INFORME AUSTERIDAD EN EL GASTO
CUARTO TRIMESTRE - 2019
OFICINA DE CONTROL INTERNO
CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE
CUNDINAMARCA - CAR
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TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................ 3
1. ABREVIATURAS ......................................................................................................... 4
2. OBJETIVO ................................................................................................................... 5
3. ALCANCE .................................................................................................................... 5
4. NORMATIVA ................................................................................................................ 5
5. EVIDENCIAS ................................................................................................................ 6
6. RESULTADOS Y BALANCE INFORME AUSTERIDAD DEL GASTO ........................ 6
6.1 Gastos de funcionamiento ......................................................................................... 6
6.1.1 Gastos de personal .................................................................................................... 7
6.1.2 Otros gastos de funcionamiento ............................................................................... 8
6.1.2.1 Servicios públicos ............................................................................................... 9
6.1.2.2 Vigilancia y Seguridad: ...................................................................................... 17
6.1.2.3 Materiales y Suministros ................................................................................... 17
6.1.2.4 Mantenimiento de bienes muebles e inmuebles .............................................. 18
6.1.2.5 Arrendamientos .................................................................................................. 19
6.1.2.6 Transporte .......................................................................................................... 19
6.1.2.7 Mantenimiento preventivo y correctivo de vehículos ...................................... 20
6.1.2.8 Consumo de Combustible ................................................................................. 21
6.1.2.9 Gastos Generales ................................................................................................... 22
7. RIESGOS ................................................................................................................... 22
8. CAMPAÑAS CORPORATIVAS DE AHORRO ........................................................... 23
8.1 Jornada de Verificación ........................................................................................... 23
8.2 Ahorro de papel ........................................................................................................ 23
8.3 Recomendaciones celebraciones de fin de año ..................................................... 24
CONCLUSIONES ..................................................................................................................... 25
RECOMENDACIONES Y SUGERENCIAS ............................................................................... 25
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INTRODUCCIÓN
De conformidad con lo dispuesto en el Art. 22 del Decreto 1737 de 1998, modificado
por el art. 1 del Decreto 984 de 2012 y compilado en el Art. 2.8.4.8.2 del Decreto
1068 de 2015, la Oficina de Control Interno (OCIN) presenta el informe trimestral de
austeridad del gasto correspondiente al periodo comprendido del 01 de octubre al
31 de diciembre de 2019.
El informe consolida los principales gastos en que incurrieron las dependencias de
la Corporación Autónoma Regional de Cundinamarca (CAR) para el normal
cumplimiento de sus funciones durante el periodo objeto de análisis. Así mismo, se
presentan las diferentes variaciones de los gastos, las novedades evidenciadas y
gestiones realizadas por las diferentes dependencias en cuanto al control y
seguimiento del cumplimiento de las políticas de austeridad del gasto.
El documento tiene como fuente principal la ejecución presupuestal de gastos de
funcionamiento de la CAR, así como la información suministrada por la Oficina de
Talento Humano (OTH), Dirección Administrativa y Financiera (DAF), Oficina
Asesora de Planeación (OAP) y seguimientos efectuados por la OCIN.
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1. ABREVIATURAS
• DAF: Dirección Administrativa y Financiera.
• DCASC: Dirección de Cultura Ambiental y
Servicio al Ciudadano.
• DCDI: Dirección de Control Disciplinario Interno.
• DESCA: Dirección de Evaluación, Seguimiento
y Control Ambiental.
• DGEN: Dirección General.
• DGOAT: Dirección de Gestión del Ordenamiento
Ambiental y Territorial.
• DJUR: Dirección Jurídica.
• DRN: Dirección de Recursos Naturales.
• DLIA: Dirección de Laboratorio e innovación
Ambiental.
• DIA: Dirección de Infraestructura Ambiental.
• DRAG: Dirección Regional Almeidas y Guatavita
(Sede Chocontá).
• DRAM: Dirección Regional Alto Magdalena
(Sede Girardot).
• DRBC: Dirección Regional Bogotá – La Calera
(Sede Girardot).
• DRBM: Dirección Regional Bajo Magdalena
(Sede Guaduas).
• DRCH: Dirección Regional Chiquinquirá (Sede
Chiquinquirá).
• DRGU: Dirección Regional Gualivá (Sede
Villeta).
• DRMC: Dirección Regional Magdalena Centro
(Sede Vianí).
• DRRN: Dirección Regional Rionegro (Sede
Pacho).
• DRSC: Dirección Regional Sabana Centro
(Sede Zipaquirá).
• DRSO: Dirección Regional Sabana Occidente
(Sede Facatativá).
• DRSOA: Dirección Regional Soacha (Sede
Soacha).
• DRSU: Dirección Regional Sumapaz (Sede
Fusagasugá).
• DRTE: Dirección Regional Tequendama (Sede
La Mesa).
• DRUB: Dirección Regional Ubaté (Sede Ubaté).
• FIAB: Fondo para las Inversiones Ambientales
en la Cuenca del Rio Bogotá.
• GAL: Gestión de Apoyo Logístico.
• OAC: Oficina Asesora de Comunicaciones.
• OAP: Oficina Asesora de Planeación.
• OCIN: Oficina de Control Interno.
• OTH: Oficina de Talento Humano.
• OTIC: Oficina de las Tecnologías de la
Información y las Comunicaciones.
• P.P.: Puntos Porcentuales.
• SAC: Dirección de cultura ambiental y Servicio
Al Ciudadano.
• SGEN: Secretaría General.
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2. OBJETIVO
Efectuar seguimiento y análisis a los gastos en los que incurrió la Corporación Autónoma Regional
de Cundinamarca (CAR) durante el cuarto trimestre de 2019, asociados al cumplimiento de
Decreto 1737 de 1998, Decreto 984 del 14 de mayo de 2012, Decreto 1068 de 2015 y demás
normas reglamentarias.
3. ALCANCE
Mediante el presente informe, la OCIN realiza seguimiento y verificación de los gastos en que
incurrió las Corporación Autónoma Regional de Cundinamarca - CAR, para el normal
funcionamiento y el desarrollo de sus funciones, entre ellos, se relacionan los siguientes:
✓ Pagos realizados mensualmente por concepto de nómina, horas extras, honorarios, servicios
técnicos y servicios personales indirectos.
✓ Consumos y gastos por concepto servicios públicos como son acueducto, alcantarillado,
aseo, energía, telefonía móvil y fija.
✓ Impresos y comunicaciones.
✓ Consumo de combustible.
✓ Mantenimiento al parque automotor.
Lo anterior, con el fin de verificar el cumplimiento de la normatividad asociada a la austeridad en
el gasto por medio del seguimiento financiero de los saldos registrados en el reporte de la
ejecución presupuestal de los gastos de funcionamiento de octubre a diciembre de 2019 según
información suministrada por la Dirección Administrativa y Financiera de la CAR.
4. NORMATIVA
✓ Decreto 1737 del 21 de agosto de 1998, por el cual se expiden medidas de austeridad y
eficiencia y se someten a condiciones especiales la asunción de compromisos por parte de
las entidades públicas que manejan recursos del Tesoro Público.
✓ Decreto 2445 de 2000, por el cual se modifican los artículos 8°, 12, 15 y 17 del Decreto 1737
de 1998.
✓ Decreto 1738 de 1998, por el cual se dictan medidas para la debida recaudación y
administración de las rentas y caudales públicos tendientes a reducir el gasto público.
✓ Decreto 2209 de 29 de octubre de 1998, por el cual se modifican parcialmente los Decretos
1737 y 1738 del 21 de agosto de 1998.
✓ Decreto 1094 de 2001, por el cual se modifica parcialmente el Decreto 1737 del 21 de agosto
de 1998.
✓ Decreto 984 de 2012, Por el cual se modifica el artículo 22 del Decreto 1737 de 1998. en
cuanto a que, las oficinas de Control Interno verificarán en forma mensual el cumplimiento
de estas disposiciones, como de las demás de restricción de gasto que continúan vigentes;
estas dependencias prepararán y enviarán al representante legal de la entidad u organismo
respectivo, un informe trimestral, que determine el grado de cumplimiento de estas
disposiciones y las acciones que se deben tomar al respecto.
✓ Decreto 1068 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del
Sector Hacienda y Crédito Público. Título 4 – Medidas de austeridad del gasto público.
✓ Decreto 1598 de 2011, por el cual se modifica el artículo 15 del Decreto 1737 de 1998.
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✓ Circular No 021 de octubre de 2011 de la Contraloría General de la República respecto a la
austeridad del gasto en patrocinio de eventos y publicidad.
✓ Decreto 26 de 1998, por el cual se dictan normas de austeridad en el gasto público.
✓ Decreto 1083 de 2015. Decreto Único Reglamentario de la Función Pública.
✓ Directiva Presidencial 06 de 2014. Instrucciones para la reducción de gastos.
✓ Directiva Presidencial 01 de febrero de 2016 Plan de Austeridad.
✓ Ley 1712 del 6 de marzo de 2014, por medio de la cual se crea la Ley de Transparencia y
del Derecho de Acceso a la Información Pública Nacional y se dictan otras disposiciones.
5. EVIDENCIAS
✓ Con memorando SIDCAR No 20203103606 del 27/01/2020, Informe Austeridad del Cuarto
Trimestre de 2019, enviado por la Dirección Administrativa y Financiera - DAF.
✓ Correo Electrónico del 20/01/2020 el cual tuvo alcance el 22/01/2020 - Informe Integral de
Ejecución del Presupuesto, con corte a 31 de diciembre de 2019 remitido por la DAF.
✓ Con memorando SIDCAR No 20203104919 del 03/02/2020, se solicita Información a la OTH.
✓ Con memorando SIDCAR No 20203105392 del 05/02/2020, la OTH envía la información
requerida.
6. RESULTADOS Y BALANCE INFORME AUSTERIDAD DEL GASTO
6.1 Gastos de funcionamiento
Tabla 1. Información reporte todo gasto de la ejecución presupuestal a diciembre 31 de 2019
CONCEPTO VALOR EN $
APROPIACIONES
APROPIACIÓN DEFINITIVA 160.353.754.674
DISPONIBILIDADES 113.752.484.763
COMPROMISOS 109.550.286.701
PAGOS CAUSADOS 100.703.825.645
PAGOS GIRADOS 98.907.495.123
RESERVAS
APROPIACIÓN DEFINITIVA 10.129.461.303
RESERVAS FINALES 9.537.834.839
SALDO DE RESERVAS 850.258.521
PAGOS CAUSADOS 8.687.576.318
PAGOS GIRADOS 8.687.576.318
Fuente: Consolidado efectuado por OCIN con base en datos DAF - Informe Integral Todo Gastos.
Según la ejecución presupuestal de gastos de funcionamiento, con corte a 31 de diciembre de
2019 la apropiación definitiva del presupuesto de gastos de funcionamiento – gastos generales-
asciende a $160.353.754.674, con Disponibilidades (CDP) por $ 113.752.484.763 de los cuales
se suscribieron compromisos del por $ 109.550.286.701 (CRP) y se han efectuado pagos por
valor de $98.907.495.123 que equivalen al 86,95% sobre el valor comprometido.
Por otra parte, se constituyeron reservas para cubrir compromisos legalmente adquiridos que a
31 de diciembre de 2018 no se recibieron los bienes ni se prestó el servicio. De las cuales se han
efectuado pagos por $8.687.576.318 equivalente al 91,09% de las reservas finales.
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6.1.1 Gastos de personal
Con corte a 31 de diciembre de 2019 el personal de planta de la Corporación se encuentra
integrado por 582 servidores públicos, presentando la siguiente variación:
Tabla 2. Planta de personal CAR Comparativo Trimestre IV – 2018 vs 2019.
.
Periodo
Vigencia 2018 Vigencia 2019 Variación
Neta Variación
% Empleados públicos
Trabajadores oficiales
Total Variación Trabajadores
oficiales Total
Octubre - Diciembre
610 2 612 580 2 582 30
-4.90%
Fuente: Datos suministrados por la OTH.
Según lo indicado por OTH, “La variación se debe al efecto causado por los nombramientos en
periodo de prueba correspondientes a la Convocatoria CAR_ANLA 435 de 2016, igualmente por
renuncias presentadas durante el trimestre y por ascenso en carrera administrativa debido a la
participación en convocatorias en otras entidades y por renuncia de servidores de libre
nombramiento y remoción”.
“Durante el cuarto trimestre del 2019 se posesionaron 5 servidores en período de prueba y por
efecto de estas posesiones se presentó un retiro de un servidor en provisionalidad. Así mismo
tomó posesión 1 servidor de nombramiento ordinario. Se presentaron 2 retiros de servidores en
periodo de prueba por renuncia y dos retiros de servidores por ascenso en carrera
administrativa”.,
De igual manera, se presentaron a fecha 30 de diciembre de 2019, 15 retiros de servidores de
libre nombramiento y remoción”.
Tabla 3. Gastos Personal Funcionarios y Honorarios con corte a IV Trimestre 2019.
Fuente: Cálculos OCIN con base en datos DAF - Informe Integral Todo Gastos a 30 de diciembre de 2019
(pagos girados, incluye reservas)
Por concepto de servicios personales se apropiaron $83.400.955.306 más unas reservas
Apropiación Total Pagos GiradosReservas
ConstituidasPagos Girados
Pagos de
Nomina47.062.324.480$ 40.206.369.379$ 126.343.398$ 126.343.398$ 47.188.667.878$ 40.332.712.777$ 85,47%
Aportes
Parafiscales16.272.762.902$ 13.092.347.224$ -$ -$ 16.272.762.902$ 13.092.347.224$ 80,46%
Honorarios 17.051.509.917$ 11.882.931.319$ 3.735.950.700$ 3.244.568.107$ 20.787.460.617$ 15.127.499.426$ 72,77%
Servicios
Técnicos2.854.758.007$ 1.380.200.242$ 661.368.880$ 610.779.242$ 3.516.126.887$ 1.990.979.484$ 56,62%
Horas Extras 159.600.000$ 112.189.634$ 31.529.471$ 12.366.309$ 191.129.471$ 124.555.943$ 65,17%
Total
General83.400.955.306$ 66.674.037.798$ 4.555.192.449$ 3.994.057.056$ 87.956.147.755$ 70.668.094.854$ 80,34%
%
(Apropiaciones
vs Pagos)
Concepto
Vigencia 2019 Reservas ConstituidasTotal
CompromisosTotal Pagos
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presupuestales de $4.555.192.449 de los cuales se han girado $70.668.094.854 lo que nos da
una ejecución presupuestal equivalente al 80.34% al 31 de diciembre de 2019.
Se aclara que, en la tabla anterior, por concepto de pagos de nómina se incluye compromisos y
pagos asociados a prima técnica, bonificación por servicios prestados, subsidio de alimentación,
de transporte, prima de servicios, de vacaciones, de navidad y primas extraordinarias,
bonificación especial de recreación, vacaciones (descanso remunerado).
6.1.2 Otros gastos de funcionamiento
✓ Apropiaciones
Tabla 4. Información reporte todo gasto de la ejecución presupuestal a diciembre 31 de 2019.
NOMBRE RUBRO APROPIACIÓN
DEFINITIVA TOTAL
DISPONIBILIDADES TOTAL
COMPROMISOS PAGOS
CAUSADOS PAGOS
GIRADOS
MATERIALES Y SUMINISTROS
4.385.304.000 3.586.974.366 3.586.974.366 2.384.275.002 2.384.275.002
MANTENIMIENTO (VIGILANCIA SEDES ADMINISTRATIVAS)
5.660.150.000 5.658.325.767 5.658.325.767 3.745.643.254 3.745.643.254
MANTENIMIENTO (BIENES MUEBLES E
INMUEBLES) 7.520.243.000 5.947.758.358 5.947.758.358 4.130.946.674 3.954.748.502
SERVICIOS PÚBLICOS 2.000.000.000 1.757.494.238 1.757.494.238 1.757.494.238 1.757.494.238
ARRENDAMIENTOS 12.414.191.278 3.914.479.504 3.914.479.504 3.495.647.028 3.495.647.028
VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE
1.249.000.000 900.894.688 900.894.688 830.894.688 830.894.688
IMPRESOS Y PUBLICACIONES
335.500.000 178.446.999 178.446.999 57.340.429 53.037.389
COMUNICACIONES Y TRANSPORTE
623.340.000 155.286.742 155.286.742 16.339.995 16.339.995
SEGUROS 5.631.444.000 4.324.884.203 4.324.884.203 2.566.169.987 2.565.128.503
GASTOS ADMINISTRATIVOS
149.350.000 72.765.213 72.765.213 65.404.893 65.404.893
BIENESTAR SOCIAL 2.177.489.076 1.898.168.288 1.898.168.288 852.563.839 491.621.783
CAPACITACIÓN 477.829.548 75.269.000 75.269.000 - -
GASTOS JUDICIALES 20.600.000 1.828.296 1.828.296 1.828.296 1.828.296
IMPUESTOS Y MULTAS 2.066.260.000 1.856.856.995 1.856.856.995 1.856.066.873 1.856.066.873
(FIAB-REN-FIN): IMPUESTOS Y MULTAS
1.246.000.000 774.649.037 774.649.037 774.649.037 774.649.037
ADMÓN. PUBLICA CENTRAL - CUOTA
CONTRALORÍA 2.400.000.000 1.414.493.800 1.414.493.800 1.414.493.800 1.414.493.800
PENSIONES Y JUBILACIONES
3.649.259.771 3.383.973.123 3.383.973.123 3.383.973.123 3.383.973.123
FONDO ACUERDOS COLECTIVOS ASERCAR
10.000.000 - - - -
SENTENCIAS, CONCILIACIONES Y
CONTINGENCIAS 17.178.080.183 235.455.033 235.455.033 200.596.022 180.894.009
FONDO DE COMPENSACIÓN
AMBTAL LEY 344/96 5.318.583.388 5.252.459.153 5.252.459.153 4.928.847.368 4.928.847.368
CUOTAS PARTES Y BONOS PENSIONALES
248.860.122 234.478.711 234.478.711 224.427.299 219.750.992
OTRAS TRANSFERENCIAS
20.000.000 - - - -
FONDO NACIONAL AMBIENTAL - LEY DE
PARAMOS 1.076.656.690 - - - -
OTROS GASTOS POR ADQUISICIÓN DE BIENES
- PASIVOS EXIGIBLES 56.463.034 56.463.034 56.463.034 55.111.388 55.111.388
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NOMBRE RUBRO APROPIACIÓN
DEFINITIVA TOTAL
DISPONIBILIDADES TOTAL
COMPROMISOS PAGOS
CAUSADOS PAGOS
GIRADOS
OTROS GASTOS POR ADQUISICIÓN DE
SERVICIOS - PASIVOS EXIGIBLES
66.567.278
46.562.770
46.562.770
40.016.080
40.016.080
TOTALES 75.981.171.368 41.727.967.318 41.727.967.318 32.782.725.313 32.215.862.241
Fuente: Consolidado efectuado por OCIN con base en datos DAF - Informe Integral Todo Gastos a 31 de diciembre de 2019.
✓ Reservas
Tabla 5. Información reporte todo gasto de la ejecución presupuestal a diciembre 31 de 2019
NOMBRE RUBRO RESERVAS
FINALES SALDO DE RESERVAS
PAGOS CAUSADOS
PAGOS GIRADOS
COMPRA DE EQUIPO 236.715.014 - 236.715.014 236.715.014
MATERIALES Y SUMINISTROS 521.815.438 1 521.815.437 521.815.437
MANTENIMIENTO (VIGILANCIA SEDES ADMINISTRATIVAS)
438.314.363 - 438.314.363 438.314.363
MANTENIMIENTO (BIENES MUEBLES E INMUEBLES)
1.639.301.146 46.499.134 1.592.802.012 1.592.802.012
ARRENDAMIENTOS 65.450.396 - 65.450.396 65.450.396
VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE 92.845.934 15.065.311 77.780.623 77.780.623
IMPRESOS Y PUBLICACIONES 133.654.610 11.478.413 122.176.197 122.176.197
COMUNICACIONES Y TRANSPORTE 1.640.385.525 397.165.265 1.243.220.260 1.243.220.260
GASTOS ADMINISTRATIVOS 26.501.400 - 26.501.400 26.501.400
BIENESTAR SOCIAL 236.662.601 75.587.003 161.075.598 161.075.598
CAPACITACIÓN 82.000.000 - 82.000.000 82.000.000
OTROS GASTOS POR ADQUISICIÓN DE SERVICIOS - PASIVOS EXIGIBLES
5.867.506 - 5.867.506 5.867.506
FONDO DE COMPENSACIÓN AMBTAL LEY 344/96
119.800.456 - 119.800.456 119.800.456
TOTALES 5.239.314.389 545.795.127 4.693.519.262 4.693.519.262
Fuente: Consolidado efectuado por OCIN con base en datos DAF –
Informe Integral Todo Gastos a 31 de diciembre de 2019.
6.1.2.1 Servicios públicos
Las actividades y tareas encaminadas a la planeación, control y pago de los servicios públicos se
encuentran dentro del procedimiento GAL-PR-07 “servicios públicos”. Estas actividades están a
cargo del proceso del proceso GAL.
Tabla 6. Información reporte todo gasto de la ejecución presupuestal 2019
EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS VALOR
PAGADO EN $ 1T
VALOR PAGADO EN $ 2T
VALOR PAGADO EN $ 3T
VALOR PAGADO EN $ 4T
VARIACIÓN
3T vs 4T %(*)
COLOMBIA TELECOMUNICACIONES S A ESP
153.553.521 180.291.115 172.641.076 169.155.855 -2,06%
DISTRIBUIDORA COMERCIALIZADORA DE ENERGÍA ELÉCTRICA S.A. ESP DICEL S.A. ESP
123.521.216 107.781.226 107.194.848 112.505.425 4,72%
CODENSA 120.585.952 84.181.608 260.361.769 137.436.580 -89,44%
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EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE BOGOTÁ E.T.B
26.662.973 33.065.010 33.065.010 42.765.010 22,68%
EMPRESA DE ENERGÍA DE BOYACÁ S A
2.195.510 3.955.150 5.713.394 1.497.050 -281,64%
EMPRESA AGUAS DE FACATATIVÁ, ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO, ASEO Y SERVICIOS COMPLEMENTARIOS E.A.F. S.A.S. E.S.P.
856.158 190.587 442.103 231.061 -91,34%
EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE FUSAGASUGÁ
583.250 349.350 676.350 743.250 9,00%
EMPRESA ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ
465.240 1.170.340 316.518 1.259.754 74,87%
SERVICIOS GENERALES EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE CARÁCTER PRIVADO S A ESP
444.017 193.203 200.107 99.849 -100,41%
EMP DE ACUED Y ALCANT Y ASEO DE ZIPAQUIRÁ
420.660 0 661.410 225.090 -193,84%
EMPRESA SERV PÚBLICOS VILLETA 370.850 347.230 266.760 171.280 -55,74%
EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE PACHO
282.640 144.350 143.820 284.990 49,54%
EMPRESA REGIONAL AGUAS DEL TEQUENDAMA S.A. E.S.P.
245.630 221.060 - 365.550 0,00%
EMSERVILLA S.A. E.S.P. EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS E
228.030 112.220 241.830 110.590 -118,67%
ACUAGYR S A E S P ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE
221.210 250.640 403.370 284.170 -41,95%
EMPOCHIQUINQUIRA 135.817 293.739 245.900 - 0,00%
EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE GUADUAS S A ESP AGUAS DEL CAPIR
120.900 241.760 246.460 293.230 15,95%
PROMOAMBIENTAL DISTRITO S.A.S. ESP
61.500 137.850 - 339.600 0,00%
LIMPIEZA METROPOLITANA S.A. ESP – LIME
61.340 199.110 210.410 - 0,00%
ASEO INTERNACIONAL S A ESP 60.722 279.380 220.334 - 0,00%
Gas Natural ESP 47.840 76.350 6.220 176.040 96,47%
EMPRESA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE VIANI- EMSERVIANI S.A.S-E.S.P.
37.400 81.000 82.900 93.900 11,71%
TOTAL PAGADO 2019 431.162.376 413.562.278 583.340.589 468.038.274 -40,60%
Fuente: Consolidado efectuado por OCIN con base en datos DAF- Informe Integral Todo Gastos a 30 de diciembre de 2019.
(*) La variación en el gasto se puede explicar por las fechas de los pagos de las facturas que pueden exceder el trimestre evaluado
razón por la cual en algunos casos no se ve reflejado el pago.
En la tabla anterior se pueden observar una disminución en el promedio de los pagos por servicios
públicos entre el 3T y el 4T, con una reducción del 40.60%; sin embargo, en el comparativo de
los cuatro trimestres del año 2019, el trimestre con el monto pagado más bajo por servicios
públicos es el 2T.
✓ Servicio de energía
En la siguiente tabla se puede observar el comportamiento del consumo de energía del cuarto
trimestre y por sedes de la Corporación, comparativo para los años 2018 y 2019.
Tabla 7 Consumo de energía eléctrica en KW Cuarto Trimestre (2018 vs 2019)
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OFICINA PROVINCIAL
OCT A DIC DE 2018 OCT A DIC DE 2019
CONSUMO KWH.
TOTAL ($) CONSUMO
KWH. TOTAL ($)
OFICINAS CAR -
CRA. 60 #24-09 C.C. GRAN ESTACIÓN
PISO 6 - SECTOR ORIENTAL
37.329 20.718.720 36.707 22.067.645
PISO 6 - SECTOR OCCIDENTAL
57.582 31.926.438 39.658 23.826.298
PISO 7 - SECTOR ORIENTAL
62.199 34.456.614 55.727 33.435.835
PISO 7 - SECTOR OCCIDENTAL
75.135 41.627.758 62.803 37.681.515
TOTAL SEDE CENTRAL 232.245 128.729.530 194.894 117.011.293
DIRECCIÓN REGIONAL GUALIVÁ - VILLETA
3.717 2.205.120 7.234 4.209.540
DIRECCIÓN REGIONAL BAJO MAGDALENA - GUADUAS
5.798 3.038.490 6.725 3.588.690
DIRECCIÓN REGIONAL MAGDALENA CENTRO – VIANI*
2.117 1.306.440 2.254 1.427.840
DIRECCIÓN REGIONAL RIONEGRO - PACHO
4.024 1.405.600 4.718 2.471.218
DIRECCIÓN REGIONAL TEQUENDAMA - LA MESA
4.731 2.420.020 6.972 3.654.310
DIRECCIÓN REGIONAL SABANA OCCIDENTE - FACATATIVÁ
4.850 2.998.920 6.667 4.215.801
DIRECCIÓN REGIONAL SUMAPAZ - FUSAGASUGÁ
4.038 2.103.320 4.207 2.238.434
DIRECCIÓN REGIONAL ALTO MAGDALENA - GIRARDOT
23.051 14.301.980 20.286 12.989.787
DIRECCIÓN REGIONAL SABANA CENTRO - ZIPAQUIRÁ (CALLE 7 B No 11 - 40)
9.869 5.013.049 13.705 7.048.244
DIRECCIÓN REGIONAL SOACHA PISO 1 CALLE 21 No 7 - 90 PISO 1 - CONTRATO DE ARRENDAMIENTO/ DG28 No. 7 A -20
P1 nueva sede
173 133.352 190 149.418
DIRECCIÓN REGIONAL SOACHA PISO 2 CALLE 21 No 7 - 90 PISO 1 - CONTRATO DE ARRENDAMIENTO/ DG28 No. 7 A -20
P2 nueva sede
2.682 1.670.323 2.582 1.672.745
DIRECCIÓN REGIONAL SOACHA PISO 3 DG28 No. 7 A -20 P3 nueva sede
647 429.617 720 486.850
TOTAL DIRECCIÓN REGIONAL SOACHA 3.502 2.233.292 3.492 2.309.013
DIRECCIÓN REGIONAL ALMEIDAS Y GUATAVITA - CHOCONTÁ
EDIFICIO EL MOLINO SEDE CONTRATO DE ARRENDAMIENTO
3.382 2.131.261 3.799 2.468.139
DIRECCIÓN REGIONAL UBATÉ 8.670 12.881.388 5.795 11.666.288
DIRECCIÓN REGIONAL BOGOTÁ LA CALERA
843 430.198 764 397.815
LABORATORIO AMBIENTAL - MOSQUERA Av. TRONCAL DE OCCIDENTE 18-76
PARQUE INDUSTRIALSANTO DOMINGO
53.640 30.518.240 68.160 40.167.350
CAVF - FLORA Av. TRONCAL DE OCCIDENTE 18-76
BG.16 I PARQUE INDUSTRIALSANTO DOMINGO
52 29.220 1.369 811.030
EDIFICIO CAR 7 No 36 -45 17.918 4.880.443 11.628 4.891.837
CASA CAR CRA- 20 No.37-34 3.320 1.705.312 3.240 1.686.707
DIRECCIÓN REGIONAL CHIQUINQUIRÁ 6.440 3.793.970 3.040 2.844.640
TOTALES 392.207 212.364.908 368.949 226.097.976
Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos provenientes de GAL.
* Según la DAF: En la dirección regional Magdalena Centro, el periodo de facturación de la Energía es Bimestral.
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Tabla 8 Consumo en KW Cuarto Trimestre 2018 vs 2019
CONSUMO KWH.
SEDE/ DIRECCIÓN REGIONAL 4T 2018 4T 2019 DIFERENCIA
LABORATORIO AMBIENTAL - MOSQUERA 53.640 68.160 14.520
CAVF - FLORA 52 1.369 1.317
DIRECCIÓN REGIONAL MAGDALENA CENTRO – VIANI 2.117 2.254 137
DIRECCIÓN REGIONAL TEQUENDAMA - LA MESA 4.731 6.972 2.241
DIRECCIÓN REGIONAL GUALIVÁ - VILLETA 3.717 7.234 3.517
DIRECCIÓN REGIONAL SUMAPAZ - FUSAGASUGÁ 4.038 4.207 169
DIRECCIÓN REGIONAL BAJO MAGDALENA - GUADUAS 5.798 6.725 927
DIRECCIÓN REGIONAL SABANA OCCIDENTE - FACATATIVÁ 4.850 6.667 1.817
DIRECCIÓN REGIONAL RIONEGRO - PACHO 4.024 4.718 694
DIRECCIÓN REGIONAL CHIQUINQUIRÁ 6.440 3.040 -3.400
DIRECCIÓN REGIONAL ALTO MAGDALENA - GIRARDOT 23.051 20.286 -2.765
SEDE CENTRAL 232.245 194.894 -37.351
DIRECCIÓN REGIONAL SABANA CENTRO 9.869 13.705 3.836
TOTAL DIRECCIÓN REGIONAL SOACHA 3.502 3.492 -10
DIRECCIÓN REGIONAL ALMEIDAS 3.382 3.799 417
DIRECCIÓN REGIONAL UBATÉ 8.670 5.795 -2.875
DIRECCIÓN REGIONAL BOGOTÁ LA CALERA 843 764 -79
EDIFICIO CAR 7 No 36 -45 17.918 11.628 -6.290
CASA CAR CRA- 20 No.37-34 3.320 3.240 -80
TOTAL 392.207 368.949 -23.258
Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos de DAF.
Gráfico 1 Consumo en KW
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
Comparativo Consumo Energía CAR 4T 2018 vs 4T 2019
4T 2018 4T 2019
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De acuerdo con lo anterior, el consumo de energía del cuarto trimestre de 2019 fue de 368.949
kWh, es decir, 23.258 kWh menos respecto al mismo periodo del 2018, el cual fue de 392.207
kWh.
En línea con lo anterior, se destaca la reducción en el consumo de la sede central de la
Corporación, al disminuir de 232.245 a 194.894Kw lo cual representó un ahorro de $ 11.718.237
en el cuarto trimestre de 2019 en comparación con el mismo periodo de 2018.
Y comparativamente las dependencias que presentaron los mayores ahorros en el consumo de
energía eléctrica en el cuarto trimestre de 2018 vs el cuarto trimestre de 2019 fueron:
Tabla 10 Consumo en KW durante el Cuarto Trimestre de 2018 vs 2019
SEDE/ DIRECCIÓN REGIONAL 4T 2018 4T 2019 DIFERENCIA
SEDE CENTRAL 232.245 194.894 -37.351
EDIFICIO CAR – CARRERA 7 No 36 - 45 17.918 11.628 -6.290
DIRECCIÓN REGIONAL CHIQUINQUIRÁ (*) 6.440 3.040 -3.400
DIRECCIÓN REGIONAL UBATÉ 8.670 5.795 2.875
DIRECCIÓN REGIONAL ALTO MAGDALENA 23.051 20.286 2.765
Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos suministrados por DAF.
(*) La Dirección Regional Chiquinquirá mostró una fuerte disminución debido a que el dato de diciembre se reporto en cero (0)
Por otra parte, Se observa que comparativamente las dependencias que presentaron los mayores
incrementos en el consumo de energía eléctrica en el cuarto trimestre de 2018 vs el cuarto
trimestre de 2019 fueron:
Tabla 9 Consumo en KW durante el Cuarto Trimestre 2018 vs 2019
SEDE/ DIRECCIÓN REGIONAL 4T 2018 4T 2019 DIFERENCIA
LABORATORIO AMBIENTAL 53.640 68.160 14.520
DIRECCIÓN REGIONAL SABANA CENTRO 9.869 13.705 3.836
DIRECCIÓN REGIONAL GUALIVÁ 3.717 7.234 3.517
DIRECCIÓN REGIONAL SABANA OCCIDENTE 4.850 6.667 1.817
DIRECCIÓN REGIONAL TEQUENDAMA 4.731 6.972 2.241
Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos suministrados por DAF.
✓ Servicio de acueducto, alcantarillado y aseo
Teniendo en cuenta que los periodos de facturación varían de acuerdo con la región y a la
empresa prestadora, se ha consolidado los registros en la siguiente tabla:
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Tabla 11. Pagos realizados por concepto de Acueducto y Alcantarillado al Cuarto Trimestre de la Vigencia 2018 vs 2019
OFICINA
4T AÑO 2018 4T AÑO 2019
CONSUMO TOTAL m3
VALOR TOTAL CONSUMO TOTAL m3
VALOR TOTAL
OFICINAS CON FACTURACIÓN MENSUAL
Dirección Regional GUALIVÁ 76 282.280 12 276.480
Dirección Regional MAGDALENA CENTRO 23 33.200 19 35.400
Dirección Regional SUMAPAZ 46 367.750 56 678.500
Dirección Regional ALTO MAGDALENA 49 200.970 59 465.730
Dirección Regional CHIQUINQUIRÁ 2 64.300 0 0
OFICINAS CON FACTURACIÓN BIMENSUAL
Dirección Regional TEQUENDAMA 20 104.910 20 365.550
Dirección Regional RIONEGRO 50 143.590 50 143.220
Dirección Regional SABANA CENTRO 67 210.060 77 225.090
Dirección Regional SABANA OCCIDENTE 50 330.910
Dirección Regional UBATÉ 49 132.300 63 220.450
LABORATORIO AMBIENTAL 1.187 8.019.550 1.169 14.729.330
CAV – FLORA 10 121.200 22 795.430
Dirección Regional BAJO MAGDALENA 1 121.430 17 419.790
Dirección Regional _ BOGOTÁ - LA CALERA (EDIFICIO BANCO DE BOGOTÁ CRA 10 No. 16-92
P 5) 2 29.500 2 355.010
Dirección Regional SOACHA 37 217.160 63 332.520
CASA CAR 13 87.140 26 159.100
CRA. 7 #36-45 0 165.670 19 122.430
SUB-TOTAL 1.632 10.301.010 1.724 19.654.940
PARQUES CONSUMO TOTAL m3
VALOR TOTAL CONSUMO TOTAL m3
VALOR TOTAL
PARQUE JUAN PABLO II 126 755.500
FACTURACIÓN BIMENSUAL
PARQUE SOPO 377 1.213.400
SUB-TOTAL 126 755.500 377 1.213.400
TOTAL 1.758 11.056.510 2.101 20.868.340
Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos enviados por la DAF.
Según información reportada por la Dirección Administrativa y financiera, el servicio de acueducto,
alcantarillado y aseo de la Sede Central de la Corporación va incluido en el pago de la
administración del edificio y no se cuenta con datos del consumo.
Una vez comparado el 4T de 2018 vs el mismo periodo de 2019, llama la atención que el laboratorio
ambiental a pesar de haber tenido una disminución en su consumo, el valor del servicio de
acueducto y alcantarillado hubiera subido un 83.67% al pasar de $8.019.550 a $14.729.330.
✓ Telefonía
• Telefonía móvil
Las características de los planes corporativos con que contaba la CAR al 31 de diciembre de 2019
eran:
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Beneficios Transversales
• Larga Distancia para los planes establecidos
• Cloud 20GB almacenamiento
• WhatsApp, Line, Correo, Facebook, Twitter y APP's.
• Minutos ilimitados todo destino
• SMS ilimitados a todo destino
• 60 gigas, 50 gigas de capacidad
El valor autorizado de consumo mensual máximo por línea celular de la Corporación es:
• Dirección General (Tres (3) Números de celular): $1.027.723
• Directivos Nivel Central: $194.751
• Celu-fijo Direcciones Regionales: $173.396
• Gestión del Riesgo y Cambio Climático: $450.000
Los planes contratados para el año 2019 tienen las siguientes características:
Tabla 12. Gasto en telefonía celular octubre a diciembre de 2019
NNo. DE
CELULARRESPONSABLE
VALOR
AUTORIZADO
CONSUMO
MENSUAL
VALOR
CONSUMO
OCTUBRE
VALOR
CONSUMO
NOVIEMBRE
VALOR
CONSUMO
DICIEMBRE
1 310-2486327 189.810$ 189.810$ 189.810$
2 310-8874265 189.810$ 189.810$ 189.810$
3 315-8312374 189.810$ 189.810$ 189.810$
5 314-3571122 FIAB 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
6 315-3471489 SECRETARIA GENERAL 194.751$ 116.175$ 116.175$ 116.175$
8 315-3634758 DIRECCION JURIDICA 194.751$ 189.810$ 191.463$ 189.810$
9 313-4024137 OFICINA ASESORA DE COMUNICACIONES 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
10 313-8854566 DIRECCION DE CONTROL DISCIPLINARIO INTERNO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
11 313-4041985 OFICINA ASESORA DE PLANEACION 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
12 315-3503028 DMMLA (DIRECTOR OPERATIVO) 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
13 313-2310455 DIRECCION OPERATIVA Y DE INFRAESTRUCTURA 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
14 314-4707687 OFICINA DE GESTION DEL RIESGO 450.000$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
15 317-5101120 OFICINA DE TALENTO HUMANO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
16315-3502528
DIRECCION DE EVALUACION, SEGUIMIENTO Y CONTROL
AMBIENTAL194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
17 321-3313440
DIRECCION DE CULTURA AMBIENTAL Y SERVICIO AL
CIUDADANO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
18 314-4707695 DIRECCION REGIONAL SABANA CENTRO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
19 314-4707703 DIRECCION REGIONAL UBATE 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
20 314-4707705 DIRECCION REGIONAL CHIQUINQUIRA 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
21 314-4707693 DIRECCION REGIONAL RIO NEGRO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
22 314-4707707 DIRECCION REGIONAL ALMEIDAS Y MINUCIPIO DE GUATAVITA 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
23 314-4707704 DIRECCION REGIONAL SABANA OCCIDENTE 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
24 314-4707690 DIRECCION REGIONAL GUALIVA 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
25 314-4707697 DIRECCION REGIONAL MAGDALENA CENTRO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
26 314-4707709 DIRECCION REGIONAL ALTO MAGDALENA 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
27 315-8998658 DIRECCION REGIONAL TEQUENDAMA 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
28 313-8857170 DIRECCION REGIONAL SOACHA 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
29 320-4888206 D.R. BAJO MAGDALENA - 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
30 320-4888207 D.R. MAGADALENA CENTRO 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
31 320-4888208 D.R. SOACHA - 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
32 320-4888209 D.R. GUALIVA - 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
33 320-4888210 D.R. ALMEYDAS Y GUATAVITA 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
34 320-4888211 D.R. RIO NEGRO 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
35 320-4888212 D.R. TEQUENDAMA - 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
DIRECCION GENERAL 1.027.723$
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Fuente: Tabla elaborada por OCIN con Información suministrada por GAL
En el periodo analizado, se observa un consumo menor en cuanto al valor autorizado para el
consumo mensual de cada línea de telefonía móvil o celular asignada a la corporación, lo cual se
traduce en ahorro para el mes de octubre de $1.560.827, noviembre $1.559.174 y diciembre
$1.556.597.
✓ Telefonía fija y Datos
Durante el año 2018 se efectuó la cancelación de la gran mayoría las líneas telefónicas a nombre
de la corporación, pasando de cincuenta (50) líneas con corte a 30 de septiembre a ocho (08) a
diciembre de 2018 y a cuatro (4) líneas reportadas con corte al segundo trimestre de 2019.
El 84.85% del gasto por consumo telefónico voz y datos corresponde a la implementación de la
tecnología IP de la nueva sede ubicada en la CLL. 26 CRA. 62 47 C.C. GRAN ESTACIÓN II pisos
6 y 7. El cual controla gran parte del sistema de telefonía de la CAR.
36 320-4888213 D.R. UBATE - 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
37 320-4888214 D.R. SABANA CENTRO - 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
38 320-4888215 D.R. ALTO MAGDALENA 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
39 320-4888216 D.R. CHIQUINQUIRA 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
40 320-4888217 D.R. SUMAPAZ - 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
41 320-4888218 D.R. SABANA OCCIDENTE 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
42 312-4505299 GESTION DEL RIESGO Y CAMBIO CLIMATICO 450.000$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
43 320-8521859 DMMLA (RED HIDROMETEOROLOGICA) 173.396$ 169.464$ 169.464$ 169.746$
45 310-2101365 Direccion de Modelamiento y Laboratorio Ambiental 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
46 311-5364289 Direccion Regional Bogota la Calera 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
47 313-4026709 Direccion Regional. SUMAPAZ - 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
48 321-3131523 DAF- TRANSPORTES 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
49 321-3602308 Direccion Regional Bajo Magdalena 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
50 321-3602327 OFICINA ASESORA DE CONTROL INTERNO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
51 321-3602384 DAF 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
52 321-3602403 GESTION DEL RIESGO Y CAMBIO CLIMATICO 450.000$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
53316-5218288
DIRECCION OPERATIVA Y DE INFRAESTRUCTURA
( Director operativo parques) 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
54316-5230825
DIRECCION OPERATIVA Y DE INFRAESTRUCTURA
(Director operativo) 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
55316-5227081
GESTION DEL RIESGO Y CAMBIO CLIMATICO
(DIRECTOR OPERATIVO) 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
56316-5225320
DIRECCION DE CULTURA AMBIENTAL Y SERVICIO AL
CIUDADANO 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
57 316-5226192 DIRECTOR OPERATIVO DAF 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
58 316-5244031 OFICINA DE TECNOLOGIAS 194.751$ 189.810$ 189.810$ 189.810$
AJUSTE
11.621.552$ 10.060.725$ 10.062.378$ 10.064.955$ TOTAL
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Tabla 13. Comportamiento Gastos de telefonía fija y Datos, Trimestre IV de 2019
INFORME SOBRE AUSTERIDAD Y EFICIENCIA DEL GASTO PUBLICO ASIGNACION Y USO DE TELÉFONOS FIJOS
PAGOS CUARTO TRIMESTRE DE 2019
No. No. DEL
TELÉFONO DEPENDENCIA
VALOR PAGADO
OCTUBRE
VALOR PAGADO
NOVIEMBRE
VALOR PAGADO
DICIEMBRE
1 4363092 PLANTA CONMUTADOR (**)
$ 855.190 $ 855.190 $ 0
2 5801111(*) SEDE CAR - GRAN ESTACIÓN
$ 32.267.702 $ 32.267.702 $ 32.691.227
3 180744736 180743858
LABORATORIO AMBIENTAL CAR – MOSQUERA
$1.160.417 $1.160.417 $1.160.417
4 2850104 CARGO FIJO LD, LDN, LDI (**) $ 3.662.820 $ 3.662.820 $ 0
TOTALES $ 37.946.129 $ 37.946.129 $ 33.851.644
Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos de la DAF
(*) Esta cuenta incluye todo el sistema de telefonía
(**) La DAF no reporto valores para diciembre porque a la fecha del reporte no había llegado el recibo de pago
6.1.2.2 Vigilancia y Seguridad:
Con corte a 31 de diciembre de 2019, se evidencia una apropiación definitiva por $3.976.107.553
más una adición y prorroga realizada en octubre de 2019 por valor de $1.682.218.214, con unos
pagos girados por valor de $3.745.643.254 lo que equivale a una ejecución presupuestal de
66.2% y reservas por valor de $438.314.362 las cuales fueron pagadas en su totalidad.
UNIÓN TEMPORAL C & C
“corresponden a las facturas presentadas por el proveedor con el cual se adquirieron los servicios
de vigilancia y seguridad contratados bajo el concepto de prestación del servicio de vigilancia y
seguridad privada con personal calificado, medios tecnológicos, armas, equipos de comunicación
y demás elementos requeridos para las sedes administrativas, predios, parques y sitios en donde
se encuentren los bienes muebles e inmuebles, propios y/u operados y/o administrados por la
entidad”.
6.1.2.3 Materiales y Suministros
Con corte a 31 de diciembre de 2019, se evidencia una apropiación definitiva por $4.385.304.000
con unos pagos girados por valor de $ 2.384.275.002 y reservas presupuestales efectuados y
girados a:
REPRESENTACIONES INVERSIONES ELITTE LTDA $ 1.233.021.023
“plazo 24 meses, supervisor la DAF, pagos mensuales vencidos. vigencias futuras 2018 y 2019
aprobada res # 827/2017 prestación del servicio de aseo, mantenimiento, cafetería para los
bienes inmuebles y muebles para las sedes de la corporación así: en Bogotá (sede principal,
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laboratorio, oficinas de archivo, y todas aquellas que lo requieran) 14 Direcciones Regionales,
deposito archivo, parques: Neusa, rio Neusa, sopo, embalse el hato, laguna Guatavita y juan
pablo II. incluido suministro de implementos insumos de aseo, maquinaria y equipos que
permitan la realización de cada una de estas labores.”
UNIPLES S.A.
$ 287.524.841
“Adición al contrato no. 1235-2017 - suministro y distribución de papelería y útiles de escritorio
y de oficina para el normal funcionamiento de la CAR.”
PERMODA $ 70.971.098
“Suministro de la dotación vigencia 2018, para el personal de la corporación autónoma regional
de Cundinamarca car, de acuerdo con lo establecido por la ley 70 de 1988 y el decreto
reglamentario 1978 de 1989. (Vestuario y calzado)”.
6.1.2.4 Mantenimiento de bienes muebles e inmuebles
Con corte a 31 de diciembre de 2019, se evidencia una apropiación definitiva por $7.520.243.000
con unos pagos realizados por $3.954.748.502 equivalente al 52,58% así:
GRAN ESTACIÓN II CENTRO COMERCIAL - PROPIEDAD HORIZONTAL $ 717.506.544
“SOL SGC 20888/2017, pago administración mes de diciembre 2017 más vigencias futuras 2018,
2019 y 2020; de acuerdo a la resolución 3643 del 24/nov/2017 y el contrato de arrendamiento no.
1869 de 2017; pago administración de los inmuebles en arrendamiento para el funcionamiento de
la sede central de la Corporación Autónoma Regional de Cundinamarca, en la ciudad de Bogotá.”
EDIFICIO MANUEL MEJÍA $ 45.140.208
“Pago administración piso 4° y parqueaderos del edificio MANUEL MEJÍA, de propiedad de la
CAR, ubicado en la carrera 10 No 16 – 82.”
EDIF CARRERA DECIMA CALLE DIECISIETE $ 25.022.000
“Pago cuota de administración de las oficinas 304, 501/502, del edificio carrera decima calle 17
de propiedad de la CAR, UBICADO EN LA CARRERA 10 No 16-92 de Bogotá”
REPRESENTACIONES INVERSIONES ELITTE LTDA. $ 2.575.348.294
“Plazo 24 meses, supervisor. DAF, pagos mensuales vencidos. vigencias futuras 2018 y 2019
aprobada res # 827/2017 prestación del servicio de aseo, mantenimiento, cafetería para los
bienes inmuebles y muebles para las sedes de la corporación así: En Bogotá (sede principal,
laboratorio, oficinas de archivo, y todas aquellas que lo requieran) 14 Direcciones Regionales,
deposito archivo, parques: Neusa, Rio Neusa, Sopo, embalse el Hato, laguna Guatavita y Juan
Pablo II. incluido suministro de implementos insumos de aseo, maquinaria y equipos que permitan
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la realización de cada una de estas labores.”
ERJAR Y CIA S.A. $ 371.615.331
“Adición al contrato no. 1923-2017 - "realizar las obras de mantenimiento, reparación, adecuación
y mejoramiento de la infraestructura de la Sede Central, centro de investigación ambiental
(laboratorio ambiental), CAV-Flora. Casa la Soledad-FIAB, oficina 304 del edificio carrera decima
calle diecisiete, piso 4 del edificio Manuel Mejía, y las 14 Direcciones Regionales de la
Corporación Autónoma Regional de Cundinamarca-CAR, según la necesidad.”
Tabla 14. Pagos realizados por concepto de mantenimiento de bienes muebles e inmuebles en Trimestre IV de 2019
BENEFICIARIO VALOR PAGADO (Expresado en $)
REPRESENTACIONES INVERSIONES ELITTE LTDA. 2.575.348.294
GRAN ESTACION II CENTRO COMERCIAL - PROPIEDAD HORIZONTAL 717.506.544
ERJAR Y CIA S.A. 371.615.331
EDIFICIO MANUEL MEJIA 45.140.208
EDIF CARRERA DECIMA CALLE DIECISIETE 25.022.000
Fuente: Consolidado efectuado por OCIN con base en datos DAF - Presupuesto
6.1.2.5 Arrendamientos
Con corte a 31 de diciembre de 2019, se evidencia una apropiación definitiva por $ 56.751.348 el
cual a la fecha se ha efectuado pagos por valor de $14.187.837, por concepto de arrendamiento
del inmueble identificado con matrícula inmobiliaria 051-1238, ubicado en la transversal 7F N° 26-
38, barrio El Nogal del municipio de Soacha, par a el funcionamiento de la sede de la Dirección
Regional Soacha y una apropiación definitiva por $61.787.976 el cual a la fecha se ha efectuado
pagos por valor de $41.191.984 por concepto de arrendamiento del cuarto nivel con un área de
234 m2, espacio abierto. Locales 307 y 310 con un área de 31.37 m2, local 208 con un área de
14.93 m2, bodega en parqueadero (7.30 m2) y cinco (5) parqueaderos ubicados en el Edificio El
Molino del Parque de la Carrera 5 No. 5-73 del Municipio de Chocontá, para el funcionamiento de
la Dirección Regional Almeidas y Municipio de Guatavita.
6.1.2.6 Transporte
La entidad tiene implementado el procedimiento GAL-PR-01 denominado servicio de transporte,
cuyo objeto es: “Programar, ejecutar y controlar la prestación del servicio de transporte para
cualquier parte de la jurisdicción o fuera de ella, cuando las necesidades del servicio así lo
requieran. Así como la adquisición, distribución y control de combustible, boletas de peaje,
refrendación de horas extras de los conductores y solicitud de viáticos”.
Por medio de Resolución 0070 de 16 de enero de 2012 la Corporación adoptó el reglamento para
la prestación del servicio de transporte e incorpora mecanismos de control interno a fin de
optimizar este servicio para garantizar el cumplimiento de las metas establecidas en el Plan de
Acción. Como política general del servicio de transporte en la CAR, se privilegia el servicio de
transporte contratado sobre el servicio de transporte propio, teniendo en cuenta que resulta más
conveniente desde el punto de vista económico y operativo.
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En el marco del artículo 4 del Decreto 2445 de 2000 y de conformidad con lo establecido en la
Resolución CAR 0070 de 2012 se asigna vehículos al Director General, Secretario General y
directores de nivel central y directores regionales. Los demás directivos se acogen a la
programación del servicio para lo cual deberán remitir la solicitud del servicio a la DAF.
La Corporación suscribió el contrato con el CONSORCIO TRANSPORTES FT 2019 cuyo objeto
es: “Contratar la prestación del servicio de transporte público terrestre automotor especial de
pasajeros y de carga en vehículos 4x4 con conductor para atender las necesidades de
movilización de personal, materiales y equipos en los municipios de la jurisdicción o fuera de ella
cuando las necesidades del servicio lo requieran, con el fin de atender los diferentes proyectos
que adelanta la corporación.”
Del anterior contrato para el periodo enero 01 a diciembre 31 de 2019 se tiene unos compromisos
por valor de $ 15.734.799.340 y presenta unos pagos girados por $ 12.875.822.070 lo que
equivale al 81.83%.
A su vez, se ha establecido el formato GAL-PR-01-FR-05 planilla semanal de trabajo, en donde
se registra por cada vehículo de la Corporación la siguiente información: fecha en la cual se
desarrolló la comisión, el destino, nombre responsable comisión, dependencia responsable
comisión, hora planificada de llegada, hora real de llegada, firma responsable comisión y VoBo
de la Oficina de Transportes, de igual forma, se debe de registrar los kilómetros recorridos. En
igual sentido es de indicar para los vehículos del contrato con la Unión Temporal un control similar
al de los vehículos de la CAR.
6.1.2.7 Mantenimiento preventivo y correctivo de vehículos
Para la vigencia 2019 la prestación del servicio de mantenimiento preventivo y correctivo de los
vehículos de propiedad de la CAR se realiza en el marco del Contrato No. 3204 del 28 de
diciembre de 2018 el cual fue suscrito con la UNIÓN TEMPORAL MANTENIMIENTO
AUTOMOTOR. FO EL 28/12/2018 para el que se constituyó una reserva presupuestal por valor
de $239,883,050, con corte al 30 de septiembre de 2019 se han realizado pagos la totalidad de
la misma y cuyo objeto es: “Contratar el mantenimiento preventivo y correctivo con suministro de
repuestos, para los vehículos propiedad de la Corporación y para aquellos por los cuales es
responsable; incluyendo baterías, aceites y lubricantes.”
Se efectuó la adición No.1 y prorroga No.1 del contrato No.3204 de 2018 cuyo objeto es: "contratar
el mantenimiento preventivo y correctivo con suministro de repuestos, para los vehículos
propiedad de la corporación y para aquellos por los cuales es responsable incluyendo baterías,
aceites y lubricantes", por valor de $ 119.937.276 del cual con corte al 31 de diciembre de 2019
se han realizado pagos por $ 63.899.219.
Según lo informado por el proceso Gestión de Apoyo Logístico, los gastos asociados a la
prestación del servicio de mantenimiento preventivo y correctivo del parque automotor para el
cuarto trimestre de 2019 corresponde a:
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Tabla 15. Servicio de mantenimiento preventivo/correctivo vehículos parque automotor (COP) Trim III vs Trim IV y anual 2019
CONCEPTO 3T - 2019 4T - 2019 TOTAL
JUL AGO ANUAL TOTAL $ OCT NOV DIC TOTAL $ ANUAL
Mantenimiento Preventivo
26.850.885 9.850.274 8.983.216 45.684.375 8.077.156 8.448.027 11.347.604 27.872.787 171.843.127
Revisiones Tecno
mecánicas
595.000 0 595.000 1.190.000 0 0 297.500 297.500 4.831.400
Reparaciones 7.438.119 5.357.750 8.766.139 21.562.008 6.676.579 12.410.300 23.534.454 42.621.333 199.187.542
TOTAL 34.884.004 15.208.024 18.344.355 68.436.383 14.753.735 20.858.327 35.179.558 70.791.620 375.862.069
Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos DAF.
De la anterior tabla se puede establecer que, del total destinado para mantenimiento, se destina
el 52.99% para reparaciones y el 45,72% para mantenimiento preventivo.
El mantenimiento y reparación del parque automotor se realiza de conformidad con el
procedimiento GAL-PR-02.
De acuerdo con lo establecido en el artículo 53 de la Resolución CAR 0070 de 2012, tanto el
conductor de planta como el de contrato debe velar porque el vehículo asignado se encuentre en
buenas condiciones de funcionamiento, por lo tanto, debe solicitar oportunamente al líder de
transportes el mantenimiento preventivo cada 5.000 Km. al igual que las reparaciones que
requiera el vehículo, para lo cual se debe diligenciar el formato GAL-PR-02-FR-01, donde se
describen las características del vehículo (marca, placas, tipo, modelo, ubicación,
operador/conductor) y las reparaciones que se requieren.
Los mantenimientos y kilometrajes son registrados en el sistema de mantenimiento implementado
en la Corporación.
6.1.2.8 Consumo de Combustible
Con corte a 31 de diciembre de 2019, la Corporación cuenta con treinta y cinco (35) vehículos
propios discriminados de la siguiente manera: siete (7) camionetas, once (11) camperos, tres (3)
volquetas, un (1) bus, un (1) camión, un (1) camión cisterna y once (11) Vehículos tipo VAN;
además cuenta con dos (2) lanchas y cincuenta y un (51) elementos entre maquinarias y equipos
asignados al Banco de Maquinaria para el desarrollo de las demás actividades propias para la
adecuada gestión la Entidad.
Los camperos y las camionetas están asignados a la Direcciones y Jefaturas de la Sede Central
y Regionales.
El suministro de combustible se realiza en el marco del contrato 1474 de 2018 con DISTRACOM
S.A., cuyo objeto es:
“Contratar el suministro por el sistema de precios unitarios de combustible (gasolina corriente
motor, acpm), de acuerdo con las especificaciones técnicas exigidas para los vehículos,
maquinaria y equipos de propiedad de la corporación y por los que es responsable. (vigencia 2018
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$4,765,136,662 y vigencia 2019 $6,826,373,204 según acuerdo n. 08 del 06/abr/2018 y resolución
n. 825 del 06/abr/2018)”.
El consumo de combustible por tipo combustible para el cuarto trimestre de 2019 es:
Tabla 16. Consumo combustibles parque automotor Trimestre IV – Vigencia 2019
OCTUBRE A DICIEMBRE DE 2019
DEPENDENCIA ACPM GASOLINA TOTAL
GALONES EXP. EN $ GALONES EXP. EN $ GALONES EXP. EN $
SEDE CENTRAL 2.668,72 24.636.659 2.261,55 21.982.069 4.930,34 46.618.728
DISTRITOS 47.567,53 439.036.243 972,69 8.583.011 48.540,21 447.619.254
PARQUES 0 0 0 0 0 0
TOTAL 50.236,24 463.672.902 3.234,25 30.565.080 53.470,55 494.237.982
Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos suministrados por DAF.
Según la información enviada por DAF, respecto a las solicitudes de transporte consolidadas en el
año 2019, estas fueron atendidas en el 99,71% como se puede apreciar en el siguiente cuadro:
Tabla 17. Cumplimiento solicitudes de Transporte Trimestre IV – Vigencia. 2019
CUARTO TRIMESTRE TOTAL
MES OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ANUAL
No. Comisiones Solicitadas 4.470 4.435 4.423 48.716 No. Comisiones Cumplidas 4.470 4.435 4.423 48.574
PORCENTAJE 100,00% 100,00% 100,00% 99,71%
Fuente: Cálculos de la OCIN con base en datos suministrados por DAF.
6.1.2.9 Gastos Generales
✓ En el periodo objeto de análisis, la entidad no destinó recursos para afiliación o pago de
cuotas de servidores públicos a clubes sociales o para el otorgamiento y pago de tarjetas de
crédito a dichos servidores, dando cumplimiento a lo preceptuado en el artículo 10 del
Decreto 1737 de 1998.
✓ En cumplimiento del artículo 3 del Decreto 1737 de 1998, modificado por el artículo 1 del
Decreto 2209 de 1998, los contratos de prestación de servicios con personas naturales o
jurídicas se celebran cuando existe insuficiencia de personal de planta para realizar las
actividades que se contratan; por lo anterior, la Corporación expide la respectiva certificación
en los términos establecidos por la normatividad vigente.
✓ De acuerdo con la ejecución presupuestal de gastos, la Corporación no cuenta con la
vinculación de supernumerarios ni de planta temporal.
7. RIESGOS
El proceso de Gestión de Apoyo Logístico identificó en el mapa de riesgos de gestión con corte a
31 de diciembre de 2019 seis (6) riesgos asociados al proceso, cinco (5) de los cuales se
encuentran en zona de riesgo baja después de la aplicación de controles y uno en zona de riesgo
moderada.
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8. CAMPAÑAS CORPORATIVAS DE AHORRO Según la información enviada por la Oficina Asesora de Planeación - OAP, se reportan las
siguientes actividades realizadas en el marco de las campañas corporativas de ahorro:
8.1 Jornada de Verificación ¡Ahorremos energía y salvemos el planeta! – Recorrido en el sexto y séptimo piso de la sede
central en horario después de jornada laboral con el fin de realizar conteo por dependencias de
las pantallas encendidas o cables o elementos conectados, para la verificación de
implementación de medidas de ahorro de energía. La actividad se realizó el 25 de julio de 2019.
Posteriormente se realizó la remisión de memorando a las dependencias informando sobre la
campaña con el propósito de generar conciencia e invitando al ahorro de energía. (Adjuntos:
AhorroEnergy).
8.2 Ahorro de papel ¡Súmate al Ahorro de Papel! - elaboración y ubicación de cajas organizadoras con material
reutilizable, para la reutilización de papel en áreas de impresión. Elaboración de circular No
20194100213 informando la actividad y con medidas de ahorro de papel. (Adjuntos: Súmate al
ahorro de papel).
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8.3 Recomendaciones celebraciones de fin de año La Dirección general en el marco de las celebraciones del día de los niños “31 de octubre” y de
la navidad 2019, además de las celebraciones de cumpleaños y demás fechas especiales, con
miras a garantizar acciones sostenibles y coherentes con la razón de ser de la Entidad como
Autoridad Ambiental, envió el memorando No 20194100312 de 18 de octubre de 2019, para evitar
el uso de materiales que atenten contra el medio ambiente.
En el mismo sentido, la DCASC envió circular No 20194100361 del 28/11/2019 en la que invita a
reutilizar materiales reciclados y la no generación de residuos sólidos en las festividades
navideñas “Cartón Tiruriruriru – Cartón Tirurirurá”.
Por su parte la Oficina Asesora de Planeación envió la circular 20194100378 del 23/12/2019, en
la cual invita a reconciliarnos con la naturaleza y envía unos sencillos tips para disminuir el
impacto causado con nuestras acciones al medio ambiente así:
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CONCLUSIONES
✓ Se evidencian esfuerzos por parte de la Corporación motivando al personal a través de
campañas encaminadas a la reducción del consumo de papel y de energía eléctrica, así como
de ser coherentes con la misión de la Entidad como Autoridad Ambiental al reducir, reciclar,
ahorrar y en general cambiar los hábitos de consumo de los colaboradores y sus familias
buscando más conciencia en sus acciones cotidianas.
RECOMENDACIONES Y SUGERENCIAS
La Oficina de Control Interno realiza las siguientes recomendaciones respecto a la información
que arroja el presente informe, a fin de que se tengan en cuenta por todos los funcionarios y
contratistas de la Corporación:
General
✓ Continuar e incrementar por parte de la DAF y/o la OAP estrategias encaminadas a la
reducción del consumo tanto de servicios públicos como de consumibles de oficina
correlacionados con el gasto.
✓ Actualizar los mapas de riesgo de corrupción y de gestión teniendo en cuenta los riesgos que
pudieran afectar la eficiente gestión del riesgo los cuales a manera de ejemplo relacionamos
los siguientes: Desviar los recursos financieros para otro propósito distinto al que fueron
programados y beneficiar a un tercero, Perdida de títulos valores, Información suministrada
para los trámites presupuestales, Contables y de Tesorería que no sea veraz por fallas en el
SICOF e Inconsistencia en los pagos realizados por tesorería, Recibir bienes y/o servicios
mediante la aprobación de los documentos de entrega física, sin el cumplimiento de las
especificaciones técnicas solicitadas para satisfacer las necesidades, para beneficiar a un
tercero, entre otros.
✓ Disponer las actuaciones que permitan la correcta implementación del Modelo Integrado de
Planeación y Gestión MIPG, realizando los ejercicios de autocontrol (para la primera línea de
defensa) y autoevaluación (para la segunda línea de defensa).
✓ Que cada Dirección u Oficina realice un análisis de gastos de su funcionamiento que le
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permita implementar de estrategias para su eficiente gestión en busca de la austeridad en el
gasto.
✓ Gestionar las compras o adquisiciones por medio de la tienda virtual del estado colombiano
para todas aquellas adquisiciones donde se presente acuerdo marco de precios.
✓ Contribuir al ahorro de papel en las respuestas a las solicitudes de los requerimientos
remitidos internos y externos con un mayor uso a la tecnología, impresiones y fotocopias a
dos caras y reutilización de este.
✓ Implementar acciones y utilizar la tecnología que permita detectar oportunamente variaciones
en los consumos e informar oportunamente al personal responsable, con el fin de aplicar
estrategias y tomar decisiones al respecto.
✓ Implementar canales de comunicación directos y de fácil acceso para comunicar cualquier
fuga o desperfecto que eleve el consumo de agua, energía o cualquier otro servicio público.
Gastos de Personal
✓ Racionalización de las horas extras de todo el personal, con el fin de que se autoricen las
estrictamente necesarias.
Servicios Públicos – General
✓ Fortalecer el seguimiento al consumo de servicios públicos utilizando la tecnología, realizar
análisis constantes y dejarlos documentados. Así mismo, cumplir con los puntos de control
definidos en el procedimiento GAL-PR-07 Servicios Públicos.
Servicios Públicos – Energía
✓ Realizar oportunamente el mantenimiento preventivo a los sistemas de calefacción y aires
acondicionados. Se recomienda bitácoras de registro de mantenimientos.
✓ Aprovechar al máximo la iluminación natural en las oficinas y apagar las luces cuando no sea
necesario mantenerlas encendidas.
✓ Utilizar las características de ahorro de energía en los equipos de cómputo, bajar el brillo del
monitor, utilizar funciones como “suspender”, “hibernar” o “apagar” según la necesidad.
✓ Continuar con las campañas que garanticen que los equipos de cómputo, fotocopiadoras,
impresoras y cualquier otro tipo de dispositivo sean apagados al finalizar la jornada laboral,
evitando el consumo de electricidad durante la noche, fines de semana o periodos en los
cuales no se labore en la Corporación.
Servicios Públicos – Agua
✓ Habilitar varios canales para que se informe de manera inmediata al área responsable de
mantenimiento locativo, sobre las fugas de agua o mal funcionamiento de las instalaciones
sanitarias u otras.
✓ Realizar supervisión e inspecciones periódicas con el fin de detectar fugas de agua y e
implementar soluciones inmediatas.
✓ Vigilar permanentemente las instalaciones y sensores para evitar fugas y pérdidas.
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Servicios – Telefonía
✓ Mantener la tendencia de no sobrepasar el valor máximo autorizado para el uso de la
telefonía móvil y en caso de pérdida de equipos, reportar inmediatamente la novedad a fin
de evitar sobrecostos en su uso y consumo.
Transportes
✓ Garantizar que todos los elementos como cuenta kilómetros y computadores de abordo de
los vehículos se encuentren funcionando correctamente, con el fin de realizar un mayor
control entre los kilómetros recorridos y el consumo de combustible y si es posible llevar las
estadísticas arrojadas por los computadores de los vehículos en cuanto a hábitos de manejo
y consumo, lo cual dependerá de la tecnología implementada en cada vehículo.
✓ Aumentar los mantenimientos preventivos de los vehículos de la Corporación, con el fin de
garantizar que los mismos funcionen adecuadamente, evitando incurrir en costos más
elevados por mantenimiento correctivo.
Consumo de Combustible
✓ Reducir desplazamientos a reuniones y dar mayor prioridad el uso de medios virtuales.
✓ Utilizar la tecnología para optimizar las rutas de desplazamiento de los vehículos y así
economizar combustible.
Gastos Generales
✓ Fortalecer los controles implementados de manera autónoma encaminados a la reducción
de los gastos generales, buscando cada vez más la economía y austeridad en los egresos.
Atentamente,
CLAUDIA ROCIO SANDOVAL RUIZ Jefe Oficina de Control Interno (Original firmado)
Elaborado por:
Germán Camilo Ospina Rojas – Profesional Especializado de la OCIN y Néstor Alfonso Ramos
Florez - Contratista OCIN
Revisado por:
Edwin Camilo Leguizamón Peñuela - Profesional de la OCIN
Aprobado por:
Claudia Rocío Sandoval Ruiz - Jefe de la OCIN