Costos GeneralesPROYECTO UEAI ANLISIS DE COSTOS CON APOYO DE LA
FAOESQUEMA DE COSTOS DE PRODUCCION PARA UNA HECTAREA DE SACHA
INCHIAO 2015Rubro GeneralTipo de costo o
gastoActividadCantidadUnidadCosto unitarioTotalaos 0aos 1aos 2aos
3aos 4aos 5Mano de obraInversin inicialRoceria7Jornal$ 33,000$
231,000$ 231,0000.00.00.00.00.0Mano de obraInversin
inicialPicado9Jornal$ 33,000$ 297,000$ 297,0000.00.00.00.00.0Mano
de obraInversin inicialRepicado9Jornal$ 33,000$ 297,000$
297,0000.00.00.00.00.0Mano de obraInversin inicialEstacas para
trazado y Trazado4Jornal$ 33,000$ 132,000$
132,0000.00.00.00.00.0Mano de obraInversin inicialHoyado10Jornal$
33,000$ 330,000$ 330,0000.00.00.00.00.0Mano de obraInversin
inicialInstalacin de tutores (corte, transporte y siembra de
Matarraton)7Jornal$ 33,000$ 231,000$ 231,0000.00.00.00.00.0Mano de
obraInversin inicialSiembra del Sacha Inchi8Jornal$ 33,000$
264,000$ 264,0000.00.00.00.00.0InfraestructuraInversin
inicialEstacones de madera+flete198Unidad$ 6,300$ 1,247,400$
1,247,4000.00.00.00.00.0Materiales y equiposInversin inicialEstacas
de matarraton+flete550Unidad$ 1,400$ 770,000$
770,0000.00.00.00.00.0Materiales y equiposInversin inicialAlambre
calibre 12"6700mt$ 122$ 817,400$ 817,4000.00.00.00.00.0Materiales y
equiposInversin inicialMartillo1unidad$ 6,800$ 6,800$
6,8000.00.00.00.00.0Materiales y equiposInversin
inicialDiablo1unidad$ 16,000$ 16,000$
16,0000.00.00.00.00.0Materiales y equiposInversin
inicialPalacoca1unidad$ 19,000$ 19,000$
19,0000.00.00.00.00.0Materiales y equiposInversin
inicialPaln1unidad$ 16,000$ 16,000$ 16,0000.00.00.00.00.0Materiales
y equiposInversin inicialAzadoneta1unidad$ 16,000$ 16,000$
16,0000.00.00.00.00.0Materiales y equiposInversin inicialCoco
cafetero2unidad$ 24,000$ 48,000$ 48,0000.00.00.00.00.0Materiales y
equiposInversin inicialBomba espalda1unidad$ 142,000$ 142,000$
142,0000.00.00.00.00.0Materiales y equiposInversin
inicialMachete2unidad$ 12,000$ 24,000$
24,0000.00.00.00.00.0Materiales y equiposInversin
inicialLima4unidad$ 4,000$ 16,000$ 16,0000.00.00.00.00.0Materiales
y equiposInversin inicialTijera podadora2unidad$ 23,000$ 46,000$
46,0000.00.00.00.00.0Materiales y equiposInversin
inicialSemilla3Kilos$ 82,600$ 247,800$
247,8000.00.00.00.00.0InfraestructuraInversin inicialSistema de
riego por goteo1Unidad$ 5,500,000$ 5,500,000$
5,500,0000.00.00.00.00.0InfraestructuraInversin inicialMarqueisna 6
x41Unidad$ 1,500,000$ 1,500,000$ 1,500,0000.00.00.00.00.0Materiales
y equiposInversin
inicialDescascaradora0Unidad0.00.00.00.00.00.00.00.0InsumosInversin
inicialMateria organica2500Kilos$ 240$ 600,000$
600,0000.00.00.00.00.0InsumosInversin inicialCalcareos1500Kilos$
560$ 840,000$ 840,0000.00.00.00.00.0Materiales y equiposInversin
inicialGrapas3Kilos$ 6,700$ 20,100$
20,1000.00.00.00.00.0FletesInversin inicialTransporte materiales,
equipos e insumos5Tonelada$ 80,000$ 400,000$
400,0000.00.00.00.00.0Mano de obraInversin inicialPodas
formacin3Jornal$ 33,000$ 99,000$ 99,0000.00.00.00.00.0Mano de
obraCosto variableControl de maleza25Jornal$ 33,000$ 825,0000.0$
825,000$ 825,000$ 825,000$ 825,000$ 825,000Mano de obraCosto
fijoFertilizacin4Jornal$ 33,000$ 132,0000.0$ 132,000$ 132,000$
132,000$ 132,000$ 132,000Mano de obraCosto variableControl
fitosantario8Jornal$ 33,000$ 264,0000.0$ 264,000$ 264,000$ 264,000$
264,000$ 264,000Mano de obraCosto variableCosecha 117Jornal$
33,000$ 561,0000.0$ 561,0000.00.00.00.0Mano de obraCosto
variableCosecha 233Jornal$ 33,000$ 1,089,0000.0$ 1,089,000$
1,089,000$ 1,089,000$ 1,089,000$ 1,089,000Mano de obraCosto
variablePodas de sostenimiento12Jornal$ 33,000$ 396,0000.0$
396,000$ 396,000$ 396,000$ 396,000$ 396,000Mano de obraCosto
variableSecado 18Jornal$ 33,000$ 264,0000.0$
264,0000.00.00.00.0Mano de obraCosto variableDescascarado 13Jornal$
33,000$ 99,0000.0$ 99,0000.00.00.00.0FletesCosto variableTransporte
produccin grano1500Kilos$ 88$ 131,2500.0$
131,2500.00.00.00.0InsumosCosto fijoFertilizante+flete270Kilos$
1,520$ 410,4000.0$ 410,400$ 410,400$ 410,400$ 410,400$
410,400InsumosCosto fijoMIPE6Kilos$ 75,000$ 450,0000.0$ 450,000$
450,000$ 450,000$ 450,000$ 450,000InsumosCosto
variableHerbicida4Litros$ 16,000$ 64,0000.0$ 64,000$ 64,000$
64,000$ 64,000$ 64,000InsumosCosto variableCostales125Unidad$ 450$
56,2500.0$ 56,250$ 56,250$ 56,250$ 56,250$ 56,250InsumosCosto
variableFertilizante Foliar26Litros$ 14,000$ 364,0000.0$ 364,000$
364,000$ 364,000$ 364,000$ 364,000InsumosCosto fijoAnlisis de
suelos1Unidad$ 98,000$ 98,0000.0$ 98,0000.00.00.00.0InsumosCosto
fijoAsistencia tcnica12Unidad$ 150,000$ 1,800,000$ 1,800,000$
1,800,000$ 1,800,000$ 1,800,000$ 1,800,000$ 1,800,000InsumosCosto
fijoAnlisis foliar1Unidad$ 170,000$ 170,0000.0$
170,0000.00.00.00.0CipGasto variableAdmistracin1Unidad$ 300,000$
300,0000.0$ 300,000$ 300,000$ 300,000$ 300,000$ 300,000CipCosto
fijoArriendo1Unidad$ 1,200,000$ 1,200,0000.0$ 1,200,000$ 1,200,000$
1,200,000$ 1,200,000$ 1,200,000CipGasto variableServicios
pblicos1Unidad$ 100,000$ 100,0000.0$ 100,000$ 100,000$ 100,000$
100,000$ 100,000InsumosCosto variableFibra de algodn5Kilos$ 8,000$
40,0000.0$ 40,000$ 40,000$ 40,000$ 40,000$ 40,000InsumosCosto
fijoEquipo de proteccin1Unidad$ 150,000$ 150,0000.00.0$ 150,000$
150,000$ 150,000$ 150,000Materiales y equiposInversin
inicialBscula1Unidad$ 150,000$ 150,0000.0$
150,0000.00.00.00.0Materiales y equiposInversin
inicialPluvimetro1Unidad$ 64,000$ 64,000$
64,0000.00.00.00.00.0InfraestructuraInversin inicialAdecuacin de
BPA1Unidad$ 600,000$ 600,000$ 600,0000.00.00.00.00.0FletesCosto
variableTransporte produccin grano3000Kilos$ 88$ 262,5000.00.0$
262,500$ 262,500$ 262,500$ 262,500Mano de obraInversin
inicialControl de maleza5Jornal$ 33,000$ 165,000$
165,0000.00.00.00.00.0InsumosInversin inicialControl de
maleza2litros$ 16,000$ 32,000$ 32,0000.00.00.00.00.0Mano de
obraCosto variableSecado 216Jornal$ 33,000$ 528,0000.00.0$ 528,000$
528,000$ 528,000$ 528,000Mano de obraCosto variableDescascarado
26Jornal$ 33,000$ 198,0000.00.0$ 198,000$ 198,000$ 198,000$
198,000Mano de obraCosto variableSostenimiento de tutores1Jornal$
33,000$ 33,0000.00.0$ 33,000$ 33,000$ 33,000$
33,000InfraestructuraCosto variableEstacones de
madera+flete20Unidad$ 6,300$ 126,0000.00.0$ 126,000$ 126,000$
126,000$ 126,0000.0$ 16,834,500$ 8,963,900$ 8,788,150$ 8,788,150$
8,788,150$ 8,788,150
Inversin ociosa para 1 Ha. Rentable a partir de 10 Ha
Resumen Costos e Inversiones Suma de totalTipo de costo o
gastoTotalCosto fijo$4,410,400Costo variable$5,301,000Gasto
variable$400,000Inversin inicial$15,184,500Total
general$25,295,900
VPN-TIR-RentabilidadDatosTipo de costo o gastoSuma de totalSuma
de aos 0Suma de aos 1Suma de aos 2Suma de aos 3Suma de aos 4Suma de
aos 5Costo fijo$ 4,410,400$ 1,800,000$ 4,260,400$ 4,142,400$
4,142,400$ 4,142,400$ 4,142,400Costo variable$ 5,301,0000.0$
4,153,500$ 4,245,750$ 4,245,750$ 4,245,750$ 4,245,750Gasto
variable$ 400,0000.0$ 400,000$ 400,000$ 400,000$ 400,000$
400,000Inversin inicial$ 15,184,500$ 15,034,500$
150,0000.00.00.00.0Total general$ 25,295,900$ 16,834,500$
8,963,900$ 8,788,150$ 8,788,150$ 8,788,150$ 8,788,150rea
(ha)1Rendimiento fruto (kg/ha/ao ) 13000Rendimiento fruto (kg/ha/ao
) 26000Rendimiento fruto (kg/ha/ao ) 36000Rendimiento fruto
(kg/ha/ao ) 46000Rendimiento fruto (kg/ha/ao ) 56000Rendimiento
poscosecha51%Rendimiento en grano kg/ha/ao 11530Rendimiento en
grano kg/ha/ao 2-53060Precio kg$ 5,000Porcentaje de
reposicin10%Tasa de descuento12%ao 0ao 1ao 2ao 3ao 4ao 5INVERSIN
INICIAL$ 11,913,900INGRESOS OPERACIONALES$ 7,650,000$ 15,300,000$
15,300,000$ 15,300,000$ 15,300,000(-)COSTOS FIJOS$ 4,260,400$
4,142,400$ 4,142,400$ 4,142,400$ 4,142,400(-)GASTOS
FIJOS0.00.00.00.00.0(= )UTILIDAD BRUTA$ 3,389,600$ 11,157,600$
11,157,600$ 11,157,600$ 11,157,600(-)COSTOS VARIABLES$ 4,153,500$
4,245,750$ 4,245,750$ 4,245,750$ 4,245,750(-)GASTOS VARIABLES$
400,000$ 800,000$ 800,000$ 800,000$ 800,000(=)EBIDTA$ (1,163,900)$
6,111,850$ 6,111,850$ 6,111,850$ 6,111,850(-)DEPRE Y
AMORTACIN0.00.00.00.00.0(=)EBIT$ (1,163,900)$ 6,111,850$ 6,111,850$
6,111,850$ 6,111,850(-)INTERESES0.00.00.00.00.0(=) EBT$
(1,163,900)$ 6,111,850$ 6,111,850$ 6,111,850$ 6,111,850(-)
IMPUESTOS0.00.00.00.00.0(-) REPOSICIN$ 896,390$ 896,390$ 896,390$
896,390$ 896,390(=) UTILIDAD NETA$ (11,913,900)$ (2,060,290)$
5,215,460$ 5,215,460$ 5,215,460$ 5,215,460VPN$
348,625.66TIR13.0%Punto de equilibrio1147Rentanbilidad sobre la
inversin44%Rentabilidad KTNo40%
