UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ · 2018-02-26 · 12,084,750 Balboas (11.4%) corresponden a Inversiones, (Ley No.72 del 13 noviembre de 2017), como se puede observarse en la gráfica

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2018

“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ

ING. HÉCTOR M. MONTEMAYOR A.

RECTOR

MGTER. MAURO DESTRO

VICERRECTORÍA ADMINISTRATIVA

LIC. ALMA U. DE MUÑOZ

VICERRECTORÍA ACADÉMICA

DR. ALEXIS S. TEJEDOR.

VICERRECTORÍA DE INVESTIGACIÓN,

POSTGRADO Y EXTENSIÓN

LIC. DAVID A. BRANCA

DIRECCIÓN NACIONAL DE PRESUPUESTO

COLABORADORES:

LIC. MAYRA CASTILLO LIC. SERVELIA DE CHONG

SR. JAIME YOUNG TEC. XIOMARA ORTEGA

SRA. EXENY DE VARGAS LIC. ELODIA GUTIERREZ

SRA. KAYRA NAVARRO LIC. DIANETTE MUÑOZ

LIC. NAYARIS LUNA LIC. ELIA RODRIGUEZ


“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”

CONTENIDO

Pág.

Presentación…………………………………………………………………………… Misión, Visión, Lineamientos Estratégicos…………………………………. Políticas Institucionales.................................................................. Resumen del Presupuesto- UTP. ………………………………………………

III IV V VI

I. Recursos Presupuestarios y Distribución……………………………

1. Recursos Presupuestarios…………………………………………………………

II. Ejecución del Presupuesto de Ingresos …………………….

1. Asignación Presupuestaria de Ingresos………………………………………

2. Ejecución Presupuestaria de Ingresos………………………………………..

III. Ejecución del Presupuesto de Egresos. ……………………

Presupuesto por Fuente de Financiamiento……………………………

1. Funcionamiento…………………………………………………………………………

2. Inversiones………………………………………………………………………………..

IV.IV Análisis del Financiamiento Presupuestario……………………………

V. V Modificaciones al Presupuesto………………………………………………..

VI Cuadros de Funcionamiento e Inversiones……………………………..

1. Balance Presupuestario de Ingresos…………………………………………………

2. Ingreso según su objeto…………………………………………………………………

3. Financiamiento Presupuestario de Ingresos y Gastos……………………….

4. Flujo Presupuestario……………………………………………………………………..

5. Balance Presupuestario de Gastos……………………………………………………

6. Ejecución a nivel de objeto de Gasto. (Funcionamiento)…………………..

7. Ejecución a Nivel de objeto de Gasto. (Inversiones)…………………………

8. Ejecución según estructura programática…………………………………………

9. Ejecución por Programa Inversiones………………………………………………

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“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” III

PRESENTACIÓN

Este documento denominado “Informe de Ejecución Presupuestaria” se elabora en

cumplimiento a las Normas Generales de, Administración Presupuestaria, contenidas en la

Ley No. 69 del 24 de Noviembre del 2015, la cual dicta el Presupuesto General del Estado

para la vigencia fiscal 2016.

En su contenido, se presenta un resumen de los recursos asignados en el Presupuesto de la

Universidad Tecnológica de Panamá, para la presente vigencia fiscal. Los cuales están

dirigidos al logro de los objetivos, metas y estrategias que como institución de educación

superior nacional se plasman en sus planes, Programas y Proyectos.

El documento destaca en primera instancia, lo relativo a la distribución de recursos del

presupuesto, su financiamiento y conformación, seguido de comentarios apoyados con

cuadros que recogen una serie de informaciones en detalle, vinculadas al presupuesto, su

seguimiento y ejecución al mes de Enero de 2018. También se muestran gráficas que

facilitan el análisis de la ejecución presupuestaria, tanto de los gastos y su funcionamiento,

como de los ingresos y sus componentes.

El suministro de informes oportunos, confiables y consistentes sobre la ejecución,

seguimiento y evaluación presupuestaria, contribuyen a mejorar la calidad del trabajo de

quienes son los principales responsables del eficiente funcionamiento de las instituciones,

lo cual se demuestra por medio de un razonable nivel de ejecución de los programas y

proyectos incluidos en el Presupuesto.

Esta publicación que se encuentra disponible en la página web de la Institución, además de

cumplir con disposiciones legales busca convertirse en una herramienta de apoyo, tanto

Autoridades, como a las diferentes unidades administrativas y entidades públicas que

requieran de esta información como referencia en las tomas de decisiones y demás fines.


“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” IV

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA

VISIÓN

La Universidad Tecnológica de Panamá será reconocida como una institución líder

a nivel de América Latina, por su calidad en la formación integral del recurso

humano, así como en la generación y transferencia de conocimiento en ingeniería,

ciencias y tecnología y su aplicación para el bienestar social de la comunidad,

sustentada en una eficiente gestión.

MISIÓN

Aportar a la sociedad capital humano integral, calificado, emprendedor e

innovador, con pensamiento crítico y socialmente responsable, en ingeniería,

ciencias y tecnología. Generar conocimiento apropiado para contribuir al

desarrollo sostenible del país y de América Latina. Responder a los requerimientos

del entorno

VALORES

Compromiso Social, Transparencia, Excelencia, Pertinencia y Equidad.

LINEAMIENTOS ESTRATEGICOS

ACADÉMICOS:

Disponer de una oferta académica pertinente de calidad certificada y con

equidad.

Fortalecer la investigación para el cumplimiento de la misión

Alcanzar el reconocimiento del entorno a través de la extensión universitaria y

la vinculación con la sociedad.


“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” V

GESTIÓN INSTITUCIONAL:

Proveer los recursos financieros necesarios para el desarrollo sostenible de la

Universidad Tecnológica de Panamá accediendo a diferentes fuentes de

financiamiento.

Contar con los recursos y optimizar la gestión institucional que garantice la

eficacia en el desarrollo de sus actividades con calidad, rindiendo cuenta a la

comunidad.

POLÍTICAS INSTITUCIONALES

ACADÉMICAS:

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá una oferta académica

acreditada a nivel nacional e internacional.

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá programas de apoyo

académico y económico para facilitar y estimular el ingreso de grupos

vulnerables y asegurar su permanencia.

La Universidad Tecnológica de Panamá enmarcará la investigación dentro de

los objetivos y políticas de desarrollo del país y atendiendo las tendencias

globales.

La Universidad Tecnológica de Panamá garantizará la generación, gestión y

promoción del conocimiento.

GESTIÓN INSTITUCIONAL:

La Universidad Tecnológica de Panamá fortalecerá los vínculos con el Estado,

empresas y organismos internacionales para lograr la sostenibilidad

financiera de la institución.

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá una gestión eficiente y

eficaz de los recursos debidamente certificadas.


“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” VI

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA

RESUMEN DEL PRESUPUESTO

Ley Nº 72 (Del 13 de Noviembre de 2017)

GACETA OFICIAL-28405-B

CAPITULO XXXVIII, ART. 153-154

Para el cumplimiento de las políticas descritas anteriormente se aprueba el

presupuesto de la UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA, para la vigencia

fiscal de 2018, cuya estructura y asignación a continuación se indica:

INGRESOS 105,679,831

Ingresos Corrientes 93,595,081

Ingresos de Capital 12,084,750

EGRESOS 105,679,831

FUNCIONAMIENTO 93,595,081

Dirección y Administración General 28,900,515

Educación Superior Tecnológica 55,588,308

Interés de la Deuda 9,106,258

INVERSIONES 12,084,750

Construcciones Educativas 11,471,900

Mobiliario, Libros y Equipos Educ. 510,000

Transferencia de Tecnología 102,850

DETALLEPRESUPUESTO

LEY


“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 1

I. RECURSOS PRESUPUESTARIOS Y SU DISTRIBUCION

1. Recursos Presupuestarios

La Universidad Tecnológica de Panamá para la Vigencia 2018, presentó un Anteproyecto por el

orden de 169,359,077 Balboas, de los cuales 130,756,730 Balboas correspondían a

Funcionamiento, es decir 77.2%, mientras que 38,602,347 Balboas, o sea 22.8%

solicitados para Inversiones, tal como se aprecia en el siguiente cuadro:

CUADRO N°1. DETALLE COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO SOLICITADO Vs APROBADO: 2018

De las cifras solicitadas al Ministerio de Economía y Finanzas, a esta entidad, se le aprueba el

62.4% de lo solicitado; es decir, un presupuesto por el orden de 105,679,831 Balboas, de

los cuales 93,595,081 Balboas son para Funcionamiento (88.6%), mientras que

12,084,750 Balboas (11.4%) corresponden a Inversiones, (Ley No.72 del 13 noviembre de

2017), como se puede observarse en la gráfica No.1.

Fuente: Dirección de Programación y Control Presupuestario.

Inversiones Funcionamiento PresupuestoTotal

12,084.7

28,900.5105,679.8

E n

M

i l

e s

d e

B

/.

GRAFICA No.1 DISTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO MODIFICADO

AÑO 2018

MONTO % MONTO %

TOTAL 169,359,077 100 105,679,831 100.0

FUNCIONAMIENTO 130,756,730 77.2 93,595,081 88.6

INVERSIONES 38,602,347 22.8 12,084,750 11.4

FUENTE SOLICITADO APROBADO

PRESUPUESTO



II. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

1. Asignación Presupuestaria de Ingresos

El Presupuesto Ley de Ingresos al mes de enero del presente año, asciende a un monto de

105,679,831 Balboas, correspondiendo, a presupuesto de Ingresos Corrientes, un porcentaje de

88.6%, o sea 93,595,081 Balboas y en Ingresos de Capital un 11.4% es decir 12,084,750

Balboas, tal como se puede observar en la siguiente gráfica.

105,679,831 93,595,081

12,084,750

GRAFICA No. 2 COMPONENTES DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 2018

Ingresos de Capital

Ingresos CorrientesTotal de Ingresos

Ejecución Presupuestaria de Ingresos

La recaudación acumulada de los Ingresos Corrientes al mes de enero, se cifró en 1,287,150

Balboas, entre los que sobresalen los renglones Tasas y Derechos por un monto de 836,281

Balboas, como también los Ingresos Varios por 36,011 Balboas.

El cumplimiento de la Ejecución del Presupuesto de Ingresos Corrientes depende del proceso de

recaudación de los mismos. Éstos logran un comportamiento 15% dentro de lo programado para

el mes de enero, ya que la asignación a la fecha está por el orden de 8,580,239 Balboas, como

se presenta en el Cuadro No.2.



CUADRO N° 2 COMPONENTES DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

AL 30 de ENERO DE 2018 (En Balboas)

Dentro del Presupuesto de Ingresos Corrientes, según su objeto, se ubican los Ingresos Propios,

cuyo monto del Presupuesto Ley asciende a la suma de 14,488,967 Balboas. Los mismos están

distribuidos en: Tasas de Servicios, Tasas, Derechos e Ingresos Varios.

Estos ingresos deben ser generados por la institución para cubrir principalmente, los gastos de

Servicios No Personales, Materiales, Suministros y Compra de Existencias-Cafetería. Todo ello

relacionado con el funcionamiento básico y operacional de la institución, en sus actividades

administrativas, académicas, de investigación y extensión.

CUADRO N°3 EJECUCIÓN DE INGRESOS, SEGÚN SU OBJETO

AL 30 de ENERO 2018 (En Balboas)

M ODIFICADO AS IGNADO E JE CUT ADO ABS OLUT A RE LAT IV A

T O T A L ... 105,679,831 9,386,124 1,287,150 (8,098,974) 13.7

I Ingresos Corrientes 93,595,081 8,580,239 1,287,150 (7,293,089) 15.0

A. No T ributarios 93,595,081 8,580,239 1,287,150 (7,293,089) 15.0

1. Renta de Activos 7,396,867 466,538 414,858 (51,680) 88.9

2. Transferencias 79,106,114 7,595,626 (7,595,626)

3. Tasa y Derechos 6,490,000 473,567 836,281 362,714 176.6

4. Ingresos Varios 602,100 44,508 36,011 (8,497) 80.9

II Ingreso de Capital 12,084,750 805,885 (805,885)

A. Saldo en Caja Capital

B. Transf. de Capital 12,084,750 805,885 (805,885)

DE T ALLE

P R E S U P U E S T O V ARIACION

%

T O T A L 105,679,831 9,386,124 1,287,150 13.7

INGRE S OS P ROP IOS 14,488,967 984,613 1,287,150 130.7

VENTA DE SERVICIOS 630,667 52,555 113,380 215.7

OTROS SER. AUTOGESTION 6,766,200 413,983 301,478 72.8

MATRICULA-DERECHOS 5,240,900 375,325 709,946 189.2

OTROS - BIBLIOTECA 61,200 8,334

TASAS 1,187,900 98,242 118,001 120.1

INGRESOS VARIOS 602,100 44,508 36,011 80.9

SALDO EN CAJA (CAPITAL)

AP ORT E E S T AT AL 91,190,864 8,401,511

TRANSF. - CORRIENTES 79,106,114 7,595,626

TRANSF. - CAPITAL 12,084,750 805,885

E JE C./AS IG.

DE T ALLE

P RE S UP UE S T O

M ODIFICADO AS IGNADO E JE CUT ADO



El monto asignado al mes de enero en Ingresos Propios es de 984,613 Balboas, el mismo

presenta una ejecución del 130.7%; es decir 1,287,150 Balboas.

Por otro lado, en concepto de Aporte Estatal, se aprobó un presupuesto total de 91,190,864

Balboas. Esta cifra considera 79,106,114 Balboas, correspondientes a Transferencias Corrientes

y 12,084,750 Balboas a Transferencias de Capital del Gobierno Central, en concepto de subsidio

como entidad educativa estatal.

CUADRO N°4 DETALLE DE LAS TRANSFERENCIAS: 2018

Entre los Ingresos Propios, se encuentran los relativos a Matricula, la cual ha tenido gran

participación, generando una recaudación por el orden del 709,946 Balboas, es decir, el

189.2% según lo presupuestado. Éste monto contempla matricula recibida en esta vigencia, la

cual corresponde a los períodos de II semestre 2017 y verano de 2018.

En este orden de ideas, existen ingresos en concepto de Otros Servicios de Autogestión, al

mes de enero, se ha asignado 413,983 Balboas, de los cuales se ha recaudado 301,478

Balboas, es decir, 72.8%. Seguido, la recaudación en Ingresos Varios alcanzó la cifra de

36,011 Balboas, producto de los servicios prestados a los estudiantes en su labor académica.

P RE S UP UE S T ADOS AS IGNADOS RE CIBIDOS DIFE RE NCIA

T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S 79,106,114 7,595,626 -7,595,626

APORTE LIBRE 67,772,876 6,651,191 -6,651,191

CONTRIBUCION SEGURIDAD SOCIAL 11,197,238 933,102 -933,102

SERVICIOS BASICOS ( AGUA) 136,000 11,333 -11,333

T RANS FE RE NCIAS DE CAP IT AL 12,084,750 805,885 -805,885

T OT AL 91,190,864 8,401,511 -8,401,511

DE S CRIP CIONM ONT OS



III EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

En cuanto a los Gastos totales presupuestados para la vigencia 2018, éstos alcanzan la cifra

105,679,831 Balboas; de los cuales 93,595,081, o sea 88.6% corresponden al Presupuesto

de Funcionamiento y 12,084,750 Balboas, es decir 11.4% de Inversiones, como se muestra en

el Cuadro que sigue.

CUADRO No.5. DETALLE DEL PRESUPUESTO POR FUENTE DE

FUNCIONAMIENTO

En este presupuesto, se encuentra asignado a la fecha 8,803041 Balboas a Funcionamiento y

presenta una ejecución por el orden de 5,352,407 Balboas, es decir 60.8% de dicha asignación.

Por otro lado, el presupuesto asignado de gasto en Inversiones, alcanza la suma de 805,885

Balboas.

1. FUNCIONAMIENTO

Los Gastos Corrientes presentan una ejecución de 5,352,407 Balboas. De dicho monto

5,343,332 Balboas son destinados a Gastos de Operación o sea el 61.8% y 9,074 Balboas

corresponde a Transferencias Corrientes, es decir 6%, del Presupuesto de Funcionamiento, como

se observa en el cuadro No.6.

CUADRO N°6. DETALLE DE LA EJECUCIÓN DE LOS GASTOS

CORRIENTES AL 30 DE ENERO DE 2018

%

LEY ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.

TOTAL 105,679,831 9,608,926 5,352,407 55.7

FUNCIONAMIENTO 93,595,081 8,803,041 5,352,407 60.8

INVERSIONES 12,084,750 805,885

FUENTEPRESUPUESTO

%

LEY ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.

TOTAL 93,595,081 8,803,041 5,352,407 60.8

Operación 92,887,181 8,640,658 5,343,332 61.8

Transferencias Corrientes 697,900 152,383 9,074 6.0

Deuda Interna 10,000 10,000

FUENTEPRESUPUESTO



En el cuadro No.7 se muestra el Presupuesto de Funcionamiento distribuido por programas. El

mismo, refleja una asignación al mes de enero de 3,030,168 Balboas para el Programa de

Dirección y Administración General, que representa el 34.4% del asignado en

Funcionamiento, habiéndose ejecutado 1,330,604 Balboas, o sea 43.9% del mismo; para el

Programa de Educación Superior, que representa el equivalente al 55.6% del presupuestado

mensual. Tiene destinados 4,894,749 Balboas para enero, en donde se han ejecutado

3,453,854 Balboas, es decir, el 70.6%; mientras que para las actividades del Programa de

Investigación, Postgrado y Extensión, se destinaron 9,106,258, de los cuales tiene asignado

878,124 Balboas, que representa el 10% del asignado total, habiéndose ejecutado a este mes,

la suma de 567,949 Balboas; es decir, un 64.7% del asignado, tal como se presenta en el

siguiente cuadro:

CUADRO N°7. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO POR

PROGRAMA AL 30 DE ENERO 2018

Observando el detalle del comportamiento del gasto por grupo, tal como muestra el cuadro N°8,

se destaca que el rubro de mayor importancia lo constituye los Servicios Personales, con una

Ejecución de 5,267,476 Balboas, es decir un 79.7% del monto asignado a este mes, el cual

asciende 6,607,314 Balboas. Dicho rubro está constituido principalmente, por la Estructura de

Personal, que involucra a los nombramientos permanentes, interinos transitorio y contingentes,

así como lo correspondiente a la Cuota Patronal.

MODIFICADO ASIGNADO A LA FECHA ANUAL

T O T A L 93,595,081 8,803,041 5,352,407 3,450,634 88,242,674 60.8

DIRECCION Y ADMON GENERAL 28,900,515 3,030,168 1,330,604 1,699,564 27,569,911 43.9

EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 55,588,308 4,894,749 3,453,854 1,440,895 52,134,454 70.6

INVESTIGACION POSTGRADO Y EXTENSION 9,106,258 878,124 567,949 310,175 8,538,309 64.7

EJECUCION

%DETALLE

PRESUPUESTO COMPROMISO

ACUMULADO

SALDO



CUADRO N° 8. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

SEGUN GRUPO DE GASTO 30 DE ENERO 2018.

Otra asignación importante, en ese orden de ideas, son los Servicios No Personales, con un

presupuesto Ley de 5,655,647 Balboas de los cuales se ha comprometido 32,609 Balboas o

sea 4.5% de lo asignado. La cifra más representativa equivale a los Servicios Básicos por la suma

de 3,502,497 Balboas, para cubrir el gasto a nivel nacional, cuyo consumo y tarifas se han

incrementado al habilitar nuevas instalaciones y sobre todo el crecimiento de la demanda

académica.

En cuanto al renglón de Materiales y Suministros, presenta una asignación al mes enero de

549,030 Balboas, de los cuales se ha ejecutado a la fecha 37,605 Balboas, es decir el 6.8%.

Esta cifra permitirá atender aspectos tales como: el mantenimiento y reparación de las distintas

instalaciones, así como el suministro de insumos necesarios para el normal desarrollo de las

actividades administrativas, académicas y de investigación que cumple esta institución.

Seguidamente, el grupo de Inversiones Financieras, al mes de enero cuenta con una

asignación de 719,000 Balboas y una ejecución de 4,851 Balboas. Este rubro es destinado al

Proyecto de manejo de las Cafeterías Universitarias, ofreciendo diariamente alimentos nutritivos

y de calidad que constituye una dieta balanceada a precios accesibles, en beneficio básicamente,

de la población estudiantil que acude diariamente a las aulas y de administrativos que laboran en

esta institución.

%

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO DISPONIBLE ANUAL EJEC/ASIG.

TOTAL 93,595,081 8,803,041 5,352,407 3,450,634 88,242,675 60.8

SERVICIOS PERSONALES 83,841,771 6,607,314 5,267,476 1,339,838 78,574,295 79.7

SERVICIOS NO PERSONALES 5,655,647 721,086 32,609 688,477 5,623,038 4.5

MATERIALES Y SUMINISTROS 1,652,033 549,030 37,605 511,425 1,614,428 6.8

MAQUINARIA Y EQUIPO 162,730 44,228 791 43,437 161,939 1.8

INVERSIONES FINANCIERAS 1,575,000 719,000 4,851 714,149 1,570,149 0.7

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 697,900 152,383 9,074 143,309 688,826 6.0

DEUDA INTERNA 10,000 10,000 10,000 10,000

DETALLEPRESUPUESTO SALDO


EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

A NIVEL DE GRUPO AL 30 DE ENERO 2018



El renglón de Transferencias Corrientes cuenta con presupuesto total de 697,900 Balboas.

Mientras que se ha comprometido 9,074 Balboas. El mismo está dirigido a sufragar las

Pensiones, Jubilaciones, Servicios de Auditoria de la Contraloría y Transferencias al Exterior,

Adiestramientos, entre otros gastos de Funcionamiento.

Al finalizar el mes de enero, la ejecución presupuestaria presenta una recaudación total de

1,287,150 Balboas. Al aplicar esta suma a los gastos Corrientes y de Capital, los cuales son del

orden de 5,352,407 Balboas, se muestra una diferencia presupuestaria desfavorable entre

ingreso y gastos de 4,065,256 Balboas, producto que no se recibió el Aporte estatal,

correspondiente al mes de Enero 2018.

A LA FECHA ANUAL

INGRESOS 105,679,831 100.0 9,386,124 1,287,150 (8,098,974) (104,392,681) 13.7

I. Ingresos Corrientes 93,595,081 88.6 8,580,239 1,287,150 (7,293,089) (92,307,931) 15.0

II Ingreso de Capital 12,084,750 11.4 805,885 (805,885) (12,084,750)

GASTOS 105,679,831 100.0 9,608,926 5,352,407 4,256,519 100,327,424 55.7

I. Gastos Corrientes 93,595,081 88.6 8,803,041 5,352,407 3,450,634 88,242,674 60.8

II Gastos de Capital 12,084,750 11.4 805,885 805,885 12,084,750

Resultados Presupuestarios -4,065,256

* No se recibio Aporte Estatal del mes de Enero 2018

SALDOEJECUCION

PORCENTUALDETALLE

PRESUPUESTO

MODIFICADO

ASIGNADO A LA

FECHAEJECUCIÓN%

*



2. INVERSIONES

En materia de Inversiones, la Universidad Tecnológica de Panamá, para la presente vigencia,

solicitó financiamiento a Proyectos de Construcciones de Equipamiento y de Transferencia de

Tecnología, por un monto de 38,602,347 Balboas, los cuales contaban con el aval, del Sistema

Nacional de Inversiones Públicas (SINIP). Para la presente vigencia se asignó 12,084,750

Balboas, es decir 31.3% del monto solicitado al estado para la institución. Este presupuesto nos

resulta insuficiente producto del aumento de la demanda y la nueva oferta académica, la cual

exigido mayor infraestructura y la creación de nuevos escenarios académicos, servicios y

acondicionamiento de las instalaciones, además del equipamiento básico para el buen desarrollo

del trabajo académico requerido.

Dentro de éste programa, están contemplados los Proyectos: A-Construcción II Fase del

Proyecto del Campus Central (11,471,900), donde se han proyectado ejecutar obras tales

como: Construcción del Complejo de la Vicerrectoría de Investigación, Postgrado y Extensión;

Construcción del Laboratorio de Estructura; Edificio de Facilidades Estudiantiles; Edificio de

Laboratorio de Docentes; Edificio de laboratorio de Investigación; Edificio de Aulas y Calle C del

Campus Víctor Levi; Construcción de las Aceras-Fase III; Adicional, dentro del Proyecto de

B-Fortalecimiento de las Sedes Regionales (510,000), donde se pretende llevar a cabo las

siguientes obras: Construcciones en el Centro Regional de Azuero ( Biblioteca, Facilidades

Estudiantiles, Cafetería y Galera); Centro regional de Coclé (Edificios de Aulas de Clases, Galera

de laboratorios); Centro regional de Veraguas (Edificio de Aulas, Laboratorios y Facilidades) y

Construcción de las Aulas de Panamá Oeste.

C- Investigación y Transferencias de Tecnología (102,850), éste programa comprende

los proyectos: Estudio del consultoría para proyectos de Estado; Habilitación de Centro de

Estudios avanzados UTP, George; Fortalecimiento de la Gestión de Patentes Tecnológicas

TOTAL

11,471,900

510,000102,850

GRAFICA No. 3 PRESUPUESTO DE INVERSIONES POR PROGRAMA Y PROYECTO

Total: 12,084,750

Construcciones Educativas

MobiliarioInvestigación y Transf. Tec.



IV. ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO

El Presupuesto asignado para la vigencia 2018 a la Universidad Tecnológica de Panamá fue

aprobado mediante ley No.72 del 13 de noviembre de 2017. Conceptualmente este

presupuesto se elaboró bajo el principio de caja; por lo tanto, consigna el gasto real o pago

que la entidad realice durante esta vigencia.

La evaluación de la Gestión Presupuestaria Institucional se elabora sobre la base de la

Autorización, el Compromiso, el Devengado y pago realizado por todo los bienes y servicios

que se reciben.

El Presupuesto aprobado para el período 2017 ascendió a 103,836,000 Balboas y para la

vigencia (2018) a 105,679,831 Balboas, lo que denota un incremento en su presupuesto

anual de 1,843,831 Balboas. Esto nos va a permitir atender algunos aspectos

fundamentales para la operación de la institución y dar respuesta a compromisos adquiridos

tales como: la antigüedad docente, administrativo y de investigación. También en el renglón

de inversiones impactará de manera positiva a la educación superior en Ingeniería en

Panamá.

El recurso para financiar los gastos del Presupuesto de Inversiones lo proporciona, el

Estado a través del renglón de Transferencias de Capital, por un monto de 12,084,750

Balboas. Esta asignación se proyecta insuficiente en un 68.7%, en función al monto

solicitado al Estado, producto a compromisos contractuales de proyectos de continuidad y

los proyectos de infraestructura que fueron licitados en el período 2017.

Entre los Ingresos Propios, se encuentra los relativos a Matricula, la cual ha tenido gran

participación, generando una recaudación por el orden de 709,946 Balboas, es decir, el

189.2%, según lo presupuestado. Este monto contempla la matricula recaudada en el

segundo semestre 2017 y Verano de 2018.

La Ejecución del Presupuesto de Ingreso Corriente, al mes de enero presenta una

asignación que asciende al monto de 8,580,239 Balboas y una ejecución de 1,287,150

Balboas. Los Gastos Corrientes presentan una ejecución por el monto de 5,352,407

Balboas, es decir 60.8 % de su asignación, destinados a cubrir los Gastos de Operación y

las Transferencias Corrientes dentro del Presupuesto de Funcionamiento.



CUADROS

FUNCIONAMIENTO E

INVERSIONES



P R E S U P U E S T O

MODIFICADO ASIGNADO MENSUAL ACUMULADO A LA FECHA ANUAL

T O T A L... 105,679,831 9,386,124 1,287,150 1,287,150 (8,098,974) (104,392,681) 13.7

I Ingresos Corrientes 93,595,081 8,580,239 1,287,150 1,287,150 (7,293,089) (92,307,931) 15.0

A. Tributarios

B. No Tributarios 93,595,081 8,580,239 1,287,150 1,287,150 (7,293,089) (92,307,931) 15.0

1. Renta de Activos 7,396,867 466,538 414,858 414,858 (51,680) (6,982,009) 88.9

a. Arrendamientos

b. Vta de Impresos

c. Venta de Servicios 630,667 52,555 113,380 113,380 60,825 (517,287) 215.7

d. Otros Servicios 6,766,200 413,983 301,478 301,478 (112,505) (6,464,722) 72.8

2. Transferencias 79,106,114 7,595,626 (7,595,626) (79,106,114)

a. Gobierno Central 79,106,114 7,595,626 (7,595,626) (79,106,114)

b. Ent. Descentral.

3. Tasa y Derechos 6,490,000 473,567 836,281 836,281 362,714 (5,653,719) 176.6

a. B. Estudiantil

b. Tasas por Servicios 1,187,900 98,242 118,001 118,001 19,759 (1,069,899) 120.1

c. Derechos 5,240,900 375,325 709,946 709,946 334,621 (4,530,954) 189.2

d. Otros -Biblioteca 61,200 8334 8,334 8,334 (52,866)

4. Ingresos Varios 602,100 44,508 36,011 36,011 (8,497) (566,089) 80.9

a. Otros Ing. Varios 602,100 44,508 36,011 36,011 (8,497) (566,089) 80.9

C. Otros Ingresos

1. Saldo en Caja (Inicial)

II Ingreso de Capital 12,084,750 805,885 (805,885) (12,084,750)

A. Rec. del Crédito

B. Crédito Externo

B. Saldo inicial -Caja

Disponible en Banco.

C. Transf. de Capital 12,084,750 805,885 (805,885) (12,084,750)

Gobierno Central. 12,084,750 805,885 (805,885) (12,084,750)

Ins. Descentralizadas.

CUADRO A-1 BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE INGRESOS

AL 30 DE ENERO 2018

DETALLE RECAUDACION DIFERENCIA EJECUCION

PORCENTUAL



%

MODIFICADO ASIGNADO MENSUAL ACUMULADA A LA FECHA ANUAL Rec/Asig.

T O T A L 105,679,831 9,386,124 1,287,150 1,287,150 (8,098,974) (104,392,681) 13.7

INGRESOS PROPIOS 14,488,967 984,613 1,287,150 1,287,150 302,537 (13,201,817) 130.7

VENTA DE SERVICIOS 1.2.1.4.07 630,667 52,555 113,380 113,380 60,825 (517,287) 215.7

OTROS SER. AUTOGESTION 1.2.1.4.99 6,766,200 413,983 301,478 301,478 (112,505) (6,464,722) 72.8

BIENESTAR ESTUDIANTIL 1.2.1.4.99

MATRICULA-DERECHOS 1.2.4.1.24 5,240,900 375,325 709,946 709,946 334,621 (4,530,954) 189.2

OTROS - BIBLIOTECA 1.2.4.1.99 61,200 8,334 8,334 8,334 (52,866)

TASAS 1.2.4.2.26 1,187,900 98,242 118,001 118,001 19,759 (1,069,899) 120.1

INGRESOS VARIOS 1.2.6.0.99 602,100 44,508 36,011 36,011 (8,497) (566,089) 80.9

SALDO EN CAJA ( CORRIENTE ) 1.4.2.0.01

SALDO EN CAJA ( CAPITAL ) 2.4.2.0.01

APORTE ESTATAL 91,190,864 8,401,511 (8,401,511) (91,190,864)

TRANSFERENCIAS

CORRIENTES 1.2.3.1.07 79,106,114 7,595,626 (7,595,626) (79,106,114)

APORTE LIBRE 67,772,876 6,651,191 (6,651,191) (67,772,876)

I.D.A.A.N. 136,000 11,333 (11,333) (136,000)

CONTRIBUCION A LA S.S. 11,197,238 933,102 (933,102) (11,197,238)

TRANSFERENCIAS DE

CAPITAL 2.3.2.1.07 12,084,750 805,885 (805,885) (12,084,750)

EJECUCION DE INGRESOS SEGÚN OBJETO

AL 30 DE ENERO 2018

DETALLE CODIFICACION

PRESUPUESTARIA

PRESUPUESTO RECAUDACION



PRESUPUESTO EJECUCIÓN

MODIFICADO

1 2 1-2

I. Ingresos Corrientes 93,595,081 1,287,150 92,307,931

II. Gastos Corrientes 93,595,081 5,352,407 88,242,674

Gastos de Operación ( 0-1-2-3-4-9 ) 92,887,181 5,343,332 87,543,849

Interés de la Deuda ( 8 ) 10,000 10,000

Transferencias Corrientes (6) 697,900 9,074 688,826

III. Ahorro en Cta Corriente ( I-II ) -4,065,256 4,065,256

IV. Gasto de Capital 12,084,750 12,084,750

Inversiòn Fisica 12,084,750 12,084,750

Inversión Financiera

Transferencia de capital (7)

Amortización de la Deuda (8)

V. Ingresos de Capital ( 2 ) 12,084,750 12,084,750

Saldo Inicial en Caja y Banco

Recursos del Credito

Transferencias de Capital 12,084,750 12,084,750

VI. Resultado Presupuestario (III -1V + V) (4,065,256)


CUADRO A-3 FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS

AL 30 DE ENERO DE 2018

DETALLE DIFERENCIA

*



MODIFICADO ASIGNADO EJECUCIÓN A LA FECHA ANUAL

INGRESOS

I. Ingresos Corrientes 93,595.1 89,691.5 1,287.1 (88,404.4) (92,307.9) 1.4

A. Ingresos Tributarios

B. Ingresos No Tributarios 93,595.1 89,691.5 1,287.1 (88,404.4) (92,307.9) 1.4

1.Renta de Activos. 7,396.9 466.5 414.9 (51.7) (6,982.0) 88.9

2. Transf. Corrientes 79,106.1 7,595.6 (7,595.6) (79,106.1)

3. Tasas y Derechos 6,490.0 473.6 836.3 362.7 (5,653.7) 176.6

4. Ingresos Varios 602.1 44.5 36.0 (8.5) (566.1) 80.9

C. Otros Ingresos

1. Saldo inicial en Caja

II Ingreso de Capital 12,084.8 805.9 (805.9) (12,084.8)

A. Saldo Inicial en Caja y Bco. #¡DIV/0!

B. Recursos del Crédito

C. Otros Rec. de Capital 12,084.8 805.9 (805.9) (12,084.8)

1. Transf. de Capital 12,084.8 805.9 (805.9) (12,084.8)

D. Menos S. Final en Caja

Total Final en Caja 105,679.8 90,497.4 1,287.1 (89,210.2) (104,392.7) 1.4

GASTOS

I. Gastos Corrientes 93,595.1 8,803.0 5,352.4 3,450.6 88,242.7 60.8

A. Operaciòn 92,887.2 8,640.7 5,343.3 3,297.3 87,543.8 61.8

1. Servicios Personales 83,841.8 6,607.3 5,267.5 1,339.8 78,574.3 79.7

2. Serv. No Personales 5,655.6 721.1 32.6 688.5 5,623.0 4.5

3. Materiales y Suministro 1,652.0 549.0 37.6 511.4 1,614.4 6.8

4. Maquinaria y Equipo 162.7 44.2 0.8 1,052.8 161.9 1.8

5. Inversiones Fínancieras 1,575.0 719.0 4.9 714.1 1,570.1 0.7

B. Transf. Corrientes 697.9 152.4 9.1 143.3 688.8 6.0

C. Intereses de la Deuda 10.0 10.0 10.0 10.0

II Gastos de Capital 12,084.8 805.9 805.9 12,084.8

A. Inversiones Fìsicas 12,084.8 805.9 805.9 12,084.8

B. Inversiones Financieras

C Transf. de Capital

D Amortización de la Deuda.

Total de Gastos 105,679.8 9,608.9 5,352.4 4,256.5 100,327.4 55.7

Resultados Presupuestarios (4,065.3)


CUADRO A-4 FLUJO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS

AL30 DE ENERO 2018

EN MILES DE BALBOAS

DETALLE

PRESUPUESTO SALDO %

EJEC/ASIG.

*



LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMULADOANUAL

T O T A L 105,679,831 9,608,926 5,352,407 5,352,407 100,327,424 55.7

I Gastos Corrientes 93,595,081 8,803,041 5,352,407 5,352,407 88,242,674 60.8

A. Operación 92,887,181 8,640,658 5,343,332 5,343,332 87,543,849 61.8

I. Servicios Personales 83,841,771 6,607,314 5,267,476 5,267,476 78,574,295 79.7

2. Serv. No Personales 5,655,647 721,086 32,609 32,609 5,623,038 4.5

3. Materiales y Suministro 1,652,033 549,030 37,605 37,605 1,614,428 6.8

4. Maquinaria y Equipo 162,730 44,228 791 791 161,939 1.8

5. Inversiones Directas 1,575,000 719,000 4,851 4,851 1,570,149 0.7

B. Transferencias 697,900 152,383 9,074 9,074 688,826 6.0

1. Al Sector Público. 659,900 114,383 9,074 9,074 650,826 7.9

a. Gobierno Central 659,900 114,383 9,074 9,074 650,826 7.9

b. Entidades Descent.ral.

c. Empresasa Públicas

2. Transferencias al Exterior 38,000 38,000 38,000

3. Cr. Rec. Transferencias

4. Otras Transferencias

C. Deuda Interna 10,000 10,000 10,000

II Gastos DE CAPITAL 12,084,750 805,885 12,084,750

A. Inversiones Físicas 12,084,750 805,885 12,084,750

I. Obras y Construcciones 11,471,900 765,029 11,471,900

2. Maquinaria y Equipo. 510,000 34,000 510,000

3. Investig. Y Transf. de Tec. 102,850 6,856 102,850

B. Inversiones Financieras

I. Conces. de Prèstamos

2. Adquisiciòn de Valores

3. Compra de Existencia

4. Adquis. de Inmuebles

5. Otras. (Proy. Peles)

C. Transferencia de Capital.

1. Al sector privado.

2. Al sector Público.

CUADRO A5 BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE GASTO

AL 30 DE ENERO DE 2018

DETALLE P R E S U P U E S T O E J E C U C I O N

SALDOEJECUCION

PORCENTUAL



LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL

0 SERVICIOS PERSONALES 83,841,771 6,607,314 5,267,476 5,267,476 4,595,062 1,339,838 78,574,295 79.72

000 SUELDOS FIJOS 59,972,463 4,788,787 4,117,068 4,117,068 4,117,068 671,719 55,855,395 85.97

001 SUELDOS FIJOS 54,500,000 4,348,829 4,023,865 4,023,865 4,023,865 324,964 50,476,135 92.53

002 SUELDO PERSONAL TRANS. 2,000,000 150,586 70,762 70,762 70,762 79,824 1,929,238 46.99

003 CONTINGENTE 3,472,463 289,372 22,441 22,441 22,441 266,931 3,450,022 7.76

010 SOBRESUELDOS 10,216,509 845,008 461,294 461,294 461,294 383,714 9,755,215 54.59

011 SOBRESUELDO POR ANTIG. 147,785 5,972 147 147 147 5,825 147,638 2.46

013 SOBRESUELDOS POR JEF. 1,620,840 135,070 113,320 113,320 113,320 21,750 1,507,520 83.90

019 OTROS SOBRESUELDOS 8,447,884 703,966 347,828 347,828 347,828 356,138 8,100,056 49.41

030 GASTOS DE REPRES. 217,200 18,100 16,700 16,700 16,700 1,400 200,500 92.27

050 XIII MES 1,937,390 1,937,390

070 CONTRIBUC. A LA S.S. 11,197,238 933,102 672,414 672,414 260,688 10,524,824 72.06

071 C.P. SEG. SOCIAL 8,870,774 739,231 564,103 564,103 175,128 8,306,671 76.31

072 C.P. SEG. EDUCATIVO 1,057,475 88,122 68,825 68,825 19,297 988,650 78.10

073 C.P. RIESGO PROF. 1,057,475 88,122 32,236 32,236 55,886 1,025,239 36.58

074 C.P. FDO COMPLEM. 211,514 17,627 7,249 7,249 10,378 204,265 41.12

080 OTROS SERV. PERSONALES 300,971 22,317 22,317 300,971

1 SERV. NO PERSONALES 5,655,647 721,086 32,609 32,609 26,165 688,477 5,623,038 4.52

100 ALQUILERES 122,600 51,120 5,903 5,903 5,903 45,217 116,917 11.55

101 DE EDIFICIOS 15,500 11,500 11,500 15,500

102 EQUIPO ELECTRONICO 7,500 2,125 2,125 7,500

103 EQUIPO DE OFICINA 62,250 11,750 11,750 62,250

104 ALQ. DE EQ. DE PROD. 13,500 9,500 9,500 13,500

105 ALQ. DE EQ. DE TRANSPORTE 7,750 3,750 3,750 7,750

109 OTROS ALQUILERES 16,100 12,495 5,903 5,903 5,903 6,592 10,417 47.25

110 SERVICIOS BASICOS 3,502,497 295,220 2,785 2,785 750 292,435 3,499,492 0.94

111 AGUA 136,000 11,333 11,333 136,000

112 ASEO 24,600 4,030 4,030 24,380

113 CORREO 1,881 881 881 1,881

114 ENERGIA ELECTRICA 2,864,416 238,701 238,701 2,864,416

115 TELECOMUNICACIONES 475,000 39,675 2,785 2,785 750 36,890 472,215 7.02

119 OTROS SERVICIOS BASICOS 600 600 600 600

CUADRO No.A-6 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE ENERO 2018

OBJETO DEL GASTOPRESUPUESTO EJECUCIÓN PAGADO

ACUMUL.

SALDO %

EJEC/

ASIG



LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL

120 IMPRESOS Y ENCUADER. 26,533 7,128 2,681 2,681 4,447 23,852 37.62

130 INF.Y PUBLICIDAD 86,841 33,341 33,341 86,841

131 ANUNCIOS Y AVISOS 56,000 20,500 20,500 56,000

132 PROMOCION Y PUBLICIDAD 30,841 12,841 12,841 30,841

140 VIATICOS 200,000 43,833 8,203 8,203 7,286 35,630 191,797 18.71

141 DENTRO DEL PAIS 137,000 19,167 6,803 6,803 5,886 12,364 130,197 35.49

142 EN EL EXTERIOR 43,500 19,333 1,400 1,400 1,400 17,933 42,100 7.24

143 A PERSONAS 19,500 5,333 5,333 19,500

150 TRANSPORTE 200,000 46,668 4,848 4,848 4,135 41,820 195,152 10.39

151 DENTRO DEL PAIS 142,320 23,543 4,848 4,848 4,135 18,695 137,472 20.59

152 EN EL EXTERIOR 43,980 13,067 13,067 43,980

153 DE OTRAS PERSONAS 13,700 10,058 10,058 13,700

160 S. COMERCIALES 344,453 55,390 7,182 7,182 7,101 48,208 337,271 12.97

163 GASTOS JUDICIALES 9,244 770 770 9,244 #####

164 GASTOS DE SEGURO 131,260 10,938 6,971 6,971 6,971 3,967 124,289 63.73

169 OTROS SERVICIOS 203,949 43,682 211 211 130 43,471 203,738 0.48

170 CONSULTORIAS Y SERV 330,000 32,667 32,667 330,000

171 CONSULTORIAS 22,000 7,000 7,000 22,000

172 SERVICIOS ESPECIALES 308,000 25,667 25,667 308,000

180 MANTO Y REPARACION 842,723 155,719 1,007 1,007 989 154,712 841,716 0.65

181 MANT. Y REPARACION EDIF. 324,084 67,490 67,490 324,084

182 MANT. Y REPARACION MAQ. OTROS 120,739 17,562 258 258 240 17,304 120,481 1.47

183 MANT. Y REPARACION MOBILIARIOS 34,290 12,399 12,399 34,290

184 MANT. Y REPARACION OBRAS 68,600 15,633 15,633 68,600

185 MANT. DE EQUIPOS DE COMP. 251,110 26,402 26,402 251,110

189 OTROS MANTENIMIENTO 43,900 16,233 749 749 749 15,484 43,151 4.61



OBJETO DEL GASTOPRESUPUESTO EJECUCIÓN PAGADO

ACUMUL.

SALDO %

EJEC/

ASIG



LEY A S IGN A D O M EN S UA L A C UM UL. F EC HA

A N UA L

2 MATER.Y SUMINISTROS 1,652,033 549,030 37,605 37,605 29,395 511,425 1,614,428 6.85

200 ALIMENTOS Y BEBIDAS 115,000 37,990 4,961 4,961 3,681 33,029 110,039 13.06

201 PARA CONSUMO HUMANO 61,500 19,332 3,783 3,783 3,231 15,549 57,717 19.57

203 BEBIDAS 53,500 18,658 1,178 1,178 450 17,480 52,322 6.31

210 TEXTILES Y VESTUARIOS 45,500 23,632 1,325 1,325 22,307 44,175 5.61

211 ACABADO TEXTIL 4,500 2,500 2,500 4,500

212 CALZADOS 9,880 5,012 1,325 1,325 3,687 8,555 26.43

213 HILADOS Y TELAS 13,500 5,500 5,500 13,500

214 PRENDAS DE VESTIR 12,500 5,500 5,500 12,500

219 OTROS TEXTILES 5,120 5,120 5,120 5,120

220 COMBUSTIBLES Y LUB. 411,000 112,530 57 57 11 112,474 410,944 0.05

221 DIESEL 143,700 20,700 20,700 143,700

222 GAS 55,680 55,680 55,680 55,680

223 GASOLINA 84,720 15,833 15,833 84,720

224 LUBRICANTES 122,900 16,317 57 57 11 16,261 122,844 0.35

229 OTROS COMBUSTIBLES 4,000 4,000 4,000 4,000

230 PROD. DE PAPEL 169,500 74,145 4,601 4,601 4,595 69,544 164,899 6.20

231 IMPRESOS 44,856 21,796 21,796 44,856

232 PAPELERIA 65,387 23,387 1,373 1,373 1,373 22,014 64,014 5.87

239 OTROS PROD. DE PAPEL 59,257 28,962 3,228 3,228 3,222 25,734 56,029 11.15

240 OTROS PROD. QUIMICOS 146,000 60,350 498 498 341 59,852 145,502 0.83

241 ABONOS Y FERTILIZANTES 3,385 3,385 3,385 3,385

242 INSECT. FUMIGANTES Y OTROS 6,670 3,670 3,670 6,670

243 PINTURAS 55,420 21,420 159 159 159 21,261 55,261 0.74

244 PRODUCTOS MEDICINALES 22,250 8,250 8,250 22,250

249 OTROS P. QUIMICOS 58,275 23,625 339 339 182 23,286 57,936 1.44

250 MAT. DE CONSTRUCCION 237,047 50,686 1,991 1,991 1,928 48,695 235,056 3.93

252 CEMENTO 22,775 10,022 63 63 9,959 22,712 0.62

253 MADERAS 47,290 11,691 11,691 47,290

254 M. DE PLOMERIA 19,000 3,917 3,917 19,000

255 M. DE ELECTRICIDAD 28,987 4,082 989 989 989 3,093 27,998 24.22

256 M. METALICOS 28,000 4,000 4,000 28,000

257 PIEDRA Y ARENA 26,800 6,567 522 522 522 6,045 26,278 7.95

259 OROS MATERIALES 64,195 10,407 417 417 417 9,990 63,778 4.01



OB J ETO D EL GA S TO

P R ES UP UES TO EJ EC UC IÓNP A GA D O

A C UM UL.

S A LD O% EJ EC /

A S IG



LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA

ANUAL

260 PRODUCTOS VARIOS 170,000 79,153 404 404 301 78,749 169,596 0.51

261 ARTICULOS PARA RECEPCION 2,000 2,000 2,000 2,000

262 HERRAM. E INST. 59,000 27,833 50 50 4 27,783 58,950 0.18

263 MAT. Y EQUIPO DE SEGURIDAD 29,000 13,000 10 10 12,990 28,990 0.08

265 MAT. Y SUMINISTRO DE COMP. 28,304 14,109 31 31 14,078 28,273 0.22

269 OTROS P. VARIOS 51,696 22,211 313 313 298 21,898 51,383 1.41

270 UTILES DE M. DIVERSOS 146,000 71,062 20,239 20,239 15,759 50,823 125,761 28.48

271 UTILES DE COCINA Y COMEDOR 8,115 7,010 3,817 3,817 3,817 3,193 4,298 54.45

272 UTILES DEPORTIVOS 21,500 6,667 2,996 2,996 2,996 3,671 18,504 44.94

273 UTILES DE ASEO 25,000 14,000 3,610 3,610 3,591 10,390 21,390 25.79

274 UTILES DE LABORATORIOS 1,000 1,000 1,000 1,000

275 UTILES DE OFICINA 51,385 21,385 7,131 7,131 3,060 14,254 44,254 33.34

277 INSTRUMENTOS MEDICOS 1,000 1,000 1,000 1,000

278 ARTICULOS DE PROTESIS Y REHA. 4,000 4,000 4,000 4,000

279 OTROS U. Y MATERIALES 34,000 16,000 2,685 2,685 2,296 13,315 31,315 16.78

280 REPUESTOS 211,986 39,482 3,531 3,531 2,780 35,951 208,455 8.94

3 MAQUINARIA Y EQUIPO 162,730 44,228 791 791 791 43,437 161,939 1.79

300 MAQ.Y EQ. DE PRODUCCION 20,000 10,000 10,000 20,000

305 MAQ. Y EQUIPO DE ENERGIA 20,000 10,000 10,000 20,000

310 MAQ. Y EQ. TRANSPORTE 62,730 5,228 5,228 62,730

314 Maq. Y Equipo de Talleres y Almacenes 62,730 5,228 5,228 62,730

320 EQUIPO DE LABORATORIO 20,000 7,000 320 320 320 6,680 19,680 4.57

330 EQUIPO DE, LABORATORIO 20,000 7,000 7,000 20,000

340 EQUIPO DE OFICINA 10,000 4,000 4,000 10,000

350 MOBILIARIO DE OFICINA 10,000 4,000 4,000 10,000

370 MAQ. Y EQUIPOS VARIOS 20,000 7,000 471 471 471 6,529 19,529 6.73



OBJETO DEL GASTO

PRESUPUESTO EJECUCIÓNPAGADO

ACUMUL.

SALDO %

EJEC/

ASIG



LEY A S IGN A D O M EN S UA L A C UM UL. F EC HA A N UA L

4 INV. FINANCIERAS 1,575,000 719,000 4,851 4,851 714,149 1,570,149 0.67

430 COMPRA DE EXISTENCIA 1,575,000 719,000 4,851 4,851 714,149 1,570,149 0.67

439 OTRAS EXISTENCIAS 1,575,000 719,000 4,851 4,851 714,149 1,570,149 0.67

6 TRANSFERECIAS CORR. 697,900 152,383 9,074 9,074 9,074 143,309 688,826 5.95

600 PENSIONES Y JUBILACIONES 120,000 10,000 5,545 5,545 5,545 4,455 114,455 55.45

609 PENSIONES Y JUBILACIONES 120,000 10,000 5,545 5,545 5,545 4,455 114,455 55.45

610 A PERSONAS 128,000 45,083 45,083 128,000

611 DONATIVOS A PERSONAS 11,500 6,500 6,500 11,500

613 INDEMNIZ. ESPECIALES 20,000 20,000 20,000 20,000

614 INDEMNIZ. POR RETIRO VOL. 85,000 7,083 7,083 85,000

619 OTRAS TRANSFERENCIAS 11,500 11,500 11,500 11,500

620 BECAS DE ESTUDIO 257,300 46,417 3,529 3,529 3,529 42,888 253,771 7.60

622 BECAS UNIVERSITARIAS 5,000 5,000 5,000 5,000

624 ADIEST. Y ESTUDIOS 252,300 41,417 3,529 3,529 3,529 37,888 248,771 8.52

640 A INSTIT. PUBLICAS 154,600 12,883 12,883 154,600

641 A GOBIERNO CENTRAL 154,600 12,883 12,883 154,600

660 TRANSF. AL EXTERIOR 38,000 38,000 38,000 38,000

662 CUOTA ORG. CENTROAM. 17,000 17,000 17,000 17,000

664 CUOTA A ORG. MUNDIALES 21,000 21,000 21,000 21,000

8 DEUDA INTERNA 10,000 10,000 10,000 10,000805 INTERESES SOBRE PRESTAMOS DIREC. #####

806 INTERESES SOBRE OBLIGACIONES. 10,000 10,000 10,000 10,000

TOTAL FUNCIONAMIENTO 93,595,081 8,803,041 5,352,407 5,352,407 4,660,487 3,450,634 88,242,674 60.80



% EJ EC /

A S IGOB J ETO D EL GA S TO

P R ES UP UES TO EJ EC UC IÓN P A GA D O

A C UM UL.

S A LD O



ANUAL

LEY ASIGNADO

T O T A L 93,595,081 8,803,041 5,352,407 88,242,674 60.8

1 DIRECCION Y ADMON GENERAL 28,900,515 3,030,168 1,330,604 27,569,911 43.9

1 01 00 DIRECCION SUPERIOR 10,298,886 970,828 475,865 9,823,021 49.0

1 02 00 PLANIFICACION UNIVERSITARIA 954,439 82,859 50,596 903,843 61.1

1 03 00 ADMINISTRACION GENERAL 16,845,798 1,886,499 754,345 16,091,453 40.0

1 04 00 SECRETARIA GENERAL 801,392 89,982 49,798 751,594 55.3

2 EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 55,588,308 4,894,749 3,453,854 52,134,454 70.6

2 01 00 ADMON DE LA EDUC.SUPERIOR 2,041,958 182,717 91,847 1,950,111 50.3

2 02 00 DOCENCIA CENTRAL 27,603,100 2,260,591 1,772,258 25,830,842 78.4

2 03 00 DOCENCIA REGIONAL 25,943,250 2,451,441 1,589,749 24,353,501 64.8

3 INV.POSTGRADO Y EXTENSION 9,106,258 878,124 567,949 8,538,309 64.7

EJECUCION

PORCENTUAL

CUADRO A-7. EJECUCION PRESUPUESTARIA SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA

AL 30 ENERO DE 2018

P S A DETALLEPRESUPUESTO COMPROMISO

ACUMULADO



LEY ASIGNADO ANUAL

0 SERVICIOS PERSONALES 15,354 1,260 1,260

000 SUELDOS FIJOS 14,640 1,220 1,220

004 PERSONAL TRANSITORIO 14,640 1,220 1,220

050 DECIMO TERCER MES 230

070 CONTRIBUCIÓN SEG. SOCIAL 484 40 40

072 CUOTA PATRONAL SEG.EDUCATIVO 220 18 18

073 RIESGO PROFESIONALES 220 18 18

074 FONDO COMPLEMENTARIO 44 4 4

1 SERV. NO PERSONALES 358,170 23,877 23,877

140 VIATICOS 2,000 133 133

141 DENTRO DEL PAIS 2,000 133 133

150 TRANSPORTE 35,087 2,339 2,339

151 DENTRO DEL PAIS 35,087 2,339 2,339

160 S. COMERCIALES 111,000 7,400 7,400

169 OTROS SERVICIOS 111,000 7,400 7,400

180 MANTO Y REPARACION 210,083 14,005 14,005

181 MANT. Y REPARACION EDIF. 170,913 11,394 11,394

185 MANT. DE EQUIPOS DE COMP. 39,170 2,611 2,611

3 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,758,151 117,210 117,210

300 MAQ.Y EQ. DE PRODUCCION 58,200 3,880 3,880

301 MAQ. Y EQ. DE COMPUTACION 58,200 3,880 3,880

320 EQUIPO DE LABORATORIO 332,242 22,149 22,149

370 MAQ. Y EQUIPOS VARIOS 945,923 63,062 63,062

380 EQUIPO DE COMPUTACION 421,786 28,119 28,119

5 CONSTRUCCIONES POR CONTRATO 9,898,438 659,896 659,896

500 VIAS DE COMUNICACIÓN 29,430 1,962 1,962

502 EDIFICIOS PARA EDUCACION 29,430 1,962 1,962

510 EDIFICACIONES 9,869,008 657,934 657,934

512 EDIFICIOS PARA EDUCACION 9,869,008 657,934 657,934

6 TRANSFERECIAS CORR. 54,637 3,642 3,642

610 A PERSONAS 29,837 1,989 1,989

619 OTRAS TRANSFERENCIAS 29,837 1,989 1,989

620 BECAS DE ESTUDIOS 24,800 1,653 1,653

624 ADIESTRAMIENTO Y ESTUDIOS 24,800 1,653 1,653

TOTAL INVERSION 12,084,750 805,885 805,885

CUADRO A-8 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INVERSIONES

A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE ENERO DE 2018

OBJETO DEL GASTOPRESUPUESTO SALDO



PROGRAMAS-PROYECTOSPRESUPUESTO

LEYASIGNADO

SALDO

COMPROMISO

PROGRAMA DE CONSTRUCCIONES11,471,900 765,029 765,029

CONSTRUCCION II FASE DEL PROYECTO DEL CAMPUS CENTRAL 6,263,000 417,769 417,769

FORTALECIMIENTO DE LA SEDE REGIONAL 4,755,000 317,000 317,000

CIENCIA, TECNOLOGIA E INNOVACION 305,150 20,343 20,343

MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE LA INFRAESTRUCTURA

FISICA Y PATRIMONIAL DE LA UTP A NIVEL NACIONAL. 148,750 9,917 9,917

PROGRAMA DE MOBILIARIO510,000 34,000 34,000

MEJORAMIENTO DE LOS LABORATORIOS DE FACULTADES Y CENTROS REG. 425,000 28,333 28,333

HABILITACIÓN DEL LALORATORIO DE ANÁLISIS INDUSTRIALES Y CIENCIAS

AMBIENTALES DE LA UTP 85,000 5,667 5,667

INVESTIGACION Y TRANSFERENCIA DE TECNOLOGÍA 102,850 6,856 6,856

ESTUDIO DE CONSULTORIA PARA PROYECTOS DE ESTADO 425 28 28

HABILITACIÓN DE CENTROS DE ESTUDIOS AVANZADOS UTP-GEORGE 425 28 28

FORTALECIMIENTO DE LA GESTIÓN DE PATENTES TECNOLÓGICAS 102,000 6,800 6,800

TOTAL 12,084,750 805,885 805,885

AL 30 DE ENERO 2018


EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INVERSIONES

Documents

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ · 2018-02-26 · 12,084,750 Balboas (11.4%) corresponden a Inversiones, (Ley No.72 del 13 noviembre de 2017), como se puede observarse en la gráfica