CASO Nº 1 PERFIL PROYECTO (UNIVERSIDAD DEL PACIFICO)

FLUJO DE CAJA0 1 2 3 Liquidación

A. Ingresos 10000 15000 20000Precio RealCantidadB. Costos de Inversión 5500 100 400 100 4300Terreno 1600 1600Edificio 2000 1100Maquinaria 1600 880Equipo 300 300 420Capital de Trabajo 100 100 100 300C. Costos de Fabricación 3800 6200 8200Mano de Obra Directa 2000 3000 4000Materia Prima 1600 2400 3200Costos Indirectos de Fabricación 200 800 1000D. Costos de Operación 1800 2200 2800Administración 1000 1000 1200Ventas 800 1200 1600E. Subtotal 5500 4300 6200 8900 4300F. Depreciación 585 585 630G. Total Bruto 5500 3715 5615 8270 4300H. Impuestos (25%) 954 1504 2093I. Flujo de Caja Económico 5500 3346 4696 6808 4300Servicio de Deuda (nominal) 2700 1913 1575 1238Principal 2700Amortización 900 900 900Intereses 1350 900 450Escudo Tributario 338 225 113Factor Ajuste 1 1.4 1.96 2.744J. Servicio de Deuda (real) 2700 1366 804 451K. Flujo de Caja Financiero 2800 1980 3893 6357 4300

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

1 2 3L. IngresosM. CostosMano de Obra DirectaMateria PrimaCostos Indirectos de FabricaciónAdministraciónVentasDepreciación EdificioDepreciación MaquinariaDepreciación EquipoInteresesN. Utilidad Bruta

O. Impuestos (25%)P. Utilidad Neta

Datos

Prestamo 2700Aporte Propio 2800inversión 5500 interes es la ganancia del bancoInflación Anual 40%COK 10%CCC nom 75% amortizacion es la devolucion del prestamoImpuesto Renta 25%Depreciación 15%Tasa Nominal 50%

Cuadro de Servicio de la Deuda

Años Saldo Deuda Interes Amortización Cuota1 2700 1350 900 22502 1800 900 900 18003 900 450 900 1350

Total 5400 2700 2700 5400

FLUJO DE CAJA ECONOMICO (FCE)

0 1 2 3FCE -5500 3346 4696 11108

8043INDICADORES ECONOMICOS

COK 10.00%VPB 15,268.47 VPC 5,500.00 VPN S/. 9,768.47 VAN S/. 9,768.47TIR 75.28%B/C 2.78 PRC De 1 a 2 años

Depreciacion acumul = 900

VLiquidacion = 1100

amortizacion es la devolucion del prestamo

FLUJO DE CAJA FINANCIERO (FCF)

0 1 2 3FCF

INDICADORES FINANCIEROS

COKVPBVPCVPNVANTIRB/CPRC