UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLArepositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/3763/3/2017_De-La-Fuente-Davila.pdf · UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA EMOLIENTE DE FLOR DE JAMAICA ... Partida

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

EMOLIENTE DE FLOR DE JAMAICA

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

LUIS ANTONIO DE LA FUENTE DAVILA –

Ingeniería Empresarial y de Sistemas

MARIA DEL PILAR GARIBALDI ZAVALETA –


AARON ALEXIS RAMIREZ TAFUR –


MIRIANA J SELMA SILVA VILLARRUBIA –


Lima - Perú

2017

Contenido

CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL 1

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación. 1

1.1.1. Razón Social 1

1.1.2. Nombre Comercial 1

1.1.3. Logo 1

1.1.4. Horizonte de Evaluación 1

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. 1

1.2.1. Actividad Económica 1

1.2.2. Código CIIU 2

1.2.3. Partida Arancelaria 2

1.3. Definición del Negocio 2

1.4. Descripción del Producto 3

1.5. Oportunidad de Negocio 10

1.6. Estrategia genérica de la empresa 11

CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO 13

2.1. Análisis del Macro entorno 13

2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda) 13

2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. 13

2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa. 14

2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y Exportaciones. 15

2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. 16

2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. 23

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) 24

2.1.2.1 Mercado internacional 24

2.1.2.2 Mercado del consumidor 25

2.1.2.3 Mercado de proveedores 28

2.1.2.4 Mercado competidor 29

2.1.2.5 Mercado distribuidor 30

2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. 31

2.2. Análisis del Micro Entorno 32

2.2.1. Competidores actuales: nivel de competitividad. 32

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. 32

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. 33

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. 33

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. 34

CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO 36

3.1. Visión y misión de la empresa 36

3.2 Análisis FODA 37

3.3 Objetivos 38

CAPITULO IV: ESTUDIO DE MERCADO 39

4.1. Investigación de mercado 39

4.1.1. Criterios de segmentación 39

4.1.2. Marco Muestral 41

4.1.3. Entrevistas a profundidad. 42

4.1.4. Focus Group 44

4.1.5. Encuestas 46

4.2. Demanda y oferta 69

4.2.1. Estimación del mercado potencial. 69

4.2.2. Estimación del mercado disponible. 69

4.2.3. Estimación del mercado efectivo. 70

4.2.4. Estimación del mercado objetivo. 73

4.2.5. Frecuencia de compra. 75

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. 76

4.2.7. Estacionalidad. 78

4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. 79

4.3. Mezcla de marketing 85

4.3.1. Producto. 85

4.3.2. Precio. 93

4.3.3. Plaza. 96

4.3.4. Promoción. 102

Capítulo V: Estudio legal y organizacional 108

5.1. Estudio legal 108

5.1.1. Forma societaria 108

5.1.2. Registro de marcas y patentes 111

5.1.3. Licencias y autorizaciones 115

5.1.4. Legislación laboral 118

5.1.5. Legislación tributaria 120

5.1.6. Resumen del capítulo 122

5.2. Estudio organizacional 123

5.2.1. Organigrama funcional. 123

5.2.2. Servicios tercerizados. 123

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo 124

5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. 128

5.2.5. Aspectos laborales 129

Capítulo VI: Estudio técnico 137

6.1. Tamaño del proyecto 137

6.1.1. Capacidad instalada / utilizada / máxima 137

6.2. Procesos 138

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. 138

6.2.2. Programa de producción. 141

6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. 147

6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. 153

6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. 159

6.3. Tecnología para el proceso 161

6.3.1. Maquinarias 161

6.3.2. Equipos 162

6.3.3. Herramientas 163

6.3.4. Utensilios 165

6.3.5. Mobiliario 166

6.3.6. Útiles de oficina 167

6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. 168

6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso 169

6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de

maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas. 171

6.4. Localización 172

6.4.1. Macro localización. 172

6.4.2. Micro localización. 173

6.4.3. Gastos de adecuación. 178

6.4.4. Gastos de servicios. 179

6.4.5. Plano del centro de operaciones. 180

6.4.6. Descripción del centro de operaciones. 181

6.5. Responsabilidad social frente al entorno 181

6.5.1. Impacto ambiental. 181

6.5.2. Con los trabajadores. 182

6.5.3. Con la comunidad. 182

Capítulo VII: Estudio económico y financiero 184

7.1. Inversiones 184

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable 184

7.1.2. Inversión en Activo Intangible 185

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. 186

7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. 187

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). 188

7.1.6. Liquidación del IGV. 189

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. 190

7.2. Financiamiento 191

7.2.1. Estructura de financiamiento. 191

7.2.2. Financiamiento del activo fijo / Capital de trabajo. 192

7.3. Ingresos anuales 192

7.3.1. Ingresos por ventas. 192

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. 192

7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo 193

7.4. Costos y gastos anuales 194

7.4.1. Egresos desembolsables 194

7.4.2. Egresos no desembolsables 202

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. 205

7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. 206

Capítulo VIII: Estados financieros proyectados 209

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. 209

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. 210

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. 210

8.4. Flujo de Caja Operativo. 211

8.5. Flujo de Capital. 211

8.6. Flujo de Caja Económico. 212

8.7. Flujo del Servicio de la deuda. 212

8.8. Flujo de Caja Financiero. 212

Capítulo IX: Evaluación económico financiera 213

9.1. Cálculo de la tasa de descuento 213

9.1.1. Costo de oportunidad 213

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). 214

9.2. Evaluación económica financiera 215

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad 215

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio 217

9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo 222

9.3.1. Variables de entrada. 222

9.3.2. Variables de salida. 223

9.3.3. Análisis unidimensional. 223

9.3.4. Análisis multidimensional. 226

9.3.5. Variables críticas del proyecto 227

9.3.6. Perfil de riesgo 227

Capítulo X: Conclusiones y Recomendaciones 229

10.1. Conclusiones 229

10.2. Recomendaciones 233

REFERENCIAS Error! Bookmark not defined.

APÉNDICES Error! Bookmark not defined.

APÉNDICE 1 237

APÉNDICE 2 243

APÉNDICE 4 247

APÉNDICE 5 Error! Bookmark not defined.

APÉNDICE 6 254

APÉNDICE 7 Error! Bookmark not defined.

BIBLIOGRAFIA Error! Bookmark not defined.

Índice de Tablas

Tabla 1 ................................................................................................................................ 14

Tabla 2 ................................................................................................................................ 14

Tabla 3 ................................................................................................................................ 15

Tabla 4 ................................................................................................................................ 15

Tabla 5 ................................................................................................................................ 16

Tabla 6 ................................................................................................................................ 17

Tabla 7 ................................................................................................................................ 18

Tabla 8 ................................................................................................................................ 18

Tabla 9 ................................................................................................................................ 19

Tabla 10 .............................................................................................................................. 20

Tabla 11 .............................................................................................................................. 21

Tabla 12 .............................................................................................................................. 21

Tabla 13 .............................................................................................................................. 23

Tabla 14 .............................................................................................................................. 26

Tabla 15 .............................................................................................................................. 27

Tabla 16 .............................................................................................................................. 28

Tabla 17 .............................................................................................................................. 42

Tabla 18 .............................................................................................................................. 44

Tabla 19 .............................................................................................................................. 46

Tabla 20 .............................................................................................................................. 48

Tabla 21 .............................................................................................................................. 50

Tabla 22 .............................................................................................................................. 50

Tabla 23 .............................................................................................................................. 51

Tabla 24 .............................................................................................................................. 52

Tabla 25 .............................................................................................................................. 53

Tabla 26 .............................................................................................................................. 54

Tabla 27 .............................................................................................................................. 55

Tabla 28 .............................................................................................................................. 56

Tabla 29 .............................................................................................................................. 57

Tabla 30 .............................................................................................................................. 58

Tabla 31 .............................................................................................................................. 59

Tabla 32 .............................................................................................................................. 60

Tabla 33 .............................................................................................................................. 61

Tabla 34 .............................................................................................................................. 62

Tabla 35 .............................................................................................................................. 63

Tabla 36 .............................................................................................................................. 64

Tabla 37 .............................................................................................................................. 65

Tabla 38 .............................................................................................................................. 66

Tabla 39 .............................................................................................................................. 67

Tabla 40 .............................................................................................................................. 69

Tabla 41 .............................................................................................................................. 70

Tabla 42 .............................................................................................................................. 71

Tabla 43 .............................................................................................................................. 71

Tabla 44 .............................................................................................................................. 72

Tabla 45 .............................................................................................................................. 72

Tabla 46 .............................................................................................................................. 73

Tabla 47 .............................................................................................................................. 73

Tabla 48 .............................................................................................................................. 74

Tabla 49 .............................................................................................................................. 74

Tabla 50 .............................................................................................................................. 75

Tabla 51 .............................................................................................................................. 75

Tabla 52 .............................................................................................................................. 76

Tabla 53 .............................................................................................................................. 77

Tabla 54 .............................................................................................................................. 77

Tabla 55 .............................................................................................................................. 78

Tabla 56 .............................................................................................................................. 78

Tabla 57 .............................................................................................................................. 79

Tabla 58 .............................................................................................................................. 79

Tabla 59 .............................................................................................................................. 80

Tabla 60 .............................................................................................................................. 80

Tabla 61 .............................................................................................................................. 81

Tabla 62 .............................................................................................................................. 81

Tabla 63 .............................................................................................................................. 82

Tabla 64 .............................................................................................................................. 82

Tabla 65 .............................................................................................................................. 82

Tabla 66 .............................................................................................................................. 83

Tabla 67 .............................................................................................................................. 83

Tabla 68 .............................................................................................................................. 84

Tabla 69 .............................................................................................................................. 84

Tabla 70 .............................................................................................................................. 92

Tabla 71 .............................................................................................................................. 95

Tabla 72 .............................................................................................................................. 96

Tabla 73 .............................................................................................................................. 97

Tabla 74 .............................................................................................................................. 98

Tabla 75 .............................................................................................................................. 98

Tabla 76 .............................................................................................................................. 98

Tabla 77 .............................................................................................................................. 99

Tabla 78 .............................................................................................................................. 99

Tabla 79 .............................................................................................................................. 99

Tabla 80 .............................................................................................................................. 99

Tabla 81 ............................................................................................................................ 103

Tabla 82 ............................................................................................................................ 104

Tabla 83 ............................................................................................................................ 105

Tabla 84 ............................................................................................................................ 110

Tabla 85 ............................................................................................................................ 111

Tabla 86 ............................................................................................................................ 114

Tabla 87 ............................................................................................................................ 117

Tabla 88 ............................................................................................................................ 121

Tabla 89 ............................................................................................................................ 122

Tabla 90 ............................................................................................................................ 123

Tabla 91 ............................................................................................................................ 129

Tabla 92 ............................................................................................................................ 131

Tabla 93 ............................................................................................................................ 131

Tabla 94 ............................................................................................................................ 131

Tabla 95 ............................................................................................................................ 132

Tabla 96 ............................................................................................................................ 132

Tabla 97 ............................................................................................................................ 132

Tabla 98 ............................................................................................................................ 133

Tabla 99 ............................................................................................................................ 134

Tabla 100 ......................................................................................................................... 134

Tabla 101 ......................................................................................................................... 135

Tabla 102 ......................................................................................................................... 135

Tabla 103 ......................................................................................................................... 137

Tabla 104 ......................................................................................................................... 137

Tabla 105 ......................................................................................................................... 140

Tabla 106 ......................................................................................................................... 141

Tabla 107 ......................................................................................................................... 142

Tabla 108 ......................................................................................................................... 143

Tabla 109 ......................................................................................................................... 144

Tabla 110 ......................................................................................................................... 144

Tabla 111 ......................................................................................................................... 146

Tabla 112 ......................................................................................................................... 147

Tabla 113 ......................................................................................................................... 148

Tabla 114 ......................................................................................................................... 149

Tabla 115 ......................................................................................................................... 150

Tabla 116 ......................................................................................................................... 151

Tabla 117 ......................................................................................................................... 152

Tabla 118 ......................................................................................................................... 153

Tabla 119 ......................................................................................................................... 154

Tabla 120 ......................................................................................................................... 155

Tabla 121 ......................................................................................................................... 156

Tabla 122 ......................................................................................................................... 157

Tabla 123 ......................................................................................................................... 158

Tabla 124 ......................................................................................................................... 159

Tabla 125 ......................................................................................................................... 159

Tabla 126 ......................................................................................................................... 160

Tabla 127 ......................................................................................................................... 160

Tabla 128 ......................................................................................................................... 160

Tabla 129 ......................................................................................................................... 161

Tabla 130 ......................................................................................................................... 162

Tabla 131 ......................................................................................................................... 162

Tabla 132 ......................................................................................................................... 163

Tabla 133 ......................................................................................................................... 163

Tabla 134 ......................................................................................................................... 164

Tabla 135 ......................................................................................................................... 165

Tabla 136 ......................................................................................................................... 166

Tabla 137 ......................................................................................................................... 167

Tabla 138 ......................................................................................................................... 168

Tabla 139 ......................................................................................................................... 169

Tabla 140 ......................................................................................................................... 170

Tabla 141 ......................................................................................................................... 171

Tabla 142 ......................................................................................................................... 171

Tabla 143 ......................................................................................................................... 173

Tabla 144 ......................................................................................................................... 174

Tabla 145 ......................................................................................................................... 178

Tabla 146 ......................................................................................................................... 179

Tabla 147 ......................................................................................................................... 183

Tabla 148 ......................................................................................................................... 184

Tabla 149 ......................................................................................................................... 184

Tabla 150 ......................................................................................................................... 185

Tabla 151 ......................................................................................................................... 186

Tabla 152 ......................................................................................................................... 187

Tabla 153 ......................................................................................................................... 188

Tabla 154 ......................................................................................................................... 189

Tabla 155 ......................................................................................................................... 189

Tabla 156 ......................................................................................................................... 190

Tabla 157 ......................................................................................................................... 191

Tabla 158 ......................................................................................................................... 192

Tabla 159 ......................................................................................................................... 192

Tabla 160 ......................................................................................................................... 192

Tabla 161 ......................................................................................................................... 193

Tabla 162 ......................................................................................................................... 194

Tabla 163 ......................................................................................................................... 194

Tabla 164 ......................................................................................................................... 195

Tabla 165 ......................................................................................................................... 195

Tabla 166 ......................................................................................................................... 196

Tabla 167 ......................................................................................................................... 196

Tabla 168 ......................................................................................................................... 197

Tabla 169 ......................................................................................................................... 197

Tabla 170 ......................................................................................................................... 197

Tabla 171 ......................................................................................................................... 198

Tabla 172 ......................................................................................................................... 199

Tabla 173 ......................................................................................................................... 200

Tabla 174 ......................................................................................................................... 201

Tabla 175 ......................................................................................................................... 202

Tabla 176 ......................................................................................................................... 202

Tabla 177 ......................................................................................................................... 203

Tabla 178 ......................................................................................................................... 204

Tabla 179 ......................................................................................................................... 204

Tabla 180 ......................................................................................................................... 205

Tabla 181 ......................................................................................................................... 205

Tabla 182 ......................................................................................................................... 206

Tabla 183 ......................................................................................................................... 206

Tabla 184 ......................................................................................................................... 207

Tabla 185 ......................................................................................................................... 207

Tabla 186 ......................................................................................................................... 208

Tabla 187 ......................................................................................................................... 208

Tabla 188 ......................................................................................................................... 210

Tabla 189 ......................................................................................................................... 210

Tabla 190 ......................................................................................................................... 211

Tabla 191 ......................................................................................................................... 211

Tabla 192 ......................................................................................................................... 212

Tabla 193 ......................................................................................................................... 212

Tabla 194 ......................................................................................................................... 212

Tabla 195 ......................................................................................................................... 213

Tabla 196 ......................................................................................................................... 213

Tabla 197 ......................................................................................................................... 214

Tabla 198 ......................................................................................................................... 214

Tabla 199 ......................................................................................................................... 215

Tabla 200 ......................................................................................................................... 215

Tabla 201 ......................................................................................................................... 216

Tabla 202 ......................................................................................................................... 216

Tabla 203 ......................................................................................................................... 217

Tabla 204 ......................................................................................................................... 217

Tabla 205 ......................................................................................................................... 218

Tabla 206 ......................................................................................................................... 219

Tabla 207 ......................................................................................................................... 220

Tabla 208 ......................................................................................................................... 220

Tabla 209 ......................................................................................................................... 221

Tabla 210 ......................................................................................................................... 221

Tabla 211 ......................................................................................................................... 222

Tabla 212 ......................................................................................................................... 222

Tabla 213 ......................................................................................................................... 223

Tabla 214 ......................................................................................................................... 223

Tabla 215 ......................................................................................................................... 223

Tabla 216 ......................................................................................................................... 224

Tabla 217 ......................................................................................................................... 224

Tabla 218 ......................................................................................................................... 225

Tabla 219 ......................................................................................................................... 225

Tabla 220 ......................................................................................................................... 226

Tabla 221 ......................................................................................................................... 227

Tabla 222 ......................................................................................................................... 229

Tabla 223 ......................................................................................................................... 230

Índice de Figuras

Figura 1: Figura 1.1 Logo y lema de la empresa 01

Figura 2: Prototipos de los productos 03

Figura 3: Etiqueta de la botella de Maracuyá 04

Figura 4: Etiqueta de la botella de Piña 04

Figura 5: Etiqueta de la botella Naranja 04

Figura 6: Jaba para despacho 05

Figura 7: Receta Piña 06

Figura 8: Receta Naranja 07

Figura 9: Receta Maracuyá 07

Figura 10: Propiedades flor de Jamaica 08

Figura 11: Propiedades del emoliente 09

Figura 12: Propiedades de la Piña 09

Figura 13: Propiedades de la Naranja 10

Figura 14: Propiedades de la Maracuyá 10

Figura 15: Precio competencia 30

Figura 16: Foto Focus Group 44

Figura 17: Edad 47

Figura 18: Por Zonas 48

Figura 19: Por Distritos 49

Figura 20: Ingreso Familiar 50

Figura 21: Género 51

Figura 22: de Bebidas Saludables 51

Figura 23: Interés de Compra 52

Figura 24: Bebida natural de preferencia 53

Figura 25: Precio – Marca Preferencia 54

Figura 26: Preferencia de Sabores 55

Figura 27: Frecuencia de consumo de bebidas saludables 56

Figura 28: Motivo de Elección de la bebida de preferencia 57

Figura 29: Lugar de Preferencia 58

Figura 30: Canales de Publicidad 59

Figura 31: Estacionalidad – Bebidas Saludables 60

Figura 32: Compraría JAMAIK 61

Figura 33: Preferencia de Sabores - JAMAIK 62

Figura 34: Precio - JAMAIK 63

Figura 35: Frecuencia de Consumo - JAMAIK 64

Figura 36: Preferencia compra JAMAIK 65

Figura 37: Canales de Publicidad 66

Figura 38: Temporada Consumo - JAMAIK 67

Figura 39: Perfil de cliente 68

Figura 40: Validación del producto 68

Figura 41: Etiqueta de la botella de Maracuyá 85

Figura 42: Etiqueta de la botella de Piña 86

Figura 43: Etiqueta de la botella de Naranja 86

Figura 44: Jaba para despacho 86

Figura 45: Receta Piña 88

Figura 46: Receta Naranja 88

Figura 47: Receta Maracuyá 89

Figura 48: Propiedades flor de Jamaica 89

Figura 49: Propiedades del Emoliente 90

Figura 50: Propiedades de la Piña 90

Figura 51: Propiedades de la Naranja 91

Figura 52: Propiedades de la Maracuyá 91

Figura 53: Prototipos de los productos 93

Figura 54: Análisis de Precio según encuesta 94

Figura 55: Comparación de Precio de consumidores 95

Figura 56: Puntos de venta según encuesta 97

Figura 57: Frecuencia de consumo de bebidas (semana) 101

Figura 58: Medio de publicidad 102

Figura 59: Afiche Promocional 105



Figura 62: Marca, logo y lema Comercial 112

Figura 63: Ubicación de Municipalidad de San Juan de Miraflores 115

Figura 64: Organigrama Funcional 123

Figura 65: Descripción puesto - Administrador 124

Figura 66: Descripción puesto – Asistente Administrativa 125

Figura 67: Descripción puesto – Vendedor 126

Figura 68: Descripción puesto – Operario Cocinero 127

Figura 69: Descripción puesto – Ayudante de Cocina 128

Figura 70: Diagrama de flujo de proceso de producción 138

Figura 71: Mapa de Lima y Callao 172

Figura 72: Mapa dirección local 174





Figura 77: Plano Centro Operaciones 180

1

Capítulo I: Información general

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación.

1.1.1. Razón Social

Emolientes & Otros SAC

1.1.2. Nombre Comercial

JAMAIK

1.1.3. Logo

Figura 1: Logo y lema de la empresa

Fuente: Elaboración Propia

1.1.4. Horizonte de Evaluación

Siendo la vida útil de nuestros activos más importantes (local, muebles de

cocina, congeladora, exhibidora) y el monto total de inversión, se estima

una evaluación de cinco años; es decir, del 2018 al 2022, tomando como

año cero el 2017. Por tal motivo, tomaremos estos años como periodo de

tiempo.

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.

1.2.1. Actividad Económica

2

El negocio consiste en la elaboración y comercialización de Emoliente a

base de Flor de Jamaica.

1.2.2. Código CIIU

5630 - Actividades de Servicio de Bebidas

1.2.3. Partida Arancelaria

No cuenta con partida arancelaria.

1.3. Definición del Negocio

El negocio consiste en la elaboración y comercialización de una bebida con emoliente de

agua flor de Jamaica. Este se enfocará en un modelo B2C ya que la comercialización es

directamente hacia el cliente final. Está segmentado a hombres y mujeres entre 35 a más

años, nivel socioeconómico A y B, que vivan en los distritos de Jesús María, Lince,

Magdalena, Miraflores, Pueblo Libre, San Miguel, San Isidro, San Borja, La Molina,

Surquillo, Barranco, Chorrillos y San Juan de Miraflores. Los canales de distribución son

los minimarkets, restaurantes orgánicos, máquinas dispensadoras de bebidas y tiendas

orgánicas.

3

1.4. Descripción del Producto

Para el desarrollo del producto se tomará en cuenta las siguientes dimensiones:

Producto básico:

Marca: Jamaik

Presentación: La presentación del contenido neto de producto de 350 ml.

Empaque y etiquetado: producto envasado en botellas de vidrio tratado transparente para

que se pueda ver el contenido del producto.

Cada botella estará identificada por un color de tapa:

▪ Tapa Roja: Maracuyá

▪ Tapa Verde: Naranja

▪ Tapa Amarilla: Piña

Prototipo del producto

Veamos, a continuación, los prototipos del producto:

Figura 2: Prototipos de los productos en sus diferentes sabores.

Fuente: Elaboración Propia.

4

En cuanto al rotulado, se presenta una banda con el logotipo / isotipo Jamaik,

identificando el producto por su etiqueta en base a los sabores ofrecidos como parte

central y en la parte posterior información nutricional, así como información de contacto

de la empresa.

Se detalla a continuación las etiquetas que tendrán nuestros tres productos, se

debe tener en cuenta que estamos considerando información nutricional por cada 350

mililitros de consumo por parte del consumidor:

Figura 3: Etiqueta de la botella de Maracuyá


Figura 4: Etiqueta de la botella de Piña


Figura 5: Etiqueta de la botella de Naranja


5

El despacho será por medio de jabas de plástico cuya capacidad es de 20

botellas porcada jaba.

Veamos, a continuación, La figura del prototipo de la jaba para despacho:

Figura 6: Jaba para despacho


Beneficios de la MP e insumos de la receta:

Cebada tostada : Es fuente de vitaminas del grupo B, que evita la rigidez de los

capilares, regula el colesterol, evita la acumulación de grasas en el hígado, actúa

como tónico cardíaco, protege el sistema nervioso y combate la depresión y la

ansiedad. También ofrece vitamina K y ácido fólico.

Cola de caballo: Es diurética, ayuda a eliminar líquidos, antioxidante,

antiinflamatoria, cicatrizante, ayuda al sistema inmunológico deprimido, obesidad

y enfermedades del aparato urinario.

Linaza: Una de sus propiedades es que impide la acumulación de colesterol en la

sangre, facilitando su eliminación por vías naturales. Además previene diversas

enfermedades inflamatorias, previene la formación de coágulos de sangre en

venas y arterias con la importancia que significa para disminuir el riesgo de

ataques cardíacos, otorga una sensación de calma útil para bajar el nivel de

estrés y suaviza el cabello y la pie.

https://mejorconsalud.com/alimentos-para-la-depresion/

6

Stevia: Es beneficiosa para las personas hipertensas. Regula la tensión arterial y

los latidos del corazón, poderoso antioxidante, diurético, bactericida, tiene efectos

beneficiosos en la absorción de las grasas. Es antiácido y facilita la digestión.

Contrarresta la fatiga y los estados de ansiedad.

Flor de Jamaica: Resalta su poder adelgazante, ya que ayuda a eliminar las

toxinas acumuladas del cuerpo y, gracias a su efecto diurético, propicia que el

cuerpo se deshaga de estas toxinas rápidamente por medio de la orina. Contiene

vitamina C y es una excelente herramienta para combatir el envejecimiento

prematuro celular. Ayuda para combatir el insomnio. Ayuda a bajar los niveles

altos de colesterol y triglicéridos en la sangre. Ayuda para disminuir los dolores

musculares gracias a su alto contenido en calcio, hierro y fósforo.

Piña: Ayuda a la digestión, facilita el tránsito intestinal y ayuda a mejorar el

estreñimiento. Facilita la desintegración de los alimentos y la absorción de sus

nutrientes. Al mismo tiempo reduce el reflujo estomacal y los síntomas de acidez.

Naranja: Promueve la pérdida de peso por sus bajas calorías, Protege ante

infecciones. Permite mantener una piel saludable. Previene úlceras. Mantiene

huesos y dientes saludables.

Maracuyá: Ayuda a prevenir enfermedades cardiovasculares, mejora la digestión.

Favorece la reparación de tejidos, ayuda a prevenir el cáncer, ayuda a reducir el

colesterol malo. Ayuda a bajar de peso, ayuda a prevenir y combatir el

estreñimiento, equilibra el nivel de azúcar o glucemia en sangre, ayuda a

mantener sana la vista.

https://salud.uncomo.com/articulo/cuales-son-los-diureticos-naturales-23060.html

https://salud.uncomo.com/articulo/cuales-son-los-beneficios-de-la-vitamina-c-17293.html

https://salud.uncomo.com/articulo/como-combatir-el-insomnio-con-plantas-naturales-10425.html

7

Figura 7: Receta Piña


Figura 8: Receta Naranja


Figura 9: Receta Maracuyá


8

Figura 10: Propiedades de la Flor de Jamaica


9

F

i

g

u

r

a

1

1

: Propiedades del Emoliente


Figura 12: Propiedades de la Piña


10

Figura 13: Propiedades de la Naranja


Figura 14: Propiedades de la Maracuyá


1.5. Oportunidad de Negocio

Actualmente, existen muchas personas que no responden a los tratamientos que la

medicina contemporánea brinda. Esto es porque sus organismos desarrollan resistencia

a ellos. Es por esto que es necesario que existan productos complementarios que les

permitan experimentar los beneficios de estos.

11

Una de las enfermedades más comunes es la hipertensión. Esta, es una

enfermedad que aumenta la presión sanguínea, creciendo así el riesgo a sufrir

accidentes vasculares cerebrales, insuficiencia cardiaca, etc.

Según los autores, Setaro y Yakovievitch, el porcentaje de personas resistentes a

los fármacos comunes contra la hipertensión, oscila entre el 10% y 20% del total de

personas que adolecen de este mal.

Uno de los productos naturales que ayuda a menguar la presión sanguínea,

previniendo así esta enfermedad, es el agua de flor de Jamaica. Esta flor tiene como

propiedades el ser diurética. Ayuda a controlar el colesterol, promueve la circulación,

previene el estreñimiento, etc.

Los pétalos de esta flor fueron objeto de un estudio realizado en 31 pacientes

hipertensos a quienes se les dio a ingerir entre 6 y 8 gramos diarios de dicha flor. Se

confirmó que se redujo la presión arterial sistólica en un 20% y la diastólica, en un 10%.

Adicionalmente, se registró una reducción del colesterol en un 10% y de la hemoglobina

glicosilada en un 25% (siendo esta última el indicador de diabetes).

Si bien ya existen productos que contienen la flor de Jamaica como ingrediente

principal, estos son muy amargos o dejan una sensación poco agradable al paladar. Es

por ello que decidimos presentar nuestro producto: Jamaik (Emoliente de flor Jamaica).

Elegimos el emoliente para agregarlo a la receta dado que tiene un sabor muy

agradable y a la mayoría de peruanos les agrada. Además, el emoliente, tiene muchos

beneficios para el sistema digestivo y esto añade aún más valor al producto por todos los

beneficios que provee.

1.6. Estrategia genérica de la empresa

Enfoque con diferenciación

Se propone la estrategia de diferenciación dado que nuestra bebida está enfocada a

preservar el cuidado de la salud de nuestros consumidores. El segmento al que nos

dirigimos es al de personas mayores de 35 años, del nivel socio económico A y B, zonas

6, 7 y 8.

12

Brindamos una bebida saludable, innovadora y única en el mercado que mezcla las

propiedades del emoliente con los múltiples beneficios de la flor de jamaica en tres

presentaciones: Maracuyá, Piña y Naranja.

La propuesta de valor se encuentra en los beneficios que se obtienen al mezclar

el agua de flor de jamaica, cuyas propiedades previenen la hipertensión, con los del

conocido emoliente, que tiene beneficios para el sistema gástrico. Adicionalmente a ello,

el sabor característico del emoliente modifica el sabor intenso del agua de flor de jamaica

para hacerlo más agradable al paladar.

Nuestra bebida es única en el mercado debido a los beneficios que se obtienen de

ella. Nuestra estrategia está enfocada al principal beneficio que es controlar la

hipertensión, lo cual hace que nuestro consumidor adquiera el producto al precio definido

por nuestra empresa. Dicho precio se obtuvo mediante el análisis de mercado realizado

al sector al que está dirigido Jamaik.

Por otro lado, las buenas prácticas de salubridad en la elaboración del producto

son fundamentales, por ello, nuestro proceso de elaboración cumple los altos índices de

calidad teniendo como objetivo obtener la certificación ISO9001 para garantizar la calidad

del producto.

Nuestro competidor directo se llama Savi. Es un producto similar que contiene

agua de flor de jamaica con Stevia, su presentación es en botella de vidrio; esta bebida

sobrepasa los 6 soles por botella y tiene un sabor muy intenso que llega a amargar el

paladar. Nuestro producto Jamaik, ofrece la misma agua de flor de jamaica, pero

mezclado con el emoliente, el cual añade sus beneficios como bebida gástrica y suaviza

el sabor de la jamaica lo cual lo hace muy agradable, todo esto sin renunciar a la

presentación de botella de vidrio, ya que es un indicador de calidad desde el punto de

vista del cliente.

Aún con todas estas propiedades, se ha logrado establecer un precio menor al de

nuestro competidor, lo que convierte nuestro producto en una alternativa interesante para

los consumidores.

13

Capítulo II: Análisis del entorno

2.1. Análisis del Macro entorno

2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.

A mediados del año 2016 el Perú contaba con 31, 488, 625 peruanos de los

cuales se dividían en hombre y mujeres con un 50,1% y el 49,9%

respectivamente. Más

La población peruana ocupa una superficie de 1, 285, 216 Km², ubicándolo

en el 19no país del mundo con mayor extensión con una densidad de 24,5

personas por Km².

El Perú cuenta con tres regiones que son Costa, Sierra y Selva, donde la

mayor población en el Perú se encuentra en la Costa con un 55,9%, continúa la

Sierra con 29,6% y por último la Selva con 14,5% cuya cantidad de población no

es igual a la superficie habitada ya que en la Selva hay 775, 353.84 Km², en la

Sierra 353, 988.94 Km² y en la Costa 150, 872.82 Km².

El Perú tiene 24 departamentos además del Callao, provincia

constitucional.

Las ciudades más importantes son Lima con 9,985,664 personas; luego

viene La Libertad con 1,882,405; Piura 1,858,617; Cajamarca 1,533,783 y Puno

1,429,098.

El mayor número de habitantes son los que se encuentran en los distritos

de la capital del país de los cuales son 7 los que concentran una mayor cantidad.

14

Tabla 1 Información demográfica del Perú

Nota: Adaptado de “El Perú tiene una población de 31 millones 488 mil 625 habitantes”. Fuente: INEI.

2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa.

La siguiente tabla muestra que la tasa de crecimiento de la población se mantiene

constante para los próximos años. Dicho indicador nos da a conocer que, por

cada año, desde el 2015, la población ha crecido alrededor de un 1% y que se

mantendrá dicho crecimiento durante los años venideros.

Tabla 2 Población estimada y proyectada por sexo y tasa de crecimiento, según años calendarios

Nota: Tomado de “Población y vivienda”. Fuente: INEI

La siguiente tabla muestra la evolución de los ingresos según zona

geográfica del Perú. De éste cuadro se puede inferir que la disposición de dinero

en el país ha ido aumentando en todas las regiones, en los últimos años.

15

Tabla 3 Ingreso promedio mensual proveniente del trabajo, según ámbitos geográficos

Nota: Tomado de “Ingresos”. Fuente: INEI

La última tabla indica la población que se encuentra económicamente

activa, es decir, que tiene ingresos constantes y que los involucra en gastos

variados de manera también constante.

Tabla 4 Población económicamente activa ocupada, según ámbitos geográficos

Nota: Tomado de “Población económicamente activa ocupada”. Fuente: INEI

2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y Exportaciones.

La balanza comercial es el registro que un país lleva acerca de las importaciones

y exportaciones que en él se llevan a cabo durante un periodo de tiempo

determinado.

16

Tabla 5 Balanza de Pagos

Nota: Tomado de “Balanza de Pagos”. Fuente: BCRP, Proyecciones MEF.

2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.

Tasa de Producto Bruto Interno (PBI)

Se visualiza en la tabla presentada líneas abajo, el PBI del “Sector Comercio”, que

nos estamos enfocando, se mantiene estable desde el año 2012 hasta el año

2016 a diferencia de los sectores de Pesca y Agropecuario, Minería e

Hidrocarburos que se visualiza en la tabla 6; de igual manera va estar estable en

los años 2017 en adelante tomando de modelo del 2016 y basándonos en las

proyecciones anuales del país.

17

Tabla 6 Producto Bruto Interno, por Años, según Actividades Económicas

Nota: Tomado de “Producto Bruto Interno, por Años, según Actividades Económicas”. Fuente: INEI.

Tasa de inflación

La Tasa de Inflación, es un indicador de promedio anual, el cual, de acuerdo con

la tabla anterior refleja una economía estable con tendencia a poder aumentar la

tasa de inflación y la tasa más alta de inflación como se visualiza en la tabla 7 es

en el año 2008 con un 5.8 % referente al índice promedio anual y como se

visualiza en la tabla, la tasa de inflación de Alimentos y Energía fue de 8.4 % en el

año 2008.

18

Tabla 7 Tasa Inflación

Nota: Tomado de “Tasa de inflación, según Actividades Económicas”. Fuente: BCR, Banco Central de Reserva del Perú.

Tabla 8 Tasa Inflación, Alimentos y Energía

Nota: Tomado de “Tasa de inflación, Alimentos y Energía”. Fuente: BCR, Banco Central de Reserva del Perú.

19

Tabla 9 Tasas de interés del Banco Central de Reserva

Nota: Tomado de “Tasa de interés del Banco Central de Reserva”. Fuente: BCR, Banco Central de Reserva del Perú.

Tipo de cambio

El tipo de cambio en los últimos 3 años ha estado decreciendo. Una de las

razones es por el cambio de gobierno en los Estados Unidos ya que la crisis en

dicho país va mejorando la moneda norteamericana y con ello poco a poco dicho

país va recuperando su economía.

Relacionando el tipo de cambio con nuestro negocio, podemos observar

en la tabla10, que los consumidores con ingresos en soles o deudas en dólares,

deben invertir en moneda nacional ya que es la mejor opción para el futuro.

20

Tabla 10 Tipo de cambio por periodo

Nota: Tomado de “Tipo De Cambio Promedio Del Periodo Anual”. Fuente: BCRP, SBS, Reuters y Datatec.

Expectativas del tipo de cambio

En la siguiente tabla detallamos el comportamiento que podría tener el dólar en

los años 2018 y 2019, Para poder proyectarnos en caso se tenga que realizar

importaciones en moneda estadounidense.

21

Tabla 11 Expectativas del tipo de cambio – Parte 1

Nota: Tomado de “Expectativas del tipo de cambio”. Fuente: BCR.

Tabla 12 Expectativas del tipo de cambio – Parte 2

Nota: Tomado de “Expectativas del tipo de cambio”. Fuente: BCR.

22

Riesgo país

El riesgo país es el índice denominado Emerging Market Bond Index Global o

Índice Global de Bonos de Mercados Plus (EMBI+) que mide el grado de “peligro”

que entraña un país para las inversiones extranjeras. EMBI+ Perú se calcula

mediante el banco de inversión “JP Morgan”, se mide en función de la diferencia

del rendimiento promedio de los títulos soberanos peruanos frente al rendimiento

del bono del Tesoro estadounidense.

Según los datos de JP Morgan, Perú reportó el riesgo más bajo, seguido

por México, con 1,91 puntos y Colombia, con 2,03 puntos porcentuales.

Chile y el Perú continúan siendo con relativa holgura, y gracias a sus muy

reconocidas políticas económicas, los dos países menos riesgosos, seguidos a

corta distancia por Panamá, cuya elevada tasa de crecimiento le provee una

adecuada recaudación fiscal.

23

Tabla 13 Riesgo País - EMBIG

Nota: Tomado de “Riesgo País – EMBIG”. Fuente: BCRD, Desarrollo Peruano

2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

MINSA

La Dirección General de Salud Ambiental (Digesa), del Ministerio de Salud, como

autoridad sanitaria, establece la Norma Sanitaria para el funcionamiento de

restaurantes y servicios afines resolución Ministerial Nº 363-2005/MINSA, la

misma que asegura la calidad sanitaria e inocuidad de los alimentos y bebidas de

consumo humano en las diferentes etapas de la cadena alimentaria, así como los

requisitos sanitarios operativos en las buenas prácticas de manipulación y

cumplimiento de las condiciones higiénico sanitarias de infraestructura.

Municipalidad distrital

Para el caso de este negocio, es necesario solicitar la Licencia Municipal de

Funcionamiento y el respectivo permiso para poner Avisos de Publicidad Exterior.

De igual manera todo personal deberá tener carné sanitario el cual para el caso

de manipulación de alimentos se deberá renovar cada seis meses. Este es un

servicio que certifica la salud e higiene del portador del carné, determinando si la

persona que manipula o no alimentos y/o expende productos en servicios públicos

y privados se encuentra en condiciones óptimas para desarrollar sus actividades.

24

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.2.1 Mercado internacional

A nivel mundial la industria de jugos está más dinámica que nunca ya sea en la

variedad de jugos de frutas, hierbas y verduras, se están abriendo enormes

oportunidades ya que los consumidores están buscando opciones ricas, naturales

y saludables. Gracias a la creatividad, innovación y una comprensión más

matizada de los mercados desarrollados y emergentes, las empresas están

respondiendo a estos requerimientos.

En Argentina el Jugo 100% muestra un desarrollo sostenido, creciendo al

doble en los últimos años. El mercado ha pasado de 19 millones de litros en 2009

a 51 millones de litros en 2015, principalmente de la mano del jugo no de

concentrado y con fuerte incidencia del canal moderno. Respecto de otros países

como México y Brasil, con 1.4 y 1.9 litros per cápita respectivamente. Por lo cual,

queda espacio para continuar el desarrollo del segmento.

Por otro lado, se ha duplicado en 5 años; en este mercado de la

naturalidad, lo saludable y el sabor han sido los “drivers” de crecimiento. En el

resto del mundo también refleja la evolución tradicional del jugo de naranja a otras

frutas, como piña, pera, berries, mix de frutas, verduras y hierbas; entre otros.

En EE.UU. el consumo de jugo de está cayendo por varias razones, esto

debido al contenido de azúcar y a la disminución general en el consumo de frutas.

En los últimos cuatro años, las ventas de jugo de naranja han caído un 13%,

según Nielsen.

El crecimiento de los refrescos naturales está en el extremo más alto del

mercado ya que los consumidores están dispuestos a pagar más por productos

naturales que promueven la buena salud.

Estos pequeños hitos nos entregan poderosas conclusiones y atractivas

oportunidades en la categoría de refrescos naturales 100%, por lo que los animo a

revisar el informe completo para más detalles. Esto demuestra que los

consumidores ven de manera masiva al jugo 100% como sabroso (85%), natural

25

(81%) y sano (81%). Estos resultados se basan en una encuesta a 7.000 usuarios

en siete de nuestros mercados clave, como Brasil, China, Alemania y Estados

Unidos.

Es también evidente que algunos consumidores están dispuestos a pagar

un precio Premium por un jugo que pueda entregar beneficios funcionales con

ingredientes saludables y naturales, lo que le podría significar a las empresas

nuevos ingresos si pueden ofrecer jugos con valor añadido, con beneficios

funcionales, o zumos sin clarificar a un precio más alto.

2.1.2.2 Mercado del consumidor

La población en los distritos objetivos, se aproxima al millón de personas según el

cuadro a continuación.

26

Tabla 14 Población y vivienda por distritos objetivos

Nota: Tomado de “Población y vivienda”. Fuente: INEI.

La tasa de crecimiento de la población la tomaremos de la ciudad objetivo dado a

que dicha información por distrito no se encuentra disponible.

27

Tabla 15 Población estimada al 30 de junio y tasa de crecimiento de las ciudades capitales, por departamento 2015.

Nota: Tomado de “Día Mundial de la Población”. Fuente: INEI, 2015.

En el siguiente cuadro, podemos ver claramente que, en Lima y Callao, el ámbito

de refrescos fluidos, es el 3ero más grande. Por ello, se puede aprovechar el

nicho.

28

Tabla 16 Consumo promedio per cápita anual de bebidas por ámbito geográfico, según principales tipos de bebida

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a datos del INEI.

2.1.2.3 Mercado de proveedores

No existe negocio donde no se cuente con proveedores y para nosotros es muy

importante ya que no sólo podemos contar con la materia prima sino que

necesitaremos de otros productos que serán agregados a nuestra bebida.

Al realizar la investigación requerida sobre los proveedores, encontramos

que, la flor de Jamaica se importa de México y Colombia. Las semillas son a su

vez importadas también de Tailandia. Ésta es una planta que crece en lugares

sumamente cálidos por lo que en un primer momento se consideró importar dicha

flor de estos países.

Luego, en un segundo momento, se obtiene información que la flor de

Jamaica, es cultivada en Huacho e Ica. Así que nos pusimos en contacto con la

señora Jesús Zavaleta, quien es dueña de la empresa Comercial Camones S.A.

Al conversar con ella, nos comentó que la cosecha de flor de Jamaica fue un

experimento para conocer si dicha flor puede crecer en Huacho, siendo los

resultados positivos, posteriormente se realizó la actividad de cultivar en Ica. La

cosecha se da entre las estaciones de primavera y verano, dado que en esos

periodos el clima es bien cálido pero que, en otoño e invierno, la cosecha no es

posible. Por eso llevaron la flor de Jamaica al departamento de Ica donde el clima

cálido está presente todo el año.

29

La señora Jesús Zavaleta (Agricultora) nos indica que actualmente la flor

de Jamaica no es un producto requerido en el mercado peruano, dado que aún no

es muy conocida. Es por esto que su producción no se realiza de manera

constante. Pero, es posible que se destine parte de la cosecha a la flor de

Jamaica, de manera constante, si es que se encuentra con un socio estratégico

que necesite la flor, lo cual lo ubicaría en la lista como primer proveedor posible

dada su ubicación dentro de territorio peruano, facilitando la obtención de la flor.

Se cuenta también con un segundo proveedor peruano Confrutti S.A.

quien importa el producto directamente de México.

Se tiene también los puestos de los mercados de Magdalena y Acho,

donde también llegan sacos de la flor de Jamaica.

Para los otros productos que serán agregados a la mezcla de nuestra

bebida podemos encontrar en los principales mercados mayoristas, nos

apoyamos en portales como, SISAP es un sistema promovido por el Ministerio de

Agricultura y Riego donde reúne toda la información de precios de los distintos

mercados mayoristas.

2.1.2.4 Mercado competidor

El sector donde nos encontramos recién está siendo explotado y contamos con

ciertos competidores que no son iguales, pero que presentan productos

alternativos para el consumo en nuestro país ya sea por el desconocimiento de los

consumidores. Así mismo, se tiene conocimiento de empresas que están dentro

del rubro tienen el servicio de venta de bebidas saludable a un precio promedio de

4 soles a 7 soles depende el sector donde lo adquieras o lo solicites por delivery

cuenta con un costo adicional.

30

Figura 15: Precio competencia


Empresa Competidora:

RICALTINO NATURA SAC, con su producto sustituto Savi Bebida Gourmet-

JAMAICA

Además, como producto sustituto contamos con los siguientes productos:

Té Verde, Chia, Alpiste, Linaza, Noni, Agua de Manzana, Alcachofa que tiene una

acogida reciente en el mercado orgánico y en las recientes ferias orgánicas que

se realizan en los Distritos de San Borja, San Isidro, Barranco, La Molina.

2.1.2.5 Mercado distribuidor

Para el caso del producto Savi Bebida Gourmet-JAMAICA que es producido por la

empresa peruana RICALTINO NATURA SAC (ubicada en Ate - Lima), se

establece que actualmente sus empresas intermediarias finales o Retail son:

Producto SAVI BIO - ALOE VERA FREE TEA KERO

Tipo Prodcuto Bebida Saludable Bebida Saludable Bebida Saludable Bebida Saludable

Precio Sugerido

al consumidor5.00 2.50 2.50 3.50

Envase Vidrio Vidrio Vidrio / Plástico Vidrio

Tamaño ml 250 450 380 475

Costo x ml 0.02 0.01 0.01 0.01

Ingredientes

Agua tratada, flor de

Jamaica estevia y

conservante natural

(ácido cítrico).

Agua tratada, Jugo

de Aloe y Uva.

coservantes

naturales y

colarantes

naturales.

Agua Tratada, Té-

Negro (Teavigo),

Sabor Limón,

Durazno, Frutos

Rojos,

coservantes

naturalesy colarantes

naturales.

Agua Tratada,

Conbinaciones de

frutos exoticos, stevia,

coservantes naturales y

colarantes naturales.

Variedades

*Durazno

*Limón

*Frutos Rojos

Bet Seller:

*Mango

*Maracuya

*Camu Camu

Trabaja con

combinaciones de

frutas exoticas (Camu

Camu,Manzana,Cocona

,Granadilla,Naranka,

Fresa,Piña)

Tipo Prodcuto

Precio Sugerido

al consumidor

Envase

Tamaño ml

Costo x ml

Bebida Saludable

3.80

vidrio

350

0.01

PRECIO COMPETENCIA

PRECIO APROXIMADO JAMAIK

31

● Tiendas Wong

● Comma

● La Menta BioMarket

● Verdeando

● Orgánica Biobodega

● Punto Orgánico

2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

MINTRA

Con el Decreto Supremo N° 003-97-TR, se aprueba el Texto Único Ordenado del

Decreto Legislativo Nº 728, Ley de Productividad y Competitividad Laboral, el cual

nos sirve de marco normativo para regular el régimen laboral de los prestadores de

servicio en el caso de nuestro negocio.

MINSA

Con la Norma Sanitaria para el Funcionamiento de Restaurantes y Servicios

Afines, regulan las buenas prácticas del manejo de los alimentos y bebidas para el

consumo humano y que exponen parámetros de calidad, manipulación e

infraestructura y los procedimientos para evitar perjudicar la vida y salud humana.

La Norma aplicable al sector es la Ley General de Salud 26842.

Registro sanitario DIGESA

Responsable en el aspecto técnico, normativo, vigilancia, supervigilancia y

fiscalización en materia de salud ambiental, los factores de riesgos físicos,

químicos y biológicos externos a la persona, así como de la inocuidad alimentaria

de los alimentos destinados al consumo humano elaborados industrialmente de

producción nacional o extranjera.

32

2.2. Análisis del Micro Entorno

2.2.1. Competidores actuales: nivel de competitividad.

Como se indica en el punto 2.1.2.4. se tiene sólo un competidor directo dado que

dicha empresa ofrece un producto que contiene el ingrediente bandera de nuestra

marca: La flor de Jamaica.

Dicha empresa es Ricaltino Natura SAC y el producto que comercializa se llama

Savi Flor de Jamaica con Stevia. Dicha bebida tiene las presentaciones de 250ml,

350ml y 475ml.

Savi Flor de Jamaica se vende en todas las tiendas orientadas a los alimentos y

bebidas saludables, tales como “La Sanahoria”, “Comma”, “La Esquina Verde”, “La

Orgánica”, “La Tiendita Natural” (la cual hace delivery de paquetes de comidas

saludables), “La bellota” y demás.

Nivel: Alto

Si bien es cierto que este producto es nuestra competencia, vale recalcar que

nuestros productos no poseen los mismos componentes. Pero dado que ambos

tienen como ingrediente principal la flor de Jamaica, lo consideramos como nuestro

principal competidor.

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

Nuestros clientes son de 35 a más años, de los sectores A y B y de las zonas 6, 7 y

8.

El emoliente con flor de Jamaica es un excelente

- astringente natural,

- trata enfermedades de corazón,

- reduce los niveles de grasa mala del cuerpo humano,

- relajante,

- anti-inflamatorio,

- evita el envejecimiento prematuro y

- elimina las células cancerígenas.

33

Nivel: Alto

El mercado de bebidas saludables es muy amplio y el cliente tiene otros productos

naturales para escoger pero no con las mismas características que nuestra bebida,

ya que por la amplitud de beneficios nos diferenciamos del resto ya que nuestra

bebida trata más de una enfermedad que las demás y tiene un excelente sabor. El

cliente puede optar por las otras bebidas no tanto por un tema de salud si no por un

precio menor al nuestro.

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.

Los proveedores son nuestros socios claves en el proceso de producción de nuestra

bebida ya que nos suministrarán de la materia prima y de otros elementos.

Nivel: Baja

Actualmente contamos con la materia prima para todo el año ya que se tiene

contacto con un proveedor que siembra la semilla de flor de Jamaica tanto en

Huacho como en Ica, la razón social del proveedor es Comercial Camones S.A.,

también contamos con un importador de la flor de Jamaica, lo importa directamente

de México y Colombia, la razón social del proveedor es Comfrutti S.A. y con respecto

a los demás insumos se cuenta con un gran números de mercados y de un sistema

de abastecimiento del Ministerio de Agricultura donde nos apoyaremos para

adquisición de las mismas a precios al por mayor.

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.

Nivel: Medio

Como producto sustituto contamos con los siguientes productos: bebidas a base de

Chía, Aloe Vera, frutas (camu camu, aguaymanto, aguaje, piña, maracuyá), te verde,

te negro a los cuales tienen una acogida reciente en el mercado orgánico y en las

ferias de productos naturales que se realizan en los Distritos de San Borja, San

Isidro, Barranco, La Molina, magdalena, chorrillos entre otros.

34

La razón de considerarlos como sustitutos radica primordialmente en el origen

orgánico, natural y sostenible, con propiedades medicinales de los ingredientes

utilizados en dichos refrescos, ya sean elaborados industrialmente o al instante.

Marcas y descripción de Productos:

Dentro de las marcas más conocidas en el mercado detallamos las siguientes:

- Bio Aloe Vera: Bebida natural elaborada de aloe vera y extracto de uva.

- Kero: Bebida natural de combinaciones de frutas (Camu-Camu, Piña, frutos

rojos, naranja, maracuyá, mango, granadilla) y granos (chia, avena).

- Oriundo: Bebida natural de emoliente.

- Free Tea: Bebida de Té verde o Té negro.

- Beberash: Néctares, Té sabor a manzana, jazmín, verde, durazno, chia drink

y bebidas de sabores andinos (Emoliente, Chicha Morada).

- Sappé: Bebida natural aloe vera en los sabores de Uva, Manzana, Durazno y

Lichi.

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.

Para la producción de néctar de calidad, las barreras de entrada más significativas

son las condiciones que deben cumplirse en el control sanitario del proceso, y en los

costos de las pruebas a desarrollar para introducir nuevas líneas de producto. La alta

demanda potencial por productos saludables y gourmet derivados de insumos

naturales, principalmente frutas, refleja que este es un mercado que seguirá en

crecimiento, y que es probable que ingresen más competidores locales en el

mediano plazo.

Las barreras de entrada al negocio en el cual participará la empresa es bajo,

debido nuestros competidores podrán invertir en capital de trabajo que permita

35

garantizar las operaciones iniciales y se recurra a la solicitud de cartas fianzas,

sistema de distribución, infraestructura, medios de comunicación etc.

Existe una barrera alta - media referente al sistema de distribución donde la

curva de aprendizaje del distribuidor le permite ahorrar costos versus un nuevo

competidor donde no cuenta con la experiencia y procesos debidos.

Diferenciación del producto en el mercado actual. (Atractiva). Los actuales

competidores directos (Savi, Beberash, y Oriundo) cuentan con productos de calidad

y diferenciados.

Identificación de marca. (Atractiva). Actualmente las marcas Savi, Beberash, y

Oriundo están teniendo poco a poco reconocimiento por parte del público.

Regulaciones gubernamentales de entrada y de operación. (Poco atractiva).

Estas regulaciones son relativamente de fácil cumplimiento, establecidas en las

normas vigentes para esta actividad.

Riesgo de globalización. (Atractiva). Saber que existe una posibilidad de

entrada de competidores globales representa una barrera de entrada para nuevos

competidores locales.

Efecto de la experiencia (curva de aprendizaje). (Atractiva). Un competidor

nuevo deberá tener expertos que conozcan con suficiencia las características de este

negocio (por ejemplo, personal que conozca las características técnicas y

sustanciales de los productos). Los competidores ya establecidos han desarrollado

un amplio conocimiento de los procesos.

36

Capítulo III: Plan estratégico

3.1. Visión y misión de la empresa

Visión

Ser reconocidos como una marca de bebidas saludables a base de emoliente de Flor

de Jamaica.

Misión

Brindar una bebida de emoliente de flor de Jamaica en las variedades de Piña,

Naranja y Maracuyá, con altos estándares de calidad.

37

3.2 Análisis FODA

FORTALEZAS

1. Se cuenta con aportación de socios.

2. Productos ofrecidos son preparados de alta calidad y buena

presentación.

3. La flor de Jamaica actualmente tiene diversas investigaciones científicas

sustentas que avalan sus propiedades.

DEBILIDADES

1. Ser nuevo en el negocio de bebidas saludables e incursionando

con un nuevo producto.

2. Carecer de poder de negociación con los proveedores debido a

que estamos ingresando al mercado.

3. No contar con clientes potenciales fijos.

OPORTUNIDADES ESTRATEGIAS FO ESTRATEGIAS DO

1. Crecimiento del mercado de bebidas a base de productos

naturales y curativos debido al alta demanda por el cuidado de la

salud la cual genera más opciones en este producto.

2- En los medios informativos hay una creciente difusión de los

productos naturales curativos en nuestro país. Además, toda esta

información es difundida con altas inversiones comerciales de la

mano de fabricantes naturistas reconocidos y muy bien

posicionados.

3. La creciente disposición de las generaciones jóvenes, quienes

toman en cuenta el origen natural de los alimentos y bebidas que

consumen.

F1, O1: Orientar siempre una estrategia de productos de diferenciación y

dirigido al segmento de nuestros clientes.

F2, O2: Utilizar la publicidad basándonos en la tendencia del cuidado de la

salud mostrando nuestro como un complemento a la medicina

contemporánea.

F1, O3: Hacer hincapié en el origen peruano y natural de los productos a

los adultos, quienes, actualmente tienen mayor interés en el cuidado de su

salud y su calidad de vida.

D1, O1: Cubrir la creciente demanda de bebidas saludables

peruanas con nuestros productos hechos a base de insumos

naturales.

D2, O1: Alcanzar en la medida un alto volumen de compra de

insumos (Flor de Jamaica) y asegurar como mínimo un proveedor

que producen la flor de Jamaica en nuestro país

D2, O1: Ofrecer a nuestros proveedores la oportunidad de crecer

junto con nosotros.

D2, O1: Utilizar el sampling como una medida para que los nuevos

clientes puedan conocer nuestro producto en nuestras 3

variedades.

AMENAZAS ESTRATEGIAS FA ESTRATEGIAS DA

1. Cambios en la reglamentación sobre venta de bebidas

preparadas.

2. Incumplimiento de los proveedores en sus procesos de entregas

de insumos.

3. Aumento de costo de los insumos y gastos fijos.

4. Importador traiga del extranjero una bebida envasada con

propiedades similares a bajo costo

5. Una empresa peruana conocida y poderosa saque un producto

similar

F2, A2: Asegurar como mínimo un proveedor en cada uno de las provincias

que producen la flor de Jamaica (Perú)

D4, A5: Promocionar con afiches que muestre las propiedades de

los productos y que muestre la lista de precios.

38

3.3 Objetivos

• Generar rentabilidad en un 15% para los accionistas.

• Iniciar con una participación de 3% en el mercado de bebidas saludables y nos

proyectamos alcanzar el 5% en el quinto año.

• Crecimiento de ventas en un 3% anualmente.

39

Capítulo IV: Estudio de mercado

4.1. Investigación de mercado

4.1.1. Criterios de segmentación

En el presente trabajo, se ha elegido tomar como criterios de

segmentación, los siguientes:

Segmentación Geográfica

Se ha tomado como referencias las zonas 6, 7 y 8 del distrito de Lima;

segmentos A y B. Esto debido a que nos permiten abarcar canales

alternativos, tradicionales y modernos; ya que contamos con

competencias únicas el poder de sus marcas, posicionamiento en el

mercado y un alto nivel competitivo, por la variedad existente.

Los distritos con los cuales se han tomado en consideración son:

o Zona 6: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel.

o Zona 7: Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina.

o Zona 8: Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores.

Segmentación Demográfica

Género: Está dirigido a mujeres y hombres.

Edad: Personas adultas, comprendidas entre las edades de 35 a más

años de edad.

Educación: Se enfoca en personas de distintos niveles de educación

como personas de estudios técnicos, universitarios, con postgrado o

estudios de maestría y doctorado.

Ingresos: Será orientado a personas que trabajan, quienes reciben

rentas como trabajadores dependientes e independientes, ejecutivos u

otras actividades que les genera una remuneración.

Ocupación: Forman parte de la población económicamente activa de

Lima Metropolitana.

40

Segmentación Psicográfica

Según el análisis sobre los estilos de vida en el Perú nuestro público

objetivo se enfocará a cuatro grupos:

Los adaptados: Son personas que tienen como centro de atención a sus

amigos y familia por lo cual se preocupan por su bienestar buscando

alternativas que les den una mejor calidad de vida. Es por esto que al

ofrecer un producto natural con grandes beneficios para la salud este

grupo de personas verán a nuestro producto como una buena alternativa

y entenderán el mensaje de la empresa.

Los conservadores: Este grupo de personas son tradicionales y

bastantes religiosas, siempre persiguen el bienestar de sus hijos y familia

y respetan mucho las costumbres de sus antepasados. Es por esto a

ofrecer una bebida basada en el emoliente la cual es una bebida natural

muy popular y conocida por años se sentirán confiados al consumir un

producto natural.

Los progresistas: Este grupo se basa en personas de ambos géneros

de 29 a 39 años en busca de lo mejor para sus familias y para ellos. Se

basan en que lo más importante para triunfar y lograr bienestar es el

estudio y trabajo. Es por esto que uno de los beneficios de nuestro

producto es ser antioxidante y energizante permitirá ver a nuestro

producto una buena opción para lograr esa mejor calidad de vida que

buscan.

Los afortunados: Este grupo tanto de hombres como mujeres tienen

grandes ingresos comparándolos con el promedio del mercado. Son

personas con estudios, educados, modernos, liberales y se preocupan

mucho por su apariencia personal. Siempre están actualizados con lo

último de la moda y son innovadores. Al preocuparse por su apariencia

están muy interesados en productos naturales los cuales los ayuden a

mantener una buena apariencia.

41

Segmentación conductual o Para el presente estudio se consideró a personas que trabajan y que

pueden invertir un poco más de dinero por una bebida que le va a dar

muchos beneficios.

o En la actualidad debido al boom del consumo de productos naturales

se han abierto muchas tiendas y restaurants naturales, así como

muchos ecos ferias en las zonas 6,7 y 8. Este boom de consumos

naturales se debe a que se ha creado la costumbre de consumir

productos más naturales y con beneficios. Este segmento se

preocupa mucho por su físico y están acostumbrados a consumir

cosas sanas.

4.1.2. Marco Muestral

Se tomó como origen los criterios de segmentación, con la finalidad de

obtener la suma de encuestas por distrito (ubicación geográfica), en

función a un modelo B2C y una población finita.

Los resultados obtenidos con los distritos se muestran:

42

Tabla 17 Marco Muestral

Nota: Realizada con datos de INEI, Fuente: Elaboración propia.

4.1.3. Entrevistas a profundidad.

4.1.3.1. Primera entrevista

En esta primera entrevista se realizó a la Dra. Darcy Yanina, especialista en

nutrición y con conocimiento sobre la flor de Jamaica. (En el apéndice 2 se

encuentra la transcripción de la entrevista).

Objetivo de la entrevista: Conocer los beneficios de la Flor de Jamaica en las

personas, así como su aporte en la salud. La segmentación del cliente y las

frutas que podríamos incluir en la preparación de la bebida.

Conclusión – Entrevista 1:

- La flor de Jamaica ayuda a las personas con problemas en el corazón y

regula las grasas malas como el LDL para las personas que tienen

obesidad.

- Se tomó en cuenta las primeras frutas con el que podríamos combinar con

nuestro emoliente de Jamaica.

- Se logró segmentar el público objetivo y adicionalmente las restricciones

como mujeres embarazadas, niños, etc.

43

- La nutricionista recomienda nuestra bebida para una dieta o para personas

que tengan problemas con el corazón.

4.1.3.2. Segunda entrevista

En la segunda entrevista se realizó a la proveedora de flor de Jamaica Jesús

María Zavaleta, vendedora al por mayor de la flor de Jamaica en el mercado

central. (En el apéndice 4 se encuentra la transcripción de la entrevista).

Objetivo de la entrevista: Saber en qué meses del año habrá una mayor

cosecha de la flor de Jamaica y el precio de venta al por mayor.


- Habrá disponibilidad de la materia prima en todo el año.

- Nos venderá a 15 soles el kilo y la venta se realiza a partir de los 5 kg en

adelante.

- Le interesaría ser nuestro socio clave.

4.1.3.3. Tercera entrevista

En la segunda entrevista se realizó al Ingeniero Luis Bautista, especialista en

preparación de bebidas para consumo masivo. (En el apéndice 5 se encuentra

la transcripción de la entrevista).

Objetivo de la entrevista: Conocer la receta definitiva para la preparación de

nuestro emoliente de flor de Jamaica, el tipo de color en la botella, el

endulzante y el persevante y tiempo de vida de nuestra bebida.


- El color oscuro le dará un mayor tiempo de preservación de nuestra bebida

- Se tomó en cuenta la recomendación del especialista con respecto a las

hojas de stevia para endulzar nuestra bebida.

- La receta será la misma que se empleó durante el focus group realizado.

- El persevante a usar sería el ácido cítrico ya que es más natural.

- Indica que es preferible utilizar botella de vidrio.

44

4.1.4. Focus Group

Mediante el Focus Group obtuvimos feedback con nuestros clientes

potenciales los cuales afianzaron si íbamos por buen camino o no.

Analizando sus preferencias y costumbres.

Tabla 18 Información del Focus Group

Nota: Participantes del Focus Group. Fuente: Elaboración Propia.

Figura 16: Foto Focus Group


45

Conclusiones Finales

a. Perfil del cliente:

● Los consumidores prefieren bebidas naturales en sabor a naranja, piña,

manzana y durazno.

● Los consumidores mencionaron productos similares como BIO Aloe de Vera

y Free tea.

● Los consumidores prefieren comprar en minimarkets, quioscos y bodegas.

● Los consumidores prefieren comprar en botellas de vidrio ya que mantiene

mejor el sabor y lo ven más higiénico.

● Los consumidores conocen a nuevos productos por publicidad a través de

Facebook, radio, tv.

● Ellos prefieren tener novedades de productos por el Facebook.

● Toman estas bebidas en cualquiera de las estaciones del año.

b. Validación del producto:

● Dentro de las opciones que dimos de sabores los que ellos prefieren son:

piña, naranja y maracuyá.

● Los consumidores prefieren comprar en minimarkets, quioscos y Bodegas;

en gimnasios también, pero pocos.

● Prefieren que sea en botella de vidrio.

● El nombre y diseño de la etiqueta les pareció bien pero que cambiemos el

color amarillo o pongamos un fondo para que resalte.

● Como publicidad recomendaron Facebook, tv y paneles.

● Tomarían la bebida en cualquier estación del año.

● Pagarían de 3 a 4 soles.

c. Cambios:

● Se considera cambiar el envase por uno de vidrio y cambiar el fondo del

logo para que resalte un poco más.

46

● Consultar a otro nutricionista para saber si los niños pueden consumirlo y si

fuera posible en presentación de tetra pack para llevar en las loncheras.

● Especificar en la etiqueta los beneficios tienen.

4.1.5. Encuestas

Mediante la encuesta se pudo obtener información del consumidor sobre

donde vive, con qué frecuencia toma bebidas saludables, sus sabores

preferidos, cuanto está dispuesto a pagar, etc. A continuación

mostraremos los resultados (La encuesta está en el Apéndice N° 7)

Resultados de encuesta:

1. Edad

Tabla 19 Encuesta - Edad


47

Figura 17: Edad


En el gráfico podemos observar que el rango de edad con mayor

porcentaje son los de 36 a 40 años de edad, representa un 26% de

todos los encuestados y el de menor porcentaje son los de 61 a más

pues tienen una menor participación en el estudio con un 2%.

23.98%

25.91%20.13%

8.35%

5.35%

4.07%

2.14%10.06%

EDAD

30 - 35 años

36 - 40 años

41 - 45 años

46 - 50 años

51 - 55 años

56 - 60 años

61 a más

Menor de 29 años

48

2. ¿Dónde vive?

Tabla 20 Encuesta - Ubicación geográfica


Figura 18: Por Zonas


15.95%

67.86%

16.19%Zona 6

Zona 7

Zona 8

49

Figura 19: Por Distritos


En los distintos gráficos podemos observar que la zona con mayor

porcentaje de encuestados es la zona 7 con un 67.86% y entre los

distritos encuestados Surco es el que mayor porcentaje de

participación tiene con 27.86%.

3.81%

2.38%

3.10%

4.29%

2.38%

9.52%

6.19%

10.95%

27.86%

13.33%

2.38%

2.62% 4.76%6.43%

Jesús María

Magdalena

Pueblo Libre

San Miguel

Lince

Miraflores

San Isidro

San Borja

Surco

La Molina

Surquillo

Barranco

Chorrillos

San Juan deMiraflores

50

3. Ingreso promedio familiar

Tabla 21 Encuesta - Ingreso promedio familiar


Figura 20: Ingreso Familiar


De acuerdo al gráfico el ingreso promedio familiar con mayor

porcentaje obtenido es el rango de S/ 4,194 – S/ 7,297 representa el

58.81% de encuestados.

4. Género

Tabla 22 Encuesta - Género


15.71%

58.81%

25.48%

Menor aS/.4,193

S/. 4,194 - S/.7,297

S/. 7,298 -S/.14,205

51

Figura 21: Género


Según el gráfico el género femenino (52.26%) tiene una mayor

participación en el estudio a comparación del género masculino

(47.74%).

5. ¿Acostumbra usted a comprar bebidas saludables?

Tabla 23 Encuesta – Costumbre


Figura 22: Compra de Bebidas Saludables


52.26%

47.74% Femenino

Masculino

5.08%

94.92%

NO

SI

52

De acuerdo al gráfico el 94.92% nos dice que sí está acostumbrado a

comprar bebidas saludables, el porcentaje es bueno para el proyecto

ya que nuestra bebida se orienta al mercado de productos saludables.

6. ¿Estaría interesado en comprar una bebida de emoliente con flor

de Jamaica?

Tabla 24 Encuesta - Interés


Figura 23: Interés de Compra


El gráfico nos indica que el 97.02% de encuestados tienen un interés

en comprar nuestra bebida de emoliente con flor de Jamaica.

2.98%

97.02%

NO

SI

53

7. ¿Qué bebida natural prefieres tomar?

Tabla 25 Encuesta - Preferencia competencia


Figura 24: Interés de Compra


De acuerdo a lo mostrado en el gráfico las bebidas naturales que

prefieren los encuestados es el Free tea (25.50%) y Bio - Aloe Vera

(22.71%).

9.56%

22.71%

25.50%

3.59%

7.57%

6.18%

6.37%

1.79%

12.55%

4.18%

0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00% 30.00%

Beberash

BIO - Aloe Vera

Free Tea

Houssy Global

Kero

Mi Perú

Oriundo

Sappé

Savi

Otros

54

8. ¿Cuánto paga por la marca de su preferencia?

Tabla 26 Encuesta - Precio competencia


Figura 25: Precio – Marca Preferencia


De acuerdo a lo mostrado en el gráfico los encuestados pagan por la

marca de su preferencia S/ 2.00 para Bio – Aloe Bera en su tamaño de

450 ml (18.71%) y S/2.20 para Free Tea en su tamaño de 380ml

(24.53%).

12.68%

18.71%

24.53%

7.28%

2.29%

6.65%

8.11%

2.91%

16.84%

0 0.05 0.1 0.15 0.2 0.25 0.3

Beberash, Tamaño:480 ml, Precio: S/.…

BIO - Aloe Vera, Tamaño:450 ml,…

Free Tea, Tamaño:380 ml, Precio: S/.…

Kero, Tamaño:380 ml, Precio: S/. 3.50

Houssy Global, Tamaño:200l, Precio:…

Mi Perú, Tamaño:470 ml, Precio: S/.…

Oriundo, Tamaño:450 ml, Precio: S/.…

Sappé, Tamaño:150ml ,Precio: S/. 7.00

SAVI, Tamaño: 250 ml, Precio: S/. 8.00

55

9. ¿Cuáles son los sabores que prefieres?

Tabla 27 Encuesta - Preferencia de sabor


Figura 26: Preferencia de Sabores

7.04%

17.24%

14.51%

4.60%

7.47%

4.17%

3.88%

24.43%

4.60%

4.60%

1.72%

2.59%

3.16%

0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00% 30.00%

Aloe Vera

Piña

Naranja

Membrillo

Manzana

Flor de Jamaica

Fresa

Maracuyá

Chicha Morada

Durazno

Uva

Granadilla

Emoliente

56


De acuerdo a la figura los encuestados tienen una mayor preferencia

por las bebidas con sabor a piña (17.24%), maracuyá (24.43%) y

naranja (14.51%).

10. ¿Cuántas botellas de bebida saludable consume semanalmente?

Tabla 28 Encuesta - Frecuencia de consumo de bebidas saludables


Figura 27: Frecuencia de consumo de bebidas saludables


De acuerdo a la figura 27 la mayor frecuencia de consumo de botellas

de bebidas saludables es de 1 a 3 botellas por semana (62.27%).

62.27%

22.09%

13.50%

2.15%

1 - 3 botellas

4 - 6 botellas

7 - 9 botellas

más de 10 botellas

57

11. ¿Por qué compra la bebida natural que prefiere?

Tabla 29 Motivo de elección de bebida


Figura 28: Motivo de Elección de la bebida de preferencia


De acuerdo a lo mostrado en la figura 28 el encuestado compra la

bebida que prefiere por salud (35%) y sabor (31%).

3%

9%

11%

31%

35%

7%

4%

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40%

Aroma

Calidad

Precio

Sabor

Salud

Textura

Tamaño

58

12. ¿Dónde prefiere realizar la compra de la bebida saludable que

consume?

Tabla 30 Encuesta - Lugar de preferencia


Figura 29: Lugar de Preferencia


De acuerdo a lo mostrado por el gráfico, los encuestados prefieren

comprar las bebidas de su preferencia en supermercados (24%),

minimarket (16%), dispensadores de bebidas (14%), tiendas orgánicas

y restaurantes orgánicos (14%).

14%

11%

16%

24%

6%

14%

14%

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30%

Dispensador de bebidas

Kiosko

Mini Market

Supermercados

Gimnasio

Tiendas Orgánicas

Restaurantes Orgánicos

59

13. ¿Cómo se enteró usted de la marca de su preferencia?

Tabla 31 Encuesta - Canales de publicidad


Figura 30: Canales de Publicidad


De acuerdo a lo mostrado por el gráfico, los encuestados se enteraron

de la marca de su preferencia por internet (42%), televisión (19%) y

radio (11%).

42%

11%

19%

5%

5%

10%

9%

0% 10% 20% 30% 40% 50%

Internet

Radio

Televisión

Revista

Diario

Afiches

Paneles

60

14. ¿En qué temporada consume bebidas saludables con más

frecuencia?

Tabla 32 Encuesta - Estacionalidad – Bebidas saludables


Figura 31: Estacionalidad – Bebidas Saludables


De acuerdo a los resultados del gráfico, los encuestados indican que

pueden consumir su bebida preferida durante todo el año (39%), otros

prefieren hacerlo en las estaciones de verano (29%), otoño (14%) y

pocos consumen en invierno (9%) y primavera (9%).

9%

29%

14%

9%

39%

0% 10% 20% 30% 40% 50%

Primavera

Verano

Otoño

Invierno

Todo el año

61

15. ¿Compraría JAMAIK?

Tabla 33 Encuesta - Preferencia Jamaik


Figura 32: Compraría JAMAIK


De acuerdo a los resultados que se muestran en la figura, se tiene un

99.39% de preferencia para nuestra bebida Jamaik.

0.61%

99.39%

No

Si

62

16. ¿Cuál de los siguientes sabores prefieres?

Tabla 34 Encuesta - Preferencia de sabor – Jamaik


Figura 33: Preferencia de Sabores - JAMAIK


De acuerdo a los resultados de la figura 33, los encuestados preferirían

los sabores de maracuyá (28.51%), piña (28.51%) y naranja (27.97%)

en nuestra bebida de emoliente de flor de Jamaica.

28.51%

27.97%

2.73%

2.73%

1.36%

2.05%

2.73%

3.41%

28.51%

0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00% 30.00%

Piña

Naranja

Membrillo

Manzana

Pera

Uva

Fresa

Durazno

Maracuyá

63

17. Para una botella de 350ml, ¿Cuánto pagaría?

Tabla 35 Encuesta - Precio preferente

Elaboración: Propia

Figura 34: Precio - JAMAIK


De acuerdo a los resultados del presente gráfica, los encuestados

estarían dispuestos a pagar un monto de S/ 3.50 a S/ 4.49 (67.59%)

para una botella de 350 ml.

5.56%

9.88%

67.59%

8.95%

8.02%

S/ 1.50 - S/ 2.49

S/ 2.50 - S/ 3.49

S/ 3.50 - S/ 4.49

S/ 4.50 - S/ 5.49

S/ 5.50 - S/ 6.50

64

18. ¿Cuántas veces tomarías JAMAIK a la semana?

Tabla 36 Encuesta - Frecuencia de consumo - Jamaik


Figura 35: Frecuencia de Consumo - JAMAIK


De acuerdo con los resultados del gráfico mostrado, los encuestados

consumirían con una frecuencia de 1 a 3 botellas por semana (58.02%)

de nuestro producto Jamaik.

58.02%31.17%

8.95% 1.85%

1 - 3 botellas

4 - 6 botellas

7 - 9 botellas

más de 10 botellas

65

19. ¿Dónde preferirías comprar JAMAIK?

Tabla 37 Encuesta - Lugar preferencia - Jamaik


Figura 36: Preferencia compra JAMAIK


De acuerdo a los resultados en el gráfico, los encuestados prefieren

comprar nuestra bebida Jamaik en minimarkets (37.52%), restaurantes

orgánicos (24.52%), dispensador de bebidas (23.04%) y tiendas

orgánicas (11.96%).

23.04%

2.95%

37.52%

24.52%

11.96%

0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00% 30.00% 35.00% 40.00%

Dispensador de bebidas

Gimnasios

Minimarket

Restaurantes Orgánicos

Tiendas Orgánicas

66

20. ¿En qué medios, te gustaría que se publicite a JAMAIK?

Tabla 38 Encuesta - Canales de publicidad


Figura 37: Canales de Publicidad


De acuerdo a los resultados mostrados en el gráfico, los encuestados

les gustaría que nuestra bebida Jamaik se publicitado en internet

(55.10%), televisión (17.76%) y Radio (9.70%).

5.76%

2.80%

55.10%

5.26%

9.70%

3.62%

17.76%

0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00% 50.00% 60.00%

Afiches

Diario

Internet

Paneles

Radio

Revista

Televisión

67

21. ¿En qué temporada tomarías JAMAIK con más frecuencia?

Tabla 39 Encuesta - Estacionalidad preferida – Jamaik


Figura 38: Temporada Consumo - JAMAIK


De acuerdo a los resultados mostrados en el gráfico, los encuestados

prefieren tomar nuestra bebida Jamaik en todo el año (67.90%), otros

en verano (19.14%) y pocos en las demás estaciones.

3.09% 3.70%6.17%

67.90%

19.14% Invierno

Otoño

Primavera

Todo el año

Verano

68

Figura 39: Tabulación cruzada - Perfil del cliente


De acuerdo a los resultados podemos decir que los Semi – Senior son

los que más consumen bebidas saludables, su marca preferida es el

Free Tea, su sabor preferido el maracuyá, está dispuesto a pagar por

una botella a S/ 8, prefiere hacer sus compras en tiendas orgánicas y

conoció su bebida favorita por medio del Internet.

Figura 40: Tabulación cruzada - Validación del producto


De acuerdo a los resultados podemos decir que los Semi – Senior

tienen un mayor interés por nuestra bebida Jamaik, como sabor de la

bebida lo prefieren en Maracuyá, estarían dispuestos a pagar por

botella un rango de S/ 3.50 a S/ 4.49, su lugar de preferencia para

comprar es en Minimarkets y les encantaría que nuestra bebida sea

publicitada en Internet.

69

4.2. Demanda y oferta

4.2.1. Estimación del mercado potencial.

Utilizando la información del marco muestral, se obtiene el mercado

potencial. El cual es calculado, acotando la información de la población y

filtrándola por los criterios de segmentación.

Formula:

Mercado Potencial = Muestra * %Edad * (%NSE A + %NSE B)

Tabla 40 Mercado potencial

Fuente: Elaboración propia.

4.2.2. Estimación del mercado disponible.

La estimación del mercado disponible es calculada tomando en cuenta el

punto anterior (Mercado Potencial) y, adicionalmente, se toman los

resultados de las preguntas 5 y 6 de la encuesta.

Formula:

Mercado Disponible = Mercado Potencial * Pregunta 5 * Pregunta 6

70

Tabla 41 Mercado Disponible


4.2.3. Estimación del mercado efectivo.

En este punto, nuestras estimaciones de mercado empiezan a desglosarse

por preferencia de sabor. Éste cálculo lo obtenemos tomando en cuenta

las preguntas 15, 16 y 17 de la encuesta. Tomando de base los datos

filtrados del punto anterior (Mercado Disponible).

Formula:

M. Efectivo (1) = M. Disponible * Pregunta 15 * Pregunta 17

71

Tabla 42 Mercado efectivo - Tasas


Vale indicar que, dentro de las opciones de la encuesta, se consideraron

más sabores para el producto de los cuales se eligieron los 3 primeros. Los

porcentajes de los demás sabores fueron redistribuidos proporcionalmente

en los sabores elegidos.

Tabla 43 Sabores


Formula:

Mercado Efectivo (2) = Mercado Efectivo (1) * Pregunta 16

72

Tabla 44 Mercado efectivo - Piña


Tabla 45 Mercado efectivo - Naranja


73

Tabla 46 Mercado efectivo - Maracuyá


4.2.4. Estimación del mercado objetivo.

Para efectos de nuestro proyecto, se toma como tasa base el 3% de la

participación de mercado y se asume también un crecimiento constante del

1%.

Definimos entonces el crecimiento anual de los respectivos años de la

siguiente manera:

Tabla 47 Mercado objetivo – Tasas


Formula:

Mercado Objetivo = Mercado Efectivo (2) * Factor

74

Tabla 48 Mercado objetivo - Piña


Tabla 49 Mercado objetivo - Naranja


75

Tabla 50

Mercado objetivo – Maracuyá


4.2.5. Frecuencia de compra.

En base a dos preguntas de la encuesta (10 y 18), se realiza el cálculo de

la frecuencia de compra de las personas.

Tabla 51 Frecuencia de compra


76

El resultado nos indica que una persona compraría Jamaik 187 veces al

año. Pero para trabajar con un dato más real, estamos trabajando sólo con

el 15% de dicha frecuencia, de la siguiente manera:


4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.

Se toma, para el cálculo, el valor obtenido en la frecuencia: 28.

Luego se realiza el cruce entre el mercado objetivo calculado y la

frecuencia de compra, se obtiene la demanda tal cual se señala a

continuación:

Formula:

Demanda = Mercado Objetivo * Frecuencia

Tabla 52 Demanda – Piña

Nota: Demanda del sabor piña distribuida por zonas, distritos y años. Fuente: Elaboración propia.

77

Tabla 53 Demanda – Naranja

Nota: Demanda del sabor naranja distribuida por zonas, distritos y años. Fuente: Elaboración propia.

Tabla 54 Demanda - Maracuyá

Nota: Demanda del sabor maracuyá distribuida por zonas, distritos y años. Fuente: Elaboración propia.

78

4.2.7. Estacionalidad.

Los resultados de la encuesta para la estacionalidad muestran que la

temporada de verano tiene el porcentaje más alto con 60%, indicando que

los consumidores prefieren el verano para comprar el producto de Jamaik.

Vale la pena indicar que, de las 220 alternativas marcadas para todo el

año, se redistribuye de manera proporcional en todas las estaciones del

año. De esta manera, se muestran los siguientes datos:

Tabla 55 Porcentaje de las estacionalidades preferidas por los consumidores


Tabla 56 Estacionalidad año 1 y siguientes años según encuesta


79

4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.

Se distribuye la estacionalidad por los meses que comprenden el año.

Tabla 57 Programa de ventas en unidades año 1

Fuente: Elaboración propia Tabla 58 Programa de ventas en unidades año 2

Fuente: Elaboración propia

80


Fuente: Elaboración propia Tabla 60 Programa de ventas en unidades año 4


81


Fuente: Elaboración propia Tabla 62 Programa de ventas en unidades consolidado


Para el año 2018 las ventas en unidades ascienden a 218,680

botellas de emoliente de Flor de Jamaica.



En el año 2020 se proyecta el incremento de ventas en unidades

de 372,134 botellas de emoliente de Flor de Jamaica.



82

Para el año 2022 las ventas en unidades ascienden a 531,465 botellas de

emoliente de Flor de Jamaica.

Tabla 63 Precio de venta por sabor

Fuente: Elaboración propia Tabla 64 Ventas expresadas en soles

Fuente: Elaboración propia Tabla 65 Ventas totales - Minimarkets


83

Tabla 66 Ventas totales – Restaurantes Orgánicos

Fuente: Elaboración propia Tabla 67 Ventas totales – Dispensador de Bebidas


84

Tabla 68 Ventas totales – Tiendas Orgánicas

Fuente: Elaboración propia Tabla 69 Consolidado


Para el año 2018 las ventas en soles ascendieron a S/643,1177.50

Para el año 2019 las ventas proyectadas en soles ascienden en

S/873,005.11

Para el año 2020 las ventas proyectadas en soles ascienden en

S/1,102,566.077

Para el año 2021 las ventas en soles ascendieron a S/1,336,468.58

Para el año 2022 las ventas en soles ascendieron a S/1,574,635.15

85

4.3. Mezcla de marketing

4.3.1. Producto.

Para el desarrollo del producto se tomará en cuenta las siguientes

dimensiones:

Producto básico:

Marca: Jamaik

Presentación: La presentación de neto de producto de 350 ml.

Empaque y etiquetado: producto embazado en botellas de vidrio tratado

transparente para que se pueda ver el contenido del producto.

Cada botella estará identificada por un color de tapa:

o Tapa Roja: Maracuyá

o Tapa Verde: Naranja

o Tapa Amarilla: Piña

En cuanto al rotulado, se presenta una banda con el logotipo

/isotipo Jamaik, identificando el producto por su etiqueta en base a los

sabores ofrecidos como parte central y en la parte posterior información

nutricional, como así información de contacto de la empresa.

Se detalla a continuación las etiquetas que tendrán nuestros tres

productos, se debe tener en cuenta que estamos considerando información

nutricional por cada 350ml de consumo por parte del consumidor:

Figura 41: Etiqueta de la botella de Maracuyá


86

Figura 42: Etiqueta de la botella de Piña


Figura 43: Etiqueta de la botella de Naranja


El despacho será por medio de jabas de plásticos cuya capacidad

es de 20 botellas porcada jaba.

Veamos, a continuación, La figura del prototipo de la jaba para despacho:

Figura 44: Jaba para despacho


87

Beneficios de la MP e insumos de la receta:

Cebada tostada : Fuente de vitaminas del grupo B, evitando la rigidez de los

capilares, regulando el colesterol, evitando la acumulación de grasas en el hígado,

actuando como tónico cardíaco, protegiendo el sistema nervioso y combatiendo

la depresión y la ansiedad. También ofrece vitamina K y ácido fólico.

Cola de caballo: Diurética, ayuda a eliminar líquidos, antioxidante,

antiinflamatoria, cicatrizante, ayuda al sistema inmunológico deprimido, obesidad

y enfermedades del aparato urinario.

Linaza: Impiden la acumulación de colesterol en la sangre, facilitando su

eliminación por vías naturales, previene diversas enfermedades inflamatorias,

previene la formación de coágulos de sangre en venas y arterias con la

importancia que significa para disminuir el riesgo de ataques cardíacos, otorga

una sensación de calma útil para bajar el nivel de estrés y suaviza el cabello y la

pie.

Stevia: Beneficiosa para las personas hipertensas. Regula la tensión arterial y los

latidos del corazón, poderoso antioxidante, diurético, bactericida, tiene efectos

beneficiosos en la absorción de las grasas. Es antiácido y facilita la digestión.

Contrarresta la fatiga y los estados de ansiedad.

Flor de Jamaica: Resalta su poder adelgazante, ya que ayuda a eliminar las

toxinas acumuladas del cuerpo y, gracias a su efecto diurético, propicia que el

cuerpo se deshaga de estas toxinas rápidamente por medio de la orina. Contenido

en vitamina C es una excelente herramienta para combatir el envejecimiento

prematuro celular. Ayuda para combatir el insomnio. Ayuda a bajar los niveles

altos de colesterol y triglicéridos en la sangre. Ayuda para disminuir los dolores

musculares gracias a su alto contenido en calcio, hierro y fósforo.

Piña: Ayuda a la digestión, facilita el tránsito intestinal y ayuda a mejorar el

estreñimiento. Facilita la desintegración de los alimentos y la absorción de sus

nutrientes. Al mismo tiempo reduce el reflujo estomacal y los síntomas de acidez.

https://mejorconsalud.com/alimentos-para-la-depresion/

https://salud.uncomo.com/articulo/cuales-son-los-diureticos-naturales-23060.html

https://salud.uncomo.com/articulo/cuales-son-los-beneficios-de-la-vitamina-c-17293.html

https://salud.uncomo.com/articulo/como-combatir-el-insomnio-con-plantas-naturales-10425.html

88

Naranja: Promueve la pérdida de peso por sus bajas calorías, Protege ante

infecciones. Permite mantener una piel saludable. Previene úlceras. Mantiene

huesos y dientes saludables.

Maracuyá: Ayuda a prevenir enfermedades cardiovasculares, mejora la digestión.

Favorece la reparación de tejidos, ayuda a prevenir el cáncer, ayuda a reducir el

colesterol malo. Ayuda a bajar de peso, ayuda a prevenir y combatir el

estreñimiento, equilibra el nivel de azúcar o glucemia en sangre, ayuda a

mantener sana la vista.

Figura 45: Receta Piña


Figura 46: Receta Naranja


89

Figura 47: Receta Maracuyá


Características de las propiedades de la Flor de Jamaica:

Figura 48: Propiedades flor de Jamaica


90

Características de las propiedades del emoliente:

F

i

g

u

r

a

4

9

:

Propiedades del Emoliente


Nuestro producto tiene 3 variedades de frutas: Naranja, Piña y Maracuyá.

Figura 50: Propiedades de la Piña


91

Figura 51: Propiedades de la Naranja


Figura 52: Propiedades de la Maracuyá


92

Tabla 70 Comparación entre Producto Inicial y actual

Antes Después

Botella de plástico de 350 ml Botella de vidrio de 350 ml

Color de tapa amarilla representando al sabor (piña)

Color de tapa dorada presentando al sabor(piña)

La etiqueta visualiza el nombre comercial y el logo

La etiqueta visualiza el nombre comercial, el logo, la imagen de la fruta según sabor (piña); en la parte posterior de la etiqueta, se muestra los ingredientes y el fecha de vencimiento.

El nombre comercial es JAMAIC en la etiqueta del producto

El nombre comercial es JAMAIK en la etiqueta del producto


93

Prototipo del producto

Veamos, a continuación, La figura de los Prototipos de los productos:

Figura 53: Prototipos de los productos


4.3.2. Precio.

Valor percibido:

El valor percibido será alto debido a las características especiales de la

composición y presentación de Jamaik.

Así también, atribuidos a las funcionales que tiene el producto:

-Combatir y prevenir enfermedades

-Calidad y diferenciación de productos

-Gran variedad de servicios adicionales y atención al cliente

-Productos de fácil acceso

94

Fijación de precios:

Para fijar el precio del producto, realizamos un benchmarking de precios,

de las actuales bebidas saludables en el mercado, lo cual nos determina el

precio que está dispuesto a pagar el consumidor final por Jamaik, y

apoyado en la investigación realizada mediante encuestas a los posibles

consumidores, se determinó fijar el precio de S/. 3.80 incluido impuesto por

botella de 350 ml. Así mismo se piensa lanzar como precio introductorio al

mercado S/.3.50 durante los 3 primeros meses de operaciones.

Tomando en cuenta la competencia directa que en este caso es

Free Tea, Kero, Savi con su producto ya posicionado en el mercado tiene

un precio entre 3.50 a 7.00 soles al consumidor final en una presentación

de 350ml a 475 ml. El precio recomendado de la botella de S/.3.80 incluido

IGV en los 3 sabores (Maracuyá, Piña, Naranja), El 67.59% tiene las

posibilidades de pagar entre 3.50 a 4.49 y el 9.88 % entre 2.50 a 3.49.

Figura 54: Análisis de Precio según encuesta


95

Figura 55: Comparación de Precio de consumidores


Tabla 71 Precio competencia


96

Realizando la comparación de precio y el costo por mililitro se llega a la

conclusión que dio precio aproximadamente podría hacer competencia con

las marcas mencionadas porque el costo de ml se encuentra dentro del

rango de los competidores directos y potenciales.

Tabla 72 Aproximación de costos


4.3.3. Plaza.

Jamaik será comercializado en los distritos de Jesús María, Lince,

Magdalena, Miraflores, Pueblo Libre, San Miguel, San Isidro, San Borja, La

Molina, Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores, Jesús

María, Lince, Magdalena, Miraflores, Pueblo Libre, San Miguel, San Isidro,

San Borja, La Molina, Surquillo, Barranco, Chorrillos y San Juan de

Miraflores. Donde según segmentación se concentran el público objetivo.

Así mismo en estos distritos se distribuirá a los siguientes canales de

venta:

97

Figura 56: Puntos de venta según encuesta


Tabla 73 Unidades por Canal – Minimarkets


98

Tabla 74 Ventas por Canal - Minimarkets

Fuente: Elaboración Propia Tabla 75 Unidades por Canal – Restaurantes Orgánicos

Fuente: Elaboración Propia Tabla 76 Ventas por Canal - Restaurantes Orgánicos


99

Tabla 77 Unidades por Canal – Dispensador de bebidas

Fuente: Elaboración Propia Tabla 78 Ventas por Canal – Dispensador de bebidas

Fuente: Elaboración Propia Tabla 79 Unidades por Canal – Tiendas orgánicas

Fuente: Elaboración Propia Tabla 80 Ventas por Canal – Tiendas orgánicas


100

Lista de puntos de ventas por canal:

- Tiendas orgánicas.

o Avantari

Virrey Toledo 410, San Isidro

o La Bodega Orgánica

Santiago de Compostella 150, tienda 106, La Estancia, La

Molina

o Salvia

Av. Primavera 1295, Surco

o Eco Tienda Natural

Calle San Martín 417, Miraflores

o La Calandria

Calle 28 de julio 202, Barranco

o Campos de Vida: Naturismo de los Andes

Jr. Leoncio Prado 493, Magdalena

o Natural Store

Av. Arenales 2094, Lince 15073

o Punto Ecologico Peru

Jiron Ayacucho 885, San Miguel

- Máquinas Dispensadoras.

o Peruvian Vending

- Minimarkets.

o Minimarket El Sol

El Sol, Santiago de Surco

o Thika Thani Market

Av. Aviación 2808, San Borja,

o Inka Natura

Av. Aviación 3294, San Borja

o Organica Peru Market

Calle Alfonso Ugarte 363, Miraflores

101

o Katty's Minimarket

Av Pershing 1055, Jesús María

o Mass

Av Ramon Vargas Machuca 340, San Juan de Miraflores

En relación a la encuesta con las preguntas enfocadas a cuantas veces tomarías la

bebida y preferencia de compra, menciona que un 58.02 % tomaría la bebida de 1 a 3

veces a la semana y el 31.17% de 4 a 6 veces a la semana; por ello es importante tener

en cuenta los canales de ventas que estén más accesibles a los consumidores, lo cual

para nuestro caso el porcentaje de preferencia a Minimarket es de 37.52 % y el 24.52%

en restaurantes orgánicos los dos canales de preferencia nos beneficia porque esos

canales siempre están más accesible a nuestro segmento de mercado.

Figura 57: Frecuencia de consumo de bebidas (semana)


102

4.3.4. Promoción.

➢ Asociar en la mente del consumidor y/o grupo objetivo que la marca

tiene relación con un alto nivel nutritivo.

➢ Despertar en el grupo objetivo actitudes positivas y favorables para

la marca

➢ Lograr la preferencia y fidelidad de los consumidores.

4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.

Para la campaña de lanzamiento, se tomará el tema de salud

como problemática social y se buscará concientizar a los

consumidores sobre ello, esto a través de redes sociales,

principalmente Facebook y twitter donde se publicarán temas

afines, consejos y beneficios del producto y conocimiento de sus

ingredientes.

Adicional, se desarrollará un Plan de Marketing que involucre

diversas líneas de acción, tales como:

- Publicidad en medios, tales como: Revistas, Afiches

- Promoción de Ventas, a base de Uso de Góndolas,

Degustaciones, participaciones en Bio ferias, Regalo de

Muestras y Reparto de Folletería.

Figura 58: Medio de publicidad


103

Tabla 81 Cronograma de Actividades de Lanzamiento


ACTIVIDADES LANZAMIENTO dic-17 ene-18 feb-18 mar-18

GONDOLAS

- Contratar espacios

- Producto (Exibiciones)

- Repisas

- Afiches publicidad

X

Costo 500S/.

DEGUSTACIONES

- Contratar espacios

- Costo Botellas de muestra

- Pago Anfitrionas

- Merchardaising

- Estante

- Panel de Juegos

- Costo de menaje

X

Costo 2,000S/.

BIO FERIAS

- Contratar movilidad

- Mercaderia de degustaciones

- Mercaderia de exibición

- Contratar Personal de venta en Stand

- Contratar Stand en la Bioferia

- Publicidad Merchandaising

- Estante / Mesa

- Costo Menaje

X X

Costo 600S/. 600S/.

AUSPICIOS

- Diseño de afiches Publicitarios y/o

videos publicitarios

- Espacios a contratar en zonas

estrategicas.

- Afiches en tiendas naturales,

minimarket, restaurantes naturales

X

Costo 200S/.

REVISTAS

- Espacios en revistar naturales,

revistas de ocio

- Diseño de afiches de publidad

X

Costo 150S/.

PUBLICIDAD EN LA WEB

ENVIOS DE MAILING

- Realizar mailing (Herramientas open

source)

-Diseño de afiches de publicidad

X X

Costo 50 50

REDES SOCIALES

- Diseño de banners Publicitarios

- Diseño de videos Publicitarios

X X X X

Costo 100 100 100 100

Total 700 2500 600 750

CALENDARIO DE ACTIVIDADES PARA LANZAMIENTO

104

4.3.4.2. Promoción para todos los años.

En paralelo se promocionará el producto mediante una estrategia

push en el punto de venta a través de la ubicación dentro del

mismo, material promocional POP (point of purchase) como

afiches, exhibidores y volantes con las características y beneficios

del producto.

Mientras que, en medios digitales como página web, redes

sociales y blogs, se realizará una estrategia pull, en la cual se

publicaran imágenes del producto, beneficios, links de interés y

comentarios o consejos. Así también se planea posicionar la

marca en principales buscadores, esto a través de Adwords.

Se espera contar con un alcance orgánico y patrocinado

(pagado).

Otra actividad promocional que implementar será realizar

activaciones en los puntos de compra, a través de degustaciones

del producto, concientización de la salud (con nutricionistas) y

publicidad BTL (Below the Line).

Tabla 82 Tomando en cuenta que el porcentaje de Sampling:


Item Año 0 2018 2019 2020 2021 2022

% Sampling 3.0% 2.4% 1.00% 0.70% 0.20% 0.10%

% Merma 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5%

105

Tabla 83 Presupuesto estimado para desarrollar la promoción del producto


Video promocional: URL: https://youtu.be/c7fvnf6O9Aw

Figura 59: Afiche Promocional


Mes Dic Ene - Dic Ene - Dic Ene - Dic Ene - Dic Ene - Dic

CONCEPTO Costo x Mes MONEDA AÑO 0 2018 2019 2020 2021 2022

PUBLICIDAD

REVISTAS S/. 150 S/. S/. 150 1,800S/. 1,800S/. 1,800S/.

BTL 150S/. S/. S/. 150 900S/. 1,800S/.

TELEVISION 2,500S/. S/. S/. 2,500 15,000S/.

REDES SOCIALES 100S/. S/. S/. 100 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200

ENVIO MAILING 50S/. S/. S/. 50 300S/. 600S/. 600.00 600S/.

PROMOCION VENTAS

GONDOLAS 500S/. S/. 500S/. 3,000S/. 6,000S/. 3,000S/. 3,000S/. 3,000S/.

DEGUSTACIONES 2,000S/. S/. S/. 2,000

BIO FERIAS 600S/. S/. 600S/. 3,600S/. 3,600S/.

AUSPICIOS 200S/. S/. 200S/. 2,400S/. 1,200S/. 1,200S/.

SUB TOTAL S/. 6,250S/. 24,900S/. 11,400S/. 9,300S/. 7,800S/. 7,800S/.

IGV 1,125S/. 4,482S/. 2,052S/. 1,674S/. 1,404S/. 1,404S/.

TOTAL 7,375S/. 29,382S/. 13,452S/. 10,974S/. 9,204S/. 9,204S/.

VENTAS 643,178S/. 873,005S/. 1,102,566S/. 1,336,469S/. 1,574,635S/.

% GASTO

PROMOCION / VENTAS 5% 2% 1% 1% 1%

PRESUPUESTO ESTIMADO PARA DESARROLLAR LA PROMOCION DEL PRODUCTO

https://youtu.be/c7fvnf6O9Aw

106



107



108

Capítulo V: Estudio legal y organizacional

5.1. Estudio legal

5.1.1. Forma societaria

a. Actividades.

Societaria de Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C), el cual estará

conformada por cinco accionistas, dicha elección porque va de acuerdo

a la actividad económica bajo el control de pocas personas en una

organización.

Según la Ley N° 26887 publicada por el Diario Oficial Peruano, para la

Sociedad Anónima Cerrada (SAC) sostiene que:

▪ Es recomendable para pequeña empresa.

▪ No limita manejar grandes capitales.

▪ Se suscriben las acciones al momento de la escritura

pública que contiene el pacto social.

▪ La SAC, constitución de una junta general de

accionistas o Directorio Facultativo o Gerencia General.

▪ El volumen económico de la empresa, puede ser grande

o pequeño, pero es importante el número de accionista

que la forman.

▪ Predomina el elemento personal, dentro de un esquema

de sociedad de capitales.

▪ Tienen credibilidad en el mercado, Las personas

esperan hacer negocios con empresas constituidas

como personas jurídicas y proyecta de esta manera la

imagen de ser una organización estable y no

improvisada.

▪ Contando con una sociedad constituida evitamos el

riesgo que algún socio tome decisiones que afecten el

negocio, lo cual con ello se tiene conocimiento quienes

están autorizados a tomar las decisiones a nombre de la

empresa.

109

▪ La transferencia de la propiedad es relativamente fácil,

donde se realiza la transferencia de las acciones que

acreditan la participación de la sociedad. (1997, Diario

Peruano)

Se detalla los pasos que debemos seguir para la constitución de la

empresa:

1. Se debe realizar la búsqueda del nombre de la empresa,

donde se debe verificará en Registros Públicos. Una

vez, confirmado de que no haya nombres iguales, se

realiza una reserva en un plazo de 30 días. Para nuestro

proyecto el nombre elegido es “Emolientes & Otros

SAC”.

2. La Minuta se gestiona con un abogado se debe incluir

los siguientes datos: Nombres y Apellidos de los socios,

DNI y aportación a la empresa.

3. Realiza la escritura pública.

4. Inscripción en Registros Públicos.

5. Registro en la SUNAT, para la personalidad jurídica y

número de RUC.

6. Gestionar la autorización para la impresión de los

comprobantes de pago (Factura/Boleta).

7. Legalizar libros contables, eso va depender del régimen

tributario de la empresa.

8. Debemos legalizar también el Libro de Planillas en el

Ministerio de Trabajo.

9. Realizar la inscripción de los trabajadores de la empresa

en ESSALUD que se encuentren en planilla.

10. Gestiona en la Municipalidad la Licencia de

Funcionamiento municipal.

Directorio:

- La junta general de accionistas, son los socios que

aportan a la empresa.

110

- El Administrador de la empresa estará designado a

liderar la empresa en nuestro caso tomando la decisión

junto con la junta general.

La razón social para nuestro proyecto es: “Emolientes & Otros

S.A.C.”, estará conformada por cinco (05) accionistas quienes

aportarán un mismo monto en el inicio de las operaciones y son los

miembros del Junta General de Accionistas, su función es revisar y

aprobar o desaprobar las decisiones que el administrador plantee en la

empresa, las (05) personas naturales son residentes de la ciudad de

Lima Metropolitana. El capital se va distribuir de manera equitativa en

la empresa, a cada uno le corresponderá el 20%, de igual forma en el

caso de las acciones.

El capital social, suscrito y pagado será de S/ 118,529.31

representado por 118,529.31 acciones nominativas con derecho a voto

de un valor nominal de s/. 1.00 (Un y 00/100 soles) cada una pagadas

en partes iguales.

Tabla 84 Participación de accionistas (en S/. y %)


Accionistas Participación (%) Participación (S/.)

DE LA FUENTE DAVILA, LUIS ANTONIO 20 23,705.86S/.

GARIBALDI ZAVALETA, MARIA DEL PILAR 20 23,705.86S/.

RAMIREZ TAFUR, AARON ALEXIS 20 23,705.86S/.

SANCHEZ CACHAY, GLADYS ALEJANDRINA 20 23,705.86S/.

SILVA VILLARRUBIA, MIRIANA J SELMA 20 23,705.86S/.

Total 118,529.31S/.

Particion de Accionistas (% Y S/.)

111

Libros contables:

SUNAT sostiene que con respecto a los libros contables lo siguiente:

Se debe abrir sus libros contables, y registros necesarios, al momento

de entrar en funcionamiento para suministrar información sobre la

marcha del negocio. Los libros sólo tienen valor a partir de su

legalización Contemplamos esta parte de la legalización de los libros

ya que por apertura nuestra primera sección de directorio se debe

firmar el libro de actas para dar inicio a las operaciones de la sociedad

mercantil denominada Emolientes & Otros S.A.C

También señalamos como trámite pre operativo la obtención

del N° de RUC en las oficinas de Sunat, toda vez que esta gestión se

puede realizar con el trámite notarial y como siguiente paso se eleva a

Escritura pública. (Sunat, 2017)

b. Valorización.

El valor de la constitución es la siguiente:

Tabla 85 Valorización de la constitución societaria (S/.)


5.1.2. Registro de marcas y patentes

a. Actividades.

Actividad Valor S/.

Búsqueda en RRPP - SUNARP 5.00S/.

Reserva de nombre en SUNARP 20.00S/.

Realización de Minuta de constitución

(Gastos Notariales) 700.00S/.

Inscripción de RRPP (cursar partes a Registros

Públicos) 180.00S/.

Legalización de libros contbles (8 libros x 30) 240.00S/.

Costo administrativo interno para obtener el

RUC, (trámite es gratuito) 60.00S/.

total 1,205.00S/.

Valorización de la Constitución Societaria

112

Se encuentra constituida manera formal, se debe registrar la marca en

la “Oficina de Signos Distintivos” de Indecopi, Ente del estado para lo

relacionado con las marcas, nombres y lemas comerciales.

Figura 62: Marca, logo y lema Comercial


Según Indecopi se detalla los siguientes pasos para el registro

de la marca, sostiene lo siguiente:

1. Se presentan tres ejemplares del formato de la solicitud

correspondiente (dos para la Autoridad y uno para el

administrativo).

2. Indicar los datos de identificación del solicitante; para el

caso de personas jurídicas: consignar el número del

Registro Único del Contribuyente (RUC).

3. Señalar el domicilio para el envío de notificaciones en el

Perú (incluyendo referencias, de ser el caso).

4. Indicar cuál es el signo que se pretende registrar

(denominativo, mixto, tridimensional, figurativo u otros).

Si la marca es mixta, figurativa o tridimensional se

deberá adjuntar su reproducción (tres copias de

aproximadamente 5 cm de largo y 5 cm de ancho en

blanco y negro o a colores si se desea proteger los

colores).

❖ Para el caso del registro de lema (slogan), se

debe indicar la denominación del lema comercial

(palabra o frase).

113

5. Consignar expresamente los productos y/o servicios que

se desea distinguir con el signo solicitado, así como la

clase y/o clases a la que pertenecen (Clasificación de

Niza).

❖ Para el caso del registro de lema (slogan), en

este caso se debe precisar la marca al cual se va

asociar el lema solicitado, indicando número de

certificado o expediente y debemos señalar la

(Clasificación de Niza).

❖ Para el caso del registro de lema (slogan), firmar

la solicitud por el solicitante o representante

6. Pagar el derecho de trámite, costo equivalente al

13.90% de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) este es

S/.534.99 soles.

(Este importe deberá pagarse en la sucursal del Banco

de la Nación ubicado en el Indecopi).

7. La Orden de Publicación correspondiente le será

entregada después de 15 días hábiles de haber

presentado la solicitud de registro, en la Unidad de

Trámite Documentario. (revisar la página web el estatus

de la solicitud).

❖ Para el caso del registro de lema (slogan),

después el pago para relacionar la marca con el

slogan debemos esperar 15 días para la

publicación de la resolución (revisar la página

web el estatus de la solicitud)

8. Se le otorgará un plazo de sesenta (60) días hábiles

para subsanar los incumplimientos.

9. Una vez que es aceptada la Solicitud de Registro, usted

se deberá acercar a la Oficina del Diario Oficial “El

Peruano” y solicitar la publicación por única vez (costo

asumido por el solicitante). Si el signo solicitado está

114

constituido por un logotipo, envase o envoltura debe

adjuntarlo en un tamaño de 3x3cm.

10. En caso se solicitará el registro de una misma marca en

diferentes expedientes, se pedirá la emisión de una sola

orden de publicación dentro de los 10 días siguientes.

11. Dentro del plazo improrrogable de 30 días hábiles de

recibida la orden de publicación, el solicitante debe

realizar su publicación en el diario oficial El Peruano.

12. El solicitante debe presentar un documento que le

permita demostrar la cesión de su firma legalizada. Una

vez efectuada por una persona natural, se presentará

una declaración jurada de bien propio de libre

disposición. (Indecopi,2017)

b. Valorización.

Tabla 86 Registro de marcas y patentes


Actividad Valor S/.

Búsqueda Fonetica y Figurtiva 30.00S/.

Solicitud de registro marca y slogan (13.90% de UIT 534.99) 1,069.98S/.

Publicación en el diario El peruano 150.00S/.

Total 1,249.98S/.

Valorización de Registro de marcas y patentes (S/.)

115

5.1.3. Licencias y autorizaciones

a. Actividades.

Municipalidad de San Juan de Miraflores, Permisos Municipales.

Figura 63: Ubicación de Municipalidad de San Juan de Miraflores

Fuente: Google Maps.

Con respecto Requisitos para la solicitud de la licencia de

funcionamiento, la Municipalidad de San Juan de Miraflores detalla lo

siguiente:

a. Solicitud de Licencia de Funcionamiento, con carácter de

declaración jurada, que incluya:

1. Número de RUC y DNI o Carné de Extranjería del

solicitante, tratándose de personas jurídicas o

naturales, según corresponda.

2. Copia simple del DNI o Carné de Extranjería del

representante legal en caso de personas jurídicas, u

otros entes colectivos, o tratándose de personas

naturales que actúen mediante representación.

La información comprendida en los numerales 1 y 2

precedentes se incorporará en un formulario múltiple de

declaración jurada que contendrá adicionalmente la

siguiente información:

116

(i) tipo de autorización que se solicita, (ii) datos de

identificación del solicitante, (iii) datos del establecimiento,

(iv) giro de la actividad económica, y (v) cualquier otra

información que a criterio de la Municipalidad se considere

relevante para el trámite de licencia de funcionamiento o de

alguno de los procedimientos vinculados.

b. Vigencia de poder de representante legal, en caso de

personas jurídicas y para el caso de representación de

personas naturales, se requerirá carta poder con firma

legalizada ante notario.

c. Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de

Seguridad o Inspección Técnica de Seguridad en Defensa

Civil de Detalle o Multidisciplinaria, según corresponda.

d. Adicionalmente, de ser el caso, serán exigibles los

siguientes requisitos:

1. Copia simple del título profesional en el caso

de servicios relacionados con la salud.

2. Informar sobre el número de estacionamientos

de acuerdo con la normatividad vigente, en la

declaración jurada.

3. Copia simple de la autorización expedida por el

Instituto Nacional de Cultura, conforme a la

Ley Nº 28296, Ley General del Patrimonio

Cultural de la Nación (munisjm,2015).

Base legal

❖ Ley N° 26842, Ley General de Salud del

Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos y Bebidas del 25/09/98,

Arts. 105°y 107°, Cuarta Disposición Transitoria y Final.

❖ Ley N° 28405, Ley de Rotulado de Productos Industriales

manufacturados del 30/11/04, 20/07/97, Art. 91.

D.S. N°007-98-SA. Reglamento sobre Art. 5°.

117

❖ Ley N° 29571, Código de Protección y Defensa del Consumidor del

02/09/10.

D.S. 010-2010-MINCETUR, Establecen disposiciones

Reglamentarias referidas a la Ventanilla Única de Comercio

Exterior del 09/07/10, Arts. 2°, 4° y 5°.

❖ Ley N° 27444 Ley del Procedimiento Administrativo General del

11/04/01, Art. 40° sub numeral 40.1.1.

Según Digesa estos son los siguientes pasos que se deben seguir

para el registro sanitario, sostiene lo siguiente:

1. El Registro Sanitario: se otorga por producto o grupo de productos y

fabricante. Se considera grupo de productos aquellos elaborados por

un mismo fabricante, que tienen la misma composición cualitativa de

ingredientes básicos que identifica al grupo y que comparten los

mismos aditivos alimentarios.

2. El Pago se efectuará a través de la VUCE

3. El documento con el número de Registro Sanitario se entregará en

un plazo máximo de siete (7) días hábiles, conforme a lo dispuesto en

el artículo 92° de la Ley N° 26842 (Digesa,2016).

b. Valorización.

Tabla 87 Valorización de Licencia en la Municipalidad (S/.)


Actividad Valor S/.

Licencia de Funcionamiento Municipalidad de (más de

100 m2 hasta 500 m2) 150.00S/.

Inspección Técnica - (más de 100 m2 hasta 500 m2) 130.00S/.

Registro Sanitario de Alimentos de Consumo Humano 350.00S/.

Certificado de Libre Comercialización de Alimentos de

Consumo Humano Fabricados y/o Elaborados en el País 80.00S/.

Carnets de Sanidad (24 X 2 ) 50.00S/.

Certificado de Defensa Civil 90.00S/.

Costo Total 850.00S/.

Valorización de Licencia en la Municipalidad (S/.)

118

5.1.4. Legislación laboral

Planillas:

El Ministerio de Trabajo exige la entrega del libro de planillas en formato

digital PDT 601, asimismo se debe anexar el DNI de los empleados y una

copia simple del RUC, en los plazos establecidos por dicha entidad.

Jornada de trabajo:

Según la Ley N° 27671” Jornada de trabajo, horario y trabajo en

sobretiempo”, sostiene que:

Señala que los empleados deben trabajar un tiempo

máximo de 8 horas o 48 horas semanales, La empresa

puede establecer jornadas compensatorias de trabajo, así

como reducir o ampliar el número de días de la jornada de

trabajo a la semana. Cabe resaltar que de acuerdo a este

régimen únicamente recibirán la mitad de la CTS en los

meses de mayo y noviembre, los cuales se depositarán en

cualquiera de las empresas del sistema financiero elegida

por cada trabajador o por la empresa en un principio (Diario

Peruano, 1996)

Gratificaciones:

La empresa va brindar las gratificaciones en julio y en diciembre

ESSALUD:

Cubre las prestaciones de salud, accidentes de trabajo y enfermedades.

Los trabajadores activos dependientes, socios de cooperativas de

trabajadores, pensionistas y trabajadores independientes incorporados por

mandato de Ley especial. Equivalente al 9% del salario pagado a cada

trabajador.

Seguridad Social/Seguro Privado:

119

El seguro social que equivale aproximadamente al 13% del salario, el pago

y a cargo es obligatorio, El colaborador puede elegir entre el sistema

público o el sistema privado de pensiones, teniendo claro el monto a

descontar según su elección del seguro.

Seguro contra riesgos de accidentes de trabajo (SCTR):

El personal está asegura al Seguro contra riesgos de accidentes de trabajo

(SCTR), donde se asegura a los trabajadores que se encuentran en el área

de producción de la empresa que se otorgándoles una cobertura por

accidentes de trabajo y enfermedades profesionales ocasionadas por las

actividades desempeñadas.

Servicio Terceros:

Para la contratación de los siguientes servicios:

- Contabilidad.

- Ingeniero Alimenticio.

- Servicio de reparto.

- Servicio de Limpieza

Ley N° 29245 del Decreto Legislativo N 1038, sostiene que,

Regula los Servicios de Tercerización. Esta ley regula todos

los casos en que procede la tercerización, sean requisitos,

derechos y obligaciones, de igual manera, las sanciones

que les aplican a las empresas que desnaturalizan el uso de

este método de vinculación empresarial (Diario Peruano,

2014)

Contrato Indeterminado:

Los trabajadores pueden ser contratos por meses o años indefinidos y no

es necesario llevarlo al Ministerio de Trabajo.

El acuerdo es con los empleados que contarán con un contrato por

mes, Todos nuestros empleados pasarán a formar parte de planilla como

120

lo exige la ley, de manera que, contarán con todos los derechos y

beneficios sociales.

Por ello pueden celebrarse contratos según necesidades y

movimientos por naturaleza del negocio como, por ejemplo:

- El contrato lanzamiento de una nueva actividad.

- El contrato temporal por inicio de una nueva actividad con el debido

acuerdo del colaborador y la duración es de tres años.

· Vendedor

· Supervisor

· Operador

Remuneraciones:

La Ley Articulo 24 “El trabajador tiene derecho a una remuneración

equitativa y suficiente, que procure, para él y su familia, el bienestar

material y espiritual. Las remuneraciones mínimas se regulan por el Estado

con participación de las organizaciones representativas de los trabajadores

y de los empleadores”

Según el Diario 21, sostiene que:

Los trabajadores tienen derecho a percibir una

remuneración por los servicios laborales que brindan a la

empresa, derecho que se encuentra respaldado por la. Por

lo descrito y amparado en el decreto Supremo Nro. 022-

2007-TR Tienen derecho a percibir, por lo menos, la

remuneración mínima vital que asciende a S/. 850.00

Nuevos Soles mensuales así mimo se establecerá sueldos

acorde al puesto y responsabilidades, adicional a ello se

tiene en cuenta que la remuneración mensual podría

incrementarse a S/. 900.00 mientras que la tasa de inflación

se mantenga en 3%.(Perú 21, 2017).

5.1.5. Legislación tributaria

a. Actividades.

121

El impuesto a la renta grava

La SUNAT sostiene lo siguiente para el impuesto a la renta:

Impuesto a la Renta del 27% sobre las utilidades netas son

pagos mensuales a cuenta del impuesto anual.

Comprende a las personas naturales y jurídicas que

generan rentas de tercera categoría que son aquéllas que

provienen del capital, trabajo o de la aplicación conjunta de

ambos. (SUNAT, 2015).

La SUNAT sostiene lo siguiente para el cálculo del impuesto a la renta

anual:

El Impuesto a la Renta Anual se efectúa aplicando la tasa

del 27% a la utilidad generada al cierre de cada año. Este

cálculo se realiza en la Declaración Jurada Anual del

Impuesto a la Renta, la cual se presenta dentro de los tres

(03) primeros meses del año siguiente, de acuerdo con el

cronograma de pagos que brindar la SUNAT. (SUNAT,

2015).

Cabe indicar que existe la obligación de efectuar declaraciones y

pagos mensuales que son considerados a cuenta del impuesto que se

determinará en la Declaración Jurada Anual.

El 18% es el Impuesto General a las Ventas e Impuesto de Promoción

Municipal el denominado (IGV), lo cual representa el % de las ventas

mensuales con derecho a deducir crédito fiscal.

c. Valorización.

Tabla 88 Impuestos que afectarían a la empresa


Impuestos %

Impuesto a la Renta 2018 - 2019 29.5%

Impuesto a la Renta en adelante 2019 29.5%

Impuesto General a la Ventas IGV 18%

Impuestos que afectarian a la empresa

122

5.1.6. Resumen del capítulo

Tabla 89 Estudio legal y organizacional


Actividad Área Encargada Valor S/. % Distribucion

Búsqueda en RRPP - SUNARP Administración 5.00S/. Admin: 100%

Reserva de nombre en SUNARP Administración 20.00S/. Admin: 100%

Realización de Mnuta de constitución

(Gastos Notariales)Administración 700.00S/. Admin: 100%

Inscripción de RRPP (cursar partes a

Registros Públicos)Administración 180.00S/. Admin: 100%

Legalización de libros contbles (8 libros

x 30)Administración 240.00S/. Admin: 100%

Costo administrativo interno para

obtener el RUC, (trámite es gratuito)Administración 60.00S/. Admin: 100%

Búsqueda Fonetica y Figurtiva Administración 30.00S/. Admin: 100%

Solicitud de registro marca y slogan

(13.90% de UIT 534.99)

Ventas y

Operaciones1,069.98S/.

Ventas: 50%

Operaciones: 50%

Publicación en el diario El peruanoVentas y

Operaciones150.00S/.

Ventas: 50%

Operaciones: 50%

Licencia de Funcionamiento

Municipalidad de (más de 100 m2 hasta

500 m2)

Administración 150.00S/. Admin: 100%

Inspección Técnica - (más de 100 m2

hasta 500 m2)

Ventas y


Ventas: 50%

Operaciones: 50%

Registro Sanitario de Alimentos de

Consumo Humano

Ventas y


Ventas: 50%

Operaciones: 50%

Certificado de Libre Comercialización de

Alimentos de Consumo Humano

Fabricados y/o Elaborados en el País

Producción 80.00S/. Operaciones:60%

Producción: 40

Carnets de Sanidad (24 X 2 ) Producción 50.00S/. Operaciones:70%

Admin: 30

Certificado de Defensa CivilVentas y

Operaciones90.00S/.

Ventas: 50%

Operaciones: 50%

Total 3,304.98S/.

Cuadro Valorizado - Resumen del Capitulo Estudio Legal y Organizacional

123

5.2. Estudio organizacional

5.2.1. Organigrama funcional.

Figura 64: Organigrama Funcional


5.2.2. Servicios tercerizados.

Los servicios tercerizados son aquellos que la empresa subcontratará para

que otra empresa sea la encargada de realizar dichas tareas, de este

modo, nuestra empresa tendrá que ocuparse sólo de aquellas tareas

concernientes a la producción, venta y almacenamiento del producto final.

Tabla 90 Servicios tercerizados


124

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo

Figura 65: Descripción puesto - Administrador Fuente: Elaboración Propia

125

Figura 66: Descripción puesto – Asistente Administrativa


126

Figura 67: Descripción puesto – Vendedor


127

Figura 68: Descripción puesto – Operario Cocinero


128

Figura 69: Descripción puesto – Ayudante de Cocina


5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados.

Contador: Se encargará de analizar y elaborar los estados financieros de

la empresa. Deberá verificar que las cifras de los registros, coincidan entre

las salidas y entradas de dinero.

Limpieza: Se encargará de gestionar todo lo relacionado al aseo de la

empresa. Limpieza de ventanas, pisos, baños, escritorios, etc.

Mantenimiento de Maquinaria: Se contratará a una empresa que esté

encargada de darle mantenimiento y de reparar las máquinas que

producen nuestro producto.

129

Ingeniero de Industrias Alimentarias: Estará encargado de supervisar

que la creación de Jamaik y que se cumplan con todas las normas que se

requieren para que el producto sea realizado óptimamente.

Transporte: Se contratará los servicios de transporte a una empresa

especializada en entregas a canales de distribución.

5.2.5. Aspectos laborales

a. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.

Tabla 91 Tipo de contrato

Nota: Lista de los cargos con la respectiva modalidad de contrato. Fuente: Elaboración Propia

Todo nuestro personal trabajará por contrato sujeto a modalidad, a

continuación, se detallará el contrato:

En primer lugar, el personal pasará por un periodo de prueba (3 meses),

una vez pase este periodo de prueba se le renovará con un tiempo de 1

año adicional.

Durante el tiempo de renovación adicional, el personal será

evaluado y se determinará su continuación para una nueva renovación de

2 a 3 años más.

b. Régimen laboral de puestos de trabajo.

Aquí el detalle de los beneficios:

130

✓ Tiempo de prueba 3 meses luego pasa a planilla con renovación de

1 año.

✓ 8 horas diarias, 48 semanales.

✓ Remuneración por trabajo en sobretiempo o descanso.

✓ Descanso vacacional 30 días calendarios.

✓ Cobertura en salud a través del ESSALUD

✓ Derecho a percibir 2 gratificaciones al año (Julio y Diciembre).

✓ Derecho a la Compensación por Tiempo de Servicios (Mayo y

Noviembre).

131

c. Planilla para todos los años del proyecto.

Tabla 92 Planilla – Año 0

Nota: Planilla Año 0, noviembre y diciembre 2017, inicio de las operaciones Fuente: Elaboración Propia Tabla 93 Planilla – Año 1

Nota: Planilla Año 1, Pago de Sueldos por mes, gratificaciones y CTS. Fuente: Elaboración Propia Tabla 94 Planilla – Año 2

Nota: Planilla Año 2, Pago de Sueldos por mes, gratificaciones y CTS. Fuente: Elaboración Propia

CARGO AREA CANT. SUELDO X MES SCTR ASIGNACIÓN FAMILIAR SUB TOTAL X MES SUB TOTAL ANUAL GRATIFICACIONES ESSALUD CTS TOTAL GASTO TOTAL PLANILLA ANUAL

Supervisor Operaciones 1.00 2,000.00S/ 20.00S/ 85.00S/ 2,105.00S/ 2,105.00S/ 189.45S/ 2,294.45S/ 2,294.45S/

TOTALES 1.00 S/ 2,000.00 S/ 20.00 S/ 85.00 S/ 2,105.00 S/ 2,105.00 S/ - S/ 189.45 S/ - S/ 2,294.45 S/ 2,294.45

CARGO AREA CANT. SUELDO X MES SCTR ASIGNACIÓN FAMILIAR SUB TOTAL X MES SUB TOTAL ANUAL GRATIFICACIONES ESSALUD CTS TOTAL GASTO TOTAL PLANILLA ANUAL

Administrador Administración 1 4,000.00S/ 40.00S/ 85.00S/ 4,125.00S/ 4,125.00S/ 371.25S/ 4,496.25S/ 4,496.25S/

Asistente Administrativo Administración 1 1,000.00S/ -S/ 85.00S/ 1,085.00S/ 1,085.00S/ 97.65S/ 1,182.65S/ 1,182.65S/

Supervisor Operaciones 1 2,000.00S/ 20.00S/ 85.00S/ 2,105.00S/ 2,105.00S/ 347.50S/ 220.73S/ 2,673.23S/ 2,673.23S/

Operador Operaciones 1 1,500.00S/ 15.00S/ 85.00S/ 1,600.00S/ 1,600.00S/ 144.00S/ 1,744.00S/ 1,744.00S/

Vendedor Ventas 1 1,200.00S/ -S/ 85.00S/ 1,285.00S/ 1,285.00S/ 115.65S/ 1,400.65S/ 1,400.65S/

TOTALES 5 S/ 9,700.00 S/ 75.00 S/ 425.00 S/ 10,200.00 S/ 10,200.00 S/ 347.50 S/ 949.28 S/ - S/ 11,496.78 S/ 11,496.78

Planilla Noviembre 2017

Planilla Diciembre 2017

CARGO AREA CANT. SUELDO X MES SCTR ASIGNACIÓN FAMILIAR SUB TOTAL X MES ESSALUD X MES SUB TOTAL X AÑO ESSALUD X AÑO GRATIFICACIONES ESSALUD GRATIFICACION CTS

Administrador Administración 1 4,000.00S/ 40.00S/ 85.00S/ 4,125.00S/ 371.25S/ 49,500.00S/ 4,455.00S/ 8,170.00S/ 735.30S/ 4,085.00S/

Asistente Administrativo Administración 1 1,000.00S/ -S/ 85.00S/ 1,085.00S/ 97.65S/ 13,020.00S/ 1,171.80S/ 2,170.00S/ 195.30S/ 1,085.00S/

Supervisor Operaciones 1 2,000.00S/ 20.00S/ 85.00S/ 2,105.00S/ 189.45S/ 25,260.00S/ 2,273.40S/ 4,170.00S/ 375.30S/ 2,085.00S/

Operador Operaciones 1 1,500.00S/ 15.00S/ 85.00S/ 1,600.00S/ 144.00S/ 19,200.00S/ 1,728.00S/ 3,170.00S/ 285.30S/ 1,585.00S/

Vendedor Ventas 1 1,200.00S/ -S/ 85.00S/ 1,285.00S/ 115.65S/ 15,420.00S/ 1,387.80S/ 2,570.00S/ 231.30S/ 1,285.00S/

TOTALES 5 S/ 9,700.00 S/ 75.00 S/ 425.00 S/ 10,200.00 S/ 918.00 S/ 122,400.00 S/ 11,016.00 S/ 20,250.00 S/ 1,822.50 S/ 10,125.00

Planilla 2018







TOTALES 6 S/ 11,700.00 S/ 95.00 S/ 510.00 S/ 12,305.00 S/ 1,107.45 S/ 147,660.00 S/ 13,289.40 S/ 24,420.00 S/ 2,197.80 S/ 12,210.00

Planilla 2019

132

Tabla 95 Planilla – Año 3



Nota: Planilla Año 5, Pago de Sueldos por mes, gratificaciones y CTS. Fuente: Elaboración Propia






Vendedor Ventas 2 2,400.00S/ -S/ 170.00S/ 2,570.00S/ 231.30S/ 30,840.00S/ 2,775.60S/ 5,140.00S/ 462.60S/ 2,570.00S/ TOTALES 7 S/ 12,900.00 S/ 95.00 S/ 595.00 S/ 13,590.00 S/ 1,223.10 S/ 163,080.00 S/ 14,677.20 S/ 26,990.00 S/ 2,429.10 S/ 13,495.00

Planilla 2020

CARGO AREA CANT. SUELDO X MES SCTR ASIGNACIÓN FAMILIAR SUB TOTAL X MES ESSALUD X MES SUB TOTAL X AÑO ESSALUD X AÑO GRATIFICACIONES ESSALUD GRATIFICACION CTSAdministrador Administración 1 4,000.00S/ 40.00S/ 85.00S/ 4,125.00S/ 371.25S/ 49,500.00S/ 4,455.00S/ 8,170.00S/ 735.30S/ 4,085.00S/


Supervisor Operaciones 3 6,000.00S/ 60.00S/ 255.00S/ 6,315.00S/ 568.35S/ 75,780.00S/ 6,820.20S/ 12,510.00S/ 1,125.90S/ 6,255.00S/




Planilla 2021




Supervisor Operaciones 3 6,000.00S/ 60.00S/ 255.00S/ 6,315.00S/ 568.35S/ 75,780.00S/ 6,820.20S/ 12,510.00S/ 1,125.90S/ 6,255.00S/




Planilla 2022

133

Tabla 98 Ratios

Nota: Resultado de las Ventas entre la Planilla. Por ejemplo, en el 2018 la planilla representa un 35.08% de las ventas de ese año Fuente: Elaboración Propia

RATIOS 2018 2019 2020 2021 2022

VENTAS 472,139.18S/ 688,431.17S/ 852,088.97S/ 1,034,036.66S/ 1,219,305.44S/

PLANILLA 165,613.50S/ 199,777.20S/ 220,671.30S/ 306,771.60S/ 306,771.60S/

35.08% 29.02% 25.90% 29.67% 25.16%

134

d. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.

Tabla 99 Gastos por terceros – Año 0

Nota: Gastos a terceros del año 0, inicio de operaciones. Fuente: Elaboración Propia Tabla 100 Gastos por terceros – Año 1 - 2

Nota: Gastos a terceros del año 1 al año 2. Fuente: Elaboración Propia

SERVICIOS TERCERIZADOS TIPO CONTRATO COSTO FRENCUENCIA

Limpieza Contrato por locación de servicios 850.00S/ Mensual

Contador Contrato por locación de servicios 1,000.00S/ Mensual

Mantenimiento de Maq y

Equipos Contrato 2,500.00S/ Cada 6 meses

Servicio de transporte Contrato 1,000.00S/ Mensual

SERVICIOS TERCERIZADOS TIPO CONTRATO COSTO FRENCUENCIA Detalle Horas por día

Ingeniero de Industrias

Alimentarias Contrato por locación de servicios 420.00S/ 1 vez por semana 35 x Hora 3h

CARGO AREA CANT. PAGO X MES TOTAL Pagos ANUAL

Limpieza Administracón 1 850.00S/ 10,200.00S/

Contador Administracón 1 1,000.00S/ 12,000.00S/


Alimentarias Operaciones 1 420.00S/ 5,040.00S/

Servicio de transporte Operaciones 1 1,000.00S/ 12,000.00S/

TOTALES 3 S/ 3,270.00 S/ 39,240.00

Pagos Diciembre 2017





Equipos Operaciones 1 2,500.00S/ 5,000.00S/




TOTALES 5 S/ 5,770.00 S/ 44,240.00

Pagos año 2018









TOTALES 5 S/ 5,770.00 S/ 44,240.00

Pagos año 2019

135

Tabla 101 Gastos por terceros – Año 3 - 4

Nota: Gastos a terceros del año 3 al año 4. Fuente: Elaboración Propia Tabla 102 Gastos por terceros – Año 5

Nota: Gastos a terceros del año 5. Fuente: Elaboración Propia

e. Horario de trabajo de puestos de trabajo.

A continuación, se detalla los horarios por puesto de trabajo:

- Administrador: Lunes a Viernes - 8 a.m. a 5 p.m. /Sábados 9:00am

a 12:00 medio día.

- Asistente Administrativo: Lunes a Viernes 8 a.m. a 5 p.m. /Sábados

9:00am a 12:00 medio día.

- Vendedores: Lunes a Viernes 9 a.m. a 6 p.m. / Sábados 9:00am a

12:00 medio día.

- Supervisor: Lunes a Viernes 9 a.m. a 6 p.m. /Sábados 9:00am a

12:00 medio día.









TOTALES 5 S/ 5,770.00 S/ 44,240.00









TOTALES 5 S/ 5,770.00 S/ 44,240.00

Pagos año 2020

Pagos año 2021









TOTALES 5 S/ 5,770.00 S/ 44,240.00

Pagos año 2022

136

- Operario: Lunes a Viernes 8 a.m. a 5 p.m. /Sábados 9:00am a

12:00 medio día.

137

Capítulo VI: Estudio técnico

6.1. Tamaño del proyecto

6.1.1. Capacidad instalada / utilizada / máxima

Se toman en cuenta los criterios para los cálculos de los tipos de

capacidades. Veintidós días al mes sin contar fines de semana y como

horas efectivas, se toman 6 horas diarias. Con estos dos criterios

calculamos los días laborables por año. Como se indica en la tabla 104, el

primer año se trabajará con un turno y un operario mientras que estos

números irán aumentando con el transcurso del tiempo. En el segundo

año, se aumentará a un trabajo en 2 turnos y con 2 operarios. Mientras

que, en el 4to y 5to año, con 3 operarios.

Tabla 103 Criterios


Tabla 104 Cálculos


138

6.2. Procesos

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.

Figura 70: Diagrama de flujo de proceso de producción


Recepción de Materia Prima (30 min): En este proceso se recibe en el

almacén la materia prima que se utilizará para la producción de Jamaik.

Validar peso de materia prima (30 min): Se validará que el peso

entregado por el proveedor, sea el verdadero. Para ello se utilizará una

balanza digital.

Almacén (15 min): Una vez verificada la información necesaria, se

procede a almacenar la materia prima para su uso en la producción de

Jamaik.

Trasladar materia prima (15 min): Se transporta la materia prima al área

de producción.

139

Pesado para producción (40 min): Se realiza el pesado de las

cantidades necesitadas para fabricar una botella de Jamaik.

Hervir (30 min): Hervir el agua aplicando calor a las ollas.

Mezclar (15 min): Se necesita mezclar el fruto con la receta indicada.

Enfriar (15 min): Es parte de la pasteurización, se requiere dejar enfriar la

mezcla para que los microrganismos que pueden hacer daño al ser

humano, sean eliminados del líquido.

Envasado (45 min): Se procederá a colocar el líquido en las botellas. Se

realizará en la frecuencia de 6 botellas por vez.

Tapado (45 min): Luego del envasado, se podan las botellas en la

máquina de tapado. Se realizará en la frecuencia de 6 botellas por vez.

Etiquetado (45 min): Se realiza el etiquetado por máquina. Esta actividad

se realiza de forma individual.

Trasladar a almacén (20 min): Se procede a enviar al producto al

almacén donde la temperatura es baja para poder venderlo luego.

Almacenar (15 min): Se procede a enviar al producto al almacén donde la

temperatura es baja para poder venderlo luego.

140

Tabla 105 Tiempo por actividades


141

6.2.2. Programa de producción.

Tabla 106 Programa de producción por producto (unidades y litros)-2018


350 ML

1.5%

1%

4.55%

PROGRAMA DE PRODUCCION POR PRODUCTO POR UNIDADES (BOTELLAS)

411 unidades..producción diaria 4.55%

% dic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

Demanda 9039 9039 9039 733 733 733 5619 5619 5619 9039 9039 9039 73,291

Sampling(3% Dic 2017) 2.4% 271 217 217 18 18 18 135 135 135 217 217 217 347 1889

Merma 2.5% 226 226 226 18 18 18 140 140 140 226 226 226 362 2194

Inventario Final PT 4.6% 411 411 411 33 33 33 256 256 256 411 411 411 659 3993

Inventario Inicial PT -411 -411 -411 -33 -33 -33 -256 -256 -256 -411 -411 -411 -

Total Unidades (Piña) 908 9482 9482 8697 769 769 1231 5894 5894 6217 9482 9482 9996 77396

Total Litros (Piña) 318 3319 3319 3044 269 269 431 2063 2063 2176 3319 3319 3499 27088

Demanda 8892 8892 8892 721 721 721 5528 5528 5528 8892 8892 8892 72,099

Sampling(3% Dic 2017) 2.4% 267 213 213 17 17 17 133 133 133 213 213 213 342 1,859

Merma 2% 178 178 178 14 14 14 111 111 111 178 178 178 285 1,549

Inventario Final PT 4% 356 356 356 29 29 29 221 221 221 356 356 356 570 3,098


Total Unidades (Naranja) 800 9283 9283 8597 753 753 1156 5771 5771 6053 9283 9283 9733 75720

Total Litros (Naranja) 280 3249 3249 3009 263 263 405 2020 2020 2119 3249 3249 3406 26502

Demanda 9039 9039 9039 733 733 733 5619 5619 5619 9039 9039 9039 73,291

Sampling(3% Dic 2017) 2.4% 271 217 217 18 18 18 135 135 135 217 217 217 347 1,889

Merma 2.5% 226 226 226 18 18 18 140 140 140 226 226 226 362 1,968

Inventario Final PT 4.6% 411 411 411 33 33 33 256 256 256 411 411 411 659 3,582


Total Unidades (Maracuya) 908 9482 9482 8697 769 769 1231 5894 5894 6217 9482 9482 9996 77396

Total Litros (Maracuya) 318 3319 3319 3044 269 269 431 2063 2063 2176 3319 3319 3499 27088

2617 28248 28248 25991 2290 2290 3618 17559 17559 18488 28248 28248 29724 230511

916 9887 9887 9097 802 802 1266 6146 6146 6471 9887 9887 10403 80679

Año 2018

Piña

Naranja

Maracuyá

Total Litros

Total Botellas

cada botella

Mermas

Cambio de producto vencido en el punto de venta

Producto rotos en el traslado en el producto de ventas

% Stock de productos terminados se mantiene constante

142



% Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

Demanda 14474 14474 14474 6303 6303 6303 5603 5603 5603 6537 6537 6537 98,753

Sampling 1.0% 145 145 63 63 63 56 56 56 65 65 65 183 1026

Merma 2.5% 362 362 158 158 158 140 140 140 163 163 163 457 2564

Inventario Final PT 4.6% 659 659 287 287 287 255 255 255 297 297 297 832 4666


Total Unidades (Piña) 14981 14981 14323 6524 6524 6468 5799 5799 5874 6766 6766 7711 102516

Total Litros (Piña) 5243 5243 5013 2283 2283 2264 2030 2030 2056 2368 2368 2699 35881

Demanda 14239 14239 14239 6201 6201 6201 5512 5512 5512 6431 6431 6431 97,147

Sampling 1.0% 142 142 62 62 62 55 55 55 64 64 64 180 1009

Merma 2% 285 285 124 124 124 110 110 110 129 129 129 360 2018

Inventario Final PT 4% 570 570 248 248 248 220 220 220 257 257 257 719 4036


Total Unidades (Naranja) 14789 14666 14104 6387 6387 6339 5677 5677 5742 6623 6623 7432 100446

Total Litros (Naranja) 5176 5133 4936 2235 2235 2219 1987 1987 2010 2318 2318 2601 35156

Demanda 14474 14474 14474 6303 6303 6303 5603 5603 5603 6537 6537 6537 98,753

Sampling 1.0% 145 145 63 63 63 56 56 56 65 65 65 183 1026

Merma 2.5% 362 362 158 158 158 140 140 140 163 163 163 457 2564



Total Unidades(Maracuya) 14981 14981 14323 6524 6524 6468 5799 5799 5874 6766 6766 7711 102516

Total Litros(Maracuya) 5243 5243 5013 2283 2283 2264 2030 2030 2056 2368 2368 2699 35881

44751 44628 42750 19435 19435 19274 17275 17275 17490 20155 20155 22854 305478

15663 15620 14963 6802 6802 6746 6046 6046 6122 7054 7054 7999 106917Total Litros

Piña

Naranja

Maracuyá

Año 2019

Total Botellas

143




Demanda 18281 18281 18281 7961 7961 7961 7076 7076 7076 8256 8256 8256 124,721

Sampling 0.7% 128 128 56 56 56 50 50 50 58 58 58 155 900

Merma 2.5% 457 457 199 199 199 177 177 177 206 206 206 554 3215



Total Unidades(Piña) 18866 18866 18066 8216 8216 8147 7303 7303 7394 8520 8520 9597 129012

Total Litros(Piña) 6603 6603 6323 2875 2875 2851 2556 2556 2588 2982 2982 3359 45154

Demanda 17983 17983 17983 7831 7831 7831 6961 6961 6961 8122 8122 8122 122,693

Sampling 0.7% 126 126 55 55 55 49 49 49 57 57 57 153 886

Merma 2% 360 360 157 157 157 139 139 139 162 162 162 436 2530



Total Unidades(Naranja) 18469 18469 17789 8043 8043 7985 7149 7149 7227 8341 8341 9257 126261

Total Litros(Naranja) 6464 6464 6226 2815 2815 2795 2502 2502 2529 2919 2919 3240 44191

Demanda 18281 18281 18281 7961 7961 7961 7076 7076 7076 8256 8256 8256 124,721

Sampling 0.7% 128 128 56 56 56 50 50 50 58 58 58 155 900

Merma 2.5% 457 457 199 199 199 177 177 177 206 206 206 554 3215





56200 56200 53920 24474 24474 24279 21755 21755 22015 25381 25381 28452 384285

19670 19670 18872 8566 8566 8498 7614 7614 7705 8883 8883 9958 134500

Año 2020

Piña

Maracuyá

Total Botellas

Total Litros

Naranja

144




Demanda 22159 22159 22159 9650 9650 9650 8578 8578 8578 10007 10007 10007 151,179

Sampling 0.2% 44 44 19 19 19 17 17 17 20 20 20 52 310

Merma 2.5% 554 554 241 241 241 214 214 214 250 250 250 653 3878





Demanda 21798 21798 21798 9493 9493 9493 8438 8438 8438 9844 9844 9844 148,721

Sampling 0.2% 44 44 19 19 19 17 17 17 20 20 20 52 306

Merma 2% 436 436 190 190 190 169 169 169 197 197 197 522 3061





Demanda 22159 22159 22159 9650 9650 9650 8578 8578 8578 10007 10007 10007 151,179

Sampling 0.2% 44 44 19 19 19 17 17 17 20 20 20 52 310

Merma 2.5% 554 554 241 241 241 214 214 214 250 250 250 653 3878





67792 67792 65215 29522 29522 29301 26242 26242 26536 30616 30616 33959 463355

23727 23727 22825 10333 10333 10255 9185 9185 9288 10715 10715 11885 162174

Piña

Año 2021

Naranja

Maracuyá

Total Botellas

Total Litros

145




Demanda 26107 26107 26107 11369 11369 11369 10106 10106 10106 11790 11790 11790 178,120

Sampling 0.1% 26 26 11 11 11 10 10 10 12 12 12 12 164

Merma 2.5% 653 653 284 284 284 253 253 253 295 295 295 295 4095





Demanda 25683 25683 25683 11185 11185 11185 9942 9942 9942 11599 11599 11599 175,224

Sampling 0.1% 26 26 11 11 11 10 10 10 12 12 12 12 161

Merma 2% 514 514 224 224 224 199 199 199 232 232 232 232 3223





Demanda 26107 26107 26107 11369 11369 11369 10106 10106 10106 11790 11790 11790 178,120

Sampling 0.1% 26 26 11 11 11 10 10 10 12 12 12 12 164

Merma 2.5% 653 653 284 284 284 253 253 253 295 295 295 295 4095





79778 79795 76803 34749 34749 34493 30888 30888 31230 36036 36036 36036 541483

27922 27928 26881 12162 12162 12073 10811 10811 10931 12613 12613 12613 189519

Total Botellas

Total Litros

Piña

Naranja

Maracuyá

Año 2022

146

Tabla 111 Consolidado - Programa de producción por unidades y litros


147

6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos.

La necesidad de materias primas e insumos se calcula para todos los años del proyecto, a continuación se visualizará el

procedimiento para el año1:

Tabla 112 Receta base para botella de 350 ml


La receta base para botella de 350ml:

UNIDAD MermaCANTIDAD (1 botella

de 350ml)

CANTIDAD CON

MERMA

gr 3.0% 4 4.12

gr 2.0% 4 4.08

gr 1.0% 2.4 2.42

gr 4.0% 1.6 1.67

gr 3.0% 4 4.12

gr 2.0% 7.2 7.35

unidad 1.0% 1 1

unidad 1.0% 1 1

gr 3.0% 40 41.24

gr 36.0% 40 62.50

gr 42.0% 40 68.97Maracuya

Preservante natural

Sticker para la botella

Hojas secas de stevia

Material directo e Insumos

Cebada tostada

Cola de caballo

Linaza

MATERIA PRIMA,INSUMOS POR PRODUCTO

Botella con tapa

Flor de Jamaica

Piña

Naranja

148

Tabla 113 Consolidado de Necesidad de compra (Año1)


NECESIDADES DE COMPRA -

AÑO 1

Unidad

de

Medida

Dic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

CONSUMO PRODUCCIÓN

Cebada tostada gr 10792.47 116485.18 116485.18 107180.98 9444.74 9444.74 14917.80 72409.70 72409.70 76240.84 116485.18 116485.18 122573.44

Cola de caballo gr 10682.34 115296.55 115296.55 106087.30 9348.37 9348.37 14765.58 71670.83 71670.83 75462.88 115296.55 115296.55 121322.69

Linaza gr 6344.66 68479.16 68479.16 63009.43 5552.36 5552.36 8769.86 42568.13 42568.13 44820.37 68479.16 68479.16 72058.32

Hojas secas de estibia gr 4361.96 47079.43 47079.43 43318.98 3817.25 3817.25 6029.28 29265.59 29265.59 30814.01 47079.43 47079.43 49540.10

Flor de Jamaica gr 10792.47 116485.18 116485.18 107180.98 9444.74 9444.74 14917.80 72409.70 72409.70 76240.84 116485.18 116485.18 122573.44

Preservante natural gr 19228.21 207533.79 207533.79 190957.14 16827.06 16827.06 26578.04 129007.49 129007.49 135833.18 207533.79 207533.79 218380.84

Sticker para la botella unidad 2617.17 28247.66 28247.66 25991.39 2290.35 2290.35 3617.57 17559.35 17559.35 18488.40 28247.66 28247.66 29724.06

Botella + Tapa unidad 2617.17 28247.66 28247.66 25991.39 2290.35 2290.35 3617.57 17559.35 17559.35 18488.40 28247.66 28247.66 29724.06

Piña gr 37461.34 391014.39 391014.39 358645.61 31703.87 31703.87 50744.32 243063.00 243063.00 256391.32 391014.39 391014.39 412195.10

Naranja gr 50018.63 580216.09 580216.09 537317.23 47044.55 47044.55 72279.17 360674.87 360674.87 378339.10 580216.09 580216.09 608287.23

Maracuya gr 62650.86 653937.86 653937.86 599803.87 53021.99 53021.99 84865.51 406501.91 406501.91 428792.38 653937.86 653937.86 689360.77

149



NECESIDADES DE COMPRA

- AÑO 2

Unidad de

MedidaEne Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

CONSUMO PRODUCCIÓN

Cebada tostada gr 184539.85 184034.44 176289.23 80144.03 80144.03 79480.15 71239.14 71239.14 72124.30 83112.33 83112.33 94244.01

Cola de caballo gr 182656.79 182156.53 174490.36 79326.23 79326.23 78669.13 70512.21 70512.21 71388.34 82264.24 82264.24 93282.33

Linaza gr 108487.06 108189.94 103636.70 47114.97 47114.97 46724.70 41879.98 41879.98 42400.35 48859.97 48859.97 55404.05

Hojas secas de estibia gr 74584.86 74380.58 71250.23 32391.54 32391.54 32123.23 28792.48 28792.48 29150.24 33591.23 33591.23 38090.29

Flor de Jamaica gr 184539.85 184034.44 176289.23 80144.03 80144.03 79480.15 71239.14 71239.14 72124.30 83112.33 83112.33 94244.01

Preservante natural gr 328782.23 327881.76 314082.64 142787.22 142787.22 141604.44 126921.97 126921.97 128499.01 148075.63 148075.63 167908.20

Sticker para la botella unidad 44750.91 44628.35 42750.14 19434.93 19434.93 19273.94 17275.49 17275.49 17490.14 20154.74 20154.74 22854.17

Botella + Tapa unidad 44750.91 44628.35 42750.14 19434.93 19434.93 19273.94 17275.49 17275.49 17490.14 20154.74 20154.74 22854.17

Piña gr 617775.13 617775.13 590650.59 269031.10 269031.10 266706.14 239138.76 239138.76 242238.71 278995.22 278995.22 317979.53

Naranja gr 924301.28 916641.07 881473.98 399182.40 399182.40 396168.08 354828.80 354828.80 358847.90 413966.94 413966.94 464510.29

Maracuya gr 1033175.64 1033175.64 987812.20 449931.33 449931.33 446043.03 399938.96 399938.96 405123.35 466595.45 466595.45 531793.36

150




AÑO 3

Unidad de


CONSUMO PRODUCCIÓN



Linaza gr 136242.33 136242.33 130715.72 59331.34 59331.34 58857.63 52738.97 52738.97 53370.58 61528.79 61528.79 68974.38






Piña gr 777960.60 777960.60 744980.20 338789.29 338789.29 335962.40 301146.04 301146.04 304915.23 351337.05 351337.05 395769.11

Naranja gr 1154304.45 1154304.45 1111793.47 502680.97 502680.97 499037.17 446827.53 446827.53 451685.93 521298.78 521298.78 578570.68

Maracuya gr 1301072.04 1301072.04 1245915.16 566595.89 566595.89 561868.16 503640.79 503640.79 509944.43 587580.92 587580.92 661889.71

151




AÑO 4

Unidad de


CONSUMO PRODUCCIÓN



Linaza gr 164343.88 164343.88 158097.25 71569.11 71569.11 71033.69 63616.99 63616.99 64330.89 74219.82 74219.82 82323.72






Piña gr 938431.29 938431.29 901033.46 408671.69 408671.69 405466.16 363263.72 363263.72 367537.76 423807.68 423807.68 471942.71

Naranja gr 1392370.94 1392370.94 1344687.00 606355.09 606355.09 602267.89 538982.30 538982.30 544431.89 628812.68 628812.68 691832.02

Maracuya gr 1569445.43 1569445.43 1506900.79 683468.17 683468.17 678107.20 607527.26 607527.26 614675.22 708781.81 708781.81 789283.50

152




AÑO 5

Unidad de


CONSUMO PRODUCCIÓN



Linaza gr 193400.93 193442.09 186188.87 84240.91 84240.91 83619.21 74880.81 74880.81 75709.75 87360.94 87360.94 87360.94






Piña gr 1104588.68 1104588.68 1061134.09 481030.55 481030.55 477305.87 427582.71 427582.71 432548.95 498846.50 498846.50 498846.50

Naranja gr 1637833.18 1638894.46 1583619.12 713712.10 713712.10 708974.22 634410.76 634410.76 640727.94 740145.89 740145.89 740145.89

Maracuya gr 1847329.34 1847329.34 1774655.29 804482.13 804482.13 798252.93 715095.23 715095.23 723400.83 834277.77 834277.77 834277.77

153

6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos.

A continuación se mostrará el programa de compras de MP e insumos.

Tabla 118 Cuadro de equivalencias


154

Tabla 119 Consolidado del programa de compra-Año1


PROGRAMA DE COMPRA EN SOLES - AÑO1 Dic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Materia prima e Insumos S/.

Cebada tostada S/. 12.50S/ 62.50S/ 62.50S/ 50.00S/ -S/ -S/ 12.50S/ 37.50S/ 37.50S/ 37.50S/ 62.50S/ 62.50S/ 62.50S/

Cola de caballo S/. 32.00S/ 64.00S/ 32.00S/ 64.00S/ -S/ -S/ 32.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/

Linaza S/. 32.00S/ 64.00S/ 32.00S/ 64.00S/ -S/ -S/ 32.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/

Hojas secas de estebia S/. 19.90S/ 99.50S/ 99.50S/ 79.60S/ -S/ 19.90S/ -S/ 59.70S/ 59.70S/ 59.70S/ 99.50S/ 99.50S/ 99.50S/

Flor de Jamaica S/. 450.00S/ 1,650.00S/ 1,800.00S/ 1,500.00S/ 300.00S/ -S/ 300.00S/ 1,050.00S/ 1,050.00S/ 1,200.00S/ 1,800.00S/ 1,800.00S/ 1,800.00S/

Preservante natural S/. 360.00S/ 1,890.00S/ 1,845.00S/ 1,575.00S/ 135.00S/ 180.00S/ 315.00S/ 1,170.00S/ 1,215.00S/ 1,260.00S/ 1,845.00S/ 1,890.00S/ 2,070.00S/

Sticker para la botella S/. 630.00S/ 2,520.00S/ 2,430.00S/ 2,160.00S/ 180.00S/ 270.00S/ 450.00S/ 1,530.00S/ 1,620.00S/ 1,710.00S/ 2,520.00S/ 2,610.00S/ 2,790.00S/

Botella S/. 2,660.00S/ 10,640.00S/ 10,260.00S/ 9,120.00S/ 760.00S/ 1,140.00S/ 1,900.00S/ 6,460.00S/ 6,840.00S/ 7,220.00S/ 10,640.00S/ 11,020.00S/ 11,780.00S/

Piña S/. 84.96S/ 693.84S/ 693.84S/ 693.84S/ 14.16S/ 28.32S/ 113.28S/ 424.80S/ 424.80S/ 453.12S/ 693.84S/ 693.84S/ 736.32S/

Naranja S/. 47.60S/ 394.40S/ 394.40S/ 353.60S/ 34.00S/ 34.00S/ 54.40S/ 251.60S/ 238.00S/ 258.40S/ 408.00S/ 380.80S/ 421.60S/

Maracuya S/. 373.00S/ 2,387.20S/ 2,424.50S/ 2,200.70S/ 186.50S/ 223.80S/ 335.70S/ 1,492.00S/ 1,566.60S/ 1,566.60S/ 2,461.80S/ 2,461.80S/ 2,573.70S/

TOTAL COMPRAS(SIN igv) Sin frutas S/. 4,196.40S/ 16,990.00S/ 16,561.00S/ 14,612.60S/ 1,375.00S/ 1,609.90S/ 3,041.50S/ 10,307.20S/ 10,950.20S/ 11,615.20S/ 16,967.00S/ 17,610.00S/ 18,730.00S/

TOTAL COMPRAS(SIN igv) Con frutas S/. 4,701.96S/ 20,465.44S/ 20,073.74S/ 17,860.74S/ 1,609.66S/ 1,896.02S/ 3,544.88S/ 12,475.60S/ 13,179.60S/ 13,893.32S/ 20,530.64S/ 21,146.44S/ 22,461.62S/

IGV S/. 755.35S/ 3,058.20S/ 2,980.98S/ 2,630.27S/ 247.50S/ 289.78S/ 547.47S/ 1,855.30S/ 1,971.04S/ 2,090.74S/ 3,054.06S/ 3,169.80S/ 3,371.40S/

TOTAL COMPRAS(CON igv) S/. 4,951.75S/ 20,048.20S/ 19,541.98S/ 17,242.87S/ 1,622.50S/ 1,899.68S/ 3,588.97S/ 12,162.50S/ 12,921.24S/ 13,705.94S/ 20,021.06S/ 20,779.80S/ 22,101.40S/

155



PROGRAMA DE COMPRA EN

SOLES - AÑO2Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic


Cebada tostada S/. 100.00S/ 87.50S/ 87.50S/ 37.50S/ 37.50S/ 50.00S/ 25.00S/ 37.50S/ 37.50S/ 50.00S/ 37.50S/ 50.00S/

Cola de caballo S/. 96.00S/ 96.00S/ 64.00S/ 64.00S/ 32.00S/ 64.00S/ 32.00S/ 32.00S/ 32.00S/ 32.00S/ 64.00S/ 32.00S/

Linaza S/. 64.00S/ 32.00S/ 64.00S/ -S/ -S/ 32.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/ -S/ 64.00S/ 64.00S/

Hojas secas de estebia S/. 159.20S/ 139.30S/ 139.30S/ 59.70S/ 79.60S/ 59.70S/ 59.70S/ 59.70S/ 59.70S/ 59.70S/ 59.70S/ 99.50S/

Flor de Jamaica S/. 3,150.00S/ 2,700.00S/ 2,550.00S/ 1,200.00S/ 1,200.00S/ 1,200.00S/ 1,050.00S/ 1,050.00S/ 1,050.00S/ 1,350.00S/ 1,200.00S/ 1,650.00S/

Preservante natural S/. 3,285.00S/ 2,970.00S/ 2,700.00S/ 1,260.00S/ 1,260.00S/ 1,215.00S/ 1,170.00S/ 1,170.00S/ 1,215.00S/ 1,305.00S/ 1,305.00S/ 1,800.00S/

Sticker para la botella S/. 4,410.00S/ 4,050.00S/ 3,600.00S/ 1,800.00S/ 1,710.00S/ 1,710.00S/ 1,530.00S/ 1,620.00S/ 1,530.00S/ 1,890.00S/ 1,800.00S/ 2,340.00S/

Botella S/. 18,620.00S/ 17,100.00S/ 15,200.00S/ 7,600.00S/ 7,220.00S/ 7,220.00S/ 6,460.00S/ 6,840.00S/ 6,460.00S/ 7,980.00S/ 7,600.00S/ 9,880.00S/

Piña S/. 1,146.96S/ 1,132.80S/ 991.20S/ 495.60S/ 453.12S/ 481.44S/ 467.28S/ 410.64S/ 410.64S/ 481.44S/ 495.60S/ 580.56S/

Naranja S/. 659.60S/ 605.20S/ 591.60S/ 272.00S/ 272.00S/ 265.20S/ 238.00S/ 244.80S/ 244.80S/ 278.80S/ 285.60S/ 326.40S/

Maracuya S/. 3,953.80S/ 3,879.20S/ 3,580.80S/ 1,678.50S/ 1,678.50S/ 1,641.20S/ 1,492.00S/ 1,492.00S/ 1,529.30S/ 1,753.10S/ 1,753.10S/ 2,051.50S/

TOTAL COMPRAS(SIN igv) Sin frutasS/. 29,884.20S/ 27,174.80S/ 24,404.80S/ 12,021.20S/ 11,539.10S/ 11,550.70S/ 10,326.70S/ 10,873.20S/ 10,448.20S/ 12,666.70S/ 12,130.20S/ 15,915.50S/

TOTAL COMPRAS(SIN igv) Con frutasS/. 35,644.56S/ 32,792.00S/ 29,568.40S/ 14,467.30S/ 13,942.72S/ 13,938.54S/ 12,523.98S/ 13,020.64S/ 12,632.94S/ 15,180.04S/ 14,664.50S/ 18,873.96S/

IGV S/. 5,379.16S/ 4,891.46S/ 4,392.86S/ 2,163.82S/ 2,077.04S/ 2,079.13S/ 1,858.81S/ 1,957.18S/ 1,880.68S/ 2,280.01S/ 2,183.44S/ 2,864.79S/

TOTAL COMPRAS(CON igv) S/. 35,263.36S/ 32,066.26S/ 28,797.66S/ 14,185.02S/ 13,616.14S/ 13,629.83S/ 12,185.51S/ 12,830.38S/ 12,328.88S/ 14,946.71S/ 14,313.64S/ 18,780.29S/

156

Tabla 121

Consolidado del programa de compra-Año3


PROGRAMA DE COMPRA

EN SOLES - AÑO3Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic










Piña S/. 1,416.00S/ 1,373.52S/ 1,345.20S/ 566.40S/ 608.88S/ 580.56S/ 552.24S/ 523.92S/ 523.92S/ 623.04S/ 637.20S/ 708.00S/







157



PROGRAMA DE COMPRA

EN SOLES - AÑO4Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

















158



PROGRAMA DE COMPRA EN SOLES -

AÑO5Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic











Naranja S/. 1,081.20S/ 1,108.40S/ 1,067.60S/ 489.60S/ 482.80S/ 482.80S/ 428.40S/ 428.40S/ 442.00S/ 503.20S/ 503.20S/ 503.20S/


TOTAL COMPRAS(SIN igv) Sin frutas S/. 52,684.50S/ 51,868.10S/ 43,780.80S/ 21,938.50S/ 20,203.40S/ 20,757.90S/ 18,621.00S/ 19,087.50S/ 19,245.00S/ 21,768.40S/ 21,852.30S/ 21,889.50S/

TOTAL COMPRAS(SIN igv) Con frutas S/. 62,774.66S/ 61,831.08S/ 53,310.64S/ 26,261.70S/ 24,542.94S/ 25,037.00S/ 22,499.64S/ 22,951.98S/ 23,137.24S/ 26,296.88S/ 26,380.78S/ 26,304.70S/



159

6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa.

Tabla 124 Litros por día

Fuente: Elaboración Propia Tabla 125 Tiempo por actividad


Litros x día 2018 2019 2020 2021 2022

Piña 151 238 300 362 426

Naranja 155 235 294 354 417

Maracuyá 159 238 300 362 426

Total 465 712 894 1079 1269

Actividad Tiempo (Minutos)

Recepción de Materia Prima 30

Validar peso de materia prima 30

Almacén 15

Trasladar materia prima 15

Pesado para producción 40

Hervir en 3 ollas 30

Mezclar 15

Enfriar 15

Envasado 45

Tapado 45

Etiquetado 45

Trasladar almacen 20

Almacén 15

Duración en minutos 360

Duración en horas hombre 6.00

160

Tabla 126 Horas por operario


Tabla 127 Horas requeridas para producción


Tabla 128 Cantidad de operarios


Horas efectivas laboradas por persona 6

Días laborados al mes 22

Meses laborados al año 11

Horas Hombre por operario al año 1452

Horas hombre requeridos 2018 2019 2020 2021 2022

Turnos 1.00 2.00 2.00 2.00 2.00

Total Horas con turnos 1452.00 2904.00 2904.00 2904.00 2904.00

Centro de operaciones 2018 2019 2020 2021 2022

# Operarios 1.00 2.00 2.00 3.00 3.00

161

6.3. Tecnología para el proceso

6.3.1. Maquinarias

Se necesitan las siguientes maquinarias.

Tabla 129 Detalle de Maquinarias – Con depreciación


Detalle Características CantidadPrecio de venta

unitario en S/.Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Precio Total

Frecuencia de

CompraÁrea

Llenadora lineal

Se puede usar con envases de

vidrio, PEP o polipropileno de 6

picos

1 25,000.00S/ 21,186.44S/ 21,186.44S/ 3,813.56S/ 25,000.00S/ Cada 5 años Operaciones

Etiquetadora manual 6 botellas por minuto 1 15,000.00S/ 12,711.86S/ 12,711.86S/ 2,288.14S/ 15,000.00S/ Cada 2 años Operaciones

Campana Extractora Campana extractora para cocina de 04 quemadores 1.05x0.90x0.60 m.1 2,110.00S/ 1,788.14S/ 1,788.14S/ 321.86S/ 2,110.00S/ Cada 2 años Operaciones

Cocinas industriales 6 hornillas 1 6,450.00S/ 5,466.10S/ 5,466.10S/ 983.90S/ 6,450.00S/ Cada 5 años Operaciones

Tapadora manual 6 botellas por minuto 1 15,000.00S/ 12,711.86S/ 12,711.86S/ 2,288.14S/ 15,000.00S/ Cada 2 años Operaciones

Total 63,560.00S/ 53,864.41S/ 53,864.41S/ 9,695.59S/ 63,560.00S/

162

Tabla 130 Detalle Maquinarias – Sin depreciación


6.3.2. Equipos

Se necesitan los siguientes equipos.

Tabla 131 Detalle Equipos – Con depreciación




Frecuencia de

CompraÁrea

Selladora de bolsa Sellado de 1 a 60 cm 1 850.00S/ 720.34S/ 720.34S/ 129.66S/ 850.00S/ Cada 2 años Operaciones

Total 850.00S/ 720.34S/ 720.34S/ 129.66S/ 850.00S/



Frecuencia de

CompraÁrea

Computadora Core i3, 1 TB DD, 4GB DDR4, Win10 3 2,039.00S/ 1,727.97S/ 5,183.90S/ 933.10S/ 6,117.00S/ Cada 3 años Administración

Computadora Core i3, 1 TB DD, 4GB DDR4, Win10 2 2,039.00S/ 1,727.97S/ 3,455.93S/ 622.07S/ 4,078.00S/ Cada 3 años Operaciones

Computadora Core i3, 1 TB DD, 4GB DDR4, Win10 2 2,039.00S/ 1,727.97S/ 3,455.93S/ 622.07S/ 4,078.00S/ Cada 3 años Ventas

Total 6,117.00S/ 5,183.90S/ 12,095.76S/ 2,177.24S/ 14,273.00S/

163

Tabla 132 Detalle Equipos – Sin depreciación


6.3.3. Herramientas

Se necesitan las siguientes herramientas.

Tabla 133 Detalle herramientas – Con depreciación




Frecuencia de

CompraÁrea

Impresora A Color, Lan/USB 2.0/Wi fi 2 699.00S/ 592.37S/ 1,184.75S/ 213.25S/ 1,398.00S/ Cada 2 años Administración

Lavadero industrial De acero inoxidable 1 400.00S/ 338.98S/ 338.98S/ 61.02S/ 400.00S/ Cada 3 años Operaciones

Tanque de Agua 1200 L 3 499.90S/ 423.64S/ 1,270.93S/ 228.77S/ 1,499.70S/ Cada 5 años Operaciones

Impresora A Color, Lan/USB 2.0/Wi fi 1 699.00S/ 592.37S/ 592.37S/ 106.63S/ 699.00S/ Cada 2 años Ventas

Total 2,297.90S/ 1,947.37S/ 3,387.03S/ 609.67S/ 3,996.70S/



Frecuencia de

CompraArea

Congeladora Tapa de vidrio 1 1,650.00S/ 1,398.31S/ 1,650.00S/ 297.00S/ 1,947.00S/ Cada 5 años Operaciones

Refrigeradora Alto 177,4 cm; ancho 91,2 cm 1 4,499.00S/ 3,812.71S/ 4,499.00S/ 809.82S/ 5,308.82S/ Cada 5 años Operaciones

Total 6,149.00S/ 5,211.02S/ 6,149.00S/ 1,106.82S/ 7,255.82S/

164

Tabla 134 Detalle herramientas – Sin depreciación




Frecuencia de

CompraArea

Dispensador de Agua 20 lt 1 500.00S/ 423.73S/ 423.73S/ 76.27S/ 500.00S/ Anual Administración

Balanza Electrónica Valtox 30kg/5gr 2 100.00S/ 84.75S/ 169.49S/ 30.51S/ 200.00S/ Anual Operaciones

Balanza plataforma Doble pantalla 1 850.00S/ 720.34S/ 720.34S/ 129.66S/ 850.00S/ Anual Operaciones

Baldes 30 Litros 10 20.00S/ 16.95S/ 169.49S/ 30.51S/ 200.00S/ Anual Operaciones

Contenedores de Basura 600 lt 3 350.00S/ 296.61S/ 889.83S/ 160.17S/ 1,050.00S/ Anual Operaciones

Jabas madera 19 25.00S/ 21.19S/ 402.54S/ 72.46S/ 475.00S/ Semestral Operaciones

Limpiador Orgánico 50 lt 1 25.00S/ 21.19S/ 21.19S/ 3.81S/ 25.00S/ Semestral Operaciones

Mesa de acero De acero inoxidable 2 800.00S/ 677.97S/ 1,600.00S/ 288.00S/ 1,888.00S/ Cada 5 años Operaciones

Parihuelas plástico 10 50.00S/ 42.37S/ 423.73S/ 76.27S/ 500.00S/ Anual Operaciones

Uniformes 4 60.00S/ 50.85S/ 203.39S/ 36.61S/ 240.00S/ Trimestral Ventas

Total 2,780.00S/ 2,355.93S/ 5,023.73S/ 904.27S/ 5,928.00S/

165

6.3.4. Utensilios

Se debe contar con los utensilios necesarios:

Tabla 135 Detalle utensilios – Sin depreciación




Frecuencia de

CompraÁrea

Tacho 4 lt 4 40.00S/ 33.90S/ 135.59S/ 24.41S/ 160.00S/ Anual Administración

Bolsas paquete de cien 3 15.00S/ 12.71S/ 38.14S/ 6.86S/ 45.00S/ Semestral Operaciones

Caja de Guantes Nitrilo 4 35.00S/ 29.66S/ 118.64S/ 21.36S/ 140.00S/ Mensual Operaciones

Cuchara de acero 26 cm 3 20.00S/ 16.95S/ 50.85S/ 9.15S/ 60.00S/ Bimensual Operaciones

Cuchillos fileteador # 16 4 11.00S/ 9.32S/ 37.29S/ 6.71S/ 44.00S/ Semestral Operaciones

Densimetro vidrio 1 150.00S/ 127.12S/ 127.12S/ 22.88S/ 150.00S/ Trimestral Operaciones

Embudo # 4.5 cm 2 20.00S/ 16.95S/ 33.90S/ 6.10S/ 40.00S/ Semestral Operaciones

Escobillas Cepillo Flexible con Gando para Jarra 5 8.00S/ 6.78S/ 33.90S/ 6.10S/ 40.00S/ Semestral Operaciones

Exprimidor de acero 2 35.00S/ 29.66S/ 59.32S/ 10.68S/ 70.00S/ Semestral Operaciones

Ollas de Aluminio 150 lt 6 600.00S/ 508.47S/ 3,050.85S/ 549.15S/ 3,600.00S/ Anual Operaciones

Tablas de Picar Polietileno 4 35.00S/ 29.66S/ 118.64S/ 21.36S/ 140.00S/ Semestral Operaciones

Termometro Digital 1 80.00S/ 67.80S/ 67.80S/ 12.20S/ 80.00S/ Trimestral Operaciones

Vaso de precipitación vidrio 2 150.00S/ 127.12S/ 254.24S/ 45.76S/ 300.00S/ Semestral Operaciones

Tacho 4 lt 1 40.00S/ 33.90S/ 33.90S/ 6.10S/ 40.00S/ Anual Ventas

Total 1,239.00S/ 1,050.00S/ 4,160.17S/ 748.83S/ 4,909.00S/

166

6.3.5. Mobiliario

Se necesitan los siguientes mobiliarios.

Tabla 136 Detalle mobiliario – Sin depreciación




Frecuencia de

CompraÁrea

Escritorio 2 cajones 5 449.90S/ 381.27S/ 1,906.36S/ 343.14S/ 2,249.50S/ Cada 2 años Administración

Estante 4 niveles,450 kg por repisa 5 349.90S/ 296.53S/ 1,482.63S/ 266.87S/ 1,749.50S/ Cada 2 años Administración

Sillas Sillas ejecutivas, ergonómicas 5 299.90S/ 254.15S/ 1,270.76S/ 228.74S/ 1,499.50S/ Cada 2 años Administración

Escritorio 2 cajones 2 449.90S/ 381.27S/ 762.54S/ 137.26S/ 899.80S/ Cada 2 años Operaciones

Estante 4 niveles,450 kg por repisa 2 349.90S/ 296.53S/ 593.05S/ 106.75S/ 699.80S/ Cada 2 años Operaciones

Sillas Sillas ejecutivas, ergonómicas 2 299.90S/ 254.15S/ 508.31S/ 91.49S/ 599.80S/ Cada 2 años Operaciones

Escritorio 2 cajones 2 449.90S/ 381.27S/ 762.54S/ 137.26S/ 899.80S/ Cada 2 años Ventas

Estante 4 niveles,450 kg por repisa 2 349.90S/ 296.53S/ 593.05S/ 106.75S/ 699.80S/ Cada 2 años Ventas

Sillas Sillas ejecutivas, ergonómicas 2 299.90S/ 254.15S/ 508.31S/ 91.49S/ 599.80S/ Cada 2 años Ventas

Total 3,299.10S/ 2,795.85S/ 8,387.54S/ 1,509.76S/ 9,897.30S/

167

6.3.6. Útiles de oficina

A continuación, mencionamos los siguientes útiles de oficina.

Tabla 137 Detalle de útiles de oficina – Sin depreciación




Frecuencia de

CompraÁrea

Cuaderno de contabilidad pasta gruesa 12 6.00S/ 5.08S/ 61.02S/ 10.98S/ 72.00S/ Anual Administración

Cuaderno de ingresos pasta gruesa 12 6.00S/ 5.08S/ 61.02S/ 10.98S/ 72.00S/ Anual Administración

Cuaderno de mermas pasta gruesa 12 6.00S/ 5.08S/ 61.02S/ 10.98S/ 72.00S/ Anual Administración

Engrapador color negro 5 15.00S/ 12.71S/ 63.56S/ 11.44S/ 75.00S/ Semestral Administración

Folders manila 30 4.00S/ 3.39S/ 101.69S/ 18.31S/ 120.00S/ Semestral Administración

Lapiceros color azul caja de 50 lapiceros 50 0.80S/ 0.68S/ 33.90S/ 6.10S/ 40.00S/ Timestral Administración

Lapices de colores caja de 50 lapiceros 50 0.80S/ 0.68S/ 33.90S/ 6.10S/ 40.00S/ Semestral Administración

Lapices de dibujo caja de 50 lapiceros 50 1.00S/ 0.85S/ 42.37S/ 7.63S/ 50.00S/ Semestral Administración

Papel de impresion laser paquete de 3 30 15.00S/ 12.71S/ 381.36S/ 68.64S/ 450.00S/ Semestral Administración

Porta documentos plástico 10 7.00S/ 5.93S/ 59.32S/ 10.68S/ 70.00S/ Semestral Administración

Portalapiceros de escritorio agrílico 10 10.00S/ 8.47S/ 84.75S/ 15.25S/ 100.00S/ Semestral Administración

Cuaderno de mermas pasta gruesa 12 6.00S/ 5.08S/ 61.02S/ 10.98S/ 72.00S/ Anual Operaciones

Engrapador color negro 5 15.00S/ 12.71S/ 63.56S/ 11.44S/ 75.00S/ Semestral Operaciones

Folders manila 15 4.00S/ 3.39S/ 50.85S/ 9.15S/ 60.00S/ Semestral Operaciones

Lapiceros color azul caja de 50 lapiceros 15 0.80S/ 0.68S/ 10.17S/ 1.83S/ 12.00S/ Timestral Operaciones

Lapices de colores caja de 50 lapiceros 20 0.80S/ 0.68S/ 13.56S/ 2.44S/ 16.00S/ Semestral Operaciones

Lapices de dibujo caja de 50 lapiceros 20 1.00S/ 0.85S/ 16.95S/ 3.05S/ 20.00S/ Semestral Operaciones

Papel de impresion laser paquete de 3 15 15.00S/ 12.71S/ 190.68S/ 34.32S/ 225.00S/ Semestral Operaciones

Plumones indelebles punta delgada color negro 50 2.00S/ 1.69S/ 84.75S/ 15.25S/ 100.00S/ Semestral Operaciones

Cinta scotch 3m transparente 15 15.00S/ 12.71S/ 190.68S/ 34.32S/ 225.00S/ Timestral Ventas

Cuaderno de ingresos pasta gruesa 6 6.00S/ 5.08S/ 30.51S/ 5.49S/ 36.00S/ Anual Ventas

Engrapador color negro 2 15.00S/ 12.71S/ 25.42S/ 4.58S/ 30.00S/ Semestral Ventas

Folders manila 10 4.00S/ 3.39S/ 33.90S/ 6.10S/ 40.00S/ Semestral Ventas

Lapiceros color azul caja de 50 lapiceros 20 0.80S/ 0.68S/ 13.56S/ 2.44S/ 16.00S/ Timestral Ventas

Lapices de colores caja de 50 lapiceros 20 0.80S/ 0.68S/ 13.56S/ 2.44S/ 16.00S/ Semestral Ventas

Lapices de dibujo caja de 50 lapiceros 20 1.00S/ 0.85S/ 16.95S/ 3.05S/ 20.00S/ Semestral Ventas

Papel de impresion laser paquete de 3 15 15.00S/ 12.71S/ 190.68S/ 34.32S/ 225.00S/ Semestral Ventas

Total 173.80S/ 147.29S/ 1,990.68S/ 358.32S/ 2,349.00S/ 165.8898305

168

6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

El mantenimiento de maquinarias y equipos estará a cargo de una empresa externa.

Tabla 138 Detalle de mantenimiento de maquinarias y equipos


Detalle Cant. Frecuencia Veces Al Año

Costo Por

Maquina/Equipo

Por Servicio

Costo Por

Maquina/Equipo

Por Año

2018 2019 2020 2021 2022

Llenadora lineal 1 Semestral 2 150.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/

Etiquetadora manual 1 Semestral 2 100.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/

Campana Extractora 1 Semestral 2 100.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/

Tapadora manual 1 Semestral 2 100.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/

Selladora de bolsa 1 Semestral 2 100.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/

Balanza electrónica 1 Semestral 2 100.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/

Cocinas industriales 1 Semestral 2 150.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/ 300.00S/

Tanque de Agua 3 Semestral 2 100.00S/ 600.00S/ 600.00S/ 600.00S/ 600.00S/ 600.00S/ 600.00S/

Lavadero industrial 1 Semestral 2 100.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/ 200.00S/

Impresora 2 Semestral 2 100.00S/ 400.00S/ 400.00S/ 400.00S/ 400.00S/ 400.00S/ 400.00S/

Computadora 7 Semestral 2 150.00S/ 2,100.00S/ 2,100.00S/ 2,100.00S/ 2,100.00S/ 2,100.00S/ 2,100.00S/

SUB TOTAL 4,900.00 4,900.00 4,900.00 4,900.00 4,900.00 4,900.00

IGV 882.00 882.00 882.00 882.00 882.00 882.00

TOTAL 5,782.00 5,782.00 5,782.00 5,782.00 5,782.00 5,782.00

Detalle Cant. Frecuencia Ene-18 Feb-18 Mar-18 Abr-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Ago-18 Set-18 Oct-18 Nov-18 Dic-18Llenadora lineal 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 150.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 150.00S/

Etiquetadora manual 6 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/

Campana Extractora 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/

Tapadora manual 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/

Selladora de bolsa 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/

Balanza electrónica 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/

Cocinas industriales 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 150.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 150.00S/

Tanque de Agua 3 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 300.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 300.00S/

Lavadero industrial 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 100.00S/

Impresora 1 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 200.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 200.00S/

Computadora 7 Semestral -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 1,050.00S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 1,050.00S/

SUB TOTAL 2,450.00 2,450.00

IGV 441.00 441.00

TOTAL 2,891.00 2,891.00

169

6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso

Se realizará el siguiente plan de reposición.

Tabla 139 Programa de reposición de herramientas - 2018

Nota: Programa de reposición de herramientas y utensilios por meses del año 1 (2018). Fuente: Elaboración Propia

170

Tabla 140 Programa de reposición de herramientas – 2019 - 2022

Nota: Programa de reposición de herramientas y utensilios del resto de años (Año 2 al año 5) Fuente: Elaboración Propia

171

6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias, equipos, herramientas, utensilios,

mobiliario por incremento de ventas.

Durante el tiempo que duré el proyecto se realizarán las siguientes compras.

Tabla 141 Reposición de maquinarias


Tabla 142 Reposición de mobiliarios


172

6.4. Localización

6.4.1. Macro localización.

Emolientes & Otros SAC estará ubicado en el departamento de lima,

distrito de San Juan de Miraflores y se toma en cuenta la ubicación del

distrito y el punto donde tenemos cercanía con los proveedores y cercanía

a los distritos de los sectores 6, 7 y 8.

Se visualizar en el siguiente mapa de Lima y Callao:

Figura 71: Mapa de Lima y Callao

Fuente: Google Maps

173

Se toma en consideración los siguientes criterios:

Tabla 143 Cuadro de Ponderados de Localización


- La cercanía a proveedores: cuenta con el 40%, consideramos como

criterio importante analizar la ubicación de la planta, de manera que

podamos estar más cerca a nuestros proveedores y algunos clientes de

los distritos aledaños donde se nos hace factible iniciar rutas de

despachos.

- La cercanía a clientes: Tiene el 40%, la ubicación del local se ha decidido

tomando en consideración nuestros clientes aledaños y una ruta

estratégica para el reparto.

- Costo Alquiler: El 20%, el costo de alquiler es importante el costo por m2 y

que la zona se pueda desarrollar la empresa en un local industrial y se

debe tener en cuenta que san juan de Miraflores también es una zona

industrial.

- Nuestro rango de ponderación es de 1 al 5, siendo 5 favorable y 1

desfavorable, como se detalla en la tabla 142, la opción que se ha

seleccionado es por el distrito de San Juan de Miraflores.

6.4.2. Micro localización.

La zona y el local industrial se ha elegidos teniendo en cuenta nuestros

factores potenciales como nuestros clientes, proveedores, trabajadores y la

cercanía entre algunos distritos para la programación de despachos y la

seguridad que ofrece el distrito (minimarket, tiendas orgánicas,

restaurantes orgánicos y dispensadores) Sin embargo para el desarrollo de

174

la micro localización se han tomado en cuenta factores los siguientes:

cercanía a trabajadores, accesos viales y seguridad de la zona.

Tabla 144 Ponderados de la Micro Localización


Ubicación del local industrial, Av. San Juan Cdra. 6 referencia colegio

maristas o detrás de la municipalidad de San Juan de Miraflores

Figura 72: Mapa dirección local

Fuente: Google Maps

175

Locales Industriales seleccionados:


Fuente: Google Maps.

▪ Av. San Juan Cdra. 6 referencias colegio maristas, San Juan de Miraflores, Precio

alquiler S/.3500, cochera incluida y área: 240m2


Fuente: adondevivir.com

176

▪ Jr., Maximiliano Carranza Zona A, distrito de San Juan de Miraflores, Precio alquiler

S/.3500, y área: 200m2


Fuente: Olx.com

Al realizar la búsqueda de los locales para el alquiler nos decidimos por el local industrial

que se detallan a continuación:

177

1) Fachada de local primer piso que se va alquilar:


Fuente: adondevivir.com

El local industrial está ubicado en la Av. San Juan Cdra. 6

referencias colegio maristas, San Juan de Miraflores. El local cuenta tres

ambientes para la adecuación y poder iniciar las operaciones.

Adicionalmente tiene espacio para una cochera de 40m2.

De acuerdo a nuestros criterios de evaluación se encuentra cuenta

con facilidades de acceso a las principales vías, el costo del alquiler y para

el tamaño del local se encuentra dentro de nuestro presupuesto para dicho

alquiler, adicional a ello por estar cerca de la municipalidad contamos con

seguridad 24 horas.

El Alquiler mensual es de S/.3,500.00 y un mes de garantía

adelantado, empezando nuestra operación

178

6.4.3. Gastos de adecuación.

Tabla 145 Presupuesto para la adecuación del local industrial


179

6.4.4. Gastos de servicios.

Tabla 146 Costos de servicios – Local Industrial


180

6.4.5. Plano del centro de operaciones.

Figura 77: Plano Centro Operaciones


181

6.4.6. Descripción del centro de operaciones.

o El local de Jamaik cuenta con 200m2 distribuido en las tres áreas

Administración, Ventas y Operación.

o En la entrada se encontrará la recepción donde está ubicada la

Asistente Administrativa.

o A la mano derecha se encuentra el área administrativa.

o A la mano izquierda se encuentra el área de ventas.

o Más adelante se encuentra un almacén de PPT, el cuarto de tableros y

cuarto de basura.

o Al costado del almacén de PPT, se ubican los baños de mujeres y

hombres debidamente identificados.

o En la parte trasera, queda ubicada el área de producción divida de la

siguiente manera:

• Área de lavado de utensilios.

• Área de lavado de insumos.

• Área de Cocina.

• Área de picado.

• Área de empaquetado.

Al costado del área de producción se encuentra el almacén de insumos y el cuarto

donde se congela los productos que necesitan ser refrigerados.

6.5. Responsabilidad social frente al entorno

6.5.1. Impacto ambiental.

Emolientes & Otros SAC estamos alineados con el cuidado del medio

ambiente por lo que se contribuirá con el uso adecuado de los desechos y

se va capacitar a los empleados para el uso correcto de los contenedores

que estarán ubicados en el cuarto de basura, se detalla a continuación las

características de los tachos:

✓ Tacho rojo: residuos sólidos orgánicos

✓ Tacho blanco: Papel, cartón.

✓ Tacho verde: Vidrio.

✓ Tacho azul: Plástico y derivados

182

Se coordina con la Universidad Nacional Agraria la Molina

(UNALM) que cuenta con su planta de compostaje, para que puedan

reutilizar nuestros residuos sólidos orgánicos generados por nuestra

actividad económica, ellos serán los encargados del tratamiento de

nuestros residuos sólidos.

6.5.2. Con los trabajadores.

o Respetar horario de trabajo: 8 horas y compensación de horas

extras en coordinación con el trabajador.

o Pagos salariales puntuales.

o Líneas de carrera dentro de la empresa.

o Eventos de confraternidad mensuales/anuales.

6.5.3. Con la comunidad.

Para el servicio de la comunidad nos estaríamos enfocando en los colegios

aledaños para que ayuden con el cuidado del medio ambiente donde

estaríamos brindando charlas educativas para el debido uso de los

desechos.

Emolientes & Otros SAC, va hacer la entrega de los tachos de

acuerdo a la siguiente lista:

✓ Tacho rojo: residuos sólidos orgánicos.

✓ Tacho blanco: Papel, cartón.

✓ Tacho verde: Vidrio.

✓ Tacho azul: Plástico y derivados.

183

Tabla 147 Cuadro Anual – Responsabilidad Social


184

Capítulo VII: Estudio económico y financiero

7.1. Inversiones

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable

Tabla 148 Inversión de activos fijos


Tabla 149 Consolidado activos fijos


185

7.1.2. Inversión en Activo Intangible

Tabla 150 Inversión en activo intangible



186

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.

Tabla 151 Gastos Pre-Operativos


187

7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.

Tabla 152 Inventarios Iniciales


188

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

Tabla 153 Inversión en capital de trabajo

Nota: Cálculo de capital de trabajo por método del déficit acumulado, cálculo del año 1 (2018) se obtiene saldos positivos en los meses de febrero a mayo. Fuente: Elaboración propia

189

Tabla 154 Consolidado de inversión capital de trabajo

Nota: Resultado del cálculo. Fuente: Elaboración propia

7.1.6. Liquidación del IGV.

Tabla 155 Liquidación de IGV

Nota: Liquidación del Impuesto General a las ventas por mes del año 1 (2018). Fuente: Elaboración Propia.

190

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.

Tabla 156 Resumen de estructura de inversiones


191

7.2. Financiamiento

7.2.1. Estructura de financiamiento.

Tabla 157 Estructura de financiamiento

Nota: Cuadro de financiamiento del proyecto, de acuerdo a la tabla invertiremos con capital propio S/ 118, 529.31 y financiaremos en Activo Fijo Tangible S/ 83, 982. Fuente: Elaboración propia

192

7.2.2. Financiamiento del activo fijo / Capital de trabajo.

Tabla 158 Financiamiento del proyecto


7.3. Ingresos anuales

7.3.1. Ingresos por ventas.

El siguiente cuadro representa las ventas realizadas en las modalidades de

ventas normales y ventas por crédito. Ambos tipos de ventas suponen

ingresos, los cuales, según se puede observar, se incrementan al pasar los

años.

Tabla 159 Ingreso por ventas


7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.

Tabla 160 Recuperación de capital de trabajo


193

7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo

Tabla 161 Desecho neto del activo fijo


194

7.4. Costos y gastos anuales

7.4.1. Egresos desembolsables

7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.

Tabla 162 Presupuesto – Materias primas


Tabla 163

Presupuesto - Producto


195

7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Tabla 164 Presupuesto - Mano de Obra Directa (Importes en Nuevos Soles) - 2017

Fuente: Elaboración propia Tabla 165 Presupuesto - Mano de Obra Directa (Importes en Nuevos Soles) – 2018


196

Tabla 166 Presupuesto - Mano de Obra Directa (Importes en Nuevos Soles) – 2019




197


Fuente: Elaboración propia Tabla 169 Presupuesto - Mano de Obra Directa (Importes en Nuevos Soles) – 2022

Fuente: Elaboración propia Tabla 170 Presupuesto mano de obra directa - Vida del proyecto


198

7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.

Tabla 171 Presupuesto de costos indirectos - Vida del proyecto


199

Tabla 172 Consolidado de costos indirectos.-.- Vida del proyecto


200

7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.

Tabla 173 Presupuesto de gastos de administrativos


201

7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.

Tabla 174 Presupuesto de gastos de ventas


202

7.4.2. Egresos no desembolsables

7.4.2.1. Depreciación.

Tabla 175 Depreciación

Nota: Depreciación de maquinaria y equipos por año. Fuente Elaboración propia

7.4.2.2. Amortización de intangibles.

Tabla 176 Amortizaciones de intangibles

Nota: Distribución de amortización de intangibles del proyecto.


203

7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables.

Tabla 177 Gastos por activos fijos – Producción


204

Tabla 178 Gastos por activos fijos – Ventas

Fuente: Elaboración Propia Tabla 179 Gastos por activos fijos – Administración


205

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.

Tabla 180 Costo de producción unitario por sabor

Fuente: Elaboración Propia Tabla 181 Costo total unitario


206

7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.

Tabla 182 Costos fijos y variables unitarios

Fuente: Elaboración Propia Tabla 183 Valor Venta por Canales


207

Tabla 184 Ganancia por canal - minimarkets


Tabla 185 Ganancia por canal – Dispensador de bebidas


208

Tabla 186 Ganancia por canal – Restaurantes orgánicos


Tabla 187 Ganancia por canal – Tiendas orgánicas


209

Capítulo VIII: Estados financieros proyectados

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.

• La proyección del informe es a 5 años, el año 2017 es el año 0 e

iniciaríamos como año 1 el 2018

• El IGV que estamos usando es de 18%

• Los montos de Estado de Ganancias y Pérdidas como en los flujos están

expresados en soles

• El Impuesto a la Renta para el año 2017 en adelante es 29,5%

• La política de compra es al contado.

• La política de cobro es para

- Cobranza Minimarkets (Al mes)

- Cobranza Rest. Orgánicos (A 30 días)

- Cobranzas Dispensador de bebidas (A 30 días)

- Cobranza Tiendas orgánicas (Al mes)

• El Estado de Ganancias y Pérdidas no incluye IGV.

• Las áreas operativas son: Producción, Administración y Ventas.

• El precio se mantendrá constante durante el proyecto

• La estructura del financiamiento de la inversión es 60% capital propio y 40%

deuda.

210

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.

Tabla 188 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros


8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

Tabla 189 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal


211

8.4. Flujo de Caja Operativo.

Tabla 190 Flujo de Caja Operativo

Nota: Resultado de los ingresos por ventas menos los costos operativos del

proyecto (Materia Prima, Mano de Obra Directa, etc.). Fuente: Elaboración Propia

8.5. Flujo de Capital.

Tabla 191 Flujo de capital

Nota: Flujo de capital sumatoria de las distintas inversiones, recuperación de capital

de trabajo, garantía de alquiler y valor de salvamento. Fuente: Elaboración Propia

212

8.6. Flujo de Caja Económico.

Tabla 192 Flujo de caja económico

Nota: Resultado de Flujo de Caja Operativo menos el Flujo de Caja de Capital por

año. Fuente: Elaboración Propia

8.7. Flujo del Servicio de la deuda.

Tabla 193 Flujo del servicio de la deuda

Nota: Resultado de Flujo de Caja Económico menos el préstamo, Cuotas de

reembolso del prestado y Escudo Fiscal. Fuente: Elaboración Propia

8.8. Flujo de Caja Financiero.

Tabla 194 Flujo de caja financiero

Nota: Resultado de Flujo de Caja Económico menos Flujo del Servicio de la Deuda.


213

Capítulo IX: Evaluación económico financiera

9.1. Cálculo de la tasa de descuento

9.1.1. Costo de oportunidad

9.1.1.1. CAPM

Tabla 195 CAPM


9.1.1.2. COK propio

Tabla 196 COK Propio


214

Tabla 197 Riesgo del proyecto


9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

Para nuestro proyecto se tiene Costo Promedio ponderado (WACC):

26.37%

Tabla 198 Cálculo de Costo Promedio Ponderado de Capital


215

9.2. Evaluación económica financiera

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad

9.2.1.1. VANE y VANF.

Tabla 199 Cálculo de VANE y VANF


9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.

Tabla 200 Calculo de TIRE, TIRF y TIR modificado


216

9.2.1.3. Período de recuperación descontado.

Tabla 201 Calculo Periodo de recuperación descontado


9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).

Tabla 202 Calculo Análisis Beneficio / Costo (B/C).


Por cada sol de inversión recibo 2.20 soles como proyecto

Por cada sol de inversión recibo 2.69 soles como inversionista

217

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos.

Tabla 203 Punto de Equilibrio- Costos variables, Costos fijos


Tabla 204 Estado de resultados (costeo directo).


218

Tabla 205 Estado de Resultados (Costo Directo)- Punto de Equilibrio


9.2.2.2. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

Se interpreta a través del siguiente cuadro que para que nuestra

empresa no gane ni pierda:

Se necesita vender 166484 botellas de Jamaik para el año 2018.





Tabla 205 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.


219

9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

Se interpreta a través del siguiente cuadro que para que nuestra

empresa no gane ni pierda:

Se necesita vender S/383,943.05 para el año 2018.





Al analizar el punto de equilibrio tomando como criterio el sabor, se

tiene que, para el año 2018, se debe vender S/128678.46 de sabor

de piña, S/126586.13 de sabor de naranja y S/128678.46 de sabor

de maracuyá. Para los demás años, se muestra las tablas 205 y 206.

Tabla 206 Estimación y análisis del punto de equilibrio


220

Tabla 207 Análisis de punto de equilibrio – Sabores


Teniendo la información de lo que se necesita vender para

mantener una ganancia de S/0.00, y se analiza contra las ventas

proyectadas, se puede observar que las ventas son mayores que lo

que se necesita vender. Usando como ejemplo el año 2018, se tiene

que como punto de equilibro se necesita vender S/128678.46 soles

para mantener el negocio, pero en las ventas proyectadas se tiene

que se venderá S/169021.38, lo cual indica que se tendrá una

ganancia aproximada de S/ 40297.38.

Tabla 208 Análisis de venta – Sabores


La información analizada anteriormente, traducida en

porcentajes, se presentaría de la siguiente forma: Para el año 2018,

el importe de punto de equilibrios de las botellas de Jamaik – sabor

piña, representa el 76% de las ventas totales de dicho sabor. Por lo

que queda una ganancia del 24%. Léase de la misma manera para

los demás años y sabores.

221

Tabla 209 Punto de equilibrio versus ventas - Sabores


De la misma forma que con el criterio por sabores, se analiza

con el criterio de canales. En la tabla 209, tenemos los montos que

deben venderse por canal para llegar al punto de equilibrio de la

empresa. Esto se obtuvo multiplicando las unidades de punto de

equilibrio por los precios por canales.

Tabla 210 Análisis de punto de equilibrio – Canales


La siguiente tabla, indica las ventas proyectadas por canales,

los cuales representan las ventas efectivas que se realizarán. Estas

ventas son contrastadas con el punto de equilibrio explicado

anteriormente y se tiene que, por ejemplo: para el año 2018, en el

canal de minimarkets, se debe vender S/148434.60 para mantener el

punto de equilibrio (tabla 209) pero en las ventas proyectadas se ve

que se realizarían ventas por un monto de S/167395.21 (tabla 210) lo

cual deja una ganancia por S/18960.61.

222

Tabla 211 Análisis de venta – Canales


La siguiente tabla representa el porcentaje que corresponde

al punto de equilibrio en relación al total de ventas por canales. Por

ejemplo, para el año 2018, en el canal de minimarkets se tiene que el

punto de equilibrio, representa el 89% de las ventas totales para

dicho canal, es decir, estaríamos obteniendo una ganancia del 11%.

Lo cual se observa que va cambiando al pasar los años.

Tabla 212 Punto de equilibrio versus ventas – Canales


9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo

9.3.1. Variables de entrada.

Las variables de entrada que a continuación vamos a identificar nos

permitirán realizar un análisis que tanto podemos aumentar o disminuir y

ver reflejado los resultados en las variables de salida.

223

Tabla 213 Variables de entrada

Nota: Variables de entrada a usar en el análisis. Fuente: Elaboración propia

9.3.2. Variables de salida.

Tomamos como variables de salida a los indicadores de rentabilidad pero

de todos ellos sólo hemos seleccionado cuatro para nuestro análisis.

Tabla 214 Variables de salida

Nota: Variables de salida que se espera del análisis. Fuente: Elaboración propia

9.3.3. Análisis unidimensional.

Tabla 215 Análisis Materia Prima e Insumos

Nota: Análisis de sensibilidad de la variable Materia Prima e Insumos. Fuente: Elaboración propia

224

Como podemos apreciar el costo de la Botella con tapa es el más

sensible que las demás variables (10%), el costo actual de la Botella con

tapa por millar es de S/ 380 y de superarse este monto (Variación de 11%,

12%, etc) daría como resultado el VAN Financiero en negativo y por lo

tanto no sería viable.

Tabla 216 Análisis de impacto

Nota: Análisis de impacto aumentando 1% al costo. Fuente: Elaboración Propia

Tabla 217 Precio por canales

Nota: Análisis de sensibilidad de la variable Precio por Canales. Fuente: Elaboración propia

Con respecto a nuestros canales de venta, el canal Minimarket

tiene un 39% de participación y es el de mayor participación a

comparación de los otros canales sin embargo el análisis arroja que el

precio de este canal es el más sensible (-9%), el precio de venta por este

canal es de S/1.98 y el precio no debe de caer a más de S/1.80 si no el

proyecto deja de ser rentable.

225

Tabla 218 Impacto en Minimarket

Nota: Análisis de impacto aumentando 1% al precio del canal Minimarket. Fuente: Elaboración propia.

Tabla 219 Alquiler de local y pago de Servicios a Terceros (Contador)

Nota: Análisis de sensibilidad de la variable Alquiler de local y pago de servicios a terceros. Fuente: Elaboración propia

Se hizo un análisis con respecto al mayor gasto administrativo y al

mayor costo indirecto del proyecto dando como resultado al alquiler del

local y el pago del servicio del contador. Finalmente, ambas variables no

representan un riesgo para el proyecto ya que si se aumenta en 5%, 10%

o 15% el proyecto seguirá siendo rentable.

226

Tabla 220 Demanda de sabores (Piña, Naranja y Maracuyá)

Nota: Análisis de sensibilidad de la variable Demanda de sabores. Fuente: Elaboración propia

Se realizó el análisis de sensibilidad de la demanda de los distintos

sabores que tiene el proyecto (Piña, Naranja y Maracuyá) da como

resultado que la demanda del sabor Naranja (-15%) es más sensible que

los otros sabores. Aunque la diferencia es de 1% (Piña y Maracuyá -16%)

se puede observar que el VAN FINANCIERO nos da como resultado S/ 0.

9.3.4. Análisis multidimensional.

El VAN Económico y Financiero esperado es positivo, por lo tanto el

proyecto es viable.

227

Tabla 221 Análisis multidimensional

Nota: Análisis de las variables Precio minimarket, Botella + Tapa y Demanda del sabor de naranja. Fuente: Elaboración propia

9.3.5. Variables críticas del proyecto

Las variables más críticas para el proyecto son:

- El costo de la botella más tapa por millar que no puede aumentar

más del 11%

- El precio del canal de Minimarket que no puede bajar más del 9% y

- La demanda de los 3 sabores de nuestra bebida puede poner en

riesgo la viabilidad del proyecto.

9.3.6. Perfil de riesgo

Con el análisis finalizado podemos llegar a la conclusión lo siguiente:

- El proyecto presenta un riesgo alto con respecto al costo de la

botella con tapa por millar, las demandas de los sabores de piña,

naranja y maracuyá, y el precio del canal de Minimarket.

- El proyecto presenta un riesgo medio con respecto a los precios de

los otros canales y los costos del sticker por millar, maracuyá y flor

de Jamaica.

228

- El proyecto presenta un riesgo bajo con respecto al monto del

alquiler del local y los honorarios del contador.

229

Capítulo X: Conclusiones y Recomendaciones

10.1. Conclusiones

• Del proyecto

✓ El proyecto JAMAIK es viable esto lo podemos observar en la evaluación

financiera donde obtenemos que la rentabilidad (TIR) es mayor la tasa de

descuento COK.

Tabla 222 Rentabilidad – Tasa de descuento


✓ El proyecto tiene una inversión de S/ 202.511,31 y se financiará el proyecto a

través de capital propio de los accionistas por un total de S/ 118,529.31, que

representa el 59% de la inversión total y será asignado para los activos

intangibles, gastos pre-operativos, inventario inicial de materiales y capital de

trabajo. La diferencia de inversión (41%) será financiada a través de 1

préstamos, uno por S/83.982,00 para Activos Fijo Tangibles. La TEA para el

préstamo es 20.00% respectivamente.

230

Tabla 223 Estructura de Financiamiento


✓ Debido a los resultados financieros obtenidos se considera implementar el

proyecto lo cual contamos con un VANE S/ 236,351.96 lo cual es mayor a 0 y

eso implica que nuestro proyecto es rentable.

✓ Para el primer año (2018) las ventas fueron S/ 643,177.50, lo cual para el año

2 (2019) se contó con un crecimiento que ascendió a un 36%, lo cual el

crecimiento se mantuvo hasta el quinto año (2022) en un 3%, generando el

crecimiento de las ventas razonablemente para darnos oportunidad de seguir

reforzando nuestras estrategias de ventas para los próximos años.

✓ El negocio consiste es elaborar Emoliente a base de flor de Jamaica y

comercializarlo en presentación de 350 ml, para el nivel socioeconómico A y B

localizados en la ciudad de Lima. Para el efecto, se utilizará los minimarkets,

restaurantes orgánicos, dispensadores y tiendas orgánicas, localizados en los

distritos que se encuentran en la zona 6, 7 y 8 pues representan el medio de

acceso idóneo para contar con cobertura para nuestro mercado objetivo del

proyecto.

✓ El análisis de factores determina que la macro localización sea Lima y la micro

localización el Distrito de San Juan de Miraflores, considerando aspectos

relacionados al entorno, entre las más importantes tenemos la cercanía a

231

distritos aledaños pertenecientes a las zonas 6, 7 y 8, seguridad de la zona,

accesibilidad a avenidas principales y cercanía a proveedores y clientes.

✓ El análisis de sensibilidad determina que el costo por millar de la botella con

tapa, el precio del Canal Mini Market y la demanda de los sabores de piña,

naranja y maracuyá son los que mayor riesgo representa a nuestro proyecto.

• Del producto

✓ En la actualidad hay muchas bebidas naturales como emoliente, quinua,

maca, entre otros productos nacionales; pero no hay ninguna bebida que se

complemente con la propiedad de la flor de Jamaica la cual tiene como su

principal característica el control de la hipertensión. Si a esto le aumentamos

las propiedades del emoliente tenemos un producto innovador y diferenciado

de los competidores.

Se detalla propiedades principales que contiene nuestro producto que van de

acuerdo a nuestro sector de mercado y que se ha realizado las

investigaciones necesarias para poder seleccionar las frutas que van también

de acuerdo a lo solicitado por el consumidor:

Naranja: Reduce el colesterol, Alta vitamina C, previene cálculos renales y

fortalece el sistema inmunológico.

Piña: Regula los niveles de azúcar en la sangre, mejora la circulación,

alcaliniza el organismo, alta vitamina C.

Maracuyá: Alivia resfríos, alivia migraña, alta vitamina C, desintoxica el

organismo, aclarante natural.

Flor de Jamaica: Depurativa, antioxidante, mejora la digestión,

antihipertensiva, contiene minerales, desintoxicante.

232

Emoliente: Elimina el colesterol, elimina los cálculos renales, beneficio para

personas con exceso de peso, evita el estreñimiento.

✓ Nuestra bebida es recomendada para normaliza la presión alta (Hipertensión),

regula la actividad intestinal y renal, mejora los dolores estomacales, controla

las úlceras, es anti-inflamatorio, posee funciones cicatrizantes, es

antiparasitario, es vitamínico, restituye los minerales perdidos por el sudor.

✓ Por ser un producto nuevo en el mercado la participación en el mercado no se

logró alcanzar un 5% con la participación en el sector de bebidas saludables,

con ello se tiene en consideración aplicar nuestro plan de promoción de la

marca para el año 2016 lo cual se tendría en consideración el aumento de

góndolas para las degustaciones, mailing, promoción en redes sociales

generando sorteos, concursos para que se pueda difundir nuestro producto

sin generar demasiados gastos.

✓ Debido al Focus Group y a las encuestas, se pudo obtener que la aceptación

de nuestra bebida de nuestro público objetivo es de 99.39%.

✓ Nuestro emoliente a base de flor de Jamaica cuenta con 3 variedades piña,

naranja y maracuyá. Estos sabores también fueron seleccionados mediante la

nutricionista, Focus Group y entrevistas, lo cual no mencionó que dicha

combinación de ingredientes elaborada, es una bebida con muchos beneficios

para las personas que deseen cuidar su organismo y toman bebidas

saludables.

✓ Como resultado del Focus Group se recomendó cambiar la botella plástica

por una de vidrio ya que daba un plus al producto, haciéndolo más

presentable. Así mismo, el cambio de la etiqueta por una que muestre el

sabor del producto que correspondía.

✓ Nuestra estrategia es la segmentación de nuestro cliente y la diferenciación.

No existe en el mercado un producto con las mismas características y

debemos aprovechar que las personas mayores a 35 años están en cuidado

constante como es el caso de las personas que sufren de hipertensión y

necesitan que su cuerpo este en constante recepción de minerales y

vitaminas para su organismo.

233

✓ Las bebidas saludables presentan varias categorías donde las gaseosas

tienen el 30%, los lácteos saborizados (yogurt, leche chocolatada, milkshakes

y leche tratas dulces) representa el 22% y los jugos, néctares que son

bebidas más ligeras y saludables representan un 15%. Entre el 2015 y el

2016 las diferentes categorías mostraron un crecimiento en el país.

Particularmente, el consumo de jugos, néctares y bebidas ligeras subió en

8%.

10.2. Recomendaciones

Referente al Proyecto:

• En referencias a las conclusiones mencionadas, se recomienda

implementar el proyecto, manteniendo las mismas características

analizadas en el producto y de igual manera la forma de desarrollo de los

procesos con las mismas variables de análisis por ello al contar con una

tasa de financiamiento de 20% a 18% con la misma CMAC Trujillo, se

tendrían los siguientes resultados:

WACC: 17%

COK propio: 19.89%

Flujo económico:

Año 0: S/ -197,562.00

Año 1: S/ 71,593.45

Año 2: S/ 129,936.33

Año 3: S/ 208,413.05

Año 4: S/ 230,146.23

Año 5: S/ 352,257.59

Flujo financiero:

Año 0: S/ -113,580.00

Año 1: S/ 42,323.04

Año 2: S/ 100,223.09

Año 3: S/ 178,231.86

Año 4: S/ 230,146.23

Año 5: S/ 352,257.59

234

VAN Financiero: S/ 373,808.01

COK Financiero: 17%

TIR Financiero: 87%

• Nuestro negocio es producir emoliente de flor de Jamaica en los sabores

de piña, maracuyá y naranja, para el nivel socioeconómico A y B

localizados en la

Ciudad de Lima (Sector, 6, 7 y 8). Para ello utilizaremos los

minimarkets para poder mejorar las técnicas de marketing, realizando

degustaciones y activaciones en los diferentes sectores, Es necesario

aprovechar el 39% que tenemos de participación en ese canal.

• Actualmente el costo de la botella más tapa cuesta S/ 380 y existe un

riesgo si se aumenta el costo a más del 12% por eso se recomendaría

realizar un mejor análisis de proveedores hasta encontrar el proveedor que

ofrezca el menor costo posible.

• Con respecto al precio del canal minimarket, se recomendaría negociar

con el aumento del precio para que así aumente nuestras ventas y

podríamos reducir el riesgo del proyecto por si en el futuro llegase a

reducirse el precio de este canal. Este aumento se sustenta en que

nuestra bebida está orientada a la mejora de la salud de las personas y

cada año está teniendo una mejor aceptación, además es nuestro canal

con mayor participación (39%) y existe un riesgo que si el precio actual (S/

1.98) se reduce menos del 14% el proyecto deja de ser viable.

• El proyecto alcanza el punto de equilibrio monetario (quiere decir que el

ingreso es igual costo) en 383,943.05 nuevos soles y el punto de equilibro

en 166,484.45 unidades. Nuestra venta supera ampliamente nuestro punto

de equilibro y de igual manera para los años nuestro punto de equilibrio es

favorable.

235

Referente al Producto:

• Se recomienda la posibilidad de hacer mix de sabores de piña y naranja, para

este tipo de frutas se producen todo el año según lo coordinado con el

proveedor por ello se seguirá presentando en botella de 350ml. el precio no

varía por cambio de estación.

El producto va seguir conservando sus mismas propiedades y lo que se va

realizar es el mix de frutas para poder incentivar a los consumidores a poder

consumir dicha que beneficiaría a tomarla todo el año.

Propiedades: Bebida refrescante, contendría vitamina C, la combinación de

piña y naranja contiene propiedades anticoagulantes lo cual para personas

adultas tendrían una buena opción para mejorar la circulación, minerales

necesarios para nuestro organismo y buen anti-digestivo.

Con ello estaríamos conservando nuestra línea de bebidas saludables

ayudando al cuidado de nuestro organismo y permitiendo a la empresa

generar otro ingreso con un nuevo producto.

Se trabaja con el mismo costo de producción unitario y valor venta para

poder obtener el precio al consumidor.

• Monitorear y/o controlar el envío de los productos a los distintos canales que

manejamos, para tener un feedback de cada cliente y de esa forma mejorar

nuestros canales de atención y canal postventa (medio correo electrónico) que

se estaría manejando para poder agilizar algún reclamo y/o recomendación.

• Se recomienda la habilitación de una línea gratuita para que los clientes

puedan realizar consultas sobre los productos, ayudas sobre algún punto de

venta cercano para adquirir la bebida y de ser el caso indicarnos alguna queja

con respecto al servicio brindado si en caso sea proveedor o reclamo con el

producto por parte del cliente.

• Durante el focus group nos consultaron si habría la posibilidad de consultar

con otros nutricionistas para afirmar si los niños pueden consumir la bebida

Jamaik, la nutricionista consultada (Apéndice 2) sólo recomendó para niños

con problemas de obesidad o del corazón. Se recomienda realizar nuevas

entrevistas ya que, si en algunos coinciden en que los niños puedan consumir,

pero en menor cantidad (Como las mujeres en embarazo) se podrá crear una

236

línea de botellas exclusivo para niños y que puedan llevarlo en su lonchera,

igual manera la nutricionista nos hizo la mención que es recomendable a partir

de los 6 años podrían comenzar a consumir la bebida de forma moderada (1 o

2 Botellas a la semana).

• Se recomienda la posibilidad de la compra de movilidad para realizar

despachos y la evaluación de un personal de despacho y ayudante para la

reducción de los gastos del proveedor, con ello se tendría que realizar el

presupuesto de la distancia recorrida reorganizando las rutas.

• Considerando que existe competencia en el mercado con derivados de Flor de

Jamaica en el rubro de bebidas saludables se debe mantener en constate

actualización y activaciones de mercado para mejorar la imagen de nuestro

producto, Reforzar las propiedades del producto en estos casos para la

hipertensión es nuestra cualidad que nos diferencia del mercado, se debe

organizar las activaciones en los hospitales, en eventos de adulto mayor,

colegios, ferias orgánicas para promover el consumo de bebidas naturales y la

marca JAMAIK.

• Se recomienda consumir nuestra bebida porque en todo nuestro proceso de

producción no se han utilizado materias primas o insumos que puedan

contaminar el ambiente. El producto no requiere la utilización de productos

químicos. Es una bebida diurética, bajo en porcentajes de azúcares, glucosa,

endulzada con stevia, sin edulcorantes artificiales, solo naturales, adicional a

ello con las investigaciones científicas realizas de las propiedades de la flor de

Jamaica se confirma el beneficio que tiene sus propiedades por ello es

considerada como Depurativa, Diurético, Anti-resaca, pero siendo la más

importante, nuestro caballo de batalla es la propiedad de la flor de Jamaica

que cuenta con un complemento para controla enfermedades del relacionadas

a la hipertensión y el corazón.

237

Apéndices

Apéndice 1:

Canvas versión 1

238

Apéndice 2:

Canvas versión 2

239

Apéndice 3:

Canvas versión 3

240

Apéndice 4:

Canvas versión 4

241

Apéndice 5:

Canvas versión 5

242

Apéndice 6:

Canvas versión 6

243

Apéndice 7

Entrevista al experto en dieta y nutrición

Con la entrevista nos brindará un mejor alcance sobre los elementos fundamentales:

Bondades, Valor Nutricional, recomendaciones respecto a la frecuencia que se debe

tomar y público objetivo al que mejor le beneficiaría, Contraindicaciones de la materia

prima respecto al exceso de consumo, personas con algún tipo de dolencia que no podría

tomarlo (Flor de Jamaica y Emoliente).

1. Datos de entrevistado:

Nombre: Dra. Darcy Yanina

Cargo: Nutricionista

Años de Experiencia: 3 a 4 años de experiencia

Integrantes: Luis De la Fuente

Fecha y Lugar de la Entrevista: 25/08/2017 – Centro Surco Salud

Rol para Proyecto: Experto

Url del video: https://youtu.be/9Ry0oM1pmbg

2. Motivo de la entrevista:

Especialista que actúa sobre la alimentación de las personas sanas o enfermas y

medicina alternativa Natural.

3. Objetivo:

- Conocer las bondades de la Flor de Jamaica desde el punto de vista de un

especialista.

- Conocer las recomendaciones y sugerencias de la Flor de Jamaica.

- Conocer las contraindicaciones sobre la Flor de Jamaica.

- Conocer los pros y contras de combinarlo con otros elementos.

4. Cuestionario:

Primera parte: Preguntas generales

about:blank

244

¿De acuerdo con la experiencia que Ud. tiene, que beneficios tienen sus

pacientes con los tratamientos con productos naturales?

Como productos naturales como alimentos muy bien, pero como productos naturales

que vendan en centros naturistas no lo recomienda.

¿Cuál es su opinión acerca de la Flor de Jamaica?

Beneficios a nivel sanguíneo, disminuye el colesterol, triglicéridos y grasa mala (LDL).

También en radicales libres o sea a personas que estén propensas a enfermedades

cancerígenas.

Segunda parte: Producto

¿Recomendaría que sea tomado sólo como agua de tiempo o como emoliente?

Tienen dos funciones como agua de tiempo para disminuir los niveles de colesterol y

como emoliente como astringente.

¿Qué dosis y en que horarios es recomendable tomar la bebida?

Se recomienda alejarlos de las comidas, de consumo sólo. Pero si es para bajar el

colesterol los acerco a un tiempo aproximado de 30 minutos.

¿De acuerdo con la experiencia que Ud. Cuenta, la Flor de Jamaica es apto para

todos o existe restricciones según la edad?

- Mujeres embarazadas disminuir consumo.

- Sólo para niños con sobrepeso.

- Mayores de 18 años con masa ósea adecuada.

- Mayores a 60 sólo si son hipertensos u obesos.

245

¿Sobre la presentación del producto, nos recomienda beberlo en botellas de

plástico o vidrio? ¿En algún tamaño de botella en específico o puede tenerse en

varios tamaños?

Recomienda botellas de vidrio. Recomiendo de diferentes tamaños.

Con cuál de los siguientes elementos de la lista podríamos combinar el

emoliente de Flor de Jamaica y nos gustaría que de un detalle al respecto por

cada uno:

Elemento ¿Se puede combinar? Observación

Hierba Luisa NO Restaría las propiedades

Cedrón SI

Menta SI

Piña SI

Membrillo SI

Manzana SI Aumentaría la Naranja a la

lista.

Tercera parte: Cierre

¿Recomendaría nuestro producto dentro de una dieta?

Si lo recomendaría para personas con sobrepeso, o que sufren de hipertensión.

También lo recomendaría ya que evita el envejecimiento precoz. Porque aumenta la

absorción de la vitamina C.

246

247

Apéndice 8

Entrevista a proveedor de flor de jamaica

Con la entrevista se logrará saber la disponibilidad del ingrediente principal de nuestro

producto que es la Flor de Jamaica.

1. Datos de entrevistado:

Nombre: Jesús Maria Zavaleta

Cargo: Vendedora de plantas medicinales en el Mercado Central.

Años de Experiencia: 15 años

Fecha y Lugar de la Entrevista: 30 de agosto 2017

Url del video: https://youtu.be/CTonJX6Ivik

2. Motivo de la entrevista:

Saber en qué temporadas hay mayor producción las cuales deberíamos aprovechar

para contar siempre en nuestro almacén.

3. Objetivo:

- Conocer las bondades de la Flor de Jamaica desde el punto de vista del

productor.

- Conocer cuáles de las estaciones del año son de mayor productividad.

- Conocer las contraindicaciones sobre la Flor de Jamaica.

- Conocer los pros y contras de combinarlo con otros elementos.

- Tener una noción de los precios de venta y sus variaciones.

4. Cuestionario:

Primera parte: Preguntas generales

¿Qué beneficios conoce usted de la Flor de Jamaica?

La Flor de Jamaica es excelente para combatir la resaca, es un buen antiséptico

intestinal y mejora la digestión, alivia el insomnio, los procesos gripales y las

https://youtu.be/CTonJX6Ivik

248

enfermedades eruptivas de la piel. También previene y combate infecciones

respiratorias, anemia y fatiga. Limpia el hígado y los riñones. Es diurético al aumentar

la cantidad de orina excretada por el organismo, la flor de Jamaica ayuda a la

limpieza interna, ya que elimina toxinas del cuerpo, y el exceso de agua con la

consecuente disminución de peso. Ayuda en el tratamiento preventivo de la

hipertensión. Disminuye el colesterol y los triglicéridos.

¿En dónde se cultiva la Flor de Jamaica?

La Flor de Jamaica es de origen Mexicano y aquí en el Perú tenemos cosecha en

Huacho.

¿Se ha intentado cultivar en algún otro lugar?

Si estamos haciendo pruebas en Ica ya que esta es una planta que crece en lugares

secos y con mucho calor.

¿Qué temporada del año es en la que hay más producción de Flor de Jamaica?

En realidad la producción es todo el año pero donde florece más rápido es en las

estaciones de verano y primavera.

¿Cuál es la cantidad mínima en la que se puede adquirir la Flor de Jamaica?

Nosotros vendemos desde 5 kilos a más.

¿Cuáles son los precios de venta de la Flor de Jamaica?

El kilo de flor de Jamaica está costando 15 soles si me compras en cantidad mayores

o eres un cliente fijo te hago descuento.

¿Se exporta la Flor de Jamaica y a qué países?

249

Actualmente no exportamos ya que todavía no es muy popular las bondades de esta

planta pero esperamos que en un futuro.

¿Conoce algún producto que tenga propiedades similares a la Flor de Jamaica?

Conozco varias planta que tienen estas propiedades de la Flor de Jamaica pero por

separados no como está flor que tienen una cantidad considerable de propiedades y

además de gusto agradable.

¿Le gustaría ser un socio estratégico de nuestro producto de emoliente con

Flor e Jamaica?

La verdad si estoy muy interesada ya que en la actualidad está planta no es muy

popular y lo que le está faltando es tener mayor exposición y más si es un producto

innovador como el emoliente.

250

251

Apéndice 9

Entrevista a ingeniero de industrias alimentarias

Con la entrevista nos brindará un mejor alcance sobre el color de la botella, endulzantes,

persevantes y la receta para la preparación del producto.

1. Datos del entrevistado

Nombre: Luis Bautista

Cargo: Ingeniero de calidad

Años de Experiencia: 7 años de experiencia

Integrantes: Miriana Silva

Fecha y Lugar de la Entrevista: 13/09/2017 – Ate

Rol para Proyecto: Experto en bebidas

Url del video:https://youtu.be/doImBV_rv-A

2. Motivo de la entrevista

Ingeniero especializado en la elaboración de bebidas para el consumo masivo.

3. Objetivo

- Conocer la receta para la preparación de nuestro producto.

- Conocer el color de la botella.

- Conocer el endulzante y persevante que será parte de los ingredientes de nuestro

producto.

4. Cuestionario

Preguntas generales

¿Cuál sería la proporción ideal para la preparación de la bebida?

La proporción debe ser la misma que hicieron para la prueba del focus group, en todo

caso no debe de variar. Si en su focus group tuvieron un resultado positivo es ese la

única receta para la preparación de su bebida.

https://youtu.be/doImBV_rv-A

252

253

¿El color de la botella tiene que ser oscura o clara?

Si su bebida tiende a fermentarse con el tiempo les sugeriría que debería ser oscura

ya que es un plus en la conservación, un ejemplo son las botellas de cerveza que

produce Backus, es de esa tonalidad ya que la cerveza con el tiempo se fermenta.

¿Cuál sería tipo de endulzante apropiado para nuestra bebida?

En este caso ya es elección de ustedes, si es azúcar refinada, edulcorantes, hojas de

stevia, etc. Pero mi recomendación sería las hojas de stevia ya que es un endulzante

100% natural y además como su producto está orientado a la salud pues les daría un

plus adicional. Por ejemplo, no hace mucho la gaseosa Guaraná sacó un lote con

stevia y fue rápidamente aceptado por el consumidor, y trajo buenas ganancias para

la compañía Backus.

¿Para nuestra bebida qué tipo de persevantes sería el ideal?

El persevante para este tipo de bebidas es el ácido cítrico, ya que es un persevante

natural.

¿Por cuánto tiempo se llegará a conservar nuestra bebida con el persevante

seleccionado?

Durará como máximo 8 días.

254

Apéndice 10

https://www.elsiglodetorreon.com.mx/noticia/1197484.flor-de-jamaica-contra-la-

hipertension.html

https://www.elsiglodetorreon.com.mx/noticia/1197484.flor-de-jamaica-contra-la-hipertension.html


255

Apéndice 11

ENCUESTA

1. Edad: (cada 5 años)

A. Menor de 29 años (fin de encuesta)

B. 30 - 35 años

C. 36 - 40 años

D. 41 - 45 años

E. 46 - 50 años

F. 51 - 55 años

G. 56 - 60 años

H. 61 a más

2. ¿Dónde Vive?

A. Jesús María

B. Lince

C. Pueblo Libre

D. Magdalena

E. San Miguel

F. Miraflores

G. San Isidro

H. San Borja

I. Surco

J. La Molina

K. Surquillo

L. Barranco

M. Chorrillos

N. San Juan de Miraflores.

O. Otros (fin de encuesta)

3. Ingreso promedio familiar:

A. NSE A: S/. 7,298 -S/.14,205

B. NSE B: S/. 4,194 - S/. 7,297

C. NSE C: Menor a S/.4,193 ( Fin de la encuesta)

4. Género:

A. Femenino

B. Masculino

5. ¿Acostumbra usted a comprar bebidas saludables? (MD)

SI NO (Fin de la encuesta)

256

6. ¿Estaría interesado en comprar una bebida de emoliente con flor de Jamaica? (MD)

SI NO (Fin de la encuesta)

7. ¿Qué bebida natural prefieres tomar? (Puede marcar más de una opción)

a) Savi

b) BIO - Aloe Vera

c) Beberash

d) Oriundo

e) Mi Perú

f) Free Tea

g) Kero

h) Houssy Global

i) Sappé

j) Preparado en casa: (Díganos que tipo de bebida toma en casa)____________

SI MARCO de la opción “a” a la “i”, en la pregunta 7:

8. ¿Cuánto paga por la marca de su preferencia? (Si marcó la opción “J” en la pregunta anterior,

pase a la siguiente pregunta)

Marca Tamaño Precio S/

A SAVI 250 ml 8.00

B BIO - Aloe Vera 450 ml 2.00

C Beberash 480 ml 4.50

D Oriundo 450 ml 5.00

E Mi Perú 470 ml 6.00

F Free Tea 380 ml 2.20

G Kero 380 ml 3.50

H houssy Global 200 ml 10.00

I Sappé 150ml 7.00

257

9. ¿Cuáles son los sabores que prefieres? (Puede marcar más de una opción)

a. Piña

b. Naranja

c. Membrillo

d. Manzana

e. Flor de Jamaica

f. Fresa

g. Emoliente

h. Maracuyá

i. Chicha Morada

j. Durazno

k. Uva

l. Granadilla

m. Aloe Vera

10. ¿Cuántas botellas de bebida saludable consume semanalmente?

a. 1 - 3 botellas

b. 4 - 6 botellas

c. 7 - 9 botellas

d. más de 10 botellas

11. ¿Por qué compra la bebida natural que prefiere?

a. Salud

b. Sabor

c. Precio

d. Aroma

e. Textura

f. Tamaño

g. Calidad

12. ¿Dónde prefiere realizar la compra de la bebida saludable que consume? (Puede marcar más

de una opción)

a. Tiendas Orgánicas

b. Kiosko

c. Gimnasio

d. Mini Market

e. Supermercados

f. Dispensador de bebidas

g. Restaurantes Orgánicos

258

13. ¿Cómo se enteró usted de la marca de su preferencia? (Puede marcar más de una opción)

a. Internet

b. Radio

c. Televisión

d. Revista

e. Diario

f. Afiches

g. Paneles

14. ¿En qué temporada consume bebidas saludables con más frecuencia? (Puede marcar más de

una opción)

a. Primavera

b. Verano

c. Otoño

d. Invierno

e. Todo el año

f. Indistinto

JAMAIK, es una bebida saludable con base en el emoliente tradicional pero con el añadido de la

flor de Jamaica y esencia de frutas. La bebida es beneficiosa para la salud dado que es: diurética,

antiinflamatoria, antioxidante, ayuda a prevenir enfermedades cardiacas.

15. ¿Compraría JAMAIK? (ME)

a. Si

b. No (Fin de encuesta)

16. ¿Cuál de los siguientes sabores prefieres? (ME)(Puede marcar más de una opción)

n. Piña

o. Naranja

p. Membrillo

q. Manzana

r. Pera

s. Uva

t. Fresa

u. Durazno

17. Para una botella de 350ml, ¿Cuánto pagaría? (ME)

259

a. S/ 5.50 - S/ 6.50

b. S/ 4.50 - S/ 5.49

c. S/ 3.50 - S/ 4.49

d. S/ 2.50 - S/ 3.49

e. S/ 1.50 - S/ 2.49

18. ¿Cuántas veces tomarías JAMAIK a la semana?

a. De 1 a 2 veces

b. De 3 a 4 veces

c. De 5 a 6 veces

d. De 7 a más

19. ¿Dónde preferirías comprar JAMAIK?

a. Tiendas Orgánicas

b. Restaurantes Orgánicos

c. Gimnasios

d. Minimarket

e. Dispensador de bebidas

20. ¿En qué medios, te gustaría que se publicite a JAMAIK?

a. Internet

b. Radio

c. Televisión

d. Revista

e. Diario

f. Afiches

g. Paneles

21. ¿En qué temporada tomarías JAMAIK con más frecuencia?

a. Primavera

b. Verano

c. Otoño

d. Invierno

e. Todo el año

260

Referencias

Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados (2017) Niveles Socioeconómicos 2017. Recuperado el 28 de agosto, 2017 de http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2017.pdf

Adondevidir.com (2017) Alquiler de local. Recuperado el 5 de octubre, 2017 de

https://www.adondevivir.com/propiedades/local-alquiler-av-san-juan-cdra.-6-san-juan-de-52870874.html

Banco Central de Reserva del Perú (2017) Cuadros estadísticos. Recuperado el

17 de agosto, 2017 de www.bcrp.gob.pe/docs/Estadisticas/Cuadros-Estadisticos/NC_040.xls

Congreso de la Republica (2017) Constitución política del Perú. Recuperado el 8

de Octubre, 2017 de http://www2.congreso.gob.pe/sicr/relatagenda/constitucion.nsf/constitucion/53B9D57DE03408400525672900734467?opendocument

Digesa.minsa.gob.pe (2017). Recuperado el 24, de octubre 2017 de

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Elsiglodetorreon.com.mx (2017) Flor de jamaica contra la hipertensión.

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