BALANCE GENERALCOMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2009
ACTIVO PASIVO
Circulante Circulante
CAJA 156,000.00 PROVEEDORES 360,000.00
BANCOS 1,556,000.00 ACREEDORES 600,000.00
ALMACEN 1,580,000.00 DOC. X PAGAR $
CLIENTES 168,000.00 FIJO
352,000.00 240,000.00
0.00 3,812,000.00 ACREDORES HIPOT. 350,000.00
FIJO DIFERIDO
EDIFICIOS 2,600,000.00 400,000.00
1,150,000.00 450,000.00
440,000.00 TOTAL PASIVO
1,850,000.00 6,040,000.00 CAPITAL CONTABLE
DIFERIDO CAPITAL SOCIAL 8,700,000.00
8,000.00 400,000.00
0.00
240,000.00
600,000.00 848,000.00
10,700,000.00
DOCUMENTOS X COB
DOC. X PÁGAR A LARGO PLAZO
DEUDORES DIVERSOS
IINTERESES COB. X ANT.
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
RENTAS COB. POR ANT.
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE REPARTO
PAPELERIA Y UTILES
PERDIDA DEL EJERCICIO
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
RENTAS PAG. X ANT.
INTERESES PAGADOS X ANT.
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO MAS CAPITAL
BALANCE GENERALCOMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2009
960,000.00
590,000.00
850,000.00
2,400,000.00
8,300,000.00
10,700,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio:
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe
- A -
4 8 0101 Caja 156,000.00
1 0120 Bancos 1,556,000.00
4 0160 Almacen 1,580,000.00
3 0130 Clientes 168,000.00
17 0140 Documentos por cobrar 352,000.00
16 0220 Edificios 2,600,000.00
6 0230 Mobiliario y equipo de oficina 1,150,000.00
12 0250 Equipo de transporte 440,000.00
9 0240 Equipo de reparto 1,850,000.00
14 0360 Papeleria y utiles 8,000.00
15 0330 Rentas pagadas por anticipado 240,000.00
20 0350 Intereses pagados por anticipado 600,000.00
5 1101 Proveedores
7 1130 Acreedores
10 1120 Documentos por pagar
21 1201 Documentos por pagar a largo plazo
22 1130 Acreedores hipotecarios
23 1320 Intereses cobrados por anticipado
2 2100 Capital social
11 2201 Perdida del ejercicio 400,000.00
Asiento de apertura del ejercicio 2010
A la pagina num. 2 11,100,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio:
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe
De la pagina num 1 11,100,000.00
-1-
4 8 0101 Bancos
1 0120 caja 156,000.00
Traspaso a caja chica
-2-
4
26 2202 Gastos de Administración 36,000.00
27 5020 bancos 24,000.00
Pago de rentas
-3-
4 28 5040 Intereses pagados por anticipado
20 0350 Gastos financieros 15,000.00
Pago de Intereses
-4-
6 1 0120 Almacen
5 1101 provedores
4 0160 bancos 1,250,000.00
Compra de mercancias
-5-
8 4 0160 Caja
9 0101 Almacen 25,000.00
Gastos de almacen
A la pagina num. 3 12,606,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio:
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe
De la pagina num 2 12,606,000.00
-6-
11 3 0130 ventas 500,000.00
1 0120 Bancos 2,500,000.00
19 3001 clientes
Registro de las ventas a precio de venta
-6 A-
11 13 4000 Almacen
4 0160 Costo de ventas 1,250,000.00
Registro de las ventas a precio de costo
-7-
13 5 1101 almacen 100,000.00
4 0160 probedores
Devolucion de mercancia por defecto
-8-
15 26 5001 Bancos 220,000.00
1 0120 Gastos de ventas
Pago de nomina
A la pagina num. 4 17,176,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio:
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe
De la pagina num 3 17,176,000.00
-9-
15 27 5020 Gastos de Administración 180,000.00
1 0120 Bancos
Pago de nomina
-10-
18 4 0160 Bancos 500,000.00
1 0120 almacen
Pago de mercancias
-11-
19 19 3001 Bancos 250,000.00
1 0120 ventas
Rebaja sobre mercancia
-12-
22 17 0140 Ventas
19 3001 Documentos por cobrar 1,000,000.00
Venta de mercancia
A la pagina num. 5 19,106,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio:
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe
De la pagina num 4 19,106,000.00
-12 A-
22 13 4000 Almacen
4 0160 Costo de ventas 475,000.00
Costo de ventas sobre mercancias
-13-
26 5 1101 Bancos 500,000.00
4 0160 Almacen
1 120 Bancos
Pago de mercancias
-14-
28 1 0120 Ventas 350,000.00
19 3001 Bancos
Registro de las ventas a precio de venta
-14 A-
28 13 4000 Almacen
4 0160 Costo de ventas 500,000.00
Registro de las ventas a precio de costo
A la pagina num. 6 20,931,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio:
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe
De la pagina num 5 20,931,000.00
-15-
29 26 5001 Gastos de Ventas 14,000.00
27 5020 Gastos de Administración 6,000.00
15 0330 Rentas pagadas por anticipado
Pago de rentas
-16-
29 26 5001 Gasto de ventas 220,000.00
1 0120 Bancos
Pago de nomina
-17-
29 27 5020 Bancos 180,000.00
1 0120 Gastos de Administración
Pago de nomina
-18-
29 23 1320 Gastos financieros 10,000.00
28 5040 Intereses cobrados por anticipado
Cobro de intereses
A la pagina num. 7 21,361,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio:
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe
De la pagina num 6 21,361,000.00
-19-
29 30 5050 Bancos 25,000.00
1 0120 Otros productos
Donativos a centros de beneficiencia
-20-
29 18 1301 Otros productos 20,000.00
31 5050 Rentas pagadas por anticipado
Cobro de rentas
Sumas 21,406,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio:
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe
-Aj.1-
13 4001 Costo de ventas
24 9001 Perdidas y ganancias 2,225,000.00
Ajuste de cierre de periodo
-Aj.2-
19 3001 ventas 4,100,000.00
24 9001 Perdidas y ganancias
Ajuste de cierre de periodo
-Aj.3-
27 5020 Gastos de administración
26 5001 Gastos de ventas
28 5040 Gastos financieros
30 5050 Otros gastos
31 5050 Otros productos 20,000.00
24 9001 Perdidas y ganancias
Ajuste de cierre de periodo
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Diario General Folio:
Mes de: Enero de 2010
Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe
-Aj.4-
25 2202 Utilidad o perdida del ejercicio
24 9001 Perdidas y ganancias 985,000.00
Ajuste de cierre de periodo
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
1
0120 BANCOS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Haber Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A _ 1,556,000.00
4-enero Caja 1 8
4-enero Gastos de venta y administracion 2 26 y 27
6-enero Varias 4 _
11-enero Varias 6 _ 2,500,000.00
15-enero Gastos de venta 8 26
15-enero Gastos de administración 9 27
18-enero Almacen 10 4
19-enero Ventas 11 19
26-enero Varias 13 _
28-enero Ventas 14 19 350,000.00
29-enero Gastos de administración 16 27
29-enero Gastos de administración 17 27
360,000.00 29-enero Otros productos 19 31
600,000.00
240,000.00
450,000.00
350,000.00 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
400,000.00 MAYOR GENERAL
8,700,000.00
2100 CAPITAL SOCIAL
Ejercicio: 2010
11,100,000.00 Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A _
2
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
Haber MAYOR GENERAL
11,100,000.00
156,000.00 0130 CLIENTES
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
60,000.00 4-enero Varias A _ 168,000.00
11-enero Ventas 19 500,000.00
15,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
250,000.00 1260 ALMACÉN
1,000,000.00 Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A _ 1,580,000.00
25,000.00 6-enero Bancos 4 1 1,250,000.00
8-enero Caja 5 8 25,000.00
11-enero Costo de ventas 6-A 13
13-enero Proveedores 7 5
12,606,000.00 18-enero Bancos 10 1 500,000.00
22-enero Costo de ventas 12-A 13
26-enero Proveedores 13 5
28-enero Costo de ventas 14-A 13
3
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
Haber
12,606,000.00 1101 PROVEEDORES
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
3,000,000.00 4-enero Varias A _
6-enero Almacen 4 4
13-enero Almacen 7 4 100,000.00
1,250,000.00 26-enero Bancos 13 1 500,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
100,000.00
0230 MOBILIARIO Y EQUIPO
Ejercicio: 2010
220,000.00 Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A _ 1,150,000.00
17,176,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
4 MAYOR GENERAL
1130 ACREEDORES DIVERSOS
Haber Ejercicio: 2010
17,176,000.00 Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A _
180,000.00
500,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
250,000.00 MAYOR GENERAL
1,000,000.00 0101 C A J A
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A _ 156,000.00
4-enero Bancos 1 1 156,000.00
19,106,000.00 8-enero Otros gastos 5 30
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
5 MAYOR GENERAL
0240 EQUIPO DE REPARTO
Haber Ejercicio: 2010
19,106,000.00 Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
475,000.00 4-enero Varias A _ 1,850,000.00
25,000.00
475,000.00 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
350,000.00 1120 DOCUMENTOS POR PAGAR
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
500,000.00 Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A _
20,931,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
6
2201 PÉRDIDA DE EJERCICIOS ANT.
Ejercicio: 2010
Haber Asiento Folio
20,931,000.00 Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A _ 400,000.00
20,000.00
220,000.00 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
180,000.00 0250 EQUIPO DE TRANSPORTE
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
10,000.00 4-enero Varias A _ 440,000.00
21,361,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
7 4001 COSTO DE VENTAS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
Haber 11-enero Almacen 6-A 4 1,250,000.00
21,361,000.00 22-enero Almacen 12-A 4 475,000.00
28-enero Almacen 14-A 4 500,000.00
29-enero Perdidas y ganancias -Aj.1- 24
25,000.00
20,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
0360 PAPELERIA Y ÚTILES DE ESCRITORIO
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A _ 8,000.00
21,406,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
8
0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Haber Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A _ 240,000.00
2,225,000.00 29-enero Otros productos 20 31
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
4,100,000.00 MAYOR GENERAL
0220 EDIFICIO
390,000.00 Ejercicio: 2010
490,000.00 Asiento Folio
5,000.00 Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
25,000.00 4-enero Varias A _ 2,600,000.00
890,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
0140 DOCUMENTOS POR COBRAR
Ejercicio: 2010
9 Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A _ 352,000.00
22-enero Ventas 12 19 1,000,000.00
Haber
985,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
1301 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
29-enero Otros productos 20 31 20,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
3001 VENTAS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
11-enero Bancos y clientes 6 1 y 3
19-enero Bancos 11 1 250,000.00
22-enero Documentos por cobrar 12 17
28-enero Bancos 14 1
29-enero Perdidas y ganancias -Aj.2- 24 4,100,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
0350 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A - 600,000.00
4-enero Gastos financieros 3 20
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
1201 DOCUMENTOS POR PAGAR A L. P.
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A _
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
1230 ACREEDORES HIPOTECARIOS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A _
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
1320 INTERESES COBRADOS POR ADEL.
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Varias A _
29-enero Gastos financieros 18 28 10,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
9001 PÉRDIDAS Y GANANCIAS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
29-enero de ajuste 1A -Aj.1-
29-enero de ajuste 2A -Aj.2- 4,100,000.00
29-enero de ajuste 3A -Aj.3-
29-enero de ajuste 4A -Aj.4-
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
2202 UTILIDAD DEL EJERCICIO
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
29-enero -Aj.4- #REF!
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
5001 GASTOS DE VENTA
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
04-enero Bancos 2 1 36,000.00
15-enero Bancos 8 1 220,000.00
29-enero Rentas pagadas por anticipado 15 15 14,000.00
29-enero Bancos 16 1 220,000.00
29-enero Perdidas y ganancias -Aj.3- 24
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
5020 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
4-enero Bancos 2 1 24,000.00
15-enero Bancos 9 1 180,000.00
29-enero Rentas pagadas por anticipado 15 15 6,000.00
29-enero Bancos 17 1 180,000.00
29-enero Perdidas y ganancias -Aj.3- 24
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
5040 GASTOS FINANCIEROS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
04-enero Intereses pagados por anticipado 3 20 15,000.00
29-enero Intereses cobrados por anticipado 18 23
29-enero Perdidas y ganancias -Aj.3- 24
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
5040 PRODUCTOS FINANCIEROS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
5050 OTROS GASTOS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
29-enero Bancos 19 1 25,000.00
29-enero Perdidas y ganancias -Aj.3- 24
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
5050 OTROS PRODUCTOS
Ejercicio: 2010
Asiento Folio
Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo
29-enero Rentas pagadas por anticipado 20 -
29-enero Perdidas y ganancias -Aj.3- 24 20,000.00
Folio: 001
Saldos
Abono Deudor Acreedor
1,556,000.00
156,000.00 1,400,000.00
60,000.00 1,340,000.00
250,000.00 1,090,000.00
3,590,000.00
220,000.00 3,370,000.00
180,000.00 3,190,000.00
500,000.00 2,690,000.00
250,000.00 2,440,000.00
475,000.00 1,965,000.00
2,315,000.00
220,000.00 2,095,000.00
180,000.00 1,915,000.00
25,000.00 1,890,000.00
Folio: 002
Saldos
Abono Deudor Acreedor
8,700,000.00 8,700,000.00
Folio: 003
Saldos
168,000.00
668,000.00
Folio: 004
Saldos
Abono Deudor Acreedor
1,580,000.00
2,830,000.00
2,855,000.00
1,250,000.00 1,605,000.00
100,000.00 1,505,000.00
2,005,000.00
475,000.00 1,530,000.00
25,000.00 1,505,000.00
500,000.00 1,005,000.00
Folio: 005
Saldos
Abono Deudor Acreedor
360,000.00 360,000.00
1,000,000.00 1,360,000.00
1,260,000.00
760,000.00
Folio: 006
Saldos
Abono Deudor Acreedor
1,150,000.00
Folio: 007
Saldos
Abono Deudor Acreedor
600,000.00 600,000.00
Folio: 008
Saldos
Abono Deudor Acreedor
156,000.00
312,000.00
25,000.00 287,000.00
Folio: 009
Saldos
Abono Deudor Acreedor
1,850,000.00
Folio: 010
Saldos
Abono Deudor Acreedor
240,000.00 240,000.00
Folio: 011
Saldos
Abono Deudor Acreedor
400,000.00
Folio: 012
Saldos
Abono Deudor Acreedor
440,000.00
Folio: 013
Saldos
Abono Deudor Acreedor
1,250,000.00
1,725,000.00
2,225,000.00
2,225,000.00 -
Folio: 014
Saldos
Abono Deudor Acreedor
8,000.00
Folio: 015
Saldos
Abono Deudor Acreedor
240,000.00
20,000.00 220,000.00
Folio: 016
Saldos
Abono Deudor Acreedor
2,600,000.00
Folio: 017
Saldos
Abono Deudor Acreedor
352,000.00
1,352,000.00
Folio: 018
Saldos
Abono Deudor Acreedor
20,000.00
Folio: 019
Saldos
Abono Deudor Acreedor
3,000,000.00 3,000,000.00
2,750,000.00
1,000,000.00 3,750,000.00
350,000.00 4,100,000.00
_
Folio: 020
Saldos
Abono Deudor Acreedor
600,000.00
15,000.00 585,000.00
Folio: 021
Saldos
Abono Deudor Acreedor
450,000.00 450,000.00
Folio: 022
Saldos
Abono Deudor Acreedor
350,000.00 350,000.00
Folio: 023
Saldos
Abono Deudor Acreedor
400,000.00 400,000.00
390,000.00
Folio: 024
Saldos
Abono Deudor Acreedor
2,225,000.00 - 2,225,000.00
1,875,000.00
890,000.00 985,000.00
985,000.00 -
-
Folio: 025
Saldos
Abono Deudor Acreedor
985,000.00 #REF! 985,000.00
Folio: 026
Saldos
Abono Deudor Acreedor
36,000.00
256,000.00
270,000.00
490,000.00
490,000.00 _
Folio: 027
Saldos
Abono Deudor Acreedor
24,000.00
204,000.00
210,000.00
390,000.00
390,000.00 _
Folio: 028
Saldos
Abono Deudor Acreedor
15,000.00
10,000.00 5,000.00
5,000.00 _
Folio: 029
Saldos
Abono Deudor Acreedor
Folio: 030
Saldos
Abono Deudor Acreedor
25,000.00
25,000.00 _
Folio: 031
Saldos
Abono Deudor Acreedor
20,000.00 20,000.00
_
1 0120 Gastos de Ventas
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