Asignatura: Software de Contabilidad
Docente: Ing. Tania Pulla Vásquez. Mgs
Semestre: Cuarto
ELABORADA
NOV-2019
Ing. Tania Pulla Vásquez
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GUÍA DIDÁCTICA
CARRERA: Tecnología Superior en Contabilidad
NIVEL: Tecnológico
TIPO DE CARRERA: Tradicional
ASIGNATURA: Software de Contabilidad
CÓDIGO ASIGNATURA: CO-S4-SOCO
PRE – REQUISITO: CO-S3-OFIM
CO – REQUISITO: -
TOTAL HORAS: 123
Componente Docencia: 54
Componente de Prácticas de Aprendizaje: 26
Componente de Aprendizaje Autónomo: 43
NIVEL: Cuarto
MODALIDAD: Presencial
DOCENTE RESPONSABLE: Ing. Tania Estefanía Pulla Vásquez, Mgs.
Copyright©2019 Instituto Superior Tecnológico Ismael Pérez Pazmiño. All rights reserved.
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ÍNDICE
PRESENTACIÓN ................................................................................................................ 4
ORIENTACIONES PARA EL USO DE LA GUÍA ……. .................................................... 5
DESARROLLO DE ACTIVIDADES .................................................................................... 7
Unidad didáctica I: Informática en la Contabilidad. ........................................................... 7
Unidad didáctica II: Aplicaciones contables de las hojas de cálculo. ............................. 12
Unidad didáctica III: Administración de Excel y Base de Datos ...................................... 29
Unidad didáctica IV: Software Informáticos Contables. .................................................. 38
Bibliografía……………………………………………………………………………………..46
Ing. Tania Pulla Vásquez
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PRESENTACIÓN
Esta guía ha sido elaborada con el propósito de que sirva como apoyo a los estudiantes
que cursan el cuarto semestre de Tecnología Superior en Contabilidad, es un auxiliar útil
y didáctico para comprender los contenidos teóricos de la asignatura de software de
contabilidad.
Aquí encontrarás ejercicios que te servirán de herramientas para el estudio previo de los
exámenes que se aplicarán durante el semestre a continuación se propone la siguiente
guía didáctica con la finalidad que realice en su casa algunas actividades relacionadas
a la asignatura de Software de Contabilidad.
La asignatura de Software de Contabilidad tiene como propósito orientar al estudiante
en el manejo creativo y práctico de las herramientas que ofrece Microsoft Excel y de las
aplicaciones contables que existen actualmente para agilizar los procesos. Esta
asignatura cumple un doble papel en el proceso formativo del futuro profesional; de un
lado le prevé de un conjunto de instrumentos para mejorar su competitividad en el
cumplimiento de las tareas de las demás asignaturas y, por otro lado, construye a
describir y afianzar los conocimientos analíticos y lógica, propias de la carrera.
Para tal fin, el estudiante estará capacitado para el uso de la hoja de cálculo a nivel
avanzado para la gestión de información empresarial que contribuya a la toma de
decisiones, como es la creación y administración de base de datos en Excel, análisis de
datos con funciones financieras, macros y sistemas contables.
El objetivo de estudio es realizar soluciones informáticas mediante la aplicación de la
herramienta de excel necesarias para el cumplimiento de las necesidades ofimáticas en
las empresas públicas o privadas.
El propósito de esta guía es que el estudiante domine las herramientas de Excel de tal
manera que pueda crear y gestionar documentos contables.
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ORIENTACIONES PARA EL USO DE LA GUÍA
Antes de empezar con nuestro estudio, debes tomar en cuenta lo siguiente:
1. Todos los contenidos que se desarrollen en la asignatura contribuyen a tu
desarrollo profesional, ética investigativa y aplicación en la sociedad.
2. El trabajo final de la asignatura será con la aplicación de la metodología de
investigación científica.
3. En todo el proceso educativo debes cultivar el valor de la constancia porque no
sirve de nada tener una excelente planificación y un horario, si no eres persistente.
4. Para aprender esta asignatura no memorices los conceptos, relaciónalos con la
realidad y tu contexto, así aplicarás los temas significativos en tu vida personal y
profesional.
5. Debes leer el texto básico y la bibliografía que está en el syllabus sugerida por el
docente, para aprender los temas objeto de estudio.
6. En cada tema debes realizar ejercicios, para ello debes leer el texto indicado para
después desarrollar individual o grupalmente las actividades.
7. A continuación te detallo las imágenes que relacionadas a cada una de las
actividades:
Imagen Significado
SUGERENCIA
TALLERES
REFLEXIÓN
TAREAS
APUNTE CLAVE
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FORO
RESUMEN
EVALUACIÓN
8. Ánimo, te damos la bienvenida a este nuevo periodo académico.
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DESARROLLO DE ACTIVIDADES
Unidad didáctica I: Informática en la Contabilidad.
Introducción:
En la presente unidad se realizará un análisis sobre la importancia de la informática en
el área contable, de qué forma influye para el desempeño de las actividades académicas
y laborales.
Los estudiantes al finalizar la unidad estarán en la capacidad de reconocer las
herramientas informáticas, ventajas y desventajas y poder elegir las mejores
herramientas de acuerdo a la necesidad empresarial.
Objetivo de la unidad didáctica I:
Determinar con responsabilidad la relación que existe entre la contabilidad y la
informática mediante el estudio de las ventajas y desventajas para el uso posterior de las
herramientas informáticas.
Organizador gráfico de la unidad didáctica I:
Importancia de la Informática en la
Contabilidad
Ventajas y
Desventajas
Sistema de Información
Tecnología en la Contabilidad
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Actividades de Aprendizaje Tema I:
Desarrollo de contenidos:
La importancia de los sistemas de información contable radica en la utilidad que tienen
estos, tanto para la toma de dediciones de los socios de la empresa, como para aquellos
usuarios externos de la información.
Las nuevas demandas de información abren campo a la introducción de nuevos
conceptos que pueden llegar a potencial izar la empresa dentro del mercado si se le da
el manejo adecuado, medición y reconocimiento.
La importancia de los Sistemas de información en la Contabilidad
Los sistemas de contabilidad han tomado un importante lugar en el mercado como
elemento de control y organización, sin embargo no debemos limitarnos solo a esa
función, dado a que nos encontramos en la necesidad de buscar el poder explicativo de
los sistemas de información en el comportamiento de los usuarios de la información
empresarial, así no solo se busca un manejo técnico en la empresa, sino que se tomen
todos los componentes de la empresa, tanto tangibles como intangibles que nos permitan
compartir en un entorno cada vez más fuerte y más agresivo.
Gracias a la informática, la contabilidad se puede aplicar en todo tipo de empresa, en
organizaciones del Estado y en entidades sin ánimo de lucro, convirtiéndose ésta en una
poderosa herramienta de información.
Ventajas y desventajas de la informática en la contabilidad.
Ventajas de los sistemas contables
Mediante un sistema computarizado se pueden tener procedimientos adicionales del
control interno.
Rapidez y Oportunidad.
Puede proporcionar información con mayor rapidez, porque la computadora realiza en
forma instantánea tareas que consumen mucho tiempo cuando se hacen manualmente.
Volumen de Producción.
Se puede manejar un volumen de operaciones mayor usando un sistema computarizado
por su rapidez de procesamiento.
Protección contra errores.
Se reduce mucho el número de errores, porque la computadora hace los cálculos con
mayor exactitud que un ser humano. Están diseñadas con la característica de minimizar
los errores.
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Preparación automática de informes.
En un sistema de contabilidad computarizado, los informes se pueden producir
automáticamente, tales como: diarios, mayores, estados financieros, e informes
especiales que ayuden a la administración a tomar decisiones.
Impresión automática de documentos.
Un sistema computarizado proporciona muchos de los documentos que se usan en un
negocio: facturas, estados mensuales de cuentas por cobrar a clientes, cheques de
nóminas, estados de ingresos de los empleados, entre otros.
Facilidad en la manipulación.
Implantan en su totalidad un sistema de gestión de la calidad.
Nos permiten la toma de decisiones mediante resultados.
A través de éstos se pueden mantener actualizados los saldos de las cuentas, como
las cuentas del mayor auxiliar, los registros de los inventarios.
Pueden generar información adicional casi sin costo extra, ya que mediante el
sistema de contabilidad puede ser llevado a diario de ventas.
Desventajas de los sistemas contables
El ingreso de valores no exactos puede llevar al fracaso.
Se requiere de gran esfuerzo y tiempo para lograr el objetivo.
Se necesitan suficientes recursos.
Alto costo de inversión para instalarlo.
Mantenimientos periódicos.
Alto costo de mantenimiento.
Alto costo en la capacitación del personal.
Alto costo de desarrollo.
Los programas deben ser confiables.
Sistemas de Información Contable.
Es un conjunto de elementos conectados que recogen datos, los procesa y convierte en
información, almacena y posteriormente lo da a conocer a los usuarios. La contabilidad
es un sistema de información, ya que captura, procesa, almacena y distribuye
información vital para la correcta toma de decisiones en la empresa. El papel
fundamental que desempeña la contabilidad es controlar y organizar las diferentes
actividades de la empresa con el fin de conocer la situación en que esta se encuentra,
de una manera ágil, oportuna y útil, para llevar a cabo los propósitos que se quieren
realizar y así cumplir con los objetivos.
El sistema informático contable no solo ha de ser un sistema que facilite información, que
permita a la dirección de la empresa ejercer un simple control técnico sobre la misma,
sino que debe permitir la toma de decisiones. También el sistema de información
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contable es una buena vía para que las empresas tengan una comunicación más
adecuada tanto interno como externo, ya que por medio de la notificación que se estará
dando en dichas empresas abra una mejor organización y una buena toma de
decisiones.
Impacto de la Tecnología en la Contabilidad.
Las tecnologías de la información operan como motor del cambio que permite dar
respuesta a las nuevas necesidades de información.
Al incorporar las tecnologías de la información en la Contabilidad se producen dos
consecuencias:
Mejoras en velocidad (hacer lo mismo, pero más rápido).
Pero las tecnologías de la información pueden y deben producir también cambios
en el diseño de sistemas de información.
En cuanto al impacto de las tecnologías de la información y sistemas de información
contables es necesario distinguir entre aquellas mejoras que solo afectan a aspectos
cuantitativos. Entre los primeros podemos citar mayor velocidad que supone utilizar un
soporte informático para:
Obtener los balances y cuentas de resultados en tiempo real.
Depositar las cuentas en los registros mercantiles por internet.
Enviar facturas por intercambio electrónico de información.
La importancia de los sistemas de información contable radica en la utilidad
que tienen estos, tanto para la toma de dediciones de los socios de la
empresa y aquellos usuarios externos.
Orientaciones tarea
Investigar:
Analice las ventajas y desventajas de la informática en la
contabilidad.
¿Cuál es la importancia de los sistemas de información contable?
¿Cuál es el impacto de la tecnología en la contabilidad?
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Actividades de auto – evaluación de la unidad I:
1) ¿Porque es importante la informática en la contabilidad?
2) ¿Qué relación tiene la contabilidad con la informática?
3) ¿Cuáles son las ventajas de la informática en la contabilidad?
4) ¿Cuáles son las desventajas de la informática en la contabilidad?
5) ¿Cuál es la diferencia entre un sistema informático y un sistema de información?
Actividad final Unidad I:
Los sistemas de Información Contable son un conjunto de
elementos conectados que recogen datos, los procesa y convierte
en información, almacena y posteriormente lo da a conocer a los
usuarios. La contabilidad es un sistema de información, ya que
captura, procesa, almacena y distribuye información vital para la
correcta toma de decisiones en la empresa.
ATENCIÓN: EVALUACIÓN UNIDAD I El docente subirá un caso práctico a la plataforma Amauta que ustedes debe resolver.
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Unidad didáctica II: Aplicaciones contables de las hojas de
cálculo.
Introducción:
Actualmente es necesario que un profesional tenga conocimiento sobre la herramienta
ofimática de Excel, ya que en la actualidad se trabajan mucho con la herramienta antes
mencionada, tanto en el sector público y privado como en el profesional, por lo tanto,
esta unidad está orientada a conocer sobre las funciones de Excel, fundamentales para
realizar informes contables.
Objetivo de la unidad didáctica II:
Crear hojas de cálculo mediante la utilización de las diferentes funciones que tiene excel,
permitiendo la manipulación de los datos con responsabilidad.
Organizador gráfico de la unidad didáctica II:
Funciones de Excel
Matematicas Estadísticas Lógicas Búsqueda FinancierasFormato
Condicional
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Actividades De Aprendizaje Tema II
Desarrollo de contenidos:
EXCEL.
Es un programa informático desarrollado y distribuido por Microsoft
Corp. Se trata de un software que permite realizar tareas contables y
financieras gracias a sus funciones, desarrolladas específicamente para
ayudar a crear y trabajar con hojas de cálculo.
A manera de ejemplo, se lista a continuación varios usos que se le puede dar a una hoja
de cálculo:
Creación de una nueva hoja de cálculo desde cero.
Ejecución de cálculos básicos en una hoja de cálculo, como sumar, restar,
multiplicar y dividir en una hoja de cálculo.
Presentaciones de presupuestos.
Funciones de relleno automático de Excel.
Creación de directorio telefónico.
Introducir texto o un número en una celda
Introducir datos en una hoja de cálculo. Para escribir un dato (texto, número, fecha y
hora, fórmula) en una celda basta hacerla activa situándose encima de la celda con el
cursor y empezar a teclear, apareciendo lo que se está escribiendo tanto en la celda
activa como en la línea de edición.
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Pasos para insertar datos
1. En la hoja de cálculo, haga clic en una celda.
2. Escriba los números o el texto que desee especificar y, a continuación, presione
ENTRAR o TAB. Para introducir datos en una nueva línea dentro de una celda, inserte
un salto de línea presionando ALT+ENTRAR.
Funciones
Una función como cualquier dato se puede escribir directamente en la celda si
conocemos su sintaxis, pero adicional se dispone de una ayuda o asistente para
utilizarlas, así nos resultará más fácil trabajar con ellas.
Si queremos introducir una función en una celda:
1. Situarse en la celda donde queremos introducir la función.
2. Hacer clic en la pestaña Fórmulas.
3. Elegir la opción Insertar función.
4. O bien, hacer clic sobre el botón
5. Aparecerá el siguiente cuadro de diálogo.
6. Insertar la función:
Ingresar una fórmula
Cuando usted escribe un signo igual en una celda vacía, Excel asume que usted está
ingresando una fórmula porque una fórmula siempre comienza con un signo igual. Lo
flexible que es Excel también le permite a usted comenzar su fórmula con un signo menos
o un signo más. Sin embargo, Excel siempre inserta el signo igual adelante después de
ingresar la fórmula.
=SUMA(A1:A500)
Usted puede ingresar una fórmula dentro de una celda de dos formas: Ingresándolo
manualmente, o ingresándolo al señalar las celdas que serán usadas en la fórmula.
Ingresar una Fórmula manualmente
Ingresar una fórmula manualmente involucra, bueno, ingresarlo manualmente. Usted
simplemente activa una celda y escribe un signo igual (=) y luego la fórmula. A medida
que escribe, los caracteres aparecen en la celda, así como en la barra de fórmula.
Después de ingresar la formula, pulse Enter.
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Nota: Cuando escribe una fórmula matricial, usted debe pulsar Ctrl + Mayus + Enter en
lugar de solo Enter. Una fórmula matricial es un tipo de formula especial para varios tipos
de datos anidados.
Después de pulsar la tecla Enter, la celda muestra el resultado de la fórmula. La fórmula
aparece por sí misma en la barra de fórmula cuando la celda es activada.
Función SUMA
Como su nombre lo dice, esta función permite sumar valores de las celdas, se utiliza
mejor cuando se suman rangos. La sintaxis de la función SUMA es la siguiente:
=SUMA(Número1,[Número2]).
El argumento Número1 puede ser un valor de una celda o valores de un rango. El
argumento [Número2] está encerrado en corchetes pues señala que es un argumento
opcional que también es un valor de celda o un rango de celdas.
Utilice la función SUMA cuando desea sumar una serie de valores en un rango, por
ejemplo usando: =SUMA(Rango).
La imagen muestra =SUMA(C4:C7), pues va a sumar los valores desde C4 hasta C7,
es como si utilizáramos esta fórmula: =C4+C5+C6+C7.
También puede utilizar un nombre de rango para utilizar la función SUMA, como por
ejemplo: =SUMA(Enero).
Si deseamos obtener el total de la suma de Enero y Febrero podemos utilizar la siguiente
fórmula: =SUMA(C4:C7,D4:D7). Esta fórmula obtiene la suma de C4 hasta C7 y luego la
suma de D4 hasta D7 y ambos resultados los vuelve a sumar; la coma (,) separa ambos
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argumentos, pero quizá en su computadora no sea una coma (,) sino un punto y coma
(;), todo eso depende de la configuración del equipo.
Función Promedio
La función Promedio permite obtener la media aritmética. Lo que hace esta función es
sumar todos los valores de un rango y dividirlos entre el número de los mismos, por
ejemplo, cuando un alumno tiene 4 notas, se debe sumar sus cuatro notas y dividirlos
entre el número de ellos que es 4, la siguiente fórmula puede hacer lo que queremos:
=(Nota1+Nota2+Nota3+Nota4)/4.
La función Promedio puede ahorrar este trabajo, mejor aun cuando tiene una lista de
alumnos demasiado extensa. Puede utilizar lo siguiente: =PROMEDIO(Rango), vea la
siguiente imagen.
Si queremos obtener el promedio del mes de Enero, podemos utilizar la fórmula:
=PROMEDIO(A2:A5), lo que hace la función PROMEDIO es sumar cada dato de Enero
y los divide entre 4 para obtener el resultado
Función Contar
La función Contar permite contar las celdas que contienen valores numéricos. Puede
utilizar la función Contar con un rango como argumento: =CONTAR(rango). Observe el
siguiente ejemplo.
En este caso se necesita obtener los Valores numéricos del rango A1:A6. Podemos
utilizar: =CONTAR(A1:A6) y automáticamente nos brinda el resultado 4. Esto se debe a
que solo existen 4 valores numéricos en todo el rango.
Función Max y Min
Estas dos funciones son muy sencillas de comprender, MAX permite obtener el valor
más alto de un rango de celdas y MIN el valor más bajo. Observe la siguiente imagen.
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Si desea obtener el valor máximo de Enero, simplemente puede usar la siguiente
fórmula: =MAX(A2:A5). El resultado es 700, pues es el valor más alto.
Para obtener el valor Mínimo de febrero, basta con agregar la siguiente fórmula:
=MIN(B2:B5) o =MIN(Febrero) si existiese un nombre de rango. El resultado debe ser
300.
Funciones Lógicas
Función Y
Devuelve VERDADERO si todos los argumentos son VERDADERO; devuelve FALSO
si uno o más argumentos son FALSO.
Elementos de una fórmula
Una fórmula ingresada en una celda consiste en cinco elementos:
* Operadores: Estos incluyen símbolos tales como + (para sumar) y * (para multiplicar).
* Referencia de celdas: Estos incluyen nombres de celdas y rangos que pueden
referirse a celdas en la hoja actual, celdas en otras hojas en el mismo libro, o incluso
celdas en una hoja de otro libro.
* Valores o cadenas de texto: Los ejemplos incluyen 7.5 (un valor) y “Resultado final”
(una cadena, encerrada en comillas).
* Funciones y sus argumentos: Estos incluyen funciones tales como SUMA o
PROMEDIO y sus argumentos. Los argumentos de las funciones aparecen en
paréntesis, y proporcionan ingreso para los cálculos de las funciones.
* Paréntesis: Estos controlan el orden en el cual las expresiones dentro de una formula
son evaluadas.
FUNCIONES MATEMATICAS
Función SUMA: La función suma valores, puede sumar valores individuales, referencias
o rangos de celda o una combinación de las tres.
Por ejemplo:
=SUMA(A2:A10)
=SUMA(A2:A10, C2:C10)
FUNCIÓN POTENCIA: Eleva un número a una potencia especificada.
EJEMPLOS
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POTENCIA(5, 2) = 25
POTENCIA(8, 3) = 512
FUNCIÓN PRODUCTO: Multiplica todos los números proporcionados como
argumentos.
SINTAXIS PRODUCTO(número1, [número2], …)
número1 (obligatorio): El primer número a multiplicar.
número2 (obligatorio): El segundo número a multiplicar y hasta un máximo de
255.
EJEMPLOS
PRODUCTO(5, 7) = 35
PRODUCTO(8, 3, 9) = 216
FUNCIÓN RAIZ: Obtiene la raíz cuadrada de un número.
SINTAXIS RAIZ (número)
número (obligatorio): El número del que se obtendrá la raíz cuadrada.
EJEMPLOS
RAIZ(81) = 9
RAIZ(144) = 12
FUNCIÓN SUMAR.SI: Suma los valores de un rango siempre y cuando cumplan con las
condiciones especificadas.
SINTAXIS SUMAR.SI(rango, condición, [rango_suma])
rango (Obligatorio): El rango de celdas a las que se le aplicará la condición de suma.
condición (Obligatorio): La condición que se debe de cumplir para ser tomado en
cuenta para la suma.
rango_suma (Opcional): El rango de celdas que será sumado. Si es omitido se
sumarán los valores del primer argumento.
FUNCIONES LOGICAS
Sintaxis de la función SI
Además de especificar la prueba lógica para la función SI también podemos especificar
valores a devolver de acuerdo al resultado de la función.
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Prueba_lógica (obligatorio): Expresión lógica que será evaluada para conocer si el
resultado es VERDADERO o FALSO.
Valor_si_verdadero (opcional): El valor que se devolverá en caso de que el
resultado de laPrueba_lógica sea VERDADERO.
Valor_si_falso (opcional): El valor que se devolverá si el resultado de la evaluación
es FALSO.
La Prueba_lógica puede ser una expresión que utilice cualquier operador lógico o
también puede ser una función de Excel que regrese como resultado VERDADERO o
FALSO.
Los argumentos Valor_si_verdadero y Valor_si_falso pueden ser cadenas de texto,
números, referencias a otra celda o inclusive otra función de Excel que se ejecutará de
acuerdo al resultado de la Prueba_lógica.
Ejemplos de la función SI
Probaremos la función SI con el siguiente ejemplo. Tengo una lista de alumnos con sus
calificaciones correspondientes en la columna B. Utilizando la función SI desplegaré un
mensaje de APROBADO si la calificación del alumno es superior o igual a 60 y un
mensaje de REPROBADO si la calificación es menor a 60. La función que utilizaré será
la siguiente: =SI(B2>=60,"APROBADO","REPROBADO")
Observa el resultado al aplicar esta fórmula en todas las celdas de la columna C.
Utilizar una función como prueba lógica
Es posible utilizar el resultado de otra función como la prueba lógica que necesita
la función SI siempre y cuando esa otra función regrese como resultado VERDADERO
o FALSO. Un ejemplo de este tipo de función es la función ESNUMERO la cual evalúa
el contenido de una celda y devuelve el valor VERDADERO en caso de que sea un valor
numérico. En este ejemplo quiero desplegar la leyenda “SI” en caso de que la celda de
la columna A efectivamente tenga un número, de lo contrario se mostrará la leyenda
“NO”.
=SI(ESNUMERO(A2), "SI", "NO")
Este es el resultado de aplicar la fórmula sobre los datos de la hoja:
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Utilizar una función como valor de regreso
Como último ejemplo mostraré que es posible utilizar una función para especificar el valor
de regreso. Utilizando como base el ejemplo anterior, necesito que en caso de que la
celda de la columna A contenga un valor numérico se le sume el valor que colocaré en
la celda D1. La función que ayudará a realizar esta operación es la siguiente:
=SI(ESNUMERO(A2), SUMA(A2, $D$1), "NO")
Como puedes observar, el segundo argumento es
una función la cual se ejecutará en caso de que la
prueba lógica sea verdadera. Observa el resultado
de esta fórmula:
Sólo en los casos donde la función SI sea verdadera se realizó la suma. De la misma
manera podríamos colocar una función para el tercer argumento en caso de que el
resultado de la prueba lógica fuera falso.
FUNCIÓN BUSQUEDA
Busca un valor dentro de una fila/columna y devuelve el valor que se encuentra en la
misma posición en una segunda fila/columna. Los datos deben estar ordenados de forma
ascendente, de lo contrario considera utilizar la función BUSCARV ó BUSCARH.
Sintaxis
BUSCAR(valor_buscado, rango_comparación, [rango_resultado])
valor_buscado (obligatorio): Valor que se buscará en el rango_comparación.
rango_comparación (obligatorio): El rango de celdas con los valores que serán
buscados. Puede ser una columna o una fila.
rango_resultado: (opcional): El rango de celdas que contendrá los resultados. Debe
ser del mismo tamaño que rango_comparación.
Ejemplos
BUSCAR(5, A1:A9, B1:B9) = Busca el valor 5 en el rango A1:A9 y si lo encuentra
devuelve el valor de la misma fila pero del rango B1:B9
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FUNCIÓN BUSCARV
Busca un valor dentro de una columna y regresa el valor en la misma posición de una
segunda columna. Siempre busca en la primera columna del rango especificado.
Sintaxis
BUSCARV(valor_buscado, rango, valor_regresado, [ordenado])
valor_buscado (obligatorio): Valor que se buscará en el rango
rango (obligatorio): El rango de celdas que contiene la columna de valores y la
columna de resultados.
valor_regresado (obligatorio): Número de columna (dentro del rango) que contiene
los resultados.
ordenado (opcional): Indica si será una coincidencia aproximada. Si se omite se toma
como verdadero.
Comencemos por analizar los parámetros que son empleados como parte de la función,
como podemos observar en la siguiente imagen, la función BUSCARV tiene 4
parámetros, de los cuales el cuarto es opcional.
El primer parámetro es el “Valor Buscado”, este dato corresponde al valor o elemento
que tiene que ser buscado.
Luego tenemos “Matriz Buscar en”, este segundo parámetro corresponde al cuadro o
tabla en la que se realizará la búsqueda del valor que se haya señalado como “Valor
Buscado”
Como tercer parámetro tenemos el “Indicador Columnas” este dato permite identificar
dentro del cuadro o tabla definido en la “Matriz buscar en”, a la columna que tiene el
dato que se está buscando.
Finalmente el cuarto parámetro es “Ordenado” este dato hace referencia al estado
(ordenado o no) en que se encuentra la “Matriz Buscar en”, este dato tiene una
influencia directa en el resultado de la función.
Ejemplos
BUSCARV(“Excel”, A1:B10, 2) = Encuentra “Excel” en la columna A y regresa el valor
que le corresponde de la columna B
Ing. Tania Pulla Vásquez
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FUNCIÓN BUSCARH
Busca un valor dentro de una fila y regresa el valor en la misma posición de una segunda
fila. Siempre busca en la primera fila del rango especificado.
Sintaxis
BUSCARH(valor_buscado, rango, valor_regresado, [ordenado])
valor_buscado (obligatorio): Valor que se buscará en el rango
rango (obligatorio): El rango de celdas que contiene la fila de valores y la fila de
resultados.
valor_regresado (obligatorio): Número de fila (dentro del rango) que contiene los
resultados.
ordenado (opcional): Indica si será una coincidencia aproximada. Si se omite se toma
como verdadero.
Ejemplos
BUSCARH(“Excel”, A1:J2, 2) = Encuentra “Excel” en la fila 1 y regresa el valor que le
corresponde de la fila 2
FUNCIONES FINANCIERAS
Las funciones financieras en Excel te ayudarán en cálculos como el de amortización, la
tasa de interés anual efectivo, el interés acumulado, la tasa nominal entre otros cálculos
que te ayudarán en tus modelos financieros.
FUNCIÓN PAGO
Calcula el pago mensual de un préstamo basado en una tasa de interés constante.
SINTAXIS
PAGO(tasa, nper, va, [vf], [tipo])
tasa (obligatorio): Tasa de interés del préstamo.
nper (obligatorio): Número de pagos del préstamo.
va (obligatorio): Valor actual del préstamo.
vf (opcional): Valor futuro después del último pago.
tipo (opcional): Vencimiento de pagos: 0 = final del período, 1 = inicio del
período.
EJEMPLOS
PAGO(10%, 12, -100000) = $14,676.33
FUNCIÓN PAGOINT
Devuelve el interés pagado en un período específico a una tasa de interés constante.
SINTAXIS
PAGOINT(tasa, período, núm_per, va, [vf], [tipo])
tasa (obligatorio): Tasa de interés constante por período.
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período (obligatorio): Período para el que se desea calcular el interés.
núm_per (obligatorio): Número total de pagos.
va (obligatorio): Valor del préstamo.
vf (opcional): Valor futuro.
tipo (opcional): Vencimiento de pagos: 0 = final del período, 1 = inicio del
período.
EJEMPLOS
PAGOINT(10%, 3, 12, -100000) = $9,017.97
FUNCIÓN PAGOPRIN
Calcula el pago a capital de una inversión durante un período de tiempo y tasa de
interés fija.
SINTAXIS
PAGOPRIN(tasa, período, núm_per, va, [vf], [tipo])
tasa (obligatorio): Tasa de interés por período.
período (obligatorio): Período para el que se desea calcular el pago a capital.
núm_per (obligatorio): Número total de pagos.
va (obligatorio): Valor del préstamo.
vf (opcional): Valor futuro.
tipo (opcional): Vencimiento de pagos: 0 = final del período, 1 = inicio del
período.
EJEMPLOS
PAGOPRIN(10%, 3, 12, -100000) = $5,658.36
FORMATO CONDICIONAL
El formato condicional sirve para que, dependiendo del valor de la celda, Excel aplique
un formato especial o no sobre esa celda.
El formato condicional suele utilizarse para resaltar errores, para valores que cumplan
una determinada condición, para resaltar las celdas según el valor contenido en ella, etc.
Cómo aplicar un formato condicional a una celda:
Seleccionamos la celda a la que vamos a aplicar un formato condicional.
Accedemos al menú Formato condicional de la pestaña Inicio.
Aquí tenemos varias opciones, como resaltar algunas celdas dependiendo de su relación
con otras, o resaltar aquellas celdas que tengan un valor mayor o menor que otro.
Utiliza las opciones Barras de datos, escalas de color y Conjunto de iconos para aplicar
diversos efectos a determinadas celdas.
Nosotros nos fijaremos en la opción Nueva regla que permite crear una regla
personalizada para aplicar un formato concreto a aquellas celdas que cumplan
determinadas condiciones.
Nos aparece un cuadro de diálogo Nueva regla de formato como el que vemos en la
imagen.
Ing. Tania Pulla Vásquez
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En este cuadro seleccionaremos un tipo de regla. Normalmente querremos que se
aplique el formato únicamente a las celdas que contengan un valor, aunque puedes
escoger otro diferente.
En el marco Editar una descripción de regla deberemos indicar las condiciones que debe
cumplir la celda y de qué forma se marcará.
De esta forma, si nos basamos en el Valor de la celda podemos escoger entre varias
opciones como pueden ser un valor entre un rango mínimo y máximo, un valor mayor
que, un valor menor que y condiciones de ese estilo.
Los valores de las condiciones pueden ser valores fijos o celdas que contengan el valor
a comparar.
Si pulsamos sobre el botón Formato... entramos en un cuadro de diálogo donde podemos
escoger el formato con el que se mostrará la celda cuando la condición se cumpla. El
formato puede modificar, el color de la fuente de la letra, el estilo, el borde de la celda, el
color de fondo de la celda, etc.
Al pulsar sobre Aceptar se creará la regla y cada celda que cumpla las condiciones se
marcará. Si el valor incluido en la celda no cumple ninguna de las condiciones, no se le
aplicará ningún formato especial.
Si pulsamos sobre Cancelar, no se aplicarán los cambios efectuados en el formato
condicional.
EJERCICIO 1
Crea una hoja de cálculo donde aparezca el número de ejemplares vendidos de los
diferentes periódicos por trimestre, calcula el total por anual.
A la celda que contenga el total anual se le tiene que dar el siguiente formato
condicional:
Si es mayor de 2.500.000, formato cursiva color rojo, fondo de celda azul celeste
Si está entre 2.000.000 y 2.500.000, negrita azul oscuro, fondo morado.
Si es inferior a 2.000.000, formato negrita ciruela
25 | Ing. Tania Pulla V.
Guarda el ejercicio como ejercicio1
EJERCICIO 2
Crea una hoja de cálculo para obtener la nota
media de los alumnos en la primera evaluación.
Debes dar el siguiente formato condicional al
rango (D4:D13):
Si tiene una nota igual o superior a un 7 azul
oscuro negrita, borde color rojo oscuro, color fondo amarillo
Si tiene una nota comprendida entre 5 y 7 verde negrita
Si tiene menor que 5 color verde negrita, borde discontinuo (----), color fondo morado.
Ordena los datos por orden alfabético
Filtrar el contenido de la tabla
Filtrar una lista consiste en todos los registros almacenados en la tabla, seleccionar
aquellos que se correspondan con algún criterio fijado por nosotros. Excel nos ofrece dos
formas de filtrar una lista.
Utilizando el filtro (autofiltro)
Para utilizar el filtro nos servimos de las listas desplegadas asociadas a las cabeceras
de campos (podemos mostrar u ocultar el autofiltro en la pestaña Datos, marcando o
desmarcando el botón Filtro)
Si pulsamos, por ejemplo, sobre la flecha del campo 1er Apellido, nos aparece un menú
desplegable como éste, donde nos ofrece una serie de opciones para realizar el filtro.
En cualquier opción, accedemos a una ventana donde podemos elegir dos condiciones
de filtro de texto y exigir que se cumpla una condición o las dos. Excel evaluará la
condición elegida con el texto que escribamos y, si se cumple, mostrará la fila. Usaremos
Ing. Tania Pulla Vásquez
26
el carácter (? ) para determinar que en esa posición habrá un carácter, sea cual sea, y
el asterisco * para indicar que puede haber o no un grupo de caracteres.
En el ejemplo de la imagen, solo se mostrarán los registros cuyo 1er Apellido tenga una
o en el segundo carácter y no contenga la letra z.
Para indicarnos que hay un filtro activo, la flecha de la lista desplegable cambia de icono.
Para quitar el filtro, volvemos a desplegar la lista y elegimos la opción (Seleccionar Todo).
Así, reaparecerán todos los registros de la lista. También podemos quitar el filtro
pulsando en Borrar filtro en la pestaña Datos.
Filtrar el contenido de la tabla
Filtrar una lista no es ni más ni menos que, de todos los registros almacenados en la
tabla, seleccionar aquellos que se correspondan con algún criterio fijado por nosotros.
Excel nos ofrece dos formas de filtrar una lista.
Utilizando el filtro (autofiltro)
Para utilizar el filtro nos servimos de las listas desplegadas asociadas a las cabeceras
de campos (podemos mostrar u ocultar el autofiltro en la pestaña Datos, marcando o
desmarcando el botón Filtro)
Si pulsamos, por ejemplo, sobre la flecha del campo 1er Apellido, nos aparece un menú
desplegable como éste, donde nos ofrece una serie de opciones para realizar el filtro.
En cualquier opción, accedemos a una ventana donde podemos elegir dos condiciones
de filtro de texto y exigir que se cumpla una condición o las dos. Excel evaluará la
condición elegida con el texto que escribamos y, si se cumple, mostrará la fila. Usaremos
el carácter ? para determinar que en esa posición habrá un carácter, sea cual sea, y el
asterisco * para indicar que puede haber o no un grupo de caracteres.
27 | Ing. Tania Pulla V.
En el ejemplo de la imagen, solo se mostrarán los registros cuyo 1er Apellido tenga una
o en el segundo carácter y no contenga la letra z.
Para indicarnos que hay un filtro activo, la flecha de la lista desplegable cambia de icono.
Para quitar el filtro, volvemos a desplegar la lista y elegimos la opción (Seleccionar Todo).
Así, reaparecerán todos los registros de la lista. También podemos quitar el filtro
pulsando en Borrar filtro en la pestaña Datos.
Orientaciones tarea Realizar ejercicios prácticos, aplicando funciones aprendidas.
Ejercicios 1:
Si el vendedor vendió más de 100 dólares que aparezca "comisión", y si
vendió menos, dejar la celda en blanco.
Ejercicio 2:
Si el valor del monto es de $ 50.000 dividirlo por 5 de lo contrario
dividirlo por 2
Ejercicio 3:
Se requiere saber quiénes son mayores o menores de edad según corresponda
Ing. Tania Pulla Vásquez
28
Actividades de auto – evaluación de la unidad II:
1. ¿Antes de empezar a ingresar una fórmula que signo se debe ingresar?
2. ¿Para qué nos sirve la función de Max y Min?
3. ¿Mencione las funciones matemáticas, que usted conoce?
4. Indique cual es la ventaja del formato condicional.
Actividad final Unidad II:
Es importante que el estudiante tenga conocimientos
básicos sobre la forma correcta de insertar formular y
funciones, para ser empleadas en el ámbito laboral.
Funciones en Excel:
Permite realizar operaciones de forma más rápida, se puede escribir
directamente en la celda si conocemos su sintaxis, pero adicional se
dispone de una ayuda o asistente para utilizarlas, así nos resultará más
fácil trabajar con ellas.
ATENCIÓN: EVALUACIÓN UNIDAD II El docente subirá un caso práctico a la plataforma Amauta que ustedes debe resolver.
29 | Ing. Tania Pulla V.
Unidad didáctica III: Administración de Excel y Base de Datos
Introducción:
Hoy en día es fundamental conocer sobre el manejo de listas y base de datos en Excel,
para la elaboración de informes estadísticos, y la correcta aplicación de funciones
matemáticas. Por esta razón en la unidad se les dará a conocer la forma correcta de
aplicar listas y base de datos en Excel.
Objetivo de la unidad didáctica III:
Diseñar base de datos utilizando las herramientas de excel con honestidad para la
administración correcta de la información que se generan en una entidad.
Actividades De Aprendizaje Tema III
Desarrollo de contenidos:
Administración de Excel y Base de Datos
Una base datos es un conjunto de datos que ha sido organizado bajo un mismo contexto
y cuya información está almacenada y lista para ser utilizada en cualquier momento. Las
bases de datos pueden almacenar información sobre personas, productos, ventas o
cualquier otra cosa.
Introducción a Base de Datos
en Excel
Elementos de una base de
datos
Funciones de Base de Datos
Validación de Datos
Macros
Ing. Tania Pulla Vásquez
30
Los administradores de bases de datos gestionan y mantienen las bases de datos
informatizadas. Se aseguran de que estas sean seguras y estén actualizadas. Los
profesionales trabajan sobre las formas de reorganizar las bases de datos para hacerlas
más rápidas o más fáciles de usar, además crean sistemas de respaldo para que los
datos no se pierdan si surgen problemas en la base datos.
Elementos de una base de datos
Está formado por 4 elementos:
TABLAS: Una base de datos está compuesta por varias tablas relacionadas, las tablas
contienen datos sobre alguien o algo.
Hay tres conceptos claves dentro de las tablas.
Un Campo es cada uno de los tipos de datos que se van a usar.
Un Registro está formado por el conjunto de información en particular
Un Dato es la intersección entre un campo y un registro.
CONSULTAS: Son preguntas que un usuario hace a la base de datos, obtiene
información de varias tablas y con las estructuras de interés.
FORMULARIOS: Facilita el trabajo de forma general con tablas.
INFORMES: Permiten presentar la información con una apariencia altamente
profesional.
Herramientas de Datos
Es la cuarta pestaña de Datos, es una opción útil para analizar, consolidar, validar y
quitar elementos contenidos en las tablas y considerado como información.
Registros
Campos
31 | Ing. Tania Pulla V.
Texto en columnas: divide el contenido de una celda de Excel en varias columnas.
Quitar duplicados: elimina filas que ya estén en una hoja.
Validación de datos: evita la entrada de datos u información no valida a las celdas.
Consolidar: combina los valores de varios rangos en un nuevo rango.
Análisis: prueba varios valores para las fórmulas de las hojas.
Funciones de Base de Datos
Las principales funciones de Base de Datos más comúnmente utilizadas en Excel son:
DBPROMEDIO, DBCONTAR, DBMAX, DBMIN, DBSUMA
El siguiente resumen muestra la lista de cuáles son las funciones de Base de Datos
predefinidas en Excel.
BDPROMEDIO BDCONTAR BDCONTARA
BDEXTRAER BDMAX BDMIN
BDPRODUCTO BDDESVEST BDDESVESTP
BDSUMA BDVAR BDVARP
Funciones de Base de Datos en Excel.
BDPROMEDIO
Devuelve el promedio de las entradas seleccionadas en la base de datos.
Sintaxis: BDPROMEDIO(base_de_datos; nombre_de_campo;
criterios)
BDCONTAR
Cuenta el número de celdas que contienen números en una base de datos.
Sintaxis: BDCONTAR(base_de_datos; nombre_de_campo; criterios)
BDCONTARA
Cuenta el número de celdas no vacías en una base de datos.
Sintaxis: BDCONTARA(base de datos, campo, criterios)
BDEXTRAER
Extrae de una base de datos un único registro que cumple los criterios especificados.
Ing. Tania Pulla Vásquez
32
Sintaxis: BDEXTRAER(base_de_datos, nombre_de_campo, criterios)
BDMAX
Devuelve el valor máximo de las entradas seleccionadas de la base de datos.
Sintaxis BDMAX(base_de_datos, nombre_de_campo, criterios)
BDMIN
Devuelve el valor mínimo de las entradas seleccionadas de la base de datos.
Sintaxis BDMIN(base_de_datos, nombre_de_campo, criterios)
BDPRODUCTO
Multiplica los valores de un campo concreto de registros de una base de datos que
cumplen los criterios especificados.
Sintaxis BDPRODUCTO(base_de_datos, nombre_de_campo, criterios)
BDDESVEST
Calcula la desviación estándar a partir de una muestra de entradas seleccionadas
en la base de datos.
Sintaxis BDDESVEST(base_de_datos, nombre_de_campo, criterios)
BDDESVESTP
Calcula la desviación estándar en función de la población total de las entradas
seleccionadas de la base de datos.
Sintaxis: BDDESVESTP(base de datos, campo, criterios)
BDSUMA
Suma los números de la columna de campo de los registros de la base de datos que
cumplen los criterios.
Sintaxis BDSUMA(base_de_datos, nombre_de_campo, criterios)
33 | Ing. Tania Pulla V.
VALIDACIÓN DE DATOS EN EXCEL
La validación de datos en Excel es una herramienta que no puede pasar desapercibida
por los analistas de datos ya que nos ayudará a evitar la introducción de datos incorrectos
en la hoja de cálculo de manera que podamos mantener la integridad de la información
en nuestra base de datos.
Por ejemplo, en la siguiente imagen puedes observar que la celda C5 muestra un error
en el cálculo de la edad ya que el dato de la celda B5 no corresponde a una fecha válida.
Este tipo de error puede ser prevenido si utilizamos la validación de datos en Excel al
indicar que la celda B5 solo aceptará fechas válidas. Una vez creada la validación de
datos, al momento de intentar ingresar una cadena de texto, obtendremos un mensaje
de advertencia como el siguiente:
Importancia de la validación de datos
La validación de datos cumple con la función de recibir cualquier tipo de dato, ya sea un
texto, un número, una fecha o una hora. Sin embargo, los cálculos de nuestras fórmulas
dependerán de los datos contenidos en las celdas por lo tanto es importante que el
usuario ingrese el tipo de dato correcto.
Pasos para insertar una Validación de Datos
1. Seleccione la celda a validar.
2. Ir a la pestaña Datos
3. En el Grupo Herramientas de datos
4. Opción Validación de datos
5. Se visualiza:
Ing. Tania Pulla Vásquez
34
UTILIZAR FILTROS AVANZADOS.
Si queremos filtrar los registros de la lista por una condición más compleja, utilizaremos
el cuadro de diálogo filtro avanzado. Previamente, deberemos tener en la hoja de cálculo
unas filas donde indicaremos los criterios del filtrado.
Para abrir el cuadro de diálogo filtro avanzado, pulsaremos en en la sección
ordenar y filtrar de la pestaña datos.
Rango de la lista: aquí especificamos los registros de la lista a los que queremos aplicar
el filtro.
Rango de criterios: aquí seleccionamos la fila donde se
encuentran los criterios de filtrado (la zona de criterios).
También podemos optar por guardar el resultado del filtrado
en otro lugar, seleccionando la opción copiar a otro lugar. En
este caso, rellenaremos el campo copiar a: con el rango de
celdas que recibirán el resultado del filtrado.
Si marcamos la casilla sólo registros únicos, las repeticiones de registros (filas con
exactamente los mismos valores) desaparecerán.
Para volver a visualizar todos los registros de la lista, acceder al menú datos - filtro -
mostrar todo.
¿Qué es una Macro en Excel?
Las Macros en Excel son un conjunto de instrucciones que se ejecutan de manera
secuencial por medio de una orden de ejecución, claro está que una Macro puede invocar
a otras, logrando de esta forma obtener operaciones cada vez más complejas.
En el caso de Excel el lenguaje empleado para el uso de Macros es VBA (Visual Basic
para Aplicaciones), Excel cuenta con un “Editor de Visual Basic” o también conocido
como “Editor de VBA” que permite la creación, y/o mantenimiento de las Macros que se
tengan disponibles.
¿Para qué sirve una Macro en Excel?
Las Macros en Excel son útiles entre otras cosas porque permiten la automatización de
tareas repetitivas, por ejemplo si se da cuenta que todos los días se encuentra creando
la misma tabla dinámica (pero con distintos datos), o colocando el mismo formato a una
hoja, entonces es el momento de automatizar dicha labor por medio de Macros.
¿Cómo crear una Macro en Excel?
El punto fuerte a favor del uso de Macros, es sencillo de aprender a crearlas y
ejecutarlas, crear Macros es simple, y se puede llegar a ahorrar mucho tiempo
remplazando aquellas tareas repetitivas por Macros que usted mismo haya creado, uno
35 | Ing. Tania Pulla V.
de los primeros pasos para acercarse al uso de Macros puede ser el comenzar a utilizar
el grabador de Macros.
Crear una macro automáticamente
La forma más fácil e intuitiva de crear macros es crearlas mediante el grabador de macros
del que dispone Excel.
Este grabador de macros te permite grabar las acciones deseadas que,
posteriormente, son traducidas a instrucciones en VBA, las cuales
podemos modificar si tenemos conocimientos de programación.
Para grabar una macro, debemos acceder a la pestaña Vista, desplegar
el submenú Macros y, dentro de este submenú, seleccionar la opción Grabar macro.
También podríamos acceder a este cuadro de dialogo mediante este botón
situado en la barra de estado.
Además de esta opción, en el menú podemos encontrar las siguientes opciones:
Ver Macros... - Donde accedemos a un listado de las macros
creadas en ese libro.
Usar referencias relativas - Con esta opción utilizaremos
referencias relativas, para que las macros se graben con
acciones relativas a la celda inicial seleccionada.
Al seleccionar la opción Grabar macro..., lo primero que
vemos es el cuadro de diálogo Grabar macro, donde
podemos darle un nombre (no está permitido insertar
espacios en blanco en el nombre de la macro)
Podemos asignarle un Método abreviado: mediante la combinación de las teclas CTRL
+ "una tecla del teclado". El problema está en encontrar una combinación que no utilice
ya Excel.
En Guardar macro en: podemos seleccionar guardar la macro en el libro activo, en el
libro de macros personal o en otro libro.
En Descripción: podemos describir cuál es el cometido de la macro o cualquier otro dato
que creamos conveniente
Para comenzar la grabación de la macro, pulsamos el botón Aceptar y, a continuación,
si nos fijamos en la barra de estado, encontraremos este botón donde
tenemos la opción de detener la grabación.
A partir de entonces, debemos realizar las acciones que queramos grabar. Es
conveniente no seleccionar ninguna celda a partir de la grabación ya que, si
Ing. Tania Pulla Vásquez
36
seleccionamos alguna celda, posteriormente, cuando ejecutemos la macro, la selección
nos puede ocasionar problemas de celdas fuera de rango.
Una vez concluidas las acciones que queremos grabar, presionamos sobre el botón
Detener de la barra de estado, también accesible desde el menú de Macros haciendo
clic en
Ejecutar una macro
Una vez creada una macro, la podremos ejecutar cuantas veces
queramos.
Antes de dar la orden de ejecución de la macro, dependiendo
del tipo de macro que sea, será necesario seleccionar o no las
celdas que queramos queden afectadas por las acciones de la
macro.
Por ejemplo, si hemos creado una macro que automáticamente da formato a las celdas
seleccionadas, tendremos que seleccionar las celdas previamente antes de ejecutar la
macro.
Para ejecutar la macro, debemos acceder al menú Ver Macros..., que se encuentra en
el menú Macros de la pestaña Vista, donde nos aparecerá el cuadro de
diálogo Macro como el que vemos en la imagen, con un listado de las macros creadas.
Debemos seleccionar la macro deseada y pulsar sobre el botón Ejecutar. Se cerrará el
cuadro y se ejecutará la macro.
En cuanto al resto de botones:
Cancelar - Cierra el cuadro de diálogo sin realizar ninguna acción
Paso a paso - Ejecuta la macro instrucción por instrucción, abriendo el editor de
programación de Visual Basic.
Modificar - Abre el editor de programación de Visual Basic para modificar el código de
la macro. Estos dos últimos botones son para los que sepan programar.
Eliminar - Borra la macro.
Opciones - Abre otro cuadro de diálogo donde podemos modificar la tecla de método
abreviado (combinación de teclas que provoca la ejecución de la macro sin necesidad
de utilizar el menú) y la descripción de la macro.
Un detalle importante a tener en cuenta es que, si ejecutamos una macro, no es posible
deshacer la acción desde la herramienta deshacer común, por lo que es interesante ir
con sumo cuidado al ejecutar macros que vayan a realizar cambios importantes.
37 | Ing. Tania Pulla V.
Actividades de auto – evaluación de la unidad III:
1) ¿Qué es Excel?
2) Mencione las funciones de base de datos, utilizando un organizador gráfico.
3) ¿Cuáles son los pasos para crear una validación de datos?
4) ¿Indique la importancia de las Macros en Excel?
Actividad final Unidad III:
Orientaciones tarea Crear un archivo, con el registro de 10 estudiantes, en donde se pueda validar, los datos ingresados, por ejemplo: nombre, cedula, fecha de nacimiento, edad, dirección, teléfono, genero.
ATENCIÓN: EVALUACIÓN UNIDAD III El docente subirá un caso práctico a la plataforma Amauta que ustedes debe resolver.
Ing. Tania Pulla Vásquez
38
Unidad didáctica IV: Software Informáticos Contables.
Introducción:
En la siguiente unidad se explica cómo los sistemas informáticos contables, influyen de
forma positiva en el desarrollo de actividades laborales, además de poder generar
informes y aplicar la toma de decisiones y a su vez el estudiante pueda emplearlo en el
ámbito laboral y educativo.
Objetivo de la unidad didáctica IV:
Analizar aplicaciones contables con responsabilidad mediante la socialización de las más
importantes para la correcta utilización de cada una de ellas.
Organizador gráfico de la unidad didáctica IV:
Actividades De Aprendizaje Tema IV
Actividad de Aprendizaje I de la Unidad Didáctica IV:
Desarrollo de contenidos:
Sistemas informáticos contable
Un sistema de información es un conjunto de elementos que interactúan entre sí con el
fin de apoyar las actividades de una empresa o negocio.
IMPORTANCIA DEL SOFTWARE CONTABLE
VENTAJAS Y DESVENTAJAS
TIPOS DE SOFTWARE CONTABLES
PROGRAMAS CONTABLES ONLINE
39 | Ing. Tania Pulla V.
El equipo computacional: El hardware necesario para que el sistema de
información pueda operar. El recurso humano que interactúa con el sistema de
información, el cual está formado por las personas que utilizan el sistema.
Un sistema de información realiza cuatro actividades básicas: entrada, almacenamiento,
procesamiento y salida de información.
Entrada de Información: Es el proceso mediante el cual el Sistema de Información toma
los datos que requiere para procesar la información. Las entradas pueden
ser manuales o automáticas. Las manuales son aquellas que se proporcionan en forma
directa por el usuario, mientras que las automáticas son datos o información que
provienen o son tomados de otros sistemas o módulos.
Almacenamiento de información: Es una de las actividades más importantes que tiene
una computadora, ya que a través de esta propiedad el sistema puede recordar la
información guardada en la sección o proceso anterior. Esta información suele ser
almacenada en estructuras de información denominadas archivos.
Procesamiento de Información: Es la capacidad del Sistema de Información para
efectuar cálculos de acuerdo con una secuencia de operaciones preestablecida. Estos
cálculos pueden efectuarse con datos introducidos recientemente en el sistema o bien
con datos que están almacenados. Esta característica de los sistemas permite la
transformación de datos fuente en información que puede ser utilizada para la toma de
decisiones lo que hace posible, entre otras cosas, que un tomador de decisiones genere
una proyección financiera a partir de los datos que contiene un estado de resultados o
un balance general de un año base.
Salida de Información: La salida es la capacidad de un Sistema de Información para
sacar la información procesada o bien datos de entrada al exterior. Las unidades típicas
de salida son las impresoras, entre otros. Es importante aclarar que la salida de un
Sistema de Información puede constituir la entrada a otro Sistema de Información o
módulo. En este caso, también existe una interface automática de salida.
A continuación, se muestran las diferentes actividades que puede realizar un Sistema de
Información de control de Clientes:
Actividades que realiza un Sistema de Información:
Entradas:
Datos generales del cliente: nombre, dirección, tipo de cliente, etc.
Políticas de créditos: límite de crédito, plazo de pago, etc.
Facturas (interfase automático).
Pagos, depuraciones, etc.
Proceso:
Cálculo de antigüedad de saldos.
Cálculo de intereses moratorios.
Cálculo del saldo de un cliente.
Ing. Tania Pulla Vásquez
40
Almacenamiento:
Movimientos del mes (pagos, depuraciones).
Catálogo de clientes.
Facturas.
Salidas:
Reporte de pagos.
Estados de cuenta.
Pólizas contables (interfase automática)
Consultas de saldos en pantalla de una terminal.
Importancia del Software Contable
Son robustas herramientas hechas para satisfacer las necesidades y reducir tiempo
operativo a los usuarios del área contable. Así mismo, cada software de este tipo ofrece
distintas funciones, y a menudo eso permite que se les subdivida en algunas
clasificaciones. Y en general el software contable debe contar con las siguientes
funciones:
Procesar y simplificar las transacciones que realiza la empresa; entre las que
normalmente se encuentran los egresos, ingresos y nómina. Y en algunos casos
puede manejar otras transacciones más personalizadas.
Se utilizan para organizar las operaciones en cuentas contables determinadas;
con el fin de brindar al contador un orden que facilite la realización de una balanza
contable.
Facilitan el proceso de facturación electrónica y en algunos casos la
personalización de dichos documentos.
Cuentan con una base de datos con todas las operaciones realizadas, bitácoras
y registro de los movimientos hechos entre cuentas.
La generación de reportes históricos sobre cuentas contables, operaciones y
facturación.
Características de Software Contables
1. Facilidad de Uso
2. Informes
3. Flexibilidad
4. Seguridad
41 | Ing. Tania Pulla V.
5. Integración
6. Portabilidad
Debe ser compatible con el software de ofimática más popular, como por
ejemplo Microsoft Office; sobre todo, para poder exportar reportes estadísticos.
La flexibilidad para adaptarse al esquema financiero de cada empresa y/o negocio.
Tiene que contar con estándares de seguridad que permitan crear usuarios con
privilegios que limiten el acceso a los módulos.
También es imprescindible que el software posea una interfaz sencilla y fácil de manejar
para el usuario final. Ya que esto facilitará el proceso de capacitación para él o los
usuarios que lo usarán.
Actividad de Aprendizaje II de la Unidad Didáctica IV:
Ventajas y desventajas
Algunas de sus principales ventajas son:
Inclusión de los reportes digitales se consigue ahorrar en costos por papel, que
antes se generaban con los archivos.
Niveles de seguridad son más elevados.
Guiar al contador y corregirlo en caso de que este cometiendo un error.
Manejo de información es más rápido y por ende más eficaz.
Además, los sistemas contables también presentan desventajas, por ejemplo:
Capacitación necesaria, es posible que la persona que se encargara de controlar
del sistema contable, deba primero capacitarse para su uso.
Costos debido a que muchos programas contables tienen un costo de
mantenimiento e implementación e incluso se deba considerar la adquisición de
infraestructura para poder utilizar los sistemas.
Tiempo para la elección, depende de la necesidad del negocio para elegir la mejor
opción.
Orientaciones tarea
Investigar más a fondo las ventajas y desventajas de los softwares
contables y realizar un organizador gráfico explicativo.
Ing. Tania Pulla Vásquez
42
Actividad de Aprendizaje III de la Unidad Didáctica IV:
Tipos de Software de Contabilidad
Hojas de Calculo
Algunos emprendedores, negocios o empresas pequeñas optan por llevar su
contabilidad en software del tipo hoja de cálculo. Ya que sus necesidades no implican
la necesidad de tener complicados y costosos programas que den soporte al área
de contabilidad. Y aunque parezca raro, las hojas de cálculo pueden ser configuradas
para llevar control de listas de egresos, ingresos, nóminas y cualquier otro dato financiero
que crea pertinente.
Software Contable Personal
Este tipo de programa se caracteriza por ser “creado en casa” por y para las necesidades
de la misma empresa. Por lo regular, este software nace cuando una empresa comienza
a expandirse y los mismos trabajadores se motivan a crear herramientas informáticas
que resuelvan sus principales necesidades. Estos softwares pueden ser desarrollados
mediante avanzadas técnicas en hojas de cálculo o bien se puede tener un departamento
de informática que se haga cargo del proyecto.
Software Contable Comercial
Se trata de la otra cara de la moneda, ya que estos programas son creados
específicamente para ser comercializados y vendidos. Sirven para sustentar las
necesidades de cualquier empresa a nivel contable; al contar con las características de
flexibilidad que anteriormente mencionamos, son capaces de adaptarse a las
necesidades de casi cualquier empresa y ofrecerte varias ventajas laborales.
Se caracterizan por ofrecer al usuario reportes estadísticos sobre la salud de las finanzas
empresariales a través de gráficos coloridos y reportes que pueden ser impresos en caso
de ser necesario.
Software Contable Empresarial
Puede decirse que es la evolución del tipo de software de contabilidad comercial, ya que
sus funciones están más enfocadas a satisfacer las necesidades de enormes empresas.
No solo en el ámbito contable, sino también en la gestión administrativa de la misma
empresa; por lo que ofrece herramientas mucho más robustas, una cantidad de módulos
más grande y diversas funciones que se asocian a:
43 | Ing. Tania Pulla V.
La planeación de proyectos.
Gestión del flujo laboral.
Apoyo administrativo general para la toma de decisiones y el control.
Soporte para dar servicio a los clientes de tu empresa a través de reportes
estadísticos personalizados.
Orientaciones tarea
Realizar un organizador gráfico de los tipos de software contable,
utilizando palabras claves.
Ing. Tania Pulla Vásquez
44
Actividad de Aprendizaje IV de la Unidad Didáctica IV:
Programas Contables Online
1. Contasimple
Contasimple se trata de un programa de contabilidad y facturación online
para autónomos y pymes.
A través de este software contable podrás conocer el estado de tu negocio estés donde
estés, gracias al almacenamiento de la información en la nube. Controla el estado de
tus facturas, el total de facturas recibidas, cobros y pagos… Se trata, sin duda, de
un programa de contabilidad que te ayudará a ahorrar tiempo y gestionar tu negocio de
manera eficaz e inteligente.
Otra de las múltiples ventajas de Contasimple es que se trata de un programa de
contabilidad gratuito. Ofrece 3 packs diferentes. El plan básico, que puedes obtener de
manera gratuita, te ofrece realizar numerosos registros, dar de alta fichas de producto y
cliente, tienes almacenamiento cloud y otros servicios útiles.
2. Contabilidad autónomos
Este programa de contabilidad gratuito permite a las pymes y autónomos la gestión de
la contabilidad en la nube. Contabilidad Autónomos es un software contable a través del
cual llevar la contabilidad, facturación, órdenes de compra y gestión de existencias.
3. Selfconta
Selfconta es un programa de contabilidad gratis, a través del cual podrás controlar tus
ingresos, gastos y el nivel de morosidad de tus clientes. Igualmente, se trata de
un software contable mediante el que puedes establecer tus propias metas y objetivos
empresariales, convirtiendo tu empresa en un ente mucho más rentable y eficaz.
Este programa de contabilidad te ayuda a gestionar la contabilidad de tu negocio,
ahorrando tiempo y permitiéndote, por ejemplo, crear y enviar facturas, exportándolas en
PDF y Excel. Dispones de un plan básico gratuito.
Orientaciones tarea
Realizar un organizador gráfico, con los softwares contables que usted
considere importantes en la actualidad.
45 | Ing. Tania Pulla V.
Actividades de auto – evaluación de la unidad IV:
1. ¿Indique 2 características del software contable?
2. ¿Mencione los tipos de software contables?
3. Mediante un organizador grafico indique las ventajas y desventajas del software
contable.
Actividad final Unidad IV:
ATENCIÓN: EVALUACIÓN UNIDAD IV El docente subirá un cuestionario de preguntas a
la plataforma Amauta que ustedes debe resolver.
Ing. Tania Pulla Vásquez
46
BIBLIOGRAFÍA:
Bruno, P. P. (2016). Aprendiendo paso a paso Excel 2016. Lima: Macro EIRL.
SRI, Plataforma Gubernamental Financiera (2019).
TecnoMagazine, Software Contable. 2019
Nevado, Cristina. Office 2016. Primera Edición. Anaya Multimedia. 2016
WEGRAFÍA: file:///D:/10-07-2019/escrit/Semestre%20Junio-
Sept%201920/Libros%20de%20TSC/Cuarto%20Semestre/Sotfware%20de%20Contabilidad/Curso%20experto%20Excel%201916%20.pdf
file:///D:/10-07-2019/escrit/Semestre%20Junio-Sept%201920/Libros%20de%20TSC/Cuarto%20Semestre/Sotfware%20de%20Cont
abilidad/Excel%20Aplicado%20a%20la%20Auditoria%20Contaduria%20y%20Administracion%20CTP%20%20(1).pdf
file:///D:/10-07-2019/escrit/Semestre%20Junio-Sept%201920/Libros%20de%20TSC/Cuarto%20Semestre/Sotfware%20de%20Cont
abilidad/Excel%20Avanzado%20CPT%20(1).pdf