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UNIVERSIDAD TÉCNICA PARTICULAR DE LOJA
La Universidad Católica de Loja
ÁREA ADMINISTRATIVA
TITULACIÓN DE INGENIERA EN ADMINISTRACION EN BANCA Y
FINANZAS.
“Análisis del aporte de las cooperativas de ahorro y crédito reguladas en el
sector micro empresarial de la ciudad de loja; año 2013”
Trabajo de fin de Titulación
Autores: Carrión Robles, Yuddi Yasbeth.
Solano Ajila, Johana Marisol.
Directora:
Espinoza Loayza, Viviana del Cisne. Ing.
LOJA - ECUADOR
2013
ii
CERTIFICACIÓN
Ing. Viviana del Cisne Espinoza Loayza
DIRECTORA DEL TRABAJO DE FIN DE TITULACIÓN EN BANCA Y FINANZAS
CERTIFICA:
Que el presente trabajo denominado: “ANÁLISIS DEL APORTE DE LAS COOPERATIVAS DE
AHORRO Y CRÉDITO REGULADAS EN EL SECTOR MICRO EMPRESARIAL DE LA CIUDAD
DE LOJA; AÑO 2013” realizado por las profesionales en formación Señoritas: Carrión Robles,
Yuddi Yasbeth y Solano Ajila, Johana Marisol cumplen con los requisitos establecidos en las
normas generales para la Graduación en la Universidad Técnica Particular de Loja, tanto en el
aspecto de forma como de contenido, por lo cual me permito autorizar su presentación para los
fines pertinentes.
Loja, julio de 2013
--------------------------------
Ing. Viviana Espinoza Loaiza.
DIRECTORA DE TESIS
iii
DECLARACION DE AUTORIA Y CESIÓN DE DERECHOS
Nosotras, Carrión Robles, Yuddi Yasbeth y Solano Ajila, Johana Marisol declaramos ser autoras
del presente trabajo de investigación, y eximimos expresamente a la Universidad Técnica
Particular de Loja y a sus representantes legales de posibles reclamos o acciones legales.
Adicionalmente declaramos conocer y aceptar la disposición del Art. 67 del Estatuto Orgánico
de la Universidad Técnica Particular de Loja que en su parte pertinente textualmente dice:
“Forman parte del patrimonio de la Universidad la propiedad intelectual de investigaciones,
trabajos científicos o técnicos y tesis de grado que se realicen a través, o con el apoyo
financiero, académico o institucional (operativo) de la Universidad”
f)……………… f)……………………. Yuddi Yasbeth Carrión Robles Johana Marisol Solano Ajila. C.I. 1104756661 C.I. 1104766991
iv
DEDICATORIA
A Dios, quién supo guiarme por el buen camino, por estar conmigo en cada paso que doy y
permitirme el haber llegado hasta este momento tan importante de mi formación profesional,
además de su infinita bondad y amor.
A Mi madre Cristina Robles, por darme la vida, por ser el pilar fundamental, por haberme
apoyado en todo momento, por sus consejos, sus valores, por la motivación constante que me
ha permitido ser una persona de bien, pero más que nada, por su amor.
A Mis abuelos Hilda Nole y Víctor Robles, por quererme y apoyarme siempre, esto también se
lo debo a ustedes. A mi hermana Daniela, por estar conmigo y apoyarme siempre.
A mi Esposo Osmany Díaz por sus contantes demostraciones de amor, paciencia y por apoyo
incondicional. A mi bebe Aldair quien es mi motivación, inspiración y felicidad.
Yuddi Yasbeth Carrión Robles
Este trabajo dedico principalmente a Dios por darme fuerzas para seguir adelante, y no
desmayar ante problemas que se presentaban y por permitirme haber llegado a este momento
tan importante y anhelado en mi vida.
A dos seres maravillosos que son mis Padres, que siempre creyeron en mí, a ustedes mil
gracias por sacarme adelante con su esfuerzo y su apoyo incondicional en todo momento,
gracias por sus consejos y por haber fomentado en mí el deseo de superación y el anhelo de
triunfo en la vida, donde como resultado hoy puedo ver cristalizada y alcanzada mi meta.
A mis hermanos que me enseñaron a continuar luchando, para vencer los obstáculos sin perder
la esperanza de conseguir mi objetivo propuesto, gracias por estar conmigo en todo momento.
Quiero decirles que son lo más importante que tengo en la vida y que sin ustedes no hubiera
logrado este gran sueño. Los amo con mi vida.
Johana Marisol Solano Ajila
v
AGRADECIMIENTO
A Dios por bendecirnos para llegar hasta donde hemos llegado, porque hizo realidad este
sueño anhelado.
A Nuestros Padres, como agradecimiento a su esfuerzo, amor y apoyo incondicional, a quienes
debemos este triunfo, por todo su esfuerzo y dedicación para darnos una formación tanto
personal como profesional, permitiéndonos llegar a culminar una etapa más de nuestras vidas.
A la Universidad Técnica Particular de Loja y de manera especial a la Titulación de Banca y
Finanzas por permitirnos realizar nuestros estudios profesionales.
A nuestros docentes, que aportaron en nuestra formación académica, brindando su guía y su
sabiduría de manera desinteresada.
Nuestro sincero agradecimiento a los gerentes de las Cooperativas de Ahorro y Crédito de la
Ciudad de Loja por su gentil colaboración para el desarrollo del presente trabajo de
investigación.
De manera especial nuestro sincero agradecimiento a nuestra directora de tesis Ing. Viviana
Espinoza por su esfuerzo y dedicación, quien con su experiencia y conocimiento ha guiado y
orientado acertadamente nuestra tesis profesional.
Gracias a todos los que nos brindaron su ayuda en este proyecto.
Yuddi y Johana
vi
TABLA DE CONTENIDOS
CERTIFICACIÓN ................................................................................................................................. ii
DECLARACION DE AUTORIA Y CESIÓN DE DERECHOS ...................................................... iii
DEDICATORIA .................................................................................................................................... iv
AGRADECIMIENTO ............................................................................................................................ v
TABLA DE CONTENIDOS ................................................................................................................ vi
ÍNDICE DE GRÁFICOS ..................................................................................................................... ix
RESUMEN ............................................................................................................................................ 1
INTRODUCCIÓN ................................................................................................................................. 2
CAPITULO I.
Marco teórico de las micro-finanzas y el microcrédito en el ecuador......................................... 1
1. Las microfinanzas en la economía: elementos conceptuales. ...................................... 5
1.1. Contexto histórico de las micro-finanzas. ......................................................................... 5
1.2 Definición de las micro-finanzas ........................................................................................ 6
1.3 Actores que conforman las micro-finanzas. ..................................................................... 6
1.4 Función social de las micro-finanzas. ............................................................................... 8
1.5 Microcrédito. .......................................................................................................................... 9
1.5.1 Concepto de Microcrédito ................................................................................................... 9
1.5.2 Antecedentes del microcrédito ........................................................................................... 9
1.5.3 Etapas del microcrédito .....................................................................................................10
1.6 Los microseguros. ..............................................................................................................12
1.7 Evolución de las micro-finanzas en el ecuador. ............................................................13
1.7.1 Ley general de instituciones del sistema financiero. ....................................................16
1.7.2 Ley de cooperativas ...........................................................................................................17
vii
1.8 Estructura. ...........................................................................................................................19
1.8.1 Sistema financiero regulado. ............................................................................................19
1.8.2 Sistema financiero no regulado ........................................................................................19
1.9 La microempresa y su relación con las microfinanzas. ................................................20
1.9.1 Microempresa y microfinanzas en ecuador ...................................................................23
1.9.1 Diferencia de micro, pequeñas y medianas empresa ..................................................25
1.9.2 Antecedentes de la microempresa en la ciudad de loja ...............................................25
CAPITULO II
2. Estructura del sistema cooperativo regulado en la ciudad de Loja. ...........................28
2.1 Estructura del sistema cooperativo. ................................................................................28
2.2 Cooperativas de ahorro y crédito reguladas en la ciudad de loja. ............................29
2.3 Condiciones para obtener créditos de las coac. ...........................................................31
2.4 Cobertura de los servicios ofertados por el sistema financiero local. ....................31
2.5 Clasificación de los productos que ofrecen las instituciones financieras,
cooperativas de ahorro y crédito......................................................................................33
2.5.1 Captaciones. .......................................................................................................................34
2.5.2 Colocaciones.......................................................................................................................36
2.6 Opinión vertida por los representantes de las cooperativas de ahorro y crédito
regulas de la cuidad de loja. .............................................................................................42
2.6.1 Percepción en la Cooperativa de Ahorro y Crédito “Manuel Esteban Godoy
Ortega”. ................................................................................................................................43
2.6.2 Percepción en la cooperativa de ahorro y crédito Juventud Ecuatoriana
Progresista. .........................................................................................................................44
2.6.3 Percepción de la cooperativa de ahorro y crédito Codesarrollo. ................................46
2.6.4. Percepción en la cooperativa de ahorro y crédito Padre Julián Lorente. ...................48
2.6. Percepción en la cooperativa de ahorro y crédito Cacpe-Loja. ...................................49
viii
CAPITULO III
Análisis de datos y determinación del aporte de las coac al sector microempresarial
3. Análisis de datos. ...............................................................................................................53
3.1 Aplicación de las encuestas. ............................................................................................53
3.1.1 Determinación del tamaño de la muestra. ......................................................................53
3.2 Relación entre la microempresa y las microfinanzas. ..................................................55
3.3 Características de las microempresas encuestadas. ...................................................55
3.4 Tamaño de las microempresas ........................................................................................56
3.5 Características de los microempresarios. ......................................................................57
3.6 Aporte de las COAC al sector microempresarial. .........................................................59
3.7 Principales problemas en el acceso al crédito. .............................................................64
3.8 Demandas de mejora en los servicios de las COAC. ...................................................65
3.9 Características de la relación cooperativa-microempresa. ..........................................65
3.10 A manera de conclusión del capítulo. .............................................................................67
CAPITULO IV
Propuesta para mejorar la relación entre microfinanzas y microempresa en la ciudad de loja…....
4. Cómo mejorar la relación entre microfinanzas y microempresa en la ciudad de loja.
...............................................................................................................................................70
4.1 Diagnóstico de la situación. ..............................................................................................70
4.2 Actores involucrados. ........................................................................................................71
4.3 Propuesta de un nuevo modelo de gestión de las microfinanzas. .............................73
4.4 Integración de las microfinanzas con la microempresa. ..............................................74
BIBLIOGRAFÍA: .................................................................................................................................82
ix
ÍNDICE DE GRÁFICOS
GRÁFICO N° 1: Tasas de interés por segmento de crédito ...............................................................14
GRÁFICO N° 2: Volumen de crédito por segmento (expresado en millones de dólares) ...........15
GRÁFICO N° 3: Captaciones del sistema financiero por tipo de institución (expresado en
millones de dólares) ......................................................................................................16
GRÁFICO N° 4: Estructura del sistema financiero ecuatoriano; organigrama estructural ............29
GRÁFICO N° 5: Volumen de activos en las coac de la ciudad de Loja; 2011-2012 ......................30
GRÁFICO N° 6: Cobertura de las cooperativas de ahorro y crédito reguladas. .............................32
GRÁFICO N° 7: Depósitos de ahorro en las coac de la ciudad de Loja; 2011-2012. ....................34
GRÁFICO N° 8: Depósitos a plazo en las COAC de la ciudad de Loja, 2011-2012 ......................35
GRÁFICO N° 9: Variación de la cartera comercial en las COAC de la ciudad de Loja, 2011-
2012. ...............................................................................................................................36
GRÁFICO N° 10: Variación de la cartera consumo en las COAC de la ciudad de Loja, 2011-
2012. ...............................................................................................................................37
GRÁFICO N° 11: Variación de la cartera vivienda en las COAC de la ciudad de Loja, 2011-2012
.........................................................................................................................................38
GRÁFICO N° 12: Cartera de la microempresa en las COAC de la ciudad de Loja, 2011-2012. 39
GRÁFICO N° 13: Características estilizadas de la relación entre microfinanzas y microempresa
en la ciudad de Loja. .....................................................................................................71
GRÁFICO N° 14: Elementos de control en las operaciones de las microempresas ......................75
GRÁFICO N° 15: Esquema del funcionamiento de la propuesta. .....................................................77
x
ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1: Cobertura del sistema cooperativo. ........................................................................................31
Tabla 2: Distribución de las microempresas sector económico y por edad del propietario ...........55
Tabla 3: Distribución de las microempresas por sector económico y por género del propietario.
......................................................................................................................................................56
Tabla 4: Tamaño de las microempresas por volumen de ventas y por sector económico. ...........56
Tabla 5: Tamaño de las microempresas por número de trabajadores .............................................57
Tabla 6: Nivel de instrucción de los microempresarios y uso de los servicios de las COAC. .......58
Tabla 7: Uso de los servicios de las COAC por parte de los microempresarios, según su nivel de
educación. ...................................................................................................................................58
Tabla 8: Percepción de los microempresarios sobre el aporte de las COAC..................................59
Tabla 9: Acceso de los microempresarios al servicio de crédito en las COAC. ..............................60
Tabla 10: Satisfacción de los microempresarios con los montos de crédito. ..................................61
Tabla 11: Conformidad con el aporte de las Cooperativas de ahorro y crédito (COAC). ..............62
Tabla 12: Percepción de aporte de las COAC clasificada por género..............................................63
Tabla 13: Percepción de los beneficios recibidos de las COAC por los microempresarios. ........63
Tabla 14: Dificultades para acceder al crédito en la Cooperativas ...................................................64
Tabla 15: Sugerencias para mejorar el servicio de las COAC a la microempresa. ........................65
Tabla 16: Distribución de las preferencias de los microempresarios por las COAC. .....................66
Tabla 17: Motivaciones para afiliarse a una Cooperativa. ..................................................................67
1
RESUMEN
En la presente investigación se analizó el aporte de las instituciones de microcrédito más
representativas de la ciudad de Loja al sector microempresarial, la cual reveló que las
percepciones de una muestra representativa de microempresarios encuestados, atribuyen a las
Cooperativas de Ahorro y Crédito reguladas un rol fundamental en el desarrollo de la
microempresa y en la calidad de vida de los microempresarios. Sin embargo persiste un alto
grado de inconformidad ante los reducidos montos de financiamiento a los que se accede y las
exigencias formales que, a criterio de los microempresarios genera exclusión. Por su parte, los
gerentes de las Cooperativas atribuyen la deficiente cobertura a un escaso respaldo patrimonial,
a la informalidad e inestabilidad laboral de los microempresarios, lo cual no permite
desembolsos mayores ni ser más flexibles en las condiciones exigidas. Esta investigación
finaliza proponiendo una innovación al modelo de gestión del microcrédito en las Cooperativas
para apoyar de una mejor forma a los micro-emprendimientos y poder competir ante este
mundo globalizado.
ABSTRACT
Microempresarial analyzed to the sector the more representative contribution of microcredit’s
institutions of Loja's city in present investigation, which revealed than the perceptions of polled
micro-empresarios representative sample, they attribute a fundamental role in the
microenterprise's development and in the quality of life of the micro-empresarios to the Credit
Unions and Credit regulated. However persists a high degree of nonconformity in front of the
reduced amounts of financing he consents to and the formal requirements that, in the sole
discretion of the micro-empresarios generate exclusion. For his part, the Cooperatives'
managers attribute the deficient coverage to a scarce patrimonial support, to informality and the
microempresarios's labor instability, which does not enable bigger expenditures neither being
flexible more in the demanded conditions. This investigation finalizes proposing an invention to
the management model of the microcrédito in the Cooperatives to lean of a better form to them
microcomputer emprendimientos and could have competed in front of this globalized world.
Palabras claves: Microfinanzas, microcrédito, Cooperativas de ahorro y crédito reguladas de la
ciudad de Loja, microempresas.
2
INTRODUCCIÓN
En el Ecuador y el mundo, el estudio de las microfinanzas crece en importancia, al reconocerse
que las microfinanzas son un mecanismo alternativo para facilitarles a las personas de bajos
ingresos, una vía para salir de la pobreza por sus propios medios. La actividad más extendida y
conocida en el ámbito de las microfinanzas es el microcrédito, el cual puede ser entendido
como un monto pequeño de crédito concedido a personas de escasos ingresos que no pueden
acceder a financiamiento en una entidad bancaria tradicional. Si bien los servicios de
microfinanzas se asocian principalmente a población del sector rural debido a los altos índices
de pobreza que allí persisten, en el sector urbano su importancia también es vital, puesto que
existen como en el sector rural, segmentos de población empobrecidos, que desarrollan
actividades productivas a pequeña escala y no pueden acceder a financiamiento en las
entidades bancarias tradicionales, necesitando así de las entidades microfinancieras para
conseguir el financiamiento. El sector de la economía urbana llamado “informal” es el más frágil
y el que más requiere de atención; luego le siguen nuevas iniciativas de emprendimiento
productivo que por encontrarse en una etapa inicial del negocio, no pueden justificar un historial
de ingresos que les avale para justificar un flujo de ingresos regular y recibir financiamiento. Lo
anterior justifica la creciente preocupación por estudiar a las microfinanzas y evaluar su
funcionamiento y aporte social también en el escenario urbano.
La presente investigación tuvo como propósito general analizar el impacto que las
Cooperativas de Ahorro y Crédito (COAC) reguladas hacen para el desarrollo del sector
microempresarial de la ciudad de Loja. Para el estudio se aplicó técnicas de investigación de
campo, recopilando información primaria de la percepción de una muestra representativa de
351 microempresarios la Ciudad respecto al aporte de las COAC al sector de la microempresa y
a su actividad en particular; también se aplicó entrevistas a los gerentes administrativos de las
COAC, obteniéndose una retroalimentación y réplica a las percepciones de los
microempresarios encuestados. La información primaria se complementó con información
secundaria proveniente de la Superintendencia de Bancos y Seguros, la cual permitió
contextualizar el funcionamiento del sector financiero cooperativo en la ciudad. El análisis de
datos y los principales resultados de la investigación permitieron caracterizar al segmento de la
microempresa en la ciudad como: dedicado a actividades del sector comercial y de servicios
principalmente; gestionado con mayor frecuencia por mujeres, de un nivel medio o bajo de
escolaridad; empleador de entre uno y dos empleados principalmente y con unos ingresos
3
mensuales que en promedio fluctúan entre $400 y $800. Si bien la mayoría de
microempresarios encuestados son socios de una COAC y tienen cuentas de ahorro que los
habilitan como socios; son pocos los que acceden a los servicios de financiamiento, o si
acceden lo hacen en montos muy bajos, siendo precisamente las personas de menos ingresos
las más frágiles o excluidas; lo anterior se asocia al alto grado de inestabilidad e informalidad en
el que las microempresas y a que su solvencia o respaldo económico no los avala para
acceder al servicio de microcrédito; a ello se suma también una complejidad en los trámites y
requisitos exigidos por las Cooperativas y que aparentemente no existe un producto financiero
correctamente adecuado a las necesidades del segmento microempresarial más débil.
La percepción que se da en la investigación es que las COAC reguladas no están cumpliendo
plenamente su rol social, por lo anterior proponemos que, de todos los productos financieros
que ofrecen las COAC, se preste especial atención al microcrédito, y se trate a esta cartera de
manera distinta a las demás carteras. Se propone la creación de una red institucional entre: (1)
las entidades microfinancieras, (2) empresas de consultoría empresarial y (3) los clientes
microempresarios, para que se trate el problema del riesgo implícito en las operaciones de
microcrédito de una manera integral. La hipótesis central en la que se basa la propuesta es que:
las COAC en cooperación con las empresas de consultoría, tendrían mayor confianza para
financiar a un microempresario si saben que su proyecto productivo está siendo tutelado por
una Consultora de la Red, y que por lo tanto cumple unos parámetros mínimos de organización
financiera y productiva internamente, así como una orientación al mercado que le permitirá
trabajar con cierta regularidad y poder cumplir la deuda contraída. El adecuado uso de la deuda
contraída y la toma de las previsiones necesarias para cumplir con los pagos, es fundamental.
Por ello, por iniciativa de las COAC, se debería adecuar el producto de microcrédito para que
coordinen las acciones los dos actores centrales de las microfinanzas, con la intermediación
de las empresas consultoras de servicios empresariales y de esta manera se cumpliría tres
objetivos fundamentales: (1) se aporta formalidad a las operaciones de los microempresarios;
(2) se reduce los riesgos de quiebra de las microempresas, por el contrario incrementando las
posibilidades de éxito y crecimiento; (3) se disminuyen los costos del producto de microcrédito,
aumentaría la demanda y crecen las oportunidades de hacer negocios para los tres actores
implicados en el nuevo modelo de gestión del microcrédito.
CAPITULO I.
MARCO TEÓRICO DE LAS MICRO-FINANZAS Y EL MICROCRÉDITO EN
EL ECUADOR
5
1. Las microfinanzas en la economía: elementos conceptuales.
En el presente capítulo de la investigación se realiza un análisis y contextualización de las
microfinanzas y su aporte para la economía, desde una perspectiva teórica, se presenta varios
conceptos que permiten comprender mejor el enfoque de la investigación, partiendo de un
contexto histórico en el que surgen las microfinanzas, hasta una revisión de los conceptos de
micro-financieros, cómo se estructuran y las funciones que cumplen. El capítulo constituye un
preámbulo para el análisis posterior de las microfinanzas en el Ecuador y particularmente en la
ciudad de Loja, donde se centra el análisis concluyente de la presente investigación.
1.1. Contexto histórico de las micro-finanzas.
De acuerdo con (Muñoz, 2006), el devenir de las micro-finanzas se da de acuerdo a los
siguientes hechos:
Luego de la Segunda Guerra Mundial, en el período de la Guerra Fría, con las instituciones de
Bretton Woods y el sistema de tipo de cambios fijos que rigió hasta la década de 1970, la
circulación de bienes y capitales a nivel internacional fue bastante reducida y los países del Sur
comenzaron a transitar patrones de desarrollo más autónomos, con un foco “hacia adentro” y,
en algunos casos, dando lugar a sostenidos procesos de industrialización. En el diseño de las
políticas estructurales sin embargo, se da lugar al aparecimiento de una brecha en la cobertura
de la banca de desarrollo y los programas promulgados desde el sector público.
El exceso de liquidez internacional fruto de los fondos de las crisis petroleras de la década de
1970 que fueron “reciclados en muchos países del Sur llevo, entre otros factores, a la crisis de
la deuda en la década de 1980 y a la instauración de limites internacionales en lo que hace a la
financiación externa, marco en el cual se debió promover el ahorro interno. Por otra parte la
ayuda internacional cambio de foco predilecto, las ONG comenzaron a desplazarse a los
Estados Nacionales.
El nuevo modelo de desarrollo dominante confina a los Estados nacionales al papel de
subsidiarios: las empresas privadas y el mercado son considerados los protagonistas del
desarrollo y la mayoría de las empresas y bancos públicos fueron privatizado. Muchas veces en
los países del Sur no es el volumen del ahorro sino su asignación lo que resulta problemático
6
debido a que los bancos comerciales a menudo disponen de liquidez abundante y el excedente
de sus depósitos lo destinan al extranjero mientras que, al mismo tiempo las poblaciones
locales carecen de créditos para desarrollar actividades generadoras de renta. Los bancos
comienzan a usar mecanismos practicados desde siempre en las finanzas informales.
Las microfinanzas como las conocemos hoy, nacen en la década de 1990, como manifestación
de la vitalidad de las finanzas informales, incorporando los cambios principales con respecto a
ellas: lograr su institucionalización y dar mayor importancia al crédito que a los depósitos.
1.2 Definición de las micro-finanzas
Teóricamente la definición de las micro-finanzas puede ser tan amplia como “los servicios
financieros para los y las clientes de bajos ingresos” (Portal de Microfinanzas, 2012); o puede
ser tan concreta y específica como:
“un mecanismo financiero alternativo a los mercados financieros formales, como bancos
regulados y bolsas de valores, para hacer frente a los problemas de racionamiento de crédito o
prácticas de redlining, que aplican estas instituciones a grandes segmentos de la población,
especialmente a las personas de bajos ingresos o geográficamente distantes de las zonas
urbanas” (Jácome, Ferraro, & Sánchez, 2008).
De forma concluyente, las definiciones de micro-finanzas tienden a caracterizar a esta disciplina
como un segmento del sector financiero que cumple con la finalidad de incrementar la
penetración financiera a pequeña escala mediante arreglos institucionales y relaciones de
proximidad, utilizando mecanismos innovadores para lograr altas tasas de repago y dar soporte
al manejo de la liquidez y de los riesgos de las unidades socioeconómicas atendidas; todo esto
con el objetivo de permitir que las personas que se encuentran en la línea de pobreza o por
debajo de esta, puedan acceder a productos y servicios financieros para financiar sus
actividades productivas autónomas y otras dimensiones en su desarrollo social (Muñoz, 2006).
1.3 Actores que conforman las micro-finanzas.
De acuerdo con (Sevilla, 2006), existen Instituciones de diversa índole dedicadas a llevar a
cabo programas de micro-finanzas, tales como: Bancos Comerciales, Sector Público,
7
Organismos no Gubernamentales ONG’S, Cooperativas de Ahorro y Crédito, Bancos
Comerciales, Donantes e Inversionistas Extranjeros. A continuación se revisa brevemente cuál
es la función que con frecuencia cumple cada uno de estos organismos.
Las ONG’S: Son el grupo con mayor presencia en micro-finanzas en casi todos los países;
otorgan créditos para la creación de microempresas y algunas prestan servicios
complementarios. La misión principal de estas Instituciones sin fines de lucro está basada en el
ámbito social, de otorgar ayuda a los sectores más pobres de la población. Han demostrado
tener habilidades para llegar a los lugares más apartados, aquellos que todavía no han sido
atendidos, en especial en las áreas rurales; aunque una de las debilidades de estos organismos
es la dependencia de las donaciones locales e internacionales, y la incertidumbre para obtener
recursos para ampliar o mantener sus operaciones de manera sostenible (Sevilla, 2006).
El gobierno central: Participa en calidad de financiador de las operaciones de entidades
financieras públicas dedicadas a programas de micro-finanzas. De acuerdo con (Sevilla, 2006)
el Gobierno generalmente han tenido un papel paternalista en Ecuador al permitir que sus
instituciones trabajen con tasas de interés subsidiadas, en lugar de permitir que por su
eficiencia en la reducción de costos y prestación de servicios, se pueda trasladar estos
beneficios a la población que demanda los servicios. Asimismo se ha permitido que los
productos y servicios no siempre se destinen hacia el sector más pobre, al contrario los que se
han beneficiado de este subsidio son los grandes clientes que en ocasiones incurren en
morosidad o en una cartera irrecuperable.
Las cooperativas de ahorro y crédito: Como una iniciativa privada y colectiva, las
cooperativas han tenido sus inicios en los años 70 con la finalidad de ayudar al desarrollo del
sector rural. En este modelo de institución financiera, los clientes forman parte de las mismas
en calidad de socios, con la finalidad de que exista responsabilidad compartida, así los clientes-
socios, velan por sus intereses y por lo tanto por el buen funcionamiento y éxito de la
Institución. Las Cooperativas de Ahorro y Crédito tienen autorización para captar recursos de
sus clientes (pero no de terceros), lo cual les permite operar de una manera sostenible en el
tiempo (Sevilla, 2006).
Los upgrading: Los upgrading son Instituciones financieras que en sus inicios fueron ONG’s
que se transformaron en Entidades Financieras controladas y reguladas. Un claro ejemplo de
8
este tipo de actor dentro del sector micro-financiero es FINCA Ecuador, que en julio del 2004
pasó de ser una ONG a una Sociedad Financiera controlada y supervisada por la
Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador (Sevilla, 2006).
Los downscaling: Los downscaling son más conocidos como la Banca Comercial, con
departamentos específicos de microcrédito. El buen resultado que han alcanzado las
actividades micro-financieras tanto en rentabilidad como en sostenibilidad, ha generado que la
Banca Comercial siga su ejemplo e incremente la oferta de sus servicios para este nuevo nicho
de mercado. Según Marulanda y Otero (2005)1, la banca comercial busca nuevos nichos y
encuentra en el sector informal o de microempresa un mercado interesante donde las ONG y
micro-financieras les han demostrado que existe posibilidad de negocios rentables, sin
incrementar su nivel de riesgo (Sevilla, 2006).
Instituciones especializadas: Estas Instituciones no tienen sus raíces desde una ONG o de la
Banca Comercial, sino que han sido creadas como Instituciones Micro-financieras
especializadas como es el caso del Banco Solidario y el Banco Procredit en el Ecuador (Sevilla,
2006).
1.4 Función social de las micro-finanzas.
Como ya se ha dicho anteriormente, la función de las micro-finanzas en primera instancia es
social, por lo que la gama de servicios se orienta al estímulo de la productividad de los
beneficiarios, con el fin de cuidar que exista un flujo permanente de ingresos familiares, como
resultado de un trabajo que garantice la autonomía del individuo para gestionar sus
necesidades económicas.
A pesar que las micro-finanzas no son la única solución, han demostrado ser un instrumento
óptimo para liberar a los pobres de su difícil situación, con oportunidades los más pobres se
pueden convertir en agentes económicos con poder para mejorar sus vidas, las de su familias,
las de su comunidad y las de su país.
1 Citados en (Sevilla, 2006)
9
1.5 Microcrédito.
1.5.1 Concepto de Microcrédito
Un microcrédito es un préstamo a un tipo de interés bajo del que pueden favorecerse todos
quienes desean desarrollar pequeños proyectos empresariales y que tienen dificultad de
acceso a la financiación bancaria convencional. Estos favorecidos con el microcrédito, suelen
ser de un perfil de cliente al que, generalmente, las entidades financieras tradicionales
deniegan el crédito por carecer de suficientes garantías o avales. Hasta la aparición de los
microcréditos, la única salida viable era acudir a prestamistas, lo que se convertía en "pan
para hoy y hambre para mañana", ya que solicitaban unos intereses desorbitados a cambio del
anticipo.
El microcrédito, también conocido como microfinanzas, consiste en la provisión de una variedad
de servicios financieros tales como depósitos, préstamos y seguro a familias de bajos recursos
que no tienen fácil acceso a las instituciones financieras formales. Los préstamos son utilizados
para invertir en microempresas, salud y educación, mejorar la vivienda o hacer frente a
emergencias familiares. Pero el microcrédito no se limita a proveer servicios financieros
solamente, sino que provee entrenamiento en el manejo del dinero, y toca aspectos tales como
liderazgo, confianza, autoestima, educación y manejo de microempresas. (Yusti, 2006).
1.5.2 Antecedentes del microcrédito
Durante las décadas de los cincuenta y los sesenta hubo una tendencia a enfatizar el
crecimiento económico como el principal remedio para aliviar la pobreza y se favorecieron las
políticas top-down (de arriba hacia abajo), especialmente aquellas que fomentaban la
industrialización. Se buscaba generar empleos que absorbieran la mano de obra desplazada del
campo a la ciudad. A partir de los años setenta se comenzó a hacer énfasis en el enfoque de
las necesidades básicas, dándoles mayor importancia a la provisión de servicios de salud,
educación y alimentación a los pobres. Sin embargo, durante la década de los ochenta el auge
del neoliberalismo económico puso nuevamente el acento en las políticas macroeconómicas de
estabilización y crecimiento, acompañadas de la liberación de los mercados y la reforma del
10
Estado, siguiendo los lineamientos del “Consenso de Washington”. Con algunas excepciones
(caso Chile), estas políticas de choque y ajuste estructural tuvieron poco éxito en asegurar el
crecimiento económico, que a través de un proceso de “trickle-down” debería eliminar la
pobreza. Por el contrario, impusieron grandes costos a los más pobres aumentando los niveles
de pobreza y desigualdad.
Actualmente es ampliamente aceptado que el crecimiento económico es necesario, pero no
suficiente, para aliviar la pobreza. Su efecto positivo puede mitigarse e inclusive anularse si la
distribución del ingreso empeora. Varios autores han señalado la relación estrecha entre la
desigualdad y la pobreza. En el caso de América Latina, el deterioro en la distribución del
ingreso durante la “década perdida” de los años ochenta eclipsó el efecto del crecimiento
económico en la década siguiente. Por ello es necesario combinar políticas macroeconómicas
que favorezcan el crecimiento económico con políticas que ataquen las causas de la desigual
distribución del ingreso. En el ámbito individual, las variables más identificadas como causas
de desigualdad son educación, edad y género, y de ellas se considera la primera como la más
importante. A escala familiar, se señalan la participación en la fuerza laboral y la distribución
de activos. Otro factor señalado como causa de desigualdad es la volatilidad económica.
Hoy en día los analistas concuerdan en que las políticas macroeconómicas que permitan el
crecimiento económico con baja inflación son necesarias para combatir la pobreza, pero se le
da mayor importancia al papel de las variables endógenas, particularmente el capital humano,
haciendo especial énfasis en el incremento de la productividad de los pobres. Al mismo
tiempo se aceptan las políticas que favorecen los mercados, pero combinadas con la
intervención del Estado para proveer servicios tales como educación y salud a los pobres. El
objetivo es lograr crecimiento económico con equidad. Por ello se le da mucho énfasis a la
educación que, según un estudio del Banco Mundial sobre pobreza y distribución del ingreso en
América Latina, tiene la mayor correlación con la desigualdad del ingreso y la probabilidad de
ser pobre (Nieto, 2005).
1.5.3 Etapas del microcrédito
Etapa 1: Investigación de mercado y promoción del crédito. El proceso comienza con la
identificación de la sucursal o agencia a partir de la cual se va a realizar la investigación de
11
mercado y posterior promoción del crédito. La entidad establece como objetivo determinar el
procedimiento para dar a conocer a personas físicas y jurídicas los microcréditos con el
propósito de ofertar una financiación que satisfaga las necesidades del cliente.
Etapa 2: Informes de créditos para clientes nuevos o recurrentes. La entidad de micro-finanzas,
representada por el analista de crédito, determina el procedimiento para informar y orientar al
cliente sobre los productos y servicios de créditos que ofrece la institución. Dado el
desconocimiento que manifiestan numerosos clientes sobre el acceso al crédito, la entidad de
micro-finanzas realiza labores de asesoría financiera para el cliente y, en ocasiones, también
desempeñan funciones de asesoría de inversiones y gestión de activos y pasivos. Todo esto,
unido al conocimiento de los productos ofertados, con objeto de que los analistas de crédito
ofrezcan el producto financiero más conveniente.
Etapa 3: Evaluación del expediente de crédito. La actividad de esta fase del proceso es
desarrollada íntegramente por el analista de crédito, el cual determina un procedimiento para la
evaluación de los expedientes de créditos con la finalidad de presentarlos al Comité de
Créditos para su aprobación o rechazo. Las fases que sigue el analista de crédito para realizar
este cometido son tres:
a) Análisis de la actividad económica desarrollada por el cliente.
b) Revisión y comprobación en centrales de riesgo e historiales de crédito del
comportamiento de pago pasado del cliente.
c) Inspección económico-financiera en la microempresa. En casi la totalidad de los
créditos el cliente desarrolla la actividad principal en el seno de la unidad familiar,
donde se puede comprobar que tiene casi todo su patrimonio. En este contexto,
el analista de crédito visita al prestatario recogiendo información patrimonial
(ratios económicos y financieros).
Etapa 4: Evaluación de las garantías. Como último paso, previo a la remisión de la información
y expediente de crédito a los Comités de Créditos correspondientes en la entidad, el analista de
crédito, en colaboración con el Jefe de Asesoría Legal de la institución, determinan el
procedimiento para la evaluación de las garantías expuestas del solicitante.
12
Etapa 5: Aprobación de la solicitud de crédito. Llegado a este nivel, el analista de crédito y la
gerencia de la entidad deciden la aprobación o rechazo de los expedientes de crédito
presentados (Rubio, 2005).
1.6 Los microseguros.
Los micro seguros se definen como un mecanismo destinado a proteger a las personas
excluidas de los sistemas formales de protección social contra los riesgos (relativos a la salud,
los ingresos, y la propiedad, entre otros) a cambio de primas de seguros adaptadas a sus
necesidades, ingresos y nivel de riesgos (DID, 2010). Esos productos deben ser desarrollados y
distribuidos de forma tal que respondan adecuadamente a las necesidades de la población
objetivo, deben ser fáciles de comprender para esas poblaciones, y además deben ser
asequibles y accesibles en el lugar o a través de un mecanismo apropiado. La oferta de
productos de micro seguros plantea además desafíos particulares de distribución masiva,
eficiencia y credibilidad2.
A pesar de las diferencias reconocidas entre los micro seguros y los seguros tradicionales, no
existe una definición única de los micro seguros (Ingram y McCord, 2011). En efecto, los
diferentes individuos, organizaciones y organismos reguladores definen los micro seguros de
diversas maneras. Esto hace que la tarea de cuantificación de los micros seguros sea un reto
bastante difícil. Adicionalmente, no sólo existen diversas definiciones, sino que también hay una
amplia gama de organizaciones formales e informales que ofrecen micro seguros, y que a
menudo no segregan ni supervisan específicamente la información de los micro seguros.
Aquí definiremos sin embargo a los microseguros, como un producto que cumple las
condiciones siguientes, según BID Y FOMIN 3(2012):
Los micro seguros son productos de seguros modestos tanto en su cobertura como en
los niveles de tarificación.
Población meta: El producto está desarrollado intencionalmente para servir a la
población de bajos ingresos. Los productos de venta masiva pueden ser incluidos en
esta definición, si cumplen con este y con los siguientes criterios.
2
3 “El panorama de los microseguros en América Latina y el Caribe: una nota informativa” (BID-FOMIN, 2012)
13
Riesgo asumido por el sector privado: el gobierno no debe ser el portador de riesgos.
Los programas de seguridad social no se consideran micro seguro, incluso cuando están
específicamente orientados a cubrir a las personas de bajos ingresos.
Objetivo de sostenibilidad: el producto debe estar orientado hacia la rentabilidad o al
menos la sostenibilidad.
Subsidios mínimos: el producto debe reflejar pocos o ningún subsidio.
Los seguros y los micro seguros son sectores donde los riesgos se comparten y reparten entre
varios individuos e instituciones. Su existencia se fundamenta en que debe existir una base de
distribución de los riesgos suficientemente amplia como para absorber los golpes que padezca
una parte de ellos o, al menos, otros mecanismos para compartir los riesgos a un nivel más alto,
de modo de actuar de relevo en caso de situación catastrófica o difícil. En Ecuador es aún
incipiente el desarrollo de este servicio de micro-seguros, sin embargo su demanda y oferta
crece en los últimos años, a medida que se amplía la cultura financiera.
1.7 Evolución de las micro-finanzas en el ecuador.
El sector micro-financiero del Ecuador, evaluado a partir de las tasas de interés y de las
colocaciones de crédito, no ha experimentado grandes transformaciones en los períodos
recientes como se lo muestra en los cuadros siguientes, que incluyen información del sistema
financiero en general para efectos de comparación. El segmento de crédito microcrédito
minorista, de acumulación simple y productivo Pymes, son los más relacionados al sector micro-
financiero por la cobertura hacia un segmento de la población de bajos ingresos.
14
GRÁFICO N° 1: Tasas de interés por segmento de crédito
.
En primer lugar, las tasas de interés que se observa en el cuadro anterior, evidencia que no ha
existido en los períodos recientes una alta volatilidad en las tasas de interés, todo lo contrario.
Aparentemente la relativa estabilidad macroeconómica en términos de inflación propia de una
economía dolarizada, no da lugar a fluctuaciones considerables en las tasas de interés. Sin
embargo, se observa que precisamente los segmentos de crédito más orientados hacia el
sector de las micro-finanzas son los más costosos. El segmento por excelencia micro-
financiero: microcrédito minorista, tiene una tasa de interés vigente de 28.82%; un caso
parecido es el del microcrédito de acumulación simple y el de consumo. No sucede esto con
el crédito productivo corporativo, que goza de una tasa de interés de apenas 8.17%.
Para avanzar con el análisis, se muestra a continuación el gráfico de la colocación de créditos
por parte del sistema financiero. Existe una alta colocación de crédito productivo corporativo
durante todo el período 2008-2012; en este último año el monto de colocaciones en el
segmento productivo corporativo asciende a aproximadamente 700 millones de dólares.
8,17
15,91
25,20
28,82
0,00
5,00
10,00
15,00
20,00
25,00
30,00
35,00ju
l-1
0
sep
-10
no
v-1
0
ene
-11
mar
-11
may
-11
jul-
11
sep
-11
no
v-1
1
ene
-12
mar
-12
may
-12
jul-
12
sep
-12
no
v-1
2
Productivo corporativo
Productivo empresarial
Productivo Pymes
Consumo
Microcréditoacumulación simple
Microcrédito minorista
Vivienda
Fuente: Información estadística mensual del BCE, 2012.
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J
15
GRÁFICO N° 2: Volumen de crédito por segmento (expresado en millones de dólares)
Se observa así mismo que el segmento de microcrédito tiene una vaga evolución;
estancándose prácticamente en montos inferiores a los 100 millones de dólares, sin ninguna
evidencia de crecimiento sostenido en el tiempo. Esto a pesar de que como sabemos, el
segmento de la economía informal, que básicamente conforma la demanda potencial de
microcrédito, es considerablemente amplio en comparación con el sector corporativo o formal
de la economía. Quizás exista una correlación importante entre el costo del crédito de estos
segmentos de micro-finanzas y las colocaciones efectivas. En definitiva se puede generalizar
que aparentemente no está creciendo la inclusión o penetración financiera en los últimos años,
por lo que existe evidentemente un reto importante para el sector de las finanzas populares y
solidarias que institucionalmente está emergiendo recientemente.
Finalmente, es importante observar la importancia del sector tradicionalmente micro-financiero
cooperativas en la prestación de otro de los servicios micro-financieros como es el ahorro.
-
100,00
200,00
300,00
400,00
500,00
600,00
700,00
800,00
900,00
ene
-08
may
-08
sep
-08
ene
-09
may
-09
sep
-09
ene
-10
may
-10
sep
-10
ene
-11
may
-11
sep
-11
ene
-12
may
-12
sep
-12
Productivo corporativo
Productivo empresarial
Productivo Pymes
Consumo
Microcrédito acumulaciónsimple
Microcrédito minorista
Vivienda
Fuente: Información estadística mensual del BCE, 2012.
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J
16
GRÁFICO N° 3: Captaciones del sistema financiero por tipo de institución (expresado en millones de dólares)
Se observa que en la captación de ahorros el protagonismo es de los bancos privados;
existiendo una amplia diferencia con la captación en las Cooperativas, que son instituciones que
tradicionalmente atienden a los segmentos de la población que demandan servicios de micro-
finanzas. Las captaciones de las cooperativas se mantienen casi estáticos en alrededor de 1000
millones de dólares, un monto muy reducido en comparación con los cinco mil millones de
dólares en los bancos privados que además claramente tienen un importante crecimiento. Las
captaciones en otras instituciones tradicionales como el BNF (300 millones) y las Mutualistas
(215 millones) al año 2012, tienen una baja representatividad en el total.
1.7.1 Ley general de instituciones del sistema financiero.
Articulo. 1. 4Esta Ley regula la creación, organización, actividades, funcionamiento y extinción
de las instituciones del sistema financiero privado, así como la organización y funciones de la
Superintendencia de Bancos, entidad encargada de la supervisión y control del sistema
4 Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador: Asamblea Nacional (2001), http://i.hoy.ec/wp-
content/uploads/2009/06/ley_general_de_instituciones_del_sistema_financiero200811.pdf
0,0
1.000,0
2.000,0
3.000,0
4.000,0
5.000,0
6.000,0
Depósitos de ahorro Bcos.Privados
Depósitos de ahorro BNF
Depósitos de ahorromutualistas
Depósitos de ahorroCooperativas
Fuente: Información estadística mensual del BCE, 2012.
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J
17
financiero, en todo lo cual se tiene presente la protección de los intereses del público. En el
texto de esta Ley la Superintendencia de Bancos se llamará abreviadamente "la
Superintendencia".
Las asociaciones mutualistas de ahorro y crédito para la vivienda, las cooperativas de ahorro y
crédito que realizan intermediación financiera con el público, así como las instituciones de
servicios financieros, entendiéndose por éstas a los almacenes generales de depósito,
compañías de arrendamiento mercantil, compañías emisoras o administradoras de tarjetas de
crédito, casas de cambio, corporaciones de garantía y retro garantía, corporaciones de
desarrollo de mercado secundario de hipotecas, que deberán tener como objeto social
exclusivo la realización de esas actividades, quedarán sometidas a la aplicación de normas de
solvencia y prudencia financiera y al control que realizará la Superintendencia dentro del marco
legal que regula a dichas instituciones, en base a las normas que expida para el efecto
(Nacional, Superintendencia de Bancos y Seguros, 2001).
Sin embargo también existen en el mercado financiero las operadoras de microcrédito “no
reguladas” donde están inmersos las Cooperativas y organismos no gubernamentales
(ONG´s). Las Cooperativas están bajo el control de la Dirección Nacional de Cooperativas, y se
constituyen al amparo de la Ley de Cooperativas y su Reglamento, la ley de Compañías y los
directrices que determine el Instituto de Economía Popular y Solidaria adscrito al Ministerio de
Inclusión Económica y Social, en cambio las ONG’s no reportan a ningún organismo de
control, y se constituyen al amparo del Código Civil.
1.7.2 Ley de cooperativas
La Ley de Cooperativas se rige de acuerdo a los siguientes artículos en el Ecuador (Nacional,
2001).
Artículo 1: Son cooperativas las sociedades de derecho privado, formadas por personas
naturales o jurídicas que, sin perseguir finalidades de lucro, tienen por objeto planificar y realizar
actividades o trabajos de beneficio social o colectivo, a través de una empresa manejada en
común y formada con la aportación económica, intelectual y moral de sus miembros.
18
Artículo 2: Los derechos, obligaciones y actividades de las cooperativas y de sus socios se
regirán por las normas establecidas en esta Ley, en el Reglamento General, en los
reglamentos especiales y en los estatutos, y por los principios universales del cooperativismo.
Artículo 3: Las cooperativas no concederán privilegios a ninguno de sus socios en particular, ni
podrán hacer participar de los beneficios, que les otorga esta Ley, a quienes no sean socios
de ellas, salvo el caso de las cooperativas de producción, de consumo o de servicios que, de
acuerdo con lo establecido en esta Ley o en el Reglamento General, estén autorizadas para
operar con el público.
Artículo 4: Las cooperativas en formación podrán denominarse pre-cooperativas, y en esta
condición no desarrollarán más actividades que las de organización. Pero, una vez que se
estructuren de conformidad con la presente Ley y su Reglamento General, adquirirán
personería jurídica.
Artículo 5: Para constituir una cooperativa se requiere de once personas, por lo menos, salvo
el caso de las cooperativas de consumo y las formadas sólo con personas jurídicas, que
requerirán del número señalado en el Reglamento General.
Artículo 6: Las personas interesadas en la formación de la cooperativa, reunidas en Asamblea
General, aprobarán por mayoría de votos, el estatuto que regirá a la cooperativa.
Artículo 7: Compete exclusivamente al Ministerio de Bienestar Social estudiar y aprobar los
estatutos de todas las cooperativas que se organicen en el país, concederles personería jurídica
y registrarlas.
Artículo 8: La fecha de inscripción en el Registro, que se llevará en la Dirección Nacional de
Cooperativas, fijará el principio de la existencia legal de las cooperativas.
Artículo 9: Si no se expresa lo contrario en el estatuto, se entenderá siempre que la
responsabilidad de una cooperativa está limitada al capital social. Sin embargo, la
responsabilidad limitada puede ampliarse por resolución tomada por la mayoría de los socios,
en una Asamblea General que haya sido convocada para el efecto, y siempre que el
Ministerio de Bienestar Social apruebe tal reforma en el estatuto.
19
1.8 Estructura.
1.8.1 Sistema financiero regulado.
5Se encarga de distribuir los fondos que reciben de los ahorradores entre las personas
necesitadas de créditos operando de manera eficiente y constante manteniendo una economía
saludable (Ecuador, 2012).
Las entidades Financieras Reguladas son:
Bancos
Instituciones Públicas
Sociedades Financieras
Mutualistas
Cooperativas
Las entidades gubernamentales que se encargan de emitir la normativa que controla el sistema
financiero regulado en el Ecuador son:
Superintendencia de Bancos y Seguros: con jurisdicción a nivel nacional.
Intendencias de la Superintendencia de Bancos y Seguros: con jurisdicción a nivel
nacional.
1.8.2 Sistema financiero no regulado
(Salgado, 2010) Han tenido un desarrollo y crecimiento, incluso más importante y dinámico que
el del sistema financiero regulado. La información provista por la RFR sobre el sistema no
regulado, es en consecuencia parcial, sin embargo permite apreciar la importancia del sistema
financiero no regulado.
5 superintendencia de bancos y seguros del ecuador (2012) recuperado de:
http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=698&vp_tip=2
20
Las entidades financieras No Reguladas son:
Cooperativas de Ahorro y Crédito s (COAC NR).
Organizaciones no gubernamentales (ONG’s).
Cooperativa de segundo piso.
Organizaciones no gubernamentales de apoyo.
Organizaciones no gubernamentales de segundo piso.
Bancos Comunales.
Empresas de Servicios Auxiliares.
IFI.
Las entidades no reguladas, tienen en términos generales como organismo de control:
Ministerio de Inclusión Social y Económica.
Red Financiera Rural.
Dirección Nacional de Cooperativas.
Instituto de Economía Popular y Solidaria.
1.9 La microempresa y su relación con las microfinanzas.
Dado que la presente investigación pretende estudiar la relación, el impacto e importancia de
las microfinanzas hacia la microempresa, en esta sección se realiza un análisis y
contextualización de las microfinanzas y su aporte para la economía, concretamente para el
sector microempresarial, que es el más vulnerable. Esta sección constituye un preámbulo para
el análisis posterior de las microfinanzas en el Ecuador y particularmente en la ciudad de Loja,
donde se centra el análisis estadístico concluyente de la investigación.
La experiencia ha mostrado, según Rodríguez (2008), que los beneficiarios de las microfinanzas
son principalmente las personas de bajos ingresos, en situación de vulnerabilidad y
microempresarios, tanto en áreas urbanas como rurales; grupos tradicionalmente asociados a
las actividades microempresariales. En contraparte, las instituciones que prestan servicios
micro-financieros, pueden pertenecer o no al sector financiero; entre las que pertenecen al
sector financiero se encuentran las cooperativas financieras y la banca comercial que ha
comenzado a incursionar en microfinanzas; las instituciones que no pertenecen al sector
financiero son generalmente las ONGs que prestan servicios micro-financieros y las cajas
comunitarias.
21
El aporte del sector micro-financiero es valorado como un instrumento para avanzar en el
desarrollo humano de los segmentos vulnerables; uno de esos segmentos vulnerables es la
población involucrada en actividades de microempresa, a las que se estudia en esta
investigación.
Las microempresas y pequeñas empresas (pymes) han sido definidas de varias maneras, en
función a su actividad económica, valor de capital, número de trabajadores o valor del
producto.
Un concepto integrador es el propuesto por Magill y Meyer (2005):
[Una microempresa es] un negocio personal o familiar en el área de comercio,
producción, o servicios que tiene menos de 10 empleados, el cual es poseído y operado
por una persona individual, una familia, o un grupo de personas individuales de ingresos
relativamente bajos, cuyo propietario ejerce un criterio independiente sobre productos,
mercados y precios y además constituye una importante (si no la más importante)
fuente de ingresos para el hogar6.
Esta es una definición genérica sin embargo, puesto que existe una marcada heterogeneidad
de la microempresa. Pues la microempresa se caracteriza por su diversidad interna. No es un
conjunto homogéneo de empresas sino un agregado heterogéneo de unidades de distinta
actividad, productividad, técnicas de producción, ubicación espacial y geográfica, tipos de
trabajadores, etc. Resulta muy difícil establecer algún tipo de uniformidad y esto debe tenerse
en cuenta al momento de considerar generalizaciones sobre la microempresa. La diversidad o
heterogeneidad microempresarial, se expresa en aspectos productivos, regulatorios, actividades
económicas, socioeconómicas, estructurales y de expectativas.
En general sin embargo, se distinguen tres tipos de microempresas, las cuales se diferencian
básicamente, por el tipo de población involucrada, sus activos y su capacidad de generación de
ingreso: de subsistencia, de acumulación simple y de acumulación ampliada o micro-tope. A
continuación se describen, según Torre (2011) y UFG 7(2010):
Subsistencia: Actividades micro-empresariales primarias en las que no se da el
fenómeno de acumulación de capital, usa los ingresos netos para consumo, sin mayor
6John H. Magill y Richard L. Meyer, USAID, (2005), “Microempresas y Microfinanzas en Ecuador” Agencia para el
Desarrollo Internacional de los Estados Unidos de América, DAI,Proyecto Salto, Ecuador.
7 A partir de un estudio empírico en El Salvador.
22
reinversión. Operan a partir de la lógica de producción individual o familiar. Son aquellas
que tienen tan baja productividad que sólo persiguen la generación de ingresos con
propósitos de consumo inmediato. Están compuestas por mujeres jefas de hogar que se
desempeñan en actividades de comercio minorista o servicios personales como venta
de comida. Es el segmento donde se concentran los mayores problemas de tipo social
de la microempresa, en la medida en que es también, donde los límites del hogar y la
unidad económica se confunden más ampliamente.
Expansión: Se limitan a garantizar la producción y permanencia en el mercado en
condiciones de inestabilidad, apoyándose en el esfuerzo individual y produciendo una
baja acumulación de capital. Posee menos de 10 empleados. Son aquellas empresas
que generan ingresos que cubren los costos de su actividad aunque sin alcanzar
excedentes suficientes que permitan la inversión en capital. Este segmento es el más
fluido, y representa una fase de tránsito hacia alguno de los otros dos. Corresponde al
momento en el que la microempresa empieza su evolución productiva hacia el
crecimiento, cuando el empresario puede cubrir los costos de su actividad aunque aún
no tenga capacidad de ahorro o inversión. Sin embargo, puede también corresponder a
una etapa de declinación productiva.
Transformación: Es el estado en la evolución hacia la pequeña empresa. Hay un
proceso de acumulación de capital más orientado a la incorporación de activos fijos. El
propio crecimiento le obliga a iniciar la formalización y es común que se produzca la
incorporación de trabajadores y se inicie una diferenciación de funciones. Son las
microempresas en las que su productividad es suficientemente elevada como para
permitir acumular excedente e invertirlo en el crecimiento de la empresa. Es el pequeño
segmento donde la adecuada combinación de factores productivos y posicionamiento
comercializador, permite a la unidad empresarial crecer con márgenes amplios de
excedente. Están generalmente ubicados en áreas de la manufactura donde la
competencia de otras empresas les exige aumentar su productividad y calidad mediante
mejoras tecnológicas. En estas empresas, con mano de obra que incluye asalariados y
aprendices, es posible la acumulación de conocimiento tecnológico debido al nivel de
calificación relativamente alto de sus patronos y trabajadores.
De las empresas citadas anteriormente, las empresas que más requieren del sector micro-
financiero para financiarse son las empresas de subsistencia, las cuales paradójicamente son
las más excluidas tanto del sistema financiero convencional e incluso del mismo sector de
23
microfinanzas. Esa exclusión está relacionada con la falta de solvencia económica para asumir
un compromiso de deuda, así como el entorno de elevada incertidumbre e informalidad en el
que operan, haciendo más costosos los costos administrativos para las entidades de crédito.
1.9.1 Microempresa y microfinanzas en ecuador
No existen a nivel nacional en Ecuador, estudios descriptivos de la situación de cada grupo de
microempresas de las descritas anteriormente; tampoco existe un indicador de referencia que
permita evaluar la condición actual a nivel nacional o local para cada subgrupo de las
microempresas; así la descripción que aquí se presenta es solamente conceptual. Son
realmente escasos en el País, los estudios del sector microempresarial; uno de estos trabajos
es el de Cisneros (2007), quien describe a las microempresas según la perspectiva del sistema
crediticio, como aquellas actividades económicas con capitales de hasta USD 30.000 y no más
de 10 empleados (para efectos de operaciones de créditos); en ese entonces según la autora,
más del 50% de la población económicamente activa del País, conforman dicho sector,
empleándose más de dos millones de personas, con un total aproximado de un millón de micro-
empresas ubicadas en los sectores urbanos solamente. Este estudio no segmenta los distintos
grupos de microempresa según las clasificaciones teóricas antes expuestas en esta
investigación (microempresa de subsistencia, expansión y transformación), puesto que dichas
clasificaciones no resultan relevantes para efectos de colocaciones de crédito en el sistema
financiero formal. El sector microempresarial sin embargo, entendido como el segmento
productivo caracterizado por actividades autónomas de emprendimientos sustentados con bajos
niveles de inversión y actividad económica, en la actualidad está siendo incorporado en un
nuevo marco jurídico de reciente expedición en el ecuador: la Economía Popular y Solidaria.
Este sector, es conceptualizado por el MIES (2011) como:
Es el conjunto de instituciones, recursos, y capacidades con los que los trabajadores y
sus unidades domésticas en formas de organizaciones cooperativas, asociativas o
comunitarias realizan las actividades de producción, distribución, circulación,
financiamiento y consumo para generar bienes y servicios para el autoconsumo colectivo
o intercambio en el mercado, y así generar ingresos a partir del trabajo y la cooperación
de sus miembros, para satisfacer necesidades individuales, familiares y organizativas,
garantizando la producción y reproducción ampliada de la vida de todos sus integrantes
(MIES, 2011).
24
La importancia que se le da a este sector en el País crece en la medida que se desarrolla todo
un cuerpo institucional en el sector público, destinado a su fomento. Los lineamientos de política
económica para el sector se contienen en la “Agenda de la Revolución de la Economía Popular
y Solidaria 2011-2013”.
En este mismo documento se aporta una descripción de las actividades del sector de la
economía popular y solidaria (conformado por el sector asociativo, cooperativo, comunitario y
mixto), que en este caso sirve de proxi para analizar el desempeño económico de un sector de
la población que tradicionalmente se asocia a actividades microempresariales; tal como se
formula en la Agenda mencionada, el sector de la economía popular y solidaria se considera
como un subsistema importante del sistema económico (MIES, 2011).
En lo relacionado al sector urbano, de acuerdo a datos del Servicio de Rentas Internas y de la
Dirección Nacional de Cooperativas del Ministerio de Inclusión Económica y Social8, a
septiembre del 2010, se registran 845 organizaciones de la industria manufacturera en la
Economía Popular a nivel nacional, de las cuales, el 86% son formas asociativas (728
organizaciones) y 14% son formas cooperativas; asimismo, en el sector se servicios se
registran, 3.100 organizaciones de servicios nivel nacional, de las cuales el 28% son formas
asociativas (867 organizaciones) y 72% son formas cooperativas (2.233 organizaciones)
(MIES, 2011). No se registran datos del sector comercial, el cual serviría es particular interés
para el análisis de la microempresa en el sector urbano.
Como nota aclaratoria podemos decir que existe un importante vacío en la generación de
información estadística en el País, relacionada con el sector de la microempresa; quizás de ello
se derive también que son escasos los estudios académicos al respecto. El sector de la
economía popular y solidaria que se promueve desde la iniciativa del sector público, no
involucra totalmente al sector de la microempresa del sector urbano, la cual se rige por
principios de las economías convencionales no cooperativas, comunitarias ni asociativas, por
regla general. La Economía popular y soldaría al parecer es más afín con los sistemas
productivos rurales.
8 Citados en (Agenda de la Revolución de la Economía Popular y Solidaria 2011-2013)
25
1.9.1 Diferencia de micro, pequeñas y medianas empresa
La diferencia es el tipo de empresa de acuerdo a la legislación de cada país en Ecuador de
acuerdo a la LEY PYMES:
Microempresa: Es una unidad que posee un ingreso bruto anual de menos de $100.000,00
USD, tiene hasta 10 trabajadores y posee activos fijos $10,000.
Pequeñas empresas: Se consideran a las unidades que generan un Ingreso Bruto anual hasta
$1.000.000,00 USD, que posee hasta 50 trabajadores y mantiene Activos Fijos hasta
$500,000.00.
Mediana empresa: Ingreso Bruto anual desde $1, 000,001 hasta $3, 000,000.00; trabajadores
de 51 hasta 150; activos fijos $500,001 hasta $2, 500,000. (Usaid, 2004)
La microempresa ha tenido un proceso de desarrollo muy acelerado que ha mejorado el perfil
de sus empleados, generando así; gran demanda laboral; por ello las personas
económicamente activas buscan cualquier oportunidad de negocio que les pueda ayudar a
generar ingresos; sin embargo las características cualitativas que antes las distinguió de las
otras escalas empresariales, ahora se han relativizado, llegando al extremo de que inclusive
las características cuantitativas ya no constituyen un parámetro de distinción exacto entre las
micro y grandes empresas (Usaid, 2004).
1.9.2 Antecedentes de la microempresa en la ciudad de loja
Con los escasos datos secundarios que se cuenta sobre la microempresa en la provincia de
Loja, podemos exponer que esta experimentó un crecimiento promedio del 3,67% entre 2002
y 2007. Crecimiento que se ubicó por debajo del promedio nacional de 4,3% durante el mismo
periodo. Este sector económico está asociado a actividades denominadas informales y a otras
actividades que aunque formales, atraviesan un proceso de mediano desarrollo y latente
vulnerabilidad. En los últimos años el desarrollo del sector microempresarial en la provincia ha
estado asociado al progresivo despliegue de muchas iniciativas de microempresas Asociativas
Rurales, las mismas que son organizadas por productores del sector agrícola, pecuario,
artesanal etc.
26
No existen estadísticas oficiales no estudios sectoriales que muestren datos, descripciones
respecto al sector de la microempresa en la Ciudad; por ello, la presente investigación hace
énfasis en la construcción de una muestra y en el levantamiento de información primaria, para
estudiar los parámetros de interés (microempresa y microfinanzas).
CAPITULO II.
ESTRUCRURA DEL SISTEMA COOPERATIVO REGULADO EN LA
CIUDAD DE LOJA
28
2. Estructura del sistema cooperativo regulado en la ciudad de Loja.
Entendiendo por marco institucional a las reglas de juego formales o legales y organismos
que rigen las actividades humanas, en esta sección de la investigación se hace una breve
revisión del marco institucional en el que se desempeña el sector financiero ecuatoriano y
particularmente el segmento de las microfinanzas, representado casi exclusivamente por las
cooperativas de ahorro y crédito.
2.1 Estructura del sistema cooperativo.
La estructura de un sistema cooperativo se fundamenta en un órgano regular que controla y
dispone normas, leyes y otros mecanismos de control para el buen funcionamiento de las
cooperativas de ahorro y crédito, por tal razón de acuerdo a la Ley General de instituciones
Financieras del Ecuador, el sistema financiero es uno de los más importantes dentro de la
economía cabe señalar que las cooperativas son sociedades financieras de derecho privado,
formadas por personas naturales y jurídicas, que sin perseguir finalidades de lucro, tiene por
objeto planificar y realizar actividades de trabajo en beneficio social y colectivo.
Las cooperativas de Ahorro y Crédito se han formado con la finalidad de prestar sus servicios a
los sectores más desprotegidos, que ha significado un gran aporte a la economía local.
Las cooperativas en la Ciudad de Loja están interrelacionadas y conectadas con las
instituciones financieras a nivel nacional, y su forma de operar y funcionar responden a las
características que dispone la Superintendencia de Bancos y Seguros, que se encarga de
expedir, reformar e interpretar las regulaciones o resoluciones dentro del sistema financiero,
garantizando el buen manejo de los fondos disponibles que se realiza dentro de cada
institución.
Uno de los objetivos fundamentales que perciben las instituciones dentro de su estructura
orgánica funcional y de manejo financiero es generar mecanismos de confianza, control y
disposición de servicios de acuerdo a la Ley, las cuales pueden ofrecer confianza y garantizar
las actividades financieras a los beneficiarios con el fin de mejorar su nivel eficiente en el
desarrollo de créditos, captación de dinero, colocaciones y otros servicios relacionados al
sistema financiero.
29
GRÁFICO N° 4: Estructura del sistema financiero ecuatoriano; organigrama estructural
2.2 Cooperativas de ahorro y crédito reguladas en la ciudad de loja.
Las cooperativas de ahorro y crédito reguladas en la ciudad de Loja responden al control de la
superintendencia de bancos y seguros, bajo reglamentos y leyes que regulan el accionar de las
mismas.
En la ciudad de Loja las cooperativas reguladas son las siguientes:
Cooperativa de Ahorro y Crédito JEP
Cooperativa de Ahorro y Crédito 29 de Octubre
Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopmego
Sistema Financiero Ecuatoriano
Junta Bancaria
Superintendencia de Bancos
Directorio del Banco Centtral
Banco Central
Cooperativas Mutualistas Sociedades Financieras
Bancos
Ministro de Inclusion
Ministerio de Inclusión
Económica y Social (MIES)
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros 2012.
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
30
Cooperativa de Ahorro y Crédito Codesarrollo
Cooperativa de Ahorro y Crédito Cacpe-Loja
Cooperativa de Ahorro y Crédito Padre Julián Lorente
Estas cooperativas se encuentran trabajando en forma normal y con actividad de servicios
financieros, cada institución dispone de diferentes reglamentos, estatutos y leyes para trabajar
y ofertar servicios y productos que permiten diferenciarse entre cada entidad.
GRÁFICO N° 5: Volumen de activos en las coac de la ciudad de Loja; 2011-2012
El Volumen total de Activos colocada desde el 2011-2012 como se muestra en la gráfico 5 está
constituida por seis cooperativas que realizan intermediación financiera (reciben y prestan
dinero), en donde la cooperativa 29 de Octubre posee en el 2011 un 38,9% y en el 2012 de
37,7%, siguiendo la cooperativa Coopmego con unos activos en año 2011 de 29,9% para el
siguiente año de 29% , la cooperativa Codesarrollo tiene una participación en año 2011 de
12.8% y en el 2012 12,4%, de la misma forma la cooperativa Jep en el 2011 fue de 6,3%
aumentado en el 2012 en 29,2%, la participación de la cooperativa Cacpe-Loja en el 2011 de
6,6% para el 2012 disminuye en 6,4% la cooperativa que menos activos posee es Padre Julián
Lorente que en el 2011 fue de 5,5% para el 2012 esta variación es de 5,3%.
Los activos tanto para el periodo Dic. 2011 a Dic. 2012 como se observa en el gráfico han sido
adecuadamente utilizados por las cooperativas los mismos que se han obtenido del mercado
0,0%5,0%
10,0%15,0%20,0%25,0%30,0%35,0%40,0%
Codesarrollo
29 deOctubre
JEP Coopmego PadreJulian
Lorente
Cacpe-Loja
2011 12,8% 38,9% 6,3% 29,9% 5,5% 6,6%
2012 12,4% 37,7% 9,2% 29,0% 5,3% 6,4%
Fuente: Superintendencia De Bancos y Seguros 2012.
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
31
mediante las captaciones y colocaciones, de la misma manera el capital propio constituyen
fuente de financiamiento para los activos que evidencia el uso de los recursos con una eficiente
productividad, donde se denota una captación onerosa propia de la intermediación financiera,
especialmente de las cooperativas que rentabilizan los ahorros de sus socios.
2.3 Condiciones para obtener créditos de las coac.
Las condiciones para obtener crédito de las COAC se refieren a las políticas que disponen las
cooperativas con sus clientes, por lo general todas las cooperativas se ajustan a las mismas
condiciones, como son:
El plazo,
El interés
La forma de pago
Las garantías: En firmas cruzadas, hipoteca, sin firmas y crédito directo9
2.4 Cobertura de los servicios ofertados por el sistema financiero local.
De acuerdo al documento, (Desarrollo Financiero, Muñoz Bermeo, 2010 publicado por la
Superintendencia de Bancos y Seguros), se considera que “la densidad financiera permite
identificar la cobertura de servicios por parte del sistema financiero, en función de la población
del país, de la región o provincia de que se trate, para lo cual se considera el total de puntos de
atención que incluye, matriz, sucursales, agencias, ventanillas de extensión, cajeros
automáticos y corresponsales no bancarios, sin embargo, dicho índice también se puede ajustar
a matrices, agencias y sucursales a fin de determinar el nivel de cobertura de aquellas oficinas
que dan el servicio de depósitos y crédito”
La cobertura de las cooperativas de ahorro y crédito reflejan los siguientes datos:
Tabla 1: Cobertura del sistema cooperativo.
9 Aula de Economía . (2006). Economía y Negocios. Recuperado el 23 de Agosto de 2011, de Aula de Economía:
www.auladeeconomia.com
32
Fuente: Cooperativas de Ahorro y Crédito Reguladas, 2012. Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
La presente tabla muestra el número de puntos de atención al cliente que poseen cada una de
las Cooperativas de Ahorro y Crédito Reguladas tomando en cuenta lo siguiente: Matriz,
Sucursales, y Cajeros Automáticos.
Como se aprecia en la tabla 1 la Cooperativa de Ahorro y Crédito Juventud Ecuatoriana
Progresista es la que cuenta con más puntos de servicios a nivel nacional, en segundo lugar se
encuentra la Cooperativa de Ahorro y Crédito 29 de Octubre con 33 puntos de atención al
cliente para que puedan acceder sin ninguna dificultad a los servicios que presta la misma.
Mientras que la que las de menor cobertura con las Cooperativas Padre Julián Lorente y Cacpe
Loja con 15 y 12 puntos de atención.
GRÁFICO N° 6: Cobertura de las cooperativas de ahorro y crédito reguladas.
COOPERATIVAS Matriz Sucursal Cajeros Automáticos
Jep 1 23 88
29 de Octubre 1 23 23
Coopmego 1 17 15
Codesarrollo 1 16 0
Cacpe-Loja 1 11 0
Padre Julián Lorente 1 9 5
33
La existencia de estas instituciones financieras se justifica a través de las diferentes funciones
que realizan para apoyar a los pequeños productores que carecen de condiciones para ser
sujetos de créditos en las Instituciones Privadas. Estas entidades han mantenido una eficaz
colocación de recursos financieros en el mercado beneficiando de esta manera a toda la
población mediante un proceso de intermediación financiera.
2.5 Clasificación de los productos que ofrecen las instituciones financieras,
cooperativas de ahorro y crédito.
Los productos financieros de las cooperativas de ahorro y crédito se rigen bajo la “Ley
General de Instituciones del Sistema Financiero” la misma que permite que las cooperativas
desarrollen esfuerzos y soluciones que cubran las necesidades de sus clientes y del público en
general. De acuerdo a la información presentada por las Instituciones Financieras a la
Superintendencia de Bancos, se puede observar las entidades que impulsan de mejor manera
las micro-finanzas.
El nivel del cooperativismo se ha venido desarrollando de tal manera que su especialización ha
aumentado tanto en servicios al cliente como en servicios electrónicos. Se analizará la
evolución de la colocación de microcrédito durante el año 2011 – 2012, para poder comparar y
concluir el aporte de este; hacia el desarrollo de la microempresa.
48%
20%
14%
7% 5% 6%
Jep 29 de Octubre Coopmego
Codesarrollo Cacpe-Loja Padre Julian Lorente
Fuente: Superintendencia De Bancos y Seguros 2012.
Elaborado por: Carrión Y; Solano, J.
34
2.5.1 Captaciones.
10Constituyen todos los recursos del público que han sido depositados en una institución
financiera a través de depósitos a la vista y depósitos a plazo u otros mecanismos. Carga
Financiera: Gastos que deben ser satisfechos por el cliente, originados en operaciones de
crédito, pero que no constituyen una remuneración a las instituciones financieras, tales como
los impuestos, corretaje de intermediarios, etc.
Depósitos de ahorro: Son productos que ofrecen las instituciones financieras, en los que se
guarda dinero y se recibe a cambió un interés establecido por la entidad, el mismo que se
puede disponer en cualquier momento.
GRÁFICO N° 7: Depósitos de ahorro en las coac de la ciudad de Loja; 2011-2012.
En lo referente al análisis de los Depósitos de Ahorro de las diferentes instituciones se puede
observar que la que mayor captación posee es la cooperativa Jep que en el año 2011 obtuvo
56,4% con un crecimiento para el 2012 de 62%, de la misma forma la cooperativa 29 de
Octubre los depósitos fueron en el 2011 de 19,9% con una disminución 17,4%, siguiendo la
cooperativa Coopmego que en el 2011 fue de 13,8% decreciendo para el 2012 en 11,3%, por
10
www.sbs.gob.ec –Glosario de términos financieros - Captaciones.
0,0%
10,0%
20,0%
30,0%
40,0%
50,0%
60,0%
70,0%
Codesarrollo
29 deOctubre
JEP Coopmego PadreJulián
Lorente
Cacpe-Loja
2011 4,9% 19,9% 56,4% 13,8% 2,5% 2,4%
2012 5,4% 17,4% 62,0% 11,3% 1,9% 2,1%
Fuente: Superintendencia De Bancos y Seguros 2012
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
35
otro lado la cooperativa Codesarrollo posee unas captaciones para el año 2011 de 4,9% con un
leve crecimiento para el 2012 de 5,4%, la cooperativa Cacpe-Loja tiene depósitos en el 2011
de 2,4% y para el 2012 de 2,1% la que menor captaciones posee es la cooperativa Padre Julián
Lorente que en el año 2011 posee 2,5% y para el año 2012 presenta 1,9%, lo cual se traduce
en que su base social día a día se incrementa por lo que es necesario e importante que cada
institución conozca en que sectores se encuentra la población a la cual sirve, de esta manera
aplicar una adecuada administración del riesgo, elaboración de estrategias de mercado, diseño
de productos y servicios y brindar una mejor atención a sus socios y clientes.
Depósitos a plazo: Son aquellos que sólo pueden ser exigidos luego de un período
especificado por lo menos mayor a treinta días; ganan un interés mayor que el de las cuentas
de ahorro debido a que quedan inmovilizados para el depositante durante el plazo fijado. Para
la institución financiera, constituyen obligaciones que se esperan sean requeridas en un plazo
medio o largo. Aunque son depósitos que pueden ser pagados antes del vencimiento del plazo,
previo acuerdo entre el acreedor (institución financiera) y el deudor (titular de cuenta)11.
GRÁFICO N° 8: Depósitos a plazo en las COAC de la ciudad de Loja, 2011-2012
En la Grafica 8 se observa los porcentajes de participación de los Depósitos a Plazo que lideran
las captaciones de las entidades así; la cooperativa Jep es la que mayor porcentaje de
11
www sbs.gob.ec –Glosario de términos financieros .
0,0%
10,0%
20,0%
30,0%
40,0%
50,0%
60,0%
Codesarrollo
29 deOctubre
JEP Coopmego PadreJulián
Lorente
Cacpe-Loja
2011 4,4% 19,5% 51,4% 18,6% 2,2% 3,9%
2012 4,7% 19,3% 53,5% 17,3% 2,0% 3,2%
Fuente: Superintendencia De Bancos y Seguros 2012.
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
36
captaciones posee tanto como el 2011 de 51,4% como en el 2012 de 53,5%, la cooperativa 29
de Octubre le sigue con 19,5% en el 2011 para el año 2012 es de 19,3% de la misma forma la
cooperativa Coopmego con una participación en el 2011 de 18,6% teniendo una disminución de
17,3% para el 2012, siguiendo la cooperativa Codesarrollo que el año 2011 capto 4,4% y en
2012 4,7% , una de las cooperativas que captado pocos depósitos a plazo es la Cacpe-Loja
que en el 2011 obtuvo 3,9% y para el año 2012 fue 3,2% siguiendo la cooperativa Padre Julián
Lorente en el año 2011 obtuvo depósitos del 2,2% con una leve variación en el 2012 de 2%.
2.5.2 Colocaciones.
De acuerdo a la información presentada por las Instituciones Financieras a la Superintendencia
de Bancos y Seguros, se puede observar las entidades que impulsan de mejor manera las
micro-finanzas. Se analiza la evolución de la colocación de microcrédito durante el periodo
comprendido entre Diciembre 2011 y Diciembre 2012, para poder comparar y concluir el aporte
de este, hacia el desarrollo de la microempresa.
Créditos Comerciales: Son todos aquellos dirigidos al financiamiento de actividades
productivas.
GRÁFICO N° 9: Variación de la cartera comercial en las COAC de la ciudad de Loja, 2011-2012.
La grafica 9 representa a la cartera comercial total, durante el periodo Dic.2011 a Dic. 2012 en
donde, la Cooperativa Coopmego ha tenido mayor colocación tanto en el año 2011 de 79,5%
como un aumento para el año 2012 de 81,8% dándose principalmente por un mayor número
0,0%
20,0%
40,0%
60,0%
80,0%
100,0%
Codesarrollo
29 deOctubre
JEP Coopmego PadreJulian
Lorente
Cacpe-Loja
2011 6,3% 4,4% 0,2% 79,5% 9,3% 0,4%
2012 4,6% 1,8% 5,7% 81,8% 5,9% 0,2%
Fuente: Superintendencia De Bancos y Seguros 2012.
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
37
de créditos otorgados a los clientes, siguiéndole la Cooperativa Padre Julián Lorente que el año
2011 de 9,3% teniendo una disminución para el año 2012 de 5,9% así mismo la Cooperativa
Codesarrollo tiene una colocación en el año 2011 6,3% con una disminución para el año 2012
4,6% , la Cooperativa 29 de Octubre para el año 2011 tiene un cartera de 4,4% para el año
2012 está disminuye a 1,8% , la Cooperativa JEP ha tenido una colocación baja siendo para el
2011 de 0,2% teniendo un aumento considerable para el 2012 de 5,7% en comparación del año
anterior finalmente la cooperativa que menos colocación ha tenido es la Cacpe-Loja que para el
2011 es de 0,4% teniendo una disminución para el año 2012 del 0,2%.
Créditos de consumo: Son otorgados a personas naturales que tengan por destino la
adquisición de bienes de consumo o pago de servicios; que generalmente se amortizan en
función de un sistema de cuotas periódicas y cuya fuente de pago es el ingreso neto mensual
promedio del deudor, entendiéndose por éste el promedio de los ingresos brutos mensuales del
núcleo familiar menos los gastos familiares estimados mensuales.
GRÁFICO N° 10: Variación de la cartera consumo en las COAC de la ciudad de Loja, 2011-2012.
La importancia que tiene la participación de la cartera de consumo como se aprecia en la
gráfica 10 en donde la que más se destaca es la cooperativa Jep teniendo una colocación de
créditos de consumo en el 2011 50,8% con un aumento en el 2012 del 51,8%, la cooperativa
0,0%
10,0%
20,0%
30,0%
40,0%
50,0%
60,0%
Codesarrollo
29 deOctubre
Jep Comego PadreJulian
Lorente
Cacpe Loja
2011 2,5% 19,8% 50,8% 16,9% 3,4% 6,6%
2012 2,2% 21,0% 51,8% 16,5% 2,8% 5,8%
Fuente: Superintendencia De Bancos y Seguros 2012.
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
38
que le sigue es 29 de Octubre que en el 2011 es de 19,8% con un aumento para el 2012 de
21%, siguiendo la cooperativa Coopmego con una colocación en el 2011 de 16,9% y con una
disminución mínima para el 2012 de 16,5% de la misma manera Cacpe-Loja tiene en el 2011
una colocación del 6,6% la mima que disminuye para el 2012 de 5,8%, la cooperativa Padre
Julián Lorente para el año 2011 es de 3,4% para el 2012 es de 2,8% finalmente la cooperativa
Codesarrollo en el 2011 es de 2,5% y para el 2012 es de 2,2%. Estas participaciones
evidentemente aportan al desarrollo de las diferentes adquisiciones de bienes de consumo
principalmente de los microempresarios.
Créditos para la vivienda: Otorgados a personas naturales para la adquisición, construcción,
reparación, remodelación y mejoramiento de vivienda propia, siempre que se encuentren
amparados con garantía hipotecaria y hayan sido otorgados al usuario final del inmueble; caso
contrario, se considerarán como créditos comerciales.
GRÁFICO N° 11: Variación de la cartera vivienda en las COAC de la ciudad de Loja, 2011-2012
Como se puede observar en la gráfica 11, la concentración de la cartera de vivienda está en la
cooperativa 29 de Octubre que en el 2011 es de 61,1% teniendo una disminución para el 2012
de 47,5%, es decir que indica la flexibilidad con los microempresarios al momento de otorgar
créditos, de la misma manera la cooperativa Coopmego tiene una colocación para el 2011 de
10% teniendo un aumento para el 2012 de 13,6%, siguiendo la cooperativa Codesarrollo para el
0,0%
10,0%
20,0%
30,0%
40,0%
50,0%
60,0%
70,0%
Codesarrollo
29 deOctubre
Jep Comego PadreJulian
Lorente
Cacpe Loja
2011 10,4% 61,1% 6,9% 10,0% 6,3% 5,4%
2012 11,0% 47,5% 16,2% 13,6% 6,8% 4,9%
Fuente: Superintendencia De Bancos y Seguros 2012.
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
39
2011 de 10,4% para el 2012 es de 11% , a sí mismo la cooperativa Jep posee una colocación
en el 2011 de 6,9% aumentando considerablemente para el 2012 en 16,2%, la cooperativa
Padre Julián Lorente tiene poca variación para el 2011 es de 6,3% y para el 2012 es de 6,8% a
sí mismo la participación de la cooperativa Cacpe-Loja para el año 2011 es de 5,4% teniendo
una disminución para el 2012 de 4,9%, sin embargo cabe destacar que las cooperativas han
generado un considerable volumen de créditos ya sea para el mejoramiento de la vivienda en el
año 2011 y teniendo una pequeña disminución para el siguiente año.
Créditos para la microempresa: Se los denomina créditos directos o indirectos otorgados a
personas o jurídicas, destinados al financiamiento de actividades de producción,
comercialización o prestación de servicios, es decir créditos para los pequeños y medianos
empresarios.
GRÁFICO N° 12: Cartera de la microempresa en las COAC de la ciudad de Loja, 2011-2012.
En el gráfico 12 se presenta la evolución total de la cartera de la microempresa, desglosando
los créditos entre las diferentes cooperativas, mostrando claramente que la cooperativa Jep
registra en el 2011 una colocación de 39,5% teniendo un incremento para el 2012 de 46,1%, se
da principalmente porque hay un mayor número de préstamos siendo el comercio su principal
actividad económica, por otro lado la cooperativa Codesarrollo en el año 2011 tiene 25,4% de
colocación y en 2012 posee un 22,4%, a sí mismo la cooperativa 29 de Octubre en el año
0,0%5,0%
10,0%15,0%20,0%25,0%30,0%35,0%40,0%45,0%50,0%
Codesarrollo
29 deOctubre
Jep Comego PadreJulian
Lorente
Cacpe Loja
2011 25,4% 21,8% 39,5% 9,6% 3,5% 0,0%
2012 22,4% 21,3% 46,1% 7,3% 2,7% 0,2%
Fuente: Superintendencia De Bancos y Seguros 2012.
Elaborado por: Carrión, Y; Solano J.
40
2011 es de 21,8% teniendo un ligero decrecimiento 21,3% en el año 2012, por otro lado la
cooperativa Coopmego posee una colocación en el 2011 de 9,6% con una disminución en el
año 2012 de 7,3%, la cooperativa Padre Julián Lorente en el año 2011 coloca un 3,5% el mismo
que disminuye en el 2012 en 2,7% , por último la cooperativa Cacpe-Loja tiene el nivel más bajo
en colocación en el 2011 para el año siguiente su aumento es mínimo en 0,2%, la poca
demanda que tiene esta cooperativa se debe a que está ingresando recientemente al sector
micro financiero y a la falta de publicidad.
41
OPINIÓN VERTIDA POR LOS
REPRESENTANTES DE LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y
CRÉDITO REGULADAS DE LA
CUIDAD DE LOJA EN CUANTO AL
TEMA DE APORTE AL SECTOR
MICROEMPRESARIAL.
42
2.6 Opinión vertida por los representantes de las cooperativas de ahorro y
crédito regulas de la cuidad de loja.
Para efectos de verificación y réplica de la percepción del sector de los microempresarios sobre
los servicios y el aporte de las Cooperativas de Ahorro y Crédito al sector de la microempresa
en la ciudad de Loja, se entrevistó a los gerentes o representantes de las Cooperativas,
obteniendo unos criterios muy valiosos, los cuales se exponen a continuación.
Los temas tratados en la entrevista fueron los siguientes:
Problemas al momento de otorgar un crédito.
Como las Instituciones Financiera podrían mejorar sus servicios.
Considera que las Cooperativas brindan un aporte eficiente a los microempresarios.
El rol que las Instituciones Financieras representan en el sector micro-empresarial de la
Cuidad de Loja.
Como las Entidades Financieras apoyan al sector de las microfinanzas.
Las políticas actuales han beneficiado o afectado las actividades de las Instituciones
concretamente en el área de las microfinanzas.
Análisis del impacto de la nueva Ley de Economía Popular y Solidaria en las
Cooperativas.
Alternativas de aporte al sector microempresarial para mejorar el desarrollo de los
micro-emprendimientos etc.
En la entrevista realizada formaron parte las siguientes Instituciones Financieras: La
Cooperativa Juventud Ecuatoriana Progresista (JEP), La Cooperativa de Ahorro y Crédito
“Manuel Esteban Godoy Ortega” (Coop mego), la Codesarrollo, la Cacpe-Loja, y la Padre Julián
Lorente. En la Cooperativa 29 de Octubre no se pudo tener acceso a la entrevista debido a las
Políticas de la Entidad.
Gracias a la predisposición que tuvo cada uno de los representantes de tan prestigiosas
entidades financieras al colaborar con tan valiosas opiniones para el desarrollo del presente
trabajo de investigación.
43
2.6.1 Percepción en la Cooperativa de Ahorro y Crédito “Manuel Esteban
Godoy Ortega”.
El Dr. Mario Moreno manifestó que uno de los principales problemas para acceder a un crédito,
es que el cliente no cuenta con la capacidad de pago, o que se encuentre en problemas en el
buró de crédito, aunque eso no es vinculante para que no se le pueda otorgar, ya que el buró
de crédito permite determinar la capacidad de pago del cliente, de tal modo que no se
encuentre sobre endeudando.
Imagen N° 2.1: Dr. Mario Moreno,
Representante de la Coopmego
Como institución todos los días se otorga créditos para la microempresa, no ha existido ningún
problema, pero se podría mejorar si la gente o las personas se organizarán un poco más o
tuvieran organizada su documentación, y además pidan respaldo de la actividades que ellos
estén realizando, la otorgación de los créditos es uno de los principales beneficios que tienen el
sector micro-empresarial, el destino del crédito podría ir principalmente para el capital de trabajo
para que puedan incrementar sus negocios, ya que el sector micro-empresarial está
desarrollado, pero el problema es que no están organizados, hay mucha evasión de impuestos
y eso no permite analizar los créditos correctamente, ya que existen personas que por ejemplo,
superan el nivel de ventas, entonces a ellos se le puede otorgar créditos con una tasa más baja
como el crédito productivo.
44
El rol que cumplen las Instituciones Financieras es muy importante ya que brindan apoyo al
sector productivo y comercial de tal manera que apoyan al sector micro-empresarial y lo
hacen principalmente en la otorgación de los créditos, pero lo que se debería mejorar, es que
gente o las personas que solicitan un crédito entreguen toda la documentación para otorgarles
envés de créditos micro-empresariales, créditos productivos.
En la actualidad las políticas públicas del gobierno han afectado en cierta parte a las
cooperativas ya que habido limitaciones, la ley de hipotecas lo que trata es de evitar el
sobreendeudamiento de la gente, pero también limita la colocación de créditos a las personas
que cuentan con capacidad de pago. Por ejemplo una hipoteca esta evaluada en $100.000
dólares, anteriormente se podía dar hasta el 70%, actualmente solo se puede dar hasta el 50%
eso es la limitante, igual para créditos de vehículos. De tal manera que el gobierno trata de
esquivar más que los socios o clientes que requieran un crédito lo hagan en el sector público
como por ejemplo en el Banco de Fomento, sin embargo la Nueva ley de Economía Popular y
Solidaria no ha afectado a la institución como tal, más bien es un organismo de Control que
permite que todas las instituciones estén controladas.
La cooperativa posee un plan estratégico que involucra al sector micro-empresarial en donde
se analizan todos los beneficios, todas las metas y la misión que se tiene para apoyar a este
sector, pero para mejorar el desarrollo del sector micro-empresarial se necesita buscar nuevas
fuentes de otorgamientos de crédito, capacitar a la gente, ya que las personas están
enseñadas solo al comercio, pero también se debe tener en cuenta que se puede crear muchas
otras fuentes de trabajo y tratar de colocar para diversificar el riesgo en otras actividades
productivas por ejemplo, en la agricultura, apicultura y florícola, ya que en la Cuidad de Loja
existe bastante producción, y muchas veces nos metemos solamente a un producto, sin darnos
cuenta que existe muchas microempresas para generar este tipo de crédito.
2.6.2 Percepción en la cooperativa de ahorro y crédito Juventud
Ecuatoriana Progresista.
El gerente mencionó que uno de los principales problemas es que las personas quieren acceder
a un crédito y no cuentan con la capacidad para cubrir la deuda que tienen actualmente y
solventar la nueva deuda que quieren adquirir, como cooperativa se está apoyando al sector
micro-empresarial, realizando un estudio y una calificación individual a cada micro
emprendimiento para poderles otorgar un microcrédito, ya que actualmente se está trabajando
45
con la gente bastante informal, brindando ayuda a los micro-emprendimientos que no tienen
apoyo de la banca tradicional, de tal manera que se está otorgando créditos mediante
inspecciones de campo y verificando su negocio y sus mercaderías.
Imagen N° 2.2: Ing. Iván Guerrero
Representante de la cooperativa JEP.
Hay que tomar en cuenta que el sector micro-empresarial no se encuentra totalmente
desarrollado: primeramente porque desde un inicio está bastante deficiente en el apoyo al
sector y segundo porque muchos de los negocios no tienen la duración de un ciclo de vida,
más bien aparecen dos o tres meses y tienden a cerrarse, sin embargo hay gente que
emprende un negocio o quiere salir con algún emprendimiento y necesita el apoyo financiero, si
bien en el Ecuador uno de los principales problemas es el capital de trabajo pues las
instituciones financieras deben cumplir con la función de apoyar los micro-emprendimientos,
incluso la banca tradicional actualmente está inmersa en el tema de micro-emprendimientos,
obviamente que de acuerdo al riesgo se coloca una tasa de interés, por lo regular tanto en los
informales se posee una tasa más alta en el sistema de los microcréditos.
En cuanto a las nuevas políticas públicas, ha favorecido a la cooperativa porque si bien es
cierta la formación de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria está ayudando a
que el sistema cooperativo tenga su control, apoye a la microempresa, al crecimiento
cooperativo y obviamente en lo que refiere a valores cooperativistas.
La Cooperativa cuenta con un plan estratégico que tiene previsto hasta el 2016, siempre con
enfoque al sector micro- empresarial más que al consumo ya que uno de los principales
46
ingresos que tiene el estado es a través de los micro emprendimientos desde luego eso está
ayudando al desarrollo del país incluso los ingresos que obtiene por impuestos del sector
informal es la que está teniendo mayor realce a nivel de país.
2.6.3 Percepción de la cooperativa de ahorro y crédito Codesarrollo.
La Ingeniera Alexandra Maldonado considera que los principales problemas que atraviesa la
institución financiera al otorgar un crédito es la capacidad de pago de los clientes, la
insuficiente garantía de pago, la falta de capital de trabajo, educación al cliente, que lo haga no
sobre endeudarse en el mercado financiero. Como institución para mejorar los servicios,
deberíamos ayudarnos con los gobiernos sectoriales, en la capacitación al microempresario,
pero sin embargo como cooperativa se realiza un análisis, se visita al cliente, al sitio, esto
permite ver el negocio del cliente, pero es de vital importancia tener ayuda extra para el
microempresario, tratar de educarlo para que no se sobre-endeude en las diferentes
instituciones financieras.
Imagen N° 2.3: Ing. Alexandra Maldonado
Representante de la cooperativa Codesarrollo.
La Cooperativa a la que representó es la pionera en créditos al microempresario, ya que se lo
apoya en la tasa interés, en visitas por medio de grupos solidarios al lugar donde el cliente tiene
su negocio ya sea en la parte urbana o rural, y además no se les pide garantía, entonces yo
creo que si somos los pioneros en la microempresa.
47
El sector micro-empresarial no está incipientemente desarrollado, falta brindar ayuda a los
microempresarios, falta tener asociaciones que ayuden a educarlos para que salgan créditos
responsables y de esta manera ayudar a la calidad de vida de las personas, eso es el objetivo,
sin embargo las Cooperativas que tienen la meta o la misión de ayudar a la microempresa son
diferentes a los bancos u otras instituciones, los capitales son más baratos, las formas de pago
son mejores y sobre todo se dirigen a ese mercado.
La presencia de Instituciones Financiera que apoyan al sector micro-empresarial son muy
importantes pero sin embargo hay que tener en cuenta que una cosa es apoyar y otra cosa es
sobre endeudar al cliente, la presencia de muchas cooperativas en vez de que aporten al
microempresario más bien le generan un tipo de problemas, porque se lo está sobre
endeudando al microempresario, si no damos un crédito responsable, no vamos ni ayudarlos a
ellos ni ayudarnos a nosotros.
En lo que respecta a la ley de Economía Popular y Solidaria es una ley nueva donde todavía
los resultados se desconocen, pero creo que falta un poco más de organización, los
reglamentos están poco claros, que a medida que pasa el tiempo vamos a ver en que ha
favorecido a ese sector. En particular la cooperativa si se encuentra afectada por la nueva ley
ya que no se maneja con socios como personas naturales, sino como socios con empresas
de micro-finanzas cooperativas más pequeñas entonces la ley ha cambiado el marco jurídico.
Desde que nació la cooperativa el plan estratégico está basado en lo que es micro-finanzas, se
ha hecho lo que es finanzas populares, se ha ayudado a las cooperativas a formarse y de esta
manera se está mejorando el sector micro-empresarial y mejorando también al sector
cooperativo.
Las alternativas de aporte para mejorar el desarrollo del sector micro-empresarial es que las
redes de las cooperativas se dediquen a crecer, a brindar ayuda al sector micro-empresarial,
que mejoren en productos que mejoren en actividades, que mejoren en un sistema operativo
que al cliente le permita llegar con mayor facilidad a su crédito pero siempre y cuando educando
al microempresario, lo que hay que capacitarlo desde los inicios hasta el final de su negocio.
48
2.6.4 Percepción en la cooperativa de ahorro y crédito Padre Julián
Lorente.
La Dra. Juana Catalina Valarezo indicó que los problemas que enfrenta la institución financiera
al momento de otorgar créditos es el nivel de endeudamiento de los socios, la capacidad de
pago que los clientes tienen, ya que para otorgar un crédito se ve el nivel de endeudamiento
que tiene el socio frente a sus ingresos mensuales. La institución como tal constantemente
mejora los servicios realizando un seguimiento de la inversión, capacitando a la gente, esa es la
idea que tiene la cooperativa de ingresar con una capacitación al socio por ejemplo el socio va
a emprender en un cultivo o en un determinado producto, debe saber que rentabilidad le
puede dar ese producto, en que tiempo sale el producto etc., entonces como cooperativa si se
aporta a la microempresa otorgándoles créditos para emprender negocios y en otros casos
para seguir incrementando su capital de trabajo.
Imagen N° 2.4: Dra. Juana Catalina Valarezo
Representante de la cooperativa Padre Julián Lorente.
Las micro-finanzas no del todo está desarrollado existen muchos negocios que realmente
todavía no tienen una base estable, y los negocios que si tienen acceden principalmente al
crédito comercial justamente por la actividad que tiene.
Es importante el aporte de cada una de las instituciones financieras al desarrollo de las
microempresas y de los pequeños emprendedores, pero sin embargo las políticas públicas de
49
los últimos años, han afectado el cumplimiento del rol de las cooperativas, ya que de cierta
forma limita a los créditos, otro aspecto muy importante es lo último que se dio sobre el nivel
de endeudamiento de las personas, justamente los organismos de control ponen mucho
énfasis en ese sentido. Sin embargo la Nueva Ley de Economía Popular y Solidaria no afecta a
la institución que represento ya que se encuentra regulada, entonces desde luego forma parte
del grupo de la nueva ley.
La Cooperativa cuenta con un plan estratégico para el cumplimiento de objetivos fijados dentro
del crecimiento institucional, de las alternativas para el desarrollo del sector micro-empresarial
es la capacitación a los microempresarios en cada una de sus actividades.
2.6.5 Percepción en la cooperativa de ahorro y crédito Cacpe-Loja.
La jefa de Crédito María Mercedes Aguirre indicó que el procedimiento de concesión de
crédito radica en el análisis de la capacidad de pago, el análisis consiste en la visita del negocio
del cliente en la evaluación de sus ingresos en base a el negocio, los problemas que se pueden
presentar es que de pronto exista documentación que no se les pueda facilitar para evaluar los
ingresos, la existencia legal del local, o no exista facturación acorde a lo que demuestra el SRI
y sea diferente a lo que se ha evaluado en el ingreso. La cooperativa con la finalidad de
mejorar sus servicios está intentando ingresar recién al campo del microcrédito más o menos
es de un año a dos años en lo que se está inmerso, se ha ido lentamente, no se ha tenido un
ingreso agresivo, sin embargo la misión y deseo es ayudar a ese sector, y pues como ayudar,
es intentando dar créditos, evaluando los negocios, ayudando al cliente con el microcrédito,
brindando una tasa de interés baja y competitiva en comparación a otras instituciones
financieras, eso es un aporte social como entidad.
50
Imagen N° 2.5: Ing. María Mercedes Aguirre
jefa de crédito en la cooperativa Cacpe Loja.
El sector micro-empresarial no está desarrollado pero sin embargo existen organizaciones que
ayudan a que las personas estructuren mejor su negocio, muchos de ellos han aceptado
cursos que ha dictado la Cámara de Comercio esto ha sido bastante positivo, entonces sí se
puede decir que se está permitiendo el avance micro-empresarial, además el brindar el
financiamiento económico para la producción es totalmente un aporte. En cuanto a la presencia
de Instituciones Financieras que apoyan al sector micro-empresarial es muy importante ya que
permite que el cliente tenga más opciones para financiar su negocio pero esto es; tanto positivo
como negativo porque lamentablemente existe la posibilidad del sobreendeudamiento que el
cliente puede poseer al tener acceso fácil en cualquier institución financiera de sacar un crédito,
y positivo porque puede sacar créditos.
Las políticas nuevas exigen que las cooperativas se involucren en los diferentes sectores y eso
es lo que la entidad como tal está tratando de hacer, lo que es nuestra responsabilidad social
apoyar al desarrollo, sin embargo hay cosas negativas que afectan a las Instituciones porque
hay normas de microcrédito que tienen que cumplirse que son exigente a este tipo de crédito,
pero nada que no se pueda cumplir y nada que no permita que las instituciones se desarrollen.
La Nueva Ley de Economía Popular y Solidaria de ninguna manera le afecta a la institución más
bien se está trabajando para adecuarse con los estatutos con lo que la nueva Superintendencia
exige, ya que realmente se necesita ser cooperativas y ya no bancos.
51
El plan estratégico de la cooperativa es ingresar con el crédito para los micro-emprendimientos,
también capacitando al personal de las diferentes oficinas para que vayan ingresando en esta
área.
Una de las principales alternativas para mejorar el desarrollo del sector micro-empresarial son
herramientas de capacitación para que los clientes sepan manejar sus finanzas adecuadamente
ya que muchas de las veces los microempresarios no tienen conocimiento de planes de
negocio; pero de pronto capacitaciones como las que ha dictado la Cámara de Comercio ayuda
a que sus negocios no decaigan pronto por no tener un buen análisis sectorial.
CAPITULO III.
ANALISIS DE DATOS Y DETERMINACION DEL APORTE DE LAS COAC AL SECTOR
MICROEMPRESARIAL.
53
3. Análisis de datos.
Para el desarrollo de la presente investigación, se empleó varios métodos, para obtener los
insumos fue necesaria una investigación bibliográfica documental de varias fuentes, para la
elaboración del marco teórico; la recopilación de datos estadísticos para el análisis de la
evolución de las microfinanzas a nivel nacional y local; la aplicación de encuestas a los
microempresarios y entrevistas a los representantes de las cooperativas de ahorro y crédito de
la Ciudad.
Se empleó la investigación de fuentes primarias y secundarias. De las fuentes primarias,
empleando el método de encuesta a los microempresarios, beneficiarios de los microcréditos; el
método de entrevista, aplicado a los gerentes o representantes de las cooperativas de ahorro y
crédito reguladas de la ciudad de Loja; y el método de observación directa, útil para corroborar y
contextualizar la información obtenida por otros métodos. También se utilizó información de
secundaria, consultada en las bases estadísticas de datos de la Superintendencia de Bancos y
Seguros.
Puesto que la investigación es más de tipo descriptiva, el método de encuesta es el principal
recurso metodológico, por ello se describe a continuación el proceso de muestreo.
3.1 Aplicación de las encuestas.
Para la aplicación de las encuestas se consideró como unidad de muestreo a la población de
microempresarios existentes en la Ciudad de Loja, los mismos que se encuentran registrados
en la Cámara de la Pequeña Industria de Loja, en un número de 4180 microempresarios.
3.1.1 Determinación del tamaño de la muestra.
Para el cálculo del tamaño de la muestra se aplicó la fórmula de muestreo para poblaciones
finitas, siguiendo el procedimiento un muestral convencional. La fórmula empleada es:
54
Dónde:
n= tamaño de la muestra
Z= nivel de confianza (1.95)
p= probabilidad a favor (0.5)
q= probabilidad en contra (0.5)
e= margen de error de estimación (0.05)2 =0.025
N= Universo proyectado: 4.180
La estimación dio como resultado una muestra de 351 observaciones, a partir del cálculo que se
describe a continuación:
( ) ( )( )( )
( )( ) ( ) ( )( )
( )( )( )
( )( ) ( )( )
( )
( ) ( )
Posteriormente, se aplicó el proceso de muestreo aleatorio simple en la ciudad de Loja,
aplicando como único filtro en la encuesta el auto denominación del encuestado como
microempresario.
55
3.2 Relación entre la microempresa y las microfinanzas.
Los resultados del estudio a través de la investigación de campo, dio como resultado una
muestra de 351 personas autodefinidas como microempresarios, los cuales respondieron una
encuesta que consta de varias preguntas de diagnóstico, y en las cuales a su vez se describe la
relación de la microempresa con las instituciones de microfinanzas, exclusivamente con las
Cooperativas de Ahorro y Crédito reguladas de la ciudad de Loja.
3.3 Características de las microempresas encuestadas.
Para efectos de análisis se separó a las microempresas en tres grupos generales: de comercio,
de servicios y de producción. La tabla N° 2 describe la distribución muestral.
Tabla 2: Distribución de las microempresas sector económico y por edad del propietario
¿A qué sector económico pertenece su microempresa? Total
0 Comercio Servicio Producción
Ed
ad
20-25 1 35 12 6 54
26-31 1 25 26 11 63
32-37 2 40 19 21 82
38-43 2 59 15 9 85
44 y más 0 44 15 8 67
Total 6 203 87 55 351
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
De las 351 unidades muéstrales encuestadas, 203 (58%) corresponden al sector comercial,
87 (25%) al sector de servicios y 55 (16%) al sector de producción. La distribución por edad de
los propietarios de las microempresas en cada sector no muestra un patrón consistente;
únicamente en el sector comercial se observa que a partir de los 32 años existe una mayor
concentración de negocios en esta área, en comparación con el segmento de propietarios de
20 a 31 años. No se puede concluir que en general las personas mayores trabajen en negocios
del sector comercial, pero sí es una tendencia importante para considerar. Un dato más
concluyente es el que se muestra en la tabla N° 3, donde se clasifica a los microempresarios
por sector económico al que pertenece y por género.
Los resultados muestran que las unidades productivas del sector comercial, a diferencia de
los otros dos sectores, son más frecuentadas por mujeres que por hombres. De las 203
56
personas que conforman la muestra, el 38% son hombres y el 62% son mujeres; este es un
patrón fácilmente verificable en el medio, por observación directa. En los otros sectores la
diferencia no parece ser significativa, aunque igualmente existe un pequeño sesgo a favor del
género femenino. De acuerdo a conversaciones mantenidas fuera del ámbito de la encuesta,
existe la percepción en la ciudadanía de que los hombres son más propensos a trabajar bajo
relación de dependencia que en condiciones autónomas, a diferencia de las mujeres que optan
por un negocio propio.
Tabla 3: Distribución de las microempresas por sector económico y por género del propietario.
A qué sector económico pertenece su microempresa
Total
0 Comercio Servicio Producción
Género Masculino 3 78 42 25 148
Femenino 3 125 45 30 203
Total 6 203 87 55 351
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
3.4 Tamaño de las microempresas
Para tener un diagnóstico aproximado sobre el tamaño de las microempresas en la Ciudad de
Loja, se incluyó en la encuesta dos preguntas: la primera relaciona el nivel de ventas de la
microempresa, como un indicador de su tamaño; la segunda pregunta asocia el número de
empleados de la microempresa con el tamaño de la misma.
Tabla 4: Tamaño de las microempresas por volumen de ventas y por sector económico.
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
En la tabla N° 4 se describe el volumen de ventas de las microempresas encuestadas. Los
rangos de ingresos se dividieron en cuatro grupos como lo ilustra la tabla. Se evidenció que
existe una concentración de microempresas con ingresos de entre $400 y $800 mensuales. Del
¿A qué sector económico pertenece su microempresa? Total
0 Comercio Servicio Producción
¿Cuál es el nivel de ventas mensual que percibe su microempresa?
No contesta 6 0 0 0 6 200 -400 0 13 11 0 24 400-600 0 64 29 14 107 600-800 0 106 28 25 159
800 y mas 0 20 19 16 55
Total 6 203 87 55 351
57
total de 351 microempresas encuestadas, 107 (el 30% ) tienen unos ingresos de entre $400 y
$600 mensuales; y 159 (el 45%) tienen unos ingresos de entre $600 y $800 mensuales.
Solamente 24 microempresas perciben ingresos inferiores a $ 400 mensuales y 55
microempresas obtienen ingresos superiores a los $800 mensuales. Así mismo, en base a la
tabla anterior, se puede concluir que las empresas del sector comercial son las que perciben un
mayor volumen de ingresos mensuales por ventas; del total de 203 empresas del sector, 106
microempresas se encuentran en el rango de $600-800 mensuales. El sector comercial es el
que más unidades económicas tiene en los rangos altos de ingresos, le sigue el sector de
servicios y el de producción. La tabla N° 5, indica otra aproximación al tamaño de las
microempresas encuestadas.
Tabla 5: Tamaño de las microempresas por número de trabajadores
Con cuántos trabajadores cuenta su microempresa
Total 0 Uno Dos Tres
Cuatro y mas
A qué sector económico pertenece
su microempresa
No contesta 6 0 0 0 0 6
Comercio 11 67 68 46 11 203
Servicio 8 32 27 14 6 87
Producción 4 15 8 13 15 55
Total 29 114 103 73 32 351
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
Según el número de empleados, la tabla anterior ilustra cómo en las microempresas
encuestadas, el número de empleados se concentra entre uno y dos por unidad económica. Del
total de 351 microempresas, 114 (el 32%) tienen un solo empleado; 103 microempresas (el
29%) tienen dos empleados; y progresivamente disminuye a 73 el número de microempresas
con tres empleados y a 32 las microempresas con cuatro empleados. Se concluye que las
microempresas que más empleados contratan son las de producción.
3.5 Características de los microempresarios.
Una de las principales características de los microempresarios que interesa estudiar, es su nivel
de instrucción educativa; la tabla 6 combina el nivel de instrucción de los microempresarios con
el uso de los servicios de las cooperativas de ahorro y crédito.
La tabla 6 ilustra cómo del total de 351 microempresarios encuestados, 345 utilizan los servicios
de las Cooperativas de ahorro y crédito. Existe un saldo de 6 microempresarios que no utilizan
dichos servicios, en tal caso existen dos posibilidades: (1) que estos microempresarios utilicen
58
solamente los servicios financieros del sistema bancario convencional; o (2) que no quieran o
no tengan acceso al sistema financiero.
La tabla 6 también muestra que la mayor proporción de microempresarios han estudiado hasta
el nivel secundario y técnico, pero existe un alto número (77/351) de microempresarios que
solamente han culminado la instrucción primaria. Existe también un preocupante número de
49/351 microempresarios quienes no han tenido ninguna instrucción educativa; ellos se
desempeñan principalmente en el sector de comercio (informal) y servicios. Existe solamente un
número de 3 microempresarios quienes han cursado un postgrado.
Tabla 6: Nivel de instrucción de los microempresarios y uso de los servicios de las COAC.
Nivel de Educación
Total
Niv
el P
rim
ari
o
Niv
el S
ecun
da
rio
Niv
el T
écn
ico
Niv
el
Univ
ers
ita
rio
Po
st
Gra
do
Nin
gu
no
¿Hace Usted uso de los Productos y Servicios que ofrecen las COAC de la
Ciudad de Loja?
SI 74 124 69 26 3 49 345
NO 3 2 1 0 0 0 6
Total 77 126 70 26 3 49 351
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
Otra característica interesante de los microempresarios, es el uso de los distintos servicios de
las Cooperativas de ahorro y crédito, el cual, en la tabla 7 se ha asociado con el nivel de
instrucción educativa, para detectar algún patrón o relación entre el tipo de servicios, su
complejidad y el uso que se hace de estos en función del nivel de educación.
Tabla 7: Uso de los servicios de las COAC por parte de los microempresarios, según su nivel de educación.
¿Cuáles son los tipos de productos o servicios que usted utiliza con mayor frecuencia?
Cuentas de Ahorro
Depósitos a Plazo
Crédito Comercial
Crédito de Vivienda
Crédito de Consumo
Crédito Microcrédito
Niv
el
de E
du
cac
ión
Nivel Primario 32 4 16 4 7 9 Nivel
Secundario 41 9 20 8 11 31
Nivel Técnico 21 6 8 9 6 18 Nivel
Universitario 8 1 2 4 5 5
Post Grado 3 0 0 0 0 0 Ninguno 9 3 9 7 7 11
Total 114 23 55 32 36 74
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
59
De acuerdo a la tabla 7, el uso de los servicios de las COAC se centra principalmente en las
cuentas de ahorro, el microcrédito y el crédito comercial. El servicio que menos se utiliza es el
de depósitos a plazo y el crédito de vivienda. Para el presente análisis importa especialmente el
servicio de microcrédito. Un número de 74 microempresarios declaran usar este servicio con
mayor frecuencia. Los microempresarios que han culminado su instrucción secundaria (31) son
los que acceden con mayor frecuencia (o facilidad) al servicio de microcrédito. De la tabla
anterior se deduce también que siendo 114 personas las que tienen cuentas de ahorro,
solamente 74 acceden a microcréditos, los demás no lo hacen, y esto es no precisamente
porque no necesiten microcrédito, sino por la dificultad para calificarse como sujetos de
microcrédito.
3.6 Aporte de las COAC al sector microempresarial.
La tabla N° 8 describe la percepción de los microempresarios con respecto a las COAC.
Tabla 8: Percepción de los microempresarios sobre el aporte de las COAC.
¿Cree Usted que las COAC de la Ciudad de Loja contribuyen en el crecimiento microempresarial? Total
0 SI NO En Parte
Ed
ad
20-25 1 30 4 19 54
26-31 1 25 7 30 63
32-37 2 41 9 30 82
38-43 2 45 17 21 85
44 y más 0 39 5 23 67
Total 6 180 42 123 351
Elaborado por: Carrión, Y; Solano J.
De acuerdo a los datos expuestos en la tabla anterior 180 microempresario de los 351
encuestados (el 51%) tienen la percepción de que las Cooperativas de ahorro y crédito sí
aportan al sector de las microfinanzas; 42 personas (el 12%) creen que estas no aportan; y 123
afirman que el aporte es parcial (el 35%). No existe un patrón fácilmente identificable sobre la
percepción en cuestión de acuerdo al rango de edad de los microempresarios. En la tabla 9 se
muestra el segmento de usuarios de las COAC clasificados por género, quienes han obtenido
algún crédito en dichas instituciones.
60
Tabla 9: Acceso de los microempresarios al servicio de crédito en las COAC.
¿Cuántos Créditos ha obtenido de la Cooperativa?
Total 0 Uno Dos Tres
Más de tres
Sexo Masculino 3 69 39 28 9 148
Femenino 3 86 69 30 15 203
Total 6 155 108 58 24 351
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
Según los datos expuestos en la tabla anterior, las mujeres tienen mayor acceso al servicio de
crédito en las COAC; y aunque los resultados no son concluyentes debido a que la encuesta fue
aplicada a un mayor número de mujeres que de hombres, sí se observa un ligero sesgo que
indica que las mujeres microempresarias tienden acceder con mayor facilidad al servicio de
crédito. Al parecer la mayoría de microempresarios (155/351) han obtenido solamente un
crédito; dicho número disminuye progresivamente cuando se pregunta por un mayor número de
acceso a créditos. Solamente 24/351 microempresarios han obtenido más de tres créditos en su
historia laboral. Lo anterior puede tener como causa la dificultad de acceso al servicio de
crédito, o simplemente la renuencia de los microempresarios por contraer deuda aunque
posteriormente aquí se corroborará que, según los representantes de las entidades de crédito,
la causa es la no solvencia o capacidad de los microempresarios para respaldar su deuda.
También forma parte de la presente investigación el análisis de la percepción de los
microempresarios con respecto a si los montos de financiamiento a los que acceden a través
de los servicios de crédito concedidos por las COAC satisfacen o no con sus expectativas y
requerimientos. La tabla 10 muestra que de acuerdo a la investigación, hay un alto grado de
satisfacción con los montos de crédito otorgados por las COAC. En suma las respuestas de
satisfacción óptima y buena superan a las respuestas de satisfacción baja e insatisfacción.
61
Tabla 10: satisfacción de los microempresarios con los montos de crédito.
Los montos otorgados por préstamos satisfacen sus necesidades
Total
0 Satisfacción
Optima Satisfacción
Buena Satisfacción
Baja Insatisfacción
Ed
ad
20-25 1 26 18 7 2 54
26-31 1 20 32 9 1 63
32-37 2 18 37 15 10 82
38-43 2 16 46 19 2 85
44 y más
0 20 31 13 3 67
Total 6 100 164 63 18 351
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
Si bien de acuerdo a la tabla anterior existe un alto número de personas que acceden a los
servicios de crédito y consideran que los montos otorgados por las entidades de crédito (COAC)
cubren con sus necesidades, también existe un número importante de personas que declaran
un bajo nivel de satisfacción e insatisfacción. Estas personas que declaran relativa
insatisfacción con los montos de crédito son posiblemente las más vulnerables, puesto que no
gozan de los respaldos patrimoniales suficientes para acceder al servicio de crédito en un
monto representativo para sus necesidades.
Otro de los ítems de la encuesta es, si como socio de la Cooperativa, considera que esta le ha
ayudado a mejorar su nivel de vida en términos económicos, sociales y microempresariales; los
resultados se exponen de manera combinada con la pregunta anterior, en la tabla 11:
62
Tabla 11: Conformidad con el aporte de las Cooperativas de ahorro y crédito (COAC).
Los montos otorgados por préstamos satisfacen sus necesidades
Total
0
Sa
tis
facc
ión
Op
tim
a
Sa
tis
facc
ión
Bu
en
a
Sa
tis
facc
ión
Baja
Ins
ati
sfa
cc
ión
Como socio (beneficiario) de la Cooperativa esta le
ha ayudado a mejorar su nivel de
vida económica social y
microempresarial.
0 6 0 0 0 0 6
SI 0 56 87 38 13 194
No 0 4 10 8 2 24
En Parte 0 40 67 17 3 127
Total 6 100 164 63 18 351
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
Lo expuesto en la tabla 11 sirve para contrastar lo que se mostró en la tabla 10. Al parecer
ambas respuestas son bastante coherentes, puesto que la mayoría de microempresarios
revelaron satisfacción con los montos de crédito en la pregunta anterior, y en la pregunta actual
referente al aporte de la Cooperativa para mejorar su nivel de vida económica, social y
microempresarial, también se observa que la mayoría (194/351) consideran que la Cooperativa
sí les ha representado un aporte. En segundo lugar, 127/351 de los microempresarios
encuestados consideran haber recibido un aporte parcial o incompleto por parte de las
Cooperativas; y solamente 24/351 consideran que la Cooperativa de la que son socios no les ha
representado ningún aporte en su vida económica, social o microempresarial.
Respecto a la pregunta anterior existe un dato curioso revelado por la investigación: a pesar de
que la encuesta se aplicó a una muestra conformada mayoritariamente por mujeres, de las 24
personas que declaran no haber recibido un aporte cualitativo importante por parte de la
cooperativa de la que son socios, 14 son hombres y 10 son mujeres; es decir, los hombres
califican peor el servicio que obtienen de las cooperativas, debido al parecer a que son menos
favorecidos en el acceso a los servicios como microcrédito.
63
Tabla 12: Percepción de aporte de las COAC clasificada por género.
Como socio (beneficiario) de la Cooperativa esta le ha
ayudado a mejorar su nivel de vida económico social y
microempresarial Total
0 SI No En Parte
Sexo Masculino 3 73 14 58 148
Femenino 3 121 10 69 203
Total 6 194 24 127 351
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
Lo explicado y expuesto en la tabla 12 se corresponde con la percepción generalizada que
existe en el medio, de que las mujeres suelen ser más comprometidas con el pago de sus
deudas contraídas; siendo por ello más fácil que accedan a los servicios crediticios por parte de
los bancos y entidades microfinancieras.
Finalmente en cuanto a la percepción que tienen los microempresarios sobre el aporte que su
sector recibe por parte de las Cooperativas de Ahorro y Crédito, en la tabla N° 12 se expone los
resultados a la pregunta sobre los principales servicios que como microempresarios recibieron
de las COAC para mejorar su situación.
Tabla 13: Percepción de los beneficios recibidos de las COAC por los microempresarios.
Cuáles son los beneficios que las COAC generaron para mejorar su microempresa
Total
Crédito Capacitación Salud Educació
n
Mejores ingresos de
su microempres
a
Mejoraron su
empresa
Generó empleo
Ed
ad
20-25 17 3 4 4 11 7 6 54
26-31 19 4 2 1 19 9 8 63
32-37 29 1 3 4 22 9 10 82
38-43 27 1 3 2 14 13 19 85
44 y más
19 3 2 2 26 3 10 67
Total 111 12 14 13 92 41 53 351
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
Del total de 351 microempresarios encuestados, un número de 111 (equivalente al 32%) le
otorga más importancia al crédito que le ha sido otorgado por la cooperativa de la que es socio,
antes que a otros servicios secundarios que ha recibido. Un número de 92 microempresarios
(equivalente al 26%) cree que el mayor beneficio que la cooperativa de la que es socio le ha
64
permitido, es mejorar el nivel de ingresos de su microempresa. Luego un número de 53
microempresarios (equivalente al 12%) creen que el mayor beneficio recibido de la Cooperativa
es que les ha permitido generar empleo. Existe también, como se observa en la tabla anterior,
un reducido número de microempresarios quienes le otorgan mayor importancia a servicios
recibidos como capacitación, salud, educación y mejoramiento de su empresa.
3.7 Principales problemas en el acceso al crédito.
La encuesta también se diseñó para revelar las dificultades en el acceso al crédito.
Tabla 14: Dificultades para acceder al crédito en la Cooperativas
Cuáles son los principales problemas que usted tiene al momento de solicitar un crédito
No
co
nte
sta
Ex
ce
siv
os
Req
uis
ito
s
Alt
as
ta
sa
s d
e
Inte
rés
Pla
zo
s c
ort
os
de
pa
go
Ap
rob
ac
ión
ta
rdía
Otr
os
Nin
gu
na
Usted hace uso de los Productos y Servicios que ofrecen las COAC de la
Ciudad de Loja
SI 0 117 84 63 41 21 19
NO 6 0 0 0 0 0 0
Total 6 117 84 63 41 21 19
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
La tabla 14 muestra que la mayoría de los microempresarios encuestados cree que existen
dificultades para acceder al servicio de crédito en las Cooperativas de ahorro y crédito de las
que son socios. Solamente 19 de las 351 personas encuestadas (equivalente al 5%),
responden no tener ninguna dificultad para acceder al crédito.
Las principales dificultades que revela la encuesta son en su orden: excesivos requisitos, 117
personas, equivalente al 33%; altas tasas de interés, 84 personas, equivalente al 24%; plazos
de pago demasiado cortos, 63 personas, equivalente al 18%; aprobación tardía, 41 personas,
equivalente al 12% de los encuestados; y un restante 6% que declaran tener otras dificultades
distintas a las anteriores.
Lo anterior en términos generales muestra que no existe una adecuación de los servicios de las
Cooperativas de ahorro y crédito de la ciudad, a las demandas de financiamiento del sector
microempresarial.
65
3.8 Demandas de mejora en los servicios de las COAC.
Los microempresarios encuestados consideran que las Cooperativas de ahorro y crédito de la
ciudad deberían aplicar ciertas mejoras en su manera de atender al sector de la microempresa.
La tabla 15 muestra las principales sugerencias.
Tabla 15: sugerencias para mejorar el servicio de las COAC a la microempresa.
Qué considera Ud. que deberían mejorar las COAC para mejorar el aporte financiero a los microempresarios
Total
0 Incrementar puntos de atención
Desplazar al personal al
sector microempresarial
Disminuir papeleo para la
apertura de una cuenta
Aumentar montos para de crédito
Agilidad en el
proceso crediticio
Capacitar al microempresario
Sexo Masculino 1 28 24 43 11 10 31 148
Femenino 3 33 22 59 27 14 45 203
Total 4 61 46 102 38 24 76 351
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
De acuerdo a los resultados de la encuesta, la mayoría de los microempresarios encuestados
consideran que las Cooperativas deberían disminuir el papeleo para apertura de una cuenta y
trámites afines posteriores. Luego existe un importante número de microempresarios que
considera que las COAC deberían capacitar al microempresario sobre el uso oportuno de la
deuda y la inversión, para con ello disminuir el riesgo implícito de las operaciones crediticias.
Incrementar el número de puntos de atención al cliente y trasladar al personal al sector
microempresarial para mejorar el conocimiento que se tiene del mismo, también cuentan como
opciones principales para mejorar la calidad del servicio. Luego, se ha considerado importante
también agilizar el proceso para otorgar créditos y aumentar los montos concedidos. Las
demandas expresadas se dan principalmente por parte de las mujeres aunque ello está en
coherencia con la distribución de la muestra que es predominantemente femenina.
3.9 Características de la relación cooperativa-microempresa.
En la investigación resaltan ciertas características de la relación que existe entre el sector de
microempresarios y las cooperativas de ahorro y crédito (COAC) que son las principales
66
representantes del sector de microfinanzas. En la tabla 16, se muestra una distribución del
número de usuarios microempresarios que tiene cada una de las cooperativas de ahorro y
crédito reguladas en la ciudad de Loja.
Tabla 16: distribución de las preferencias de los microempresarios por las COAC.
¿Cuál es la COAC de su preferencia?
Total No contest
a Jep
29 de Octubre
Coopmego
Codesarrollo Cacpe-
Loja
Padre Julián
Lorente
Ed
ad
20-25 1 15 10 12 4 3 9 54
26-31 1 7 7 19 9 6 14 63
32-37 2 15 11 20 8 12 14 82
38-43 2 15 11 27 13 7 10 85
44 y más
0 15 12 17 9 7 7 67
Total 6 67 51 95 43 35 54 351
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
En la tabla anterior se ilustra cómo la cooperativa Coopmego es la que goza de mayor
aceptación por parte de los microempresarios con un número de 95 usuarios afines (equivalente
al 27% de acogida); en segundo lugar de aceptación está la cooperativa JEP, la cual pese a
tener una aparición reciente en el mercado local, ya ha logrado un posicionamiento importante,
pues en esta muestra con 67 usuarios que la prefieren alcanza un 19% de acogida.
Posteriormente, con porcentajes de acogida similares (12%), constan la cooperativa 29 de
Octubre y la cooperativa Padre Julián Lorente. Las cooperativas Codesarrollo y Cacpe Loja son
las que presentan una menor declaración de preferencia.
Atendiendo a la edad, en la tabla anterior no se detecta un patrón consistente de preferencia
por determinada Cooperativa de acuerdo a la edad del usuario. Al preguntarles a los
encuestados sobre el principal atributo que lo motivó a asociarse a dicha cooperativa, estos
contestaron que principalmente los motivó la confianza de la que gozan por parte de otros
usuarios. En segundo lugar, la motivación de obtener un crédito los hizo registrarse como
socios de la Cooperativa. Atributos como el estilo gerencial, las bajas tasas de interés en
comparación con los bancos, la simplificación de los trámites y algunos servicios sociales que
forman parte de las campañas de marketing de las Cooperativas, constan como menos
importantes entre las respuestas obtenidas. En la tabla 17 además se muestra una distribución
de los usuarios encuestados, por grupos de edad, para detectar algún patrón relevante sobre
los atributos que prefieren los usuarios.
67
Tabla 17: Motivaciones para afiliarse a una Cooperativa.
¿Qué lo impulsó a ser parte de la Cooperativa?
Total 0
Estilo Gerencial
Confianza Obtener Créditos
Bajo Interés
Trámites Servicios Sociales
Ed
ad
20-25 1 10 25 7 8 3 0 15%
26-31 1 7 30 6 11 5 3 18%
32-37 2 10 31 20 9 6 4 23%
38-43 2 7 33 21 12 5 5 24%
44 y más
0 6 27 15 7 12 0 19%
Total 6 40 146 69 47 31 12 100%
Elaborado por: Carrión, Y; Solano, J.
En la tabla anterior se observa cómo ciertos atributos como la confianza y las bajas tasas de
interés, el estilo gerencial son preferidos especialmente por usuarios del segmento de los
jóvenes. En cambio, parámetros como la motivación por obtener un crédito, la simplificación de
los trámites y ciertos servicios sociales, son preferidos especialmente por los segmentos de
usuarios de mayor edad.
3.10 A manera de conclusión del capítulo.
El análisis de datos permite establecer algunos hechos estilizados de la relación entre
microfinanzas y microempresa en la ciudad de Loja, como se sintetiza a continuación:
a. La mayoría de microempresas en la ciudad de Loja están dedicadas principalmente a
actividades de baja inversión en los sectores de comercio y servicios; están gestionadas
en su mayoría por mujeres, tienen entre uno y dos empleados, y sus ingresos fluctúan
entre $400 y $800 mensuales.
b. Los microempresarios tienen un nivel medio de escolaridad, la mayoría ha terminado la
instrucción secundaria o hasta un nivel técnico; existe sin embargo un elevado número
de microempresarios con nivel de instrucción primaria solamente o ninguna instrucción.
c. Si bien la mayoría de microempresarios son socios de una Cooperativas de Ahorro y
crédito (entidad micro-financiera por excelencia) y tienen cuentas de ahorro; son pocas
las que acceden a los servicios de microcrédito; lo anterior debido al alto grado de
informalidad en el que operan las microempresas y a su solvencia o respaldo económico
para acceder al servicio de microcrédito.
d. Si bien la mayoría de microempresarios creen que las entidades microfinancieras de la
ciudad aportan positivamente al desarrollo de la microempresa; existe una importante
inconformidad con las COAC debido a la complejidad de los trámites, al exceso de
68
requisitos y a los montos reducidos de financiamiento a los que acceden. En definitiva se
revela la percepción de que no existe un producto financiero adecuadamente
desarrollado para el sector microempresarial en Ciudad.
e. Según versiones de los representantes de las Cooperativas de ahorro y crédito, la
principal dificultad para que el común de los microempresarios pueda acceder con
facilidad a financiamiento, es que sus actividades se desarrollan en un ambiente de
inestabilidad –e informalidad en muchos casos; ello hace que la colocación de crédito en
este segmento sea más riesgosa, que cueste más para los usuarios y que se deba ser
muy prudentes con los montos de financiamiento otorgados, esto último, sumado a la
relativa dificultad que representan los trámites para un segmento microempresarial poco
instruido en temas financieros, representa ciertamente una restricción para el
desempeño del sector microempresarial, que de por sí es muy frágil.
De los hechos anteriores se deduce que el servicio que prestan las entidades microfinancieras
es muy importante para el sector de la microempresa en la ciudad de Loja, puesto que su rol
consiste en facilitar el acceso a servicios financieros principalmente financiamiento a los
sectores poco solventes que de otra manera no tendrían acceso a los servicios del sistema
financiero convencional/formal. Sin embargo, los resultados de esta investigación demuestran
que el rol de las entidades de microfinanzas en la ciudad de Loja COAC no está cumpliendo
plenamente su rol social, puesto que existe un amplio margen de usuarios insatisfechos,
quienes no acceden con facilidad al financiamiento que requieren y sin embargo las
Cooperativas se limitan a funcionar como una entidad financiera tradicional. No existen medidas
de responsabilidad social por parte de las COAC, para lograr una mayor inclusión financiera o
vinculación con la sociedad civil; los servicios financieros para el sector más frágil de la
población, no están suficientemente adecuados.
CAPITULO IV.
PROPUESTA PARA MEJORAR LA RELACION ENTRE MICROFINANZAS
Y MICROEMPRESA EN LA CIUDAD DE LOJA.
70
4. Cómo mejorar la relación entre microfinanzas y microempresa en la ciudad de loja.
En el presente capítulo de la investigación se elabora una propuesta para mejorar la relación
entre el sector cooperativo como principal actor de las microfinanzas en la ciudad de Loja, y sus
principales clientes, los microempresarios. La propuesta se elabora reconociendo que
socialmente dicha relación se considera benéfica, como un medio más que como un fin, puesto
que las unidades productivas autónomas caracterizadas como microempresas, son las más
frágiles a pesar del importante rol social y económico que aportan a la sociedad, al proveer de
fuentes de trabajo, de ingresos y de nuevos productos y servicios que la colectividad demanda
para su bienestar.
La propuesta se focaliza en el modelo de gestión de las microfinanzas, a partir de una
generalización de las características observadas en el estudio previo. Para introducir la
innovación propuesta en las operaciones de las cooperativas, se requiere de una coordinación
colectiva y de la intervención de los organismos que protegen el interés público; por ejemplo, la
Superintendencia de Bancos y Seguros, la Cámara de la Pequeña Industria entre otros.
4.1 Diagnóstico de la situación.
El análisis de la información primaria y secundaria con la que se ha trabajado en esta
investigación, permite extraer unas características “estilizadas” sobre la relación que existe en
la actualidad entre las cooperativas de ahorro y crédito y el segmento de clientes del sector
microempresarial en la ciudad de Loja. Estas características se resumen en el gráfico 13, donde
se ilustra las principales conclusiones del diagnóstico corroboradas con las opiniones de los
operadores de las cooperativas de ahorro y crédito.
Según lo expuesto en el cuadro, el mercado de las microfinanzas en la ciudad de Loja tiene una
razonable cobertura por parte de las COAC y sus sucursales, sin embargo la participación de
estas en el mercado es dispar, marcada en primera instancia por la distribución asimétrica de
activos con los que cuentan para operar y luego por la distinta manera de operar que las
posiciona en estadios distintos de competitividad. No existe al parecer un modelo de gestión, al
71
menos en lo relacionado al tratamiento del sector de microfinanzas o una metodología
estandarizada que permita actuar de manera cooperativa como el nombre de las instituciones lo
indica entre las entidades y de estas con sus clientes. El ambiente de negocios se desarrolla
más en condiciones de competencia y con los principios vigentes del mercado financiero
tradicional.
GRÁFICO N° 13: Características estilizadas de la relación entre microfinanzas y microempresa en la ciudad de Loja.
Elaboración: Carrión, Y; Solano, J.
Existe una amplia oferta de servicios por parte de las Cooperativas; dichos servicios son
diversificados como un mecanismo de protección del negocio de dichas entidades; el paquete
de servicios no se centra exclusivamente en el sector microempresarial. Existen por ejemplo
además de las captaciones de ahorros a corto medio plazo, los servicios de crédito para
consumo, vivienda, comercio, y microempresa. En el caso de este último se revela una relativa
dificultad para vincular lo inestable e informal del sector microempresarial, con lo también frágil
de las instituciones de crédito que deben operar con fondos limitados.
4.2 Actores involucrados.
•Conformado casi exclusivamente por las COAC (aunque existen también ONG's).
•Volumen de activos y participación en el mercado distribuidas asimétricamente.
•Tasa de interés relativamente altas (ante los altos costos operativos y al riesgo implícito).
Estructura del mercado de microfinanzas
•Captación de ahorros y otorgamiento de créditos de diversos tipos.
•Dificultades para trabajar con el sector microempresarial, debido a su informalidad.
•Alto porcentaje de clientes parcialmente satisfechos con el tipo de servicios recibidos.
Servicios ofrecidos al sector microempresarial
•Alta dosis de informalidad en sus operaciones, especialmente en el sector comercial.
•Incipiente desarrollo gremial e institucional de respaldo.
•Alta volatilidad en el mercado, ante los limitados conocimientos de gestión empresarial.
Características del segmento microempresarial
72
En la relación del sector microempresarial con el sector de las microfinanzas, concretamente
con las cooperativas de ahorro y crédito, existen directa o indirectamente muchos actores o
grupos de interés, que influyen para que se configure el actual modelo de gestión. Los
principales se citan a continuación:
Las cooperativas: Las cuales a su vez responden a los intereses de lucro de los socios
fundadores que la capitalizan, principio que también se ve acentuado por la vocación y
aspiraciones de crecimiento de dichas entidades. Ello sin embargo no es adverso al principio de
la propuesta que aquí se hace, puesto que la propuesta les permitiría mejorar el potencial de
crecimiento de su volumen de operaciones.
Los usuarios del sistema cooperativo: En su mayoría personas de bajos ingresos y
microempresarios, quienes ven en las cooperativas a una entidad financiera más flexible y
comprometida con sus necesidades. Las cooperativas tienen una buena imagen ante el sector
microempresarial en general a pesar de la relativa inconformidad con algunas de ellas. Lo
anterior facilitaría la implementación exitosa de la propuesta en cuestión.
Las entidades de control y regulación: Estas instituciones velan o deberían velar por el
interés público; siendo propositivas con la finalidad de crear un entorno favorable para la
conexión del sector frágil de la economía, microempresa y el sector cooperativo. En el modelo
de gestión de las microfinanzas que aquí se propone, la regulación y control juega un rol
fundamental, puesto que se requiere flexibilizar o ajustar la legislación en la medida que sea
necesario para facilitar la implementación del modelo de gestión.
El sistema bancario convencional: Ante su objetivo principal de generar rendimiento
económicos para sus socios y debido al elevado volumen del mercado que controla, impone
en el mercado una forma de operar para las demás instituciones financieras, el cual no toma en
cuenta aspectos sociales o de interés público, más allá de la rentabilidad de sus socios
capitalistas. Dicho modelo de gestión resulta difícil de ignorar por parte de las instituciones del
sistema cooperativo que se fundaron supuestamente con principios distintos, es así que en la
actualidad marcan las pautas de funcionamiento de todo el sistema financiero. Ante la
propuesta que aquí se formula, es muy necesario que se analice la respuesta que tendrían los
Bancos, ante la mayor competitividad de las cooperativas.
73
La ciudadanía en general: Con su sensibilidad o en ausencia de esta, colabora para la
configuración del actual sistema económico y financiero, que no valora lo suficiente las
modalidades de cooperación y trabajo por intereses colectivos de largo plazo. Una ciudadanía
consciente del rol social de las microfinanzas por ejemplo, al depositar sus ahorros
principalmente en las cooperativas en lugar de los Bancos, estaría garantizando la solvencia de
las cooperativas para que amplíen la cobertura del financiamiento al sector vulnerable de la
población.
Los intereses de cada uno de estos grupos deben ser conciliados para refundar el sistema
financiero cooperativo; donde las personas que ahorran estén más pendientes del destino de
sus recursos y premien a las entidades comprometidas con el interés de la colectividad,
basados en principios de solidaridad con los segmentos más frágiles de la economía y la
población, los cuales sin ser necesariamente beneficiarios de ningún tipo de subsidio por parte
de los segmentos de renta alta, pueden con el debido financiamiento contribuir mejor con la
sociedad a través de su trabajo.
4.3 Propuesta de un nuevo modelo de gestión de las microfinanzas.
El modelo de gestión que se propone para mejorar el vínculo que existe entre las microfinanzas
y las microempresas en la ciudad de Loja; se basa en una consideración de la integralidad de
ambos sectores. Por un lado considerando que el sector cooperativo se fundó y está diseñado
para atender a los segmentos excluidos del sistema financiero convencional, a pesar de que en
la actualidad no esté cumpliendo de manera óptima con esa misión; y por otro lado
considerando que el segmento la microempresa, a pesar del alto valor social que aporta con
sus actividades, no está siendo atendido de una manera que favorezca a su desarrollo. Ambas
partes tiene objetivos compatibles entre sí; y ambas partes se deben a un conjunto de
relaciones ocultas a primera vista que condicionan su funcionamiento.
El buen funcionamiento del sector cooperativo depende de que la ciudadanía se comprometa
con la canalización de sus recursos hacia fines socialmente más deseables que la simple
rentabilidad económica; ello implicaría su eventual preferencia por el sistema cooperativo en
detrimento del sistema bancario.
74
Entre mejores resultados tenga el sector productivo, las cooperativas pueden sostener y ampliar
sus operaciones con menor riesgo. El sector microempresarial por su parte, si bien depende en
parte del financiamiento que puedan facilitarle las Cooperativas, su éxito también depende de
sus operaciones productivas no únicamente del financiamiento y para ello requiere de varios
insumos que disminuyan el riesgo de fracaso en sus operaciones, por ejemplo: capital humano,
conocimientos de gestión empresarial, información de mercado, un marco de operaciones
reglamentado que en lugar de representarle una restricción sirva para gestionar de manera más
lógica y viable sus operaciones diarias. Si es que ninguna de las dos partes cuentan con un
buen desempeño a partir de esas relaciones ocultas, difícilmente podrán interactuar con éxito
entre sí; pues o bien las cooperativas no financiarían las operaciones de los microempresarios
en las condiciones más favorables, o el sector microempresarial no podrá cumplir sus
obligaciones con el sector financiero cooperativo. Por ello afirmamos que el problema debe
tratarse de manera integral. De ahí la necesidad de buscar un mecanismo de gestión que
enlace a las dos partes y sus intereses en un proyecto mutuamente benéfico.
4.4 Integración de las microfinanzas con la microempresa.
La propuesta que sugerimos consiste en integrar o acercar más al sector microempresarial con
el micro financiero, a través de un rediseño institucional que les permita a las entidades de
crédito no solamente comprender mejor el funcionamiento de las microempresas y ofrecerles
productos que superen el simple financiamiento, sino que además apalanquen los resultados
económicos de los microempresarios, disminuyendo con ello el riesgo implícito de las
operaciones e incrementando la rentabilidad económica de ambos sectores.
Esto se puede conseguir mejorando la gestión administrativa de las microempresas, a través de
la prestación de un conjunto de servicios empresariales determinantes en el buen desempeño
económico, por ejemplo: una buena gestión de los recursos humanos, un análisis prospectivo
del mercado antes de invertir, un rediseño de productos o servicios, una administración eficiente
de la caja o tesorería de las microempresas en función de objetivos; en definitiva, formalizando
la manera de operar de las microempresas, lo cual determinaría en gran medida su solvencia y
éxito en el mercado.
La implementación de un paquete de servicios por parte de las entidades de microfinanzas, que
considere más ampliamente al sector microempresarial, implicaría también considerar la
demanda de distinto tipo de conocimientos e insumos en las diferentes etapas de las
75
operaciones de los microempresarios, como lo ilustra el gráfico 14. Eso si bien no lo puede
resolver de manera individual la entidad micro financiera, sí lo puede lograr si establece una red
de cooperación con empresas consultoras de gestión empresarial, la cual cumpliría el rol de
monitorear la evolución de una cartera de clientes que han accedido a crédito en la
Cooperativa, acompañando y guiando su buen desempeño, a la vez que conserva un registro
de las operaciones de esta microempresa, para que a futuro se le facilite demostrar la solvencia
o pueda acceder a financiamiento con mayor facilidad.
GRÁFICO N° 14: Elementos de control en las operaciones de las microempresas
Elaboración: Carrión, Y; Solano, J.
El éxito económico de los microempresarios está condicionado según los resultados de la
investigación, por los deficientes conocimientos de gestión empresarial. Por ello, la
configuración de una red de cooperación por ejemplo entre una o más empresas de consultoría
empresarial, con las entidades financieras cooperativas, para la gestión de las operaciones de
una cartera de clientes; incrementaría los buenos resultados del sector microempresarial,
favorecería a la captación de fondos por parte de las entidades cooperativas, e incrementaría
las posibilidades de éxito empresarial a largo plazo, con el consiguiente desarrollo y crecimiento
económico para la ciudad y el País.
Las etapas necesarias para que se cristalice esta opción de mejoramiento serían las que se cita
a continuación, tomando en cuenta que para la aplicación de la propuesta se requiere de la
Mercado
de abaste-
cimiento
Compras Producción Ventas Mercado
de ventas
Máquinas Recursos
operativos
Recursos
humanos
GESTIÓN DE RECURSOS
Finanzas Capital Costes Beneficios/
Pérdidas
Balance
CONTROL
76
iniciativa de las Cooperativas, y por ello el proceso se focaliza desde el punto de vista de estas
instituciones:
Replantear el papel de las COAC en la sociedad, reconociendo que desde sus orígenes
estas entidades se crearon atendiendo a principios de solidaridad y contribución social,
por lo que no pueden ni deben desempeñarse en condiciones de indiferencia con la
sociedad a la que se deben; se requiere reactivar su protagonismo e iniciativa en la vida
económica.
Reestructurar la arquitectura interna de las organizaciones (COAC), para que se permita
una mayor vinculación externa con el sector microempresarial que demanda de su
aporte, a través de la creación de nexos y redes de cooperación con entidades de
consultoría y gestión empresarial, las cuales estarán en permanente contacto con el
sector microempresarial y podrán otorgar un aval necesario para el desembolso de un
crédito; con ello se disminuirían los requerimientos de documentación, garantías
personales, prendarias, etc., que en el presente momento están retrasando el
crecimiento de las microempresas y también limitan las oportunidades de negocio para
las COAC.
Establecer la manera de operar de la COAC y sus aliados en el monitoreo del sector
microempresarial, considerando las etapas del ciclo de vida de la solución propuesta y
sus implicaciones. Quizás para el efecto se demande una regulación institucional o legal,
la cual deberá promoverse con los organismos correspondientes.
Diseñar una estrategia de implementación que haga viable el desarrollo de la propuesta,
especialmente considerando el parámetro de auto-sostenibilidad y viabilidad económica-
financiera en el mercado.
En un resumen esquemático, la propuesta que aquí se hace puede explicarse con el gráfico N°
15 que se muestra a continuación.
77
La incorporación de las consultoras en el proceso de las microfinanzas puede resultar
fundamental para generar las condiciones necesarias para el desarrollo del sector
microempresarial al mismo tiempo que se amplía la cobertura de las cooperativas y sus
oportunidades para hacer negocios con el sector microempresarial, con un riesgo implícito
menor.
Hay un conjunto de actividades básicas que resultan de la interacción entre estos tres actores
principales que deben cumplirse para el funcionamiento del modelo de gestión propuesto, estas
se presentan en el esquema que sigue; hay otras actividades sin embargo que no constan y
que sin duda resultarán a manera de externalidad o consecuencia.
GRÁFICO N° 15: Esquema del funcionamiento de la propuesta.
Elaboración: Carrión, Y; Solano, J.
Microempresarios Consultoras Cooperativas
-Desarrollan actividades
productivas.
-Mejoran sus operaciones
y la gestión administrativa.
-Cooperan con las
consultoras y cubren
costos parcialmente.
-Acceden a financiamiento
-Asesoran a los
microempresarios; aportan
formalidad.
-Administran cartera de
clientes de las COAC.
-Garantizan a los
microempresarios
deudores.
-Mantienen red de
cooperación con
consultores.
-Coordinan financiamiento
con aval de los
consultores.
-Amplían la cobertura de
su negocio.
78
El sistema de gestión propuesto tiene unas implicaciones institucionales para las Cooperativas,
las cuales principalmente se relacionan con adecuar su estructura interna para interactuar de
una manera más activa con el segmento microempresarial y de bajos ingresos, en la actualidad
no existe un incentivo aparentemente para ello. Implicaciones concretas son por ejemplo: crear
una unidad de negocios exclusivamente para trabajar con el segmento de microfinanzas;
destinar un presupuesto para el subsidio de los servicios de consultoría que deberán costear
sus clientes del segmento de microfinanzas; crear una red de contactos con empresas externas
de consultoría a las cuales encargar el monitoreo de las cuentas de sus clientes, en busca de
oportunidades y requerimientos de estos para garantizar el buen desempeño de su negocio,
entre otras.
79
CONCLUCIONES Y
RECOMENDACIONES
80
La investigación permitió conocer que la estructura del sistema financiero en la ciudad de loja, sí
incluye a un importante segmento que se dedica al sector de las microfinanzas; detectándose
una totalidad de seis cooperativas de ahorro y crédito que atienden a este segmento. Las
operaciones de las cooperativas de ahorro y crédito (COAC) sin embargo no se orientan
exclusivamente al sector de la microempresa, también ofrecen productos financieros dedicados
al sector de la construcción, al consumo, al comercio, entre otros.
Existe la percepción casi generalizada de los microempresarios que participaron en esta
investigación, de que el aporte de las cooperativas de ahorro y crédito para la microempresa es
intrínsecamente favorable y muy necesario; sin embargo, pese a la importante acogida a estas
entidades, también existe una relativa inconformidad con las mismas, puesto que se considera
que el aporte que estas prestan en la actualidad no está siendo lo suficientemente bueno, como
sí podría serlo. Las principales quejas se relacionan con los excesivos requisitos y trámites que
se exige al momento de otorgar financiamiento, lo cual eventualmente genera exclusión, puesto
que siendo lo requisitos muy inflexibles o rigurosos, no se pueden cumplir por los sectores de
bajos ingresos como el microempresarial.
Por otro lado, según las declaraciones de la mayoría de los representantes de las cooperativas,
el incipiente desarrollo del sector microempresarial y la alta volatilidad y fragilidad de estas
unidades económicas en el mercado, hacen que las COAC no puedan ser más flexibles y
mejorar su aporte al sector de la microempresa, debido a que es su responsabilidad el buen
manejo de los fondos captados, los cuales no pueden ser sometidos a riesgos incontrolables.
La fragilidad de las unidades microempresariales estaría asociada a los limitados conocimiento
de gestión empresarial, lo cual con lleva muchas veces a un uso inadecuado del financiamiento,
y somete a las microempresas a un corto tiempo de vida en el mercado. Asimismo, la dificultad
de los microempresarios para respaldar las operaciones crediticias con sus patrimonios
pequeños, constituyen otra restricción.
En respuesta a lo anterior, se recomienda en esta investigación que se mejore la vinculación del
sector cooperativo financiero con la microempresa, puesto que ambos grupos tienen objetivos
muy compatibles y sin embargo operan de manera muy aislada. Se sugiere un rediseño
institucional en las COAC por iniciativa propia, que les permita establecer asociaciones con
entidades de consultoría en gestión empresarial, de manera que estas últimas “garanticen” y
orienten en la medida de lo posible el buen desempeño de las microempresas, para que al
incrementar el rendimiento financiero de estas y disminuir el riesgo, se facilite el desembolso de
81
créditos, y exista un incremento de la confianza en las cooperativas por parte de la ciudadanía
que ahorra, lo cual favorecería al volumen de captaciones que luego se reorientarán al crédito
productivo para el sector de la microempresa. Si se consigue lo planteado en las líneas
anteriores, existirá un mejor desempeño económico en la ciudad de loja, crecerán las
microempresas y se generarán las oportunidades de empleo que son de interés social.
82
BIBLIOGRAFÍA:
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alternativa para el desarrollo. Recuperado el 22 de noviembre de 2012, de
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Rubio, J. L. (2005). Economia Financiera y Contabilidad. Mexico : Emsal Hasal.
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Yusti, M. R. (2006). El dogma de los microcréditos. Madrid: El pais.
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ANEXOS
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Anexo N° 1: Modelo (guion) de la entrevista aplicada.
ENTREVISTA DIRIGIDA A LOS GERENTES DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y
CREDITO REGULADAS DE LA CIUDAD DE LOJA
Universidad Técnica Particular de Loja
Titulación de Banca y Finanzas
Estimado Gerente:
La presente entrevista busca recopilar información que permita elaborar un análisis sobre el
aporte de las cooperativas de ahorro y crédito reguladas, al sector micro-empresarial de la
ciudad de Loja; por lo cual, nos permitimos solicitarle muy comedidamente, se digne contestar
las siguientes preguntas:
A) DATOS INFORMATIVOS:
Institución: ……………………………………
Nombre: ………………………………………
B) CUESTIONARIO:
¿Cuáles son los principales problemas que enfrenta la institución financiera al momento
de otorgar un crédito?
Escaza información del usuario Informalidad laboral del usuario
Altas tasas de morosidad Baja cultura financiera del usuario
Insuficientes garantías de pago Elevado nivel de competencia
¿Cómo podrían las instituciones financieras como la suya mejorar sus servicios
orientados al sector de las micro-finanzas, concretamente al sector micro-empresarial?
Incrementar puntos de atención Aumentar los montos de colocación
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crediticia
Ampliar la cobertura de servicios
para el sector micro-empresarial.
Agilidad en el proceso crediticio
Disminución de trámites Capacitar al microempresario
Disminuir los costos Tecnificar los procesos
¿Considera usted que su Institución brinda un aporte eficiente a los microempresarios?
¿En qué sentido?
¿Cree usted que el sector micro-empresarial está incipientemente desarrollado?
¿Considera Usted: relevante el rol de las instituciones financieras para el desarrollo del
sector micro-empresarial en la ciudad de Loja?
¿Cuál es su opinión en cuanto a la presencia de instituciones financieras que apoyan al
sector micro-empresarial?
¿Cree que las políticas públicas del gobierno, de los últimos años han afectado o
favorecido el cumplimiento del rol de las cooperativas en el ámbito de las micro-
finanzas?
¿La nueva ley sobre Economía Popular y Solidaria le afecta a su cooperativa?
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¿La Cooperativa cuenta con un plan estratégico que involucre al sector micro-
empresarial? ¿En qué sentido?
¿Qué alternativas de aporte al sector micro-empresarial usted propone para mejorar el
desarrollo.
GRACIAS POR SU COLABORACIÓN
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Anexo N° 2: Modelo de la encuesta aplicada.
Universidad Técnica Particular de Loja Área Administrativa
Titulación en Banca y Finanza
Estimado beneficiario(a):
La presente encuesta busca recopilar información que permita elaborar un análisis sobre el aporte de las Cooperativas de Ahorro y Crédito Reguladas en el sector microempresarial de la ciudad de Loja, por lo cual, nos permitimos solicitarle muy comedidamente, se digne contestar las siguientes preguntas
N° de Orden
1. Edad: 1) 20-25 años (1) 2) 26-31 años ( 2) 3) 32-37 años ( 3) 4) 38-43 años ( 4) 5) 44 y más ( 5)
2. Sexo: Masculino (1 ) Femenino (2 )
3.¿Nivel de Educación? Nivel primario(1) Nivel secundario(2) Nivel técnico(3) Nivel universitario(4) Postgrado(5) Ninguno(6)
4,¿Usted hace uso de los productos y servicios que ofrecen las COAC de la Cuidad de Loja? SI(1) NO(2)
5. ¿Cuáles son los tipos de productos o servicios que usted utiliza con mayor frecuencia? (Seleccione 3) Cuenta de Ahorros(1) Depósitos a Plazo(2) Crédito Comercial(3) Vivienda(4) consumo(5) Microcrédito(6) Otros(7)
6¿Cuál es la Cooperativa de ahorro y crédito de su preferencia? (Seleccione) JEP (1) 29 de Octubre(2) Coopmego(3) Codesarrollo(4) Cacpe Loja(5) Padre Julián Lorente (6)
7. ¿Que lo impulso a ser parte de la Cooperativa? (Seleccione 3)Estilo Gerencia(1) Confianza(2) Obtener Créditos(3) Bajo Interés(4) Tramites(5) Servicios Sociales(6) Ninguna de las anteriores (7)
8. ¿Usted ha obtenido algún crédito de las cooperativas? SI (1 ) NO ( 2)
9. ¿Cuántos créditos ha obtenido de la Cooperativa? Uno(1) Dos(2) Tres(3) Mas de Tres(4)
GRACIAS POR SU COLABORACIÓN
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GRACIAS POR SU COLABORACIÓN
N° de Orden
10.¿Los montos otorgados por prestamos satisfacen sus necesidades? Satisfacción óptima(1) Satisfacción buena(2) Satisfacción baja(3) Insatisfacción(4)
11. ¿Cuáles son los principales problemas que usted tiene al momento de solicitar un crédito? (Seleccione 3) Excesivos Requisitos(1) Altas Tasa de interés(2) Plazos cortos de pago(3) Aprobación tardía(4) Otros(5) Ninguna(6)
12. ¿A qué sector económico pertenece su microempresa? Comercio(1) Servicio(2) Producción(3
13. ¿Cuál es su nivel de ventas mensual que percibe de su microempresa? 50-100(1) 100-200(2) 200-300(3) 300-400(4)
14. ¿Con cuántos trabajadores cuenta su micro-empresa? Número(1)
15. ¿Usted cree que las COAC de la ciudad de Loja contribuyen en el crecimiento micro-empresarial? SI(1) NO(2) EN PARTE(3)
16. ¿Cómo socio (beneficiario) de la Cooperativa esta le ha ayudado a mejorar su nivel de vida, económico, social y micro-empresarial? SI(1) NO(2) EN PARTE(3)
17. ¿Cuáles son los beneficios que las COAC generaron para mejorar su microempresa? Crédito(1) Capacitación(2) Salud(3) Educación(4) Mejores ingresos de su empresa(5) Mejoraron su empresa(6) Generó empleo(7) Otros(8)
18. ¿Qué considera ud que deberían mejorar las COAC para mejorar el aporte financiero hacia los microempresarios? (Seleccione 3)Incrementar puntos de atención(1) Desplazar personal a su sector microempresarial(2) Disminuir papeleo para la apertura de la cuenta(3) Aumentar montos para la apertura(4) Agilidad en el proceso crediticio(5) Capacitar al microempresario(6)
