0,00 6,43
02/03/2013 001-001-000031925 VILLABLANCA ISMAEL FACTURA 4,88 5,4 0,59 10,87
PASAN 72,55 302,79 8,71 384,05
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
182
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 72,55 302,79 8,71 384,05
02/03/2013 001-001-000031926 MARCELO NARANJO FACTURA 6,71 0,00 6,71
02/03/2013 001-001-000031927 EDISON ZURITA FACTURA 17,5 0,00 17,50
02/03/2013 001-001-000031928 JESSICA TOLEDO FACTURA 17,4 0,00 17,40
02/03/2013 001-001-000031929 VICTOR PILLAJO FACTURA 1,8 0,00 1,80
02/03/2013 001-001-000031930 ERIKA TAPIA FACTURA 2,85 0,00 2,85
03/03/2013 001-001-000031931 ELOISA GARCIA FACTURA 0,49 13,36 0,06 13,91
03/03/2013 001-001-000031932 VICTOR PILLAJO FACTURA 1,41 0,00 1,41
03/03/2013 001-001-000031933 RAQUEL AGUIRRE FACTURA 3,98 4,23 0,48 8,69
03/03/2013 001-001-000031934 SARA COELLO FACTURA 1,27 8,46 0,15 9,88
03/03/2013 001-001-000031935 ADOLFO MONTANO FACTURA 10,5 0,00 10,50
03/03/2013 001-001-000031936 VICTOR PILLAJO FACTURA 3,51 0,00 3,51
03/03/2013 001-001-000031937 MARCELO NARANJO FACTURA 3,22 0,94 0,39 4,55
03/03/2013 001-001-000031938 CONEJEROS IRENE FACTURA 1,93 18,75 0,23 20,91
03/03/2013 001-001-000031939 JOEL PEGA FACTURA 9,2 2,01 1,10 12,31
03/03/2013 001-001-000031940 PARRA HUGO FACTURA 5,14 0,00 5,14
03/03/2013 001-001-000031941 DIAZ SANDRA FACTURA 1,75 0,00 1,75
03/03/2013 001-001-000031942 ARIAS ELISA FACTURA 7,26 0,00 7,26
03/03/2013 001-001-000031943 BRAVO MONICA FACTURA 3,98 0,00 3,98
03/03/2013 001-001-000031944 JIMENEZ HUGO FACTURA 0,76 9,95 0,09 10,80
03/03/2013 001-001-000031945 MORALES LUIS FACTURA 1,16 11,17 0,14 12,47
03/03/2013 001-001-000031946 LUIS CORREA FACTURA 4,39 0,00 4,39
03/03/2013 001-001-000031947 LUIS GARCIA FACTURA 0,11 9,23 0,01 9,35
03/03/2013 001-001-000031948 JORGE TAPIA FACTURA 8,98 0,00 8,98
03/03/2013 001-001-000031949 MARCOS ROJAS FACTURA 0,67 5,58 0,08 6,33
03/03/2013 001-001-000031950 JORGE PEREZ FACTURA 0,98 9,82 0,12 10,92
03/03/2013 001-001-000031951 JOEL PEGA FACTURA 28 0,00 28,00
03/03/2013 001-001-000031952 MARIN ROSA IRMA FACTURA 2,01 5,46 0,24 7,71
03/03/2013 001-001-000031953 PARRA HUGO FACTURA 3,53 8,94 0,42 12,89
03/03/2013 001-001-000031954 MARIN MARIA FACTURA 1,48 7,39 0,18 9,05
03/03/2013 001-001-000031955 VALVERDE MARIA FACTURA 6,69 0,00 6,69
03/03/2013 001-001-000031956 DIAZ SANDRA FACTURA 1,07 13,04 0,13 14,24
03/03/2013 001-001-000031957 ARIAS ELISA FACTURA 2,81 5,65 0,34 8,80
03/03/2013 001-001-000031958 PARADA FABIOLA FACTURA 1,43 11,69 0,17 13,29
03/03/2013 001-001-000031959 LLEBUL DEBORA FACTURA 1,82 4,25 0,22 6,29
03/03/2013 001-001-000031960 CARILAO PASCUAL FACTURA 1,65 7,29 0,20 9,14
03/03/2013 001-001-000031961 PARRA ANA MARIA FACTURA 2,68 7,16 0,32 10,16
03/03/2013 001-001-000031962 ARIAS MARIA FACTURA 4,08 2,12 0,49 6,69
03/03/2013 001-001-000031963 FARIAS MARCELO FACTURA 0,27 15,01 0,03 15,31
03/03/2013 001-001-000031964 MORALES LUIS FACTURA 0,13 2,31 0,02 2,46
04/03/2013 001-001-000031965 BRAVO MONICA FACTURA 0,13 1,8 0,02 1,95
04/03/2013 001-001-000031966 RETAMAL ABELARDO FACTURA 0,09 5,84 0,01 5,94
04/03/2013 001-001-000031967 JIMENEZ HUGO FACTURA 9,9 0,00 9,90
04/03/2013 001-001-000031968 JIMENEZ ROSAMEL FACTURA 4,02 2,9 0,48 7,40
PASAN 123,52 634,91 14,82 773,25
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
183
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 123,52 634,91 14,82 773,25
04/03/2013 001-001-000031969 TRECAMAN SOFIA FACTURA 6,16 2,38 0,74 9,28
04/03/2013 001-001-000031970 CARO MOISES FACTURA 2,15 0,00 2,15
04/03/2013 001-001-000031971 RUBEN LOJA FACTURA 5,71 7,8 0,69 14,20
04/03/2013 001-001-000031972 MARIA VILLALVA FACTURA 1,25 18,27 0,15 19,67
04/03/2013 001-001-000031973 MARIA REQUELME FACTURA 1,11 8,35 0,13 9,59
04/03/2013 001-001-000031974 ELOISA NARANJO FACTURA 3,84 0,55 0,46 4,85
04/03/2013 001-001-000031975 MARIA FERNANDA FACTURA 1,69 3,89 0,20 5,78
04/03/2013 001-001-000031976 TANIA NARANJO FACTURA 5,49 0,00 5,49
04/03/2013 001-001-000031977 JUAN PEREZ FACTURA 9,27 0,00 9,27
04/03/2013 001-001-000031978 MONTERO RACHEL FACTURA 1,13 5,49 0,14 6,76
04/03/2013 001-001-000031979 MONICA ZAPATA FACTURA 0,38 7,67 0,05 8,10
04/03/2013 001-001-000031980 FABIAN MATUTE FACTURA 6,73 0,00 6,73
04/03/2013 001-001-000031981 PATRICIO PAEZ FACTURA 0,98 4,15 0,12 5,25
04/03/2013 001-001-000031982 RAFAEL CORREA FACTURA 4,42 0,00 4,42
05/03/2013 001-001-000031983 ORLANDO ZURITA FACTURA 0,76 7,04 0,09 7,89
05/03/2013 001-001-000031984 FERNANDO PALACIOS FACTURA 2,59 4,68 0,31 7,58
05/03/2013 001-001-000031985 DIANA CADENA FACTURA 0,36 7,2 0,04 7,60
05/03/2013 001-001-000031986 ROSA GOMEZ FACTURA 0,36 14,32 0,04 14,72
05/03/2013 001-001-000031987 JENNY QUINTANILLA FACTURA 10,78 1,29 12,07
05/03/2013 001-001-000031988 JESSICA LEON FACTURA 6,39 2,39 0,77 9,55
05/03/2013 001-001-000031989 JESSICA CASTILLO FACTURA 26,18 0,00 26,18
05/03/2013 001-001-000031990 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
05/03/2013 001-001-000031991 PEDRO ZAMBRANO FACTURA 2,74 0,00 2,74
05/03/2013 001-001-000031992 JESSICA LOOR FACTURA 17,15 0,00 17,15
05/03/2013 001-001-000031993 LUZ ARROBO FACTURA 0,31 19,3 0,04 19,65
05/03/2013 001-001-000031994 EDGAR CANTOS FACTURA 1,25 5,11 0,15 6,51
05/03/2013 001-001-000031995 TANIA NARANJO FACTURA 4,46 0,54 5,00
05/03/2013 001-001-000031996 MORALES NATIVIDAD FACTURA 0,22 1,55 0,03 1,80
05/03/2013 001-001-000031997 MARJORI MENDOZA FACTURA 2,65 0,00 2,65
05/03/2013 001-001-000031998 ELISA QUEZADA FACTURA 16,58 0,00 16,58
05/03/2013 001-001-000031999 FRANKLIN YUGSI FACTURA 0,91 2,87 0,11 3,89
05/03/2013 001-001-000032000 PATRICIO PAEZ FACTURA 0,76 1,69 0,09 2,54
05/03/2013 001-001-000032001 ROCIO LOOR FACTURA 5,6 0,00 5,60
05/03/2013 001-001-000032002 DIANA CADENA FACTURA 4,4 10,16 0,53 15,09
05/03/2013 001-001-000032003 PABLO QUEZADA FACTURA 5,31 0,00 5,31
05/03/2013 001-001-000032004 PEDRO ZAMBRANO FACTURA 5,43 0,00 5,43
05/03/2013 001-001-000032005 ANA MATAILO FACTURA 8,51 0,00 8,51
05/03/2013 001-001-000032006 ELOISA NARANJO FACTURA 7,21 0,00 7,21
05/03/2013 001-001-000032007 PABLO QUEZADA FACTURA 8,56 0,00 8,56
05/03/2013 001-001-000032008 NOEMI SEIS FACTURA 0,4 5,37 0,05 5,82
05/03/2013 001-001-000032009 JULIO GOMEZ FACTURA 0,91 12,16 0,11 13,18
06/03/2013 001-001-000032010 JUAN PEREZ FACTURA 0,09 8,68 0,01 8,78
PASAN 180,72 929,96 21,69 1132,37
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
184
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 180,72 929,96 21,69 1132,37
06/03/2013 001-001-000032011 TERESA MENA FACTURA 7,17 0,00 7,17
06/03/2013 001-001-000032012 ROSA GOMEZ FACTURA 13,22 0,00 13,22
06/03/2013 001-001-000032013 ROSA GOMEZ FACTURA 6,45 0,77 7,22
06/03/2013 001-001-000032014 NATALIA VELEZ FACTURA 0,09 9,45 0,01 9,55
06/03/2013 001-001-000032015 TERESA MENA FACTURA 6,92 28,5 0,83 36,25
06/03/2013 001-001-000032016 CONSUMIDOR FINAL FACTURA 4,15 0,00 4,15
06/03/2013 001-001-000032017 JOSE CARLOS FACTURA 1,22 1,6 0,15 2,97
06/03/2013 001-001-000032018 PEDRO LUIS FACTURA 0,18 7,9 0,02 8,10
06/03/2013 001-001-000032019 EVELIN CAROLINA FACTURA 1,1 8,1 0,13 9,33
06/03/2013 001-001-000032020 LUIS ANGEL FACTURA 1,25 6,33 0,15 7,73
06/03/2013 001-001-000032021 QUINTANA FABIANA FACTURA 13,12 0,00 13,12
06/03/2013 001-001-000032022 HUGO NELSON FACTURA 10,06 0,00 10,06
06/03/2013 001-001-000032023 ROSA GOMEZ FACTURA 4,78 0,00 4,78
06/03/2013 001-001-000032024 JOSE CARLOS FACTURA 16,96 0,00 16,96
06/03/2013 001-001-000032025 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
06/03/2013 001-001-000032026 JULIO GOMEZ FACTURA 0,5 9,42 0,06 9,98
06/03/2013 001-001-000032027 ENRIQUE RAUL FACTURA 2,19 1,55 0,26 4,00
06/03/2013 001-001-000032028 NORMA ELSA FACTURA 8,52 0,00 8,52
06/03/2013 001-001-000032029 JUAN PABLO FACTURA 15 0,00 15,00
06/03/2013 001-001-000032030 WUILSON ARAGON FACTURA 16,79 0,00 16,79
06/03/2013 001-001-000032031 ANABELLA PEREZ FACTURA 18 0,00 18,00
06/03/2013 001-001-000032032 REYES FLAVIA FACTURA 4,45 16,94 0,53 21,92
06/03/2013 001-001-000032033 SILVIA CARRILLO FACTURA 16,68 0,00 16,68
06/03/2013 001-001-000032034 ESPERANZA REYES FACTURA 9,82 0,00 9,82
06/03/2013 001-001-000032035 RIVA DAVID FACTURA 3,95 0,00 3,95
06/03/2013 001-001-000032036 GOMEZ AILEN FACTURA 4,67 0,00 4,67
06/03/2013 001-001-000032037 BELLO ROBERTO FACTURA 1,01 7,27 0,12 8,40
06/03/2013 001-001-000032038 ROJAS MARIA FACTURA 5,76 0,92 0,69 7,37
06/03/2013 001-001-000032039 CARLOS CRESENCIO FACTURA 0,36 1,02 0,04 1,42
06/03/2013 001-001-000032040 RUIZ GABRIELA FACTURA 0,09 5,71 0,01 5,81
06/03/2013 001-001-000032041 QUIROGA RAUL FACTURA 0,96 1,04 0,12 2,12
06/03/2013 001-001-000032042 MARIA VILLALVA FACTURA 4,05 12,22 0,49 16,76
06/03/2013 001-001-000032043 ALEXANDRA COBOS FACTURA 0,54 0,91 0,06 1,51
TOTALES 217,84 1211,73 26,1408 1455,7
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
185
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
07/03/2013 001-001-000032044 PORMA ISABEL FACTURA 2,41 7,1 0,29 9,80
07/03/2013 001-001-000032045 CURINAO FLORINDA FACTURA 0,45 30,04 0,05 30,54
07/03/2013 001-001-000032046 FLORES JUAN FACTURA 8,02 0,00 8,02
07/03/2013 001-001-000032047 URRUTIA JOSE FACTURA 3,02 30,82 0,36 34,20
07/03/2013 001-001-000032048 CARRASCO PATRICIO FACTURA 0,3 7,5 0,04 7,84
07/03/2013 001-001-000032049 OSSES ISAIAS FACTURA 1,16 28,05 0,14 29,35
07/03/2013 001-001-000032050 BOUIRNICAT JUAN FACTURA 0,45 3,64 0,05 4,14
07/03/2013 001-001-000032051 SOTO JAVIER FACTURA 0,22 3,41 0,03 3,66
07/03/2013 001-001-000032052 SOTO JAVIER FACTURA 4,85 5,62 0,58 11,05
07/03/2013 001-001-000032053 OSSES PEDRO FACTURA 3,31 7,6 0,40 11,31
07/03/2013 001-001-000032054 BURGOS ISAIAS FACTURA 0,54 7,38 0,06 7,98
07/03/2013 001-001-000032055 FERNANDO PIZARRO FACTURA 1,69 9,03 0,20 10,92
07/03/2013 001-001-000032056 TITO ZAVALA FACTURA 0,27 3,39 0,03 3,69
07/03/2013 001-001-000032057 ANA PEREZ FACTURA 4,94 10,98 0,59 16,51
07/03/2013 001-001-000032058 MARIA VILLALVA FACTURA 3,49 0,00 3,49
07/03/2013 001-001-000032059 EDISON ZURITA FACTURA 6,42 0,00 6,42
07/03/2013 001-001-000032060 TITO REY FACTURA 0,13 27,56 0,02 27,71
07/03/2013 001-001-000032061 TITO ZAVALA FACTURA 5,57 0,67 6,24
07/03/2013 001-001-000032062 MARCELO NARANJO FACTURA 3,07 0,37 3,44
07/03/2013 001-001-000032063 EDUARDO NARANJO FACTURA 0,85 1,89 0,10 2,84
07/03/2013 001-001-000032064 JESSICA DIAZ FACTURA 2,2 4,36 0,26 6,82
07/03/2013 001-001-000032065 ANA ZAMBRANO FACTURA 26 0,00 26,00
08/03/2013 001-001-000032066 ANGEL PEREZ FACTURA 2,1 10,81 0,25 13,16
08/03/2013 001-001-000032067 JORGE TAPIA FACTURA 4,49 25,24 0,54 30,27
08/03/2013 001-001-000032068 FERNANDO PIZARRO FACTURA 13,38 12,82 1,61 27,81
08/03/2013 001-001-000032069 SALGADO MANUEL FACTURA 0,89 12,7 0,11 13,70
08/03/2013 001-001-000032070 ARIAS GABRIEL FACTURA 9,48 2,24 1,14 12,86
08/03/2013 001-001-000032071 GOMEZ NOEMI FACTURA 3,3 15,09 0,40 18,79
08/03/2013 001-001-000032072 MARIA LUCRECIA FACTURA 4,38 0,00 4,38
08/03/2013 001-001-000032073 OSCAR RUBEN FACTURA 8,68 25,34 1,04 35,06
08/03/2013 001-001-000032074 VALERIA SILVINA FACTURA 2,04 27,22 0,24 29,50
08/03/2013 001-001-000032075 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
08/03/2013 001-001-000032076 TAPIA HECTOR FACTURA 0,94 12,64 0,11 13,69
08/03/2013 001-001-000032077 TORES NICOLAS FACTURA 0,36 10,65 0,04 11,05
08/03/2013 001-001-000032078 VALENZA, LEANDRO FACTURA 0,72 30,51 0,09 31,32
08/03/2013 001-001-000032079 CORONADO MARIO FACTURA 2,32 26,5 0,28 29,10
08/03/2013 001-001-000032080 ESCOBAR DORIS FACTURA 0,14 4,65 0,02 4,81
08/03/2013 001-001-000032081 DIAZ MOISES FACTURA 1,07 7,27 0,13 8,47
08/03/2013 001-001-000032082 MARIO TELLO FACTURA 10 0,00 10,00
08/03/2013 001-001-000032083 CORONADO MARIO FACTURA 8,14 0,00 8,14
08/03/2013 001-001-000032084 SANDOVAL JOAQUIN FACTURA 5,09 0,98 0,61 6,68
08/03/2013 001-001-000032085 HUENCHUMAN GLORIA FACTURA 1,7 10,9 0,20 12,80
09/03/2013 001-001-000032086 HUENCHUMAN GLORIA FACTURA 12,7 0,00 12,70
09/03/2013 001-001-000032087 ELGUETA PABLO FACTURA 2,32 12,13 0,28 14,73
PASAN 94,45 515,21 11,33 620,99
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
186
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 94,45 515,21 11,33 620,99
09/03/2013 001-001-000032088 ESCOBAR RENE FACTURA 2,42 0,00 2,42
09/03/2013 001-001-000032089 MELI ANDRES FACTURA 4,6 6,08 0,55 11,23
09/03/2013 001-001-000032090 MELI JUAN FACTURA 6,3 0,00 6,30
09/03/2013 001-001-000032091 DIAZ MOISES FACTURA 2,01 11,89 0,24 14,14
09/03/2013 001-001-000032092 CARIMAN JOSE FACTURA 3,97 8,97 0,48 13,42
09/03/2013 001-001-000032093 MARITRU JOSE FACTURA 5,8 1,32 0,70 7,82
09/03/2013 001-001-000032094 ESCOBAR EDITH FACTURA 1,32 0,00 1,32
09/03/2013 001-001-000032095 CARIMAN PASCUAL FACTURA 4,33 0,00 4,33
09/03/2013 001-001-000032096 ESCOBAR JAIME FACTURA 1,52 6,74 0,18 8,44
09/03/2013 001-001-000032097 CARIMAN BENITO FACTURA 1,33 6,55 0,16 8,04
09/03/2013 001-001-000032098 PICHUNMAN CARLOS FACTURA 0,3 8,03 0,04 8,37
09/03/2013 001-001-000032099 MELI HECTOR FACTURA 0,13 7,88 0,02 8,03
09/03/2013 001-001-000032100 PORMA JOSE FACTURA 0,3 6,81 0,04 7,15
09/03/2013 001-001-000032101 AGUILERA JOSE FACTURA 1,7 16,29 0,20 18,19
09/03/2013 001-001-000032102 MEDRANO LIDIA FACTURA 9,17 0,00 9,17
09/03/2013 001-001-000032103 VEGA SERGIO FACTURA 0,57 7,49 0,07 8,13
09/03/2013 001-001-000032104 MONTECINOS MANUEL FACTURA 27,00 0,00 27,00
09/03/2013 001-001-000032105 MONTECINOS MANUEL FACTURA 0,36 7,60 0,04 8,00
09/03/2013 001-001-000032106 MONTECINOS MANUEL FACTURA 1,61 7,53 0,19 9,33
09/03/2013 001-001-000032107 OVANDO ARMANDO FACTURA 2,35 8,65 0,28 11,28
09/03/2013 001-001-000032108 QUEUPUMIL ELIAS FACTURA 13,77 0,00 13,77
09/03/2013 001-001-000032109 DIAZ SAMUEL FACTURA 1,34 25,4 0,16 26,90
10/03/2013 001-001-000032110 VEGA SERGIO FACTURA 1,83 0,22 2,05
10/03/2013 001-001-000032111 CUEVAS JULIA FACTURA 21,25 0,00 21,25
10/03/2013 001-001-000032112 MUÑOZ MAGDALENA FACTURA 2,36 2,90 0,28 5,54
10/03/2013 001-001-000032113 QUINTANA GERARDO FACTURA 0,99 2,75 0,12 3,86
10/03/2013 001-001-000032114 ALARCON ROALANDO FACTURA 1,97 0,00 1,97
10/03/2013 001-001-000032115 ANTIMAN ELIAS FACTURA 15,38 0,00 15,38
10/03/2013 001-001-000032116 BARRA RAMON FACTURA 0,96 30,80 0,12 31,88
10/03/2013 001-001-000032117 BENAVIDES MARIO FACTURA 3,96 0,00 3,96
10/03/2013 001-001-000032118 NELY REYES FACTURA 0,45 4,16 0,05 4,66
10/03/2013 001-001-000032119 MUÑOZ MARIA FACTURA 0,27 2,73 0,03 3,03
10/03/2013 001-001-000032120 QUIDEL ELISA FACTURA 0,67 6,46 0,08 7,21
10/03/2013 001-001-000032121 VARGAS IVONE FACTURA 2,77 1,98 0,33 5,08
10/03/2013 001-001-000032122 VARELA, LUIS MARIA FACTURA 21,23 0,00 21,23
10/03/2013 001-001-000032123 CLAUDIA GABRIELA FACTURA 4,09 4,5 0,49 9,08
10/03/2013 001-001-000032124 GUSTAVO HORACIO FACTURA 11,15 0,00 11,15
10/03/2013 001-001-000032125 HORACIO FABIAN FACTURA 8,4 0,00 8,40
10/03/2013 001-001-000032126 VIVAS, JUAN MANUEL FACTURA 10,16 10,16 1,22 21,54
10/03/2013 001-001-000032127 ZAPATA, FRANCISCO FACTURA 0,13 9,75 0,02 9,90
10/03/2013 001-001-000032128 JOSEFA ANDREA FACTURA 0,45 13,66 0,05 14,16
10/03/2013 001-001-000032129 JOFRE MEJIA FACTURA 3,35 9,71 0,40 13,46
PASAN 150,82 899,65 18,10 1068,57
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
187
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 150,82 899,65 18,10 1068,57
10/03/2013 001-001-000032130 ZAPATA ENRIQUE FACTURA 4,26 5,72 0,51 10,49
10/03/2013 001-001-000032131 ZAMBRANO CENTENO FACTURA 7,08 0,00 7,08
10/03/2013 001-001-000032132 CARLOS BERNARDO FACTURA 4,5 0,00 4,50
10/03/2013 001-001-000032133 JUAN PATRICIO FACTURA 2,03 0,25 0,24 2,52
10/03/2013 001-001-000032134 VIVAS, JUAN MANUEL FACTURA 1,74 13,73 0,21 15,68
10/03/2013 001-001-000032135 VIDALMARIA FACTURA 0,45 1,59 0,05 2,09
10/03/2013 001-001-000032136 VEGA CESAR FACTURA 7,14 21,91 0,86 29,91
10/03/2013 001-001-000032137 VAZQUEZ CLAUDIA FACTURA 2,85 0,00 2,85
10/03/2013 001-001-000032138 JULIO PALADINES FACTURA 15 0,00 15,00
10/03/2013 001-001-000032139 EDISON RODRIGUEZ FACTURA 0,67 9,73 0,08 10,48
10/03/2013 001-001-000032140 VALDES CARMEN FACTURA 2,9 0,35 3,25
10/03/2013 001-001-000032141 VARELA JOSE FACTURA 6,74 0,00 6,74
10/03/2013 001-001-000032142 MIRANDA SEGUNDO FACTURA 0,76 3,69 0,09 4,54
10/03/2013 001-001-000032143 CHANDÍA JUAN FACTURA 0,83 4,05 0,10 4,98
10/03/2013 001-001-000032144 HUNTER OMAR FACTURA 2,32 0,9 0,28 3,50
10/03/2013 001-001-000032145 CURIPAN JUANA FACTURA 4,42 3,64 0,53 8,59
10/03/2013 001-001-000032146 BARAHONA JUANA FACTURA 0,09 4,05 0,01 4,15
11/03/2013 001-001-000032147 CAYUMAN ENRIQUE FACTURA 0,89 2,1 0,11 3,10
11/03/2013 001-001-000032148 CAYUMAN ENRIQUE FACTURA 7,43 0,00 7,43
11/03/2013 001-001-000032149 WUALTER AGUILAR FACTURA 7,48 0,00 7,48
11/03/2013 001-001-000032150 SAEZ VIVIANA FACTURA 0,18 26,65 0,02 26,85
11/03/2013 001-001-000032151 PEREZ GABRIELA FACTURA 1,06 4,56 0,13 5,75
11/03/2013 001-001-000032152 ARIAS JOSE FACTURA 1,97 4,7 0,24 6,91
11/03/2013 001-001-000032153 GARCIA ANA FACTURA 0,09 1,75 0,01 1,85
11/03/2013 001-001-000032154 JUAN LOPEZ FACTURA 4,95 0,00 4,95
11/03/2013 001-001-000032155 VEGA LUCIA FACTURA 0,45 18,2 0,05 18,70
11/03/2013 001-001-000032156 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
11/03/2013 001-001-000032157 CURIPAN JUANA FACTURA 0,11 2,44 0,01 2,56
11/03/2013 001-001-000032158 SANDOVAL MARCO FACTURA 4,31 0,00 4,31
11/03/2013 001-001-000032159 TRONCOSO ANA FACTURA 1,61 1,65 0,19 3,45
11/03/2013 001-001-000032160 MORALES JUAN FACTURA 0,09 5,88 0,01 5,98
11/03/2013 001-001-000032161 SANDOVAL ROBERTO FACTURA 1,79 8,33 0,21 10,33
11/03/2013 001-001-000032162 PATRICIA RECALDE FACTURA 16,5 0,00 16,50
11/03/2013 001-001-000032163 ANA BELEN RUIZ FACTURA 2,58 0,00 2,58
11/03/2013 001-001-000032164 JOHANA MARIM FACTURA 8,5 5,69 1,02 15,21
11/03/2013 001-001-000032165 MARIA VILLALVA FACTURA 10,23 1,23 11,46
11/03/2013 001-001-000032166 MARIA VILLALVA FACTURA 6 0,00 6,00
11/03/2013 001-001-000032167 ARAVENA JOSE FACTURA 4,85 0,00 4,85
11/03/2013 001-001-000032168 BARRA ROSA FACTURA 0,11 6,18 0,01 6,30
11/03/2013 001-001-000032169 VEGA LUCIA FACTURA 1,12 0,00 1,12
11/03/2013 001-001-000032170 BENITES MARIA FACTURA 3,05 4,84 0,37 8,26
11/03/2013 001-001-000032171 GOMEZ NOEMI FACTURA 2,36 0,00 2,36
PASAN 208,56 1155,63 25,03 1389,22
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
188
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 208,56 1155,63 25,03 1389,22
12/03/2013 001-001-000032172 ANA MARIA FACTURA 0,13 5,19 0,02 5,34
12/03/2013 001-001-000032173 CAMPOS ROCIO FACTURA 1,24 0,00 1,24
12/03/2013 001-001-000032174 ARROBO MARIA FACTURA 0,38 2,58 0,05 3,01
12/03/2013 001-001-000032175 FABIAN MATUTE FACTURA 4,79 0,00 4,79
12/03/2013 001-001-000032176 CERON MARIA FACTURA 1,07 3,2 0,13 4,40
12/03/2013 001-001-000032177 TOLEDO MARIA FACTURA 20,86 0,00 20,86
12/03/2013 001-001-000032178 FUENTES JUAN FACTURA 0,05 4,18 0,01 4,24
12/03/2013 001-001-000032179 GARCIA LORENA FACTURA 1,83 13,14 0,22 15,19
12/03/2013 001-001-000032180 LOPEZ ADRIA FACTURA 0,37 20,41 0,04 20,82
12/03/2013 001-001-000032181 TOLEDO MARIA FACTURA 0,64 5,28 0,08 6,00
12/03/2013 001-001-000032182 JOHANA MARIM FACTURA 0,97 8,47 0,12 9,56
12/03/2013 001-001-000032183 BARRA ROSA FACTURA 0,89 12,99 0,11 13,99
12/03/2013 001-001-000032184 MARIA PAEZ FACTURA 1,33 8,65 0,16 10,14
12/03/2013 001-001-000032185 LUIS GRACIA FACTURA 0,49 8,84 0,06 9,39
12/03/2013 001-001-000032186 RUBEN LOJA FACTURA 1,09 5,34 0,13 6,56
12/03/2013 001-001-000032187 MARIA VILLALVA FACTURA 0,9 0,00 0,90
12/03/2013 001-001-000032188 JOSEPH CUEVA FACTURA 10,2 0,00 10,20
12/03/2013 001-001-000032189 ALEJANDRO DIAZ FACTURA 1,21 0,00 1,21
TOTALES 217,80 1293,10 26,14 1537,04
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
13/03/2013 001-001-000032190 SILVIA CARRILLO FACTURA 1,95 10,38 0,23 12,56
13/03/2013 001-001-000032191 EDISON NARANJO FACTURA 5,58 2,91 0,67 9,16
13/03/2013 001-001-000032192 TERESA MENA FACTURA 48,89 0,00 48,89
13/03/2013 001-001-000032193 TANIA NARANJO FACTURA 1,49 4,29 0,18 5,96
13/03/2013 001-001-000032194 TERESA MENA FACTURA 6,54 0,00 6,54
13/03/2013 001-001-000032195 JORGE TAPIA FACTURA 4,41 0,00 4,41
13/03/2013 001-001-000032196 LUIS CORREA FACTURA 0,76 4,85 0,09 5,70
13/03/2013 001-001-000032197 LUIS GARCIA FACTURA 17,75 0,00 17,75
13/03/2013 001-001-000032198 FERNANDO VEGA FACTURA 2,36 0,00 2,36
13/03/2013 001-001-000032199 FELIZ PIZARRO FACTURA 4,88 0,00 4,88
13/03/2013 001-001-000032200 ANA MARIA FACTURA 0,09 7,64 0,01 7,74
13/03/2013 001-001-000032201 YOLANDA PEREZ FACTURA 1,75 7,83 0,21 9,79
13/03/2013 001-001-000032202 MARCO AGUIRRE FACTURA 4,7 2,39 0,56 7,65
13/03/2013 001-001-000032203 MARCO ROJAS FACTURA 1,63 2,67 0,20 4,50
13/03/2013 001-001-000032204 JOFRE MEJIA FACTURA 9,5 0,00 9,50
13/03/2013 001-001-000032205 JORGE TAPIA FACTURA 7,52 0,00 7,52
13/03/2013 001-001-000032206 EVA FLORES FACTURA 4,27 0,00 4,27
PASAN 17,95 149,08 2,15 169,18
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
189
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 17,95 149,08 2,15 169,18
13/03/2013 001-001-000032207 RAMIRO SEIS FACTURA 0,27 4,75 0,03 5,05
13/03/2013 001-001-000032208 CARLOS LOJA FACTURA 0,63 7,03 0,08 7,74
14/03/2013 001-001-000032209 TANIA NARANJO FACTURA 4,31 0,00 4,31
14/03/2013 001-001-000032210 JULIO PALADINES FACTURA 2,71 4,78 0,33 7,82
14/03/2013 001-001-000032211 JULIO GOMEZ FACTURA 12,5 0,00 12,50
14/03/2013 001-001-000032212 ADRIANA RAMIREZ FACTURA 10,05 0,00 10,05
14/03/2013 001-001-000032213 ROSA GOMEZ FACTURA 40,83 0,00 40,83
14/03/2013 001-001-000032214 LILIANA CABRERA FACTURA 15,61 0,00 15,61
14/03/2013 001-001-000032215 DIANA CADENA FACTURA 4,01 0,00 4,01
14/03/2013 001-001-000032216 ROBERTO JARAMILLO FACTURA 5,31 0,45 0,64 6,40
14/03/2013 001-001-000032217 JESSICA LEON FACTURA 3,83 0,46 4,29
14/03/2013 001-001-000032218 ROCIO LOOR FACTURA 0,76 9,87 0,09 10,72
14/03/2013 001-001-000032219 RUBI DELGADO FACTURA 0,18 8,83 0,02 9,03
14/03/2013 001-001-000032220 PABLO QUEZADA FACTURA 7,79 11,21 0,93 19,93
14/03/2013 001-001-000032221 ORLANDO NARANJO FACTURA 7,29 2,06 0,87 10,22
14/03/2013 001-001-000032222 ADRIANA RAMIREZ FACTURA 6,05 0,00 6,05
14/03/2013 001-001-000032223 JARA HORTENCIA FACTURA 0,05 5,67 0,01 5,73
14/03/2013 001-001-000032224 MARTINEZ MARIA FACTURA 0,18 6,6 0,02 6,80
14/03/2013 001-001-000032225 MATAMALA MIGUEL FACTURA 9,79 0,00 9,79
14/03/2013 001-001-000032226 MATUS JUANA FACTURA 40,1 0,00 40,10
14/03/2013 001-001-000032227 MILLANAO JUAN ELIANA FACTURA 6,4 0,00 6,40
14/03/2013 001-001-000032228 MILLANAO JUAN ELIANA FACTURA 10,46 0,00 10,46
14/03/2013 001-001-000032229 PARRA AMELIA FACTURA 0,79 6,15 0,09 7,03
14/03/2013 001-001-000032230 POBLETE MIGUEL FACTURA 4,52 2,55 0,54 7,61
14/03/2013 001-001-000032231 CIFUENTES MARIA FACTURA 2,23 1,03 0,27 3,53
14/03/2013 001-001-000032232 CORTES MARIA RINA FACTURA 1,7 0,20 1,90
14/03/2013 001-001-000032233 CURRIMAN LUIS FACTURA 1,3 0,00 1,30
15/03/2013 001-001-000032234 GARCIA MARTA FACTURA 2,68 6,55 0,32 9,55
15/03/2013 001-001-000032235 LUCIA VERONICA FACTURA 5,77 6,27 0,69 12,73
15/03/2013 001-001-000032236 PARRA AMELIA FACTURA 0,09 16,61 0,01 16,71
15/03/2013 001-001-000032237 VICTORIA MENDOZA FACTURA 9,52 0,00 9,52
15/03/2013 001-001-000032238 BARRA ROSA FACTURA 2,75 0,00 2,75
15/03/2013 001-001-000032239 BLANCO CARLOS FACTURA 5,88 0,00 5,88
15/03/2013 001-001-000032240 BRAVO JOSE FACTURA 1,07 2,98 0,13 4,18
15/03/2013 001-001-000032241 CONTRERAS LUIS FACTURA 15,88 0,00 15,88
15/03/2013 001-001-000032242 CONTRERAS LUIS FACTURA 1,47 12,66 0,18 14,31
15/03/2013 001-001-000032243 CURRIMAN DOMINGO FACTURA 3,15 1,78 0,38 5,31
15/03/2013 001-001-000032244 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
15/03/2013 001-001-000032245 FRANCISCO MALDONADO FACTURA 0,18 1,72 0,02 1,92
15/03/2013 001-001-000032246 VEJAR JOSE FACTURA 7,3 0,00 7,30
15/03/2013 001-001-000032247 VELIZ BERTA FACTURA 2,36 0,00 2,36
15/03/2013 001-001-000032248 VIVEROS PEDRO FACTURA 3,53 10,11 0,42 14,06
PASAN 74,13 483,84 8,90 566,87
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
190
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 74,13 483,84 8,90 566,87
15/03/2013 001-001-000032249 ANTILAO ROSAMEL FACTURA 5,09 0,00 5,09
15/03/2013 001-001-000032250 CAYUMAN JUAN FACTURA 0,09 3,19 0,01 3,29
15/03/2013 001-001-000032251 CAYUMAN JUAN FACTURA 11,83 0,00 11,83
15/03/2013 001-001-000032252 VEGA MARIO FACTURA 0,93 21,17 0,11 22,21
15/03/2013 001-001-000032253 ESGAR SANCHES FACTURA 2 0,00 2,00
15/03/2013 001-001-000032254 CONTRERAS LUIS FACTURA 2,41 1 0,29 3,70
15/03/2013 001-001-000032255 TANIA NARANJO FACTURA 0,09 2,1 0,01 2,20
16/03/2013 001-001-000032256 MERO CEVALLOS FACTURA 15,15 0,00 15,15
16/03/2013 001-001-000032257 PATRICIO ESPIN FACTURA 2,64 0,00 2,64
16/03/2013 001-001-000032258 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
16/03/2013 001-001-000032259 YAQUELINE ZAVALA FACTURA 8,55 0,00 8,55
16/03/2013 001-001-000032260 JARA ALEJANDRO FACTURA 0,05 4,82 0,01 4,88
16/03/2013 001-001-000032261 MUÑOZ PEDRO FACTURA 1,65 7,41 0,20 9,26
16/03/2013 001-001-000032262 ORTEGA JORGE FACTURA 1,82 4,45 0,22 6,49
16/03/2013 001-001-000032263 ALICIA MARTA FACTURA 6,58 0,77 0,79 8,14
16/03/2013 001-001-000032264 LOPEZ VANESA FACTURA 2,47 6,67 0,30 9,44
16/03/2013 001-001-000032265 ROJAS MARIA INES FACTURA 2,69 6,18 0,32 9,19
16/03/2013 001-001-000032266 RICARDO ARIEL FACTURA 4,6 0,00 4,60
16/03/2013 001-001-000032267 JUAN MARTIN FACTURA 4,91 4,36 0,59 9,86
16/03/2013 001-001-000032268 RODRIGO HECTOR FACTURA 4,58 0,00 4,58
16/03/2013 001-001-000032269 EUGENIA DEL PILAR FACTURA 5,1 0,00 5,10
16/03/2013 001-001-000032270 HERIBERTO PEREZ FACTURA 2,99 19,69 0,36 23,04
16/03/2013 001-001-000032271 RAFAEL CARRILLO FACTURA 3,62 13,03 0,43 17,08
16/03/2013 001-001-000032272 JUAN RIOFRIO FACTURA 2,9 0,00 2,90
16/03/2013 001-001-000032273 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
16/03/2013 001-001-000032274 GEOVANI CHAFLA FACTURA 9 0,00 9,00
16/03/2013 001-001-000032275 SANDOVAL MIGUEL FACTURA 2,32 5,95 0,28 8,55
16/03/2013 001-001-000032276 SOTO LILIANA FACTURA 1,72 2,76 0,21 4,69
16/03/2013 001-001-000032277 TRANGOLAO LUIS FACTURA 3,06 6,57 0,37 10,00
16/03/2013 001-001-000032278 TRAÑOLAO MARCOS FACTURA 2,28 0,00 2,28
16/03/2013 001-001-000032279 VERA INES FACTURA 1,9 3,23 0,23 5,36
16/03/2013 001-001-000032280 ARCOS CAMILO FACTURA 1,49 7,65 0,18 9,32
16/03/2013 001-001-000032281 BARRERA VIVIANA FACTURA 1,92 12,62 0,23 14,77
16/03/2013 001-001-000032282 BOLAÑOS RINA FACTURA 2,14 1,82 0,26 4,22
16/03/2013 001-001-000032283 BRAVO JAVIER FACTURA 0,56 1,75 0,07 2,38
16/03/2013 001-001-000032284 CABRERA MONICA FACTURA 2,32 4,14 0,28 6,74
16/03/2013 001-001-000032285 CAMILO RENE FACTURA 5,74 0,00 5,74
16/03/2013 001-001-000032286 DAZA OSCAR FACTURA 0,18 4,56 0,02 4,76
16/03/2013 001-001-000032287 VERA INES FACTURA 2,1 1,73 0,25 4,08
16/03/2013 001-001-000032288 PAUL VIVANCO FACTURA 10,5 0,00 10,50
16/03/2013 001-001-000032289 ARCOS CAMILO FACTURA 0,72 0,00 0,72
17/03/2013 001-001-000032290 CAMILO RENE FACTURA 0,54 5,78 0,06 6,38
17/03/2013 001-001-000032291 MARCO AGUIRRE FACTURA 8,39 1,01 9,40
PASAN 133,07 727,92 15,97 876,96
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
191
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 133,07 727,92 15,97 876,96
17/03/2013 001-001-000032292 JULIA BEJARANO FACTURA 0,27 4,56 0,03 4,86
17/03/2013 001-001-000032293 GLORIA DEL CARMEN FACTURA 14,23 0,00 14,23
17/03/2013 001-001-000032294 LUCILA FLOREZ FACTURA 7,55 0,00 7,55
17/03/2013 001-001-000032295 MARIA LUZ OLMOS FACTURA 3,21 5,8 0,39 9,40
17/03/2013 001-001-000032296 JULIO CESAR FACTURA 3,95 0,00 3,95
17/03/2013 001-001-000032297 ERAZO LUIS FACTURA 0,5 2,43 0,06 2,99
17/03/2013 001-001-000032298 FERNANDEZ TATIANA FACTURA 1,25 12,75 0,15 14,15
17/03/2013 001-001-000032299 GALLEGO JUAN FACTURA 0,27 4,5 0,03 4,80
17/03/2013 001-001-000032300 LUZ ZAMBRANO FACTURA 4,75 0,00 4,75
17/03/2013 001-001-000032301 GOMEZ DIANA FACTURA 1,3 0,00 1,30
17/03/2013 001-001-000032302 JIMENEZ CLAUDIA FACTURA 0,67 5,12 0,08 5,87
17/03/2013 001-001-000032303 LEON ELKIN FACTURA 0,89 1,09 0,11 2,09
17/03/2013 001-001-000032304 MARTINEZ LILIANA FACTURA 0,09 5,69 0,01 5,79
17/03/2013 001-001-000032305 MARTINEZ CARLOS FACTURA 0,04 12,53 0,00 12,57
17/03/2013 001-001-000032306 MENDOZA JUAN FACTURA 0,83 21,37 0,10 22,30
17/03/2013 001-001-000032307 MUÑOZ MIGUEL FACTURA 3,3 0,00 3,30
17/03/2013 001-001-000032308 JULIO PALADINES FACTURA 2,68 2,27 0,32 5,27
17/03/2013 001-001-000032309 WILMER OCHOA FACTURA 0,45 10,31 0,05 10,81
17/03/2013 001-001-000032310 LUIS CORREA FACTURA 8,01 0,00 8,01
17/03/2013 001-001-000032311 NESTOR MORENO FACTURA 1,72 5,04 0,21 6,97
17/03/2013 001-001-000032312 CARMENZA GONZALEZ FACTURA 7,25 0,00 7,25
17/03/2013 001-001-000032313 BLANCA MUÑOZ FACTURA 3,98 0,00 3,98
17/03/2013 001-001-000032314 MANUEL BELTRAN FACTURA 2,55 0,00 2,55
17/03/2013 001-001-000032315 ADRIANA ARCILA FACTURA 5,25 0,00 5,25
17/03/2013 001-001-000032316 CRISTOBAL CADENA FACTURA 10 0,00 10,00
17/03/2013 001-001-000032317 JAIME ALGARRA FACTURA 27,42 0,00 27,42
17/03/2013 001-001-000032318 HENRY BONORQUEZ FACTURA 4,16 0,00 4,16
17/03/2013 001-001-000032319 JESSICA LEON FACTURA 5,45 0,00 5,45
18/03/2013 001-001-000032320 BERNARDO NATURIS FACTURA 1,99 0,00 1,99
18/03/2013 001-001-000032321 ANDRES GOMEZ FACTURA 0,09 6,27 0,01 6,37
18/03/2013 001-001-000032322 EDISON NARANJO FACTURA 9,11 0,00 9,11
18/03/2013 001-001-000032323 MARCELO NARANJO FACTURA 3,95 0,00 3,95
18/03/2013 001-001-000032324 RAMIRO SEIS FACTURA 11,4 0,00 11,40
18/03/2013 001-001-000032325 CAMILA RENE FACTURA 1,7 12,37 0,20 14,27
18/03/2013 001-001-000032326 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
18/03/2013 001-001-000032327 ORDOÑEZ HECTOR FACTURA 6,09 0,00 6,09
18/03/2013 001-001-000032328 OTERO NELLY FACTURA 2,95 0,00 2,95
18/03/2013 001-001-000032329 PANTOJA DAMARIS FACTURA 4,97 0,00 4,97
18/03/2013 001-001-000032330 PARRA AMANDA FACTURA 3,35 0,00 3,35
18/03/2013 001-001-000032331 PINEDA LORENA FACTURA 7,2 0,00 7,20
18/03/2013 001-001-000032332 RODRIGUEZ JOSE FACTURA 16 0,00 16,00
18/03/2013 001-001-000032333 SANCHEZ KAROL FACTURA 1,84 14,36 0,22 16,42
18/03/2013 001-001-000032334 BASTIDAS CARLOS FACTURA 3,57 9,72 0,43 13,72
PASAN 153,14 1040,26 18,38 1211,78
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
192
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 153,14 1040,26 18,38 1211,78
18/03/2013 001-001-000032335 TERAN ROSERO FACTURA 2,36 7,7 0,28 10,34
18/03/2013 001-001-000032336 TRUJILLO BRAVO FACTURA 12 0,00 12,00
18/03/2013 001-001-000032337 VARGAS GENOY FACTURA 9,5 0,00 9,50
18/03/2013 001-001-000032338 ZUÑIGA MIGUEL FACTURA 0,36 2,59 0,04 2,99
18/03/2013 001-001-000032339 WUILSON ARAGON FACTURA 12,96 0,00 12,96
18/03/2013 001-001-000032340 MARIBEL REQUELME FACTURA 1,37 4,91 0,16 6,44
18/03/2013 001-001-000032341 CERON PEDRO FACTURA 4,19 8,2 0,50 12,89
18/03/2013 001-001-000032342 MERY BONILLA FACTURA 7,44 0,89 8,33
18/03/2013 001-001-000032343 CHAVEZ MARTINEZ FACTURA 2,44 8,9 0,29 11,63
18/03/2013 001-001-000032344 MENESES HERNANDEZ FACTURA 7,2 0,00 7,20
18/03/2013 001-001-000032345 VELASQUEZ PAZ FACTURA 1,69 11,03 0,20 12,92
18/03/2013 001-001-000032346 LORENA ZAMBRANO FACTURA 4,17 5,84 0,50 10,51
18/03/2013 001-001-000032347 LUIS GARCIA FACTURA 3,08 0,00 3,08
18/03/2013 001-001-000032348 JESSICA LEON FACTURA 1,17 0,00 1,17
TOTALES 177,16 1135,34 21,2592 1333,8
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
19/03/2013 001-001-000032349 MUÑOZ MIGUEL FACTURA 2,52 5,47 0,30 8,29
19/03/2013 001-001-000032350 ORDOÑEZ HECTOR FACTURA 1,7 3,18 0,20 5,08
19/03/2013 001-001-000032351 OTERO NELLY FACTURA 3,53 5,97 0,42 9,92
19/03/2013 001-001-000032352 PANTOJA DAMARIS FACTURA 6,72 2,98 0,81 10,51
19/03/2013 001-001-000032353 PARRA AMANDA FACTURA 0,95 0,00 0,95
19/03/2013 001-001-000032354 JESSICA LEON FACTURA 2,34 0,00 2,34
19/03/2013 001-001-000032355 DANIEL PARRA FACTURA 9,25 11,2 1,11 21,56
19/03/2013 001-001-000032356 NAPOLEON AGUIRRE FACTURA 0,36 3,45 0,04 3,85
19/03/2013 001-001-000032357 JAVIER PORRAS FACTURA 2,06 11,3 0,25 13,61
19/03/2013 001-001-000032358 HERNANDO FARFAN FACTURA 6,8 0,82 7,62
19/03/2013 001-001-000032359 GABRIEL MENDEZ FACTURA 0,3 5,79 0,04 6,13
19/03/2013 001-001-000032360 ANA GEORGINA FACTURA 12,41 2,27 1,49 16,17
19/03/2013 001-001-000032361 LEOPOLDINA MOLINA FACTURA 1,7 2,72 0,20 4,62
19/03/2013 001-001-000032362 LUIS ENRIQUE MARTINEZ FACTURA 7,51 0,00 7,51
19/03/2013 001-001-000032363 JOSE EMILIO CHAVEZ FACTURA 5,78 0,00 5,78
19/03/2013 001-001-000032364 CELIANO PICO FACTURA 0,96 4,9 0,12 5,98
20/03/2013 001-001-000032365 ALVARO DUARTE FACTURA 1,34 10,82 0,16 12,32
20/03/2013 001-001-000032366 JACQUELINE VEGA FACTURA 11,14 0,00 11,14
20/03/2013 001-001-000032367 MERY BONILLA FACTURA 7,86 0,94 8,80
20/03/2013 001-001-000032368 WILSON UMBARILA FACTURA 1,85 6,26 0,22 8,33
PASAN 59,36 104,03 7,12 170,51
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
TOTALFECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
193
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 59,36 104,03 7,12 170,51
20/03/2013 001-001-000032369 ROCKY AVILAN FACTURA 1,79 10,37 0,21 12,37
20/03/2013 001-001-000032370 EDUARDO MORENO FACTURA 0,13 4,58 0,02 4,73
20/03/2013 001-001-000032371 HELMER SANDOVAL FACTURA 4,65 0,00 4,65
20/03/2013 001-001-000032372 LUIS FAJARDO FACTURA 0,18 6,93 0,02 7,13
20/03/2013 001-001-000032373 TEOFILO PALACIOS FACTURA 1,03 0,93 0,12 2,08
20/03/2013 001-001-000032374 SANDRA PRADA FACTURA 12,14 9,85 1,46 23,45
20/03/2013 001-001-000032375 WINSTON GONZALES FACTURA 0,38 6,77 0,05 7,20
20/03/2013 001-001-000032376 HORACIO ESTRAA FACTURA 2,5 4,7 0,30 7,50
20/03/2013 001-001-000032377 NEVARDO MOLINA FACTURA 0,51 8,53 0,06 9,10
20/03/2013 001-001-000032378 PATRICIA FALLA FACTURA 14,71 0,00 14,71
20/03/2013 001-001-000032379 CARLOS HERNANDO FACTURA 9,24 1,11 10,35
20/03/2013 001-001-000032380 GLORIA QUIROGA FACTURA 2,21 4,56 0,27 7,04
20/03/2013 001-001-000032381 MARIO CHACON FACTURA 0,09 3,25 0,01 3,35
20/03/2013 001-001-000032382 ALBERTO POSADA FACTURA 4,37 0,00 4,37
20/03/2013 001-001-000032383 JESÚS CASTILLO FACTURA 1,07 1,66 0,13 2,86
20/03/2013 001-001-000032384 PEDRO JULIAN FACTURA 0,3 13,66 0,04 14,00
20/03/2013 001-001-000032385 JANETH PERALTA FACTURA 2,77 0,00 2,77
20/03/2013 001-001-000032386 NAYIBE MESA FACTURA 0,18 7,91 0,02 8,11
20/03/2013 001-001-000032387 MARTHA NIÑO FACTURA 0,89 0,44 0,11 1,44
21/03/2013 001-001-000032388 HERNANDO FARFAN FACTURA 0,98 13,7 0,12 14,80
21/03/2013 001-001-000032389 AROLDO CARREÑO FACTURA 0,89 2,54 0,11 3,54
21/03/2013 001-001-000032390 ORLANDO ZAMBRANO FACTURA 3,41 0,00 3,41
21/03/2013 001-001-000032391 AMPARO MARTINEZ FACTURA 0,54 9,97 0,06 10,57
21/03/2013 001-001-000032392 EDGAR MORENO FACTURA 9,31 0,00 9,31
21/03/2013 001-001-000032393 NELLY MORENO FACTURA 11,63 2,3 1,40 15,33
21/03/2013 001-001-000032394 JUAN TAPIA FACTURA 0,09 3,6 0,01 3,70
21/03/2013 001-001-000032395 OSCAR MEDINA FACTURA 3,51 9,95 0,42 13,88
21/03/2013 001-001-000032396 ANA VARGAS FACTURA 3,93 13,83 0,47 18,23
21/03/2013 001-001-000032397 FABIAN ROJAS FACTURA 2,25 5,3 0,27 7,82
21/03/2013 001-001-000032398 RITO VARGAS FACTURA 2,68 8,21 0,32 11,21
21/03/2013 001-001-000032399 LORENZO VARGAS FACTURA 4,69 11,63 0,56 16,88
21/03/2013 001-001-000032400 DARIO HUMBERTO FACTURA 4,9 0,00 4,90
21/03/2013 001-001-000032401 ROBERTO GONZALEZ FACTURA 4,67 0,00 4,67
21/03/2013 001-001-000032402 GONZALO CHACON FACTURA 6,26 0,00 6,26
21/03/2013 001-001-000032403 CARLOS ALBERTO CHICA FACTURA 4,45 0,00 4,45
21/03/2013 001-001-000032404 MARIA GONZALEZ FACTURA 9,48 0,00 9,48
21/03/2013 001-001-000032405 JESUS ALBERTO FACTURA 4,69 0,00 4,69
21/03/2013 001-001-000032406 ELSA AMAYA FACTURA 0,21 0,97 0,03 1,21
22/03/2013 001-001-000032407 GABRIEL MENDEZ FACTURA 1,07 8,8 0,13 10,00
22/03/2013 001-001-000032408 VICTORIA MUÑOZ FACTURA 8,73 8,9 1,05 18,68
22/03/2013 001-001-000032409 LILIA RUIZ FACTURA 7,93 0,00 7,93
22/03/2013 001-001-000032410 ORLANDO ROJAS FACTURA 2,75 9,86 0,33 12,94
PASAN 135,95 379,33 16,31 531,59
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
194
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 135,95 379,33 16,31 531,59
22/03/2013 001-001-000032411 YOLANDA DE SIERRA FACTURA 6,45 0,00 6,45
22/03/2013 001-001-000032412 MARGARITA NARANJO FACTURA 0,3 9,35 0,04 9,69
22/03/2013 001-001-000032413 JOSE ANTONIO ESPEJO FACTURA 3,09 1 0,37 4,46
22/03/2013 001-001-000032414 MARIA ISABEL FACTURA 2,68 0,32 3,00
22/03/2013 001-001-000032415 HORACIO GIL FACTURA 0,3 7,94 0,04 8,28
22/03/2013 001-001-000032416 JENIFER TORRES FACTURA 20,52 0,00 20,52
22/03/2013 001-001-000032417 DANNY ZAMBRANO FACTURA 4,29 0,51 4,80
22/03/2013 001-001-000032418 CARLOS ALIRIO FACTURA 0,89 10,97 0,11 11,97
22/03/2013 001-001-000032419 PEDRO GOMEZ FACTURA 3,21 0,69 0,39 4,29
22/03/2013 001-001-000032420 ELBA LOPEZ FACTURA 7,33 0,00 7,33
22/03/2013 001-001-000032421 ANTONIO RAMIREZ FACTURA 1,65 2,36 0,20 4,21
22/03/2013 001-001-000032422 ANULADO FACTURA 0,00 0,00
22/03/2013 001-001-000032423 YOLANDA MARIN FACTURA 1,03 3,14 0,12 4,29
22/03/2013 001-001-000032424 STELLA ESPINEL FACTURA 1,7 17,8 0,20 19,70
22/03/2013 001-001-000032425 RAMIRO RODRIGUEZ FACTURA 0,18 5,82 0,02 6,02
22/03/2013 001-001-000032426 ARCADIO CAÑAS FACTURA 2,1 4,48 0,25 6,83
22/03/2013 001-001-000032427 MARIN SEBASTIAN FACTURA 1,07 10,95 0,13 12,15
23/03/2013 001-001-000032428 CARLOS ANDRES FACTURA 0,84 15,04 0,10 15,98
23/03/2013 001-001-000032429 MELCHOR EFRAIN FACTURA 3,86 0,00 3,86
23/03/2013 001-001-000032430 LARA HUGO FACTURA 3,65 1,41 0,44 5,50
23/03/2013 001-001-000032431 GUSTAVO LOPEZ FACTURA 0,71 3,46 0,09 4,26
23/03/2013 001-001-000032432 RAFAEL RODRIGUEZ FACTURA 1,22 3,5 0,15 4,87
23/03/2013 001-001-000032433 JAVIER RICARDO FACTURA 3,7 0,00 3,70
23/03/2013 001-001-000032434 NIDIA QUEZADA FACTURA 9,88 0,00 9,88
23/03/2013 001-001-000032435 EDGAR CANTOS FACTURA 4,04 0,85 0,48 5,37
23/03/2013 001-001-000032436 LUIS ALFREDO FACTURA 0,92 2,18 0,11 3,21
23/03/2013 001-001-000032437 CARLOS ELIECER FACTURA 3,37 0,6 0,40 4,37
23/03/2013 001-001-000032438 GUSTAVO NIETO FACTURA 3,1 5,82 0,37 9,29
23/03/2013 001-001-000032439 CARMEN ELVIRA FACTURA 6,68 0,00 6,68
23/03/2013 001-001-000032440 JAIRO PALACIOS FACTURA 0,3 5,08 0,04 5,42
23/03/2013 001-001-000032441 PABLO BENAVIDEZ FACTURA 7,14 0,00 7,14
23/03/2013 001-001-000032442 JUAN LUCAS FACTURA 1,25 24,1 0,15 25,50
23/03/2013 001-001-000032443 RAÚL ESTEBAN FACTURA 12,24 0,00 12,24
23/03/2013 001-001-000032444 YANETH MUÑOZ FACTURA 4,52 8,45 0,54 13,51
23/03/2013 001-001-000032445 HECTOR ALFREDO FACTURA 4,32 1,83 0,52 6,67
23/03/2013 001-001-000032446 BERNARDO NATURISTA FACTURA 5,29 0,00 5,29
23/03/2013 001-001-000032447 JULIO ROBERTO FACTURA 3,11 3,01 0,37 6,49
23/03/2013 001-001-000032448 LUIS ENRRIQUE FACTURA 6,5 0,00 6,50
23/03/2013 001-001-000032449 NARCISO MORENO FACTURA 1,25 3,31 0,15 4,71
23/03/2013 001-001-000032450 EFRAIN SANDOVAL FACTURA 3,47 3,5 0,42 7,39
23/03/2013 001-001-000032451 CARLOS GARCIA FACTURA 5,86 0,00 5,86
23/03/2013 001-001-000032452 ALBA LUCIA FACTURA 1,3 3,68 0,16 5,14
PASAN 195,81 635,1 23,50 854,41
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
195
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 195,81 635,1 23,50 854,41
23/03/2013 001-001-000032453 CAMILO ERNESTO FACTURA 5,53 3,66 0,66 9,85
23/03/2013 001-001-000032454 GUILLERMINA LOPEZ FACTURA 5,7 0,00 5,70
23/03/2013 001-001-000032455 ARSENIO IGLESIAS FACTURA 5,78 0,69 6,47
24/03/2013 001-001-000032456 SEGUNDO TORRES FACTURA 4,02 11,68 0,48 16,18
24/03/2013 001-001-000032457 ERNESTO BENITEZ FACTURA 0,09 3,38 0,01 3,48
24/03/2013 001-001-000032458 MILCIADES PORRAS FACTURA 15,42 0,00 15,42
24/03/2013 001-001-000032459 OLGA PEREZ FACTURA 9,26 0,00 9,26
24/03/2013 001-001-000032460 LEONOR ALVARADO FACTURA 1,54 9,31 0,18 11,03
24/03/2013 001-001-000032461 CONSUELO ZAVALA FACTURA 0,54 4,86 0,06 5,46
24/03/2013 001-001-000032462 JULIO PALADINES FACTURA 15 0,00 15,00
24/03/2013 001-001-000032463 PEDRO DUARTE FACTURA 0,31 11,09 0,04 11,44
24/03/2013 001-001-000032464 LAUREANO CASAS FACTURA 12,3 0,00 12,30
24/03/2013 001-001-000032465 LEONARDO CRUZ FACTURA 9,69 0,00 9,69
24/03/2013 001-001-000032466 OBDULIA RODRIGUEZ FACTURA 5,27 0,00 5,27
24/03/2013 001-001-000032467 NORBERTO GARCIA FACTURA 2,17 0,00 2,17
24/03/2013 001-001-000032468 ZARETH GONZALEZ FACTURA 24,87 0,00 24,87
24/03/2013 001-001-000032469 ANA FLORISA FACTURA 0,13 8,3 0,02 8,45
24/03/2013 001-001-000032470 ALFONSO DIAZ FACTURA 3,94 0,00 3,94
24/03/2013 001-001-000032471 LUIS ERNESTO FACTURA 4,82 0,00 4,82
24/03/2013 001-001-000032472 LUIS HERNANDO FACTURA 11,37 0,00 11,37
24/03/2013 001-001-000032473 JOSÉ GOMEZ FACTURA 3,47 6,15 0,42 10,04
24/03/2013 001-001-000032474 JOSE GUILLERMO FACTURA 0,98 3,18 0,12 4,28
24/03/2013 001-001-000032475 ALONSO LEON FACTURA 2,32 6,24 0,28 8,84
24/03/2013 001-001-000032476 MANUEL VALAREZO FACTURA 0,45 7,14 0,05 7,64
24/03/2013 001-001-000032477 ALVARO DUARTE FACTURA 0,27 9,73 0,03 10,03
24/03/2013 001-001-000032478 CARMEN DIAZ FACTURA 2,83 0,00 2,83
24/03/2013 001-001-000032479 JORGE CHICA FACTURA 4,2 2,7 0,50 7,40
24/03/2013 001-001-000032480 DOLORES CARDENAS FACTURA 0,18 7,28 0,02 7,48
24/03/2013 001-001-000032481 JUAN HERRERA FACTURA 0,71 7,43 0,09 8,23
24/03/2013 001-001-000032482 RUBEN DARIO FACTURA 4 7,78 0,48 12,26
24/03/2013 001-001-000032483 JULIO GOMEZ FACTURA 11,56 0,00 11,56
24/03/2013 001-001-000032484 JOSE ALVAREZ FACTURA 8,52 0,00 8,52
24/03/2013 001-001-000032485 DIMAS LOZANO FACTURA 17,78 0,00 17,78
24/03/2013 001-001-000032486 CELEDONIO PAEZ FACTURA 6,57 0,00 6,57
TOTALES 230,33 912,08 27,64 1170,05
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
196
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
25/03/2013 001-001-000032487 ANA ROSA FACTURA 1,75 12,35 0,21 14,31
25/03/2013 001-001-000032488 ARTURO VASQUEZ FACTURA 0,36 5,92 0,04 6,32
25/03/2013 001-001-000032489 OTILIA PEREZ FACTURA 0,04 3,85 0,00 3,89
25/03/2013 001-001-000032490 FLAMINIO GUZMAN FACTURA 0,63 2,17 0,08 2,88
25/03/2013 001-001-000032491 JAIME LEON FACTURA 5,04 0,00 5,04
25/03/2013 001-001-000032492 FERNANDO SALAZAR FACTURA 0,36 2,4 0,04 2,80
25/03/2013 001-001-000032493 FLOR MARINA FACTURA 0,21 8,9 0,03 9,14
25/03/2013 001-001-000032494 LEONEL ROMERO FACTURA 1,16 6,8 0,14 8,10
25/03/2013 001-001-000032495 PATRICIA MEDELLIN FACTURA 2,86 3,2 0,34 6,40
25/03/2013 001-001-000032496 ALEJANDRO MESA FACTURA 3,99 0,00 3,99
25/03/2013 001-001-000032497 HECTOR IGNACIO FACTURA 0,09 3,6 0,01 3,70
25/03/2013 001-001-000032498 JAIRO PALACIOS FACTURA 10,07 0,00 10,07
25/03/2013 001-001-000032499 HECTOR CASTRO FACTURA 1,33 9,03 0,16 10,52
25/03/2013 001-001-000032500 ALCIRA ROJAS FACTURA 5,03 0,00 5,03
25/03/2013 001-001-000032501 ELVIRA HERNANDEZ FACTURA 2,22 2,51 0,27 5,00
25/03/2013 001-001-000032502 MAJA ASTRID FACTURA 2,23 6,67 0,27 9,17
25/03/2013 001-001-000032503 JOSE ALFREDO FACTURA 1,16 3,11 0,14 4,41
25/03/2013 001-001-000032504 BENEDICTO VARGAS FACTURA 7,2 3,31 0,86 11,37
25/03/2013 001-001-000032505 RAFAEL ANTONIO FACTURA 20 0,00 20,00
25/03/2013 001-001-000032506 LUIS JAVIER FACTURA 8,95 0,00 8,95
25/03/2013 001-001-000032507 WILLIAM ORTIZ FACTURA 0,95 11,44 0,11 12,50
25/03/2013 001-001-000032508 HERNANDO CHICA FACTURA 1,56 3,39 0,19 5,14
25/03/2013 001-001-000032509 ANTONIO PEREZ FACTURA 11,99 0,00 11,99
25/03/2013 001-001-000032510 ELVIRA HERNANDEZ FACTURA 5,47 0,00 5,47
25/03/2013 001-001-000032511 LUIS RODRIGUEZ FACTURA 4,02 1,99 0,48 6,49
25/03/2013 001-001-000032512 MIGUEL HERNANDO FACTURA 4 0,00 4,00
25/03/2013 001-001-000032513 JOSE FRANCISCO FACTURA 0,89 17,91 0,11 18,91
25/03/2013 001-001-000032514 JULIO CAÑON FACTURA 2,18 0,00 2,18
26/03/2013 001-001-000032515 LUIS EDUARDO FACTURA 1,79 8,49 0,21 10,49
26/03/2013 001-001-000032516 JAIME MARTINEZ FACTURA 0,27 8,52 0,03 8,82
26/03/2013 001-001-000032517 LUIS ENRIQUE FACTURA 5,83 0,00 5,83
26/03/2013 001-001-000032518 GLADYS RICO FACTURA 1,47 2,45 0,18 4,10
26/03/2013 001-001-000032519 MORENO LUIS FACTURA 0,67 2,75 0,08 3,50
26/03/2013 001-001-000032520 VILMA GOMEZ FACTURA 4 6,25 0,48 10,73
26/03/2013 001-001-000032521 RAFAEL BERNAL FACTURA 13,52 12,14 1,62 27,28
26/03/2013 001-001-000032522 FLORENCIO SIERRA FACTURA 0,85 2,27 0,10 3,22
26/03/2013 001-001-000032523 LIDIA COCA FACTURA 7,2 0,00 7,20
26/03/2013 001-001-000032524 ANA ELVIRA FACTURA 2,68 5,12 0,32 8,12
26/03/2013 001-001-000032525 GUSTAVO SUAREZ FACTURA 0,18 3,81 0,02 4,01
26/03/2013 001-001-000032526 MAJA ASTRID FACTURA 3,59 0,00 3,59
26/03/2013 001-001-000032527 LUIS ALIPIO FACTURA 0,89 4,2 0,11 5,20
26/03/2013 001-001-000032528 CARMENZA GONZALEZ FACTURA 8,58 3,15 1,03 12,76
26/03/2013 001-001-000032529 BLANCA ESTRELLA FACTURA 0,37 3,67 0,04 4,08
26/03/2013 001-001-000032530 ALBERCIO SANCHEZ FACTURA 0,09 8,06 0,01 8,16
PASAN 64,38 272,77 7,73 344,88
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
197
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 64,38 272,77 7,73 344,88
26/03/2013 001-001-000032531 CARMEN HERMENCIA FACTURA 3,16 0,00 3,16
27/03/2013 001-001-000032532 LUZ MOREJON FACTURA 4,24 2,48 0,51 7,23
27/03/2013 001-001-000032533 CECILIA ZABALA FACTURA 5,4 0,00 5,40
27/03/2013 001-001-000032534 JOSE ANTONIO FACTURA 1,26 0,00 1,26
27/03/2013 001-001-000032535 MARCIA AYALA FACTURA 5,47 0,00 5,47
27/03/2013 001-001-000032536 JORGE EMILIO FACTURA 10,85 0,00 10,85
27/03/2013 001-001-000032537 ALBERTO SALAZAR FACTURA 1,7 2,41 0,20 4,31
27/03/2013 001-001-000032538 OLGA STELLA FACTURA 3,04 6,33 0,36 9,73
27/03/2013 001-001-000032539 RICARDO PLAZAS FACTURA 1,92 7,38 0,23 9,53
27/03/2013 001-001-000032540 JOHN RUIZ FACTURA 1,92 0,00 1,92
27/03/2013 001-001-000032541 JUSTINIANO PINILLA FACTURA 3,39 7,51 0,41 11,31
27/03/2013 001-001-000032542 MARIA LUISA FACTURA 1,07 5,94 0,13 7,14
27/03/2013 001-001-000032543 LUIS ALBERTO FACTURA 4,93 0,00 4,93
27/03/2013 001-001-000032544 JORGE ZORA FACTURA 11,97 0,00 11,97
27/03/2013 001-001-000032545 CARLOS ARTURO FACTURA 6,38 0,00 6,38
27/03/2013 001-001-000032546 MARCO ROJAS FACTURA 12,06 0,00 12,06
27/03/2013 001-001-000032547 JOSE ANTONIO FACTURA 4,55 0,00 4,55
27/03/2013 001-001-000032548 LUIS GERARDO FACTURA 5,05 0,00 5,05
27/03/2013 001-001-000032549 SERVIO TULIO FACTURA 4,25 0,00 4,25
27/03/2013 001-001-000032550 PRUDENCIO FACTURA 5,71 0,00 5,71
27/03/2013 001-001-000032551 MILCIADES ROMERO FACTURA 9,38 6,99 1,13 17,50
27/03/2013 001-001-000032552 MARIO DIAZ FACTURA 6,33 4,79 0,76 11,88
28/03/2013 001-001-000032553 JUSTINIANO PINILLA FACTURA 5,96 1,2 0,72 7,88
28/03/2013 001-001-000032554 JANETH PERALTA FACTURA 6,29 0,00 6,29
28/03/2013 001-001-000032555 OSCAR JULIAN FACTURA 16,38 0,00 16,38
28/03/2013 001-001-000032556 VICTOR HUGO FACTURA 7 0,00 7,00
28/03/2013 001-001-000032557 JAIME CARREÑO FACTURA 5,98 0,00 5,98
28/03/2013 001-001-000032558 TERESA MENA FACTURA 5,09 1,56 0,61 7,26
28/03/2013 001-001-000032559 HERNANDO RIVERA FACTURA 1,85 4,69 0,22 6,76
28/03/2013 001-001-000032560 MAYRA PINEDA FACTURA 6,37 0,00 6,37
28/03/2013 001-001-000032561 REINALDO AMAYA FACTURA 0,49 10,4 0,06 10,95
28/03/2013 001-001-000032562 MARIA ISABEL FACTURA 3,48 3,56 0,42 7,46
28/03/2013 001-001-000032563 HERNAN AGREDA FACTURA 11,35 0,00 11,35
28/03/2013 001-001-000032564 JOSE CERON FACTURA 2,75 0,00 2,75
28/03/2013 001-001-000032565 LORENA AGREDA FACTURA 7,3 0,00 7,30
28/03/2013 001-001-000032566 BELISARIO RUIZ FACTURA 3,06 10,74 0,37 14,17
28/03/2013 001-001-000032567 ALBEIRO LOPEZ FACTURA 2,94 4,57 0,35 7,86
28/03/2013 001-001-000032568 JAVIER GOMEZ FACTURA 0,79 12,71 0,09 13,59
28/03/2013 001-001-000032569 PEDRO PABLO FACTURA 3,3 0,00 3,30
28/03/2013 001-001-000032570 SONIA LULU FACTURA 2,32 9,05 0,28 11,65
28/03/2013 001-001-000032571 CRISTOBAL CARDENAS FACTURA 3,21 0,00 3,21
PASAN 121,43 527,97 14,57 663,97
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
198
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 121,43 527,97 14,57 663,97
28/03/2013 001-001-000032572 MARGARITA VELOZA FACTURA 1,5 7,15 0,18 8,83
28/03/2013 001-001-000032573 EFRAÍN GARCIA FACTURA 4,23 0,00 4,23
28/03/2013 001-001-000032574 GORGONIO LOPEZ FACTURA 0,54 2,44 0,06 3,04
28/03/2013 001-001-000032575 JOSE GUILLERMO FACTURA 0,11 5,71 0,01 5,83
28/03/2013 001-001-000032576 RUBEN LOJA FACTURA 0,38 5,34 0,05 5,77
28/03/2013 001-001-000032577 MERY BONILLA FACTURA 1 0,00 1,00
28/03/2013 001-001-000032578 CARLOS BONILLA FACTURA 0,54 11,1 0,06 11,70
28/03/2013 001-001-000032579 MARIA REQUELME FACTURA 0,18 2 0,02 2,20
28/03/2013 001-001-000032580 FELIPE QUIROGA FACTURA 7,19 0,00 7,19
29/03/2013 001-001-000032581 GOVER ROMERO FACTURA 4,7 2,08 0,56 7,34
29/03/2013 001-001-000032582 IRMA NUNEZ FACTURA 11 0,00 11,00
29/03/2013 001-001-000032583 LUZ MARINA CRUZ FACTURA 1,34 6,17 0,16 7,67
29/03/2013 001-001-000032584 EMILIO CASTRO FACTURA 9,95 0,00 9,95
29/03/2013 001-001-000032585 FREDY OTONIEL FACTURA 0,04 5 0,00 5,04
29/03/2013 001-001-000032586 MANUEL ANTONIO FACTURA 1,8 0,00 1,80
29/03/2013 001-001-000032587 EDILBERTO LEON FACTURA 6,79 0,00 6,79
29/03/2013 001-001-000032588 PEDRO ANTONIO FACTURA 3,72 0,00 3,72
29/03/2013 001-001-000032589 RAMIRO SEIS FACTURA 2,49 1,65 0,30 4,44
29/03/2013 001-001-000032590 JULIO GOMEZ FACTURA 1,22 7,46 0,15 8,83
29/03/2013 001-001-000032591 MANUEL DE JESUS FACTURA 1,03 12,45 0,12 13,60
29/03/2013 001-001-000032592 JOSE ESSADID FACTURA 4,66 0,00 4,66
29/03/2013 001-001-000032593 JUAN FERNANDEZ FACTURA 5,24 0,88 0,63 6,75
29/03/2013 001-001-000032594 MIRYAM ALICIA FACTURA 1,92 5,32 0,23 7,47
29/03/2013 001-001-000032595 ANA MERCEDES FACTURA 7,34 0,00 7,34
29/03/2013 001-001-000032596 CARLOS JULIO FACTURA 6,89 0,00 6,89
29/03/2013 001-001-000032597 ROSA MARÍA FACTURA 5,56 0,00 5,56
29/03/2013 001-001-000032598 MARIO JARAMILLO FACTURA 5,82 0,00 5,82
29/03/2013 001-001-000032599 BENIGNO PERILLA FACTURA 9,58 0,00 9,58
29/03/2013 001-001-000032600 NIDIA QUEZADA FACTURA 1,69 7,86 0,20 9,75
29/03/2013 001-001-000032601 HELENA GALLO FACTURA 1,2 4,08 0,14 5,42
29/03/2013 001-001-000032602 MARIA DEL SOCORRO FACTURA 1,47 0,00 1,47
30/03/2013 001-001-000032603 LUCIANO MOLINA FACTURA 0,61 17,14 0,07 17,82
30/03/2013 001-001-000032604 EUSTORGIO RAMIREZ FACTURA 5,8 1,89 0,70 8,39
30/03/2013 001-001-000032605 ALVARO JIMENEZ FACTURA 0,09 5,25 0,01 5,35
30/03/2013 001-001-000032606 JORGE ENRIQUE FACTURA 7,46 0,00 7,46
30/03/2013 001-001-000032607 JOSE JAVIER FACTURA 7,01 0,00 7,01
30/03/2013 001-001-000032608 MGUEL AGUSTIN FACTURA 4,47 0,00 4,47
30/03/2013 001-001-000032609 GALO BAZURTO FACTURA 1,42 2,97 0,17 4,56
30/03/2013 001-001-000032610 CESAR NARANJO FACTURA 1,85 1,31 0,22 3,38
30/03/2013 001-001-000032611 MANUEL JOSE. FACTURA 0,96 4,61 0,12 5,69
30/03/2013 001-001-000032612 ARMANDO QUIROGA FACTURA 3,1 0,00 3,10
30/03/2013 001-001-000032613 CLEMENCIA HERNANDEZ FACTURA 3,19 0,00 3,19
30/03/2013 001-001-000032614 GERMAN GOMEZ FACTURA 1,52 1,8 0,18 3,50
PASAN 157,80 761,86 18,94 938,60
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
199
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 157,80 761,86 18,94 938,60
30/03/2013 001-001-000032615 MISAEL LOPEZ FACTURA 0,54 13,34 0,06 13,94
30/03/2013 001-001-000032616 CLEMENCIA HERNANDEZ FACTURA 0,88 4,99 0,11 5,98
30/03/2013 001-001-000032617 CESAR AUGUSTO FACTURA 2,5 3,13 0,30 5,93
30/03/2013 001-001-000032618 EDGAR ALFONSO FACTURA 0,96 19,25 0,12 20,33
30/03/2013 001-001-000032619 JAIRO VALENCIA FACTURA 2,68 4,39 0,32 7,39
30/03/2013 001-001-000032620 HECTOR CESAR FACTURA 0,89 4,75 0,11 5,75
30/03/2013 001-001-000032621 JAIME ORLANDO FACTURA 2,85 14,14 0,34 17,33
30/03/2013 001-001-000032622 FERNANDO CRUZ FACTURA 15,16 0,00 15,16
30/03/2013 001-001-000032623 ANGEL ALBERTO FACTURA 0,27 1,45 0,03 1,75
30/03/2013 001-001-000032624 RAFAEL HUMBERTO FACTURA 1,79 7,59 0,21 9,59
30/03/2013 001-001-000032625 MARIELA PARRA FACTURA 0,36 0,47 0,04 0,87
31/03/2013 001-001-000032626 MIGUEL CERON FACTURA 7,36 0,00 7,36
31/03/2013 001-001-000032627 TERESA MENA FACTURA 12,61 0,00 12,61
31/03/2013 001-001-000032628 PATRICIA RECALDE FACTURA 7 0,00 7,00
31/03/2013 001-001-000032629 JAIME RAMIRO FACTURA 0,21 9,51 0,03 9,75
31/03/2013 001-001-000032630 LUIS MARIA FACTURA 5,01 0,00 5,01
31/03/2013 001-001-000032631 LUIS HORACIO FACTURA 1,5 3,84 0,18 5,52
31/03/2013 001-001-000032632 GABRIEL LOPEZ FACTURA 0,14 5,61 0,02 5,77
31/03/2013 001-001-000032633 LUIS ANTONIO FACTURA 2,97 0,00 2,97
31/03/2013 001-001-000032634 EUGENIOMERINO FACTURA 17,09 0,00 17,09
31/03/2013 001-001-000032635 RAMON ENRIQUE FACTURA 3,48 0,42 3,90
31/03/2013 001-001-000032636 PEDRO EMILIO FACTURA 1,34 3,87 0,16 5,37
31/03/2013 001-001-000032637 FERNANDO CUBILLOS FACTURA 0,15 2,39 0,02 2,56
31/03/2013 001-001-000032638 GABRIEL LOPEZ FACTURA 12,27 0,00 12,27
31/03/2013 001-001-000032639 CARLOS BASTIDAS FACTURA 1,69 4,09 0,20 5,98
31/03/2013 001-001-000032640 RICARDO PLAZAS FACTURA 6,19 0,00 6,19
31/03/2013 001-001-000032641 HECTOR RAUL FACTURA 0,67 1,3 0,08 2,05
31/03/2013 001-001-000032642 JUAN ARTURO FACTURA 4,09 0,00 4,09
31/03/2013 001-001-000032643 JOSE HIPARCO FACTURA 4 9,73 0,48 14,21
31/03/2013 001-001-000032644 LUIS CERON FACTURA 1,45 5,34 0,17 6,96
31/03/2013 001-001-000032645 JAIME ARIAS FACTURA 0,27 3,72 0,03 4,02
31/03/2013 001-001-000032646 ESPERANZA BERNAL FACTURA 15,56 0,00 15,56
31/03/2013 001-001-000032647 ESTHELA TORRES FACTURA 7,04 0,00 7,04
31/03/2013 001-001-000032648 NIDIA QUEZADA FACTURA 7,33 0,00 7,33
31/03/2013 001-001-000032649 ALONSO GOMEZ FACTURA 4,66 0,00 4,66
31/03/2013 001-001-000032650 ALFONSO CHICA FACTURA 8,55 0,00 8,55
31/03/2013 001-001-000032651 EDGAR ROMERO FACTURA 10,71 1,29 12,00
31/03/2013 001-001-000032652 ISAURA MELO FACTURA 3,53 4,33 0,42 8,28
31/03/2013 001-001-000032653 JOSE TRUJILLO FACTURA 2,55 5,23 0,31 8,09
31/03/2013 001-001-000032654 ARAMIS HERNANDEZ FACTURA 8,41 0,00 8,41
31/03/2013 001-001-000032655 JOHN JAMES FACTURA 1,43 7,06 0,17 8,66
31/03/2013 001-001-000032656 FERNANDO GUADALUPE FACTURA 4,75 0,00 4,75
PASAN 204,64 1047,43 24,56 1276,63
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
200
FARMACIA" NUEVA PROVINCIA"
REGISTRO DE VENTAS
MES DE MARZO DEL 2013
TARIFA 12% TARIFA 0% IVA 12%
VIENEN 204,64 1047,43 24,56 1276,63
31/03/2013 001-001-000032657 ARISTOBULO MOLINA FACTURA 1,07 7,31 0,13 8,51
31/03/2013 001-001-000032658 EUSEBIO URREGO FACTURA 2,73 2,55 0,33 5,61
31/03/2013 001-001-000032659 CESAR CUEVA FACTURA 15,5 0,00 15,50
31/03/2013 001-001-000032660 LUIS ZAVALA FACTURA 1,81 0,00 1,81
31/03/2013 001-001-000032661 MIGUEL PINO FACTURA 1,43 10,15 0,17 11,75
31/03/2013 001-001-000032662 JOSE CHACON FACTURA 2,84 7,02 0,34 10,20
TOTALES 212,71 1091,77 25,5252 1330
FECHA N.FACTURA DETALLE TIPOVENTAS
TOTAL
ANEXO 3 CÁLCULOS DE LAS DEPRECIACIONES
MÉTODO LÍNEA RECTA
DEPRECIACIONES
VALOR
%
AÑOS
MUEBLES Y
ENSERES
6.500,00 10 10
EQUIPO DE
COMPUTACIÓN
1.000,00 33,33 3
VEHÍCULO 5.500,00 20 5
MUEBLES Y ENSERES
Valor actual 6.500,00
Valor residual 650,00
Años de vida útil: 10
Formula: Valor actual-valor residual
Años de vida útil
201
Depreciación anual: 585,00
Depreciación mensual: 48.75
Depreciación trimestral: 48.75x3meses= 146.25
EQUIPO DE CÓMPUTO
Valor actual 1000,00
Valor residual 333,33
Años de vida útil: 3
Formula: Valor actual-valor residual
Años de vida útil
Depreciación anual: 222,22
Depreciación mensual: 18,52
Depreciación trimestral: 18.52x3meses= 55,56
VEHÍCULO.
Valor actual: 5.500,00
Valor residual: 1.100,00
Años de vida útil: 5
Formula: Valor actual-valor residual
Años de vida útil
Depreciación anual: 880,00
Depreciación mensual: 73,33x3meses= 220,00
202
ANEXO 4 ROL DE PAGOS
LIQUIDO
TOTAL APORTE TOTAL A
INGRESOS PERSONAL DEDUCCIONES PAGAR
1 ANGEL NARANJO VENDEDOR 323,06 323,06 30,21 30,21 292,85
323,06 323,06 30,21 30,21 292,85
TOTAL DÉCIMO DÉCIMO FONDO TOTAL APORTE
DE TERCER CUARTO DE PROVISIONES PATRONAL
INGRESOS SUELDO SUELDO RESERVA 12,15%
1 ANGEL NARANJO VENDEDOR 323,06 26,92 26,50 13,46 26,92 93,80 39,25 133,05
323,06 26,92 26,50 13,46 26,92 93,80 39,25 133,05
LIQUIDO
TOTAL APORTE TOTAL A
INGRESOS PERSONAL DEDUCCIONES PAGAR
1 ANGEL NARANJO VENDEDOR 323,06 323,06 30,21 30,21 292,85
323,06 323,06 30,21 30,21 292,85
TOTAL DÉCIMO DÉCIMO FONDO TOTAL APORTE
DE TERCER CUARTO DE PROVISIONES PATRONAL
INGRESOS SUELDO SUELDO RESERVA 12,15%
1 ANGEL NARANJO VENDEDOR 323,06 26,92 26,50 13,46 26,92 93,80 39,25 133,05
323,06 26,92 26,50 13,46 26,92 93,80 39,25 133,05
LIQUIDO
TOTAL APORTE TOTAL A
INGRESOS PERSONAL DEDUCCIONES PAGAR
1 ANGEL NARANJO VENDEDOR 323,06 323,06 30,21 30,21 292,85
323,06 323,06 30,21 30,21 292,85
TOTAL DÉCIMO DÉCIMO FONDO TOTAL APORTE
DE TERCER CUARTO DE PROVISIONES PATRONAL
INGRESOS SUELDO SUELDO RESERVA 12,15%
1 ANGEL NARANJO VENDEDOR 323,06 26,92 26,50 13,46 26,92 93,80 39,25 133,05
323,06 26,92 26,50 13,46 26,92 93,80 39,25 133,05
TOTAL
TOTAL
CUADRO DE PROVISIONES
MES DE MARZO DEL 2013
N° NÓMINA CARGO VACACIONES
TOTAL
TOTAL
N° NÓMINA CARGO
INGRESOS DEDUCCIONES
FIRMASSUELDO
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
TOTAL
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
CUADRO DE PROVISIONES
MES DE FEBRERO DEL 2013
N° NÓMINA CARGO VACACIONES
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
ROL DE PAGOS
N° NÓMINA CARGO
INGRESOS DEDUCCIONES
FIRMAS
MES DE FEBRERO DEL 2013
SUELDO
ROL DE PAGOS
MES DE MARZO DEL 2013
TOTAL
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
TOTAL
CUADRO DE PROVISIONES
MES DE ENERO DEL 2013
N° NÓMINA CARGO
FIRMAS
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
ROL DE PAGOS
MES DE ENERO DEL 2013
TOTAL
FARMACIA NUEVA PROVINCIA
INGRESOS DEDUCCIONES
N° NÓMINA CARGOSUELDO
TOTAL
VACACIONES
203
ANEXO 5 KÁRDEX
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: ODONTOGESICx20 TAB
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 19 0,34 6,46
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,34 0,68 17 0,34 5,78
14/01/2013 COMPRA FACT.0104135 140 0,34 48,16 - - 157 0,34 53,94
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 0,34 1,03 154 0,34 52,91
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 7 0,34 2,40 147 0,34 50,50
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 10 0,34 3,44 137 0,34 47,07
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 0,34 1,03 134 0,34 46,04
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 0,34 0,34 133 0,34 45,69
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 7 0,34 2,40 126 0,34 43,29
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 0,34 1,03 123 0,34 42,26
28/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,34 1,37 119 0,34 40,88
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,34 0,69 117 0,34 40,20
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 0,34 0,34 116 0,34 39,85
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 6 0,34 2,06 110 0,34 37,79
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,34 0,69 108 0,34 37,11
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 7 0,34 2,40 101 0,34 34,70
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: FUNGIREX POLVO x 45
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 2 0,90 1,80
14/01/2013 COMPRA FACT.0204085 12 0,90 10,80 - - 14 0,90 12,60
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 7 0,90 6,30 7 0,90 6,30
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 0,90 0,90 6 0,90 5,40
13/02/2013 COMPRA FACT.0205052 12 0,90 10,80 - - 18 0,90 16,20
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 5 0,90 4,50 13 0,90 11,70
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 0,90 0,90 12 0,90 10,80
28/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 0,90 0,90 11 0,90 9,90
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 0,90 0,90 10 0,90 9,00
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,90 3,60 6 0,90 5,40
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 0,90 2,70 3 0,90 2,70
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
204
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: TESALIA AGUAx500CM
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 3 0,20 0,60
05/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,20 0,40 1 0,20 0,20
11/01/2013 COMPRA FACT.0325496 24 0,20 4,80 - - 25 0,20 5,00
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,20 0,80 21 0,20 4,20
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 5 0,20 1,00 16 0,20 3,20
22/01/2013 COMPRA FACT.0330993 24 0,20 4,80 - - 40 0,20 8,00
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 7 0,20 1,40 33 0,20 6,60
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 8 0,20 1,60 25 0,20 5,00
05/02/2013 COMPRA FACT.0339352 24 0,20 4,80 - - 49 0,20 9,80
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 8 0,20 1,60 41 0,20 8,20
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 14 0,20 2,80 27 0,20 5,40
15/02/2013 COMPRA FACT.0345059 24 0,20 4,80 - - 51 0,20 10,20
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 22 0,20 4,40 29 0,20 5,80
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,20 0,80 25 0,20 5,00
28/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 12 0,20 2,40 13 0,20 2,60
28/02/2013 COMPRA FACT.0353815 24 0,20 4,80 - - 37 0,20 7,40
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 7 0,20 1,40 30 0,20 6,00
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 17 0,20 3,40 13 0,20 2,60
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,20 0,40 11 0,20 2,20
23/03/2013 COMPRA FACT.00368920 24 0,20 4,80 - - 35 0,20 7,00
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 0,20 0,20 34 0,20 6,80
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,20 0,80 30 0,20 6,00
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: COLONIA CABALLITO 1/4
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTAARIO INICIAL 13 2,76 35,88
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 2,76 2,76 12 2,76 33,12
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 2,76 5,52 10 2,76 27,60
28/01/2013 COMPRA FACT.158298 2 2,76 5,52 - - 12 2,76 33,12
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 2,76 5,52 10 2,76 27,60
15/02/2013 COMPRA FACT.161744 2 2,60 5,19 - - 12 2,73 32,79
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 2,73 10,93 8 2,73 21,86
05/03/2013 COMPRA FACT.00475597 6 2,58 15,45 - - 14 2,67 37,31
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 2,67 10,66 10 2,67 26,65
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 2,67 2,67 9 2,67 23,99
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 2,67 5,33 7 2,67 18,66
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
205
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: GASA SURGIRAN SOBREx100
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INV.INICIAL 99 0,05 4,95
09/01/2013 COMPRA FACT.154391 100 0,04 4,12 - - 199 0,05 9,07
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 8 0,05 0,36 191 0,05 8,71
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 34 0,05 1,55 157 0,05 7,16
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 78 0,05 3,56 79 0,05 3,60
28/01/2013 COMPRA FACT.158298 100 0,05 4,58 - - 179 0,05 8,18
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 36 0,05 1,65 143 0,05 6,54
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 42 0,05 1,92 101 0,05 4,62
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 41 0,05 1,87 60 0,05 2,74
15/02/2013 COMPRA FACT.161744 100 0,05 4,58 - - 160 0,05 7,32
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 23 0,05 1,05 137 0,05 6,27
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 27 0,05 1,24 110 0,05 5,03
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 22 0,05 1,01 88 0,05 4,03
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 36 0,05 1,65 52 0,05 2,38
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 8 0,05 0,37 44 0,05 2,01
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 5 0,05 0,23 39 0,05 1,78
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 15 0,05 0,69 24 0,05 1,10
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: ALERCET D CAPx 10
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 20 0,47 9,40
05/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 0,47 1,41 17 0,47 7,99
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,47 0,94 15 0,47 7,05
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 5 0,47 2,35 10 0,47 4,70
28/01/2013 COMPRA FACT.158298 10 0,47 4,70 - - 20 0,47 9,40
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,47 1,88 16 0,47 7,52
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 11 0,47 5,17 5 0,47 2,35
15/02/2013 COMPRA FACT.161744 10 0,47 4,70 - - 15 0,47 7,05
18/02/2013 COMPRA FACT.469121 10 0,46 4,56 - - 25 0,46 11,61
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,46 0,93 23 0,46 10,68
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 0,46 1,39 20 0,46 9,29
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 0,46 0,46 19 0,46 8,82
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,46 1,86 15 0,46 6,97
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 0,46 1,39 12 0,46 5,57
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
206
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: ALKA SELTZER TAB EFER CAPx12
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 60 0,10 5,85
05/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,10 0,20 58 0,10 5,66
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 6 0,10 0,59 52 0,10 5,07
14/01/2013 COMPRA FACT.0217829 36 0,0975 3,51 - - 88 0,10 8,58
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,10 0,39 84 0,10 8,19
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 15 0,10 1,46 69 0,10 6,73
28/01/2013 COMPRA FACT.158298 36 0,0975 3,51 - - 105 0,10 10,24
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 22 0,10 2,15 83 0,10 8,09
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 23 0,10 2,24 60 0,10 5,85
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 9 0,10 0,88 51 0,10 4,97
15/02/2013 COMPRA FACT.161744 120 0,0975 11,70 - - 171 0,10 16,67
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,10 0,39 167 0,10 16,28
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 15 0,10 1,46 152 0,10 14,82
28/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 11 0,10 1,07 141 0,10 13,75
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 22 0,10 2,15 119 0,10 11,60
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 22 0,10 2,15 97 0,10 9,46
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 16 0,10 1,56 81 0,10 7,90
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 11 0,10 1,07 70 0,10 6,83
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 0,10 0,29 67 0,10 6,53
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: ARTREN CAPSx10
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 5 0,33 1,65
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 0,33 0,99 2 0,33 0,66
24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 10 0,33 3,30 - - 12 0,33 3,96
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,33 1,32 8 0,33 2,64
28/01/2013 COMPRA FACT.158298 10 0,38 3,79 - - 18 0,36 6,43
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 9 0,36 3,22 9 0,36 3,22
04/02/2013 COMPRA FACT.0017994 10 0,33 3,30 - - 19 0,34 6,52
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 7 0,34 2,40 12 0,34 4,11
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 6 0,34 2,06 6 0,34 2,06
19/02/2013 COMPRA FACT.0018409 10 0,33 3,30 - - 16 0,33 5,36
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 10 0,33 3,35 6 0,33 2,01
25/02/2013 COMPRA FACT.001045582 20 0,33 6,60 - - 26 0,33 8,61
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 5 0,33 1,66 21 0,33 6,95
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 0,33 0,33 20 0,33 6,62
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,33 0,66 18 0,33 5,96
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,33 0,66 16 0,33 5,30
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
207
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: ASPIRINA EFERV-SOBx20
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 50 0,31 15,50
05/01/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 6 0,31 1,86 44 0,31 13,64
11/01/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 9 0,31 2,79 35 0,31 10,85
17/01/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 11 0,31 3,41 24 0,31 7,44
24/01/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 21 0,31 6,51 3 0,31 0,93
28/01/2013 COMPRA FACT.158298 20 0,31 6,20 - - 23 0,31 7,13
31/01/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 4 0,31 1,24 19 0,31 5,89
06/02/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 2 0,31 0,62 17 0,31 5,27
12/02/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 6 0,31 1,86 11 0,31 3,41
18/02/2013 COMPRA FACT.469121 20 0,25 4,94 - - 31 0,27 8,35
18/02/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 4 0,27 1,08 27 0,27 7,27
24/02/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 5 0,27 1,35 22 0,27 5,93
28/02/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 2 0,27 0,54 20 0,27 5,39
06/03/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 5 0,27 1,35 15 0,27 4,04
12/03/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 5 0,27 1,35 10 0,27 2,69
13/03/2013 COMPRA FACT.001055830 100 0,25 24,68 - - 110 0,25 27,37
18/03/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 5 0,25 1,24 105 0,25 26,13
24/03/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 7 0,25 1,74 98 0,25 24,39
31/03/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 14 0,25 3,48 84 0,25 20,90
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: MIGRA DORIXINA COMPx20
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 12 0,37 4,44
09/01/2013 COMPRA FACT.154391 60 0,37 22,24 - - 72 0,37 26,68
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 7 0,37 2,59 65 0,37 24,09
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 16 0,37 5,93 49 0,37 18,16
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 27 0,37 10,01 22 0,37 8,15
28/01/2013 COMPRA FACT.158298 40 0,42 16,66 - - 62 0,40 24,81
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 12 0,40 4,80 50 0,40 20,01
05/02/2013 COMPRA FACT.465342 20 0,35 6,94 - - 70 0,38 26,95
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 17 0,38 6,54 53 0,38 20,40
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 16 0,38 6,16 37 0,38 14,24
18/02/2013 COMPRA FACT.469121 20 0,35 6,94 - - 57 0,37 21,18
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 19 0,37 7,06 38 0,37 14,12
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 16 0,37 5,95 22 0,37 8,18
28/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,37 0,74 20 0,37 7,43
05/03/2013 COMPRA FACT.0475597 40 0,36 14,28 - - 60 0,36 21,71
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 21 0,36 7,60 39 0,36 14,11
12/03/2013 COMPRA FACT.00166512 40 0,37 14,83 - - 79 0,37 28,94
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 14 0,37 5,13 65 0,37 23,81
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 12 0,37 4,40 53 0,37 19,42
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,37 0,73 51 0,37 18,69
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 11 0,37 4,03 40 0,37 14,66
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
EXISTENCIASSALIDAS
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
CONCEPTOENTRADAS
FECHA
208
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: SERTAL COMPUESTO COMx20
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 10 0,23 2,30
05/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,23 0,92 6 0,23 1,38
09/01/2013 COMPRA FACT.154391 120 0,23 28,08 - - 126 0,23 29,46
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 13 0,23 3,04 113 0,23 26,42
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 39 0,23 9,12 74 0,23 17,30
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 23 0,23 5,38 51 0,23 11,92
28/01/2013 COMPRA FACT.158298 40 0,28 11,20 - - 91 0,25 23,12
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 22 0,25 5,59 69 0,25 17,53
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 23 0,25 5,84 46 0,25 11,69
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 19 0,25 4,83 27 0,25 6,86
18/02/2013 COMPRA FACT.469121 40 0,22 8,96 - - 67 0,24 15,82
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 5 0,24 1,18 62 0,24 14,64
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 24 0,24 5,67 38 0,24 8,97
28/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 8 0,24 1,89 30 0,24 7,08
05/03/2013 COMPRA FACT.00475597 40 0,23 9,33 - - 70 0,23 16,41
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 16 0,23 3,75 54 0,23 12,66
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 6 0,23 1,41 48 0,23 11,26
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 10 0,23 2,34 38 0,23 8,91
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 10 0,23 2,34 28 0,23 6,57
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 18 0,23 4,22 10 0,23 2,34
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: GLANIQUE COMx1,5MGx 1
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 7 6,08 42,56
05/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 6,08 18,24 4 6,08 24,32
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 6,08 18,24 1 6,08 6,08
28/01/2013 COMPRA FACT.564077 12 6,08 72,96 - - 13 6,08 79,04
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 6,08 24,32 9 6,08 54,72
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 6,08 12,16 7 6,08 42,56
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 6,08 6,08 6 6,08 36,48
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 6,08 6,08 5 6,08 30,40
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 6,08 12,16 3 6,08 18,24
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 6,08 12,16 1 6,08 6,08
13/03/2013 COMPRA FACT.00575753 12 6,08 72,96 - - 13 6,08 79,04
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 6,08 18,24 10 6,08 60,80
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 6,08 12,16 8 6,08 48,64
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 6,08 12,16 6 6,08 36,48
SALIDAS EXISTENCIAS
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
FECHA CONCEPTOENTRADAS
BODEGA: 01
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
209
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: BRONCOTOSIL 8 MGx15
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 30 0,38 11,52
05/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,38 0,77 28 0,38 10,75
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,38 1,54 24 0,38 9,22
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,38 1,54 20 0,38 7,68
28/01/2013 COMPRA FACT.564077 90 0,38 34,56 - - 110 0,38 42,24
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,38 0,77 108 0,38 41,47
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,38 1,54 104 0,38 39,94
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 5 0,38 1,92 99 0,38 38,02
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 5 0,38 1,92 94 0,38 36,10
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 6 0,38 2,30 88 0,38 33,79
28/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 7 0,38 2,69 81 0,38 31,10
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 10 0,38 3,84 71 0,38 27,26
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 5 0,38 1,92 66 0,38 25,34
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 11 0,38 4,22 55 0,38 21,12
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 10 0,38 3,84 45 0,38 17,28
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 13 0,38 4,99 32 0,38 12,29
EXISTENCIAS
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: UMBRAL JBE FRASCO 60ML
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 7 1,63 11,41
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 1,63 1,63 6 1,63 9,78
21/01/2013 COMPRA FACT.0045984 3 1,63 4,88 - - 9 1,63 14,66
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 1,63 3,26 7 1,63 11,40
28/01/2013 COMPRA FACT.564077 8 1,57 12,56 - - 15 1,60 23,96
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 1,60 1,60 14 1,60 22,36
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 1,60 6,39 10 1,60 15,97
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 1,60 1,60 9 1,60 14,38
28/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 1,60 1,60 8 1,60 12,78
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 1,60 3,19 6 1,60 9,58
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 1,60 1,60 5 1,60 7,99
13/03/2013 COMPRA FACT.00575753 10 1,79 17,90 - - 15 1,73 25,89
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 1,73 1,73 14 1,73 24,16
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 1,73 3,45 12 1,73 20,71
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
210
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: ENVASE PARA MUESTRA ORINAx1
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 15 0,08 1,20
05/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 8 0,08 0,64 7 0,08 0,56
09/01/2013 COMPRA FACT.00154391 50 0,08 4,00 - - 57 0,08 4,56
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 10 0,08 0,80 47 0,08 3,76
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 14 0,08 1,12 33 0,08 2,64
24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 50 0,12 6,00 - - 83 0,10 8,64
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 39 0,10 4,06 44 0,10 4,58
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 18 0,10 1,87 26 0,10 2,71
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 0,10 0,31 23 0,10 2,39
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 0,10 0,31 20 0,10 2,08
15/02/2013 COMPRA FACT.00161744 50 0,12 6,00 - - 70 0,12 8,08
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 10 0,12 1,15 60 0,12 6,93
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 17 0,12 1,96 43 0,12 4,96
28/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 13 0,12 1,50 30 0,12 3,46
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 10 0,12 1,15 20 0,12 2,31
12/03/2013 COMPRA FACT.0166512 50 0,07 3,72 - - 70 0,09 6,03
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 20 0,09 1,72 50 0,09 4,31
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 8 0,09 0,69 42 0,09 3,62
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 10 0,09 0,86 32 0,09 2,76
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 9 0,09 0,78 23 0,09 1,98
EXISTENCIAS
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: HEPABIONTA F GRAGx50
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 50 0,04 2,00
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 24 0,04 0,96 26 0,04 1,04
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 21 0,04 0,84 5 0,04 0,20
24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 50 0,04 1,99 - - 55 0,04 2,19
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 6 0,04 0,24 49 0,04 1,95
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 12 0,04 0,48 37 0,04 1,47
04/02/2013 COMPRA FACT.0017994 100 0,04 3,98 - - 137 0,04 5,45
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 39 0,04 1,55 98 0,04 3,90
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 33 0,04 1,31 65 0,04 2,59
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 25 0,04 1,00 40 0,04 1,59
19/02/2013 COMPRA FACT.0018409 50 0,04 1,99 - - 90 0,04 3,58
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 34 0,04 1,35 56 0,04 2,23
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 27 0,04 1,07 29 0,04 1,15
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 30 0,04 1,19 -1 0,04 0,04 -
18/03/2013 COMPRA FACT.0019178 50 0,04 1,90 - - 49 0,04 1,86
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 0,04 0,11 46 0,04 1,75
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
211
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: NEUROBION 10.000 HYPAK+JERINGA
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 5 2,45 12,25
04/01/2013 COMPRA FACT.0017144 6 2,45 14,70 - - 11 2,45 26,95
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 2,45 2,45 10 2,45 24,50
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 2,45 2,45 9 2,45 22,05
24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 3 2,45 7,35 - - 12 2,45 29,40
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 2,45 2,45 11 2,45 26,95
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 2,45 4,90 9 2,45 22,05
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 2,45 4,90 7 2,45 17,15
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 2,45 2,45 6 2,45 14,70
19/02/2013 COMPRA FACT.0018408 6 2,45 14,70 - - 12 2,45 29,40
28/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 2,45 7,35 9 2,45 22,05
04/03/2013 COMPRA FACT.0018792 6 2,45 14,70 - - 15 2,45 36,75
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 2,45 2,45 14 2,45 34,30
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 2,45 2,45 13 2,45 31,85
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 2,45 7,35 10 2,45 24,50
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 2,45 4,90 8 2,45 19,60
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: ZALDIAR COMPx20
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 10 0,33 3,30
04/01/2013 COMPRA FACT.0017148 40 0,33 13,24 - - 50 0,33 16,54
05/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,33 1,32 46 0,33 15,22
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 22 0,33 7,28 24 0,33 7,94
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 9 0,33 2,98 15 0,33 4,96
24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 60 0,33 19,86 - - 75 0,33 24,82
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 7 0,33 2,32 68 0,33 22,51
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 13 0,33 4,30 55 0,33 18,20
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 10 0,33 3,31 45 0,33 14,89
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 17 0,33 5,63 28 0,33 9,27
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 14 0,33 4,63 14 0,33 4,63
19/02/2013 COMPRA FACT.0018409 60 0,33 19,86 - - 74 0,33 24,49
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 21 0,33 6,95 53 0,33 17,54
28/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 0,33 0,33 52 0,33 17,21
04/03/2013 COMPRA FACT.018790 20 0,33 6,62 - - 72 0,33 23,83
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 13 0,33 4,30 59 0,33 19,53
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 7 0,33 2,32 52 0,33 17,21
18/03/2013 COMPRA FACT.0019177 40 0,33 13,24 - - 92 0,33 30,45
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 29 0,33 9,60 63 0,33 20,85
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 5 0,33 1,65 58 0,33 19,20
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 26 0,33 8,61 32 0,33 10,59
EXISTENCIAS
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
212
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: NESTOGENO 1 TARRO 400 GR
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 7 6,15 43,05
05/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 6,15 12,30 5 6,15 30,75
07/01/2013 COMPRA FACT.001014520 3 6,15 18,45 - - 8 6,15 49,20
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 6,15 12,30 6 6,15 36,90
24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 3 6,23 18,68 - - 9 6,18 55,58
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 6,18 6,18 8 6,18 49,40
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 6 6,18 37,05 2 6,18 12,35
04/02/2013 COMPRA FACT.00465342 3 6,25 18,75 - - 5 6,22 31,10
05/02/2013 COMPRA FACT.001033858 4 6,15 24,60 - - 9 6,19 55,70
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 6,19 6,19 8 6,19 49,51
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 6,19 12,38 6 6,19 37,13
14/02/2013 COMPRA FACT.001033858 3 6,15 18,45 - - 9 6,18 55,58
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 6,18 24,70 5 6,18 30,88
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 6,18 12,35 3 6,18 18,53
12/03/2013 COMPRA FACT.001055681 6 6,15 36,90 - - 9 6,16 55,43
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 6,16 12,32 7 6,16 43,11
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 6,16 18,48 4 6,16 24,63
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 6,16 6,16 3 6,16 18,48
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 6,16 12,32 1 6,16 6,16
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: RELMEX COMPx100MGx20 TABL
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 4 0,20 0,80
05/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,20 0,40 2 0,20 0,40
15/01/2013 COMPRA FACT.0017441 20 0,20 3,95 - - 22 0,20 4,35
24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 20 0,20 3,95 - - 42 0,20 8,30
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,20 0,79 38 0,20 7,51
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 3 0,20 0,59 35 0,20 6,92
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 17 0,20 3,36 18 0,20 3,56
19/02/2013 COMPRA FACT.0018408 40 0,20 7,90 - - 58 0,20 11,46
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 18 0,20 3,56 40 0,20 7,90
28/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,20 0,79 36 0,20 7,11
04/03/2013 COMPRA FACT.018792 220 0,20 43,45 - - 256 0,20 50,56
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 6 0,20 1,19 250 0,20 49,38
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 6 0,20 1,19 244 0,20 48,19
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 7 0,20 1,38 237 0,20 46,81
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 9 0,20 1,78 228 0,20 45,03
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
213
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: FLUCONAZOL MK 150 CAPx1
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 3 0,80 2,40
03/01/2013 COMPRA FACT.001013202 14 0,80 11,20 - - 17 0,80 13,60
04/01/2013 COMPRA FACT.0017144 6 0,80 4,80 - - 23 0,80 18,40
05/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 8 0,80 6,40 15 0,80 12,00
14/01/2013 COMPRA FACT.0017442 12 0,80 9,60 - - 27 0,80 21,60
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,80 3,20 23 0,80 18,40
21/01/2013 COMPRA FACT.001024672 14 0,80 11,20 - - 37 0,80 29,60
24/01/2013 COMPRA FACT.0017736 6 0,80 4,80 - - 43 0,80 34,40
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 6 0,80 4,80 37 0,80 29,60
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 0,80 0,80 36 0,80 28,80
04/02/2013 COMPRA FACT.001033274 7 0,57 4,00 - - 43 0,76 32,80
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 0,76 0,76 42 0,76 32,04
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,76 3,05 38 0,76 28,99
18/02/2013 COMPRA FACT.001040437 14 0,57 8,00 - - 52 0,71 36,99
19/02/2013 COMPRA FACT.0018409 6 0,80 4,80 - - 58 0,72 41,79
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,72 1,44 56 0,72 40,34
28/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,72 2,88 52 0,72 37,46
04/03/2013 COMPRA FACT.01050282 14 0,57 8,00 - - 66 0,69 45,46
04/03/2013 COMPRA FACT.0018972 12 0,80 9,60 - - 78 0,71 55,06
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 1 0,71 0,71 77 0,71 54,36
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 27 0,71 19,06 50 0,71 35,30
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 12 0,71 8,47 38 0,71 26,83
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 7 0,71 4,94 31 0,71 21,88
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 12 0,71 8,47 19 0,71 13,41
EXISTENCIAS
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: NOSOTRAS TOALL-BUENAS -NOCHESx10
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 24 1,82 43,68
05/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO - 1 1,82 1,82 23 1,82 41,86
07/01/2013 COMPRA FACT.00014520 3 1,82 5,46 - - 26 1,82 47,32
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO - 1 1,82 1,82 25 1,82 45,50
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 1,82 3,64 23 1,82 41,86
22/01/2013 COMPRA FACT.001024710 6 1,82 10,92 - - 29 1,82 52,78
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO - 2 1,82 3,64 27 1,82 49,14
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO - 1 1,82 1,82 26 1,82 47,32
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO - 2 1,82 3,64 24 1,82 43,68
18/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO - 1 1,82 1,82 23 1,82 41,86
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO - 2 1,82 3,64 21 1,82 38,22
12/03/2013 COMPRA FACT.01055681 6 1,82 10,90 - - 27 1,82 49,12
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO - 1 1,82 1,82 26 1,82 47,30
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
214
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: VISINA SOL-OFTx 15 ML
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
02/01/2013 INVENTARIO INICIAL 5 1,80 9,00
05/01/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 3 1,80 5,40 2 1,80 3,60
07/01/2013 COMPRA FACT.001014483 3 1,80 5,40 - - 5 1,80 9,00
17/01/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 4 1,80 7,20 1 1,80 1,80
22/01/2013 COMPRA FACT.001024710 6 1,68 10,08 - - 7 1,70 11,88
24/01/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 1 1,70 1,70 6 1,70 10,18
31/01/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 2 1,70 3,39 4 1,70 6,79
06/02/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 1 1,70 1,70 3 1,70 5,09
12/02/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 1 1,70 1,70 2 1,70 3,39
18/02/2013 COMPRA FACT.001040437 6 1,80 10,80 - - 8 1,77 14,19
18/02/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 1 1,77 1,77 7 1,77 12,42
24/02/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 2 1,77 3,55 5 1,77 8,87
28/02/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 1 1,77 1,77 4 1,77 7,10
04/03/2013 COMPRA FACT.01050351 3 1,80 5,40 - - 7 1,79 12,50
06/03/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 2 1,79 3,57 5 1,79 8,93
18/03/2013 COMPRA FACT.001059231 6 1,80 10,80 - - 11 1,79 19,73
18/03/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 3 1,79 5,38 8 1,79 14,35
24/03/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 5 1,79 8,97 3 1,79 5,38
31/03/2013 VENTA PRECIO DE COSTO 2 1,79 3,59 1 1,79 1,79
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
RESPONSABLE: Sr. Angel Naranjo
ARTÌCULO: JANUMET TABx50/500x28
CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL CANT. V.UNIT TOTAL
01/01/2013 INVENTARIO INICIAL 52 0,64 33,28
05/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 8 0,64 5,12 44 0,64 28,16
11/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 11 0,64 7,04 33 0,64 21,12
17/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 9 0,64 5,76 24 0,64 15,36
21/01/2013 COMPRA FACT.001024672 28 0,64 17,92 - - 52 0,64 33,28
24/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 2 0,64 1,28 50 0,64 32,00
31/01/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 8 0,64 5,12 42 0,64 26,88
06/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,64 2,56 38 0,64 24,32
12/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 13 0,64 8,32 25 0,64 16,00
18/02/2013 COMPRA FACT.001040437 28 0,64 17,92 - - 53 0,64 33,92
24/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 11 0,64 7,04 42 0,64 26,88
28/02/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 6 0,64 3,84 36 0,64 23,04
06/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 9 0,64 5,76 27 0,64 17,28
11/03/2013 COMPRA FACT.01054371 28 0,63 17,77 - - 55 0,64 35,05
12/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 4 0,64 2,55 51 0,64 32,50
18/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 11 0,64 7,01 40 0,64 25,49
24/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 6 0,64 3,82 34 0,64 21,67
31/03/2013 VENTA A PRECIO DE COSTO 8 0,64 5,10 26 0,64 16,57
"FARMACIA NUEVA PROVINCIA"
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2013
MÈTODO: PROMEDIO PONDERADO
BODEGA: 01
FECHA CONCEPTOENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
NOTA: Por volumen se presenta únicamente una muestra de las Tarjetas Kárdex.
215
ANEXO 6 REGISRTRO UNICO DE CONTRIBUYENTES (RUC)
216
217
ANEXO 7 FORMULARIOS SRI
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
ANEXO 8 FACTURAS DE COMPRA
231
232
233
234
235
ANEXO 9 FACTURAS DE VENTA
236
237
ANEXO 10 PROYECTO APROBADO
CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA
MODALIDAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA
APLICACIÓN DEL PROCESO CONTABLE EN LA FARMACIA
NUEVA PROVINCIA, DE LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO DE
LOS COLORADOS PERIODO ENERO- MARZO DEL 2013
Aspirante: Edilma Natividad Naranjo Seis
Correo Electrónico: [email protected]
Celular: 0986870780
Loja – Ecuador
2013
Proyecto de Tesis Previo
a Obtener el Grado de
Ingeniera en Contabilidad
y Auditoría, C.P.A.
238
a . Tema
APLICACIÓN DEL PROCESO CONTABLE EN LA FARMACIA NUEVA
PROVINCIA DE LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO DE LOS COLORADOS
PERIODO ENERO – MARZO DEL 2013
b. Problemática
La contabilidad ha evolucionado conjuntamente con las empresas y las industrias,
porque es un proceso mediante el cual se identifica, mide, calcula, registra y
comunica la información económica de una entidad, es una herramienta necesaria
para determinar las operaciones obteniendo un rendimiento esperado, de acuerdo
a un plan preestablecido.
Toda organización requiere la aplicación de un proceso contable eficiente y eficaz
en pro de la salvaguarda de los activos del negocio que permitirá el normal
desarrollo de sus actividades y del cumplimiento de los objetivos y metas porque
es un recurso utilizable en las empresas comerciales.
La imagen empresarial es muy importante para su posicionamiento tanto
provincial regional y local, es el caso de la Farmacia Nueva Provincia, dado que
este trabajo investigativo está orientado a mejorar su control financiero con la
aplicación de un proceso contable idóneo.
Santo domingo por su ubicación geográfica se ha constituido un polo de
desarrollo de la región, lo que significa que sea una opción potencial de inversión,
ya que en esta provincia se reúnen las más diversos representantes de las
provincias que conforman el crisol nacional.
Se observa que la provincia se ha constituido en una región netamente
agroindustrial, ganadera y comercial, esta son básicamente en el vórtice de la
economía de Santo domingo, se considera a la Provincia como la tercera en
239
generar impuestos por su diversidad comercial, lo que ha permitido que un
sinnúmero de empresas establezcan sus operaciones comerciales , entre ellas las
farmacias las mismas que son básicas en la salud de la población, tomando en
consideración , el entorno seco húmedo y los cambios climáticos extremos.
El comercio es la principal actividad de la provincia, ya que el 21,3% de la PEA se
dedica a esta actividad formalmente. Sin embargo este valor es muy superior al
tomar en cuenta el comercio informal que es generalizado dentro del Cantón
(junto al comercio informal, el índice de PEA de esta actividad puede llegar al
59%).
La farmacia Nueva Provincia no está exenta de contar con un proceso contable
eficiente, la misma se encuentra ubicada, en las calles Tulcán y 6 de Noviembre
Nro. 615 esquina, el dueño es el Sr. Luis Fernando Naranjo y el RUC es
0200458610001 es persona natural, tiene un solo empleado mismo que está
asegurado cumpliendo con todos reglamentos de la Ley.
La Farmacia “NUEVA PROVINCIA” sus ventas en el mes de Enero del 2013
fueron de $ 6.387,13 y sus compras fueron de $ 8.201.33 y emitió 652 facturas y
las compras anuales del año 2012 fueron $ 77.918,35 y las ventas $67.222,99, es
una empresa que muy pronto tendrá que llevar contabilidad que son montos muy
cercanos a lo que establece la Ley.
Se dedica a la venta al por menor de productos farmacéuticos y medicinales, hace
dos años está afiliada a la cadena farmacéutica Su Farmacia.
En la entrevista realizada al propietario de la farmacia se observó las
problemáticas que tiene, las mismas que se detallan a continuación:
El propietario de la farmacia no posee cuenta bancaria, por lo que no tiene
un registro sobre sus movimientos financieros, y por lo tanto no puede
tener créditos para incrementar sus compras.
240
El dinero de las ventas diarias lo guarda en su caja fuerte y lo va
acumulando para el pago a Proveedores por lo que la cancelación se lo
realiza en efectivo, no emite los comprobantes de egreso que evidencien el
pago efectuado, y esto ocasionándole pérdidas y riesgo de peligro de ser
asaltado.
No cuenta con caja chica por lo que no tiene control de los gastos diarios,
esto lo ocasiona problemas el no saber correctamente sus ganancias, por
no contar con este fondo fijo que sirve para gastos menores imprevistos
de la farmacia.
No tienen un sistema de control de inventarios impidiendo un mejor
despacho de las recetas a los clientes y una mayor información para
realizar las compras a los proveedores.
No cuenta con un proceso contable ni estados financieros, impidiendo
conocer su realidad económica-financiera, ya que esto serviría como
ejemplo a las demás farmacias.
LA FALTA DE LA APLICACIÓN DEL PROCESO CONTABLE EN LA
FARMACIA NUEVA PROVINCIA DE LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO DE
LOS COLORADOS NO PERMITE CONOCER LA SITUACION ECONOMICA Y
FINANCIERA, AFECTANDO A SU PROPIETARIO EN LA TOMA DE
DECISIONES.
241
c. Justificación
Con la aplicación del proceso contable en la farmacia Nueva Provincia de la
ciudad de Santo Domingo de los Colorados se pondrá en práctica los
conocimientos adquiridos durante el proceso de formación profesional en la
carrera de Contabilidad y Auditoría, es decir de la teoría a lo práctico.
Con la ejecución del proceso contable se beneficiará directamente el propietario
de la farmacia Nueva Provincia, porque llevará un correcto control eficiente y
oportuno de sus compras, ventas, caja chica y de su inventario esto permitirá un
mayor flujo de mercaderías, fidelidad de los clientes y la transparencia de las
operaciones financieras, así como crear una marca sostenible en el mercado
farmacéutico.
d. Objetivos
Objetivo General
Aplicar el proceso contable para la Farmacia Nueva Provincia de la Ciudad De
Santo Domingo de los Colorados período enero-marzo del 2013
Objetivo especifico
Recopilar toda la documentación sobre la información de la farmacia.
Elaborar un plan y manual de cuentas acorde a las necesidades de la
farmacia.
Crear un fondo de caja chica
Elaborar el proceso contable desde el estado de situación inicial hasta los
Estados Financieros.
242
Cumplir con las declaraciones tributarias vigentes relacionadas a la
farmacia.
e. Marco Teórico
CONTABILIDAD
“Es la ciencia, el arte y la técnica que permite el análisis, clasificación, registro,
control e interpretación de las transacciones que se realizan en una empresa con
el objeto de conocer su situación económica y financiera al término de un ejercicio
económico o periodo contable”16
IMPORTANCIA
Permite conocer con exactitud la real situación económica financiera de una
empresa; a través del control que ejerce sobre las operaciones y sobre quienes
las realizan, así mismo a partir de la permanente y oportuna información que
brinda apoyará a los ejecutivos en la toma de decisiones más acertadas; lo que
determina la enorme importancia que le brinda a esta técnica.
OBJETIVOS
El objetivo principal es conocer la situación económico- financiera de una
empresa en un período determinado el que generalmente es de un año; así como
también analizar e informar sobre los resultados obtenidos, para poder tomar
decisiones adecuadas a los intereses de la empresa”17. La Contabilidad
suministra información de la empresa a los administradores, como contribución a
sus funciones de planeación, control y toma de decisiones; para lo cual necesitan
de información financiera confiable, comprensible, objetiva, razonable y oportuna.
16 BRAVO VALDIVIESO, Mercedes. Contabilidad General. Decima Edición. Editorial Nuevo Día. 2012. Pág. 1 17 Rubén Sarmiento Contabilidad General Octava Edición 2005.Pag 5.
243
Los accionistas de la organización requieren también de información financiera
con el propósito de precisar el rendimiento del capital invertido y confiado a la
administración. El gobierno también hace uso de dicha información para
determinar el porcentaje de impuestos de rentas, complementarios y otros tributos
a cargo de la empresa. Además los acuerdos y entidades crediticias lo hacen para
determinar su capacidad de pago o decidir la autorización de un préstamo.
“NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD (NIC)
NIC 1 Presentación de estados financieros. Vigencia 01-01-2005
Constituye el marco general para la presentación de estados financieros con fines
generales, incluyendo directrices para estructura y el contenido mínimo.
Presenta los principios fundamentales que subyacen la preparación de estados
financieros, incluyendo la hipótesis de empresa en funcionamiento, la uniformidad
de la presentación y clasificación, la hipótesis contable del devengo y la
materialidad.
NIC 2 Inventarios (existencia). Vigencia 01-01-2005
Prescribe el tratamiento contable de las existencias, incluyendo la determinación
del costo y su consiguiente reconocimiento como gasto.
Las existencias deben ser valoradas al costo o al valor.
NIC 7 Estados de flujos de efectivo. Vigencia 01-01-1994
Exige a las empresas que suministren información acerca de los movimientos
históricos en el efectivo y los equivalentes al efectivo, mediante la presentación de
un estado de flujos de efectivo, clasificados en el periodo según procedan de
actividades de operación, de inversión y de financiamiento. Los estados de flujos
244
deben analizar los cambios en el efectivo y los equivalentes al efectivo durante un
periodo.
NIC 8 Políticas contables, cambios en estimaciones contables y errores.
Vigencia 01-01-1994. Revisión 01-01-2005
Prescribe criterios para seleccionar y cambiar políticas contables, junto con el
tratamiento contable y la información que se ha de proporcionar en cuanto a
cambios en políticas contables, cambios en estimaciones y errores.
NIC 16 Propiedad, planta y equipo (material inmovilizado). Vigencia 01-01-
2005
Instaura los principios para el reconocimiento inicial y la contabilización posterior
de la propiedad, la planta y el equipo.
NIC 17 Arrendamientos. Vigencia 01-01-2005
Instituye, para arrendatarios y arrendadores, las políticas contables apropiadas y
la información que debe revelarse en relación con los arrendamientos operativos y
financieros.
NIC 18 Ingresos. Vigencia 01-01-1995
Dispone el tratamiento contable de los ingresos que surgen de ciertos tipos de
transacciones y eventos.
Los ingresos ordinarios deben valorarse utilizando el valor razonable de la
contrapartida recibida o por recibir.
245
NIC 19 Retribuciones a los empleados. Vigencia 01-01-1999.Revisiones 01-
01-2001 y 31-05-2002
Prescribe el tratamiento contable y la información que se ha de proporcionar con
respecto a las retribuciones a los empleados, incluyendo las de corto plazo
(salarios, vacaciones anuales, permisos remunerados por enfermedad,
participación en ganancias anuales, incentivos y retribuciones no
monetarias);pensiones, seguros de vida y asistencia médica posempleo; y otras
prestaciones a largo plazo (permisos remunerados después de largos periodos de
servicio, incapacidad, compensación diferida y participación en ganancias e
incentivos a largo plazo).
NIC 36 Deterioro del valor de los activos. Vigencia 01-04-2004
Asegura que los activos no están registrados a un importe superior a su importe
recuperable y define como se calcula este.”18
CLASES DE CONTABILIDAD
La Contabilidad permite obtener información útil sobre las operaciones de las
empresas dedicadas a diferentes actividades, se puede determinar que la
especialización de la contabilidad se relaciona con la rama o campo de cada una
de ellas, entre las cuales tenemos:
“CONTABILIDAD COMERCIAL o General.- Es aquella que se utiliza en los
negocios de compra y venta de mercaderías y servicios no financieros ejemplos:
almacenes de calzado de electrodomésticos, empresas de transporte, de
seguridad y vigilancia, etc.
CONTABILIDAD DE COSTOS.- se aplica especialmente en empresas
manufactureras, mineras, agrícolas y pecuarias Ejemplos: fábricas y talleres; pero
18 Pedro Zapata Sánchez Contabilidad general séptima edición 2011 Mc Graw Hill Pág. 17,18,19,20
246
se puede usar también en empresas de servicios especializados o específicos
Ejemplo: hospitales, eléctricas y telefonías
CONTABILIDAD BANCARIA.- Es aquella utilizada en las entidades financieras
para registrar depósitos en cuentas corrientes y de ahorro, liquidación de
intereses, comisiones, cartas de crédito remesas, giro y otros servicios bancarios,
ejemplos. Bancos, administradoras de fondos, casas de cambios cooperativas de
ahorro y crédito, mutualistas, etc.
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL.- Se aplica en las empresas y organismos
del Estado, ejemplos: ministerios, universidades estatales, empresas públicas,
etc.”19
“CONTABILIDAD DE SERVICIOS.- Son todas aquellas que presentan servicio
como transporte, salud, educación, profesionales, etc.
CONTABILIDAD DE COOPERATIVAS.- Es aquella que buscan satisfacer las
necesidades de sus asociados sin fin de lucro, en las diferentes actividades como:
Producción, Distribución, Ahorro y Crédito, Vivienda, Transporte, Salud y la
Educación.
Así se encarga de controlar cada una de estas actividades y que le permite
analizar e interpretar el comportamiento y desarrollo de las cooperativas.
CONTABILIDAD HOTELERA.- Se relaciona con el campo Turístico por lo que
registra y controla todas las operaciones de estos establecimientos.”20
“CONTABILIDAD AGROPECUARIA.- Es una rama de la contabilidad de Costos,
pues es importante conocer el costo de producción de un quintal de papas, un litro
de aceite, es el punto de partida para obtener la información confiable sobre el
entorno que involucra al proceso de la producción, estableciendo adecuados
19 Pedro Zapata Sánchez Contabilidad General Séptima Edición 2011 Mc Graw Hill Pag.,9 20 http://html.rincondelvago.com/conceptos-basicos-de-contabilidad_1.html
247
controles y reuniendo una adecuada información que sirva a éste para la toma de
decisiones. Todo sector agropecuario debe hacer uso de la contabilidad,
cualquiera que sea la importancia de su explotación, ya que así obtendría una
mayor comprensión del resultado económico y a la vez tiene un mejor
conocimiento para determinar si debe seguir en su cultivo actual, diversificarlo,
combinarlo o arrendar la tierra.”21
“CONTABILIDAD FINANCIERA.- Sistema de información que expresa en
términos cuantitativos y monetarios las transacciones que realiza una entidad
económica, así como ciertos acontecimientos económicos que la afectan, con el
fin de proporcionar información útil y segura a usuarios externos a la
organización.“22
CONTABILIDAD DE LAS EMPRESAS COMERCIALES
“LA CUENTA MERCADERÍAS
Es una cuenta del grupo de los bienes de cambio en la que se registra el
movimiento de las mercaderías.
Las mercaderías de una empresa son todos los bienes que están destinados para
la venta y que constituye el objeto mismo del negocio.
SISTEMAS DE CONTROL.
Los sistemas de control de la cuenta mercaderías son.
Sistema de Cuenta Múltiple o Inventario Periódico
Sistema de Cuenta Permanente o Inventario Perpetuo
21 http://html.rincondelvago.com/contabilidad-agropecuaria.html 22 BRAVO VALDIVIESO, Mercedes. Contabilidad General. Decima Edición. Editorial Nuevo Día. 2012.
Pág. 2.
248
Estos sistemas de control se aplican de conformidad con las disposiciones de la
Ley del régimen Tributario interno
SISTEMA DE INVENTARIO PERMANENTE O PERPETUO
Denominado también sistema de inventario Perpetuo consiste en controlar el
movimiento de la cuenta Mercaderías mediante la utilización de tarjetas Kárdex
las mismas que permiten conocer el valor y la existencia física de mercaderías en
forma permanente.
Se requiere de una tarjeta Kárdex para el control de cada uno de los artículos
destinados a la venta.
El uso de este sistema en la actualidad está ganando espacio en las empresas,
sin embargo para su aplicación requiere de equipos y programas informáticos que
permitan agilitar el proceso de la información.
Cuentas que intervienen.
En este sistema se controla el movimiento de la cuenta mercaderías atreves de
las siguientes cuentas.
1. Inventario de mercaderías,
2. Ventas,
3. Costo de Ventas
4. Utilidad Bruta en Ventas o perdida en Ventas
REGULACION DE LA CUENTA MERCADERÍAS SISTEMA DE INVENTARIO
PERMANENTE.
Cuando se controla el movimiento de la cuenta Mercaderías mediante el Sistema
de Inventario Permanente, al finalizar el período contable se requiere de un solo
249
asiento de Regulación para determinar la utilidad bruta en venta o la pedida en
ventas.
Fecha …………………X………………………
Ventas xxxxx
Costos de ventas xxxxx
Utilidad bruta en ventas xxxxx
P/r La utilidad bruta en ventas, obtenida en el ejercicio.
O
Fecha ……………………X………………………
Ventas xxxxx
Perdida en Ventas xxxxx
Costos de Ventas
P/r. La Pérdida en Ventas.
La cuenta Utilidad Bruta en Ventas se cierra al finalizar el periodo contable con
crédito a la cuenta Pérdidas y Ganancias o Resumen de Rentas y Gastos.
Fecha ……………..X………………
Utilidad Bruta en Ventas xxxxx
Pérdidas y Ganancias o xxxxx
Resumen de Rentas y Gastos.
P/c. Las cuentas de ganancia, renta o ingreso.
La cuenta Perdida en Ventas se cierra al finalizar el periodo con debito a la cuenta
Pérdida y Ganancias o Resumen de Rentas y Gastos.
250
Fecha ………………….X…………….
Pérdidas y Ganancias o xxxxx
Resumen de Rentas y Gastos.
Perdidas en Ventas xxxxx
P/c. Las cuentas de gasto o egreso.”23
METODOS DE VALORACION DE INVENTARIOS
Por la importancia que tienen los inventarios en las empresas comerciales o
industriales, la práctica contable ha establecido diversos métodos de valoración,
cada uno de ellos con sus propias características, tratándose de adecuar a las
necesidades de cada empresa o del momento económico.
Los métodos más utilizados para la valoración del inventario de
mercadería son los siguientes:
Método FIFO. Lo primero que ingresa, es lo primero que sale.
Método PROMEDIO PONDERADO.
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO
En este método se determina el valor promedio de las mercaderías que
ingresaron a la empresa es de fácil aplicación y permite mantener una valoración
adecuada del inventario.
El método promedio ponderado se denomina de esta manera por cuanto se da
una importancia relativa al número de unidades adquiridas en la determinación del
costo.
23 BRAVO VALDIVIESO, Mercedes. Contabilidad General. Décima Edición. Editorial Nuevo Día. 2012.
Pág.107,115,116,117,121,136,135,137
251
Cuando se produce la venta de mercaderías, se registra, en el lado de los
egresos la cantidad y el valor de las mercaderías vendidas; este registro se
realiza al precio de costo.
El costo promedio se calcula dividiendo el valor para la cantidad. Este cálculo da
como resultado el costo promedio ponderado de cada una de las unidades de la
mercadería disponible para vender.
Tarjetas Kárdex.
En el sistema de inventario Permanente se controla el movimiento de las
mercaderías a través de las tarjetas Kárdex.
“EL PROCESO CONTABLE
Se refiere a todas las operaciones y transacciones que registran la Contabilidad
en un período determinado, regularmente el del año calendario o ejercicio
económico, desde la apertura de libros hasta la preparación y elaboración de
Estados Financieros.
Denominado también Ciclo Contable constituye la serie de pasos o la secuencia
que sigue la información contable desde el origen de la transacción
252
(comprobantes o documentos fuente) hasta la presentación de los Estados
Financieros.
Horngren y Harrison señalan que el ciclo contable es el proceso mediante el cual
los contadores producen los estados financieros de una entidad para un periodo
específico.
CICLO CONTABLE
Comprobantes documentos Fuente
Estado de
Situación Inicial
Libro Mayor
Ajustes
Balance de
Comprobación
Libro Diario
Cierre de Libros Estado de Situación
Económica
Estado de
Resultados Estados Financieros
Estado de Situación
Financiera
Balance General
Estado de Flujo de
Efectivo
Libros Auxiliares
Hoja de Trabajo
Inventario
253
COMPROBANTES O DOCUMENTOS FUENTES.
Los comprobantes son la fuente u origen de los registros contables, respaldan
todas y cada una de las transacciones que se realizan en la empresa.
Los comprobantes más utilizados son:
Facturas
Comprobantes de Egreso
Rol de pagos
Vales
Factura.- Es el documento que el vendedor entrega al comprador con el detalle
de las mercaderías vendidas o servicios prestados, indicando cantidad
especificaciones, precio (unitario y total), condiciones de pago (crédito y /o
contado), impuestos fiscales (ICE) e (IVA), numero del RUC.
Las facturas suelen emitirse por triplicado, El original al cliente y las copias se
utilizan para contabilizar la venta en los registros pertinentes.
COMPROBANTE DE EGRESO.-Es una constancia escrita en donde se registran los
desembolsos de dinero, ya sea por compra de activos, pagos de impuestos, pagos de
deudas, pago de sueldos y salarios, etc.
Uouhhh
254
jghfhjfh
Autorizado Elaborado Contabilidad
VALE DE CAJA
Es una constancia escrita que certifica el compromiso que la persona adquiere
consigo mismo por recibir en préstamo cierta suma de dinero la misma que
deberá ser pagada posteriormente.
EMPRESA FARMACIA NUEVA PROVINCIA LUIS FERNANDO NARANJO
RUC: 0200458610001 DIREC. Coop. 29 de Diciembre, Calle Tulcán 615
y Av. 6 de Noviembre TELÉF. 022760-376
Santo Domingo-Ecuador.
Nombre: La Cantidad: Lugar: Fecha: Concepto de: Pago en efectivo: Cheque Nº Banco:
COMPROBANTE DE EGRESO
Nº …..
Por: $ ……
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO CRÉDITO
255
El vale se utiliza generalmente con la finalidad de registrar el dinero entregado a
los empleados por anticipo de sueldo.”24
“ROL DE PAGOS
Es el documento de carácter laboral debe ser otorgado por la empresa al
trabajador bajo su cargo, el mismo que debe ser impreso teniendo en cuenta
los requisitos que señala el dispositivo legal.”25
24 BRAVO VALDIVIESO, Mercedes. Contabilidad General. Decima Edición. Editorial Nuevo Día. 2012 Maldonado, Palacios, Hernán, Manual de Contabilidad.Pag,28,. Pag.33,34,35,43,46,47,48 25 http://es.answers.yahoo.com/question/index?qid=20080429072602AAabdtH )citado 9 de
Junio del 2012)
EMPRESA FARMACIA NUEVA PROVINCIA
VALE DE CAJA
------------------de……….de 20---------
Por $-------------
Sírvase entregar a--------------------------------------------------------------
La suma de-------------------------------------------------------------------------
En concepto de------------------------------------------------------------------
Solicitante Autorizado
256
EMPRESA FARMACIA NUEVA PROVINCIA
ROL DE PAGOS
MES:
Nº
NOMBRE CARGO
DIAS
TRAB. SUELDO
HORAS
EXT COMISION
TOTAL
INGRESOS
APORTE
IESS ANTICIPOS
TOT.
DESC
LIQUID
PAGAR
TOTAL
Elaborado:
Firma:
Inventario Inicial.- Representa el valor de la existencia de mercancías en la
fecha que comenzó el periodo contable.
EMPRESA “Farmacia Nueva provincia”
INVENTARIO INICIAL
Al .....................
Código Cantidad Detalle Valor/Unit Valor/Parcial Valor/Total Activo Pasivo
Totales
257
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
Se elabora al iniciar las operaciones de la empresa con los valores que conforman
el Activo, el Pasivo y el Patrimonio de la misma, con esta Información se procede
a la “apertura de libros”
EMPRESA “FARMACIA NUEVA PROVINCIA”
ESTADO DE SITUACION INICIAL
Fecha del………………..al 20xx
Expresado en dólares USD$
Activo Pasivo
Caja xxxx Cuentas por pagar xxxx
Mercaderías xxxx Total del Pasivo xxxx
Muebles y enseres xxxx Patrimonio xxxx
Total de Activo xxxx Total Pasivo y Patrimonio xxxx
Fecha de elaboración
f) Gerente f) Contador
LIBRO DIARIO
Pertenece al grupo de los libros principales, en este libro se registra en forma
cronológica todas las operaciones de la empresa.
El registro se realiza mediante ASIENTOS, a lo que se denomina también
jornalización.
ASIENTO.- Cociste en registrar cada transacciones en cuentas deudoras que
reciben valores y en cuentas acreedoras que entregan valores, aplicando el
principio de la partida doble “No hay deudor sin acreedor, ni acreedor sin deudor”.
258
EMPRESA FARMACIA NUEVA PROVINCIA
DIARIO GENERAL
Folio
Nº ...
Fecha Detalle Referencia Parcial Debe Haber
Suman
LIBRO MAYOR.
Pertenece al grupo de los libros principales, en este libro se registra en forma
clasificada y de cuenta todo los asientos jornalizados previamente en el Diario.
Los valores registrados en él debe del Diario pasan al Debe de una cuenta mayor
y los valores registrados en el haber del diario pasan al Haber de una cuenta de
Mayor este paso se denomina Mayorización.
El libro Mayor tendrá tatas cuentas como numero de cuentas utilice la empresa de
acuerdo a la codificación prevista en el “Plan o catálogo de Cuentas”
Se encarga del control de todas las cuentas principales; con la finalidad de
agrupar y verificar los valores de las cuentas que aparecen en el libro diario.
Se abrirán los mayores para las cuentas que sean necesarias, es decir una tarjeta
por cada cuenta y en el orden que van apareciendo en el diario.
En la práctica se agrupan los mayores en orden, es decir las cuentas de activo,
pasivo, patrimonio, ingresos y gastos; esto facilita la formulación de los estados
financieros.
259
EMPRESA “FARMACIA NUEVA PROVINCIA”
LIBRO MAYOR
CUENTA: Código:
FECHA detalle No.
Asiento
DEBE HABER SALDO
SUMAN
Libros AUXILIAR.
Para efectos de control es conveniente que el libro Mayor (General) se subdivida
en los mayores auxiliares necesarios para cada una de las cuentas.
Este registro se realiza utilizando la Subcuentas e individualizando la información
contable especialmente la que se refiere a cuentas y documentos por cobrar y por
pagar.
Además podrán abrirse otros auxiliares; obviamente dependiendo de la
importancia y necesidad de la empresa.
EMPRESA FARMACIA NUEVA PROVINCIA
MAYOR AUXILIAR
CUENTA: CODIGO:
SUBCUENTA: CÓDIGO:
FECHA Detalle No de asiento DEBE HABER SALDO
260
BALANCE DE COMPROBACIÓN.
Permite RESUMIR la información contenida en los registros realizados en el libro
diario y en el libro mayor, a la vez que permite COMPROBAR la exactitud de los
mencionados registros.
Verifica y demuestra la igualdad numérica entre él debe y el haber.
del………. …al 20xx
Fecha de Elaboración………
Gerente
Contador
AJUSTES
Se elaboran al término de un periodo contable o ejercicio contable o ejercicio
económico.
Los ajustes contables son estrictamente necesarios para que las cuentas que han
intervenido en la contabilidad de la empresa demuestren su saldo real o
verdadero y faciliten la preparación de los Estados Financieros.
Son asientos contables que se hacen a ciertas cuentas al cierre de un período
contable; y, que tiene por objeto incluir en los balances con sus valores reales.
EMPRESA FARMACIA NUEVA PROVINCIA
BALANCE DE COMPROBACIÓN
No
Cuentas
Sumas Saldos
Debe Haber Deudor Acreedor
Totales
261
Los ajustes que con más frecuencia se presentan son aquellos que se refieren
Acumulados
Diferidos
Depreciaciones
Amortizaciones
Consumos
Provisiones
Regulaciones
Otros ajustes.
Los ajustes se jornalizan en el libro Diario y se procede a la respectiva
Mayorización.
HOJA DE TRABAJO.
Es una herramienta contable que permite al contador presentar en forma
resumida y analítica gran parte del proceso contable.
Se elabora a partir de los saldos del balance de comprobación contiene ajustes,
balance ajustado, estado de pérdidas y ganancias, estado de superávit-ganancias
retenidas y estado de situación financiera.
En conclusión, la hoja de trabajo es un esquema que presenta el conjunto de
balances necesarios para cerrar un ejercicio económico
262
EMPRESA “FARMACIA NUEVA PROVINCIA”
HOJA DE TRABAJO
Del…………………..al………………..
Debe Haber Debe Haber Debe Haber Gasto Ingre Debe haber
E.Situaciòn
Financiera
Nº Cuentas Saldos Ajustes Balance
Ajustado
E.Situaciòn
Econòmica
ESTADOS FINANCIEROS
La contabilidad tiene como uno de sus principales objetivos el conocer la situación
económica y financiera de la empresa al término de un periodo contable o
ejercicio económico, el mismo que se logra atreves de la preparación de los
siguientes estados financieros.
Los Estados Financieros se elaboran al finalizar un período contable con el
objetivo de proporcionar información sobre la situación económica y financiera de
la empresa.
Esta información permite examinar los resultados obtenidos y evaluar el potencial
futuro de la empresa o negocio a través de:
- Estado de Situación Económica.
- Estado de Situación Financiera.
- Estado de Flujo de Efectivo. ”.26
26 Mercedes bravo Valdivieso Contabilidad General decima edición 2012 Maldonado, Hernán, Manual de
contabilidad pág. 49,50,52,53,54,55,56,59
263
“Estado de Resultados
Informe contable básico que presenta de manera clasificada y ordenada las
cuentas de rentas, costos y gastos, con el propósito de medir los resultados
económicos, es decir, utilidad o perdida de una empresa durante un periodo
determinado que es el producto de la gestión acertada o desacertada de la
Dirección, o sea, del manejo adecuado o no de los recursos por parte de la
gerencia.
El Estado de Resultados también se puede denominar:
Estado de gastos y rendimientos
Estados de operaciones
Estado de situación económica
Estado de Pérdidas y Ganancias”27
27 ZAPATA, Pedro. Contabilidad General. Séptima Edición.2011 Pág.284
264
EMPRESA “FARMACIA NUEVA PROVINCIA”
ESTADO DE SITUACIÓN ECONÓMICA
Del……………..al........................del 20XX
Expresados en dólares $USD
INGRESOS OPERACINALES
Ventas xxxxxx
(-)Costos de Ventas
Inventario de Mercaderías (Inicial) xxxxxx
(+) Compras Netas xxxxxx
(=) Disponible para Vender xxxxxx
(-) Inventario de Mercaderías Final xxxxxx
(=) Costo de Ventas
(=) Ganancia Bruta en Ventas xxxxxx
NO OPERACIONALES xxxxxx
Intereses Ganados xxxxx
TOTAL DE INGRESOS xxxxxx
Gastos Operacionales
Sueldos y Salarios xxxxxx
Aportes al IESS xxxxxx
Gasto de Arriendos xxxxxx
Depreciación Equipo de Computación xxxxxx
TOTAL GASTOS xxxxxx
RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidad del Ejercicio
(-) 15% Participación a los Trabajadores xxxxxx
(=) Ganancia Neta del Ejercicio xxxxxx
Santo Domingo, 31 de marzo del 2013
Gerente Contador
265
“Estado de Situación Financiera
Balance General o Situación Financiera es un informe contable que presenta
ordenada y sistemáticamente las cuentas de Activo, Pasivo y Patrimonio y
determina la posición financiera de la empresa en un momento determinado.”28
EMPRESA FARMACIA NUEVA PROVINCIA ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre de 200x Expresado en dólares USD $
Activo Corriente Caga general xxxx Bancos xxxx Inventarios xxxx No Corriente Fijo o propiedad, planta y equipo Muebles de Oficina xxxx Depreciación acumulada (xxxx) Otros Activos xxxx Inversiones Financieras L/P xxxx Total Activo xxxx Pasivo Corriente Cuentas por pagar xxxx IESS por pagar xxxx Largo Plazo Hipotecas por pagar xxxx Patrimonio xxxx Capital Social xxxx Utilidad del Ejercicio xxxx TOTAL PASIVO+PATRIMONIO
Santo Domingo, 31 de marzo del 2013 Gerente Contador
28 ZAPATA, Pedro. Contabilidad General. Séptima Edición.2011 Pág. 63
266
“Estado de Flujo del Efectivo
Es el informe contable principal que presenta en forma significativamente
resumida y clasificada por actividades de operación, inversión y financiamiento,
los diversos conceptos de entrada y salida de recursos monetarios efectuados
durante un periodo, con el propósito de medir la habilidad gerencial en recaudar y
usar el dinero, así como evaluar la capacidad financiera de la empresa, en función
de su liquidez presente y futura.”29
EMPRESA FARMACIA NUEVA PROVINCIA ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO
Del …………..al ………..del 20xx Expresado en dólares $USD 1. DIRECTO (explícito, detallado, completo) a. Flujo del efectivo por actividades de operación Recibido de clientes xxxx -Pagado a proveedores xxxx = Flujo neto provisto o usado por actividades de operación xxxx b. Flujo de efectivo por actividades de inversión Recibido por venta de activos fijos e instrumentos financieros xxxx -Pagado por compra de activos fijos e instrumentos financieros xxxx =Flujo neto provisto o usado por actividades de operación xxxx c. Flujo de efectivo por actividades de financiamiento Recibido por venta acciones y préstamos largo plazo xxxx -Pagado por compra acciones propias, dividendos y deuda LP xxxx =Flujo neto provisto o usado por actividades de operación xxxx Flujo neto de a, b, c xxxx d. Conciliación Utilidades contables xxxx + - Ajustes a resultados y estado de situación financiera xxxx = Flujo neto provisto por actividades de operación xxxx
Santo domingo 31 de marzo 2013 GERENTE CONTADOR
29 Pedro Zapata Sánchez Contabilidad general séptima edición 2011 Mc Graw Hill Pág.,. Pág. 389
267
IMPUESTOS.
“PRESENTACIÓN DE DECLARACIONES
DECLARAR significa notificar al SRI sus ingresos y egresos, y así establecer el
impuesto a pagar, las declaraciones se lo realiza por medio del Internet,
solicitando previamente una clave de acceso al S.R.I. Este servicio se encuentra
habilitado las 24 horas durante los 365 del año.:”30
“PLAZO PARA DECLARAR Y PAGAR
Los plazos para la presentación de la declaración, varían de acuerdo al noveno
dígito de la cédula o RUC, de acuerdo al tipo de contribuyente:”31
El noveno digito del Sr. Luis Naranjo es 1 su declaración del IVA es mensual
deberá realizar el 10 de cada mes siguiente, y para el impuesto a la renta su
declaración es anual deberá declarar el 10 de marzo de cada año.
“IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
El Impuesto al Valor Agregado (IVA) grava al valor de la transferencia de dominio
o a la importación de bienes muebles de naturaleza corporal, en todas sus etapas
de comercialización, así como a los derechos de autor, de propiedad industrial y
derechos conexos; y al valor de los servicios prestados. Existen básicamente dos
tarifas para este impuesto que son 12% y tarifa 0%.
Se entiende también como transferencia a la venta de bienes muebles de
naturaleza corporal, que hayan sido recibidos en consignación y el arrendamiento
de éstos con opción de compraventa, incluido el arrendamiento mercantil, bajo
30 http://www.sri.gob.ec/web/guest/164@public (citado 8 de Junio del 2012) 31 http://www.sri.gob.ec/web/guest/31@public (citado 8 de Junio del 2012)
268
todas sus modalidades; así como al uso o consumo personal de los bienes
muebles.
La base imponible de este impuesto corresponde al valor total de los bienes
muebles de naturaleza corporal que se transfieren o de los servicios que se
presten, calculado sobre la base de sus precios de venta o de prestación del
servicio, que incluyen impuestos, tasas por servicios y demás gastos legalmente
imputables al precio. Del precio así establecido sólo podrán deducirse los valores
correspondientes a descuentos y bonificaciones, al valor de los bienes y envases
devueltos por el comprador y a los intereses y las primas de seguros en las
ventas a plazos.
La base imponible, en las importaciones, es el resultado de sumar al valor CIF los
impuestos, aranceles, tasas, derechos, recargos y otros gastos que figuren en la
declaración de importación y en los demás documentos pertinentes.
En los casos de permuta, de retiro de bienes para uso o consumo personal y de
donaciones, la base imponible será el valor de los bienes, el cual se determinará
en relación a los precios de mercado.
Este impuesto se declara de forma mensual si los bienes que se transfieren o los
servicios que se presten están gravados con tarifa 12%; y de manera semestral
cuando exclusivamente se transfieran bienes o se presten servicios gravados con
tarifa cero o no gravados, así como aquellos que estén sujetos a la retención total
del IVA causado, a menos que sea agente de retención de IVA (cuya declaración
será mensual).”32
IVA
Mensual
1 10 del mes siguiente
32 http://www.sri.gob.ec/web/10138/102 (citado 8 de Junio del 2012)
269
“IMPUESTO A LA RENTA
El Impuesto a la Renta se aplica sobre aquellas rentas que obtengan las personas
naturales, las sucesiones indivisas y las sociedades sean nacionales o
extranjeras. El ejercicio impositivo comprende del 1o. de enero al 31 de diciembre.
Para calcular el impuesto que debe pagar un contribuyente, sobre la totalidad de
los ingresos gravados se restará las devoluciones, descuentos, costos, gastos y
deducciones, imputables a tales ingresos. A este resultado lo llamamos base
imponible.
La base imponible de los ingresos del trabajo en relación de dependencia está
constituida por el ingreso gravado menos el valor de los aportes personales al
Instituto Ecuatoriano de Seguridad social (IESS), excepto cuando éstos sean
pagados por el empleador.
La declaración del Impuesto a la Renta es obligatoria para todas las personas
naturales, sucesiones indivisas y sociedades, aún cuando la totalidad de sus
rentas estén constituidas por ingresos exentos, a excepción de:
3. Los contribuyentes domiciliados en el exterior, que no tengan
representante en el país y que exclusivamente tengan ingresos sujetos a
retención en la fuente.
4. Las personas naturales cuyos ingresos brutos durante el ejercicio fiscal
no excedieren de la fracción básica no gravada.
Cabe mencionar que están obligados a llevar contabilidad todas las sociedades y
las personas naturales y sucesiones indivisas que al 1ro. de enero operen con un
capital superior a los USD 60.000, o cuyos ingresos brutos anuales de su
actividad económica sean superiores a USD 100.000, o los costos y gastos
anuales sean superiores a USD 80.000; incluyendo las personas naturales que
desarrollen actividades agrícolas, pecuarias, forestales o similares.
270
Las personas naturales que realicen actividades empresariales y que operen con
un capital u obtengan ingresos inferiores a los previstos en el inciso anterior, así
como los profesionales, comisionistas, artesanos, agentes, representantes y
demás trabajadores autónomos deberán llevar una cuenta de ingresos y egresos
para determinar su renta imponible.
Los plazos para la presentación de la declaración, varían de acuerdo al noveno
dígito de la cédula o RUC, de acuerdo al tipo de contribuyente:”33
Noveno
Dígito
Personas
Naturales
1 10 de marzo
de cada año
f. Metodología.
MÉTODOS.
Se empleará los siguientes métodos en el desarrollo de la presente investigación.
Científico.- Permitirá conocer las ventas y compras y la existencia de
mercaderías reales de la farmacia llevar un registro sistemático de la actividad
diaria en términos económicos, que permita entregar una información oportuna a
su propietario.
Deductivo.- Partirá del problema general en el que presentaremos conceptos
básicos, principios, normas y definiciones, para llegar a lo esencial que es la
aplicación del proceso contable en la farmacia.
33 http://www.sri.gob.ec/web/10138/103 (citado 8 de Junio del 2012)
271
Inductivo.- Iniciará de lo básico de la información contable es decir de lo
particular a lo general que se llegara realizar en el desarrollo de la investigación.
Analítico.- Analizará los documentos que se utiliza en la farmacia como es
facturas de compra y facturas de ventas y de los movimientos económicos
realizados durante el mes.
Sintético.- Definirá los aspectos más importantes durante el proceso contable con
la información receptada emitir las conclusiones y recomendaciones, con el objeto
de la investigación.
TÉCNICAS.
Las técnicas que se utilizará son:
Entrevista.- Con la entrevista se obtendrá información real y oportuna a través
del diálogo con el Propietario y el dependiente de la farmacia, mediante la
formulación de interrogantes con el fin de obtener datos preliminares acerca de la
situación actual algunos datos sencillos de cómo se maneja las operaciones de la
misma por la cual atraviesa la farmacia para el presente trabajo de investigación.
Observación.- Se visualizará de forma aparente la estructura y la actividad de la
farmacia y se aplicara en forma directa al inventario de medicinas y al movimiento
económico diario con la finalidad que la información necesaria coadyuve al
desarrollo de la investigación.
272
g. Cronograma.
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
1Presentación y
aprobación del
proyecto x x x
2Revisión de la
Literatura x x x x
3 Trabajo de
Campo x x x x x x
4Presentación
del borrador de
Tesis x x x x x x
5
Tramite previo
a la
Sustentacion
Publica x x x x
6Sustentacion
Publica x x x
ACTIV
IDAD
Tiem
poJUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEM OCTUBRE NOVIEMB DICIEMB
PERIODO 2013
h. Presupuesto y financiamiento; e,
1.- TALENTO HUMANO
Aspirante.
Edilma Natividad Naranjo Seis
Director de Tesis.
Un Docente de la Carrera de Contabilidad y Auditoria
Propietario.
Luis Fernando Naranjo
Vendedor.
Ángel Heriberto Naranjo Seis
2.- MATERIALES.
Suministro de oficina
Materiales de Oficina
Internet
273
3.- FINANCIAMIENTO.
Va ser financiado por recursos propios del aspirante.
INGRESO $ 1.000,00
Total de Ingreso $ 1.000,00
EGRESOS.
Libros. 200,00
Suministros de Oficina 200,00
Impresión 100,00
Internet 50,00
Pasaje 300,00
Empastado. 70,00
Anillados 30,00
Derechos Arancelarios 50,00
TOTAL DE EGRESO $ 1.000,00
i. Bibliografía.
LIBROS
BRAVO VALDIVIESO, Mercedes. Contabilidad General. Decima
Edición. Editorial Nuevo Día. 2012. Pág. 1
Rubén Sarmiento Contabilidad General Octava Edición 2005.Pag 5.
Pedro Zapata Sánchez Contabilidad general séptima edición 2011
Mc Graw Hill Pág. 17,18,19,20
274
DOCUMENTOS ELECTRONICOS
Pregunta Resuelta en (línea)
http://es.answers.yahoo.com/question/index?qid=20080429072602AAabdtH
(citado 9 de Junio del 2012)
Pregunta Resuelta en (línea)
http://es.answers.yahoo.com/question/index?qid=20080320135735AAegTEO
(citado 9 de Junio del 2012)
Servicios de Rentas Internas información de Impuestos en (línea)
http://www.sri.gob.ec/web/10138/144 (citado 6 de Junio del 2012)
Servicios de Rentas Internas información de Impuestos en (línea)
http://www.sri.gob.ec/web/10138/102 (citado 8 de Junio del 2012)
Servicios de Rentas Internas información de Impuestos en (línea)
http://www.sri.gob.ec/web/10138/103 (citado 8 de Junio del 2012)
Servicios de Rentas Internas información de Impuestos en (línea)
http://www.sri.gob.ec/web/guest/164@public (citado 8 de Junio del 2012)
Servicios de Rentas Internas información de Impuestos en (línea)
http://www.sri.gob.ec/web/guest/31@public (citado 8 de Junio del 2012)
El Rincón del Vago Conceptos básico de Contabilidad.
http://html.rincondelvago.com/conceptos-basicos-de-contabilidad_1.html (citado 8
de Junio del 2012)
El Rincón del Vago Contabilidad Agropecuaria.
http://html.rincondelvago.com/contabilidad-agropecuaria.htm(citado 8 de Junio del 012)
275
ÍNDICE
CERTIFICACIÓN………………………………………………………………………II
AUTORÍA………………………………………………………………………………III
CARTA DE AUTORIZACIÓN……………………………………………………….IV
DEDICATORIA…….………………………………………………………………….V
AGRADECIMIENTO...……………………………………………………………….VI
a. TÍTULO.…………………………………………………………………………….1
b. RESUMEN…………………………………………………………………………..2
SUMMARY…………………………………………………………………………….3
c. INTRODUCCIÓN…………………………………………………………………..4
d. REVISIÓN DE LITERATURA……………………………………………………6
e. MATERIALES Y MÉTODOS……………………………………………………39
f. RESULTADOS…………………………………………………………………….41
g. DISCUSIÓN………………………………………………………………………141
h. CONCLUSIONES……………………………………………………………….143
i.RECOMENDACIONES…………………………………………………………..144
j. BIBLIOGRAFÍA…………………………………………………………………..145
k. ANEXOS………………………………………………………………………….146
PROYECTO………………………………………………………………………...237