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UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
TESIS PRESENTADA COMO REQUISITO PARA OPTAR POR EL TITULO DE
INGENIERÍA COMERCIAL
TEMA:
“PLAN DE NEGOCIO PARA LA CREACIÓN DE UN CENTRO DE
REHABILITACIÓN CON HIDROTERAPIA EN GUAYAQUIL.”
AUTOR(ES):
BALDERRAMOS ZAMBRANO WENDY SOFIA
SÁNCHEZ NARANJO PAOLA CAROLINA
TUTOR DE TESIS:
M.G.E. HYPATHIA FIALLOS VEINTIMILLA
GUAYAQUIL, JULIO 2016
1
2
REPOSITORIO NACIONAL EN CIENCIAS Y TECNOLOGÍAFICHA DE REGISTRO DE TESISTÍTULO“PLAN DE NEGOCIO PARA LA CREACION DE UN CENTRO DE REHABILITACION CON HIDROTERAPIA EN GUAYAQUIL”
BALDERRAMOS ZAMBRANO WENDYSÁNCHEZ NARANJO PAOLA CAROLINA
REVISORES:
INSTITUCIÓN: Universidad de Guayaquil FACULTAD: ADMINISTRACIONCARRERA: Ingeniería Comercial
FECHA DE PUBLICACIÓN: 2016 N° DE PÁGS.:ÁREA TEMÁTICA: PLAN DE NEGOCIOSPALABRAS CLAVES: Empresa, diseño y estrategia
DE REGISTRO(en base de datos): N° DE CLASIFICACIÓN: Nº
DIRECCIÓN URL (tesis en la web):ADJUNTO PDF
SI NOCONTACTO CON AUTORES: Teléfono: 042017212-
0960107555 -0996514053E-mail: [email protected]@gmail.com
CONTACTO DE LA INSTITUCIÓN Nombre:Teléfono:
CAPTURA DEL ANTIPLAGIO
3
FIRMA DEL DOCENTE TUTOR
HYPATHIA FIALLOS VEINTIMILLA
# CÉDULA DE IDENTIDAD 0912807641
MAGISTER EN GESTIÓN
EMPRESARIAL
TUTOR DE TESIS
4
RENUNCIA DE DERECHOS DE AUTOR
POR MEDIO DE LA PRESENTE CERTIFICO QUE LOS CONTENIDOS
DESARROLLADOS EN ESTA TESIS SON DE ABSOLUTA PROPIEDAD Y
RESPONSABILIDAD DE:
BALDERRAMOS ZAMBRANO WENDY SOFIA C.I 0940729635
SÁNCHEZ NARANJO PAOLA CAROLINA C.I 0931040935
CUYO TEMA ES:
“PLAN DE NEGOCIO PARA LA CREACION DE UN CENTRO DE
REHABILITACION CON HIDROTERAPIA EN GUAYAQUIL”
DERECHOS QUE RENUNCIAMOS A FAVOR DE LA UNIVERSIDAD DE
GUAYAQUIL, PARA QUE HAGA USO COMO A BIEN TENGA.
BALDERRAMOS ZAMBRANO WENDY SOFIA
C.I # 0940729635
SÁNCHEZ NARANJO PAOLA CAROLINA
C.I. # 0931040935
5
DEDICATORIA
A Dios
Por permitirme llegar hasta anhelada meta y haberme dado la salud para lograr mis
objetivos, le doy gracias por bendecirme, por su infinita bondad y amor.
A Nuestros Padres
Por haberme apoyado en todo momento por sus valores, consejos y también por su
apoyo económico, por hacerme una persona de bien, pero más que nada por su
comprensión, gracias a los dos por apoyarme en este largo camino.
Wendy Sofía Balderramos Zambrano.
6
DEDICATORIA
Al creador de todas las cosas, el que me ha dado fortaleza para continuar cuando a
punto de caer he estado; por ello, con toda humildad que de mi corazón puede emanar,
dedico primeramente mi trabajo a Dios.
De igual forma, dedico esta tesis a mi madre y padre que han sabido formarme con
buenos sentimientos, hábitos y valores, lo cual me ha ayudado a salir adelantes en los
momentos más difíciles.
Paola Carolina Sánchez Naranjo.
7
AGRADECIMIENTO
A mi Tutora M.G.E Hypathia Fiallos Veintimilla por la enseñanza y
ayuda brindada; por su cooperación, por su confianza, por haberme
motivado en este difícil camino siendo guía de este proyecto.
Gracias ING. M.G.E. Hypathia Fiallos Veintimilla.
Wendy Sofía Balderramos Zambrano
8
AGRADECIMIENTO
Agradezco a Dios porque bajo su bendición me permite presentar este proyecto ante
ustedes y por haberme otorgado una familia maravillosa, quienes han creído en mí
siempre, dándome un ejemplo de superación, humildad y sacrificio; enseñándome a
valorar todo lo que tengo.
A la universidad que me abrió sus puertas para ser mejor persona y buen profesional.
A los catedráticos que con el pasar de los años se convirtieron en un ejemplo a seguir.
Agradezco sinceramente a mi tutora M.G.E. Hypathia Fiallos Veintimilla, su esfuerzo y
dedicación.
Sus conocimientos, sus orientaciones, su manera de trabajar, su persistencia, su
paciencia y motivación han sido fundamentales para mi formación como investigadora.
Espero en contar siempre con su valioso e incondicional apoyo.
Paola Carolina Sánchez Naranjo.
9
SUMARIO ANALÍTICO
INTRODUCCION…………………………………………………….. 18
CAPITULO # 1
1. DESCRIPCION DEL NEGOCIO ……………………………..…….... 19
1.1 Misión…………………………………………………….…….…. 20
1.2 Visión……………………………………………………………… 21
1.3 Objetivos Generales y Específicos……………………….…..…… 22
1.4 Descripción de Líneas de Servicios………………………..…….. 22
1.5 Cadena de Valor………………………………………………….. 23
1.6 Análisis de Foda………………………………………………….. 24
1.7 Análisis de la Empresa………………………………………….... 25
1.7.1 Información Histórica………………………………… 26
1.7.2 Productos – Mercados………………………………. 27
1.7.3 Clientes……………………………………………….. 30
1.7.4 Posición Tecnológica………………………………… 31
1.7.5 Relaciones hacia arriba y abajo en los canales……… 35
1.7.6 Recursos Operativos…………………………………. 37
1.7.7 Competidores…………………………………………. 40
1.7.8 Factores claves de Éxito……………………………… 40
CAPITULO # 2
2. PLAN DE MARKETING………………………………………………. 41
2.1 Análisis Sectorial………………………………………………….. 41
2.1.1 Estructura del Sector…………………………………… 42
2.1.2 Las Fuerzas Competitivas…………………………………. 44
10
2.1.3 Acciones de los Competidores……………………………. 44
2.1.4 Impulsores de los Cambios………………………………. 45
2.2 Mercado Meta. Posicionamiento……………………...……………… 45
2.3 Estrategia de Marketing………………………………………………. 46
2.3.1 Objetivos de Marketing y Ventas. Marketshare….… …… 46
2.3.2 Políticas de Precios: Precios Introducción, Operación,
Mecanismo para fijar el Precio de venta (costo,
Competencia o mercado) Crédito, descuentos, planes. 47
2.3.3 Estrategia de Venta y Comunicación: Imagen, logotipo
Publicidad, medios, Frecuencias………………………… 49
2.3.4 Estrategia de distribución: Canales de distribución,
PDV, Ubicación y cobertura de la empresa……………… 52
CAPITULO # 3
3. PLAN DE ADMINISTRACIÓN Y RRHH………………………………… 53
3.1. El Equipo Gerencial, antecedentes, cargos y responsabilidades,
Conocimientos, actitudes y habilidades en función proyecto 54
3.2 Cantidad del personal y perfiles de los puestos clave……………. 60
3.3 Organigrama………………………………………………………….. 61
CAPITULO # 4
4. PLAN DE PRODUCCION……………………………………………….. 61
4.1 Metodologías………………………………………………………. 62
4.2 Riesgo Crítico y planes de Contingencia………………………... 62
11
CAPITULO # 5
5. PLAN FINANCIERO……………………………………………………. 64
5.1 Historial Financiero……………………………………………… 64
5.2 Proyecciones Financieras a 5 años………………………………. 75
5.2.1 Estado de Resultado……………………………………. 75
5.2.2 Balances Patrimoniales…………..……………………… 76
5.2.3 Flujo de Caja……………………….…………………… 77
5.2.4 Break Evenpoint…………………….…………………… 78
5.3 Explicación y supuestos sobre los que se basan las proyecciones… 79
5.4 Rendimiento potencial a los inversores, comparados con otras
Empresas del sector…………………………..…………………. 80
6. APENDICE…………………………………………………..………………. 81
7. BIBLIOGRAFIAS……………………………………………..……………... 101
12
INDICE DE FIGURAS
Figura 1 - Google tina_f425_03…………………………………….………… 20
Figura 2 - Google nota_14046………………………………………………… 21
Figura 3 - Google slide_2……………………………………………………… 25
Figura 4 – Google……………………………………………………………… 26
Figura 5 – Google……………………………………………………………… 28
Figura 6 – Google123RF………………………………………………………. 31
Figura 7 – Google Blogspot.com………………………………………………. 36
Figura 8 – Google slide_3…………………………………………….………… 37
Figura 9 – Google 17f8f446………………………………………………….… 37
Figura 10 – Google Fisioterapia-San-sebatian000054…………………….….. 38
Figura 11 – Google pie_Area-limpieza_237315_largue……………………... 38
Figura 12 – Google imagen mapa……………………………………………… 42
Figura 13 – Google ubicación de mapa……………………………………….. 43
Figura 14 – Google…………………………………………………………….. 45
Figura 15 – Google estrategia-de-marketing….……………………………….. 46
Figura 16 – Google Imágenes…….…………………………………………… 50
Figura 17 – Google Fuente Wendy Balderramos.……………………………. 51
Figura 18 – Google Maps……….…………………………………………….. 52
13
INDICE DE GRAFICOS
Grafico 1 – Planos de distribución del centro de Hidroterapia………………… 39
Grafico 2 – Google imágenes factor de claves de éxito………………………… 41
Grafico 3 – Cinco fuertes de Potter……………………………………………… 44
Grafico 4 – Perfil de los puesto………………………………………………….. 60
Grafico 5 – Organigrama………………………………………………………… 61
INDICE DE CUADROS
Cuadro 1 - Análisis de Foda…………………………………………………... 24
Cuadro 2 - Listado de Equipos………………………………………………... 32
Cuadro 3 – Listado de Equipos para Terapias………………………………….. 33
Cuadro 4 – Listado de máquinas Acuáticas……………………………………. 34
Cuadro 5 – Total de inversión en equipos……………………………………... 35
Cuadro 6 – Activo Fijo de ensamblaje………………………………………… 64
Cuadro 7 – Activo Fijo de oficinas y ventas…………………………………… 65
Cuadro 8 – Inversión de activo diferido……………………………………….. 66
Cuadro 9 – Inversión total en activo fijo y diferido……………………………. 67
Cuadro 10 – Ingresos mensuales y ventas proyectadas durante el primer
Año de operación…......................................................................... 68
Cuadro 11 – Costo y gastos mensuales proyectados para 1er año de operación 69
Cuadro 12 – obtención del Capital de trabajo………………………………….. 70
Cuadro 13 – Inversión inicial total……………………………………………… 71
Cuadro 14 – Presupuesto de ingresos y ventas netas anuales…………………… 71
Cuadro 15 – Costo total de prestación de servicio……………………………… 72
14
Cuadro 16 – Gasto Administrativo……………………………………………… 72
Cuadro 17 – Gasto de venta…………………………………………………….. 73
Cuadro 18 – Depreciación y Amortización……………………………………... 74
Cuadro 19 – Presupuesto de costo y Gastos………………………………...... 74
Cuadro 20 – Estado de Resultado Proyectado…………………………….……. 75
Cuadro 21 – Balance general inicial…………………………………………….. 76
Cuadro 22 – Flujo de Caja Proyectado…………………………………………. 77
Cuadro 23 – Break Evenpoint…………………………………………………… 78
15
INDICE DE APENDICE
Apéndice 1…………..…………………………………………………… 82
Apéndice 2…………..…………………………………………………… 83
Apéndice 3…………..…………………………………………………… 84
Apéndice 4…………..…………………………………………………… 85
Apéndice 5…………..…………………………………………………… 85
Apéndice 6…………..…………………………………………………… 86
Apéndice 7…………..…………………………………………………… 87
Apéndice 8…………..…………………………………………………… 88
Apéndice 9…………..…………………………………………………… 89
Apéndice 10…………..…………………………………………….…… 89
Apéndice 11…………..…………………………………………….…… 90
Apéndice 12…………..…………………………………………….…… 90
Apéndice 13…………..…………………………………………….…… 91
Apéndice 14…………..…………………………………………….…… 91
Apéndice 15…………..…………………………………………….…… 92
Apéndice 16…………..…………………………………………….…… 92
Apéndice 17…………..…………………………………………….…… 93
Apéndice 18…………..…………………………………………….…… 93
Apéndice 19…………..…………………………………………….…… 94
Apéndice 20…………..…………………………………………….…… 94
16
Apéndice 21…………..…………………………………………………… 95
Apéndice 22…………..…………………………………………………… 95
Apéndice 23……………………………………………………………….. 96
Apéndice 24…………..…………………………………………………… 96
Apéndice 25…………..…………………………………………………… 97
Apéndice 26…………..…………………………………………………… 97
Apéndice 27…………..…………………………………………………… 98
Apéndice 28…………..…………………………………………………… 98
Apéndice 29…………..…………………………………………………… 99
Apéndice 30…………..…………………………………………………… 99
Apéndice 31…………..…………………………………………………… 100
Apéndice 32…………..…………………………………………………… 100
17
INTRODUCCION
PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIÓN DE UN CENTRO DE
REHABILITACIÓN CON HIDROTERAPIA EN GUAYAQUIL
Los centros de rehabilitación de hidroterapia son empresas que prestan servicio
dentro de la neuropatía, talasoterapia, balneoterapia, fisioterapia y medicina que ayuda a
poder hacer ejercicios físicos bajo el agua como agente terapéutico, en cualquier forma,
estado o temperatura ayudando a la prevención del tratamiento de enfermedades y
lesiones por medio del agua que ayuda al tratamiento de muchos cuadros patológicos
como traumatismo, enfermedades reumáticas, enfermedades digestivas, respiratorias o
neurológicas.
Entre los beneficios que ofrece el agua se encuentra un efecto fisiológico de la
terapia en piscina que se combina con los beneficios obtenidos por el agua caliente de la
misma y los ejercicios en sí pero este efecto depende de tres factores: la temperatura del
agua, la intensidad del ejercicio y la duración del tratamiento, a su vez causa efectos
producidos durante el periodo de inmersión, efectos causados después de la inmersión,
efectos derivados de la actividad física en general, efectos fisiológicos del ejercicio en el
agua, efectos desfavorables.
Por otra parte el efecto terapéutico en la piscina es una técnica muy útil para el
tratamiento de enfermedades, ya que posee beneficios para los pacientes si lo
18
comparamos con otros tipos de actividades, permite trabajar muchos aspectos del
individuo con más facilidad del medio terrestre lo cual aporta es de gran importancia a
nivel rehabilitador.
1. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO
Cada año se está dando una reducción en la tasa de accidentes pero aun así existe
una demanda una poco fuerte de accidentes diarios que ocurren en Guayaquil y pocos
lugares hacen rehabilitación para que éstas personas que hayan sufrido un daño
traumático físico donde puedan recuperar el movimiento de sus extremidades
superiores e inferiores ya que en muchos casos los accidentes dejan secuelas
imborrables físicamente como lo es en algún caso columna vertical desviada, huesos
quebrados y si no se trata a tiempo conlleva a una mala formación de los huesos que a
un futuro se ve afectado la persona en sus extremosidades físicas del cuerpo humano.
Esta rehabilitación de hidroterapia en aguas termales es una disciplina que se
engloba dentro de la neuropatía, talasoterapia, balneoterapia, fisioterapia y medicina que
ayuda a poder hacer ejercicios físicos bajo el agua como agente terapéutico, en
cualquier forma, estado o temperatura ayudando a la prevención del tratamiento de
enfermedades y lesiones por medio del agua, en sus múltiples y variadas posibilidades
(piscinas, chorros, baños, vahos...) dando lugar a los músculos a relajarse y acomodarse
con una serie de procedimientos y tratamientos ya que la hidroterapia es una valiosa
19
herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patológicos, como traumatismos,
enfermedades reumáticas, enfermedades digestivas, respiratorias o neurológicas.
Nuestro proyecto encamina al estudio de factibilidad de estos centros de
rehabilitación como un aporte de mejora en el ámbito tanto de servicio como de calidad
ya que existe un promedio escaso de estos centros de rehabilitación.
1.1 MISIÓN
Somos un centro de atención integral para el paciente que requiere rehabilitación
en hidroterapia que busca garantizar su pronta y óptima recuperación, prestando
servicios de excelencia en consulta externa con el mejor cuerpo asistencial médico.
Figura No. 1
Fuente: Google tina_f425_03
20
1.2 VISIÓN
Posicionarnos en los próximos 2 años como el más completo y exclusivo centro
de rehabilitación en hidroterapia, en donde la calidad del servicio y los equipos de alta
tecnología son la garantía de la satisfacción de nuestros usuarios.
En 5 años crecer, ampliando nuestros servicios con nuevas sedes en otras ciudades del
país.
Figura No. 2
Fuente: Google nota_14046
21
PROYECCION EN 5 AÑOS
1.3 OBJETIVO GENERAL
Estudiar la viabilidad de la creación de un centro de rehabilitación con
hidroterapia.
1.3 OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Analizar el mercado potencial del centro de rehabilitación con hidroterapia.
Elaborar un plan de mercadeo para posesionar el nuevo centro de rehabilitación.
Determinar los aspectos administrativos, financieros, humanos, tecnológicos
necesarios para la creación de un centro de rehabilitación con hidroterapia.
Evaluar la rentabilidad del centro de rehabilitación con hidroterapia.
1.4 DESCRIPCIÓN DE LAS LÍNEAS DE SERVICIO
El centro de rehabilitación de hidroterapia el servicio de fisioterapia a las personas
que lo requieran de acuerdo a su condición física, dándole la mejor terapia bajo agua
con la determinada aplicación de ejercicios para una pronta y factible recuperación.
Las terapias que se aplicaran en el centro de rehabilitación serán:
22
Afecciones de la columna vertebral y alteraciones postulares.
Hemiplejias, guillan barre, distrofias musculares, parálisis cerebral.
Artrosis y artritis reumatoide.
Fracturas, luxaciones, esguinces y desgarros.
Para la aplicación correcta de cada tipo de fisioterapia, se contara con el equipo técnico
necesario.
1.5 CADENA DE VALOR
El centro de rehabilitación con hidroterapia muestra las diferentes situaciones
competitivas del mercado de fisioterapia en la ciudad de Guayaquil, donde es
importante resaltar que el presente servicio tiene solo dos competencia directa (Spa,
Centro de rehabilitación física.) debido que estos centros cuentan con una tecnología
parecida.
1.6 ANÁLISIS DE FODA
Presentamos un cuadro donde se resumen las principales fortalezas y debilidades
del Centro (factores internos), así también como sus oportunidades y amenazas (factores
externos), para conocer los riesgos y factibilidad del negocio a implementar en la ciudad
de Guayaquil.
23
Cuadro No. 1
ANÁLISIS DE FODA
FORTALEZAS
Maquinas provenientes de Alemania (mejor
proveedor de tecnología médica).
Productos y servicios que cuentan con
última tecnología médica en terapia física.
Médicos terapeutas altamente capacitados.
OPORTUNIDADES
Gobierno actual está interesado en asistir a
personas con discapacidades físicas.
Demanda de personas que necesitan el
servicio y es escaso en Guayaquil.
Pioneros en ubicar un Centro de
rehabilitación con hidroterapia completo en
Guayaquil.
DEBILIDADES
Alta inversión inicial.
Falta de terreno propio.
Falta de conocimiento público sobre el
nuevo centro de rehabilitación con
hidroterapia.
AMENAZAS
Inestabilidad política, social y económica.
Falta de crédito bancario para el sector.
Entrada de competidores fuertes en el
mercado.
24
1.7 ANÁLISIS DE LA EMPRESA
El centro de rehabilitación con hidroterapia tiene un impacto único en su
totalidad ya que es un centro que ofrece una gama de tratamientos al paciente para su
pronta mejora con baños en aguas termales ejercitando su cuerpo día a día en
tratamientos así ofreciéndole al paciente su mejor rehabilitación contando con
profesionales en su disposición y departamentos operativo para una óptima
comunicación con el cliente dándonos a conocer a través de todo Guayaquil por nuestra
calidad y eficaz servicio.
En la actualidad no existe un centro muy conocido que se dedique plenamente a
la fisioterapia acuática como empresa es muy ventajoso poder ser los pioneros pero a su
vez no contamos con un terreno propio lo que causaría inestabilidad si no hay un buen
trato específico de parte del arrendatario o una inestabilidad política e ambiental.
Figura No. 3
Fuente: Google Slide_2
25
1.7.1 INFORMACIÓN HISTÓRICA
Según un reciente estudio del Instituto de medicina biológica y
antienvejecimiento, el agua es fundamental para la vida, la tierra, el hombro y las
plantas están compuestas por un 70% de agua.
Figura No. 4
Fuente: Google
La historia de la hidroterapia se remonta al dios griego Asclepios “dios de la
medicina”. Hipócrates la utilizaba prescribiendo beber agua para bajar la fiebre y tratar
múltiples enfermedades.
Fue Galeno y Celso quienes demostraron en la antigua Roma los efectos curativos de la
hidroterapia, curando al emperador Augusto de una enfermedad resistente a todos los
tratamientos.
26
Ya en la Edad Media, decayó un poco el uso de la hidroterapia por motivos
religiosos, pero fue a principios del siglo XIX cuando Vicente Priessnitz “padre de la
hidroterapia moderna” se interesó por los efectos curativos del agua. Debido a sus
continuas lesiones en las manos, un vecino le enseñó utilizar las compresas frías y
húmedas, con lo que consiguió curar sus dedos.
Priessnitz tenía multitudes de enfermos que querían ser curados por él. Este
diseñó diversas formas terapéuticas basadas en la hidroterapia, pero su fama le llevó a
que los médicos de la época le demandaran, ganando el juicio y obteniendo
posteriormente la protección del emperador “el barón Durkheim”.
La hidroterapia iba cogiendo fuerza y se extendía por el mundo, pero no fue
hasta que Sebastián Kneipp puso en práctica los trabajos de Priessnitz en sí mismo, ya
que tenía una mala salud y la mayor parte de su tiempo lo pasaba en cama.
Tras recuperar Kneipp su salud, instauró el centro de hidroterapia más famoso del
mundo en un pueblo de Alemania, combinando diversas formas curativas del agua,
ejercicio, plantas, etc.
1.7.2 PRODUCTOS – MERCADOS
Dentro de este centro de rehabilitación, lo que se ofrecen son servicios, el cual
ayuda a mejorar el nivel de vida de las personas que tengan problemas a los huesos
como:
Densidad Ósea, Osteoporosis, Osteogénesis imperfecta, Enfermedad de paget en el
hueso, traumatismo, reumatismo, enfermedades digestivas, respiratorias o neurológicas
Etc.
27
Este servicio consistes en un tratamiento el cual se utiliza el agua como agente
terapéutico, ya sea en cual cualquier temperatura, previene de lesiones, dolores de
articulaciones, disminuyendo así el dolor que el paciente tenga.
Para poder tener aceptación dentro del mercado se realizó varias encuestas que permita
conocer el nivel de la necesidad dentro de este mercado.
Figura No. 5
Fuente: Google
28
ENCUESTA
1.- SEXO
Hombre Mujer
2.- ¿En cuál de los rangos se encuentra su edad?
18-25 26-32 33-40
41-47 48-54 55 En adelante
3.- ¿Tiene usted algún familiar con problemas a los huesos?
SI NO
4.- ¿Conoce usted algún centro de Hidroterapia?
SI NO
5.- ¿Le ha resulta fácil acompañar o trasladar a su familiar hasta el lugar de la
terapia?
SI NO
6. En el siguiente rango indique ¿cuál es el valor usted que usted cancela por los
tratamientos?
$50. ºº a $80.ºº $90.ºº a $120.ºº
$130. ºº a $160.ºº $170.ºº en adelante
7.- ¿Usted estaría dispuesto pagar un valor adicional por un servicio de traslado
del paciente?
SI NO
29
1.7.3 CLIENTES
Según (Melero , 2004)
En la actualidad el estilo de vida de cada persona hace que este rodeada de
muchos factores de manera negativa pasa su salud, factores que ocasionan este mal
habito de vida la falta de sueño, tensiones nerviosas, falta de movimiento o de ejercicio
y algunos otros de muchos factores que nos hacen vulnerable.
La Hidroterapia es aconsejable para personas con problemas
cardiorrespiratorios leves o moderados, personas sedientas y de escasa actividad física
en su diario vivir, problemas psicomotrices de coordinación dinámica general y
equilibrio tanto dinámico como estático, falta de tono muscular, hipotonía y atrofia
general, escasa movilidad articular y flexibilidad.
La edad en la cual se suele presentarse estos síntomas es desde los 18 años en
adelante, esto sucede a medida que cada persona no cuida su alimentación, no tienen
una buena alimentación, aumentan de peso y no consumen verduras ni frutas por ende a
medida de que pasa el tiempo su salud deteriora y van presentando varias enfermedades.
Es por eso que los clientes o en este caso sería pacientes, necesitan de este servicio
llamado hidroterapia para combatir su malos hábitos y curar las enfermedades que
presentan.
30
Figura No. 6
Fuente: Google 123RF
1.7.4 POSICION TECNOLOGICA
Para un centro de rehabilitación con hidroterapia se necesita de herramientas ya
sea equipos de rehabilitación como también de equipo tecnológico de primera
necesidad.
Eh aquí un listado con el costo de los equipos tecnológicos que se necesitan.
31
LISTADO DE EQUIPOS
Cuadro No. 2
EQUIPO DESCRIPCIÓN CANTIDADVALOR
UNITARIO
VALOR
TOTAL
Teléfono
convencional
inalámbrico
Panasonic kxtg4061 Nuevo 1 $ 45,00 $ 45,00
Computadoras
HP 23 PC todo en uno
Pentium DUAL CORE
2.6GHz 6GB !TB full HD
gráficos AMD Rodeón
R5A330 con 2GB dedicados
WiFi Webcam Mic DVDrw.
3 $ 600,00 $ 1.800,00
Internet
Plan Fibra Óptica 40 Mbps
*disponibilidad de servicio
98,30% *1 cuenta de Mail,
300 MB de capacidad *IP
Dinámica *El puerto 25 se
encuentra protegido.
1 $ 60,00 $ 60,00
Impresoras
Epson Wf2630
WiFi+Fax+Duplex+Adf+Cis
s tipo Original.
3 $ 210,00 $ 630,00
TOTAL $ 2.535,00
32
LISTADO DE EQUIPOS PARA TERAPIAS
Cuadro No. 3
EQUIPO DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR
UNITARIO VALOR TOTAL
SPEEDO AQUATIC
FITNESS
BARBELLS
Pesas Acuáticas 5 $ 19,99 $ 99,95
AQUABELLS
DUMBBELLS AND
ANKLE
pesas de tobillos
y muñecas6 $ 15,00 $ 90,00
AQUAJOGGER
MEN'S FITNESScinturilla 3 $ 94,75 $ 284,25
SPEEDO AQUA
FITNESS JOG BELT
velocímetro para
trotar5 $ 18,95 $ 94,75
AQUA SPHERE
VARIABLE
RESISTANCE
resistencia
variable5 $ 24,99 $ 124,95
ALL PRO 5 LB
PAIR
ADJUSTABLE
juego profesional
ajustable3 $ 44,99 $ 134,97
HEAVY AQUA
VERSA‐TUBEtubo pesado 5 $ 17,95 $ 89,75
AQUAJOGGER FOOT
GEAR ‐ AQUARUNNERS
RX ‐ PURPLE
pesa para los pies 3 $ 29,99 $ 89,97
TOTAL $ 1.008,59
33
LISTADO DE MAQUINAS ACUATICAS
Cuadro No. 4
EQUIPO TRANSPORTE +
NACIONALIZACION
TOTAL
EN
ECUADOR
CANTIDAD VALOR
UNITARIO
VALOR
TOTAL
Agua
climber$ 1.831,52 $ 7.936,58 1 $ 7.936,58 $ 7.936,58
Aqua
Rower$ 1.784,56 $ 7.733,08 1 $ 7.733,08 $ 7.733,08
Aqua
Strider$ 1.174,05 $ 5.087,55 1 $ 5.087,55 $ 5.087,55
Aqua
Cycling$ 1.549,75 $ 6.715,57 1 $ 6.715,57 $ 6.715,57
TOTAL $ 27.472,78
34
TOTAL DE INVERSION EN EQUIPOS
Cuadro No. 5
VALOR TOTAL DE TODOS LOS EQUIPOS
TIPO DE LISTADO VALOR TOTAL
LISTADO DE EQUIPOS $ 2.535,00
LISTADO DE EQUIPOS PARA
TERAPIAS $ 1.008,59
LISTADO DE MAQUINAS
ACUATICAS $ 27.472,78
TOTAL $ 31.016,37
1.7.5 RELACIONES HACIA ARRIBA Y ABAJO EN LOS CANALES
Existen varias maneras de atraer el interés de las personas o clientes, en este caso
la manera de hacerlo más efectivo es ofreciendo un servicio adicional y de manera no
obligatorio.
No es para nuevo que cuando un grupo familiar tiene algún pariente con problemas de
salud, siempre tiene que haber alguien que se hará cargo de la persona enferma, el valor
a pagar de su tratamiento, adicional a eso el traslado del paciente a las citas terapéuticas.
35
Por ende es ideal ofrecer servicio de transporte, en pocas palabra seria expreso,
en el que consista realizar rutas el cual se les pase recogiendo y dejando a la hora que
empieza y termine su rutinas de hidroterapias.
Con esto lo que se pretende es facilitar su traslado y obviamente se paga un valor
adicional por el servicio.
Este servicio sería solo para quienes lo solicite y lo necesiten. Esto ayudaría a llegar a
los clientes.
Otra forma de llegar al público en general es haciendo propagandas de radio o de tv,
volantes y anuncios por el periódico, con la finalidad de hacer conocer el lugar y
detallar de que se trata el centro de rehabilitación con hidroterapia, los beneficios y
servicios que el mismo presta.
Figura No. 7
Fuente: Google Blogspot.com
36
1.7.6 RECURSOS OPERATIVOS
En este centro de hidroterapia se contaría con los siguientes departamentos:
Área de recepción.
Este área consiste en una secretaria que lleve el control de las citas de los
pacientes, agendando, atendiendo teléfono, dando información entre otros oficios que se
necesite. Solo estaría a cargo una persona.
Figura No. 8
Fuente: Google slide_3
Departamento de administración.
Este departamento se subdividiría en contabilidad y Recursos Humanos, estaría a
cargo dos personas como máximo.
Figura No. 9
Fuente: Google 17f8f446
37
Tres Profesionales en la rama de fisioterapeutas.
En este caso se necesitaría tres profesionales el cual cada uno de ellos ejecuten el
tratamiento de los pacientes.
Figura No. 10
Fuente: Google Fisioterapia-San-sebastian000054
Área de limpieza.
Se necesitaría una persona con conocimiento de limpieza de piscinas y que
realice limpieza de todo el centro de rehabilitación.
El número de personal para este centro de rehabilitación es de siete (7) personas.
Figura No. 11
Fuente: Google pic_Area-limpieza_237315_largue
38
PLANOS DE DISTRIBUCION DE EL CENTRO DE HIDROTERAPIA
Grafico No. 1
Fuente: Wendy Balderramos
39
Área de Recepción
Área de terapias en piscinas Departamento
#1
Área de terapia Departamento
#3
Área de terapia
Departamento#2
Área de Administración y Contabilidad
Área de Limpieza
1.7.7 COMPETIDORES
En Quito y Guayaquil existen 1500 centros de medicina alternativa como la
homeopatía, terapia neural, la acupuntura, terapia de colon etc...
En la ciudad de Guayaquil existen muy pocos centro que realicen lo que es
Hidroterapia, la demanda de pacientes es alta por lo que todo apunta a una necesidad en
el mercado en Guayaquil. Por lo tanto abrir un centro de Hidroterapia seria excepcional
ya que la demanda es alta y la competencia es poca.
1.7.8 FACTORES CLAVES DE ÉXITO
El factor clave para el existo es el servicio, la calidad, los profesionales que
estén avalados por la senescyt, el trato al cliente y los servicios adicionales que se les
pueda ofrecer al cliente, para que el mismo se sienta bien atendido y tenga la mejor
impresión de lo que se le está ofreciendo tanto en la terapia como de manera cordial.
40
Grafico No. 2
Fuente: Google Imágenes
2. PLAN DE MARKETING
o Introducir el servicio en el mercado potencial
o Posesionar el servicio en la mente del consumidor
o Conseguir una creciente participación en el mercado
o Alcanzar una lealtad del cliente hacia el servicio
2.1 ANÁLISIS SECTORIAL
El centro de rehabilitación de hidroterapia estará ubicado atrás del
Instituto de Seguridad Social en la calle Víctor Emilio Estrado lo cual es muy
transitada ya sea vehicular y peatonal, así dará a nuestro centro de rehabilitación
41
nuevos clientes a diario que necesiten de nuestros servicios pudiéndoles brindar
un oportuno y eficiente servicio.
2.1.1 ESTRUCTURA DEL SECTOR
El centro de rehabilitación con hidroterapia estará ubicado detrás del Instituto de
Seguridad Social lo cual nos facilitara la atención de pacientes que requieran nuestros
servicios.
Figura No. 12
Fuente: Google imagen Mapa
42
Figura #13
Fuente: Google ubicación Mapa
43
2.1.2 LAS FUERZAS COMPETITIVAS
Grafico No. 3
Cinco Fuerzas de Potter
Fuente: Paola Sánchez Naranjo
2.1.3 ACCIONES DE LOS COMPETIDORES
Visualizar los anuncios
Visitar a la competencia constantemente
Pedir opiniones a los clientes
Transformarse en cliente de la competencia
Registrarse en la competencia
44
Competencia del sector:
- Centro de rehabilitación física
- Spa
Competencia Potencial:
- Clinica y hospitales que deseen incursionar
en el mercado de terapias bajo agua
Clientes:- Personas
con discapaidad
fisica residentes en Guayaquil
Productos Sustitutos:- Profesionales independientes.
Proveedores:- Materiales e insumos
2.1.4 IMPULSORES DE LOS CAMBIOS
La tecnología ha sido un impulsador fundamental en el cambio de la
hidroterapia ya que con el avance tecnológico se ha podido detectar mejores
rendimientos a nivel de las máquinas y diagnósticos tempranos a los pacientes.
2.2 MERCADO META. POSICIONAMIENTO
En la Ciudad de Guayaquil son pocos los centros de Rehabilitación con
Hidroterapia que existe, por ende la demanda de estos centro es grande; en este mercado
se tiene como objetivo futuro ser uno de los centros de Rehabilitación más reconocido
del Ecuador, posicionándose en primer lugar dentro del mercado.
Este objetivo se obtiene examinando el tipo d cliente determinando las
necesidades específicas, el tipo de enfermedad que presenta y sobretodo el tipo de
tratamiento que necesita, obteniendo la lealtad de los pacientes por el buen servicio que
les brinda.
Figura No. 14
Fuente: Google
45
2.3 ESTRATEGIA DE MARKETING
Para captar la atención de las personas se debe haber publicidad de lo que se
está ofreciendo, una de las tantas estrategias que se pretende ejecutar es realizar
publicada por medio de radios, volantes, por medio de páginas web, internet.
Figura No. 15
Fuente: Google estrategia-de-marketing
2.3.1 OBJETIVO DE MARKETRING Y VENTA. MARKETSHARE
El objetivo de los servicios es incrementar los clientes, calculando el valor de las
terapias por cada cliente que llegase a solicitar el servicio, sumándole a esto el valor
adicional para quienes deseen utilizar expreso que ofrece la empresa para facilitar el
traslado del paciente.
Supongamos que en el mes de diciembre el centro Rehabilitación con
hidroterapia cuenta con 50 pacientes fijos, de esos 50 pacientes cada uno de ellos pagan
46
mensualmente 120 suponiendo que su tratamiento sea dentro de la piscina, esto daría un
total de $6000, ºº.
Supongamos que en mes de diciembre se facturo una cantidad de $7000, ºº
calculando con los valores anteriores podemos estimar un porcentaje de la cuota de
mercado que el centro de hidroterapia poseería.
Calculando:
Valor mensual de clientes / valor a facturar x 100 = cuota de mercado
(6000/8000) x100= 75%
La empresa posee el 75% el mercado en hidroterapia.
2.3.2 POLITICAS DE PRECIOS: PRECIOS DE INTRODUCCION,
OPERACIÓN, MECANISMOS PARA FIJAR EL PRECIO, DE VENTA
(COSTO, COMPETENCIA O MERCADO), CREDITOS, DESCUENTOS,
PLANES.
PRECIOS DE INTRODUCCION
Para atraer a los clientes los más común es iniciar con un precio
bajo dando como promoción hasta obtener la mayor clientela posible,
luego poner el precio real al tratamiento.
47
PRECIO OPERACIÓN.
Para realizar este proyecto se necesita de un crédito, el cual el
banco del pacifico tiene la mejor propuesta en cuanto lo que se refiere al
pago de las cuotas.
Según (Bco. Pacifico , 2016)
RESUMEN DE PYME PACIFICO
Según el banco del pacífico, este crédito está dirigido a pequeñas y
medianas empresas para el financiamiento de:
Tasa desde el 9.76%, la cual dependerá del plazo y monto que el
cliente solicite.
La tasa fija es de hasta 2 años para Capital de trabajo, y hasta 1
año para compra de Activos fijos.
El Plazo es de hasta 2 años para Capital de trabajo, y hasta 6 años
para compra de Activos Fijos.
Los créditos van desde $3,000 dólares hasta $1, 000,000. de
dólares americanos.
El Período de gracia de capital es de hasta 1 año para
financiamiento de Activos fijos.
48
MECANISMO PARA FIJAR EL PRECIO DE VENTA (COSTO),
CREDITOS, DESCUENTOS.
COSTO.- El costo de cada tratamiento es dependiendo de lo
requiera o necesite el paciente, el valor real es de $120,00 por
paciente, el precio por el servicio adicional de expreso es de
$50,00. Para iniciar y atraer clientes se podría dar una promoción
por un lapso de dos meses, esto sería por apertura del centro de
rehabilitación, con un precio de $100,00.
CREDITOS.- Se daría créditos solo a personas que tengan un
tratamiento extenso de dos meses en adelante, este crédito no
aplicara promociones.
DESCUENTOS.- Se dará descuentos a solo clientes fieles, el
tiempo máximo de clientes fijos es de 4 meses en adelante.
2.3.3 ESTRATEGIAS DE VENTAS Y COMUNICACIÓN: IMAGEN,
LOGOTIPO, PUBLICIDAD, MEDIOS, FRECUENCIAS.
IMAGEN:
Para obtener una imagen del centro de rehabilitación con hidroterapia, se debe
de tener una buena presentación visiblemente tanto externa como interna.
49
LOGOTIPO:
En toda empresa ya sea grande mediana o pequeña, debe de tener un logotipo
que la representes, esto es de manera obligatoria ya que hoy en día estamos avanzando
con la tecnología y los clientes buscan una imagen e información de dicha empresa en la
que esté interesada, y en este proyecto no será la excepción por ente se muestra el
logotipo a continuación.
Figura No. 16
Fuente: Google imágenes
50
PUBLICIDAD Y MEDIOS:
Para dar a conocer un producto o servicio, es indispensable tener publicidad que
llegue a los clientes para que conozcan lo que se les ofrece tanto el servicio como la
atención.
Los medios de publicidad son por medio de radio, volantes, internet, páginas
Web, redes sociales etc., donde podrán saber más sobre el centro de rehabilitación y el
cliente este seguro y lo más importante se le dé una muy buena atención.
Figura No. 17
Fuente: Wendy Balderramos
51
2.3.4 ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCION: CANALES DE DISTRIBUCION,
PDV, UBICACIÓN Y COBERTURA DE LA EMPRESA.
UBICACIÓN Y COBERTURA DE LA EMPRESA:
El centro de rehabilitación se encuentra ubicado en la ciudad de
Guayaquil en Urdesa, dirección exacta Av. Víctor Emilio Estrada, ciudadela los cedros
como referencia cerca del IESS.
Figura No. 18
Fuente: Google Maps
52
3. PLAN DE ADMINISTRACIÓN Y RRHH
Según (Mondy & Noe, 2005) ; La clave de las empresas es localizar los
candidatos o directivos ideales. Existen dos tipos de directivos que son de
contingencia y retenidas, según las empresas de contingencia recibe sus honorarios
después de la colocación exitosa de la empresa, en diferencia de las empresas
retenidas que se conoce como consultoras de sus organizaciones clientes.
La mejora de recursos humanos es una de las funciones importante
dentro de lo que son los Recursos Humanos, la cual no solo consiste en capacitación,
desarrollo, conocimientos, evaluaciones del desempeño de una actividad, sino también
es el centro de desempeño organizacional , en casi todos los mercados y clientes exigen
calidad, costos más económicos y periodos más rápidos.
Es importante darse cuenta que la capacitación formal se dirige a la
capacitación ya planeada, organizada y que ocurre cuando las personas son
requeridas fuera de su lugar de trabajo cooperar en ella. Se puede observar el
incremento de agentes libres y la disminución eventos formales de planeación y
desarrollo.
53
3.1 EL EQUIPO GERENCIAL, ANTECEDENTES, CARGOS Y
RESPONSABILIDADES, CONOCIMIENTOS, ACTITUDES Y
HABILIDADES EN FUNCIÓN DEL PROYECTO.
Proceso de personal:
Jefe de personal
Función principal:
Desarrollar e implementar las políticas de recursos humanos, aplicando estrategias en
dirección a recursos humanos referentes a la selección del personal capacitación al
personal retribución y administración.
Responsabilidades:
Planificar la capacitación al personal, reclutamiento y selección.
Realizar la actividad administrativa de personal: contrato, seguros sociales,
nominas.
Evaluar las normas laborales y propias de la empresa.
Requisitos:
Conocimientos necesarios
Manejo de personal.
Leyes laborales.
Sistema de salarios e incentivos.
Manejo de Utilitarios.
54
Edad promedio:
25-40.
Experiencia:
2 años.
Actitudes y habilidades:
Responsable.
Trabajo en equipo.
Trabajo bajo presión.
Habilidad analítica y de cálculo.
Proactivo.
Contador
Función principal:
El contador deberá evaluar la gestión contable y financiera de la empresa, realizando
una adecuada gestión para lograr eficientemente los objetivos del departamento.
Responsabilidades:
Evaluar los asientos contables.
Calcular retenciones.
Girar cheques.
Realizar conciliaciones bancarias.
Requisitos:
Conocimientos necesarios
Contabilidad de costo y financiera.
Manejo de información con entidades gubernamentales SRI.
55
Edad promedio:
30 años.
Experiencia:
5 años.
Actitudes y habilidad:
Analítico.
Comunicación efectiva.
Tolerancia al trabajo bajo presión.
Adaptable al cambio.
Recepcionista
Función principal:
La recepcionista deberá brindar una excelente atención e imagen a los clientes
telefónica o personalmente para crear en ellos una satisfacción al momento de requerir
el servicio de la empresa.
Responsabilidades:
Registrar las llamadas y personas que ingresan a la empresa.
Receptar llamadas, correo físico y electrónico.
Comunicar la llegada de la visita a quien se solicite.
Ofrecer bebidas en caso de ser requerido.
Realizar cartas, memos e informes solicitados por gerencia.
56
Requisitos:
Conocimientos necesarios
Titulo bachiller.
Manejo de utilitarios.
Servicio al cliente.
Edad promedio:
20 años.
Experiencia:
1 año.
Actitudes y habilidad:
Fluidez verbal.
Proactiva.
Excelente expresión corporal.
Buena relación con el medio.
Dinámica.
Personal de limpieza
Función principal
El personal de limpieza deberá acoplarse al procedimiento más óptimo de su
funcionamiento para lograr un trabajo eficiente.
Responsabilidades:
Responsable de la higiene del puesto de trabajo.
Responsable de la limpieza y el mantenimiento de cada departamento.
Requisitos:
Conocimientos necesarios
Titulo bachiller.
57
Edad promedio:
23 años.
Experiencia:
1 año.
Actitudes y habilidades
Buen estado físico.
Nivel de concentración.
Buena salud.
Profesional en terapia
Función principal:
Ayudar al usuario con discapacidad y deficiencia a alcanzar el mayor nivel de capacidad
y funcionalidad permitiéndole el desarrollo de una vida independiente, satisfecha y
productiva, que a la vez le permita mejorar su calidad de vida.
Responsabilidades:
Manejo Ergonómico.
Conocimiento de las diferentes patologías físicas que requiere el ser humano.
Requisitos:
Título de tercer nivel en terapia física.
Titulo registrado en la SENECYT y en el Ministerio de Salud Pública.
Experiencia:
1 año en cargos similares
Edad promedio:
30 años.
58
Actitudes y habilidades:
Habilidad para transmitir ideas y delegar responsabilidades.
Trabajo en equipo.
Capacidad para desarrollar liderazgo.
Capacidad de organización, planeación, control.
Capacidad y habilidad superior de comunicación.
59
3.2. CANTIDAD DE PERSONAL Y PERFILES DE LOS PUESTOS CLAVE.
La cantidad del personal es pequeña la cual esta conformados por una
recepcionista, un departamento de administración que será una persona de RRHH y un
contador, área de Limpieza que será a cargo una persona y por ultimo tres personas para
el área de terapia en este caso seria 3 profesionales avalados por la senescyt, son quienes
se encargarían de dar tratamientos a los pacientes.
Por lo tanto el número de empleados dentro del centro de hidroterapia es de 7
personas, cada uno se encargara de sus respectivas labores.
Grafico No. 4
Fuente: Wendy Balderramos
60
3.3. ORGANIGRAMA.
Grafico No. 5
Fuente: Wendy Balderramos.
4. PLAN DE PRODUCCION
Según (Pereira, 2012)Los ingresos de la empresa necesitan de la atención de
pacientes, para el caso se tomaron dos tipos de pacientes, el cual son atención a
pacientes particulares, a los pacientes por convenios.
Para el funcionamiento se tomó en cuenta 3 profesionales del área de fisioterapia
quienes atienden directamente a los pacientes, según con estos 3 profesionales se evalúa
la cantidad de pacientes a ser atender para lograr el punto de equilibrio de la empresa y
la demanda que fue calculada en base a la investigación de mercado.
61
DIRECCION GENERAL
3 ESPECIALISTAS EN
HIDROTERAPIARECEPCION LIMPIEZA
DEPARTAMENTO DE
ADMINISTRACION
Según (Gitman, 2007); A inicios de año, la ética de los actos realizados por
ciertas empresas ha atraído una mayor atención de los medios de comunicación, un
estímulo considerable hacia el desarrollo de políticas éticas empresariales es la ley de
Sarbanes-Oxlye de 2002 descrita con anterioridad. Con continuidad los empleados que
firmen un documento formal en él se comprometen a apoyar las políticas de la empresa
éticamente.
4.1 Metodologías
Según (Campo,2000)
La metodologia se aplica mediate una funcion de capacidad fisica motora y
asimilacion de cada persona.
En la modalidad de hidroterapias se realiza en piscina como maximo de 6 a 7
personas , destinadas a pacientes con ciertos grados de movilidad con disposicion de
realizar con ciertos tipos de marchas autonomas.
4.2 Riesgos críticos y planes de contingencia
Según (Morales Garcia ); El plan de contingencia destinado a instruir un
adecuado sistema de seguridad, en prevención de desastres, lo cual se pueda establecer
medidas de prevención.
62
Según (Wikimwdia, 2016); Un plan de contingencia se dice que es un muy buen
instrumento de gestión del manejo de tecnologías de la información de y de las
comunicaciones e el dominio de los soportes y desarrollo. El mencionado plan contiene
las medidas técnicas, humanas y organizacionales, la cual garantiza la continuidad de la
empresa o negocio de las operaciones de alguna compañía.
Diferentes departamentos podría tener planes de contingencia de continuidad
que persiguen el mismo objetivo desde otro punto, aunque dada la importancia de las
tecnologías en la organizaciones modernas, el plan de contingencias es más notable. El
plan debe ser revisado continuamente, por lo general la revisión es la consecuencia de
nuevos análisis de riesgos, ya sea en cualquiera de los casos, el plan de contingencia
siempre es supervisado cuando se materializa una alerta de amenaza.
Existen tres plan de contingencia, el primero es el Plan de Respaldo, el
segundo es el Plan de Emergencia y el tercero es el Plan de recuperación.
El plan de respaldo.- observa las contramedidas de prevención antes que se
materialice una amenaza, su funcionamiento es apilar los efectos adversos de la
amenaza. El plan de Emergencia.- observa las contramedidas que sean necesarias
durante la materialización. El plan de Recuperación.- observa las medidas después de la
materialización y controla y controla la amenaza.
63
5. PLAN FINANCIERO
5.1 HISTORIAL FINANCIERO
Este es la información financiera del plan de negocio para la creación de un
centro de rehabilitación con hidroterapia en Guayaquil para iniciar las actividades
deberá realizarse una inversión en arriendo del local, maquinas, equipos, muebles y
enseres lo que será detallado desde el comienzo de las actividades hasta el presente.
El centro de rehabilitación se encontrara ubicado en la ciudad de Guayaquil en
Urdesa, dirección exacta Av. Víctor Emilio Estrada, ciudadela los cedros como
referencia cerca del IESS. El costo de alquiler es de $400 es una casa de dos pisos donde
se encontrara distribuidos en la oficinas y el área de rehabilitación.
Máquinas, equipos y herramientas
La inversión requerida para la adquisición de estos activos:
Cuadro No. 6
Activo fijo de ensamblaje
CANTIDAD EQUIPOS Y HERRAMIENTASPRECIO
UNITARIO EN
DOLARES
5% FLETES Y SEGUROS EN
DOLARES
COSTO TOTAL PUESTO EN PLANTA EN DOLARES
3 Colchones especiales $ 140,00 $ 420,001 Camillas estáticas ortopédicas $ 230,00 $ 230,003 Balones terapéuticos $ 25,00 $ 75,001 Maquinas computarizadas de ejercicio $ 1.500,00 $ 75,00 $ 1.500,001 Equipo de sonido $ 800,00 $ 800,001 Aire Acondicionado $ 2.000,00 $ 2.000,00
10 Guantes de trabajo $ 5,00 $ 50,005 Mandiles $ 18,00 $ 90,00
TOTAL $ 5.240,00Fuente: Cotizaciones en la Web.
Elaborado por Paola Sánchez Naranjo
64
Requerimientos del personal administrativo
La inversión inicial de las herramientas y equipos que necesita el personal de apoyo
del proyecto para su óptima productividad:
Cuadro No. 7
Activo fijo de oficinas y ventas
CANTIDAD CONCEPTOPRECIO
UNITARIO EN
DOLARES
COSTO TOTAL EN DOLARES
1 Computadora e impresora $ 520,00 $ 520,002 Escritorios kit $ 45,00 $ 90,003 Silla de oficina $ 25,00 $ 75,001 Sofá para clientes $ 205,00 $ 205,001 Mesa central $ 130,00 $ 130,001 Archivador $ 60,00 $ 60,001 Dispensador de agua $ 120,00 $ 120,004 Suministros varios de oficina $ 15,00 $ 60,001 Suministros de limpieza $ 25,00 $ 25,001 Teléfono de escritorio $ 60,00 $ 60,00
TOTAL $ 1.345,00
Fuente: Varios locales comerciales
Elaborado por Paola Sánchez Naranjo
65
Activo diferido
A continuación, resumimos lo expuesto en el siguiente cuadro:
Cuadro No. 8
Inversión en activo diferido
CONCEPTO DESCRIPCIÓN TOTAL EN DOLARESConstitución de empresa Honorarios para abogado $ 500,00Promoción pre operativa Folletos, cuñas en radio, vallas $ 1.000,00Capacitación Para personal $ 150,00Derecho de llave (deposito) Alquiler de local $ 400,00
TOTAL $ 2.050,00
Fuente: Intelecto, Market, Bufete de abogados en Guayaquil
Elaborado por Paola Sánchez Naranjo
El total de la inversión inicial en los activos fijos y diferidos se presenta en el
siguiente cuadro. El 5% de imprevistos, siempre se utiliza como una medida de
protección para el inversionista.
66
Cuadro No. 9
Inversión total en activo fijo y diferido
CONCEPTO COSTO EN DOLARESEquipos y herramientas $ 5.240,00Muebles y enseres $ 1.345,00Activo Diferido $ 2.050,00Subtotal $ 8.635,00(+) 5% Imprevistos $ 431,75
TOTAL $ 9.066,75
Elaborado por Paola Sánchez Naranjo
Determinación del Capital de trabajo
67
Cuadro No. 10
Ingresos mensuales y ventas proyectadas durante el primer año de operación
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12Personas Atendidas 20 40 60 80 100 120 140 160 180 200 220 240
Precio $ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
Subtotal de Sesiones
$ 600,00
$ 1.200,00
$ 1.800,00
$ 2.400,00
$ 3.000,00
$ 3.600,00
$ 4.200,00
$ 4.800,00
$ 5.400,00
$ 6.000,00
$ 6.600,00
$ 7.200,00
Ingreso Mensual
$ 600,00
$ 1.200,00
$ 1.800,00
$ 2.400,00
$ 3.000,00
$ 3.600,00
$ 4.200,00
$ 4.800,00
$ 5.400,00
$ 6.000,00
$ 6.600,00
$ 7.200,00
Elaborado por Paola Sánchez Naranja
Después de obtener las ventas mensuales netas para el proyecto, determinamos los costos y gastos mensuales proyectados:
68
Cuadro No. 11
Costos y gastos mensuales proyectados para el primer año de operación
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12Costos de prestación
$ 1.000,00
$ 1.000,00
$ 1.000,00
$ 1.000,00
$ 1.000,00
$ 1.000,00
$ 1.000,00
$ 1.000,00
$ 1.000,00
$ 1.000,00
$ 1.000,00
$ 1.000,00
Gastos Administrativos
$ 500,00
$ 500,00
$ 500,00
$ 500,00
$ 500,00
$ 500,00
$ 500,00
$ 500,00
$ 500,00
$ 500,00
$ 500,00
$ 500,00
Gastos de Ventas $
300,00 $
300,00 $
300,00 $
300,00 $
300,00 $
300,00 $
300,00 $
300,00 $
300,00 $
300,00 $
300,00 $
300,00
Egreso Mensual $
1.800,00 $
1.800,00 $
1.800,00 $
1.800,00 $
1.800,00 $
1.800,00 $
1.800,00 $
1.800,00 $
1.800,00 $
1.800,00 $
1.800,00 $
1.800,00
Elaborado por Paola Sánchez Naranja
Por último, obtenemos un estado de resultados, resaltando el mayor déficit (o pérdida), que en nuestro caso del primer al tercer mes, con
un déficit, según los resultados del siguiente cuadro:
69
Cuadro No. 12
Obtención del capital de trabajo
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12Ingreso Mensual $ 600,00 $ 1.200,00 $ 1.800,00 $ 2.400,00 $ 3.000,00 $ 3.600,00 $ 4.200,00 $ 4.800,00 $ 5.400,00 $ 6.000,00 $ 6.600,00 $ 7.200,00Egreso Mensual $ 1.800,00 $ 1.800,00 $ 1.800,00 $ 1.800,00 $ 1.800,00 $ 1.800,00 $ 1.800,00 $ 1.800,00 $ 1.800,00 $ 1.800,00 $ 1.800,00 $ 1.800,00Saldo Mensual $ -1.200,00 $ -600,00 $ - $ 600,00 $ 1.200,00 $ 1.800,00 $ 2.400,00 $ 3.000,00 $ 3.600,00 $ 4.200,00 $ 4.800,00 $ 5.400,00Saldo Acumulado $ -1.200,00 $ -1.800,00 $ -1.800,00 $ -1.200,00 $ - $ 1.800,00 $ 4.200,00 $ 7.200,00 $ 10.800,00 $ 15.000,00 $ 19.800,00 $ 25.200,00
Elaborado por Paola Sánchez Naranja
Por lo tanto, las necesidades de efectivo para el presente proyecto ascienden lo que constituye el capital de trabajo.
70
Considerando, tanto la inversión en activos fijos (readecuaciones del local, equipos,
muebles y enseres) como diferidos, y el capital de trabajo, la inversión inicial total
del presente proyecto es de US$ 10866.75
Cuadro No. 13
Inversión Inicial Total
CONCEPTO MONTO (US$) %Inversiones en activos fijos y diferidos $ 9.066,75 83%
Inversión en capital de trabajo $ 1.800,00 17%TOTAL $ 10.866,75
Elaborado por Paola Sánchez Naranja
Cuadro No. 14
Presupuesto de Ingresos y Ventas netas anuales
Concepto 1 2 3 4 5Ingresos anuales
$ 46.800,00 $ 51.012,00 $ 55.603,08 $ 60.607,36 $ 66.062,02
Ventas netas $ 16.800,00 $ 21.012,00 $ 25.603,08 $ 30.607,36 $ 36.062,02
Se considera un porcentaje del 9% de los pacientes que abandonan la terapia por
diversos factores, o que ya se han recuperado y un incremento anual 1.02%.
Elaborado por Paola Sánchez Naranjo
71
Presupuesto de Costos
Cuadro No. 15
Costo total de prestación del servicioCONCEPTO COSTO MENSUAL COSTO ANUAL
Mano de obra directa $ 600,00 $ 7.200,00Mano de obra indirecta $ 300,00 $ 3.600,00Mantenimiento y reparación $ 100,00 $ 1.200,00
TOTAL $ 1.000,00 $ 12.000,00
Elaborado por Paola Sánchez Naranjo
Presupuesto de Gastos
Divididos en: Gastos de Administración, Gastos de ventas y depreciaciones.
Gastos de Administración
Comprende el pago mensual al personal administrativo con sus respectivos
beneficios sociales, el pago del alquiler mensual del local y los suministros de oficina
Cuadro No. 16
Gastos Administrativos
CONCEPTO COSTO MENSUAL COSTO ANUALAdministrador $ 600,00 $ 7.200,00Secretaria $ 400,00 $ 4.800,00Limpieza General $ 150,00 $ 1.800,00Suministros de Oficina $ 15,00 $ 180,00Alquiler local $ 400,00 $ 4.800,00
TOTAL $ 1.565,00 $ 18.780,00
* Sueldo fijo, no incluye bonos ni compensaciones
Elaborado por Paola Sánchez Naranjo
72
Gastos de ventas
Comprende la publicidad detallada en el apartado de promoción en el capítulo 2
donde se indica que este será el gasto presupuestado mensual de CIRF.
Cuadro No. 17
Gastos de ventas
CONCEPTO COSTO MENSUAL COSTO ANUALPublicidad $ 300,00 $ 3.600,00
TOTAL $ 300,00 $ 3.600,00
Elaborado Paola Sánchez Naranjo
Depreciación y amortización
Comprende la depreciación de los activos fijos, y la amortización de los activos
diferidos, de acuerdo a la Ley Orgánica de Régimen Tributario Interno establecida
por el Servicio de Rentas Internas (SRI).
73
Cuadro No. 18
Depreciación y amortización
CONCEPTO VALORAÑO
S 1 2 3 4 5 VDEquipos y herramientas
$ 5.240,00 10
$ 524,00
$ 524,00
$ 524,00
$ 524,00
$ 524,00
$ 2.620,00
Equipos de oficina $
1.345,00 5 $
269,00 $
269,00 $
269,00 $
269,00 $
269,00 $ -
Inversión Diferida $
2.050,00 5 $
410,00 $
410,00 $
410,00 $
410,00 $
410,00 $ -
TOTAL $ 1.203,00
$ 1.203,00
$ 1.203,00
$ 1.203,00
$ 1.203,00
$ 2.620,00
Fuente: SRI
Elaborado por Paola Sánchez Naranjo
Cuadro No. 19
Presupuesto de Costos y Gastos
COSTO
CONCEPTO 1 2 3 4 5
Costos de prestación $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00
Gastos Administrativos $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00
Gastos de Ventas $ 300,00 $ 300,00 $ 300,00 $ 300,00 $ 300,00
Depreciación y amortización $ 1.203,00 $ 1.203,00 $ 1.203,00 $ 1.203,00 $ 1.203,00
TOTAL $ 3.003,00 $ 3.003,00 $ 3.003,00 $ 3.003,00 $ 3.003,00
Elaborado por Paola Sánchez Naranjo
74
5.2 PROYECCIONES FINANCIERAS A 5 AÑOS
5.2.1 ESTADO DE RESULTADOS
Cuadro No. 20
Estado de Resultado Proyectado
CONCEPTO 1 2 3 4 5Ingresos por ventas $ 46.800,00 $ 51.012,00 $ 55.603,08 $ 60.607,36 $ 66.062,02
(-) Costo de prestación $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00Margen unitario de contribución $ 45.800,00 $ 50.012,00 $ 54.603,08 $ 59.607,36 $ 65.062,02
(-) Gastos Administrativos $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00(-) Gastos de ventas $ 300,00 $ 300,00 $ 300,00 $ 300,00 $ 300,00
(-) Depreciación y amortización $ 1.203,00 $ 1.203,00 $ 1.203,00 $ 1.203,00 $ 1.203,00
Utilidad Bruta $ 43.797,00 $ 48.009,00 $ 52.600,08 $ 57.604,36 $ 63.059,02(-) 15% participación trabajadores $ 6.569,55 $ 7.201,35 $ 7.890,01 $ 8.640,65 $ 9.458,85
Utilidad antes impuesto $ 37.227,45 $ 40.807,65 $ 44.710,07 $ 48.963,71 $ 53.600,17(-) 22% impuesto a la renta $ 8.190,04 $ 8.977,68 $ 9.836,21 $ 10.772,02 $ 11.792,04
Utilidad neta $ 29.037,41 $ 31.829,97 $ 34.873,85 $ 38.191,69 $ 41.808,13
Elaborado por Paola Sánchez Naranjo
75
5.2.2 BALANCES PATRIMONIALES
BALANCE GENERAL INICIAL
El balance general inicial mostrará la aportación neta que deberán realizar los
accionistas o promotores del proyecto.
Cuadro No. 21
Balance general inicial
ACTIVO PASIVOACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTECAJA, BANCO $ 2.231,75 SUELDOS, DEUDORES, IMPUESTOS $ 1.800,00SUBTOTALACTIVO FIJO PASIVO FIJOEQUIPOS Y HERRAMIENTAS $ 5.240,00MUEBLES Y ENSERES $ 1.345,00 CAPITALSUBTOTAL CAPITAL SOCIAL $ 9.066,75
ACTIVO DIFERIDO $ 2.050,00
TOTAL ACTIVOS $ 10.866,75 PASIVO + CAPITAL $ 10.866,75
Elaborado por Paola Sánchez Naranjo
76
5.2.3 FLUJO DE CAJA
En el detalle del flujo de caja proyectado, se puede observar que el proyecto en el
primer año tendrá perdida desde el segundo año tendrá saldos positivos que se van
acumulando en forma significativa.
Cuadro No. 22
Flujo de Caja Proyectado
Concepto 0 1 2 3 4 5
Ingresos por ventas netas
$ 16.800,00
$ 21.012,00
$ 25.603,08
$ 30.607,36
$ 36.062,02
Costo de prestación $ -1.000,00
$ -1.000,00
$ -1.000,00
$ -1.000,00
$ -1.000,00
Gastos de administración
-$ 500,00
-$ 500,00
-$ 500,00
-$ 500,00
-$ 500,00
Gastos de ventas -$ 300,00
-$ 300,00
-$ 300,00
-$ 300,00
-$ 300,00
Depreciación y amortización
$ -1.203,00
$ -1.203,00
$ -1.203,00
$ -1.203,00
$ -1.203,00
Utilidad bruta $ 13.797,00
$ 18.009,00
$ 22.600,08
$ 27.604,36
$ 33.059,02
Participación trabajadores
$ -6.569,55
$ -7.201,35
$ -7.890,01
$ -8.640,65
$ -9.458,85
Impuesto a la renta $ -8.190,04
$ -8.977,68
$ -9.836,21
$ 10.772,02
$ -11.792,04
Utilidad o Perdida $ -962,59
$ 1.829,97
$ 4.873,86
$ 29.735,73
$ 11.808,13
Inversión inicial -$ 9.066,00
Reinversiones
Inversión en capital de trabajo
-$ 1.800,00
FLUJO DE CAJA NETO
-$10.866,00
$ -962,59
$ 1.829,97
$ 4.873,86
$ 29.735,73
$ 11.808,13
TIR 83%
Elaborado por Paola Sánchez Naranjo
77
5.2.4 BREAK EVENPOINT
El break evenpoint se calcula bajo la siguiente fórmula:
PE= Cf( P−Cv )
Cf Costo y gastos fijosP Nivel de ventasCv Costo y gastos variablesP – Cv Margen de contribución
Cuadro No. 23
Break Evenpoint
Fijo Variable
1 2 3 1 2 3
Mano de obra directa Variable
$ 600,00
$ 600,00
$ 600,00
Mano de obra indirecta
Variable
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
Mantenimiento y reparación
Variable
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
Depreciaciones y Amortizaciones Fijo $
1.023,00 $
1.023,00 $
1.023,00Gastos administrativos Fijo $
500,00 $
500,00 $
500,00
Gastos de ventas Fijo $ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
TOTAL $ 1.823,00
$ 1.823,00
$ 1.823,00
$ 1.000,00
$ 1.000,00
$ 1.000,00
VENTAS $ 46.800,00
$ 51.012,00
$ 55.603,08
BREAK EVENPOINT 98 98 98
Elaborado por Paola Sánchez Naranjo
78
5.3 EXPLICACIÓN Y SUPUESTOS SOBRE LOS QUE SE BASAN LAS
PROYECCIONES
El plan de negocios para la creación de un centro de rehabilitación con
hidroterapia en Guayaquil simula los resultados que pueden determinar los ingresos y
costos de 5 años.
Estado de situación financiera
En el estado de situación financiera explicara los activos, pasivos y
capital con el que contara el centro de rehabilitación con hidroterapia en
Guayaquil al final de cada periodo proyectado.
Flujo de caja
El flujo de caja manifiesta los ingreso que tendrá proyectado por las
ventas y egresos que se tenga que realizar en el pago de los proveedores,
empleados y cualquier otro desembolso que se realice en relación del centro
de rehabilitación con hidroterapia en Guayaquil de esta forma se puede
demostrar la liquidez de la empresa en la proyección de 5 años.
Evaluación financiera
Una vez establecida la inversión inicial $83601.00 los beneficios futuros
y los costos durante la operación del centro de rehabilitación con
hidroterapia en Guayaquil; la evaluación financiera nos permite demostrar la
rentabilidad del plan de negocios con el propósito principal de establecer si
es factible o no el proyecto de inversión.
79
5.4 RENDIMIENTO POTENCIAL A LOS INVERSORES, COMPARADO CON
OTRAS EMPRESAS DEL SECTOR
TABLA N.- 1
ANÁLISIS DE PRECIOS CONTRA LA COMPETENCIA
COMPETENCIACENTRO DE REHABILITA
CIÓN DE HIDROTERA
PIA
CERER
CECURE
SERVICIOS INTEGRALES
DE REHABILITA
CION
CENTRO DE REHABILITA
CION NATURISTA
BUENA CALIDAD SI SI SI SI SIPRECIO $30 $50 $60 $80 $120
Fuente: InvestigaciónElaborado por Paola Sánchez Naranjo
En conclusión de acuerdo a la tabla N.- 1 se realizó un estudio de mercado en la
cual se destacaron 4 centros de rehabilitación se realizó la comparación de los precios,
servicio, calidad y la estandarización de los precios con el proyecto del centro de
rehabilitación con hidroterapia en Guayaquil el precio está por debajo de la
competencia por lo que se dará como resultado una buena demanda que se ha fijado en
el mercado meta.
80
81
APENDICESAPENDICES
APENDICE No. 1
APENDICE No. 2
82
APENDICE No. 3
83
84
APENDICE No. 4
APENDICE No. 5
85
APENDICE No. 6
86
APENDICE No. 7
87
APENDICE No. 8
Anexo de trámite para préstamos en el Bco. Del Pacifico
88
APENDICE No. 9
LOGOTIPO DE LA EMPRESA
APENDICE No. 10
89
APENDICE No. 11
Ubicación donde se encuentra situado el centro de hidroterapia
APENDICE No. 12
90
APENDICE No. 13
ORGANOGRAMA DE LA EMPRESA
APENDICE No. 14
91
APENDICE No. 15
APENDICE No. 16
92
APENDICE No. 17
APENDICE No. 18
93
APENDICE No. 19
APENDICE No. 20
94
APENDICE No. 21
APENDICE No. 22
95
APENDICE No. 23
APENDICE No. 24
96
APENDICE No. 25
APENDICE No. 26
APENDICE No. 27
97
APENDICE No. 27
APENDICE No. 28
98
APENDICE No. 29
APENDICE No. 30
99
APENDICE No. 31
APENDICE No. 32
100
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103
