COMERCIAL " EL AUTO FANTASTICO"Av. Cañoto Nº 2115
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FECHA : 01/10/2008 FOLIO Nº 01
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.01 Caja M/N. 180,000.001.1.1.04 Banco de Crédito M/N. 155,500.001.1.1.08 Banco Nacioanal de Bolivia M/N. 140,000.001.1.3.03 Inventariode mercadería 11,115.001.2.1.03 Muebles y enseres 5,180.001.2.4.10 Gasto de Organización 2,000.002.1.3.01 Cuentas por pagar 18,000.002.1.3.02 Letra por pagar 19,900.00 3.1.01 Capital Unipersonal 455,895.00
G/ Para registrar el inicio de actividades Empresa comercial" el auto fantastico
SUMAS IGUALES 493,795.00 493,795.00
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:Isabel Apaza
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FECHA : 02/10/2008 FOLIO Nº 02
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.2.1.04 Vehiculos automotores 30,885.001.1.2.07 4,615.001.1.1.08 Banco Nacional de Bolivia M/N. 17,750.001.1.1.01 Caja M/N. 17,750.00
G/ por la compra de un vehiculo automotor
de toyosa Ltda. S/F No 3550 pagando el 50% con
cheque No 1 de el Banco Nal. de Bolivia y el
saldo todo en efectivo.
SUMAS IGUALES 35,500.00 35,500.00
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:
Crédito fiscal IVA
Isabel Apaza SUB CONTADOR CONTADOR JEFE ADM. FINANCIERO
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FECHA : 02/10/2008 FOLIO Nº 03
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.1.2.07 Publicidad y propaganda 783.001.1.2.07 117.001.1.1.04 Banco de Crédito M/N. 900.00
G/ Para registrar el pago de publicidad a "El Alteño"
según factura nº 1430
SUMAS IGUALES 900.00 900.00
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:
Crédito fiscal IVA
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FECHA : 03/10/2008 FOLIO Nº 04
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.2.1.05 Equipo de computacion 7,003.501.1.2.07 1,046.501.1.1.01 Caja M/N. 8,050.00
G/por la compra de un equ ipo de conputacion de
SUMAS IGUALES 8,050.00 8,050.00
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:
Crédito fiscal IVA
Hansa Ltda. S/F pagando todo en efectivo.
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FECHA : 03/10/2008 FOLIO Nº 05
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.01 Caja M/N. 3,115.20 1.1.2.03 Letras por cobrar 2,548.80 8.1.2.01 169.92 9.1.01 Ventas 4,927.70
31 v258010 69042 2394
2.1.1.01 736.30 2.1.1.02 Impuestos a las Trans. por pagar 169.92
G/ po la venta de mercadería S/F. Nº 1 al Sr. Claros
pagando 55% en efectivo y el saldo una ltra de cambio a 30 dias
SUMAS IGUALES 5,833.92 5,833.92
Impuestos a las Transacciones
Debito Fiscal IVA
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FECHA : 05/10/2008 FOLIO Nº 06
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.2.4.06 Seguros pagado por adelantado 1,174.501.1.2.07 175.501.1.1.04 Banco de Crédito M/N. 1,350.00
G/Para registrar el contrato de seguros con "La Boliviana S.A.Cia de seguros"
por el tiempo de un año. Que son cancelados con cheque de
el Banco de Credio Nº 2.
SUMAS IGUALES 1,350.00 1,350.00
Crédito fiscal IVA
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FECHA : 08/10/2008 FOLIO Nº 07
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.01 Caja M/N. 6,348.00 8.1.2.01 190.44 9.1.01 Ventas 5,522.76
38 vestidos 3,268.00 15 pares zapatos de mujer 1,050.00 35 Blusas 2,030.00
2.1.1.01 825.24 2.1.1.02 Impuestos a las Trans. por pagar 190.44
G/Para registrar la venta de mercaderias S/F Nª 02 al 07
al contado
SUMAS IGUALES 6,538.44 6,538.44
Impuestos a las Transacciones
Debito Fiscal IVA
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FECHA : 09/10/2008 FOLIO Nº 08
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.1.1.30 Combustibles y lubricantes 304.501.1.2.07 45.501.1.1.01 Caja M/N. 350.00
G/Para registrar la liquidacion semanalal conductor del vehiculo
por la compra de combustible. corespondiente al mes
presente.
SUMAS IGUALES 350.00 350.00
Crédito fiscal IVA
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FECHA : 10/10/2008 FOLIO Nº 09
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
7.1.03 Compras 12,201.75 45 ternos de hombre 6075 Bs. 6075.0050 vestidos 3250 bs. 3,250.00 30 pares de zapatos para mujer 1500 Bs.- 1500.0080 blusas 3200 Bs.- 3200.00
1.1.2.07 1,823.25 1.1.1.08 Banco Nacional de Bolivia M/N. 14,025.00
G/. Por la compra de mercadería de Casa polanca
cancelando con cheque Nº 2 del Banco Nal. De Bolivia.
SUMAS IGUALES 14,025.00 14,025.00
Crédito fiscal IVA
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FECHA : 11/10/2008 FOLIO Nº 010
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.08 Banco Nacional de Bolivia M/N. 76,348.921.1.1.04 Banco de Crédito M/N. 62,467.301.1.1.01 Caja M/N. 138,816.22
G/ Para registrar la operación de traspaso el 85% de caja moneda Nal.
el 45% al banco de crédito;
el 55% al Bonco Nal. De Bolivia
SUMAS IGUALES 138,816.22 138,816.22
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FECHA : 15/10/2008 FOLIO Nº 011
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
2.1.3.01 Cuentas por pagar 9,000.002.1.3.02 Letra por pagar 9,950.001.1.1.08 Banco Nacional de Bolivia M/N. 9,000.001.1.1.04 Banco de Crédito M/N. 9,950.00
G/ pòr la cancelacion de las obligciones de la empresa
con el Sr.Aguilar pagandoel 50% con cheque No3
del banco nacional de bolivia. Y Morales moralito
con cheque No 3 del banco de crédito
SUMAS IGUALES 18,950.00 18,950.00
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FECHA : 16/10/2008 FOLIO Nº 012
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.1.1.30 Combustibles y lubricantes 304.501.1.2.07 45.501.1.1.01 Caja M/N. 350.00
G/por la liquidacion semanalal conductor del vehiculo
por la compra de combustible. corespondiente al mes
presente.
Crédito fiscal IVA
SUMAS IGUALES 350.00 350.00
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FECHA : 22/10/2008 FOLIO Nº 013
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.01 CAJA M/N 2,510.57
8.1.2.04 Descuento en ventas 38.23
1.1.2.07 Letras por cobrar 2,548.80
Sr. Claros 2,548.80
G/ Para registrar el descuento en ventas por
pronto pagp el 1.5%
SUMAS IGUALES 2,548.80 2,548.80
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FECHA : 25/10/2008 FOLIO Nº 014
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.01 Caja M/N. 19,141.008.1.2.01 574.23 9.1.01 Ventas 16,652.67
35 vestidos . 3,325.00 32 pares de zapatos para mujer 2,496.00 88 Blusas 5,720.00 40 ternos 7,600.00
2.1.1.01 2,488.332.1.1.02 Impuestos a las Trans. por pagar 574.23
G/. Por la venta de mercadería S/F Nº 08 cancelando
todo en efectivo.
Impuestos a las Transacciones
Debito Fiscal IVA
SUMAS IGUALES 19,715.23 19,715.23
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FECHA : 25/10/2008 FOLIO Nº 015
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.1.1.30 Combustibles y lubricantes 304.501.1.2.07 45.501.1.1.01 Caja M/N. 350.00
G/Para registrar la liquidacion semanal al conductor del vehiculo
por la compra de combustible. corespondiente al mes
Crédito fiscal IVA
presente.
SUMAS IGUALES 350.00 350.00
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:Isabel Apaza
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FECHA : 27/10/2008 FOLIO Nº 016
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.08 Banco Nacioanal de Bolivia M/N. 11,484.601.1.1.04 Banco de Crédito M/N. 7,656.401.1.1.01 Caja M/N. 19,141.00
G/Del total de la venta de la fecha 25/10/2008 se
deposita al banco Nal. De bolivia el 60 % y el resto
depositamos al banco de crédito .
SUMAS IGUALES 19,141.00 19,141.00
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:Isabel Apaza
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FECHA : 29/10/2008 FOLIO Nº 017
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
7.1.03 Compras 13,093.5050 vestidos 3,250.00 45 Zapatos 2,250.00 70 Blusas 2,800.00 50 ternos 6,750.00
1.1.2.07 1,956.50 1.1.1.04 Banco de Crédito M/N. 7,148.751.1.1.08 Banco Nacioanal de Bolivia M/N. 7,148.75
Descuento en compras 752.50
Crédito fiscal IVA
G/. Por la compra de mercadería de nuestro nuestro
acreedor Polanca SRL. Cancelando el 50% con cheque de l Banco
Nal de bolivia y el saldocon Banco de Crédito y un descuenro de
el 5 % por oago inmediato.
SUMAS IGUALES 15,050.00 15,050.00
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FECHA : 30/10/2008 FOLIO Nº 018
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER8.1.1.01 Sueldos y Salarios8.1.1.05 Aportes Patronales2.1.2.01 Sueldos y salarios por pagar2.1.2.07 Aportes y Retenciones por pagar 5,300.00
caja nacional de salud 726.63 pro-vivienda 4,652.87 AFP 1,373.76
INDEMNIZACIÓN 441.49
AGUINALDOS 441.49
PREVISION INDEMNIZACIÓN 441.49 1,373.76
PROVISION AGUINALDO 441.49 -
G/ Por la precion de sueldos y salarios Y sus respedti
Aportes de ley.
SUMAS IGUALES 6,909.61 6,909.61
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FECHA : 30/10/2008 FOLIO Nº 019
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Servicios basicos 1,052.70 Aguas del illimani 300.00 Electropaz 700.00 Cotel 210.00
1.1.2.07 157.30 2.1.4.07 Servicios basicos por pagar 1,210.00
Crédito fiscal IVA
G/. Por la previcion de los servicios basicos
que coresponde al presente mes.
SUMAS IGUALES 1,210.00 1,210.00
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FECHA : 31/10/2008 FOLIO Nº 020
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
2.1.1.01 4,049.871.1.2.07 4,049.87
Debito Fiscal IVACrédito fiscal IVA
G/. Para registrar la prevision del aspecto impositivo del aspecto impositivo para
cancelar al mes proximo
SUMAS IGUALES 4,049.87 4,049.87
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FECHA : 03/11/2008 FOLIO Nº 021
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.1.1.30 Combustibles y lubricantes 304.501.1.2.07 45.501.1.1.01 Caja M/N. 350.00
Crédito fiscal IVA
G/Para registrar la liquidacion semanalal conductor del vehiculo
por la compra de combustible. corespondiente al mes
presente.
SUMAS IGUALES 350.00 350.00
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:Isabel Apaza
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FECHA : 03/11/2008 FOLIO Nº 022
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.08 Banco Nacional de Bolivia M/N. 14,325.008.1.2.01 429.75 9.1.01 Ventas 12,462.75
55 vestidos 5,225.00 50 pares Zapatos 4,000.00 70 Blusas 4,900.00 ternos 200.00
2.1.1.01 1,862.25
Impuestos a las Transacciones
Debito Fiscal IVA
2.1.1.02 Impuestos a las Trans. por pagar 429.75
G/ por la denta de mercadería al Sr Josse murillo
S/F. Nº 36-45. cancelado con cheque del Banco
Nal, Bolivia .
SUMAS IGUALES 14,754.75 14,754.75
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FECHA : 08/11/2008 FOLIO Nº 023
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
2.1.2.01 Sueldos y Salarios por pagar 4,652.87 2.1.2.06 Retencion y Aportes por pagar 1,373.76
Caja N. S. 530Pro-Vivienda 106AFP 1373.76
1.1.1.04 Banco de Credito 6,026.63
G/ Por el pago de Suelos de la planilla del mes anterio
Y sus respectivas rtenciones de ley con cheue Nº 5
del banco de Credito.
SUMAS IGUALES 6,026.63 6,026.63
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FECHA : 11/11/2008 FOLIO Nº 024
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.1.1.30 Combustibles y lubricantes 261.001.1.2.07 39.001.1.1.01 Caja M/N. 300.00
Crédito fiscal IVA
G/por la liquidacion semanalal conductor del vehiculo
por la compra de combustible. corespondiente al mes
presente.
SUMAS IGUALES 300.00 300.00
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FECHA : 15/11/2008 FOLIO Nº 025
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
7.1.03 Compras 12,397.501.1.1.08 1852.5
60 vestidos 3,000.00 50 pares de zapatos 2,250.00
Crédito fiscal IVA
60 blusas 1,800.00 1.1.2.07 60 ternos 7,200.00
14,250.00Banco Nacional de Bolivia M/N.
G/. Por la compra de mercaderías S/F Nº 5234
cancelando con cheque del Banco Nal. De
Bolivia .
SUMAS IGUALES 14,250.00 14,250.00
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FECHA : 20/11/2008 FOLIO Nº 026
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.01 Caja M/N. 12,000.00 8.1.2.01 360.00
2.1.5.01 Alquileres percibidos por adelantado 10,440.002.1.1.01 1,560.002.1.1.02 Impuestos a las Trans. por pagar 360.00
de la Sra. Margarita Luz Flores por el tiempo de un añ
SUMAS IGUALES
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Impuestos a las Transacciones
Debito Fiscal IVA
G/Para registrar el pago de alquiler percibido por adelantado
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FECHA : 21/11/2008 FOLIO Nº 027
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.08 Banco Nacional de Bolivia M/N. 12,850.008.1.2.01 385.50 9.1.01 Ventas 11,179.50
30 vestidos 2,850.00 15 pares de zapato 1,200.00 40 blusas 2,800.00 30 ternos 6,000.00
2.1.1.01 1,670.502.1.1.02 Impuestos a las Trans. por pagar 385.50
G/ por la venta de mercaderías S/F Nº 46--51.
pagando todo con Banco cheque del Banco Nal.
de Bolivia.
SUMAS IGUALES 13,235.50 13,235.50
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Debito Fiscal IVA
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FECHA : 21/11/2008 FOLIO Nº 028
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.1.1.30 Combustibles y lubricantes 261.001.1.2.07 39.001.1.1.01 Caja M/N. 300.00
G/Para registrar la liquidacion semanal al conductor del vehiculo
por la compra de combustible. corespondiente al mes
presente.
SUMAS IGUALES 300.00 300.00
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:
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FECHA : 21/11/2008 FOLIO Nº 029
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.04 Banco de Crédito M/N. 12,000.00 1.1.1.01 Caja M/N. 12,000.00
G/. Pa ra registrar el deposito bancario a nuestra cuenta coriente en el
Banco de Crédito del alquiler percibido por concepto de alquiler.
SUMAS IGUALES 12,000.00 12,000.00
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FECHA : 21/11/2008 FOLIO Nº 030
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.01 Caja M/N. 2,055.00
7.1.04 Debolucion sobre compras 1,787.859 vestidos 450.00 7 pares de zapatos 315.00 3 blusas 90.00 10 ternos 1,200.00
2.1.1.01 267.15
G/. Por la devolución de mercadería a distribuidora
Mendoza S/detalle adjunto.
SUMAS IGUALES 2,055.00 2,055.00
Debito Fiscal IVA
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:Isabel Apaza
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FECHA : 23/11/2008 FOLIO Nº 031
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.1.1.30 Combustibles y lubricantes 261.001.1.2.07 39.001.1.1.01 Caja M/N. 300.00
G/por la liquidacion semanal al conductor del vehiculo
por la compra de combustible. corespondiente al mes
presente. Todo en efectivo.
SUMAS IGUALES 300.00 300.00
Crédito fiscal IVA
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FECHA : 23/11/2008 FOLIO Nº 032
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.1.1.40 Fletes y acarreos 161.821.1.2.07 24.181.1.1.01 Caja M/N. 186.00
G/. Para registrar el pago de fletes y acarreos de auto transporte "ALI"
cancelando todo en efectivo.
SUMAS IGUALES 186.00 186.00
Crédito fiscal IVA
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FECHA : 25/11/2008 FOLIO Nº 033
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.2.02 Anticipo de sueldos 900.00Sonia Illimani (secretaria) 500.00 Indalecio Tupa (chofer) 400.00
1.1.1.04 Banco de Crédito M/N. 400.001.1.1.08 Banco Nacional de Bolivia M/N. 500.00
G/.Para registrar el anticipo de sueldos al personal de
la empresa.
SUMAS IGUALES 900.00 900.00
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FECHA : 28/11/2008 FOLIO Nº 034
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.02 Caja Moneda Extranjera 20,209.16Dolares Americanos $us 3.171,8
1.1.1.08 Banco Nacional de Bolivia M/N. 9616.73851.1.1.04 Banco de Crédito M/N. 10,592.42
G/. Para registrar la compra de dolares americanos
se realiza el retiro respectivo el 10% de ambos bancos
SUMAS IGUALES 20,209.16 20,209.16
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FECHA : 28/11/2008 FOLIO Nº 035
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.04 Banco de Crédito M/N. 13,375.008.1.2.01 401.25 9.1.01 Ventas 11,636.25
25 vestidos 2,375.00 20 pares de zapatos 1,600.00 20 blusas 1,400.00 40 ternos de hombre 8,000.00
2.1.1.01 1,738.752.1.1.02 Impuestos a las Trans. por pagar 401.25
G/. Para registrar la venta de mercaderías S/F Nº 52--59
cancelandonos todo con un cheque del Banco de crédito
Impuestos a las Transacciones
Debito Fiscal IVA
SUMAS IGUALES 13,776.25 13,776.25
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FECHA : 30/11/2008 FOLIO Nº 036
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.1.1.30 Combustibles y lubricantes 261.001.1.2.07 39.001.1.1.01 Caja M/N. 300.00
Crédito fiscal IVA
G/por la liquidacion semanalal conductor del vehiculo
por la compra de combustible. corespondiente al mes
presente.
SUMAS IGUALES 300.00 300.00
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FECHA : 30/11/2008 FOLIO Nº 037
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.1.1.01 Sueldos y Salarios 5,300.00 8.1.1.05 Aportes Patronales 726.63
Anticipo al Personal 900.002.1.2.01 Sueldos y Salarios por pagar 3,752.872.1.2.07 Aportes y retenciones por pagar 1,373.76
G/ Por la precion de sueldos y salarios Y sus respedti
Aportes de ley.
SUMAS IGUALES 6,026.63 6,026.63
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FECHA : 30/11/2008 FOLIO Nº 038
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Servicios basicos 1,165.80Aguas del illimani 290.00 Electropaz 900.00 Cotel 150.00
1.1.2.07 174.20Servicios basicos por pagar 1,340.00
Crédito fiscal IVA
G/. Por la previcion de l page de los servicios Basicos
que corespone al presente mes.
SUMAS IGUALES 1,340.00 1,340.00
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FECHA : 30/11/2008 FOLIO Nº 039
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
2.1.1.01 credito fiscal 64.361.1.2.07 diferencia de cambio 64.36
DEBITO FISCAL 7,098.65
CREDITO FISCAL 7,098.65 -
G/. Por la liquidacio del aspecto impositivo para
cancelar al proximo mes.
SUMAS IGUALES 7,163.01 7,163.01
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FECHA : 02/12/2008 FOLIO Nº 040
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
7.1.03 Compras 11,231.7050 vestidos 3250 bs. 2,500.00 40 pares de zapato 1,800.00 55 blusas 1,650.00 58 ternos de hombre 6,960.00
1.1.2.07 1,678.30Crédito fiscal IVA
1.1.1.01 Caja M/N. 12,910.00
G/. Para registrar la compra d e mercaderías de distribuidora Mendoza
cancelando todo en efctivo.
SUMAS IGUALES 12,910.00 12,910.00
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FECHA : 05/12/2008 FOLIO Nº 041
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
2.1.2.01 Sueldos y Salarios por pagar 3,752.872.1.2.07 Aportes y retenciones por pagar (Patronales) 1,373.76
1.1.1.04 Banco de Credito 5,126.63
G/ Por el pago de Suelos de la planilla del mes anterio
Y sus respectivas rtenciones de ley con cheue Nº 7
del banco de Credito.
SUMAS IGUALES 5,126.63 5,126.63
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FECHA : 09/12/2008 FOLIO Nº 042
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.08 Banco Nacional de Bolivia M/N. 20,255.008.1.2.01 607.65 9.1.01 Ventas 17,621.85
41 vestidos 3,895.00
35 pares de zapato 2,800.00
Impuestos a las Transacciones
48 blusas 3,360.00
51 ternos 10,200.00 2.1.1.01 2,633.152.1.1.02 Impuestos a las Trans. por pagar 607.65
G/. Por la venta de mercaderías S/F Nº 52--65
pagando todo con cheque del Banco Nal. De
Bolivia.
SUMAS IGUALES 20,862.65 20,862.65
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FECHA : 11/12/2008 FOLIO Nº 043
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.01 Caj M/Nal. 4,051.00 1.1.1.08 Banco Nacional de Bolivia M/N. 4,051.00
Debito Fiscal IVA
G/. Para registrar la tansferencia de Banco Nal. De Bolivia
a caja m/n el 20% de la venta del DIA 09/12/30
SUMAS IGUALES 4,051.00 4,051.00
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FECHA : 13/12/2008 FOLIO Nº 044
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Servicios basicos por pagar 2,550.00
1.1.1.08 Banco Nacional de Bolivia M/Nal. 2,550.00
G/. Por el pago de los servicios basicos que corespone al
mes anterior cancelano todo con cheque Nº 9 del Banco
nacional de Bolivia.
SUMAS IGUALES 2,550.00 2,550.00
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FECHA : 18/12/2008 FOLIO Nº 045
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.1.2.05 Devoluciones en ventas 1,457.25
3 vestidos 285.00 3 pares de zapatos 240.00 5 blusas 350.00 4 ternos de hombre 800.00
1.1.2.07 217.751.1.1.01 Caja M/N. 1,675.00
G/. Para registrar la devolución de mercaderías de la factura Nº 55
S/detalle Adjunto.
SUMAS IGUALES 1,675.00 1,675.00
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FECHA : 18/12/2008 FOLIO Nº 046
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Crédito fiscal IVA
Servicios basicos 1,165.80Aguas del illimani 290.00 Electropaz 900.00 Cotel 150.00
1.1.2.07 174.20
2.1.4.07 Servicios basicos por pagar 1,340.00
G/. Para registrar previcion de pago de los sevicios basicos
que coresponde al presente mes .
SUMAS IGUALES 1,340.00 1,340.00
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FECHA : 18/12/2008 FOLIO Nº 047
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Crédito fiscal IVA
8.1.1.02 Aguinaldo 441.49 Prevision Aguinaldo 441.49
Para registrar prevision de pago de Aguinaldos
del presente año.
SUMAS IGUALES 441.49 441.49
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FECHA : 20/12/2008 FOLIO Nº 048
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Provicion Aguinaldo 1,325.00 Banco Nacional de Bolivia 1,325.00
G/ Para registrar pago de Aguinaldos que corresponde
presente año.
SUMAS IGUALES 1,325.00 1,325.00
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FECHA : 22/12/2008 FOLIO Nº 049
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
2.1.3.01 Cuentas por pagar 2,250.002.1.3.02 Letra por pagar 2,487.50
1.1.1.04 Banco de Crédito M/N. 4,737.50
G/. Por la cancelacion del 25% del saldo a nuestros
acreedores Aguilar y Morales con cheque Nº 9 del
Banco de Crédito.
SUMAS IGUALES 4,737.50 4,737.50
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FECHA : 25/12/2008 FOLIO Nº 050
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.1.1.01 Sueldos y Salarios 5,300.00 8.1.1.05 Aportes Patronales 726.63
indemnizacion 441.49 2.1.2.01 Sueldos y salarios por pagar 4,652.87 2.1.2.07 Aportes y Retenciones por pagar 1,373.76
caja nacional de salud 530pro-vivienda 106AFP 1373.76Previcion indemnizacion 441.49
G/ Por la precion de sueldos y salarios Y sus respedti
Aportes de ley. Laboral y Patronal
SUMAS IGUALES 6,468.12 6,468.12
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FECHA : 30/12/2008 FOLIO Nº 051
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
2.1.1.01 2,633.15 1.1.2.07 2,633.15
G/. Para registrar la prevision del aspecto impositivo del aspecto impositivo para
cancelar al mes proximo
SUMAS IGUALES 2,633.15 2,633.15
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Debito Fiscal IVACrédito fiscal IVA
FECHA : 22/12/2008 FOLIO Nº 052
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.2.07 CREDITO FISCAL 6.37
8.2.1.05 DIFERENCIA DE CAMBIO 6.37
SUMAS IGUALES - -
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FECHA : 31/12/2008 FOLIO Nº 053
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.1.1.02 Caja Moneda Extranjera 213.41 8.1.3.04 Diferencia de Cambio 213.41
G/ Por Actualizacion al Cierre de Gestion
SUMAS IGUALES 213.41 213.41
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FECHA : 31/12/2008 FOLIO Nº 054
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
CUENTAS POR PAGAR 4,000.00
Distribuidora Aguilar 4,000.00
LETRAS POR PAGAR 4,000.00
Morales Moralitos y Hnos. 4,000.00
CAJA M/N 8,000.00
G/ Por mantenimiento de valor de las deudas a nuestros acreedores
SUMAS IGUALES 8,000.00 8,000.00
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FECHA : 31/12/2008 FOLIO Nº 055
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.1.1.18 SEGUROS PAGADOS 97.88
1.2.4.06 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 97.88 -
G/ Por actualizacion y y aplicación del seguro
vencido
SUMAS IGUALES
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FECHA : 31/12/2008 FOLIO Nº 056
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
2.1.5.01 ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO 870.00
Sra. Margarita Luz Flores 870.00
ALQUILERES PERCIBIDOS 870.00
G/ Por actulazacion y y aplicación
del alquiler percibido por adelantado
SUMAS IGUALES
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FECHA : 31/12/2008 FOLIO Nº 057
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.2.4.10 Gastos de Organización 63.32 Amortizacion de Gastos de Organizacion 128.96
R. E. I. 63.32 4.4.07 Amortizacion Acum. Gastos de Org. 128.96
G/ Por Actualizacion y amortizacion de gastos de organizacion
SUMAS IGUALES 1,160.16 1,160.16
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FECHA : 31/12/2008 FOLIO Nº 058
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.2.1.04 Vehiculo Automotor 966.85 8.1.1.32 Depreciacion Vehiculo Automotor 1,592.588.2.1.04 R. E. I. 966.85
4.4.03 Depreciacion Acum. Vehiculo Automoto 1,592.58
G/ Por Actualizacion y Depreciacion del
activo Vehiculo Automotor
SUMAS IGUALES 2,559.43 2,559.43
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FECHA : 31/12/2008 FOLIO Nº 059
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.2.1.03 Muebles y Enseres 164.008.1.1.33 Depreciacion Muebles yEnseres 133.68.2.1.04 R. E. I. 164.00
4.4.02 Depreciacion Acum. Muebles y Enseres 133.6
G/ Por Actualizacion y Depreciacion del
activo Muebles y Enseres
SUMAS IGUALES 297.60 297.60
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FECHA : 31/12/2008 FOLIO Nº 060
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1.2.1.05 Equipo de computacion 216.76 8.1.1.34 Depreciacion Equipo de Computacion 451.26 8.2.1.04 R. E. I. 216.76
4.4.04 Depreciacion Acum. Equipo de Comp. 451.26
G/ Por Actualizacion y Depreciacion del
activo Equipo de computacion
SUMAS IGUALES 668.02 668.02
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FECHA : 31/12/2008 FOLIO Nº 061
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1.1.2.07 Credito Fiscal 11.98 8.2.1.05 Diferencia de Cambio 11.98
G/ Por actualizacion y ajuste co UFV a diciembre
SUMAS IGUALES 11.98 11.98
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FECHA : 31/12/2008 FOLIO Nº 062
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
8.2.1.04 Resultado por expocion a la inlacion 14,433.503.2.01 ajuste de capital 14,433.50
G/ Por actualizacion y ajuste a diciembre
SUMAS IGUALES 14,433.50 14,433.50
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FECHA : 31/12/2008 FOLIO Nº 063
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1.1.3.02 Inventario final de mercaderias 6,961.50 6,961.50
Costo en ventas 53,077.95 53,077.95
1.1.3.01 Inventario inicial de mercaderias ###
7.1.03 Compras ###
G/ Por actualizacion y ajuste a diciembre
SUMAS IGUALES 60,039.45 60,039.45
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COMERCIAL " EL AUTO FANTASTICO"Av. Cañoto Nº 2115
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FECHA : 31/12/2008 FOLIO Nº 064
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
SEGUROR PAGADOS 84.83
La Boliviana S.A.
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 84.83 84.83
La Boliviana S.A.
Por el ajuste al 31 de octubre
SUMAS IGUALES 84.83 84.83
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FECHA : 22/12/2008 FOLIO Nº 065
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO 290.00
ALQUILERES PERCIBIDOS 290.00
Por ajuste al 30 de noviembre
SUMAS IGUALES - -
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FECHA : 31/12/2008 FOLIO Nº 066
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
CREDITO FISCAL 12.79
DIFERENCIA DE CAMBIO 12.79 -
Por ajuste al 30 de noviembre
SUMAS IGUALES 12.79 12.79
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FECHA : 31/12/2008 FOLIO Nº 067
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 1,638.15
CAJA M/N 1,638.00 1,638.00
DIFERENCIA POR REDONDEO 0.15 0.15
Por ajuste de impuesto a las transacciones al 3 de diciembre
SUMAS IGUALES 1,638.15 1,638.15
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FECHA : 22/12/2008 FOLIO Nº 069
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
SUMAS IGUALES - -
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FECHA : 03/11/2008 FOLIO Nº 0
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 934.59
DIFERENCIA POR REDONDEO 0.41
CAJA M/N 395.00 935.00
SUMAS IGUALES 935.00 395.00
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SUMAS IGUALES - -
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(Expresado en bolivianos) FECHA : 22/12/2008 FOLIO Nº 049
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SUMAS IGUALES - -
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BALANCE DE APERTURAAl 1 de Octubre de 2008
(Expresado en Bolivianos)
ACTIVO PASIVO Y CAPITALACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTEDISPONIBLE DEUDAS COMERCIALES
Caja Moneda Nacional 180,000.00 Cuentas por pagar 18,000.00
BANCOS MONEDA NACIONAL Letras Por Pagar 19,900.00 Banco de Credito 155,500.00 Banco Nal. De Bolivia 140,000.00 37,900.00
BIENES DE CAMBIOInventario de Mercaderias 11,115.00
PATRIMONIOACTIVO NO CORRIENTE Capital Unipersonal 455,895.00 BIEN DE USO
Muebles y Enseres 5,180.00
DIFERIDOSGastos de Organización 2,000.00
Total Activo 493,795.00 Total pasivo y Capital 493,795.00