VISION TOTAL S.A.S NIT. 830,504,734-2 BALANCE …

2014 2015

Variacion

Absoluta

Variacion

Relativa

1 ACTIVO CORRIENTE

1110 BANCOS 2,334$ 20,820$ 18,486$ 792%

1105 CAJA 4,000$ 9,200$ 5,200$ 130%

1201 INVERSIONES 1,406,650$ 14,000$ (1,392,650)$ -99%

1305 DEUDORES -$

1305 NACIONALES 2,319,725$ 8,022,391$ 5,702,666$ 246%

1399 Provision cartera (204,357)$ -$ 204,357$

1405 INVENTARIO 221,211$ 221,771$ 560$ 0%

1330 ANTICIPOS -$

1330 Anticipo proveedores 1,965,424$ 3,079,232$ 1,113,808$

1330 Anticipo de Renta 48,983$ 151,856$ 102,873$ 210%

1705 DIFERIDOS -$ 64,471$ 64,471$

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 5,763,970$ 11,583,741$ 5,819,771$ 101%

1505 ACTIVO FIJO -$

propiedad planta y equipo 3,672,360$ 4,502,064$ 829,704$ 23%

1595 Depreciacion (374,285)$ -$ 374,285$ -100%-$ TOTAL ACTIVO FIJO 3,298,075$ 4,502,064$ 1,203,989$ 37%

1605 INTANGIBLE

Licencias 102,375$ 584,902$

TOTA ACTIVO 9,164,420$ 16,670,707$ 7,506,287$ 82%

2 PASIVOS

PASIVO CORRIENTE

2105 BANCOS NACIONALES 687,500$ 1,084,193$ 396,693$ 58%

2205 PROVEEDORES 640,900$ 3,688,250$ 3,047,350$ 475%

2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 866,357$ 1,207,012$ 340,655$ 39%

2365 RETEFUENTE -$ -$ -$ 0%

2365 RETECREE -$ -$ -$

2370 RETENCIONES DE NOMINA 10,887$ 137,985$ 127,098$ 1167%

2380 ACREEDORES VARIOS -$ -$ -$ 0%

2725 Provision Renta y Cree 1,191,925$ -$ (1,191,925)$ -100%TOTAL PASIVO CORRIENTE 3,397,569$ 6,117,440$ 2,719,871$ 80%

2105 PASIVO A LARGO PLAZO

BANCOS NACIONALES 887,500$ 940,596$ 53,096$ 6%

-$ TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 970,342,000$ 940,596$ (969,401,404)$ -100%

3105 PATRIMONIO -$ TOTAL PATRIMONIO 4,879,351$ 9,612,671$ 4,733,320$ 97%

-$ TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 9,164,420$ 16,670,707$ 7,506,287$ 82%

________________________________ ________________________________

TONY ALEXANDER NEGRETE RAMIREZ LUIS EDUARDO BARRETO NEGRETE

CC No 78,754,162 CONTADOR T.P 51673-T

_______________________________________

INGRIS DEL CARMEN BADER HERNANDEZ

REVISORA FISCAL T. P 110826-T

BALANCE COMPARATIVO DICIEMBRE 2014-2015

VISION TOTAL S.A.S

NIT. 830,504,734-2

MONTERIA - CORDOBA

VIGILADO SUPERSALUD

4 INGRESOS 2014 2015

Variacion

Absoluta

Variacion

Relativa

41 OPERACIONALES

4105 PRESTACION DE SERVICIOS

TOTAL OPERACIONALES 9,754,616$ 22,937,350$ 13,182,734$ 135%

42 NO OPERACIONALES

4205 OTROS 464,488$ -$

TOTAL NO OPERACIONALES 464,488$ -$

TOTAL INGRESOS 10,219,104$ 22,937,350$ 12,718,246$ 124%

MENOS;

6135 COSTO DE PRESTACION DE SERVICIOS 2,326,273$ 7,581,379$ 5,255,106$ 226%

UTILIDAD BRUTA 7,892,831$ 15,355,971$ 7,463,140$ 95%

MENOS;

5105 GASTOS OPERACIONALES

TOTAL OPRACIONALES 4,387,168$ 5,942,874$ 1,555,706$ 35%

53 GASTOS NO OPERACIONALES

5305 Financieros

TOTAL NO OPERACIONALES -$ 566,036$ 566,036$ 0%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 3,505,663$ 8,847,061$ 5,341,398$ 152%

5405 1,191,926$ 3,008,001$ 1,816,075$ 152%

UTILIDAD NETA 2,313,737$ 5,839,060$ 3,525,323$ 152%

Reserva Legal 231,374$ 583,906$ 352,532$ 152%

UTILIDAD POR DISTRIBUIR 2,082,363$ 5,255,154$ 3,172,791$ 152%

________________________________ ________________________________

TONY ALEXANDER NEGRETE RAMIREZ LUIS EDUARDO BARRETO NEGRETE

CC No 78,754,162 CONTADOR T.P 51673-T

_______________________________________

INGRIS DEL CARMEN BADER HERNANDEZ

REVISORA FISCAL T. P 110826-T

VIGILADO SUPERSALUD

Provision cree y renta

VISION TOTAL S.A.S

NIT. 830,504,734-2

MONTERIA - CORDOBA

ESTADO DE RESULTADO COMPARATIVO DICIEMBRE 2014-2015

GGE-FR-03

Sede principal: Calle 28 nº 7 -34 Edf. Somec Tel: 7827222 – 7894147 Sede Ayudas Diagnosticas: calle 29 n° 5 – 23 Tel: 7822606 – 7822289 –7824156 7822849 -

3135378594 – 3135378550. Sede Apartadó calle 103 n° 107 - 20 Barrio Vélez Tel : ( 074) 8281716

E- mail: [email protected] –www. visiontotalsas.com Montería - Córdoba

VISION TOTAL S.A.S.

Nit. 830.504.734-2 Nota a los estados financieros

A DICIEMBRE 31 2015

NOTA 1 VISION TOTAL S.A.S. Es una sociedad por acciones simplificada, registrada el 12 de Octubre de 2004 en la Cámara de Comercio de Montería, matrícula No.00074773, como E.U, y en en marzo del año 2014 fue cambiado el objeto social a S.A.S bajo el número 29892 del libro IX , El término de duración es indefinido. Domicilio. El domicilio principal es la ciudad de Montería en el edificio somec calle 28 N° 7-34. OBJETO SOCIAL Prestación de servicios médicos de oftalmología y optometría, consultoría, servicios médicos de cirugía oftalmológica sin internación. PATRIMONIO El patrimonio de la empresa está representado por el capital social, las reservas obligatorias, la revalorización del patrimonio, las utilidades del ejercicio y las utilidades acumuladas hasta la fecha.

NOTA 2 PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES

Para sus registros contables y elaboración de estados financieros, VISION TOTAL S.A.S

observa los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia.

GGE-FR-03




Las siguientes políticas y prácticas contables son utilizadas por la empresa en su

contabilidad y en la elaboración de sus estados financieros:

a) PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS. Comprende el conjunto de bienes con

carácter permanente, destinados para llevar a cabo su objeto social. Se contabilizan

al costo ajustado. La depreciación se calcula por el método de línea recta sobre el

costo ajustado, con base en la vida útil de los activos a tasas anuales del 10% para

equipo de oficina, equipo de computación y comunicación y equipo médico científico.

b) PATRIMONIO SOCIAL. El patrimonio social está conformado por el capital social,

las reservas obligatorias, la revalorización del patrimonio, las utilidades acumuladas

durante la existencia de la sociedad y las utilidades del ejercicio.

c) INGRESOS. Los ingresos se registran por el sistema de causación.

d) GASTOS OPERACIONALES. Se contabilizan por el sistema de causación.

NOTA 3.

BALANCE GENERAL

PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS.

Las cifras que se presentan en los Estados Financieros y Estado de Resultado se están

presentando de acuerdo con el PUC para las IPS privadas, establecido en la Resolución

106 de Enero 22 de 1998, que modifico la resolución 0867 del 31 de julio de 1996.

3.1 Disponibles. Se registra el dinero en efectivo que se encuentra en caja y los saldos de las cuentas corrientes, debidamente conciliadas a 31 de Diciembre de 2013 así:

GGE-FR-03




Caja $ 9,200,000

Bancos

BANCO DE BOGOTA 8123 $ 1,447,489

BANCOOMEVA 8806 $ 18,292,319

BANCO COLPATRIA 8105 $ 1,079,806

Total Disponible $ 30,019,614

3.2. Deudores. ……………………………….$11.253.78.344 Clientes…………………….….$8.022.391.195 Compañías vinculadas……….$1.796.013.812 Anticipos de impuestos……….$151.856.000 Particulares…………………….$10.893.113 Socios………………………….$940.512.899 Responsabilidades……………$194.900 Deudores varios……………….$154.452.589 Deudas de difícil cobro……….$177.163.836 Registra los valores por cobrar, por la prestación de servicios de salud y otras operaciones de crédito a cargo de terceros y a favor de la IPS en desarrollo del objeto social, así: 3.3. Propiedades, planta y equipo. $4.502.064.802 Comprende el conjunto de cuentas que registran los bienes de cualquier naturaleza que posee con la intención de emplearlos de forma permanente en el desarrollo de sus actividades. Por su definición no son destinados para venta y su vida útil sera mayor a un año. NOTA 4.

GGE-FR-03




PASIVOS 4.1 Pasivos. Agrupan el conjunto de cuentas que representan las obligaciones contraídas en el desarrollo del giro ordinario de sus actividades pagaderas a un corto plazo y largo plazo, como se detalla a continuación: PASIVO CORRIENTE

CUENTAS POR PAGAR

Proveedores $ 3.688.250.240

Costos y Gastos por Pagar Bancos nacionales

$ 650.698.552 $ 1.084.192.969

Retención en la fuente por pagar Provisión renta y cree

$ 397.536.691 $ 158.776.746

Otros pasivos $ 137.984.528

Total Pasivos corriente

$ 6.117.439.726

PASIVOS A LARGO PLAZO BANCOS NACIONALES $ 940.595.739 TOTAL PASIVOS $7.058.035.465

NOTA 5. PATRIMONIO 5.1 Patrimonio. Comprende el patrimonio social está conformado por el capital social, las reservas obligatorias, la revalorización del patrimonio, las utilidades acumuladas obtenidos durante la existencia de la sociedad y las utilidades del ejercicio, así:

GGE-FR-03




NOTA 6 Estado de Resultados 6.1 Ingresos Operacionales. Comprende los valores recibidos y/o causados como resultado de las actividades desarrolladas en cumplimiento de su objeto social, mediante la entrega de bienes o la prestación de servicios de salud y/o conexos, clasificados por unidades funcionales, clasificados por unidades funcionales, así:

6.2 Gastos Unidad Administrativa. Comprende los gastos ocasionados en el desarrollo principal del objeto social de la IPS y se registran sobre la base de causación, las sumas o valores en que incurre durante el ejercicio, así:

Gastos generales de administración $ 5.942.874.637

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 5.942.874.637

Patrimonio

Capital social $ 1.096.132.000

Utilidad del ejercicio Utilidad de ejercicios anteriores

$ 5.255.154.362 $ 2.409.730.947

Reserva legal $ 851.653.923

Total Patrimonio $ 9.612.671.232

INGRESOS

Ingresos Operacionales $22.937.350.139

Ingresos no Operacionales $0

TOTAL INGRESOS $22.937.350.139

GGE-FR-03




6.3 Gastos financieros. Registra el valor de los gastos causados durante el período, en la ejecución de diversas transacciones con instituciones financieras con el objeto de obtener recursos para el cumplimiento de las actividades de la IPS, así:

6.3 Costos. Agrupa las cuentas que representan la acumulación de los costos

directos o indirectos necesarios en la prestación de los servicios de salud y conexos a los mismos y ventas en un período determinado, organizados por unidades funcionales, así:

Unidad Funcional de consulta externa $ 7.581.378.563

TOTAL COSTOS $ 7.581.378.563

GASTOS FINANCIEROS Gastos y comisiones bancarias $ 556.035.724

TOTAL GASTOS FINANCIEROS $ 556.035.724

TONY ALEXANDER NEGRETE RAMÍREZ Representante legal 78.754.162 de Lorica

Luis Eduardo Barreto negrete Contador Público T. P. 51673-T

GGE-FR-03




VISION TOTAL S.A.S Nit. 830.504.734-2

Nota a los estados financieros A DICIEMBRE 31 2014

NOTA 1 VISION TOTAL S.A.S. Es una sociedad por acciones simplificada, registrada el 12 de Octubre de 2004 en la Cámara de Comercio de Montería, matrícula No.00074773, como E.U, y en en marzo del año 2014 fue cambiado el objeto social a s.a.s bajo el número 29892 del libro IX , El término de duración es indefinido. Domicilio. El domicilio principal es la ciudad de Montería. OBJETO SOCIAL Prestación de servicios médicos de oftalmología y optometría, consultoría, servicios médicos de cirugía oftalmológica sin internación. PATRIMONIO El patrimonio de la empresa está representado por el capital social, las reservas obligatorias, la revalorización del patrimonio, las utilidades del ejercicio y las utilidades acumuladas hasta la fecha.

NOTA 2 PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES

Para sus registros contables y elaboración de estados financieros, VISION TOTAL S.A.S

observa los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia.

Las siguientes políticas y prácticas contables son utilizadas por la empresa en su

GGE-FR-03




contabilidad y en la elaboración de sus estados financieros:

e) PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS. Comprende el conjunto de bienes con

carácter permanente, destinados para llevar a cabo su objeto social. Se contabilizan

al costo ajustado. La depreciación se calcula por el método de línea recta sobre el

costo ajustado, con base en la vida útil de los activos a tasas anuales del 10% para

equipo de oficina, equipo de computación y comunicación y equipo médico científico.

f) PATRIMONIO SOCIAL. El patrimonio social está conformado por el capital social,

las reservas obligatorias, la revalorización del patrimonio, las utilidades acumuladas

durante la existencia de la sociedad y las utilidades del ejercicio.

g) INGRESOS. Los ingresos se registran por el sistema de causación.

h) GASTOS OPERACIONALES. Se contabilizan por el sistema de causación.

NOTA 3.

BALANCE GENERAL

PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS.

Las cifras que se presentan en los Estados Financieros y Estado de Resultado se están

presentando de acuerdo con el PUC para las IPS privadas, establecido en la Resolución

106 de Enero 22 de 1998, que modifico la resolución 0867 del 31 de julio de 1996.

3.1 Disponibles. Se registra el dinero en efectivo que se encuentra en caja y los saldos de las cuentas corrientes, debidamente conciliadas a 31 de Diciembre de 2014 así:

Caja

GGE-FR-03




Bancos $ 2.333.489

BANCO BBVA $ 311.649

BANCOLOMBIA $ 1.090.763

BANCOOMEVA $504.980

DAVIVIENDA $426.097

Total Disponible $ 2.333.489

3.2. Deudores. Registra los valores por cobrar, por la prestación de servicios de salud y otras operaciones de crédito a cargo de terceros y a favor de la IPS en desarrollo del objeto social, así: CLIENTES

ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD

GGE-FR-03




PROMOSALUD DEL SINU LTDA $ 101,900,000.00

EMDISALUD $ 130,000,000.00

CLINICA ZAYMA LTDA $ 30,000,000.00

GOBERNACION DE CORDOBA $ 141,400,000.00

SALUD TOTAL $ 111,350,000.00 IPS VISION DEL LITORAL Y CIA LTDA $ 98,700,000.00

MEDICINA INTEGRAL LTDA $ 61,500,000.00

POLICIA NACIONAL $ 19,500,000.00

EPS SANITAS $ 37,505,000.00

SOLSALUD EPS $ 103,400,000.00

MUTUAL SER $ 145,480,256.00

MANEXKA $ 46,230,000.00

CASA DEL NIÑO LTDA $ 48,500,000.00

HUMANA VIVIR S.A $ 128,000,000.00

SALUD VIDA EPS S.A $ 67,800,000.00

CLINICA SANTA CLARA $ 2,117,310.00

SELVA SALUD EPS $ 109,000,000.00 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR COMFENALCO ANTIOQUIA $ 57,600,000.00

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DE CORDOBA $ 374,818,549.00

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR COMFAMA $ 159,980,000.00

UNIVERSIDAD DE CORDOBA $ 67,900,000.00

CAPRECOM EPS $ 137,044,154.00

CLINICA OFTALMOLOGICA DE SINCELEJO $ 40,000,000.00

CENTRO OFTALMOLOGICO DE CORDOBA $ 25,000,000.00

DGSM-BATALLON DE ASPC N°11 $ 60,000,000.00

AMBULATORIOS LTDA $ 15,000,000.00

TOTAL ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD $2.319.725.269

3.3. Propiedades, planta y equipo $2.806.014.106

GGE-FR-03




Comprende el conjunto de cuentas que registran los bienes de cualquier naturaleza que posee con la intención de emplearlos de forma permanente en el desarrollo de sus actividades. Por su definición no son destinados para venta y su vida útil será mayor a un año. NOTA 4. PASIVOS 4.1 Pasivos. Agrupan el conjunto de cuentas que representan las obligaciones contraídas en el desarrollo del giro ordinario de sus actividades pagaderas a un corto plazo y largo plazo, como se detalla a continuación: PASIVO CORRIENTE

CUENTAS POR PAGAR

Proveedores

$640.900.000 Costos y Gastos por Pagar Rete cree

$714.910.292 $8.049.548

Obligaciones financieras $687.500.000

Retención en la fuente por pagar Provisión renta Retenciones de nomina Acreedores

$50.612.256 $1.191.925.486 $17.714.463 $75.070.438

Otros pasivos $ 10.886.940

Total Pasivos corriente

$ 3.397.569.423

PASIVOS A LARGO PLAZO

Obligaciones financieras $887.500.000

GGE-FR-03




TOTAL PASIVOS $4.285.069.423

NOTA 5. PATRIMONIO 5.1 Patrimonio. Comprende el patrimonio social está conformado por el capital social, las reservas obligatorias, la revalorización del patrimonio, las utilidades acumuladas obtenidos durante la existencia de la sociedad y las utilidades del ejercicio, así:

NOTA 6 Estado de Resultados 6.1 Ingresos Operacionales. Comprende los valores recibidos y/o causados como resultado de las actividades desarrolladas en cumplimiento de su objeto social, mediante la entrega de bienes o la prestación de servicios de salud y/o conexos, clasificados por unidades funcionales, clasificados por unidades funcionales.

Patrimonio

Capital social $ 1.096.132.000

Utilidad del ejercicio Utilidad de ejercicios anteriores

$ 2.082.363.937 $ 1.322.532.898

Reserva legal $ 378.321.871

Total Patrimonio $ 4.879.350.706

INGRESOS

Ingresos Operacionales $9.754.616.105

Ingresos no Operacionales $464.487.960

TOTAL INGRESOS $10.219.104.065

GGE-FR-03




6.4 Gastos Unidad Administrativa. Comprende los gastos ocasionados en el

desarrollo principal del objeto social de la IPS y se registran sobre la base de causación, las sumas o valores en que incurre durante el ejercicio, así:

Gastos generales de administración $ 4.387.168.207

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 4.387.168.207

6.3 Costos. Agrupa las cuentas que representan la acumulación de los costos

directos o indirectos necesarios en la prestación de los servicios de salud y conexos a los mismos y ventas en un período determinado, organizados por unidades funcionales, así:

Unidad Funcional de consulta externa y cirugía $ 2.326.272.664

TOTAL COSTOS $ 2.326.272.664

TONY ALEXANDER NEGRETE RAMÍREZ Representante legal 78.754.162 de Lorica

LUIS EDUARDO BARRETO NEGRETE Contador Público T. P. 51673 T

DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL

A los señores accionistas de la Compañía VISION TOTAL S.A.S

He auditado los balances generales de la Compañía VISION TOTAL a corte de 31

de diciembre de 2014 Y 31 de diciembre de 2015 y los correspondientes Estados

de Resultados por los años terminados en esas fechas y el resumen de las

políticas contables más significativas.

La administración es responsable de la preparación y la adecuada presentación de

los estados financieros de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente

aceptados en Colombia. Esta responsabilidad incluye: diseñar, implementar y

mantener el control interno relevante a la preparación y presentación de los

estados financieros que estén libres de errores de importancia relativa, ya sea

debidas a fraude o error; seleccionando y aplicando políticas contables

apropiadas, y haciendo estimaciones contables que sean razonables en las

circunstancias.

Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre los estados financieros con

base en mí auditoría. Obtuve las informaciones necesarias para cumplir mis

funciones de revisoría fiscal y llevé a cabo mi trabajo de acuerdo con normas de

auditoría generalmente aceptadas en Colombia.

Una auditoría incluye realizar procedimientos para obtener evidencia de auditoría

sobre los montos y revelaciones en los estados financieros, dichas normas

requieren que se planee y practique la auditoría para obtener seguridad razonable

sobre si los estados financieros están libres de representación errónea de

importancia relativa. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del

auditor, incluyendo la evaluación del riesgo de errores materiales en éstos. En el

proceso de realizar esta evaluación de riesgo, el auditor debe considerar los

controles internos relevantes para que la entidad prepare y presente

adecuadamente los estados financieros, para luego poder diseñar procedimientos

de auditoría que sean adecuados en las circunstancias. Una auditoría también

incluye la evaluación del uso apropiado de las políticas contables y la

razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por la administración, así

como la presentación completa de los estados financieros.

Con base en el desarrollo de mis demás labores de REVISOR FISCAL, conceptúo

que los estados financieros a corte de 31 de diciembre de 2014 Y 31 de diciembre

de 2015 de la Compañía visión total s.a.s se llevó de conformidad con las normas

legales y la técnica contable; las operaciones registradas en los libros y los actos

de los administradores se ajustaron a los estatutos y a las decisiones del Máximo

Órgano Social y de la Junta Directiva; la correspondencia, los comprobantes de

las cuentas y los libros de actas y de registro de accionistas se llevaron y

conservaron debidamente; se observaron medidas adecuadas de control interno y

de conservación y custodia de los bienes de la Compañía y de terceros en su

poder; se liquidaron en forma correcta y se pagaron en forma oportuna los aportes

al sistema de seguridad social integral; y existe la debida concordancia entre la

información contable incluida en el informe de gestión de los administradores y la

incluida en los estados financieros adjuntos de conformidad con lo establecido en

el decreto 2649 de 1993.

____________________________________

INGRIS DEL CARMEN BADER HERNANDEZ REVISOR FISCAL T.P. 110826-T

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VISION TOTAL S.A.S NIT. 830,504,734-2 BALANCE …