FSCTM A000535 | NEPCon is an FSCTM accredited certifier.
NEPCon OU, Filosoofi 31, 50108 Tartu, Estonia, www.nepcon.net
Certified by:
Informe de Certificación de Cadena de Custodia FSC
para CMPC Maderas SpA
Auditoría anual 2019
Fecha auditoría: 20, 24 al 28 de junio de 2019
Fecha del informe: 5 de agosto de 2019
Código de Certificación: NC-COC-006555 - NC- CW-006555
Fecha de emisión: 8 de agosto 2018
Contacto de la Organización Darwin Morales Encargado Certificaciones Maderas. Email: [email protected] Avenida Pedro Stark Troncoso N°100
Ciudad de Los Ángeles, Chile
Auditoría gestionada por Oficina Regional Sudamerica Calle Asunción esq. Libertad, Edificio Copy Color #180, Apartamento 3A. Santa Cruz - Bolivia.
Persona de contacto: Rolyn Medina Tel: (591 3) 3325042; (591 3) 3327451 Email: [email protected]
2 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
TABLA de CONTENIDOS
INTRODUCCIÓN _________________________________________________________ 3
1. CONCLUSIONES DE AUDITORÍA ______________________________________ 4
2. PROCESO DE AUDITORÍA ___________________________________________ 11
3. DETALLES DE LA ORGANIZACIÓN Y ALCANCE DE LA CERTIFICACIÓN ________ 17
Apéndice A: ANÁLISIS DE PUNTOS CRÍTICOS DE CONTROL _____________________ 24
Apéndice B: LISTADO DE VERIFICACIÓN DEL ESTÁNDAR (Cadena de Custodia FSC-STD-
40-004 V3) ___________________________________________________________ 26
Apéndice C: LISTADO DE VERIFICACIÓN DEL ESTÁNDAR (Multisitio- Certificación FSC-
STD-40-003 V2-1) ______________________________________________________ 48
Apéndice D: LISTA DE VERIFICACIÓN COMPLEMENTARIA (Muestreo de sitios participantes)
(FSC-STD-40-003 V2-1) _________________________________________________ 61
Apéndice E: LISTADO DE VERIFICACIÓN DE ESTANDAR (Uso de Marcas Registradas FSC-
STD-50-001 V2-0) ______________________________________________________ 63
Apéndice F: LISTADO VERIFICACIÓN COMPLEMENTARIO (Uso de Marcas Registradas FSC-
STD-50-001 V2-0) ______________________________________________________ 72
Apéndice G: LISTADO DE VERIFICACIÓN (Subcontratación) (FSC-STD-40-004 V3) ___ 73
APENDICE H: LISTADO DE EVIDENCIAS DEL INFORME _________________________ 79
Apéndice I: CONVERSIONES ______________________________________________ 80
3 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
INTRODUCCIÓN
NEPCon es una organización internacional sin fines de lucro que ofrece servicios de
sostenibilidad y está comprometida con proyectos innovadores para facilitar la
transformación de las prácticas de negocio y el comportamiento de consumidores, con el
fin de promover el uso responsable de los recursos naturales. Después de más de 15 años
de experiencia, más de 1300 empresas certificadas en Cadena de Custodia se benefician
de los servicios relacionados con el sector forestal en la industria, incluyendo empresas de
procesado y transformación de madera, imprentas, productores de papel, distribuidores y
minoristas de todos los tamaños.
A través de una red de trabajo consistente y sólido con representación de NEPCon a nivel
regional, podemos ofrecer servicios de certificación a nivel mundial económicamente
competente y técnicamente eficaz.
El objetivo de este informe es documentar la conformidad con los requerimientos aplicables
de los estándares Forest Stewardship Council de Cadena de Custodia (CoC) por parte de
CMPC Maderas SpA, en adelante la “Organización”. El informe presenta los hallazgos
encontrados por los auditores de NEPCon que han evaluado los Sistemas y el desempeño
de la organización en relación a los requerimientos aplicables. En la sección 1 se presentan
las conclusiones de la auditoría y cualquier solicitud de acción correctiva que sea necesario
llevar a cabo por parte de la organización. Con el fin de alcanzar y mantener la certificación
en cadena de custodia, es importante que todas las no conformidades sean resueltas
dentro de los tiempos establecidos.
Los informes de evaluación de NEPCon se mantienen confidenciales, excepto los detalles
que son publicados en las bases de datos online públicas; estos detalles no son
comercialmente sensibles, incluyen información sobre contacto en la organización,
nombres de grupos de productos y descripción, así como información del certificado.
La certificación de la Cadena de Custodia FSC es un mecanismo de seguimiento del material
certificado desde el bosque hasta el producto final para asegurar que la madera y productos
forestales no maderables contenidos en el producto o línea de productos, pueden ser
trazados hasta el bosque certificado.
Sí existe alguna acción de seguimiento que sea necesaria realizar por su organización,
éstas se encuentran resumidas en la sección de conclusiones de la auditoría de este
informe.
Resolución de conflictos: Sí los clientes de NEPCon encontrasen organizaciones o individuos
con preocupaciones o comentarios acerca de NEPCon y sus servicios; se ruega a las partes
se pongan en contacto con la oficina de regional de NEPCon. Las quejas formales deben
ser enviadas por escrito.
Compromiso de imparcialidad: NEPCon se compromete a utilizar auditores imparciales y
animamos a nuestros clientes a informar a la gerencia de NEPCon en caso de observar
cualquier incidencia. Por favor vea nuestra Política de Imparcialidad aquí
http://www.nepcon.org/impartiality-policy
4 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
1. CONCLUSIONES DE AUDITORÍA
1.1 Decisión de Certificación
Con la base de las recomendaciones del auditor y la revisión interna de calidad de
NEPCon se toma la Siguiente decisión de certificación:
Decisión de Certificación de
NEPCon: Certificación aprobada
Responsable de certificación: Sarah d’Apollonia
Fecha de decisión: 30 julio 2019
1.2 Informes de No Conformidad (NCRs)
Los NCRs describen la evidencia de no conformidades de la Organización, identificadas
durante las auditorías. Los NCRs incluyen plazos de tiempo definidos para que la
Organización demuestre conformidad. Los NCR MAYORES emitidos durante las
evaluaciones/reevaluaciones deberán cerrarse antes de que se pueda emitir el certificado.
Los NCR MAYORES emitidos durante las auditorías de inspección deberán cerrarse dentro
del plazo de cumplimiento, o resultará en la suspensión del certifica
Número de NCR: 01/19 Grado de
NC: Mayor ☐ Menor ☒
Estándar y requerimiento: FSC-STD-40-004 V 3-0: criterio 1.1
Descripción de la No Conformidad:
RNC emitido a sitios participantes (Aserradero Mulchén y Remanufactura Coronel)
1.1 La organización deberá implementar y mantener un sistema de gestión de la
CoC que sea adecuado a su tamaño y complejidad, con el fin de asegurar la
conformidad continua de todos los requisitos de certificación aplicables, incluyendo
los siguientes:
d) capacitar al personal sobre la versión actualizada de los procedimientos de la
organización para asegurar que sea competente en la implementación de
sistema de gestión de la CoC;
Hallazgos:
La organización mediante la Oficina Central ha implementado un programa de
capacitación 2019 en Cadena de Custodia, durante la auditoria se han revisado los
registros en los diferentes sitios visitados (Bucalemu, Mulchén, Remanufactura Los
Angeles, Remanufactura Coronel, Oficinas Lirquén, Aserradero Loncoche) y el
material (ppt) usado en los eventos, como el material de capacitación entregado
(cartillas).
Sin embargo, de las entrevistas realizadas al personal y observaciones realizadas
en la gestión de algunos procesos determinados sitios (Aserradero Mulchén y
Remanufactura Coronel), se ha identificado debilidades de conocimiento en relación
al alcance de procedimientos de COC, entre estos:
✓ Productos No Conforme
5 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
✓ Auditorías Internas de Oficina Central, tipo de No Conformidades y
tiempos máximo de cumplimiento
✓ Procedimiento de Quejas y Reclamos
✓ Cuentas de Crédito; concepto y manejo
Solicitud de Acción
Correctiva:
La organización deberá implementar acciones
correctivas para demostrar la conformidad con
el(los) requerimiento(s) referido(s) anteriormente.
Nota: Las acciones correctivas efectivas se enfocan
en abordar la Situación específica descrita en la
evidencia anterior, así como en eliminar la causa de
la no conformidad para evitar su reaparición.
Plazo de cumplimiento de la
NCR:
12 meses desde la fecha de cierre del informe (5 de
agosto 2020)
Evidencia proporcionada por
la Organización:
PENDIENTE
Hallazgos de la evaluación: PENDIENTE
Estado de la NCR: ABIERTO
Comentarios (opcional):
Número de NCR: 02/19 Grado de
NC: Mayor ☐ Menor ☒
Estándar y requerimiento: FSC-STD-40-004 V 3-0: 8.1
Descripción de la No Conformidad:
RNC emitido a la Oficina Central
8.1 Para cada grupo de productos, la organización deberá especificar los períodos
de la declaración u órdenes de producción para los que se deberá hacer una
declaración FSC única.
Hallazgo
La organización implementa el sistema de transferencia para las compras que
realizan a proveedores FSC de Madera Aserrada, en este caso el producto va
directamente desde el proveedor al Puerto Coronel u otro destino. Se han revisado
guías de traslado y facturas que validan el esquema de negocio. Sin embargo, no
se ha descrito en su manual o procedimientos COC, el periodo de afirmación y
declaración para insumos y productos.
Evidencia
Evid. 1: Manual de Cadena de Custodia
Entrevista con responsable de la CoC – Oficina Central
Solicitud de Acción
Correctiva:
La organización deberá implementar acciones
correctivas para demostrar la conformidad con
el(los) requerimiento(s) referido(s) anteriormente.
Nota: Las acciones correctivas efectivas se enfocan
en abordar la Situación específica descrita en la
evidencia anterior, así como en eliminar la causa de
la no conformidad para evitar su reaparición.
6 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Plazo de cumplimiento de la
NCR:
12 meses desde la fecha de cierre del informe (5 de
agosto 2020)
Evidencia proporcionada por
la Organización:
PENDIENTE
Hallazgos de la evaluación: PENDIENTE
Estado de la NCR: ABIERTO
Comentarios (opcional):
Número de NCR: 03/19 Grado de
NC: Mayor ☐ Menor ☒
Estándar y requerimiento: FSC-STD-40-004 V3-0: criterio 10.1
Descripción de la No Conformidad:
RNC emitido a la Oficina Central
10.1 Para cada grupo de productos, la organización deberá establecer y mantener
una cuenta de créditos FSC, conforme a la cual deberán registrarse las adiciones y
deducciones de créditos FSC.
Hallazgo
La organización mediante la coordinación y supervisión de la Oficina Central
mantiene cuentas de crédito para cada uno de los grupos de productos establecidos
y por sitio participante. En cada sitio se ha definido a un responsable de la cuenta
de crédito, que gestiona y se asegura de mantener actualizados los datos de las
cuentas, considerando los ingresos (insumos) y salidas (productos) de tal manera
que se contabilicen los créditos y se asegure que no hay sobregiros. En todos los
casos revisados, se pudo evidenciar que existe crédito almacenado y no hay riesgos
de sobregiro a la fecha.
Sin embargo, de la revisión realizada a las cuentas de créditos gestionadas por
Remanufactura Coronel, se identifica que recibe traspasos de Remanufactura Los
Ángeles de material (producto Blanks FSC Mix) para la producción de paneles FSC
Mixto, estos ingresos no se están registrando en la cuenta de créditos del grupo de
producto, sin embargo, son contabilizados en la producción y generan volumen
adicional (crédito) por el aumento del factor de conversión en la producción de
Paneles.
Se observa la ausencia de información de Remanufactura Coronel a la Oficina
Central acerca del ingreso de otro material (adicional a madera aserrada) para la
producción de paneles FSC Mix Crédito, dejando en evidencia debilidades (riesgos)
en el manejo de la cuenta de crédito y el control de los créditos (adiciones y
deducciones).
Evidencia
Evid. 6: Cuentas de crédito Remanufactura Los Angeles y Coronel
Entrevistas con responsables de cuenta de créditos – Oficina Central
Solicitud de Acción
Correctiva:
La organización deberá implementar acciones
correctivas para demostrar la conformidad con
el(los) requerimiento(s) referido(s) anteriormente.
7 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
1.3 Informes de No-Conformidad (NCR cerrados)
Nota: Las acciones correctivas efectivas se enfocan
en abordar la Situación específica descrita en la
evidencia anterior, así como en eliminar la causa de
la no conformidad para evitar su reaparición.
Plazo de cumplimiento de la
NCR:
12 meses desde la fecha de cierre del informe (5 de
agosto 2020)
Evidencia proporcionada por
la Organización:
PENDIENTE
Hallazgos de la evaluación: PENDIENTE
Estado de la NCR: ABIERTO
Comentarios (opcional):
Número de NCR: 01/18 Grado de
NC: Mayor ☐ Menor ☒
Estándar y requerimiento: FSC-STD-40-004 V 3-0: 2.3; Apéndice B: 2.3.
Descripción de la No Conformidad:
2.3 La organización deberá implementar procedimientos para verificar la
documentación de ventas y/o documentación de envío del proveedor, para
confirmar que:
a) El tipo y cantidades de material suministrado correspondan a lo que
especifica la documentación presentada;
b) La declaración FSC está especificada;
c) El código de Cadena de Custodia FSC o de Madera Controlada FSC del
proveedor esté indicado para material suministrado con declaraciones FSC.
Hallazgos:
Los procedimientos para la compra de terceros es que la madera llega a los puertos
con guías de transporte y la factura es enviada a las oficinas de CMPC. Es así que,
en la revisión de la documentación de recepción en el puerto Lirquén, se ha
verificado que 5 documentos de transporte (guías de despachos electrónicas) del
proveedor Promaest no vienen con la categoría del material, ni el código de
certificación de esta empresa. Si bien la información de volúmenes coincide entre
los datos físicos, lo que indica el documento y la información electrónica, no se
cumple con el requerimiento del estándar para este aspecto. Asimismo, en oficinas
de CMPC se verificaron para este proveedor, que las facturas de compras tienen
todo lo que pide el estándar para las transacciones FSC, siendo solo la debilidad en
las guías de transporte.
Por otro lado, en la revisión de las facturas de compras de otros proveedores (Bocks
and Custock S.A y Sociedad Forestal Fátima Ltda.), se ha verificado que no se están
haciendo declaraciones correctas de los materiales. Por ejemplo, para uno de ellos
indica FSC MIC y para el otro FSC MIX, para esta última no está colocando el
porcentaje del mixto.
Para ambos casos se denota una debilidad, por parte del personal de CMPC, en
control de la documentación de ingresos de los materiales, asegurando que tengan
lo requerido por el presente estándar.
Evidencias relacionadas:
8 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Evid. 1: Manual de cadena de custodia.
Facturas de compras - muestreado en la auditoría de 2018.
Guías de transporte - muestreado del informe de 2018.
Solicitud de Acción
Correctiva:
La organización deberá implementar acciones
correctivas para demostrar la conformidad con
el(los) requerimiento(s) referido(s) anteriormente.
Nota: Acciones correctivas efectivas se enfocan en
abordar la situación específica descrita en la
evidencia anterior, así como en eliminar la causa de
la no conformidad, para evitar su reaparición.
Plazo de cumplimiento de la
NCR:
Siguiente auditoría de inspección anual
Evidencia proporcionada por
la Organización:
Evid. 1: Manual de cadena de custodia.
Facturas de compras.
Guías de transporte
Hallazgos de la evaluación: La organización tiene procedimientos para verificar
la documentación que ampara los insumos que
adquiere para elaborar sus productos.
Durante la auditoria, se revisó en el Puerto Lirquen
documentación (Guías –Nº1960; Nº1843; Nº1853;
Nº1955; Nº1942; Nº1957; Nº1044506;
Nº1008035; Nº1035715; Nº1044660-) y Facturas –
Nº539; Nº645; Nº790; Nº756-) de respaldo de los
ingresos de productos provenientes de diferentes
proveedores (Bagaro, Promast, Asermain) y de sus
propios sitios (Bucalemu, Mulchen Loncoche,
Plywood, otros). En todos los casos revisados, se
pudo evidenciar que se incluye la declaración FSC y
Código de Certificado en las guías según
requerimientos del estándar. De igual manera, se
entrevistó a personal responsable de los sitios,
evidenciándose que efectivamente conocen y
entienden el alcance de los procedimientos de
Cadena de Custodia y requerimientos del estándar
en este aspecto.
Para que este error no se repita en el futuro, el
Encargado de Certificación Maderas, recibe todas las
facturas por compra a proveedores a inicio de cada
mes, para verificar el Código de Certificación y las
respectivas declaraciones FSC.
También se ha verificado, registros de capacitación
reforzando conceptos claves en cada punto crítico de
la CoC, con énfasis en el uso de la ficha de
capacitación FSC, como herramienta de apoyo en
procesos de auditoría.
Estado de la NCR: CERRADO
Comentarios (opcional):
9 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
1.4 Observaciones
Nota: Las observaciones se emiten para atender las etapas iniciales de un problema que
por sí solo no constituye una no conformidad, pero que el auditor considera que Sí la
Organización no lo atiende puede constituirse en una no conformidad en el futuro; las
observaciones que no son adecuadamente atendidas pueden derivar en no conformidades.
Número de OBS: 01/19 Estándar y requerimiento: FSC-STD-40-004 V 3-0: 1.4;
Apéndice B: 1.4
Descripción de los
hallazgos que originen
la observación:
OBS emitido a la Oficina Central
En las instalaciones para el servicio de bodegaje para
productos acabados (madera para muebles verde y seca listo
para exportar) “ExInforsa”, ubicada en Nacimiento, se
observan algunos aspectos en la seguridad de las
instalaciones, por ej.:
• Problemas de goteras en el techo de la bodega
• Deficiencia en la iluminación
• Algunos extintores están obstruidos por los paquetes
de productos terminados
• Una de las paredes laterales (lado del carguío),
externas está cubierto con materiales, que
posiblemente tengan asbesto.
A este respecto, la organización ha señalado que la bodega
está en funcionamiento más o menos dos meses. Y, la
Subgerencia de Salud y Seguridad Ocupacional, a través de
su personal asignado en conjunto con la Prevencionista de
Riesgos de Servicios Forestales Victoria (Administradora de
la bodega) ha emitido un informe, 01.04.2019, de
Identificación de Peligros y condiciones de riesgos a mejorar.
Observación La organización debería continuar gestionando los aspectos
de salud y seguridad en los sitios (bodegas, otros) que tiene
bajo subcontratación.
Número de OBS: 02/19 Estándar y requerimiento: FSC-STD-40-004 V 3-0: 7.1;
Descripción de los
hallazgos que originen
la observación:
OBS emitido a la Oficina Central
El grupo de producto Paneles W9.6 (como esta descrito en
su grupo de productos), ha sido descrito como W5.2 en su
Balance.
Observación La organización debería escribir - en todos sus
procedimientos y registros – la codificación del producto
Paneles W 9.6 como este definido en su grupo de productos
10 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Número de OBS: 03/19 Estándar y requerimiento: FSC-STD-40-003 V2-1: 5.3.7
Descripción de los
hallazgos que originen
la observación:
OBS emitido a la Oficina Central
Se observa en los reportes de auditoria que no se incluyen
todos los resultados de la lista de verificación (inciso b de
5.3.7), especificamente con el requerimiento del criterio 4.4
de FSC-STD-40-004 V3-0. La revision de este criterio lo
realiza directamente el responsable de Certificacion. Si bien
la información fue presentada por el responsable, no se
incluyen los hallazgos relacionados en el reporte como parte
de un proceso de auditoria
Observación Los reportes de auditoria de cada sitio deberían sistematizar
todos los hallazgos de los estándares aplicables.
1.5 Notas adiciones a los hallazgos de la auditoría
Ninguna
1.6 Acciones realizadas por la organización antes de la finalización de
este informe
Ninguna
1.7 Notas para la próxima auditoría
Ninguna
2. PROCESO DE AUDITORÍA
2.1 Equipo auditor
Auditor(s) Cualificaciones
Rolyn Medina (RM)
Auditor Lider
Ingeniero Forestal con más de 15 años de experiencia en
manejo forestal y certificación de bosques y de cadena de
custodia. Desde el año
2001 trabaja con el Rainforest Alliance, es Auditor Líder ISO
14001 y FSC, ha participado en más de 100 procesos de
auditorías de evaluación y certificación forestal en Argentina,
Bolivia, Colombia, Chile, Ecuador, Perú, Venezuela y Uruguay,
tanto en manejo forestal como en cadena de custodia.
Actualmente cumple las funciones de Gerente Asociado para
Sudamérica y es responsable regional de los servicios de
Certificación y Verificación Forestal de NEPCon Sudamérica.
Arturo Burgos (AB)
Auditor
Ingeniero Forestal con experiencia en manejo de plantaciones e
implementación del sistema de certificación FSC (MF y COC) y
PEFC (COC) en Chile, Argentina, Colombia, Ecuador y
Venezuela. Actual Representante de NEPCon, para Chile.
Fernando Frontanilla
(FF)
Auditor
Ingeniero Forestal, con vasta experiencia en manejo forestal.
Ha trabajado como funcionario y consultor de organismos
gubernamentales y no gubernamentales como Chemonic, BID,
FAO, Instructor de cursos postgrado de manejo forestal. Auditor
desde 2006, en evaluaciones y auditorías de manejo forestal y
cadena de custodia en centros de transformación en: Bolivia,
Argentina, Colombia Chile, Uruguay, Ecuador y Perú. Es Auditor
Líder en ISO 14001.
12 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
2.2 Generalidades de la auditoría
Sitios Fecha
auditoría
Auditores Tiempo
total
empleados
en el Sitio (horas)
Personal entrevistado (nombre, cargo)
Multisitios
Oficina
Comercio
Exterior,
Santiago
20-06-
19
AB 4 Iván Rodríguez, Jefe Área Gestión
Certificada Industria
Darwin Morales, Encargado
Certificaciones Maderas
Marcelo Díaz, Jefe Comercio Exterior
Daniel Monares, Encargado de Comercio
Exterior Exportaciones
Valeska Olguín, Ejecutivo Exportaciones
Romina González, Asistente de Marketing
Oficina
Central, Los
Ángeles
24.06.19 RM, FF,
AB
8 Iván Rodríguez, Jefe Área Gestión
Certificada Industria
Darwin Morales, Encargado
Certificaciones Maderas
Joanny Pezo, Experto en Prevención
Riesgos
Luis Gallegos, Supervisor Servicios
Terceros
Sitio Planta
Mulchén
Sitio Planta
Bucalemu
25.06.19 RM, AB 8 Iván Rodríguez, Jefe Área Gestión
Certificada Industria
Darwin Morales, Encargado
Certificaciones Maderas
Planta Mulchén
Alejandro Nova, Subgerente Planta
Cristian Fuentes, Jefe Prevención de
Riesgos y Medio Ambiente
Claudio Campos, Jefe de Calidad, Uso de
Logo
Carolina San Martin, Jefe Departamento
prevención de Riesgos SySO
Juan Álvarez, Administrativo, Cuenta de
Créditos
Héctor Acuña, Coordinador Logística
13 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Jim Silva, Recepción, Ecofor
Cesar Paredes, Área encarado
Eduardo Salgado, Supervisor Área
pintado
Edgar Andrade, Control producción,
Ecofor
Carlos Bustos, Líder Analista, Ecofor
Héctor Acuña, Coordinador Área Logística
Wilson Troncoso, Despachador
Mario Zapata, Despachador
Planta Bucalemu
Rene Carvallo, Jefe de Valor y
Planificacion
Rodrigo Monje, Coordinar SIG
Alexi Pérez, Supervisor Prevención
Riesgos SySO
Sebastián Vásquez, Logística Planta
Sitio Planta
Remanufactura
Coronel
26.06.19 RM, AB 8 Darwin Morales, Encargado
Certificaciones Maderas
Planta Coronel
Natalia Cea, Líder
Victor García, Prevención de Riesgos
Eugenio Tapia, Planificación y Control
Mauricio Ibáñez, Jefe de Área
Operaciones
Marcela Acevedo, Jefe Área Control
Calidad, Coordinador SIG
Rodrigo Ponce, Control Producción
José Azocar, Encargado Recepción
despacho
Cristian Pedreros, despachador
CMPC Lirquén
Ricardo rojas, Ingeniero Control Calidad
Jorge Villarroel, Encargado
Documentación Europa
Fidel Calfin, Encargado Documentación
Asia
14 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Oficina
Central, Los
Ángeles
27.06.19 RM AB 8 Iván Rodríguez, Jefe Área Gestión
Certificada Industria
Darwin Morales, Encargado
Certificaciones Maderas
Waldo Seguel, Subgerente SSO
Oficina
Central, Los
Ángeles
28.06.19 RM, FF,
AB
4 Iván Rodríguez, Jefe Área Gestión
Certificada Industria
Darwin Morales, Encargado
Certificaciones Maderas
Patricio Herranz, Jefe Área Gestión
Joanny Pezo, Experto en Prevención
Riesgos
Sitios Tercerizados
Puerto de
Coronel
25.06.19 F.
Frontanilla
3 Cristian Valderrama / Control Digitador
Jessica Garrido / Control Digitadora
Nadia Zaes / Control Digitadora
Luis Aranea / Encargado Cliente
Juan Carlos Carrasco / Encargado
Bodega 5
Carlos Mora / Encargado CMPC Puerto
Consolidado
Pacífico
CONPAC
25.06.19 F.
Frontanilla
2.5 Jaime Ruiz / Prevencionista
Pedro Saavedra / Jefe de Planificación
Harold Ulriksen / Jefe de Operaciones
Ricardo Rojas / Coordinador CMPC
Soc. Comercial
e Industrial
SSGM SpA
25.06.19 F.
Frontanilla
2.5 Diego Fica / Prevencionista
David Andau / Jefe de Producción
Sergio Maldonado Gerente de
Operaciones
Rolando Toledo / Responsable embalado
Héctor Reiga / Coordinador CMPC
Plywood
Aserradero
Loncoche S.A.
26.06.19 F.
Frontanilla
5 Moisés Pereyra / Jefe de Planificación y
Control de CoC
Carolina Arias / Prevencionista
Humberto Olivera / Recepcionista Ecofor
S.A.
Pablo Michellod / Jefe de Despacho
15 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Nota: más detalles sobre el proceso de auditoría se proporcionan en el plan de auditoría
2.3 Descripción del proceso de auditoria
La presente auditoría comenzó con una reunión de apertura con el jefe, Iván Rodríguez -
Área Gestión Certificada Industria y Encargado Certificaciones Maderas, responsable de
cadena de custodia y Multisitio, además responsable de calidad en la organización. En la
reunión de apertura se confirmó el alcance de la auditoría, la confidencialidad, aspectos
generales de la auditoría y se confirmó el plan del día.
Posteriormente, se revisó el trabajo de la organización durante el periodo de auditoría,
para ello se visitaron las instalaciones de oficinas, plantas industriales y almacenes. La
selección de la muestra esta dada por:
Multisitio
Los subgrupos están formados por:
Subgrupo 1.- Aserraderos (3) y Planta Plywood (1): 2 sitios visitados:
• Aserradero Mulchén - Sitio A
• Aserradero Bucalemu - Sitio C
Subgrupo 2.- plantas de Remanufactura (2): 1 sitio visitado:
• Remanufactura Coronel - Sitio E
Subgrupo 3.- Oficina CMPC Lirquén (1): 1 sitio visitado:
• Oficina CMPC Lirquen - Sitio G
En este caso se visitó a la oficina comercial ubicada en Santiago, como complemento del
proceso que gestiona la Oficina CMPC Lirquén.
• CMPC Maderas S.A. - Oficina Central
En total son 7 sitios bajo el alcance del certificado. Además de la Oficina Central, se
visitaron 4 sitios.
Tercerizados
Tercerizados: La organización cuenta con 13 sitios tercerizados, de los cuales 10 no están
certificados FSC. De estos 10, según él análisis de riesgo de la reevaluación se definió
que son de alto riesgo. El número de muestreo (y) deberá ser como mínimo la raíz
cuadrada del número de contratistas de alto riesgo (x), redondeado al siguiente número
entero: y=√x.
Bodegas
ExInforsa
Servicios
Forestales
Victoria Ltda.
27.06.19 F.
Frontanilla
4 Jessica Oyazurn / Prevencionista
Hernán Ríos / Supervisor Recepción
Despacho
Oswaldo Torres / Supervisor Recepción
Despacho.
Claudio Reyes / Jefe de Operaciones
David Seguel / Coordinador CMPC
16 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Aserríos, secado, reprocesos y cepillado: √4 =2
• Aserraderos Loncoche S.A.
• Sociedad Comercial e Industrial SSGM SpA
Bodegaje, Almacenamiento: √6= 2.44 =~3
• Puerto de Coronel
• Consolidados del Pacifico Ltda. (CONPAC)
• Bodega Ex PRV (Papeles Rio Vergara)
Además, se definió realizar una inspección de un tercerizado con certificación FSC
(Bagaro Ltda.), para validar acuerdo entre organizaciones y el alcance de tercerización
en sus procedimientos.
En el interín de la auditoria, se entrevistó a los responsables de cada área y se cubrieron
los siguientes puntos:
• Procedimientos implementados de cadena de custodia
• Compras realizadas durante el periodo entre auditoría
• Alcance y vigencia de los proveedores
• Control de volúmenes
• Expedición y ventas
• Seguridad y Salud
• Cuentas de Creditos
• Desempeño de la Oficina Central
• Segregación física en los almacenes
• Uso de logos
Para finalizar se realizó una reunión de cierre en la que se trataron los principales
hallazgos detectados durante la auditoría.
17 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
3. DETALLES DE LA ORGANIZACIÓN Y ALCANCE DE
LA CERTIFICACIÓN
3.1 Descripción General de la Organización
CMPC Maderas SpA. constituye el área industrial de CMPC CELULOSA, y su misión es
agregar valor al patrimonio forestal de la Compañía. Para ello compra rollizos de pino
radiata y Eucalipto nitens, elabora y vende madera aserrada verde y seca de pino radiata
y Eucalipto nitens, así como productos de remanufactura y tableros contrachapados
Plywood. Posee actualmente aserraderos en las localidades de Mulchén, Nacimiento y
Bucalemu ubicados en VIII Región de Chile, dos Plantas de Remanufactura una en la ciudad
de Los Ángeles y la otra en Coronel, ambas en la VIII Región, y una Planta de Tableros
Contrachapados Plywood en la IX Región. Sus oficinas centrales se encuentran constituidas
en Chile con dirección Avenida Pedro Stark Troncoso N°100, en la ciudad de Los Ángeles,
Chile
3.2 Antecedentes de la auditoría
Desde la anterior evaluación el Sistema de gestión: No ha sufrido cambios
Descripción de las quejas, disputas, o acusaciones de no conformidad con las normas
planteadas en contra de la organización durante el período de la auditoría: La
organización no ha recibido quejas, disputas o acusaciones
La organización ha tomado posesión física de productos certificados FSC: N/A (para
auditorías anuales)
3.3 Tasa de Administración Anual de FSC (AAF)
Nota: La Cuota Anual de Administración del FSC (AAF por sus Siglas en inglés) se determina
en base a la estructura de la Organización y del certificado, según FSC-POL-20-005 V2-1
EN “Política de Cuota Anual de Administración del FSC”. La facturación incluye todos los
productos de madera / fibra de madera, y es requerida para cada Sitio para facilitar el
cálculo preciso y consistente de la AAF para el certificado. La AAF se actualiza cada año en
base a la política vigente de AAF del FSC.
Categoría de FSC AAF: Multisitio CoC (con 1+ sitios de producción)
Clase de FSC AAF: Clase 6
AAF Clase de Tamaño
Volumen de negocios anual ($USD)
Clase 1 < 200,000
Clase 2 200,000–1,000,000
Clase 3 > 1–5 millón
18 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Clase 4 > 5–25 millón
Clase 5 > 25–100 millón
Clase 6 > 100–500 millón
Clase 7 > 500–1,000 millón
Clase 8 > 1,000–2,000 millón
Clase 9 > 2,000–3,000 millón
Clase 10 > 3,000–5,000 millón
Clase 10 + > 5,000 millón
Detalles del alcance
Alcance Marque todos los que aplican al Alcance del
Certificado
Cambio en el
alcance (N/A para
evaluaciones)
Tipo de Certificado: ☐ Individual ☒ Multi-Síte ☐ Grupo ☐
Estándares Aprobados FSC-STD-40-004 V3-0
FSC-STD-40-003 V2-1
FSC-STD-50-001 V2-0 ☐
Actividad Primaria: Procesador primario
Procesador secundario ☐
Número de Sitios
participantes:
Siete + Oficina Central ☐
Sistema de Control: ☒ Transferencia ☐ Porcentaje ☒ Créditos ☐
Insumos controlados
☒ Solo FSC Controlled Wood
☐ Fuentes de bajo riesgo
☐ Fuentes de riesgo no especificado
☐ Fuentes de riesgo especificado
☐
Subcontrataciones: ☒ Bajo riesgo
☒ Alto riesgo ☐
Uso de marcas
registradas: ☒ En producto ☒ Promocional ☒ Sello RAC ☐
Detalles del Sitio
Sitio + Entidad Legal
+ Identificador
FSC/subcódigo (Sí
aplica)
Principal responsable
CdC (nombre, cargo)
Dirección
Tel/Fax/Email
Actividad del
sitio
Clasificació
n del sitio
Multi-
sitio/Grupo
Número de
trabajador
es (aprox.)
Facturación
anual para
AAF
(USD)
Auditado
durante esta
evaluación
CMPC Maderas S.A.
Oficina Central
Darwin Morales, Encargado Certificaciones Maderas
Pedro Stark 100 Avda. Las Industrias Los
Ángeles, Región Del Biobio, +56-432636513, [email protected]
Administrativo Oficina Central
Multisitio
3
Clase 6
☒
Aserradero Mulchén
Sitio A
Alejandro Nova C.,
Subgerente Planta
Panamericana Sur,
Km.540, Mulchén / +56 432 636610
Aserradero Multisitio ☒
Aserradero Bucalemu
Sitio C
Gonzalo Rius F. Subgerente Planta
Panamericana 5 Sur, Km. 471, Camino a Laja
1.5 Km./ +56 432 636001
Aserradero Multisitio ☒
Aserradero Nacimiento
Sitio B
René Sanhueza R.
Subgerente Planta
Recinto Industrial s/n,
Nacimiento / (43) 2636701
Aserradero Multisitio ☐
Remanufactura
Los Ángeles
Sitio D
Rodrigo Urrutia L., Subgerente Planta
Panamericana Sur Km. 494, 1 Km. Interior Los
Ángeles / +56 432 636101.
Remanufactura Multisitio ☐
Remanufactura Coronel
Sitio E
Rodrigo Urrutia L., Subgerente Planta
Avenida Golfo de Arauco N° 3674, Parque
Remanufactura Multisitio ☒
20 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Industrial, Coronel / +56 412 2857200
Planta Plywood
Sitio F
Paul Mohring R. Gerente Avenida Jorge Alessandri s/n, Collipulli (Mininco) /
+56 432 636806
Tableros
Contrachapados
Plywood
Multisitio ☐
Oficina CMPC Lirquen
Sitio G
Felipe Eguiguren E.,
Gerente Operación Logística Nacional
Avenida René Mendoza
190, Lirquen,
Concepción.
+56 412 922201
Consolidado de
Contenedores
Multisitio ☒
21 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Detalles de grupo de productos
Tipo de
Producto +
descripción
del grupo de
producto
Entidad legal +
Nombre del Sitio +
Subcódigo (Sí aplica)
Especies del
material de insumo
(Nombre común)
Especies del material
de insumo
(Nombre en
científico)
Categoría del material
de insumo
Sistema de
control
Categoría del
producto
W5.2 Solid
Wood
Boards
W5.4 Planks
CMPC Maderas S.A
(Aserradero)
Sitios A, B y C
Pino
Eucalipto
Pinus radiata
Eucalyptus nitens
W1.1 Round Wood
FSC 100%;
FSC Controlled Wood
Crédito
Transferencia
FSC Crédito
Mixto
W 4.3 Treated dimensional
lumber, timber or Plywood
Madera para
Embalaje y
Moldaje CMPC Maderas S.A
(Aserradero)
Sitios A, B y C
Pino
Eucalipto
Pinus radiata
Eucalyptus nitens
W1.1 Round Wood
FSC 100%;
FSC Controlled Wood
Crédito
FSC Crédito
Mixto W3.1 Wood
chips
Astillas Pulpables
W1.1 Madera Rolliza
22 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
W8.1.1 Laminboard
Paneles; Contrachapad
os; Chapas
CMPC Maderas S.A
(Planta Plywood)
Sitio F
Pino
Eucalipto
Pinus radiata
Eucalyptus nitens
W1 Rough Wood
W1.1 Roundwood
FSC 100%, FSC Mix,
FSC Controlled Wood
Crédito FSC Crédito
Mixto
W3.1 Wood chips
Astillas Pulpables
W1.1 Round Wood
Madera Rolliza
W.5.7 Raw wood for parquet flooring
CMPC Maderas S.A
(Remanufactura)
Sitios D y E.
Pino
Pinus radiata
W5 Solid Wood (sawn, chipped, sliced or peeled)
W5.4 Planks
FSC Mix
FSC Controlled Wood
Crédito
Transferencia
FSC Crédito
Mixto
W11.5.5
Engineered Flooring
W9.1 Finger jointed wood
23 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
W9.6
Glue laminated
timber Pino
Eucalipto
Pinus radiata
Eucalyptus nitens
W5 Solid Wood (sawn, chipped, sliced or peeled)
W5.4 Planks
FSC Mix
FSC Controlled Wood
Crédito
Transferencia
FSC Crédito
Mixto
W11.8
Mouldings
Crédito
Transferencia
24 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Apéndice A: ANÁLISIS DE PUNTOS CRÍTICOS DE
CONTROL
Nota: Entre los requerimientos del FSC para evaluaciones se incluye el análisis de los
puntos críticos de control en el Sistema de control, cubriendo todos los procesos y grupos
de productos FSC.
Los puntos críticos de control son lugares dentro de la operación donde materiales de
fuentes no certificadas/no controladas pueden entrar al Sistema, o donde materiales
certificados/controlados pueden salir del Sistema.
Cuando se identifican áreas de alto riesgo en el Sistema de control de CdC, se deben incluir
breves descripciones en las tablas a continuación. Los detalles completos del Sistema, y
cualquier no conformidad identificada, se incluyen en el listado de verificación del estándar,
en los apéndices correspondientes de este informe.
Evaluación de los Puntos Críticos de Control y Riesgos
Evaluación y descripción de cualquier punto de control crítico con un riesgo de que
material no certificado o no controlado de madera o fibra entre dentro del Sistema de
cadena de custodia y donde el material certificado o controlado pueda salir del Sistema:
Punto crítico de control ¿Riesgo alto o
bajo?
Compra/ Abastecimiento de material/productos elegibles Alto riesgo
Recepción y almacenamiento Bajo riesgo
Segregación Bajo riesgo
Procesado Bajo riesgo
Control de declaraciones (Sistema de transferencia, porcentaje o
créditos; método de porcentajes, separación física o temporal) Bajo riesgo
Ventas y envíos Bajo riesgo
Control de volúmenes Bajo riesgo
Etiquetado Bajo riesgo
Subcontratación Alto riesgo
Describa cualquier riesgo alto de mezcla indicando las medidas de mitigación del riesgo
implementadas y Sí aplica las observaciones o NCR emitidas:
Compra/ Abastecimiento de material/productos elegibles:
La organización tiene una variedad de categorías de material de insumo (FSC 100%, FSC
Mix y FSC CW). Así mismo, tienen varios de proveedores cuyos insumos son usados para
sus grupos de productos FSC. Para mitigar el riesgo, la organización implementa el
“Procedimiento de Compra y Venta FSC V10” que involucra del Jefe Intermediación de la
Gerencia de Compras y Abastecimiento de Trozos y Biomasa de Supply Chain para el
abastecimiento de plantas propias o para venta a mercado nacional o internacional y la
25 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Oficina Central que mantiene un listado de proveedores FSC actualizado y se encarga de
la validación de los proveedores FSC.
Personal responsable de compras tiene conocimientos de los procedimientos respectivos
y de los requerimientos del estándar de cadena de custodia.
Subcontratación:
La organización tiene productos con etiqueta FSC, en algunos casos se realiza durante
procesos de subcontratación (pintado y Enfundado). La organización tiene las siguientes
medidas de mitigación. Procedimientos implementados en las empresas subcontratas,
personal propio para el control y seguimiento. Capacitación al personal responsable del
proceso tercerizado en el control de volumen y uso de marcas registradas (FSC / RA). Uso
del sistema SAP, de CMPC, para el control de volúmenes de producción y almacenamiento
26 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Apéndice B: LISTADO DE VERIFICACIÓN DEL
ESTÁNDAR (Cadena de Custodia FSC-STD-40-004 V3)
1. Evaluación de Participating site: CMPC MADERAS SpA, incluye sitios
(7) y tercerizados
2. Listado de Verificación del Estándar
La siguiente sección resume el cumplimento de la Organización con los requerimientos del
FSC para la certificación de Cadena de Custodia (CoC). Este listado de verificación se basa
en el Estándar de CoC FSC: FSC-STD-40-004 Estándar para la Certificación de Cadena de Custodia FSC (V3-0 ESP). Los números de los requerimientos del estándar FSC son
idénticos a los números del listado de verificación a continuación.
Parte I: Requisitos Universales
Requerimiento del estándar Conformidad
1. Sistema de gestión de la CoC
1.1 La organización deberá implementar y mantener un sistema de
gestión de la CoC que sea adecuado a su tamaño y complejidad, con
el fin de asegurar la conformidad continua de todos los requisitos de
certificación aplicables, incluyendo los siguientes:
a) nombrar a un representante administrativo que tenga la
responsabilidad y autoridad totales con respecto a la
conformidad de la organización con todos los requisitos de
certificación aplicables;
b) implementar y mantener procedimientos documentados
actualizados que cubran los requisitos de certificación
aplicables al alcance del certificado;
c) definir al personal responsable de implementar cada uno de
los procedimientos;
d) capacitar al personal sobre la versión actualizada de los
procedimientos de la organización para asegurar que sea
competente en la implementación de sistema de gestión de la
CoC;
e) mantener registros completos y actualizados de los
documentos que son relevantes para demostrar la
conformidad de la organización con los requisitos de
certificación aplicables, los cuales deberán conservarse
durante un período mínimo de cinco (5) años. Como mínimo,
la organización deberá conservar los registros de los siguientes
documentos, según sean aplicables al alcance del certificado:
procedimientos, listas de grupos de productos, registros de
capacitación; documentos de compras y ventas; registros de
contabilidad de materiales; resúmenes anuales de volúmenes;
aprobaciones de marcas registradas; registros de
proveedores, quejas y subcontratación (outsourcing); control
de productos no conformes; registros de programas de
verificación para material recuperado y registros relacionados
con el programa de diligencia debida para material controlado
y Madera Controlada FSC.
[Evidencia requerida]
Sí ☐ No ☒
27 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Hallazgos: La organización ha desarrollado e implementado su sistema de control de su
cadena de custodia de acuerdo con el tamaño y la complejidad de sus instalaciones
industriales, que le permite organizar su producción y cumplir con requerimientos de los
estándares aplicables, para este efecto tiene implementado lo siguiente:
a) La organización ha delegado la responsabilidad para la gestión y administración del
sistema de cadena de custodia del Multisitio al Subgerente Gestión Certificada y
Sostenibilidad de CMPC Celulosa (Francisco Rodríguez) y Encargado Certificaciones
Madera (Darwin Morales), quienes tienen la autoridad para el cumplimiento de los
requerimientos de los estándares aplicables.
b) La organización tiene desarrollado su “Manual de Cadena de Custodia Multisitio FSC®
CMPC Maderas SpA V10”, desde ahora “manual coc", el mismo está apoyado por
documentos asociados al control de la CoC (Procedimiento de Recepción de Carga en
Puerto; Procedimiento de Embarque Modalidad Granel y Consolidada Oficina;
Procedimiento General de Documentación; Procedimiento General de Madera
Aserrada Verde; Procedimiento General de Madera Aserrada Seca; Procedimiento de
Ventas Nacionales, Reexpediciones y Devoluciones Oficina; Adm. y Movimientos de
Volúmenes en Puertos y Recintos Extraportuarios; Despacho en Aserraderos; Madera
Despacho en Plywood; Madera Despacho en Remanufactura; Tercerización FSC;
Procedimiento Interno Aprobaciones y Uso del logo FSC; Recepción Rollizos y
Productos elaborados Aserradero y Plywood; Recepción Materias Prima
Remanufactura; Producto no conforme FSC; Comunicaciones, Participación y
Consulta (Quejas); Procedimiento Capacitación; Compra y Venta Maderas FSC;
Cuenta de Créditos FSC; Operación en Puerto y Recintos Extraportuarios), mismos
cubren con los requerimientos del estándar FSC-STD-40-004 V3-0 y su Anexo A.;
FSC-STD-40-003 V2-1; FSC-STD-50-001 V2-0. (Evidencia 1).
c) En el proceso de inspección se ha evidenciado la definición de personal responsable
de las distintas secciones que tienen los diferentes sitios participantes
seleccionados, comparados con sus respectivos procedimientos.
d) La organización tiene un Programa Capacitación Cadena de Custodia 2019 que se
implementa a través de la Oficina Central en cada sitio participante, incluido sitios
subcontratados, en temas propios de su trabajo y la aplicación de los
procedimientos de cadena de custodia de la que son responsables, durante la
auditoria se han revisado los registros en los diferentes sitios visitados (Bucalemu,
Mulchén, Remanufactura Los Ángeles, Remanufactura Coronel, Oficinas Lirquén,
Aserradero Loncoche). Entre los temas impartidos están: Requisitos de Recepción
y despacho (04.07.2018), Trazabilidad documental (04.07.2018), Uso de Marcas
Registradas y Nuevo Estándar (08.01.2019); Procedimiento Cuenta de Crédito y
su control en planillas Excel (20.12.2018), Requisitos de tercerización FSC
(03.05.2019), Lista de chequeo SYSO, Ambiental, OIT y CoC (17.01.19). Así
mismo se evidencia el material (ppt) usado en los eventos, como el material de
capacitación entregado (cartillas). Igualmente se pudo verificar que los
procedimientos COC han sido entregados a los responsables, los cuales también
se encuentran disponibles en la intranet Sistema Integrado de Gestión (SIG). De
las entrevistas realizadas al personal y observaciones realizadas en la gestión de
algunos procesos en determinados sitios (Aserradero Mulchén y Remanufactura
Coronel), se ha identificado debilidades de conocimiento en relación al alcance y
aplicación de procedimientos de COC, por ejemplo:
✓ Productos No Conforme
✓ Auditorías Internas de Oficina Central, tipo de No Conformidades y tiempos
máximo de cumplimiento
✓ Procedimiento de Quejas y Reclamos
✓ Cuentas de Crédito; concepto y manejo
RNC MENOR 01/19
e) Revisado los archivos físicos se evidencia que la organización mantiene registros
completos de todas las actividades que realiza. Ej. Cartas de Designación de
Responsabilidades, Pedidos de Clientes, Grupo de productos, Lista de Proveedores
28 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
de Materia Prima, Programa Auditoría Interna, Informes de Auditoría interna,
Informes de Producción, Balance volúmenes sistema crédito, Guías de transporte
Recepción de materia prima, Factura de Venta del proveedor, Guías de Despacho;
y Packing List o Factura Venta, Registros de capacitación, entre otra
documentación. También, se ha evidenciado que la organización conserva los
registros arriba descritos, por más de cinco años.
Evidencia 1. Manual de Cadena de Custodia Multisitio FSC® CMPC Maderas SpA
1.2 La organización deberá aplicar los criterios de elegibilidad
señalados en la Parte IV para definir su elegibilidad para la
certificación de CoC única, de multi-sitio o de grupo.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La organización ha revisado los criterios de elegibilidad y aplica como CoC
Multisitio, ha definido sus características en la sección “6.4 Elegibilidad” de su manual coc,
pág. 12 -13
1.3 La organización deberá comprometerse con los valores del FSC tal
y como aparecen definidos en la política FSC-POL-01-004, mediante
la firma de una autodeclaración de que la organización no está directa
o indirectamente involucrada en las siguientes actividades.
a) tala ilegal o comercio de madera o productos forestales
ilegales;
b) violación de los derechos tradicionales y humanos en las
operaciones silvícolas;
c) destrucción de altos valores de conservación en las
operaciones silvícolas;
d) conversión significativa de bosques a plantaciones o a otros
usos;
e) introducción de organismos genéticamente modificados en las
f) operaciones silvícolas;
g) violación de cualquiera de los Convenios Fundamentales de la
OIT, tal y como están definidos en la Declaración de la OIT
relativa a los Principios y Derechos Fundamentales en el
Trabajo, 1998.
NOTA: Esta cláusula se transformará una vez que el FSC concluya el
proceso de modificación de su Política para la Asociación.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La organización ha firmado la autodeclaración (Anexo I, manual coc
15.05.2019), donde ratifica que no está involucrada directa o indirectamente en las
actividades controversiales. Durante proceso de auditoría no se han encontrado evidencias
que demuestren desvíos en actividades relacionadas a los literales a, b, c, d, e o f.
1.4 La organización deberá comprometerse con la salud y la seguridad
laboral (norma OHAS, por sus siglas en inglés). Como mínimo, la
organización deberá nombrar a un representante de la norma OHAS,
establecer e implementar procedimientos adecuados según su tamaño
y complejidad, y capacitar a su personal sobre la norma OHAS.
NOTA: Otras certificaciones y la aplicación de la legislación local en
relación con OHAS que cubran los requisitos señalados en la Cláusula
1.4 podrían usarse como evidencia de la conformidad con este
requisito (por ej., se podría considerar a la organización como que
cumple automáticamente la Cláusula 1.4).
Sí ☒ No ☐
Hallazgos:
CMPC Maderas SpA demuestra su compromiso en Seguridad y Salud Laboral a través del
certificado que indica que todos los procesos de la Empresa, se encuentran acreditados
29 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
bajo el Sistema de Gestión OSHAS 18001:2007, desde el año 2009 con vigencia hasta
febrero del 2021. Adicionalmente la Política Integrada de Seguridad, Salud Ocupacional,
Medio Ambiente y Social de CMPC Forestal, incorpora el principio referido a Prevención y
Mitigación de Enfermedades Profesionales y Accidentes, y también los compromisos
voluntarios adquiridos en OSHAS 18001 y FSC, en materias de Seguridad y Salud
Ocupacional.
La organización ha designado como representante del sistema de Salud y Seguridad
Ocupacional al Subgerente Salud y Seguridad Ocupacional de CMPC Maderas SpA., Sr.
Waldo Seguel. Los documentos que incluyen los temas de Seguridad y Salud Ocupacional
para los diferentes procesos de la organización se encuentran en el Sistema Integrado de
Gestión Maderas (SIG Maderas), entre ellos: Plan Emergencias Edificio Los Ángeles; Plan
de emergencia edificio corporativo Santiago de Chile; Plan de seguridad de riesgos y salud
ocupacional Aserraderos Mulchen, Bucalemu, Nacimiento; Planta Plywood, Oficina CMPC
Lirquen. Remanufactura Los Ángeles y Coronel, entre otros.
Así mismo, para garantizar el compromiso con la gestión de la Seguridad y Salud
Ocupacional en las Empresas de Servicio Tercerizadas asociadas al Sistema, la
organización se asegura su cumplimiento mediante Auditorías Internas anuales de SYSO.
Sin embargo, en las instalaciones para el servicio de bodegaje para productos acabados
(madera para muebles verde y seca listo para exportar) “ExInforsa”, se evidencia algunos
aspectos relacionados con la seguridad de las instalaciones ej.
• Problemas de goteras en el techo de la bodega
• Deficiencia en la iluminación
• Algunos extintores están obstruidos por los paquetes de productos terminados
• Una de las paredes laterales (lado del carguío), externas está cubierto con
materiales, que posiblemente tengan asbesto.
A este respecto, la organización ha señalado que la bodega está en funcionamiento más
o menos dos meses. Y, la Subgerencia de Salud y Seguridad Ocupacional, a través de su
personal asignado en conjunto con la Prevencionista de Riesgos de Servicios Forestales
Victoria (Administradora de la bodega) ha emitido un informe, 01.04.2019, de
Identificación de Peligros y condiciones de riesgos mejorar, mismos que están siendo
gestionados a la fecha. OBS 01/19
1.5 La organización deberá asegurar que las quejas recibidas, con
respecto a la conformidad de la organización con los requisitos
aplicables al alcance del certificado de CoC de la organización, sean
tomadas en consideración de manera adecuada, incluyendo lo
siguiente:
a) acusar recibo de la queja ante el querellante en el plazo de las
dos (2) semanas después de haber recibido la queja;
b) investigar la queja y determinar las acciones propuestas en
respuesta a la queja en el plazo de tres (3) meses. En caso de
que se requiera de más tiempo para concluir la investigación,
el querellante y la entidad de certificación de la organización
deberán ser notificados al respecto.
c) tomar las acciones apropiadas con respecto a quejas y a toda
deficiencia encontrada en los procesos que afecten la
conformidad con los requisitos de certificación;
d) notificar al querellante y a la entidad de certificación de la
organización cuando se considere que la queja se atendió
exitosamente y quedó cerrada.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: En el documento “Procedimiento: Comunicaciones, Participación, Consulta,
Reclamos y Quejas V9”, se ha incluido los procedimientos para implementar la gestión de
quejas y reclamos, esto está descrito en la sección 5.4, las instrucciones incluyen los
requisitos establecidos en los literales a, b, c, y d. En el periodo de auditoría no se han
30 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
registrado quejas a atender o reclamos por la gestión del sistema de Manejo de CoC
Multisitios.
1.6 La organización deberá tener en funcionamiento procedimientos
que aseguren que los productos no conformes se identifiquen y
controlen con el fin de evitar su venta o entrega involuntaria con
declaraciones FSC. En caso de detectarse productos no conformes
después de haber sido entregados, la organización deberá emprender
las siguientes actividades:
a) notificar por escrito a su entidad de certificación y a todos los
clientes directos afectados dentro de los cinco días hábiles
posteriores a la identificación del producto no conforme y
conservar registros de dicha notificación;
b) analizar las causas de la incidencia de productos no conformes
e
a) implementar medidas para evitar su reincidencia;
b) cooperar con su entidad de certificación con el fin de permitir
que ésta confirme que se tomaron las acciones apropiadas para
corregir la no conformidad.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La organización tiene un procedimiento específico para Producto No Conforme,
que constituye parte del Manual Cadena de Custodia Multisitio FSC® de CMPC Maderas
S.p.A. V9, en el cual se ha desarrollado las instrucciones para la gestión de productos no
conformes. Se ha designado la responsabilidad de la gestión al Encargado de
Certificaciones Maderas. En el periodo de auditoría no ha ocurrido situaciones que
ameriten el manejo de productos no conformes de acuerdo a las normas de FSC.
1.7 La organización deberá apoyar la verificación de operaciones
llevada a cabo por su entidad de certificación y Acreditación Services
International (ASI), mediante la entrega de muestras de datos de
operaciones FSC según lo solicite la entidad de certificación.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos requeridos si la respuesta es No:
Requerimiento del estándar Conformidad
2. Obtención de materiales
2.1 La organización deberá mantener información actualizada acerca
de todos los proveedores que están suministrando materiales
utilizados en los grupos de productos FSC, incluyendo nombres, código
de certificación (si procede) y materiales suministrados.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La organización cuenta con un listado de proveedores que incluye información
sobre el código de certificación, especies, el tipo de materiales suministrados de acuerdo
a su categoría FSC. Evidencia 2
2.2 Con el fin de confirmar cualquier cambio que pudiera afectar la
disponibilidad y autenticidad de los productos suministrados, la
organización deberá verificar periódicamente la validez y el alcance de
los grupos de productos de los certificados de sus proveedores
certificados FSC en activo, mediante la base de datos de certificados
FSC (info.fsc.org).
NOTA: Otras plataformas FSC sincronizadas con la base de datos de
certificados FSC (es decir, el portal de marcas registradas y la PDL)
podrían apoyar la conformidad de la organización con este requisito
mediante el envío de notificaciones automáticas a la organización en
Sí ☒ No ☐
31 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
el caso de algún cambio en el alcance del certificado de sus
proveedores.
Hallazgos: La organización, concordante con su “Procedimiento de Compra y Venta FSC”
ha demostrado que revisa periódicamente la validez y alcance de los grupos de productos
de sus proveedores certificados, actualizando la fecha de la revisión, en su Lista de
Proveedores de Materias Primas, cada vez que accede a la base de datos de los certificados
en la página Web del FSC. Esta responsabilidad está a cargo del Encargado Certificaciones
Maderas.
2.3 La organización deberá tener en funcionamiento procedimientos
para verificar la documentación de ventas y/o remisión del proveedor
para confirmar que:
a) el tipo de material suministrado y las cantidades están
conformes a la documentación presentada;
b) la declaración FSC está especificada;
c) el código de Cadena de Custodia FSC o de Madera Controlada
FSC del proveedor aparece citado para material suministrado
con declaraciones FSC.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La organización tiene procedimientos para verificar la documentación que
ampara los insumos que adquiere para elaborar sus productos.
Durante la auditoria, se revisó en todos los sitios visitados, entre ellos en el Puerto Lirquen,
documentación (Guías y Facturas) de respaldo de los ingresos de productos provenientes
de diferentes proveedores (Bagaro, Promast, Asermain) y de sus propios sitios (Bucalemu,
Mulchen Loncoche, Plywood, otros). En todos los casos revisados, se pudo evidenciar que
se incluye la declaración FSC y Código de Certificado en las guías según requerimientos
del estándar. De igual manera, se entrevistó a personal responsable de los sitios,
evidenciándose que efectivamente conocen y entienden el alcance de los procedimientos
de Cadena de Custodia y requerimientos del estándar en este aspecto.
Para que este error no se repita en el futuro, el Encargado de Certificación Maderas, recibe
todas las facturas por compra a proveedores a inicio de cada mes, para verificar el Código
de Certificación y las respectivas declaraciones FSC.
También se ha verificado, registros de capacitación reforzando conceptos claves en cada
punto crítico de la CoC, con énfasis en el uso de la ficha de capacitación FSC, como
herramienta de apoyo en procesos de auditoría
2.4 La organización deberá asegurar que solo insumos elegibles y las
categorías correctas de material se usen en grupos de productos FSC
tal y como aparece definido en la Tabla B. Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Durante las revisiones de registros de recepción, en las plantas industriales
propios o de terceros, se verificaron que todos los insumos tienen categorías FSC 100%,
FSC Mix, FSC Mix Credit y FSC CW. En ese sentido todo material que entra a las plantas
industriales, son elegibles por definición de la organización en obediencia al requerimiento
del estándar. También se ha verificado que no ingresan insumos no certificados. El
personal de recepción de las distintas plantas industriales propios y de terceros han
demuestra conocimiento de los procedimientos en casos cuando llegue material no estén
debidamente declarados como material certificado, en esos casos no ingresan hasta que
se aclare y la documentación esté de acuerdo a sus procedimientos.
2.5 Las organizaciones que obtienen material recuperado no
certificado FSC para uso en grupos de productos FSC deberán
apegarse a los requisitos del estándar FSC-STD-40-007.
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: La organización no incluye en su sistema de abastecimiento insumos de
material recuperado.
2.6 Las organizaciones que obtienen material virgen no certificado FSC
para uso en grupos de productos FSC deberán apegarse a los
requisitos del estándar FSC-STD-40-005. Sí ☐ No ☐
32 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
N/A ☒
Hallazgos: No se usa material virgen no certificado FSC para la elaboración de productos.
2.7 Las organizaciones que recuperan materiales provenientes del
procesamiento primario o secundario en su propio sitio podrían
clasificar el material como perteneciente a la misma categoría de
material que el insumo del cual provinieron o a una menor. La
organización también podría clasificar los materiales recuperados del
procesamiento secundario como material recuperado pre-consumo, a
excepción de materiales que se descartan en un proceso de fabricación
pero que pueden reutilizarse en el sitio mediante su reincorporación
al mismo proceso de fabricación que los generó.
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: No se usa material proveniente del recupero del proceso de producción propio
como insumos FSC
2.8 La organización podría clasificar material que tuviera en existencia
al momento de la evaluación principal realizada por la entidad de
certificación, así como el material recibido entre la fecha de la
evaluación principal y la fecha de emisión del certificado de CoC de la
organización, como insumo elegible, siempre y cuando la organización
pueda demostrar a la entidad de certificación que los materiales
cumplen los requisitos FSC para la obtención de materiales.
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: No aplica. Este proceso es una auditoría de seguimiento.
Requerimiento del Estándar Conformidad
3. Manipulación de materiales
3.1 En los casos en que existe riesgo de que insumos no elegibles se
incorporen a grupos de productos FSC, la organización deberá
implementar uno o más de los siguientes métodos de segregación:
a) separación física de materiales;
b) separación temporal de materiales;
c) identificación de materiales.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Se ha verificado en los distintos sitios participantes, que no hay riesgo de
contaminación con insumos no elegibles, ya que en los sitios participantes productivos no
está permitido el ingreso de material no elegible por definición de su sistema de control
de CoC. En ese sentido todo el material que ingresa, a las plantas industriales ingresan a
una cuenta crédito y por lo tanto no requiere una segregación de materiales. Por otro
lado, en los sitios con servicios tercerizados, existe el riesgo de contaminación con
materiales propios de las empresas. Para estos efectos la organización tiene personal que
supervisa cumplimiento de los procedimientos de CMPC Maderas para estos casos. En las
inspecciones a empresas subcontratadas se evidencia que se mantienen lotes claramente
identificados, separados físicamente y controlados son su sistema SAP.
Requerimiento del Estándar Conformidad
4. Registros de materiales y productos FSC
4.1 Para cada grupo de productos u orden de producción, la
organización deberá identificar las principales etapas del procesamiento
que implican un cambio en el volumen o peso de materiales y
especificar el o los factores de conversión para cada una de las etapas
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
33 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
del procesamiento o, de no ser esto factible, para la totalidad de las
etapas del procesamiento
. La organización deberá tener una metodología homogénea para
calcular el o los factores de conversión y deberá mantenerlos
actualizados.
NOTA: Las organizaciones que fabrican productos hechos a la medida
no están obligadas a especificar los factores de conversión antes de la
fabricación, pero deberán conservar registros de producción que
permitan calcular los factores de conversión.
Hallazgos: La Organización para cada grupo de productos identifica las etapas del
procesamiento que implican cambios de volumen y a través de una transacción en SAP,
genera los factores de conversión para cada producto “documento Rendimientos, que son
mensuales”, esto se ha verificado en los sitios visitados y en entrevista con los
responsables. En su manual coc ha descrito su metodología de cálculo, la cual ha definido
que para cada uno de los factores de conversión de cada grupo de producto, corresponde
al proceso de transformación que implique un cambio de volumen, es decir, el Input de
material en cada proceso de transformación respecto de la producción.
Los factores de conversión están definidos para cada negocio (aserradero, Remanufactura
y Plywood), el promedio en el periodo por productos corresponden a:
Negocio Sitio Grupo de
Producto
Factor de
Conversión del
periodo %
Participación
del Producto
Aserradero Mulchén W1.1 1 -
W5.2 57 -
W3.2 33 -
Bucalemu W1.1 1 -
W5.2 61 -
W3.2 33 -
Nacimiento W1.1 1 -
W5.2 56 -
W3.2 33 -
Remanufactura Los Ángeles W5.7 55 17
W9.1 55 19
W11.8 55 27
W5.2 55 36
W9.6 55 1
Coronel W5.7 57 10
W9.1 60 3
W11.8 60 42
W5.2 60 45
W9.6 60 0
Plywood Plywood W8.1.1 46 -
W3.1 33 -
W1.1 1 -
34 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
4.2 La organización deberá mantener registros actualizados de la
contabilidad (por ej., hojas de cálculo, software de control de
producción) de materiales y productos conforme al alcance del
certificado FSC, incluyendo:
a) insumos: número del documento de compra, fecha, cantidades
y categoría del material, incluyendo la declaración de porcentaje
o de crédito (si procede);
b) productos de salida: número del documento de venta, fecha,
descripción del producto, cantidades, declaración FSC y el
correspondiente período de declaración u orden de producción;
c) cálculos del porcentaje FSC y cuentas de crédito FSC.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización lleva todos los registros en su Sistema SAP, relacionados a los
insumos y productos (relacionados a las letras a y b), y sus cuentas de créditos que se
alimentan de los datos de SAP en planillas Excel (letra c), lo cual se ha validado en los
sitios visitados y revisión del sistema con cada responsable.
4.3 Las organizaciones que están certificadas FSC y conforme a otros
esquemas de certificación silvícola, y que tienen insumos y productos
de salida que llevan simultáneamente declaraciones de estos
esquemas, deberán demostrar que las cantidades de productos no se
contabilicen incorrectamente varias veces.
NOTA: Esto se puede lograr estableciendo un registro contable único
para estos materiales que identifique claramente las cantidades de
materiales y productos y su o sus respectivas declaraciones de
certificación aplicadas a los productos de salida. En caso de que esto
resulte imposible, la organización debería permitir la evaluación de este
requisito, por otros medios, por parte de la entidad de certificación.
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La Organización cuenta con certificación FSC y Certfor (PEFC), se ha validado
con el responsable que las declaraciones en las ventas no se están contabilizando varias
veces, se ha verificado que son descontadas en ambos sistemas.
4.4 La organización deberá preparar informes de los resúmenes anuales
de volúmenes (en la unidad de medida que generalmente utiliza la
organización) que cubran el lapso desde el anterior período de
presentación de informes, demostrando que las cantidades de
productos de salida vendidos con declaraciones FSC son compatibles
con las cantidades de insumos, con cualquier inventario existente, sus
declaraciones de productos de salida asociadas y el o los factores de
conversión por grupo de productos.
NOTA: Las organizaciones que fabrican productos hechos a la medida
(por ejemplo, carpinteros, contratistas de obras y constructoras)
podrían presentar los informes de resúmenes FSC anuales como
descripción general de las órdenes de producción o proyectos de
construcción en lugar de por grupo de productos.
[Evidencias requeridas para auditorías y reevaluaciones. En el caso de
certificados multi-sitio las evidencias deben ser recolectadas para cada
sitio]
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización ha presentado su resumen anual de volúmenes “Balance Anual
Material Certificado FSC_v2, Evidencia 3”, el cual está presentado por sitio, se han
verificado los datos con los responsables en el sistema SAP, donde se describe el resumen
para el periodo Julio 2018 - Mayo 2019, en base a sus insumos, stock, consumo,
producción, traspasos y ventas en el periodo.
Entre los datos revisados y presentados en su resuemen se tiene:
35 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Sitio Consumo
W1.1 (m3)
Factor
conversión (%)
Ventas FSC
Mix Credit
Ventas FSC
Controlled
Wood
Aserradero Mulchén 569.700 56,7 (W5.2)
33 (W3.1)
181.605 m3
71-170 BDMT
-
-
Aserradero
Bucalemu
339.212 60,8 (W5.2)
33 (W3.1)
100.261 m3
41.382 BDMT
-
-
Remanufactura
Coronel
125.832 56,9 (Planta) 2430 m3
(W5.7)
4.955 m3
(W9.1)
31.868 m3
(W11.8)
28.708 m3
(W5.2)
-
-
-
-
Requerimiento del Estándar Conformidad
5. Ventas
5.1 La organización deberá asegurar que los documentos de ventas
(físicos o electrónicos) emitidos para productos vendidos con
declaraciones FSC contengan la siguiente información:
a) nombre y datos de contacto de la organización;
b) información para identificar al cliente, como, por ejemplo, nombre y
dirección del cliente (excepto para ventas a consumidores finales);
c) fecha de emisión del documento;
d) nombre o descripción del producto;
e) cantidad de productos vendidos;
f) el código del certificado FSC de la organización asociado a los
productos certificados FSC y/o el código de Madera Controlada FSC
asociado a productos de Madera Controlada FSC;
g) una indicación clara de la declaración FSC para cada artículo del
producto o de los productos totales tal y como se establece en la Tabla
C.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización ha descrito en su manual coc en el punto 10.1 cada uno de los
requerimientos de las letras a hasta la g. En las entrevistas realizadas a los responsables,
tanto de ventas al exterior (Comex, Santiago) como de ventas nacionales, se ha verificado
una correcta emisión de los documentos de ventas, entre estos:
Factura de Exportación n° 20329 (Alemania), 20445 (Guatemala), 20835 (Japón), 19170
(Colombia), 19228 (Bélgica), 20016 (USA), 19593 (Taiwán), 19335 (Australia)
Facturas Nacional n° 1030822, 1032512
Guías de despacho nacional n° 1044977, 1044958, 1043622
5.2 Las organizaciones ubicadas al final de la cadena de suministro que
venden productos terminados y etiquetados FSC (por ej., minoristas,
editores) podrían omitir la información de porcentaje o de crédito en la
documentación de ventas usando, por ejemplo, solo la declaración “FSC
Mixto”, en lugar de “FSC Mixto - 70%” o “FSC Mixto - Crédito”). En este
caso, no obstante, esta información se pierde y las organizaciones
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
36 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
subsecuentes de la cadena de suministro no tienen permitido usar o
poner de nuevo la información de porcentaje o crédito relacionada a
estos productos.
Hallazgos: La organización no vende producto al final de la cadena de suministro.
5.3 Si la documentación de ventas emitida por la organización no está
incluida en el embarque del producto y esta información es pertinente
para que el cliente pueda identificar el producto como siendo certificado
FSC, la documentación de remisión correspondiente deberá incluir la
misma información que se señala en la Cláusula 5.1, así como una
referencia que la vincule a la documentación de ventas.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Todos los documentos de ventas (Facturas, guías de despacho), llevan los
requerimientos de 5.1. Esto se ha verificado en los documentos de ventas y entrevista
con responsables.
5.4 La organización deberá asegurar que los productos vendidos con
una declaración FSC 100%, FSC Mixto o FSC Reciclado en la
documentación de ventas no lleven etiquetas de otros esquemas de
certificación silvícola.
NOTA: Un producto certificado FSC podría llevar simultáneamente la
declaración FSC y la declaración de otros esquemas de certificación
silvícola en los documentos de ventas y remisión, incluso si el producto
está etiquetado FSC.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: En la inspecciona los sitios y tercerizados se ha verificado que la organización
etiqueta con logo FSC solamente, los cuales son vendidos con la declaración FSC Mix
Credit y código RA-COC-006555, en los documentos de ventas.
5.5 Las organizaciones podrían identificar productos hechos
exclusivamente de materiales de insumo provenientes de productores
pequeños y comunitarios, agregando la siguiente declaración en los
documentos de ventas: “Producto proveniente de productores
forestales pequeños o comunitarios”. Los titulares de certificados
pueden trasladar esta declaración a lo largo de la cadena de suministro.
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: La organización se abastece de productores medianos y grandes aserraderos
para madera aserrada, en el caso de trozos su único proveedor es su empresa relacionada
Forestal Mininco SpA (gran empresa)
5.6 La organización solo podría vender productos con la declaración
‘Madera Controlada FSC’ en los documentos de ventas y remisión si los
productos están en bruto o son semiterminados y el cliente está
certificado FSC.
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La organización ha definido que el único producto que venderá con declaración
FSC Controlled Wood corresponde a la astilla (W3.1) a su empresa relacionada CMPC Pulp,
certificada cadena de custodia FSC.
5.7 Si la organización no puede incluir la declaración FSC y/o el código
del certificado en los documentos de ventas o remisión, la información
requerida deberá proporcionarse al cliente a través de documentación
complementaria (por ej., cartas complementarias). En este caso, la
organización deberá obtener la autorización de su entidad de
certificación para implementar la documentación complementaria de
conformidad con los siguientes criterios:
a) deberá existir información clara vinculando la documentación
complementaria con los documentos de ventas o remisión;
b) no hay riesgo de que el cliente malinterprete cuáles productos tienen
la certificación FSC, y cuáles no, en la documentación complementaria;
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
37 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
c) en los casos en que los documentos de ventas incluyen varios
productos con declaraciones FSC diferentes, cada producto deberá estar
correlacionado a la correspondiente declaración FSC que aparece en la
documentación complementaria.
Hallazgos: Toda la información esta descrita en sus documentos de ventas facturas
(Exportación o Nacional) y guías de despacho, lo cual se ha verificado en las revisión de
estos documentos.
5.8 Las organizaciones que venden productos FSC fabricados a la
medida (por ejemplo, carpinteros, contratistas de obra o constructoras)
que no anotan los productos certificados FSC en la factura, tal y como
lo establece la Cláusula 5.1, podrían emitir documentos
complementarios a las facturas emitidas por concepto de construcción
u otros servicios relacionados. El documento complementario deberá
incluir lo siguiente:
a) Información de referencia suficiente para vincular la o las facturas
de servicio al documento complementario;
b) Una lista de los componentes certificados FSC utilizados con las
cantidades correspondientes y las declaraciones FSC;
c) El código de certificación de la organización.
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: No se venden productos a la medida.
5.9 La organización podría optar por disminuir de categoría una
declaración de producto de salida FSC tal y como se presenta en la
Figura A. La etiqueta FSC deberá corresponder a la declaración FSC
señalada en los documentos de ventas, excepto en el caso de minoristas
que venden productos terminados y etiquetados a consumidores
finales.
NOTA: Los productos que están 100% elaborados de materiales
recuperados solo pueden llevar la declaración de FSC Reciclado.
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La Organización ha descrito en su manual coc punto 10.5 que podrá disminuir
de categoría en las ventas si un cliente así lo requiere, la diminución será de FSC Mix
Credit a FSC Controlled Wood, para ello toma los resguardos para que el producto no sea
etiquetado.
Requerimiento del Estándar Conformidad
6. Cumplimiento de la legislación sobre legalidad de la madera
6.1 La organización deberá asegurar que sus productos certificados FSC
se apegan a toda legislación aplicable sobre legalidad de la madera.
Como mínimo, la organización deberá:
a) tener procedimientos en funcionamiento para asegurar que la
importación y/o exportación de productos certificados FSC que realice
la organización estén apegados a todas las leyes mercantiles y
aduaneras pertinentes1 (si la organización exporta/importa productos
FSC);
b) previa solicitud, recopilar y proporcionar información sobre especies
Sí ☒ No ☐
1 Las leyes comerciales y aduaneras incluyen, pero pueden no limitarse a: • Prohibiciones, cuotas y otras restricciones a la exportación de productos madereros (por ejemplo, prohibiciones de exportación de troncos no procesados o de madera aserrada) • Requisitos para las licencias de exportación de madera y productos de madera • Autorización oficial para exportación de madera y productos madereros • Impuestos y obligaciones aplicables a exportación de productos madereros.
38 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
(nombres comunes y científicos) y país donde se realizó el
aprovechamiento (o detalles más específicos sobre la ubicación, si la
ley lo establece) para orientar a clientes y/o cualquier organización
certificada FSC que se encuentre más adelante en la cadena de
suministro, cuando éstos necesiten esta información para cumplir con
la legislación sobre legalidad de la madera. La forma y frecuencia para
suministrar información podría convenirse entre la organización y el
solicitante;
NOTA: Si la organización no posee la información solicitada sobre
especies y país de origen, la solicitud deberá trasladarse a los
proveedores corriente arriba hasta que se logre obtener la información.
c) asegurar que los productos certificados FSC que contienen madera
recuperada pre-consumo (excepto papel recuperado) que se están
vendiendo a empresas localizadas en países donde aplica la legislación
sobre legalidad de la madera, tales productos, una de dos:
i) solo incluyan materiales de madera recuperada pre-consumo que se
apeguen al estándar de Madera Controlada FSC de conformidad con
el FSC-STD-40-005; o bien
ii) informen a sus clientes acerca de la presencia de madera recuperada
pre-consumo en el producto y respalden a sus sistemas de diligencia
debida conforme lo establezca la legislación sobre legalidad de la
madera pertinente.
NOTA: Las organizaciones que apliquen la opción c (i) anterior podrían
aplicar los requisitos para co-productos descritos el estándar FSC-STD-
40-005.
Hallazgos: Se ha podido validar en las entrevistas al personal de las oficinas de Comercio
Exterior (Santiago) y oficinas de CMPC Lirquén, que todas las exportaciones cumplen con
las leyes mercantiles y de aduanas. La Organización solo realiza exportaciones, para ello
ha desarrollado un Procedimiento General de Documentación, para exportación (evidencia
4), se ha validado los requerimientos para exportación a los mercados USA, Europa y Asia.
Así también la Organización posee la información de las especies (nombre científico y
común), en caso exista la solicitud de un cliente (inciso b). En relación al inciso c no aplica
dado que no utiliza madera recuperada en su grupo de productos.
Entre la documentación general para exportación se tiene:
Factura de Exportación
Packing List
Instructivo de Embarque
Certificado de Origen
Certificado Fitosanitario
Bill of Lading “BL”
Documento Único de Salida “DUS”
Documentos según destino, descrito en Procedimiento General de Documentación.
Parte II: Control de Declaraciones FSC
NOTA: En los Anexos A y B, respectivamente, se presentan ejemplos sobre la aplicación
de requisitos de grupos de productos y del sistema de control.
Requerimiento del Estándar Conformidad
7. Establecimiento de grupos de productos para el control de declaraciones
FSC
39 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
7.1 La organización deberá establecer grupos de productos con el
objetivo de controlar las declaraciones y etiquetado FSC de los
productos de salida. Los grupos de productos deberán estar integrados
por uno o más productos de salida que:
a) pertenezcan al mismo tipo de producto conforme al estándar FSC-
STD-40-004a;
b) estén controlados conforme al mismo sistema de control FSC.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización ha establecido sus grupos de productos conforme al
addendum FSC-STD-40-004 a y sistema de control, los que corresponden a W1.1; W5.4;
W4.3; W3.1; W8.1; W5.7; W9.1; W11.8; W11.5.5; W9.6, bajo el sistema de créditos y
W5.4; W4.3; W5.7; W9.1; W9.6; W11.8; W11.5.5, bajo el sistema de transferencia.
Sin embargo, se observa que el grupo de producto Paneles W9.6 (como esta descrito en
su grupo de productos) en su reporte de Balances (para remanufactura) está descrito
como W5.2, siendo este un error de tipeo. OBS 02/19
7.2 Las siguientes condiciones adicionales son aplicables para el
establecimiento de grupos de productos bajo el sistema de porcentaje
y/o crédito:
a) todos los productos deberán tener el mismo factor de conversión. De
lo contrario, aun así, se les podrá agrupar bajo el mismo grupo de
productos, pero los factores de conversión aplicables deberán aplicarse
a los productos correspondientes para el cálculo de la cantidad de
productos de salida que pueden venderse con declaraciones de
porcentaje FSC o de crédito FSC;
b) todos los productos deberán estar hechos del mismo material de
insumo (por ejemplo, madera elaborada de pino) o de la misma
combinación de materiales de insumo (por ejemplo, un grupo de
productos de madera aglomerada enchapada, donde todos los
productos están hechos de una combinación de tableros de partículas y
enchapado de especies equivalentes).
NOTA: Un material de insumo y/o especie de madera de un grupo de
productos podría substituirse por otro material y/o especie, siempre y
cuando sean equivalentes. Las variantes de materiales o de dimensión
o forma de los productos se aceptan dentro del mismo grupo de
productos. Distintos tipos de pulpa de madera se consideran materiales
de insumos equivalentes.
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: Los productos están hecho bajo el sistema de control de créditos, poseen el
mismo factor de conversión por grupo de productos y están hechos del mismo material,
cumpliendo así con lo descrito en las letras a y b respectivamente.
7.3 La organización deberá mantener una lista actualizada de los grupos
de productos, especificando para cada uno de ellos:
a) el o los tipos de productos de salida conforme al estándar FSC-STD-
40-004a;
b) las declaraciones FSC aplicables para los productos de salida. La
organización podría también indicar productos que son elegibles para
llevar la Etiqueta de Productores Pequeños y Comunitarios, si la
organización quiere que esta información sea de carácter público en la
base de datos de certificados FSC;
a) la especie (incluyendo el nombre científico y el nombre común),
donde la información de la especie designa las características del
producto.
[Evidencia requerida]
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización ha descrito en su manual coc, como en el documento Listado
Grupo de Productos (Evidencia 5), donde se describe los tipos de productos de acuerdo al
40 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
estándar FSC-STD-40-004a, además de las declaraciones de salida y la especie con
nombre común y científico.
Requerimiento del Estándar Conformidad
8. Sistema de transferencia
☐ Marque si esta sección no aplica
8.1 Para cada grupo de productos, la organización deberá especificar
los períodos de la declaración u órdenes de producción para los que se
deberá hacer una declaración FSC única. Sí ☐ No ☒
Hallazgos: La organización implementa el sistema de transferencia para las compras que
realizan a proveedores FSC de Madera Aserrada, en este caso el producto va directamente
desde el proveedor al Puerto Coronel u otro destino. Se han revisado guías de traslado y
facturas que validan el esquema de negocio. Sin embargo, no se ha descrito en su manual
o procedimientos COC, el sistema de transferencia en sí de acuerdo al estándar FSC-STD-
40-004 V3-0, como ser periodo de afirmación y declaración para insumos y productos.
RNC 02/19
8.2 Para períodos de la declaración u órdenes de producción en los que
los insumos pertenecen a una categoría de materiales única que llevan
una declaración FSC idéntica, la organización deberá determinar a ésta
como la declaración FSC que corresponde a los productos de salida.
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: La Organización solo compra productos a aserraderos certificados FSC, los que
poseen declaración FSC 100% o FSC Crédito Mixto, y determinado su declaración de salida
como FSC Mix Credit
8.3 Para períodos de la declaración u órdenes de producción en los
que están combinados insumos de distintas categorías de materiales o
de declaraciones de porcentaje asociadas o las declaraciones de
crédito, la organización deberá usar la declaración FSC menor por
volumen de insumo como la declaración FSC para los productos de
salida, tal y como se indica en la Tabla D.
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La Organización solo compra productos a aserraderos certificados FSC, los que
poseen declaración FSC 100% o FSC Crédito Mixto, una vez que completa una orden de
pedido, degrada el material a la declaración inferior, que en este caso de la Organización
corresponde a la declaración de salida como FSC Mix Credit
Requerimiento del Estándar Conformidad
9. Sistema de porcentaje
☒ Marque si esta sección no aplica
Requerimiento del Estándar Conformidad
10. Sistema de crédito
☐ Marque si esta sección no aplica
Establecimiento de cuentas de crédito
41 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
10.1 Para cada grupo de productos, la organización deberá establecer
y mantener una cuenta de créditos FSC, conforme a la cual deberán
registrarse las adiciones y deducciones de créditos FSC.
[Evidencia requerida]
Sí ☐ No ☒
Hallazgos: La organización mediante la Oficina Central, mantiene cuentas crédito
(Evidencia 6) para cada uno de los grupos de productos establecidos y por sitio
participante en este certificado, tal como se detalla a continuación:
Aserraderos (Mulchén, Nacimiento, Constitución, Loncoche y Bucalemu): Madera Aserrada
y Astilla Pulpable.
Remanufactura (Coronel y Los Ángeles): Blocks, Blanks, Molduras, Paneles y Laminados.
Plywood: Plywood y Astilla Pulpable.
En cada sitio se ha definido a un responsable de la cuenta de crédito, que gestiona y se
asegura de mantener actualizados los datos de las cuentas, considerando los ingresos
(insumos) y salidas (productos) de tal manera que se contabilicen los créditos y se asegure
que no hay sobregiros. En todos los casos revisados, se pudo evidenciar que existe crédito
almacenado y no hay riesgos de sobregiro a la fecha.
Sin embargo, de la revisión realizada a las cuentas de créditos gestionadas por
Remanufactura Coronel, se identifica que recibe traspasos de Remanufactura Los Ángeles
de material (producto Blanks FSC Mix) para la producción de paneles FSC Mixto, estos
ingresos no se están registrando en la cuenta de créditos del grupo de producto, no
obstante, son contabilizados en la producción y generan volumen adicional (crédito) por
el aumento del factor de conversión en la producción de Paneles, factor que es utilizado
para el cálculo de créditos.
Se observa la ausencia de información de Remanufactura Coronel a la Oficina Central
acerca del ingreso de otro material (adicional a madera aserrada) para la producción de
paneles FSC Mix Crédito, dejando en evidencia debilidades (riesgos) en el manejo de la
cuenta de crédito y el control de los créditos (adiciones y deducciones).
RNC 03/19
10.2 La organización deberá mantener cuentas de créditos, ya sea de
materiales de insumos, o de productos de salida. Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización mantiene cuentas de créditos por sitio participante y grupo de
productos (salida), las cuales se han verificado en los sitios visitados (aserradero Mulchén,
aserradero Bucalemu, Planta de Remanufactura Coronel)
10.3 El sistema de crédito podría aplicarse al nivel de un solo sitio
físico o de múltiples sitios físicos. Las condiciones para el
establecimiento de una cuenta de crédito centralizada que cubra a
múltiples sitios son las siguientes:
a) los créditos deberán compartirse dentro del mismo grupo de
productos;
b) todos los sitios deberán estar dentro del alcance de un certificado
de sitio único o de multi-sitio con una estructura de propiedad común;
c) todos los sitios deberán estar ubicados dentro del mismo país o en
la Eurozona;
d) todos los sitios deberán usar el mismo software de gestión
integrado;
e) cada sitio participante en una cuenta de crédito entre sitios deberá
aportar por lo menos el 10% de los créditos de insumos utilizados por
su propio sitio en un período de 12 meses.
NOTA: El FSC monitoreará los beneficios y costos ambientales,
sociales y económicos de la aplicación del sistema de crédito al nivel
de sitios múltiples y reevaluarlos una vez transcurridos dos años. Las
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
42 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
organizaciones que aplican el sistema de crédito a nivel de múltiples
sitios deben participar en este proceso de monitoreo proporcionando
la información solicitada por el FSC.
Hallazgos: Si bien la Organización durante este periodo no ha realizado traspaso de
créditos entre plantas similares (aserraderos y remanufactura), en el pasado si lo ha
realizado. La organización posee descrito en su Procedimiento Cuenta de Créditos
(evidencia 7) las instrucciones respectivas de acuerdo al estandar. Este sistema se
aplicaría para aquellos sitios que comparten el mismo grupo de productos (a), están
incluidos en el alcance del certificado (b), están ubicados en el mismo país, Chile (c),
utilizan el mismo sistema SAP y las cuentas son administradas por un responsable (d) y
que los sitios demuestren que poseen por lo menos el 10% de los créditos de insumos
utilizados por su propio sitio en un período de 12 meses (e). En entrevista con el
responsable, se validó su conocimiento acerca de las cuentas centralizadas y su manejo,
así como lo estipulado en su procedimiento.
Administración de la cuenta de crédito
10.4 Para insumos FSC Mixto y/o FSC Reciclado, la organización deberá
usar la declaración de porcentaje o la declaración de crédito que
aparece en la factura del proveedor para determinar la cantidad de
insumos partícipes en la declaración.
NOTA: El material suministrado con una declaración de crédito deberá
usarse en su cantidad completa como insumo partícipe en la
declaración.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización verifica la documentación de compra para asignar el crédito
en las cuentas, se ha verificado en la documentación como en sistema SAP y cuentas de
créditos, que los insumos corresponden a lo establecido en los documentos de compras.
10.5 Cuando el sistema de crédito se aplica a productos de madera
ensamblados y en los casos en que insumos de distinta calidad se
combinan, los componentes de mayor calidad que se obtienen como
material controlado o Madera Controlada FSC no deberán representar
más del 30% de la composición del grupo de productos (por volumen o
peso).
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: La Organización no procesa productos ensamblados.
10.6 La organización no deberá acumular más crédito FSC en la cuenta
de crédito que la suma del crédito FSC que se haya agregado durante
los 24 meses anteriores. (Esto significa que los créditos que no se
usaron para declaraciones de productos de salida dentro de este
período caducarán). El crédito FSC que exceda la suma de créditos
ingresados a la cuenta dentro del período de los 24 meses anteriores,
deberá deducirse de la cuenta de crédito al inicio del siguiente mes (al
mes 25 después de que se hayan agregado a la cuenta).
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Se ha validado que las cuentas de créditos están acumulando créditos en 24
meses, se verifico que al mes 25 se realiza la deducción de créditos si aplica, esto se
validó para cada una de las cuentas de crédito, además se validó con el responsable de
cada sitio y de la oficina central el funcionamiento y conocimiento de estas.
10.7 La determinación de las cantidades de crédito del producto de
salida deberá alcanzarse multiplicando las cantidades de insumos por
el o los factores de conversión aplicables especificados para cada
componente del grupo de productos.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Se ha verificado que en cada cuenta de créditos los insumos elegibles antes de
sumar créditos se les aplica el factor de conversión para cada grupo de productos.
Venta de productos de salida con declaraciones de crédito
43 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
10.8 Antes de vender productos con las declaraciones de créditos FSC
Mixto o FSC Reciclado, la organización deberá convertir la cantidad de
materiales de insumos a créditos conforme a la Cláusula 10.7 y
deducirlos de la cuenta de crédito FSC.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Se ha validado con el responsable de la cuenta de créditos en los sitios y oficina
central que una vez que se vende productos con declaración FSC Mix Credit, estos son
deducidos de la cuenta de créditos respectiva, conforme a clausula 10.7
La generación de créditos se hace al momento que ingresa el material para un
determinado proceso, aplicando el factor de conversión, como se indica en 10.7
10.9 La organización solo deberá vender productos con declaraciones
de créditos FSC cuando la cuenta de créditos correspondiente tenga
créditos disponibles. Sí ☒ No ☐
Hallazgos: El responsable general de las cuentas de créditos (oficina central), es quien
está validando la cantidad disponibles de créditos para la venta. Se ha validado que
durante el periodo no se ha sobregirado ninguna cuenta de créditos. Próximamente las
cuentas de créditos estarán en el sistema SAP, con controles para bloquear ventas que
tengan posibilidad de sobregiros en créditos FSC.
10.10 La organización podría suministrar la porción de la cantidad de
productos de salida que no haya vendido como FSC Mixto – Crédito
como Madera Controlada FSC, sobre la base de una cuenta
correspondiente de crédito de Madera Controlada FSC.
NOTA: Las cuentas de crédito de Madera Controlada no se requieren
cuando la cuenta FSC Mixto – Crédito cubre la producción completa de
la organización.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización para su grupo de producto astillas (W3.1) lleva una cuenta de
créditos para vender el saldo con declaración FSC Controlled Wood, la cual está asociada
a los sitios industriales aserraderos y planta plywood, en la visita a los aserraderos
(Mulchen y Bucalemu), se validó la gestión de las cuentas de créditos de astillas (FSC
Credito Mixto y FSC Controlled Wood).
Parte III: Requisitos complementarios
Requerimiento del Estándar Conformidad
11. Requisitos de etiquetado FSC
☐ Marque si la sección no aplica (La organización no aplica y no planea aplicar etiquetas
FSC)
11.1 La organización podría aplicar la etiqueta FSC en productos
certificados FSC siguiendo los requisitos señalados en el estándar FSC-
STD-50-001. El tipo de etiqueta FSC deberá corresponder siempre a la
declaración FSC que se especificó en los documentos de ventas, tal y
como lo señala la Tabla E.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización para su grupo de productos vende con declaración FSC Mix
Credit, por lo cual estos pueden llevar la etiqueta FSC Mix en el producto. La Organización
posee aprobaciones para uso de la marca en el producto y ha utilizado esta en el periodo.
11.2 Solo los productos FSC que son elegibles para etiquetado FSC
pueden promoverse con las marcas registradas FSC. Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización puede aplicar la marca en todos los productos salvo la astilla
(W3.1)
44 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
11.3 Los productos hechos exclusivamente de materiales de insumo de
productores pequeños y/o comunitarios son elegibles para llevar la
etiqueta de Productor FSC Pequeño o Comunitario.
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: Los productos son realizados con insumos de medianas o grandes empresas.
12. Subcontratación (outsourcing)
☐ Marque si la Organización no subcontratará /no subcontrata el
procesamiento/manipulación de grupos de productos FSC.
Ver el listado de verificación para los requerimientos y hallazgos de subcontratación, si
aplica.
12.1 La organización podría subcontratar actividades dentro del
alcance de su certificado a contratistas certificados FSC para CoC y/o
no certificados FSC para CoC.
NOTA: Los acuerdos de subcontratación de la organización están
sujetos a un análisis de riesgos emprendido por la entidad de
certificación, así como a muestreos con fines de auditoría en el
terreno.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La organización terceriza con empresas de servicio certificadas y no
certificadas, con las cuales mantiene contratos y acuerdos de servicios, así como
procedimientos, para resguardar sus insumos y productos durante la tercerización. Realiza
supervisión permanente a sus tercerizados y los acuerdos establecen que pueden ser
sujetos de visitas por el cuerpo certificador. Se ha validado los contratos, acuerdos,
procedimientos productivos y “Procedimientos: Tercerización FSC, Versión 15” a través de
las visitas de inspección a estos sitios y entrevistas con los responsables. Evidencia 8
12.2 Las actividades que están sujetas a contratos de subcontratación
son aquellas que están incluidas en el alcance del certificado de CoC de
la organización, tales como compra, procesamiento, almacenamiento,
etiquetado y facturación de productos.
NOTA: A los lugares de almacenamiento se les exime de tener contratos
de subcontratación cuando constituyen lugares de parada como parte
de las actividades de transporte o logística. No obstante, si una
organización contrata a un prestador de servicios para almacenar
bienes que todavía no se le venden a un cliente, a esto se le considera
una extensión del lugar de almacenamiento de la organización y, por lo
tanto, está sujeto a un contrato de subcontratación.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización ha tercerizado procesos incluidos en su
alcance de certificación: Procesamiento Primario y Procesamiento
Secundario (Aserrado, Cepillado, moldurado, secado, pintado). Además
de almacenamiento de producto terminado y consolidado de productos.
12.3 Antes de subcontratar actividades a un nuevo contratista, la
organización deberá dar a conocer a su entidad de certificación la
actividad subcontratada, el nombre y los datos de contacto del
contratista.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La organización mantiene informada a la agencia de
certificación, para este efecto tiene directrices, descrito en su
“Procedimientos: Tercerización FSC, Versión 15. Las empresas incluidas
en su listado de proveedores de servicio han sido informadas en
gestiones pasadas y en el periodo de auditoría actual se informó de una
empresa para servicio d bodegaje.
45 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
12.4 La organización deberá establecer un contrato de subcontratación
con cada uno de los contratistas no certificados FSC, especificando
como mínimo que el contratista deberá:
a) apegarse a todos los requisitos de certificación aplicables y a los
procedimientos de la organización relacionados con la actividad
subcontratada;
b) no hacer un uso no autorizado de las marcas registradas FSC (por
ej., en los productos o en la página web del contratista);
c) no subcontratar ningún procesamiento;
d) aceptar el derecho que tiene la entidad de certificación de la
organización a auditar al contratista;
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La organización ha establecido acuerdos de tercerización con
todas sus empresas de servicios, los documentos contienen los
requerimientos de los literales a) a la d), requeridos en el criterio. El
personal clave de las empresas subcontratistas conoce el contenido
mínimo de los acuerdos. Ver Evidencia 8
12.5 La organización deberá entregar procedimientos documentados a
sus contratistas que aseguren lo siguiente:
a) el material bajo responsabilidad del contratista no deberá mezclarse
o contaminarse con ningún otro material durante la actividad
subcontratada.
b) el contratista deberá mantener registros de insumos, productos de
salida y documentación de remisión relacionados con todo el material
cubierto por el contrato de subcontratación;
c) si el contratista aplica la etiqueta FSC al producto a nombre de la
organización, el contratista solo etiquetará productos elegibles
elaborados al amparo del contrato de subcontratación.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La organización tiene desarrollado los procedimientos para
los tipos de contratistas y se asegura el cumplimiento a través de
personal supervisor permanente para que se cumplan los
requerimientos de los literales a) a la c).
12.6 La organización deberá conservar la propiedad legal de todos los
materiales durante la subcontratación.
NOTA: Las organizaciones no están obligadas a retomar la posesión
física de los productos después de la subcontratación (por ej., los
productos podrían enviarse directamente del contratista al cliente de la
organización).
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: En todos los casos, los prestadores del servicio de
tercerización no toman posesión legal sobre los productos, la
Organización mantiene esta propiedad sobre sus productos tercerizados
durante todo el proceso de tercerización.
12.7 La organización deberá identificar las facturas de materiales que
envió bajo subcontratación apegándose a los requisitos señalados en la
Cláusula 5.1. Los contratistas no están obligados a identificar las
facturas de los materiales después de la subcontratación.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Se ha evidenciado que la organización tiene toda la
documentación, incluida la guía de despacho que identifica el envío de
los materiales certificado hasta las plantas industriales, bodegaje y
consolidado de productos, donde se realizan las actividades de
tercerización. Las facturas son emitidas posteriormente, después del
servicio. La documentación contiene la información requerida en el
criterio 5.1.
46 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
12.8 La organización podría actuar como un contratista certificado FSC
que presta servicios a otras organizaciones contratantes. En este caso,
la organización deberá incluir los servicios de subcontratación bajo el
alcance de su certificado FSC, asegurando que todos los requisitos de
certificación aplicables se cumplan.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: En la sección 8 “Manipulación de Materiales”, del “manual
coc”, la organización tiene definido prestar servicios a terceros
concordante a sus capacidades industriales.
12.9 Cuando la organización presta servicios de subcontratación
certificados FSC a organizaciones contratantes no certificadas FSC,
resulta aceptable que la organización contratante compre la materia
prima para los procesos subcontratados. Para asegurar que no se
rompa la CoC, el material deberá transportarse directamente de un
proveedor certificado FSC a la organización, (es decir, la organización
contratante no certificada no deberá entrar en posesión física de los
materiales antes de la subcontratación).
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: La Organización no utiliza este procedimiento en su alcance
de certificación.
Parte IV: Criterios de elegibilidad para certificación de CoC única, de multi-sitio y en grupo
NOTA: Es una tarea del auditor solicitar y la Organización presentar registros reales (puede ser una muestra para grupos grandes), que demuestran cómo los criterios de elegibilidad fueron realmente probados. Sólo aceptar declaraciones verbales no es suficiente. El proceso de evaluación se describirá claramente en las conclusiones del auditor.
Requerimiento del Estándar Conformidad
13. Criterios de elegibilidad para certificación de CoC única
☒ Marque si esta sección no aplica
Requerimiento del Estándar Conformidad
14. Elegibilidad para la certificación de CoC de multi-sitio
☐ Marque si esta sección no aplica
14.1 Una organización es elegible para la certificación de multi-sitio si
el alcance del certificado incluye dos o más sitios o entidades jurídicas
(denominadas ‘sitio participante’ conforme al estándar FSC-STD-40-
003) que se apegan a los siguientes criterios:
a) todos los sitios participantes y la organización que detenta el
certificado están vinculados a través de una propiedad común; o bien
b) todos los sitios participantes:
i. tienen una relación jurídica y/o contractual con la organización, y
ii. tienen procedimientos operativos comunes (por ej., los mismos
métodos de producción, las mismas especificaciones de productos,
software de gestión integrado); y
iii. están sujetos a un sistema de gestión, centralmente administrado y
controlado, establecido por la organización que tiene la autoridad y
responsabilidades más allá de aquellas relacionadas simplemente con
Sí ☒ No ☐
47 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
la certificación, incluyendo, por lo menos uno de los siguientes
elementos:
• función centralizada de compras o ventas de productos forestales;
• una operación bajo la misma marca de fábrica (por ej., franquicia,
minorista).
Hallazgos: Todos los sitios participantes están vinculados a través una propiedad común,
pertenecen al Grupo empresarial CMPC (CMPC Maderas, CMPC Celulosa). En este caso,
CMPC Maderas SpA (todas las plantas industriales incluidos en el alcance) constituye el
área industrial de CMPC Celulosa (Oficina Central). La compra y venta de material por
parte de las plantas están centralizadas, cuenta con procedimientos operativos y
administrativos comunes, operan bajo el mismo nombre (CMPC MADERAS) y tienen un
sistema de administración que es centralmente controlado, mas allá de la Certificación
FSC. En el caso del sitio Oficina CMPC Lirquén, este presta servicios de trámites
(embarques, aduanas y exportaciones) en el Puerto y las ventas en coordinación con la
oficina de Santiago, cuenta con personal asignado a CMPC MADERAS.
Durante la auditoria, se pudo revisar documentos que avalan que los sitios participantes
son parte de la misma Corporacion (CMPC MADERAS y CMPC Celulosa), como las Guias
de Despacho Electronica y Fácturas de ventas nacional e internacional (ejemplo: guía
104459, fáctura nro 1030822), aspecto validado con documentación autorizada por el
Servicio de Impuestos Internos (SII), también se revisó la página web oficial de la
Compañía donde se evidencia las empresas que componen CMPC y los vínculos legales y
de propiedad que existen.
Evidencia 9. Propiedad común sitios (guias, facturas y web)
14.2 Con base en los requisitos de la Cláusula 14.1, las siguientes
organizaciones no son elegibles para la certificación de CoC de multi-
sitio:
a) organizaciones que no tienen autoridad para admitir o retirar sitios
participantes del alcance del certificado;
b) asociaciones;
c) organizaciones no lucrativas que tienen miembros con fines de lucro.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La organización cumple los requisitos establecidos en la Cláusula 14.1
14.3 Para la certificación de CoC de multi-sitio, todos los sitios
participantes incluidos en el alcance del certificado deberán apegarse a
los requisitos de certificación aplicables señalados en los estándares
FSC-STD-40-004 y FSC-STD-40-003.
NOTA: los certificados de CoC de multi-sitio los evalúa la entidad de
certificación con base en una metodología de muestreo establecida en
el estándar FSC-STD-20-011.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Durante la auditoria, se pudo evidenciar la gestión que implementa la Oficina
Central (OC) para asegurar que todos los sitios participantes cumplen los requerimientos
aplicables de certificación. La OC tiene un equipo técnico administrativo con capacidad y
experiencia en sistemas de certificación FSC, cuenta con recursos económicos, realiza
auditorias (a través de terceros contratados para el efecto) y capacitación a los sitios,
ademas de dar soporte y control en el manejo de las cuentas de créditos, entre otros. En
su Manual de Cadena de Custodia Multisitio FSC (manual coc) se definen las
responsabilidades de la OC y los sitios participantes.
Requerimiento del Estándar Conformidad
15. Elegibilidad para la certificación de CoC en grupo
☒ Marque si esta sección no aplica
48 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Apéndice C: LISTADO DE VERIFICACIÓN DEL
ESTÁNDAR (Multisitio- Certificación FSC-STD-40-003
V2-1)
1. Generalidades del Sistema de Gestión de sitios Múltiples
1.1 Describa la organización con sitios múltiples, Oficina Central y sitios
participantes: CMPC Maderas SpA gestiona un Certificado de Cadena de Custodia
con sitios múltiples compuesto por: Aserradero Mulchén (1), Aserradero Bucalemu
(2), Aserradero Nacimiento (3), Remanufactura Puerto Coronel (4),
Remanufactura Los Angeles (5), Planta Plywood (6) y Oficinas CMPC Lirquén (7).
Cuenta con una Oficina Central ubicada en Los Angeles. CMPC Maderas SpA
procesa y comercializa la especie Pino radiata y Eucalipto nitens, en forma de
rollizos, madera aserrada cepillada y rústica, verdes y secas, tableros
contrachapados, blocks, Cutstock, Blanks, Molduras, Paneles, productos
laminados, y astillas Pulpables (Astillas Pulpables solo pino radiata).
1.2 ☐ Marque aquí Sí NEPCon audita la oficina central y todos los sitios
participantes. En este escenario las auditorías internas implementadas por
la oficina central no son requeridas.
2. Listado de Verificación del Estándar
La siguiente sección resume la conformidad de la Organización con los requerimientos del
FSC para sitios múltiples, de acuerdo con FSC-STD-40-003 Estándar para la Certificación
de Cadena de Custodia para Operaciones con sitios Múltiples V 2-1. Las referencias al
número del requerimiento específico del estándar FSC se incluyen entre paréntesis al final
de cada pregunta/enunciado. Los términos en cursiva se encuentran definidos en la sección
E del estándar FSC-STD-40-004 V2-2 Términos y Definiciones o en la sección E del
estándar FSC-STD-40-003 V2-1.
Parte I: Elegibilidad
☐ CoC individual con sitios múltiples
☒ COC Multisitio
☐ COC en Grupo
Nota: Los hallazgos detallados con respecto a los criterios de elegibilidad se presentan en la lista
de verificación FSC-STD-40-004 V3-0 anterior.
Parte II: Requisitos particulares para la certificación de COC Multisitio y en
Grupo
4. Requisitos administrativos
4.1. La administración del certificado de COC Multisitio o en Grupo
deberá estar a cargo de una Oficina Central, la cual deberá ser La
Organización que detenta el Certificado o la que actúa en nombre de
ésta.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La organización gestiona el Certificado COC Multisitio a través de su Oficina
49 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Central (OC en adelante) ubicada en Los Angeles, la misma responde a la Subgerencia
Gestión Certificada y Sostenibilidad de CMPC Celulosa (Compañía del mismo grupo
empresarial CMCP).
4.2. La Oficina Central deberá ser responsable de asegurar que todos
los sitios Participantes amparados en el alcance del certificado cumplan
la totalidad de los requisitos de certificación aplicables. La Oficina
Central deberá demostrar que su Sistema administrativo y sus recursos
técnicos y humanos tienen la capacidad para administrar de forma
continua y eficaz el número de sitios Participantes amparados en el
alcance del certificado.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Durante la auditoria, se pudo evidenciar la gestión que implementa la OC para
asegurar que todos los sitios participantes cumplen los requerimientos aplicables de
certificación. La OC tiene un equipo técnico administrativo con capacidad y experiencia en
sistemas de certificación FSC, cuenta con recursos económicos, realiza auditorias (a través
de terceros contratados para el efecto) y capacitación a los sitios, ademas de dar soporte
y control en el manejo de las cuentas de créditos, entre otros. En su Manual de Cadena
de Custodia Multisitio FSC (manual coc) se definen las responsabilidades de la OF y los
sitios participantes.
4.3. Cuando los sitios Participantes no están vinculados a través de una
propiedad común, cada uno de los sitios Participantes deberá firmar un
‘formulario de consentimiento’ o un contrato. Este documento deberá
contener lo siguiente:
a) Reconocimiento y conformidad con las obligaciones y
responsabilidades generales para la participación en el
certificado de COC Multisitio o en Grupo, tal y como
aparecen estipuladas en este estándar, en el contrato de
certificación y los procedimientos documentados de la
Oficina Central;
b) Conformidad con ceñirse a todos los requisitos aplicables de
certificación FSC y a las obligaciones contractuales
documentadas, solicitudes de acciones correctivas (CAR, por
sus siglas en inglés) y procedimientos de la Oficina Central;
c) Autorización a la Oficina Central de presentar una solicitud y
administrar la certificación FSC de Cadena de Custodia a
nombre del sitio Participante;
d) Reconocimiento de la responsabilidad mutua para mantener
el certificado, cuando las no conformidades identificadas a
nivel de los sitios Participantes o de la Oficina Central
podrían resultar en solicitudes de acciones correctivas,
suspensión del certificado y/o retiro del certificado.
e) La capacitación impartida por la Oficina Central o a nombre
suyo y de la participación en ésta;
f) Una lista de los auditores de la Oficina Central y de su
capacidad y experiencia.
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: Todos los sitios participantes están vinculados a través una propiedad común,
pertenecen al Grupo empresarial CMPC. En este caso, CMPC Maderas SpA (todas las
plantas industriales incluidos en el alcance) constituye el área industrial de CMPC Celulosa
(Oficina Central). La compra y venta de material por parte de las plantas están
centralizadas, cuenta con procedimientos operativos y administrativos comunes, operan
bajo el mismo nombre (CMPC MADERAS) y tienen un sistema de administración que es
centralmente controlado, mas allá de la Certificación FSC. En el caso del sitio Oficina CMPC
Lirquén, este presta servicios de trámites (embarques, aduanas y exportaciones) en el
Puerto y las ventas en coordinación con la oficina de Santiago, cuenta con personal
asignado a CMPC MADERAS.
50 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Durante la auditoria, se pudo revisar documentos que avalan que los sitios participantes
son parte de la misma Corporacion (CMPC MADERAS), como las Guias de Despacho
Electronica y Fácturas de ventas nacional e internacional (ejemplo: guía 104459, fáctura
nro 1030822), aspecto validado con documentación autorizada por el Servicio de
Impuestos Internos (SII), también se revisó la página web oficial de la Compañía donde
se evidencia las empresas que componen CMPC y los vínculos legales y de propiedad que
existen.
Evidencia 90. Propiedad común sitios (guias, facturas y web)
4.4. Una Organización puede detentar un certificado para un número
menor al 100% de sus sitios asociados. También es aceptable que una
Oficina Central detente más de un certificado. En ambos casos, deberán
existir procedimientos claros para asegurar que solo los sitios
participantes (sitios incluidos en el certificado FSC respectivo) declaren
que sus productos están certificados FSC y utilicen las marcas
registradas FSC.
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La organización ha incluido a todos sus sitios en el alcance de un certificado
COC, la producción de los mismos se realiza con declaración FSC, asimismo usan la marca
FSC.
4.6. Todos los sitios Participantes deberán estar sujetos al Programa de
Auditoría de la Oficina Central, a menos que la entidad de certificación
esté auditando a todos los sitios Participantes (muestreo de auditoría
del 100%) durante cada evaluación (evaluación principal, evaluación de
vigilancia, reevaluación).
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La OC implementa un programa anual de auditorias a los sitios participantes
con la finalidad de asegurar que se cumplen los requerimientos de los estándares
aplicables. Durante la auditoria, se pudo evidenciar la ejecución del programa de
auditorias y los reportes realizados. En la sección 16.3 del manual coc se describe la
instrucción al respecto.
5. Requisitos para la Oficina Central
5.1. Gestión de la Calidad
Responsabilidades
5.1.1 La Oficina Central deberá nombrar a una Administrador del
Certificado con autoridad legal y administrativa y el respaldo técnico
necesario para implementar las responsabilidades señaladas en este
estándar y administrar el número de sitios Participantes.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La OC ha designado al encargado de Certificación como Administrador del
Certificado Multisitios (Darwin Morales). La OCF tiene a disposicion los recursos técnicos
y administrativos necesarios para desempeñar su labor, asimismo se cuenta en cada sitio
con un responsable de certificación que apoya con la gestion del sistema coc en los
mismos, adicional se dispone de auditores COC calificados (subcontratación).
Procedimientos documentados
5.1.2 La Oficina Central deberá desarrollar, implementar y mantener
procedimientos documentados que cubran los requisitos aplicables de
este estándar, incluyendo procedimientos para la inclusión y remoción
de sitios Participantes, así como procedimientos que describan las
medidas para evitar que productos provenientes de sitios asociados no
certificados se filtren al interior de líneas de producción de sitios
Participante.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La organización ha documentado en su Manual de Cadena de Custodia, sección
16 Certificado Multisitios FSC, los procedimientos aplicables para el funcionamiento del
sistema Multisitios acorde a requerimientos del estándar. Adicional, cuenta con
51 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
procedimientos complementarios para diferentes áreas y procesos, entre estos:
➢ Procedimiento de capacitacion
➢ Compra y venta de Madera FSC
➢ Ficha de Capacitacion FSC
➢ Cuenta de Credito FSC
➢ Procedimiento de Recepción de Carga en Puerto
➢ Procedimiento de Embarque
➢ Procedimiento de Madera Aserrada Verde
➢ Procedimiento de Madera Aserrada Seca
➢ Procedimiento de auditorias internas
➢ Procedimiento No Conformidades y Acciones Correctivas
➢ Procedimiento de Ventas Nacionales, Re expediciones y Devoluciones
➢ Despachos en Aserraderos
➢ Despachos en Remanufactura
➢ Aprobaciones y Uso del Logo FSC
➢ Productos No Conformes
➢ Comunicaciones y Quejas
Evidencia 1. Manual COC
Formación:
5.1.3 La Oficina Central deberá asegurar que se establezca, implemente
y mantenga un programa de capacitación para sitios Participantes que
les permita cumplir los requisitos de los estándares de certificación de
Cadena de Custodia pertinentes.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La OC cuenta con un programa de capacitación 2019 en Cadena de Custodia,
durante la auditoria se han revisado los registros en los diferentes sitios visitados
(Bucalemu, Mulchén, Remanufactura Los Angeles, Remanufactura Coronel, Oficinas
Lirquén, Aserradero Loncoche) y el material (ppt) usado en los eventos, como el material
de capacitación entregado (cartillas y otros).
Consulte los hallazgos relacionados con el requisito 1.1.d del estándar FSC-STD-40-004
V3-0 en el apéndice B.
Records
5.1.4 La Oficina Central deberá conservar y mantener los siguientes
registros actualizados de todos los sitios Participantes incluidos en el
alcance del certificado:
a) Una lista de todos los sitios Participantes que contenga:
i. Información de Contacto (nombre, número de teléfono, dirección
de correo electrónico, dirección física);
ii. Representante de la COC nombrado por el sitio Participante;
iii. Fecha de ingreso al certificado de COC Multisitio o en Grupo;
iv. Fecha de retiro del alcance del certificado;
v. El subcódigo de certificado asignado;
vi. La actividad del sitio (por ej., procesador primario, procesador
secundario, comerciante, impresor, minorista);
vii. Indicación de Sí el sitio Participante implementa el programa de
verificación de Madera Controlada, el programa de verificación de
Proveedores para materiales recuperados y/u obtención de alto
riesgo (conforme a los criterios señalados en el estándar FSC-STD-
20-011);
viii. Indicación de Sí el sitio Participante ha firmado una declaración
donde manifiesta que ningún material ha sido etiquetado FSC,
obtenido como material controlado o vendido como certificado FSC o
como Madera Controlada FSC desde la última auditoría de la Oficina
Central (conforme a la Cláusula 5.3.2b).
Sí ☒ No ☐
52 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
b) Cuando resulte aplicable (como lo establece la Cláusula 4.3), el
‘formulario de consentimiento’ o el contrato de cada uno de los sitios
Participantes debidamente firmados;
c) Registros que demuestren el alcance de la certificación de COC de
cada uno de los sitios Participantes;
d) Registros de todas las auditorias de la Oficina Central, de las no
conformidades identificadas en dichas auditorías, de las acciones
tomadas para corregirlas, y la revisión anual de la Oficina Central de
su programa de auditoría y procedimientos (conforme a la Cláusula
5.3.8);
e) La capacitación impartida por la Oficina Central o a nombre suyo y
de la participación en ésta; f) Una lista de los auditores de la Oficina Central y de su capacidad y
experiencia.
Hallazgos: La OC ha presentado la siguiente información que evidencia la gestión que
implementa:
a) En el manual coc sección 16 inciso d, se describen los requerimientos y gestión del
presente requerimiento. Durante la auditoria se revisó el registro Formulario Listado
de Sitios Participantes que incluye toda la información requerida en los puentos i a viii.
b) La organización mantiene formularios de consentimiento firmados con todos los sitios
participantes actualizados en mayo 2017 (aunque esto no es requerido en este caso
por estar todos vinculados a una propiedad común).
c) El alcance de la certificación CoC de cada uno de los sitios está definido en el manual
coc en sección 2 y 16. Asimismo, en la sección 12.1 se describe los grupos de productos
FSC por cada sitio. Durante la auditoria, se pudo revisar registros de compras y ventas
de material FSC, cuentas de crédito, capacitacion y otros en cada uno de los sitios que
permitió evidenciar el alcance COC de los mismos.
d) La organización (OC) ha presentado informes de auditorías internas de cada uno de los
sitios participantes, se establece una auditoria al menos cada año. En todos los casos,
los informes fueron presentados a los responsables de sitios, en esta gestión no se
identificaron No Conformidades en ninguno de los casos. De igual manera, la OC realiza
una revision anual con la Gerencia sobre los resultados de la gestion COC y el programa
de auditorias internas, esta situación fue validada mediante entrevistas a responsables
de la OC y de la revision de registros correspondientes (documento Revision por la
Direccion)
e) Se mantienen registros de las capacitaciones efectuadas en cada sitio participante o
cuando hay cambios de personal de puesto clave, las mismas han sido efectuadas en
la actual gestión (2018 – 2019)
f) La organización mantiene un registro de los auditores internos, este está disponible en
el Sistema de Gestion (SIG Maderas). Durante la auditoria se revisó la lista de auditores
y respaldo de sus calificaciones.
Registros
5.1.5 Los registros deberán archivarse durante cinco (5) años como
mínimo y deberán ponerse a disposición de la entidad de certificación
cuando ésta lo solicite.
Sí ☒ No ☐
5.2. Capacidad y experiencia del Administrador del Certificado y de los auditores
de la Oficina Central
5.2.1 La Oficina Central deberá nombrar a un Administrador del
Certificado con experiencia profesional, conocimientos y aptitudes para
administrar el certificado e implementar los requisitos de los estándares
FSC aplicables.
Sí ☒ No ☐
53 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Hallazgos: Se ha designado a Darwin Morales, Encargado de Certificación como
Administrador del Certificado Multisitios. El mismo cuenta con las calificaciones (ha
tomado por cursos de auditor COC, entre otros) y demuestra conocimiento y capacidad
para desempeñar el cargo.
5.2.2 La selección de los auditores de la Oficina Central deberá incluir lo
siguiente:
a) El auditor deberá tener la experiencia profesional y una capacidad
evidente de evaluar todos los aspectos de los estándares FSC de
Cadena de Custodia aplicables, conforme a la escala y complejidad
del sitio Participante que se está evaluando;
b) El auditor deberá hablar con fluidez el idioma empleado en el sitio
Participante o hacerse acompañar por un traductor;
c) El auditor deberá ser objetivo e imparcial. Los auditores no
deberán auditar actividades cuya supervisión sea responsabilidad
suya o en las que participen o para las que tengan cualquier otro
conflicto de interés.
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La OC cuenta con auditores debidamente calificados para la implementación
de sus auditorias, este personal es externo a la organización y contratado exclusivamente
para esta actividad. Se pudo validar lo siguiente en relación a los requerimientos:
a) El auditor cuenta con experiencia y capacidad en procesos de auditorias COC FSC
conforme a la escala y complejidad de los sitios participantes, cuenta con
calificacion de Auditor Lider COC. Durante la auditoria, se revisaron documentos
que acreditan las competencias, mismos que están incluidos en el Sistema de
Gestion (SIG) de la empresa.
b) El auditor es hispanohablante, de nacionalidad Chilena, de las conversaciones
sostenidas con personal en los diferentes sitios, se pudo validar que se comunica
de manera clara y efectiva.
c) El auditor es imparcial y objetivo en los procesos que implementa. Como se
menciona, el mismo es externo a la organización y no realiza labores adicionales
de asesoramiento para la Compañía. La OC contrata de manera directa a los
auditores y no tienen relación alguna con los sitios.
5.2.3 La Oficina Central deberá asegurar que los auditores de la Oficina
Central estén capacitados para auditar a los sitios Participantes con
respecto a la versión más reciente de todas las Políticas y Estándares
del FSC aplicables al alcance del certificado y cualquier procedimiento
aplicable de la Oficina Central.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Como se menciona en 5.2.2, la OC cuenta con toda la información
documentada sobre la experiencia de los auditores (Hojas de vida, cursos adquiridos,
títulos profesionales, etc.), y su conocimiento respecto de las versiones mas recientes de
las Politicas y Estándares aplicables.
5.2.4 Para certificados con más de 20 sitios Participantes y donde los
sitios Participantes no están vinculados a través de una propiedad
común, los auditores de la Oficina Central deberán contar con un
certificado oficial de auditor en jefe de ISO 9001, ISO 14001 u OHSAS
18001, alcanzado a través de un curso de capacitación con un
reconocimiento acreditado.
Sí ☐ No ☐
NA ☒
5.3. El Programa de Auditoría de la Oficina Central
☐ Marque aquí si la sección no es aplicable.
5.3.1 La Oficina Central deberá llevar a cabo una auditoría inicial de
cada uno de los aspirantes para asegura que se ciñen a los requisitos
aplicables del o de los estándares de certificación de Cadena de Sí ☒ No ☐
54 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Custodia y a cualquier requisito adicional establecido por la Oficina
Central, antes de incluirlo como sitio Participante en el alcance del
certificado.
Hallazgos: No se han ingresado nuevos sitios al certificado en la gestión, se mantienen
los mismos desde el inicio por lo cual no se han realizado auditorias iniciales, solo se
ejecutan las auditorias de seguimiento. En la sección 16.5 del manual coc se establece
que en caso se necesiten incluir nuevos sitios, se deberá realizar previamente una
auditoria inicial por parte de la OC.
5.3.2 La Oficina Central deberá realizar por lo menos una auditoría al
año a cada uno de los sitios Participantes para evaluar el cumplimiento
sostenido de todos los requisitos aplicables del o de los estándares de
certificación de Cadena de Custodia y de los requisitos adicionales
establecidos por la Oficina Central.
La Oficina Central puede optar por eximir de su auditoría anual a los
sitios Participantes que:
a) Ya hayan sido auditados por la entidad de certificación en el mismo
año calendario, y/o
b) Firmen una declaración manifestando que ningún material ha sido
etiquetado FSC, obtenido como material controlado o vendido como
certificado FSC o como Madera Controlada FSC desde la última auditoría
de la Oficina Central. En ese caso, en la siguiente auditoría, la Oficina
Central deberá revisar los registros anteriores hasta la auditoría de la
Oficina Central previa para confirmar la inactividad de certificación
durante el período.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: En la sección 16.3 del manual coc se establece que la OC realiza al menos una
vez año una auditoria anual a cada sitio participante, durante la auditoria se pudo
evidenciar que se cuenta con un programa de auditorias del año 2019. La OC ha
presentado los informes de auditoria para cada uno de sus sitios. Tambien se revisaron
los reportes de auditoria realizados a cada uno de los sitios, mismos que han sido
validados con el personal en entrevistas en los diferentes sitios. No se exime de auditoria
anual a ningún sitio
5.3.3 La Oficina Central no eximirá a los sitios Participantes de más de
dos auditorías anuales consecutivas. Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Como se menciona en 5.3.2, no se exime de auditoria a ningún sitio.
5.3.4 Para certificados donde todos los sitios Participantes están
vinculados a través de un título de propiedad común, las auditorías
anuales de la Oficina Central podrían realizarlas auditores internos de
los sitios Participantes que cumplan los requisitos señalados para los
auditores de la Oficina Central.
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La OC cuenta con auditores calificados para realizar los procesos de auditoria
a los sitios, estos son especialistas externos a las actividades de la organización.
5.3.5 La Oficina Central podría realizar auditorías documentales
(auditorías remotas) a los sitios Participantes que se dedican a:
a) Comerciar en productos acabados y etiquetados (por ej.,
minoristas);
b) Comerciar productos sin asumir la posesión física de los productos
(por ej., comerciantes);
c) Manejar exclusivamente productos certificados elaborados con
material de un solo insumo (por ej., cuando toda la producción del
sitio es 100% FSC).
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: No se realizan auditorias remotas a los sitios, en todos los casos se realizan
auditorias presenciales.
5.3.6 La Oficina Central deberá tener la autoridad formal de emitir
Solicitudes de Acción Correctiva (CAR, por sus siglas en inglés) a los Sí ☒ No ☐
55 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
sitios Participantes y hacer cumplir su implementación conforme a los
requisitos señalados en el Anexo B.
Hallazgos: En la sección 16.7 del manual coc se establece que la OC tiene la postestad de
emitir CAR a los sitios participantes producto de los resultados (no conformidades) de su
auditoria. En caso de identificarse no conformidades en las auditorias, la OC evaluará las
mismas y determinará si emite un CAR Mayor o Menor. Adicional, la OC cuenta con el
procedimiento “No Conformidades y Acciones Correctivas”, donde detalla el proceso de
gestion de las mismas, responsabilidades y otros aspectos relacionados, este
procedimiento se encuentra disponible en el SIG Maderas.
5.3.7 La Oficina Central deberá documentar la auditoría de cada uno de
los sitios Participantes en un informe que contenga, como mínimo, la
siguiente información:
a) Detalles del sitio Participante (suficientes para identificar el
sitio);
b) Lista de verificación que cubra los requisitos de certificación
aplicables al sitio Participante y que haga una presentación
Sistemática de los hallazgos, y que demuestre la conformidad o
no conformidad con respecto a cada uno de los requisitos;
c) El estatus de las CAR emitidas por la entidad de certificación y/o
por la Oficina Central, incluyendo CAR emitidas durante la
auditoría previa y la auditoría actual;
d) Verificación del saldo de materiales FSC para cada uno de los
sitios
e) Participantes, de conformidad con los requisitos del estándar
FSC-STD-40-004;
f) Resumen de las conclusiones de auditoria, incluyendo la
determinación de Sí el sitio es o no es elegible para incluirse o
permanecer dentro del alcance del certificado.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Durante la auditoria, la OC puso a disposición todos los reportes de auditoria
realizada a cada uno de los sitios (a manera de ejemplo se incluye como evidencia el
reporte de Aserradero Bucalemu), incluyendo el de la oficina que se encarga de Comercio
Exterior, en los mismos se consideran todos los requerimientos del criterio 5.3.7. Se
cuenta con dos versiones de reportes de cada sitio, uno que incluye una lista de chequeo
completa considerando los estándares aplicables y sus respectivos hallazgos y otro que
muestra un resumen que muestra basicamente los resultados del proceso de auditoria.
En esta gestión, no se emiten CAR a ninguno de los sitios.
Sin embargo, se observa en los reportes de auditoria que no se incluyen todos los
resultados de la lista de verificación (inciso b de 5.3.7), especificamente los hallazgos del
requerimiento del criterio 4.4 de FSC-STD-40-004 V3-0. La revision de este criterio lo
realiza directamente el responsable de Certificacion. Si bien la información fue presentada
por el responsable, no se incluyen los hallazgos relacionados en el reporte como parte de
un proceso de auditoria. Ver OBS 03/19
Evidencia 11. Informe de auditoria de As. Bucalemu
5.3.8 La Oficina Central deberá realizar una revisión anual de su
programa de auditoría y procedimientos. Los resultados de todas las
auditorías deberán incluirse en la revisión con el fin de atender todos
los cambios necesarios o las cuestiones identificadas.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La organización realiza una revision anual de su programa de auditoria, el
equipo de Certificacion (OC) a cargo sistematiza los resultados de las auditorias y hace
una presentacion a la Subgerencia de Certificaciones para su evaluacion conjunta y las
acciones a desarrollar como resultado de las auditorias realizadas. En esta gestión, la
organizacion concluye no realizar cambios al programa de auditoria, puesto que no se
establecieron No Conformidades en sus procesos.
56 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
5.4. Entrega de información y documentos a los sitios Participantes
5.4.1 La Oficina Central deberá entregar a cada sitio Participante la
documentación que señale los términos y condiciones relevantes de
participación y certificación. La documentación deberá contener:
a) Copias del o de los estándares de Cadena de Custodia
aplicables;
b) Copias del o de los procedimientos documentados de la Oficina
Central;
c) Una explicación de los derechos de la entidad de certificación y
de ASÍ para acceder al sitio Participante con el objetivo de
realizar una evaluación externa y control (incluyendo auditorías
no anunciadas con anticipación);
d) Una explicación de los requisitos de la entidad de certificación,
de ASÍ y del FSC con respecto a la recopilación y publicación de la
información;
e) Una explicación de cualquier obligación con respecto a la
participación en el certificado, como, por ejemplo:
i. Uso de controles para dar seguimiento a materiales o
productos
ii. certificados FSC;
iii. Requisito de corregir las no conformidades emitidas por la
entidad de
iv. certificación o la Oficina Central dentro de los calendarios
establecidos;
v. Los requisitos relacionados con la comercialización o venta de
productos amparados en el alcance del certificado;
vi. Uso adecuado del subcódigo de certificado asignado y del
código de la licencia de marcas registradas FSC.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La OC pone a disposicion de cada sitio participante los estándares y
procedimientos aplicables según lo establecidos en los incisos a) al e) del presente criterio.
Durante la auditoria, se pudo verificar que toda la información está disponible en el SIG
Maderas, cuando un documento es actualizado o se presentan nuevos requerimientos se
informa (mediante este sistema) a los responsables de cada sitio e involucrados en el
sistema de cadena de custodia.
De la misma manera, en la visita a los sitios auditados se pudo validar el conocimiento de
los procedimientos incluidos en el SIG asi como su disponibilidad de acceso. En la sección
16.4 del manual coc se establece toda la información y condiones relevantes de
participación de los sitios.
5.5. Número y aumento de sitios Participantes en el alcance del certificado
5.5.1 Los certificados de COC en Grupo están limitados a un número
máximo de 500 sitios Participantes. Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: No aplica, es un certificado de sitios multiples.
5.5.2 La Oficina Central puede agregar nuevos sitios Participantes al
alcance del certificado en cualquier momento, dentro del límite de
aumento anual permitido por su entidad de certificación.
NOTA: En cada evaluación, la entidad de certificación valorará la
capacidad de la Oficina Central de administrar el número de sitios
Participantes incluidos en el certificado y aprobará una tasa anual de
aumento hasta por un límite de 100% con base en el número de sitios
Participantes al momento de la evaluación. Cuando un certificado tiene
Sí ☒ No ☐
57 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
20 (veinte) sitios Participantes o menos al momento de la evaluación
principal, la entidad de certificación podría aprobar una tasa de
aumento superior al 100% con base en la capacidad evidente de la
Oficina Central de administrar un mayor número de sitios Participantes
Hallazgos: La organización mantiene los mismos sitios desde el inicio de la vigencia del
certificado (mas de 5 años). A la fecha, NEPCon ha establecido que la organización es
capaz de administrar eficientemente el numero de sitios actuales, pero no ha proyectado
su sistema de gestion para adicionar nuevos sitios.
5.5.3 Sí se prevé que el número de sitios Participantes excederá el
límite de aumento aprobado, los nuevos sitios solo pueden agregarse al
certificado después de que la entidad de certificación haya realizado
una auditoría a la Oficina Central y a una muestra de los nuevos sitios.
NOTA: En la auditoria para incluir nuevos sitios Participantes, la entidad
de certificación establecerá un nuevo límite de aumento para el período
que va de la fecha de la auditoría para la ampliación del alcance a la
siguiente auditoría de vigilancia de la entidad de certificación.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: No se prevé el aumento de sitios participantes, ver hallazgos en 5.5.2
5.5.4 Los nuevos sitios Participantes agregados dentro del límite de
aumento deberán considerarse certificados después de que hayan sido
publicados en la base de datos del FSC de certificados registrados. La
Oficina Central deberá presentar el informe de auditoría
correspondiente a cada sitio aspirante a la entidad de certificación,
junto con la petición de incluir el o los nuevos sitios Participantes en la
base de datos del FSC.
NOTA: Las entidades de certificación no están obligadas a revisar y
aprobar los informes de auditoría de la Oficina Central.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Ver hallazgos en 5.5.2 y 5.5.3
5.5.5 Los certificados de COC Multisitio y en Grupo que carecen de un
Programa de Auditoría de la Oficina Central (vea la Cláusula 4.5
anterior) solo pueden agregar nuevos sitios Participantes al alcance del
certificado después de que hayan sido auditados y aprobados por la
entidad de certificación.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La OC implementa un programa de auditoria a los sitios participantes, aún así
no se establece ni considera la adicion de nuevos sitios al alcance del certificado COC
5.5.6 Sí un sitio Participante en un “certificado de COC en Grupo” deja
de ceñirse a los criterios de elegibilidad debido al aumento en el
número de empleados o de su facturación (vea la Cláusula 3.1), su
participación en el Grupo pasará a ser ‘de transición’. Los sitios
Participantes deberán reconsiderar su elegibilidad para la certificación
en Grupo doce (12) meses después del inicio del estatus de transición.
Sí, después de este tiempo, siguen sin ceñirse a los criterios de
elegibilidad, se les deberá remover del Grupo en un plazo de tres (3)
meses.
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: No aplica, se trata de un certificado de sitios múltiples.
5.5.7 Cuando el sitio Participante abandona el certificado, la Oficina
Central deberá informárselo por escrito a la entidad de certificación
dentro de los siguientes tres (3) días hábiles. Sí ☒ No ☐
6. Requisitos para los sitios Participantes
6.1. Cada uno de los sitios Participantes será responsable de: Sí ☒ No ☐
58 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
a) Nombrar a un representante que tenga autoridad legal o
administrativa para encargarse de asegurar la implementación de todos
los procedimientos aplicables, y la adhesión a los mismos, que sean
necesarios para cumplir los requisitos de certificación FSC pertinentes y
a los procedimientos de la Oficina Central, incluyendo cualquier
actividad subcontratada; este representante será el contacto ante la
Oficina Central;
b) Cumplir todos los requisitos de certificación FSC de Cadena de
Custodia aplicables;
c) Cumplir todos los requisitos de participación aplicables según los
determine la Oficina Central;
d) Responder eficazmente a todas las solicitudes de la Oficina Central
y/o de la entidad de certificación;
e) Informar a la Oficina Central acerca de todos los cambios de
propiedad, miembros del personal, procedimientos o procesos que
pudieran afectar el cumplimiento de los requisitos de certificación o
participación;
f) Cooperar y apoyar plenamente en lo relacionado con la terminación
satisfactoria de las auditorías realizadas por la Oficina Central, la
entidad de certificación o ASÍ;
g) Asegurar que todas las CAR emitidas por la Oficina Central o la
entidad de certificación sean atendidas dentro de los calendarios
establecidos.
Hallazgos: En la visita realizada a los sitios participantes, revisión de documentación y en
las entrevistas con el personal a cargo se pudo validar lo siguiente:
a) Cada sitio cuenta con un responsable de certificación, formalmente designado por
la Gerencia o Subgerencia de Planta.
b) Se pudo evidenciar en cada sitio, la implementación del sistema de cadena de
custodia, el personal a cargo ha demostrado conocer y aplicar los requerimientos
de estándares aplicables.
c) Durante las auditorías a los sitios se verifica la alineación y el cumplimiento con los
requisitos establecidos por los estándares aplicables y la Oficina Central.
d), e), f) y g) Se pudo evidenciar la comunicación entre los sitios y la OC, asi como la
implementación de los requerimientos definidos en el manual coc y otros instructivos,
mismos que están disponibles en el SIG Maderas. El personal a cargo es conciente que
tiene que informar a OC acerca de cualquier cambio relacionado con el alcance del
certificado, incluyendo el cambio de personal. De igual manera, demuestran
cooperación y apoyo para la realización de las auditorias internas y externas (NEPCon
y ASI), están pendiente de las No Conformidades para su gestión, para ellos se elabora
– en caso aplique – un plan de trabajo de acciones correctivas. Se aclara que en la
gestion pasada, los sitios no han recibido un RNC en sus auditorias internas.
En la sección 16.6 del manual coc se establecen de manera puntual los requisitos de los
sitios participantes, mismos que están en línea con requerimientos del criterio 6.1
6.2. Para la venta de productos certificados FSC, los sitios Participantes
pueden usar en la documentación de ventas el subcódigo que se les
asignó. Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La venta de productos se realiza de manera centralizada a nombre de CMPC
MADERAS, por esta razón no se usan subcódigos en la documentación de ventas.
ANEXO B: Requisitos para la emisión de CAR por parte de la Oficina Central
☐ Marque aquí si la sección no aplica.
59 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
1. El auditor de la Oficina Central deberá evaluar cada no conformidad
identificada para determinar Sí constituye una no conformidad menor o
una mayor. Las no conformidades deberán conducir a Solicitudes de
Acción Correctiva (CAR, por sus siglas en inglés) o a la remoción del
sitio Participante del certificado.
NOTA: el auditor de la Oficina Central también podría identificar las
etapas iniciales de un problema que no constituye en sí una no
conformidad, pero que, a juicio del auditor, podrá conducir a una no
conformidad futura, Sí el sitio Participante no la atiende. Tales
observaciones deberían registrarse en el informe de auditoría como
‘observaciones’.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: En la sección 16.7 del manual coc se establece que la OCF a través de sus
auditorias, evalua los hallazgos y determina (en caso de incumplimientos) no
conformidades que pueden convertirse en Solicitudes de Acciones Correctivas (CAR), de
carácter menor o mayor, según sea la gravedad del vacio identificados. De igual manera,
en su Procedimiento de Auditoria se describe el proceso de auditoria interna,
establecimiento de No Conformidades, implementación de acciones correctivas y su
seguimiento.
Durante la auditoria, se revisaron los reportes de auditoria interna y se confirma que en
la actual gestion no se han identificado No Conformidades en ninguno de los sitios.
1.1 Una no conformidad deberá considerarse menor Sí:
a) Se trata de una falta temporal; o
b) Es inusual/no Sistemática; o
c) Los impactos de la no conformidad son limitados en su escala
temporal y organizacional; y
d) No resulta en una falla fundamental para alcanzar el objetivo del
requisito pertinente.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La OC cuenta con el procedimiento de “No conformidades y Acciones
Correctivas”, en este se describen los requerimientos y criterios para considerar una No
Conformidad como Menor, mismos que están acorde a situaciones descritas en los incisos
a) al d) del presente criterio. Las auditorias internas realizadas a los sitios en la actual
gestión no establecen ningún CAR.
1.2 Una no conformidad deberá considerarse mayor Sí, ya sea por sí sola
o en combinación con otras no conformidades, resulta o tiene la
probabilidad de resultar en una falla fundamental para alcanzar el
objetivo del requisito pertinente en el sitio Participante bajo el alcance
de la evaluación. Dicha falla fundamental deberá estar indicada por una
o varias no conformidades que:
a) Continúan a lo largo de un período prolongado de tiempo; o
b) Son repetidas o Sístemáticas2; o
c) Afectan a un amplio rango de la producción o a una proporción amplia
de trabajadores; o
d) Los sitios Participantes no corrigen o atienden adecuadamente una
vez que se han identificado.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La OC cuenta con el procedimiento de “No conformidades y Acciones
Correctivas”, en este se describen los requerimientos y criterios para considerar una No
Conformidad como Mayor, mismos que están acorde a situaciones descritas en los incisos
a) al d) del presente criterio. Las auditorias internas realizadas a los sitios en la actual
gestión no establecen ningún CAR.
2. El auditor de la Oficina Central deberá considerar el impacto de una
no conformidad, tomando en cuenta cómo afecta la integridad de las
cadenas de suministro relevantes para los productos certificados FSC y
la credibilidad del Sistema FSC, al evaluar Sí la no conformidad resulta
Sí ☒ No ☐
60 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
o pudiera resultar en una falla fundamental para el logro del objetivo
del requisito pertinente.
Hallazgos: Los reportes de auditoria de la gestion actual no establecen en ninguno de los
casos una No Conformidad. Sin embargo, la OC demuestra tener conocimiento y
experiencia en relación a los requerimientos de la certificación y las fallas fundamentales
que pudieran poner en riesgo la credibilidad y solidez del sistema de cadena de custodia
implementado. Asimismo, sus procedimientos describen estas consideraciones.
3. Las CAR deberán tener los siguientes períodos máximos en sus
calendarios:
a) Las no conformidades menores deberán corregirse dentro del
plazo máximo de un (1) año o a más tardar en la siguiente auditoría
de la Oficina Central (lo que ocurra primero);
b) Las no conformidades mayores deberán corregirse dentro del
plazo de tres (3) meses.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: En el procedimiento de “No Conformidades y Acciones Correctivas” en la
sección 7.3, se establecen los tiempos de corrección de las CAR´s emitidas según su
categoría, para el caso de las no conformidades menores el plazo es de un año, para el
las no conformidades mayores deben corregirse en un plazo de tres meses.
4. El auditor de la Oficina Central deberá determinar Sí las Solicitudes
de Acción Correctiva se han implementado correctamente dentro de los
plazos de sus calendarios. Las CAR menores que no se hayan cerrado
en los plazos establecidos se elevarán a CAR mayores. Los sitios
Participantes que no se ciñan a las CAR mayores dentro de los plazos
establecidos se removerán inmediatamente del alcance de su
certificado hasta que sean capaces de cerrar la CAR
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: En el procedimiento de “No conformidades y Acciones Correctivas”, se
describen los plazos para la implementación de las solicitudes de acciones correctivas,
ademas el sistema establece el seguimiento permanente de las mismas hasta el cierre. El
seguimiento se realiza a través del Sistema de No Conformidades, Acciones Correctivas y
Preventivas implementado en el Portal SIG Maderas, el mismo avisa en forma automática,
al responsable de la acción a implementar. Asimismo, en las entrevistas realizadas se
pudo evidenciar que el personal encargado de OC y responsables de sitios conocen estos
criterios e instructivos.
5. En caso de ocurrir cinco (5) o más no conformidades mayores en una
auditoría de la Oficina Central deberán considerarse como una ruptura
del Sistema de Cadena de Custodia y el sitio Participante deberá
removerse inmediatamente del certificado de COC Multisitio o en
Grupo.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Hasta la fecha no han ocurrido casos en que se establezcan cinco o mas no
conformidades mayores en una auditoria de la OC, por ende, no se han tenido que
remover sitios participantes del sistema de cadena de custodia. El personal encargado es
conciente de estos requerimientos de acuerdo a las entrevistas efectuadas.
6. Los sitios Participantes que hayan recibido CAR mayores durante la
auditoría inicial emitidas por la Oficina Central no deberán quedar
incluidos en el alcance del Certificado de COC Multisitio o en Grupo
hasta que las CAR Mayores hayan sido cerradas.
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: No aplica, ver arriba.
61 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Apéndice D: LISTA DE VERIFICACIÓN
COMPLEMENTARIA (Muestreo de sitios participantes)
(FSC-STD-40-003 V2-1)
(Sección rellenada por el Task Manager – versión en inglés)
☐ Marque aquí si la sección no es aplicable (El CB audita todos los sitios)
☐ Marque aquí si el muestreo se suministra en una evidencia a parte (Evidencia X).
Tabla 1: Matriz para la determinación de R (Índice de Riesgo)
Note: El R (Índice de Riesgo) se obtiene sumando la puntuación otorgada para el Grupo o
Multi-sitio bajo evaluación.
Factores de Riesgo Puntuación Puntuación
dada
Propiedad Todos los sitios participantes
están bajo propiedad común.
0.1 0.1
Los Sitios Participantes no
tiene propiedad común.
0.2
Tamaño del certificado 0–20 Sitios Participantes 0.2 0.2
21–100 Sitios Participantes 0.3
101-250 Sitios Participantes 0.4
251-400 Sitios Participantes 0.5
> 400 Sitios Participantes 0.6
Actuación de la Oficina
central
No Solicitud de Acciones
Correctivas emitidas para la
Oficina Central en la
evaluación previa
0.1 0.1
No aplicable (NO ha habido
previa evaluación)
0.1
Sólo Solicitudes de Acciones
Correctivas Menores en la
evaluación previa
0.2
1–2 Solicitudes de Acciones
Correctivas Mayores en la
evaluación previa
0.3
3 o más Solicitudes de
Acciones Correctivas Mayores
en la evaluación previa
0.4
Tipo de Auditoría Auditoría anual 0.1 0.1
Reevaluación 0.2
Evaluación principal 0.3
Auditoría para inclusión de
nuevos sitios en el certificado
0.3
TOTAL (R = Suma de la puntuación
dada)
∑ 0.5
Note: Los sitios elegidos para esta auditoría se pueden ver en 2.3 Descripción del proceso general de auditoría y también en la tabla de detalles del sitio arriba
62 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Describir cómo fueron elegidos de los Sitios participantes: Los sitios fueron elegidos
mediante la aplicación de un muestreo a cada grupo, mismos que fueron conformados
considerando el tipo de industria, actividad y grupo de productos:
Aserraderos (3 ) y Plywood; 2 sitios auditados. Se define visitar dos sitios por la fórmula
de muestreo y adicional por los riesgos de los sitios (cuenta de créditos FSC Mixto, cuenta
de crédito COC/CW, sistema de transferencia)
Remanufactura (2 sitios); 1 sitio auditado
Oficina CMPC Lirquén (1 Sitio); auditado
Describir 25% de muestra aleatoria.:
Como se describe arriba, se definio la auditoria a una muestra de 4 sitios de 7 en total:
Aserradero Bucalemu, Aserradero Mulchen, Remanufactura en Puerto Coronel y Oficinas
CMPC Lirquén.
Notas para la próxima evaluación:
Tabla 2: Sets e intensidad de muestreo
Sets # de Sitios
participantes
# Auditados en la
presente evaluación
Sitios participantes de Riesgo Normal 1 1
Sitios participantes de Riesgo Alto 6 3
Nuevos sitios
63 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Apéndice E: LISTADO DE VERIFICACIÓN DE ESTANDAR
(Uso de Marcas Registradas FSC-STD-50-001 V2-0)
1. Listado de Verificación del Estándar
La siguiente sección resume la conformidad de la Organización con los requerimientos de
marcas registradas del FSC y Rainforest Alliance. Las marcas registradas incluyen los
nombres de las organizaciones (Forest Stewardship Council y Rainforest Alliance),
acrónimos (FSC), logotipos, etiquetas, y sellos. Este listado de verificación está
directamente en base al Estándar de Marcas Registradas FSC -STD-50-001
Requerimientos para el Uso de las Marcas Registradas FSC por parte de Titulares de Certificados V2-0 EN. Las referencias a los números específicos del requerimiento del
estándar FSC se incluyen entre paréntesis al final de cada requerimiento. (Sello
Rainforest Alliance Certificado™ = sello RAC).
Requerimientos del estándar Conformidad
General
1.1. La Organización deberá tener procedimientos desarrollados que
aseguren que el uso en producto y promocional de las marcas
registradas del FSC / Rainforest Alliance, cumplen con las políticas
aplicables: (FSC-STD-40-004 1.1)
[Evidencia Requerida]
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización ha descrito el Procedimiento Interno Aprobaciones y Uso de
Logo FSC “Procedimiento de Uso de Marca”, este procedimiento cubre los requerimientos
para uso en producto y promocional FSC para asegurar el correcto uso. En la revisión de
usos en producto y promocional en los sitios (planta Mulchén, Bucalemu, Remanufactura
Coronel, tercerizados y Puerto Coronel), se verifico el correcto uso por parte de los
auditores cumpliendo con las políticas de FSC-STD-40-004 1.1 y Rainforest Alliance (Uso
sello RAC).
Evidencia 11, Procedimiento Interno Aprobaciones y Uso de Logo FSC
1.2. Para usar estas marcas registradas FSC, la organización deberá
contar con un contrato válido de licencia de marcas registradas FSC y
tener un certificado válido. (1.2)
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La organización posee un certificado vigente de COC y un código de registro
FSC- C110313, además ha firmado su acuerdo de licencia, esto se validó con entrevistas
al responsable de CoC y responsable de uso de marca.
1.3 El código de licencia de marcas registradas FSC asignado por el FSC
a la organización deberá acompañar cualquier uso de las marcas
registradas FSC. Basta con mostrar el código una sola vez por producto
o material promocional. (1.3)
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La Organización utiliza el código de licencia en sus usos (producto y
promocional) y ha solicitado la aprobación de estos y posee los CASE aprobados. Se
verificaron los siguientes CASE: Case 00231203 - Etiquetas Board label; Case 00231368
- Etiquetas para Vigas Estructurales; Case 00233782 - Fichas de capacitación.
1.4 El logotipo FSC y las marcas ‘Bosques para Todos para Siempre’
deberán incluir el símbolo de marca registrada ® en la esquina superior
derecha, cuando se usen en productos o materiales que habrán de
distribuirse en un país donde la marca pertinente está registrada. El
símbolo ® deberá también agregase a ‘FSC’ y ‘Forest Stewardship
Council’ al usarse por primera vez, o al usarse de manera más
prominente, en cualquier texto; un solo uso por material es suficiente
(por ej., páginas web o folletos). Para uso en un país donde la marca
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
64 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
no está todavía registrada, se recomienda el uso del símbolo TM. El
documento Lista de Registro de Marcas Registradas está disponible en
el portal de marcas registradas FSC y en las herramientas de marketing.
(1.4)
Hallazgos: La organización en su Procedimiento de Uso de Marca ha descrito el uso de
marca FSC, además demuestra que el sistema implementado de administración
aprobaciones y uso de marca, así se asegura dar cumplimiento a los requerimientos del
estándar. En la verificación de usos en producto y promocional no se han identificado
desviaciones, utilizando correctamente el símbolo de marca registrada ®, cuando
corresponde, para los productos de exportación están utilizando el acrónimo ® o TM
según corresponda.
1.5. La organización deberá tener en funcionamiento, ya sea un sistema
de gestión para usos de marcas registradas aprobado, o bien presentar
todos los usos previstos de marcas registradas FSC a su entidad de
certificación para su aprobación. (1.5)
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización demuestra que el sistema implementado es la presentación a
NEPCon para su aprobación de todos los usos previstos de uso de marca FSC, se ha
verificado que solicita al cuerpo certificado todas las aprobaciones de uso de marca
(producto o Promoción). Se verificaron los siguientes aprobaciones: Case 00231203 -
Etiquetas Board label; Case 00231368 - Etiquetas para Vigas Estructurales; Case
00233782 - Fichas de capacitación.
1.6. Los productos que se pretende etiquetar con la etiqueta FSC en el
producto o promover como certificados FSC deberán estar incluidos en
el alcance del certificado de la organización y deberán cumplir los
requisitos de elegibilidad para etiquetado, tal y como aparecen
estipulados en el estándar FSC respectivo. (1.6)
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización posee en el alcance del certificado todos los productos que se
etiquetan (maderas aserradas, molduras, paneles, entre otros y se promueven.
Restricciones para el uso de las marcas registradas FSC
2.1. Las marcas registradas FSC no deberán usarse:
a) De manera que pudiera ocasionar confusión, interpretación
incorrecta o pérdida de credibilidad para el esquema de certificación
FSC;
b) De una manera que infiera que el FSC avala, participa o es
responsable de actividades realizadas por la organización, fuera del
alcance de certificación;
c) Para promover aspectos de calidad de los productos no cubiertos por
la certificación FSC;
d) En marcas de productos o nombres de fábrica, tales como ‘Madera FSC Oro’ o nombres de dominios de páginas web;
e) Con respecto a madera controlada FSC o material controlado – no
deberán usarse para etiquetar productos o en ninguna promoción de
ventas o de obtención de material controlado o madera controlada
FSC; las siglas FSC solo deberán usarse para trasladar las
declaraciones de madera controlada FSC en documentación de
ventas y remisión, de conformidad con los requisitos de cadena de
custodia FSC. (2.1)
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización en su Procedimiento de Uso de Marca en el punto 6.2, describe
los restricciones de uso de marca, de esta manera se asegura de dar el cumplimiento a
los requerimientos del estándar, en las revisiones de uso de marca (producto y
promocional) no se han identificado un uso no adecuado según lo descrito en las letras a
hasta la e.
65 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
2.2 El nombre ‘Forest Stewardship Council’ no deberá substituirse por
una traducción. Podría incluirse una traducción entre corchetes después
del nombre: Forest Stewardship Council® (traducción) (2.2)
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: No se han identificado una traducción del nombre ‘Forest Stewardship Council’,
en las verificaciones de productos o promoción como aprobaciones.
En producto
☐ Marque Sí la sección no aplica (la Organización no aplica, y no planea aplicar etiquetas
FSC)
Selección de la etiqueta FSC
3.1 Para hacer una declaración en el producto, la organización deberá
seleccionar la etiqueta FSC correcta, con base en la declaración FSC. El
texto que haga referencia a la certificación FSC en un producto solo
podría hacerse agregándolo a una etiqueta en el producto. (3.1)
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización a través del responsable de uso de marca, selecciona la
etiqueta del generador de etiquetas y cumple con lo establecido en el Procedimiento de
Uso de Marca, antes de su uso solicita la aprobación del cuerpo certificador. Esto se ha
validado en entrevista al responsable de uso de marca y verificado en los distintos sitios
visitados.
3.2 Las etiquetas deben corresponder con las categorías de las
declaraciones (3.2) Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Las etiquetas corresponden con la declaración FSC Crédito Mixto “FSC MIX”
3.3 La etiqueta del producto FSC debe incluir los elementos correctos
(3.3) Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Toda etiqueta utilizada posee aprobación del cuerpo certificador, de manera de
asegurar el correcto uso.
3.4 Solo deberá usarse el material gráfico de la etiqueta FSC
proporcionado por el portal de marcas registradas o, de alguna otra
forma, emitido y aprobado por la entidad de certificación o por el FSC.
El acceso al portal de marcas registradas lo coordina la entidad de
certificación de la organización. (3.4)
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Ver hallazgo en 3.1
3.5 Las organizaciones son responsables de acatar los requisitos
nacionales de etiquetado y de las leyes de protección al consumidor en
aquellos países donde los productos certificados FSC se promueven,
distribuyen y venden. (3.5)
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: Se ha verificado con entrevista a los responsables de uso de marca, que todo
uso cumple con las disposiciones legales del país y de los requerimientos del FSC.
Especificación del tipo de producto
3.6 El tipo de producto deberá especificarse, a menos que todos los
materiales del producto y su embalaje/contenido estén certificados FSC
(vea la cláusula 4.1). El material certificado podría especificarse, ya sea
utilizando el tipo de producto en la etiqueta, o mediante texto adicional
adjunto a ella. El tipo de producto deberá siempre estar especificado:
a) En las publicaciones impresas y en material de oficina hecho de
papel;
b) En productos que contienen materiales neutros que no pueden
distinguirse de los ingredientes certificados FSC (por ej., fibra de
Sí ☒ No ☐
66 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
madera utilizada con materiales neutros tales como fibra de algodón
en papel especificado como “madera” en lugar de “papel”). (3.6)
Hallazgos: Todo el material que se etiqueta está dentro del alcance del certificado y de los
grupos de productos de la Organización, entre ellos el W5, W8, W9, W11, entre otros. El
etiquetado va en el envoltorio, sobre el producto o en el producto, para ello posee las
respectivas aprobaciones.
3.7 No deberán usarse nombres específicos de productos como tipos de
productos. El portal de marcas registradas proporciona una lista de
tipos de productos (por ej., ‘papel’, ‘madera’). El propósito es que sean
categorías amplias. La lista no es exhaustiva y las organizaciones
deberán contactar al FSC, a través de la entidad de certificación, con
cualquier petición para agregar un tipo de producto nuevo (por ej., un
Producto forestal no maderable). (3.7)
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La Organización solo utiliza los nombres del generador de etiquetas para su
Grupo de Productos.
Uso de la banda de Moebius
3.8 El uso de la banda de Moebius es opcional para etiquetas FSC Mixto
y FSC Reciclado. (3.8) Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: La Organización ha descrito que no usara la Banda Moebius en su
Procedimiento de Uso de Marca
3.9 La banda de Moebius no deberá usarse sin una cifra en porcentaje.
La cifra deberá reflejar la suma de contenido de material recuperado
post y pre-consumo, misma que puede corroborarse a través de
controles FSC de cadena de custodia. (3.7)
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: La Organización ha descrito que no usara la Banda Moebius en su
Procedimiento de Uso de Marca
Requisitos de etiquetado
4.1 La etiqueta deberá usarse solamente en los casos en que todas las
partes del producto cuya base sea de madera estén cubiertas por la
certificación FSC, tal y como lo establece el estándar FSC-STD-40-004.
El embalaje hecho de materiales cuya base sea de madera, se considera
como un elemento separado. Por lo tanto, la etiqueta podría referirse
al embalaje, al producto que contiene, o a ambos, dependiendo de
cuáles elementos son los que están certificados. (4.1)
Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La Organización etiqueta el producto ya sea el embalaje, como en el producto
el cual está dentro del grupo de productos y alcance de la certificación FSC, todo uso esta
debida aprobado por el cuerpo certificador.
4.2 La etiqueta FSC debería estar claramente visible en el producto, su
embalaje, o en ambos. (4.2) Sí ☒ No ☐
Hallazgos: La etiqueta es claramente visible, lo cual se ha verificado en la inspección al
producto y embaque en los sitios visitados.
4.3 Cuando un producto está etiquetado FSC, las marcas de otros
esquemas de certificación no deberán usarse en el mismo producto. En
catálogos, libros y publicaciones similares etiquetados FSC se podrían
utilizar otras marcas de esquemas de certificación forestal para
promover otros productos o con fines educativos. (4.3)
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: Solo la Marca FSC va en el producto, no hay etiquetado en el producto de otros
esquemas de certificación.
Uso del logotipo FSC o de cualquier referencia al FSC además de una etiqueta en el producto
67 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
4.4 El logotipo FSC con el código de licencia podría aplicarse
directamente al producto (por ej., marcado por calor), solo si se usa
una etiqueta en el producto para el embalaje o en una etiqueta colgante
o similar. (4.4)
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La marca va en el envoltorio del producto, adhesivos o directamente pintado
de color en el producto.
4.5 Logotipos FSC o referencias al FSC adicionales podrían usarse solo
cuando la etiqueta en el producto está visible para el consumidor (es
decir que la etiqueta es accesible sin dañar el embalaje de ventas). Por
ejemplo, si la etiqueta en el producto está dentro del embalaje de
ventas, no podrían aplicarse logotipos, marcas, o referencias
adicionales al FSC en la superficie exterior del embalaje. (4.5)
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La marca va en el envoltorio del producto, adhesivos o directamente pintado
de color en el producto.
Marcas de separación y etiquetado de productos semiacabados
4.6 Las marcas registradas FSC podrían usarse para identificar
materiales certificados FSC en la cadena de custodia, antes de que los
productos queden acabados. No es necesario enviar estas marcas de
separación para su aprobación. Todas las marcas de separación
deberán retirarse antes de que los productos sean enviados al punto de
venta final, o sean entregados a organizaciones no certificadas. (4.6)
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La Organización siempre solicita aprobación al cuerpo certificador, ya sea para
productos semi acabados como madera aserrada o terminada como molduras o paneles.
4.7 Si una organización desea etiquetar productos semiacabados, la
etiqueta FSC solo deberá aplicarse, de manera tal a que pueda retirarse
antes o durante el procesamiento siguiente. (4.7)
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La etiqueta va en el paquete de madera aserrada (W5.2), por lo que al sacar
las piezas de este paquete, se pierde la etiqueta (logo pintado) en el proceso siguiente.
Acuerdos de etiquetado entre organizaciones
4.8 Si dos organizaciones certificadas FSC celebran un convenio
mediante el cual, el proveedor etiqueta productos con el código de
licencia de marcas registradas FSC del comprador, las siguientes
condiciones deberán cumplirse (4.8)
a) Los productos a etiquetarse deberán estar incluidos en el alcance del
certificado de ambas organizaciones.
b) Ambas partes deberán informar a sus entidades de certificación, por
escrito, acerca del acuerdo.
c) Esta información deberá incluir la determinación de la entidad de
certificación o el titular del certificado con un sistema de gestión para
usos de marcas registradas aprobado que deberá ser responsable de
la aprobación de las etiquetas en el producto.
d) El proveedor es responsable de asegurar que el código del
comprador se use solamente en productos elegibles suministrados a
ese comprador.
e) Si el proveedor utiliza contratistas, el proveedor es responsable de
asegurar que los contratistas solamente lo usen para productos
elegibles suministrados al comprador.
f) Ambas organizaciones deberán conservar a la mano el convenio para
que las entidades de certificación lo auditen.
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La Organización etiqueta entre organizaciones certificadas FSC, posee
acuerdos, cumpliendo los requerimientos de las letras a hasta la f, se ha validado en la
visita a proveedores y tercerizados.
68 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Fuera de producto / Promocional
☐ Marque aquí sí la sección no aplica (la Organización no usa, y no planea utilizar las
marcas registradas FSC fuera del producto o en artículos promocionales)
Nota: Artículos de uso promocional incluyen anuncios, folletos, páginas electrónicas, catálogos,
comunicados de prensa, pabellones de feria, papel membretado, artículos de promoción corporativa (p.ej., camisetas, tazas, gorras, regalos).
Elementos promocionales
5.2. Al hacer promoción con el logotipo FSC, los elementos obligatorios
deberán ser: El logotipo FSC, El código de licencia de marcas
registradas FSC (5.2)
Nota: El panel `promocional´ es un diseño prescrito con un borde y está
disponible en el portal de marcas registradas.
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La organización en la promoción cumple con los elementos obligatorios. Todo
uso promocional es aprobado por el cuerpo certificador.
5.3 Al hacer promoción con las marcas de ‘Bosques para Todos para Siempre’, deberán incluirse los elementos obligatorios: La marca
registrada “Bosques para todos para Siempre”, Declaración publicitaria,
El código de licencia de marcas registradas FSC. (5.3).
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La organización en la promoción cumple con los elementos obligatorios. Todo
uso promocional es aprobado por el cuerpo certificador.
5.4 Los elementos también podrían presentarse por separado, por
ejemplo, en distintos lugares de una página web. Un solo uso de un
elemento (por ej., código de licencia) por material es suficiente. (5.4)
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La organización en la promoción cumple con los elementos obligatorios. Todo
uso promocional es aprobado por el cuerpo certificador.
5.5. Al hacer referencia a la certificación FSC sin usar el logotipo FSC o
las marcas ‘Bosques para Todos para Siempre’, el código de licencia
deberá incluirse por lo menos una vez por material. (5.5)
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La organización en la promoción cumple con los elementos obligatorios. Todo
uso promocional es aprobado por el cuerpo certificador.
5.6 Las organizaciones son responsables de su propio acatamiento de
las leyes nacionales de protección al consumidor, en aquellos países
donde se promueven productos y se distribuyen materiales
promocionales. (5.6)
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: Se ha verificado con entrevista a los responsables de uso de marca, que todo
uso cumple con las disposiciones legales del país y de los requerimientos del FSC.
Materiales promocionales que enumeran productos
6.1 Basta con presentar todos los elementos promocionales (vea las
cláusulas 5.2 y 5.3) una sola vez en catálogos, folletos, páginas web,
etc. En caso de que se enumeren tanto productos certificados como no
certificados, deberá utilizarse un texto como, por ejemplo, “Busque nuestros productos certificados FSC®”, junto a los elementos
promocionales y los productos certificados FSC deberán estar
claramente identificados. Si algunos o todos los productos están
disponibles como certificados FSC solamente bajo pedido, esto deberá
señalarse claramente. (6.1)
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
69 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Hallazgos: La Organización posee en su alcance todos los productos certificados, no
enumera los productos, por otro lado cumple con los elementos obligatorios para uso
promocional de los mismos según se establece en 5.2 y 5.3.
6.2 Si las marcas registradas FSC se utilizan para promoción en
plantillas de facturas, notas de remisión y documentos similares que
podrían usarse para productos FSC y productos no FSC, el siguiente
enunciado o uno similar deberá incluirse: “Solo los productos que aparecen identificados como tales en este documento están certificados
FSC®.” (6.2)
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: No hace uso de la promoción en facturas o Guías de despacho
Artículos promocionales y ferias comerciales
6.3 El logotipo FSC (vea la cláusula 1.1(c)) con el código de licencia
podría usarse en artículos promocionales que no están a la venta tales
como tazas, bolígrafos, camisetas, gorras, banderines, vehículos
empresariales. (6.3)
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: La organización hace uso promocional de la marca FSC, por ahora cuenta con
folletería de productos y grafica para stands, con sus respectivas aprobaciones, posee
descrito en su Procedimiento de Uso Marca, que cuando realice artículos promocionales y
ferias comerciales, cumplirá con: a) señalar claramente qué productos están certificados
FSC; o b) Agregar una aclaración visible que diga: “Pregunte por nuestros productos
certificados FSC®” o una similar, en el caso de que no se estén exhibiendo productos
certificados FSC y solicitara su aprobación al cuerpo certificador, antes de su uso.
6.4 Si los artículos promocionales están fabricados, total o
parcialmente, de madera (por ej., lápices o memory sticks (tarjetas
extraíbles de memoria)), tienen que cumplir los requisitos aplicables de
etiquetado señalados en el estándar FSC-STD-40-004, pero no tienen
que llevar una etiqueta en el producto. (6.4)
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: Ver 6.3
6.5 Cuando las marcas registradas FSC se usan con fines promocionales
en ferias comerciales, la organización deberá:
a) Señalar claramente qué productos están certificados FSC; o
b) Agregar una aclaración visible que diga: “Pregunte por nuestros productos certificados FSC®” o una similar, en el caso de que no se
estén exhibiendo productos certificados FSC.
El texto usado para describir la certificación FSC de la organización no
requiere de una aclaración. (6.5)
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: Ver 6.3
Declaraciones relacionadas con inversiones acerca de operaciones certificadas
6.6 Las organizaciones deberán asumir plena responsabilidad por el uso
de las marcas registradas FSC que hagan sociedades de inversión y
otros que emitan declaraciones financieras basadas en sus operaciones
certificadas FSC. (6.6)
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: La Organización no emite declaraciones financieras relacionadas con el uso de
la marca FSC
6.7 Tales declaraciones deberán estar acompañadas de una aclaración:
“El FSC® no se hace responsable y no avala ninguna declaración financiera sobre el rendimiento de las inversiones”. (6.7)
Sí ☐ No ☐
N/A ☒
Hallazgos: La Organización no emite declaraciones financieras relacionadas con el uso de
la marca FSC
70 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Restricciones para el uso promocional
7.1 Las marcas registradas FSC no deberán usarse de manera tal a
inferir que equivalen a otros esquemas de certificación FSC (por
ejemplo, certificación FSC/xxx).
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La organización posee otros esquemas de certificación (PEFC), posee descrito
en su Procedimiento de Uso Marca las restricciones para el uso promocional, esto se ha
validado en la entrevista al responsable, además todo uso es aprobado por el cuerpo
certificador.
7.2 Cuando se usan en el mismo material promocional como marcas de
otros esquemas de certificación, las marcas registradas FSC no deberán
usarse de manera que ponga en desventaja al FSC, en términos de
tamaño o colocación.
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: Ver 7.1
7.3 El logotipo FSC o las marcas ‘Bosques para Todos para Siempre’ no
deberán usarse en tarjetas de presentación con fines de promoción. Un
texto que haga referencia a la certificación FSC de la organización, con
el código de licencia, sí está permitido; por ejemplo, ‘Contamos con la
certificación FSC® (FSC® C######’) o “Vendemos productos
certificados FSC® (FSC® C######)”.
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La responsable de uso de marca conoce las restricciones de uso con las
marcas ‘Bosques para Todos para Siempre’, como en las tarjetas de presentación, como
de los textos permitidos, también los posee descrito en su procedimiento de uso de
marca, en los recorridos no se ha evidenciado uso en tarjetas de presentación o usos
incorrectos de en el código de licencia.
7.4 Los productos certificados FSC no deberán promoverse con el
logotipo de la entidad de certificación solamente. Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: En la visita a los sitios no se ha evidenciado un uso no apegado a
requerimientos o la promoción de productos certificados con la marca NEPConTodos los
usos están aprobados por el cuerpo certificador, y cada vez que se usa RAC Seal es con
el logo FSC, tanto en promoción como producto.
Normas gráficas para etiquetado y promoción
☐ Marque aquí sí la sección no aplica (la Organización no aplica, y no planea aplicar
marca registradas FSC, ni marcas “Bosques para todos para Siempre”)
Parte IV del estándar
Etiqueta FSC en el producto y logotipo FSC
Todos los requisitos gráficos relacionados con la etiqueta y el logo FSC
se cumplen (8.1 -8.10) Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La organización para su uso cumple con los requerimientos y siempre con una
aprobación del cuerpo certificador
Marcas ‘Bosques para Todos para Siempre’
Todos los requisitos gráficos relacionados con las marcas "Forests For All Forever" se cumplen (9.1 -9.7)
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
71 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Hallazgos: La organización para su uso ha descrito los requerimientos en su procedimiento
y siempre con una aprobación del cuerpo certificador
Usos indebidos de las marcas registradas FSC
Las siguientes acciones no están permitidas:
a) Cambiar las proporciones de alguno de los diseños.
b) Hacer cambios o adiciones al contenido de alguno de los diseños,
más allá de los elementos especificados.
c) Hacer que el FSC parezca formar parte de otra información como,
por ejemplo, de declaraciones ecológicas que no son pertinentes
para la certificación FSC.
d) Crear nuevas variantes de color.
e) Cambiar la forma del borde o el fondo.
f) Inclinar o hacer girar los diseños en relación con otros contenidos.
g) Transgredir la zona de exclusión que rodea los diseños.
h) Combinar cualquiera de las marcas registradas FSC o los diseños con
algunas otras marcas, de manera tal a inferir que existe una
asociación.
i) Colocar el logotipo, la etiqueta o las marcas en un fondo que
interfiera con el diseño.
j) Colocar cualquiera de las marcas registradas de una manera tal que
sea engañosa acerca de a qué se refieren.
k) Usar por sí solos los elementos mostrados de las marcas ‘Bosques
para Todos para Siempre’. (10.1)
Sí ☒ No ☐
N/A ☐
Hallazgos: La Organización se asegura de dar el cumplimiento a los requerimientos del
estándar ha descrito en su Procedimiento de Uso Marca los usos indebidos de las marcas
registradas FSC, en la verificación de las aprobaciones como las inspecciones al uso de
marca en la promoción, no se han identificado un uso no adecuado según lo descrito en
las letras a hasta la k.
Sistema de gestión para usos de marcas registradas (Anexo A del estándar)
☒ Marque aquí sí la sección no aplica (La Organización no tiene aprobado el Sistema de
gestión para uso de marcas registradas)
Requisitos especiales para:
a) Titulares de certificados FSC de manejo forestal en grupo
b) Titulares de certificados FSC de cadena de custodia en grupo y de multisitio
☒ Marque aquí sí la sección no aplica (El certificado de gestión de la cadena de custodia
y / o manejo forestal de grupos o sitios múltiples no está incluido en el alcance)
72 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Apéndice F: LISTADO VERIFICACIÓN COMPLEMENTARIO
(Uso de Marcas Registradas FSC-STD-50-001 V2-0)
1. Actividad de Marcas Registradas durante el Período Auditado
☐ N/A para evaluación inicial o períodos auditados sin uso de marcas registradas
Uso de Marcas Registradas en el Producto:
La Organización ha usado etiquetas FSC en el producto: Sí ☒ No ☐
Sí positivo, se incluyó el sello RAC: Sí ☒ No ☐
Comentarios:
Uso Promocional de Marcas Registradas:
La Organización ha usado las marcas registradas FSC
promocionalmente: Sí ☒ No ☐
Sí positivo, se incluyó el sello RAC: Sí ☒ No ☐
Tipos de artículos promocionales
usados por la Organización, que
incluyen las marcas registradas:
☒ Página web ☒ Folleto ☒ Nota de prensa
☒ Anuncio ☒ Catálogo
☐ Plantilla de documento
Otros: Publicidad (Vehículos) y Publicidad para
Stand o Ferias
Comentarios: http://www.cmpcmaderas.cl
Sistema de gestión para usos de marcas registradas
¿La Organización ha aprobado el sistema de gestión para usos uso de marcas? Sí ☐ No ☒
En caso afirmativo, enumere los detalles de contacto del controlador interno del uso de la
marca registrada a continuación:
Persona de contacto:
Posición:
Tel/Email:
73 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Apéndice G: LISTADO DE VERIFICACIÓN (Subcontratación) (FSC-STD-40-004 V3)
1. Subcontratación para Participating site: CMPC Maderas SpA
La organización cuenta con 13 sitios tercerizados, de los cuales 10 no están certificados FSC. De estos 10, según él análisis de riesgo
realizado se definió que son de alto riesgo. El número de muestreo (y) deberá ser como mínimo la raíz cuadrada del número de
contratistas de alto riesgo (x), redondeado al siguiente número entero: y=√x.
Aserríos, secado, reprocesos y cepillado: √4 =2 (Aserraderos Loncoche S.A., Sociedad Comercial e Industrial SSGM SpA)
Bodegaje, Almacenamiento: √6= 2.44 =~3 (Puerto de Coronel, Consolidados del Pacifico Ltda. (CONPAC), Bodega Ex PRV (Papeles Rio
Vergara)
En total los sitios tercerizados que fueron visitados alcanzan a 5, además se agregó uno, el cual esta certificado FSC (Bagaro Ltda.), para
validar acuerdo entre organizaciones, alcance de tercerización en sus procedimientos, entre otros.
2. Subcontratistas incluidos en el Alcance del Certificado
Nombre
subcontratista
Dirección Descripción del
proceso
subcontratado
Clasificación
de Riesgo*
Descripción del Riesgo
Alto
Alto =>Bajo
riesgo
justificación
Visitado
durante la
auditoria (seleccione si
positivo)
Agrícola y Forestal
Bagaro Ltda.*
Ruta 5 Sur Km 527,
Mulchén
Secado,
clasificado,
cepillado, pintado,
moldurado
Alto ☒ La organización
subcontrata la
mayoría de los
procesos de
fabricación de
un producto;
☒ El subcontratista
aplica etiquetas FSC a
los productos;
☒ La
organización
subcontratada
tiene
certificación de
CoC FSC.
☒ El
subcontratista
aplica etiquetas
con la
aprobación y
control de un
☒
74 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
supervisor de
CMPC Maderas
Aserraderos
Loncoche S.A.
Ruta 5 Sur Km 1549,
Loncoche
Aserrío, secado,
clasificado,
cepillado, astillado
Alto
☒ La organización
subcontrata todos los
procesos de
fabricación de
un producto;
☒ La
organización es
dueña de la
maquinaria e
infraestructura
del Aserradero.
Además, es
dueña de los
insumos y
productos
☒
Puerto de Coronel Avenida Carlos Prats
40, Coronel
Almacenamiento,
consolidado
Alto
☒ El subcontratista,
eventualmente aplica
etiquetas FSC a los
productos, cuando
estos se estropean
☒ El
subcontratista
realiza servicios
que no requieren
transformación
☒
Consolidados del
Pacifico Ltda.
(CONPAC)
Avda. Cerro San
Francisco 936,
parque industrial
Coronel
Almacenamiento,
consolidado
Alto
☒ El subcontratista,
eventualmente aplica
etiquetas FSC a los
productos, cuando
estos se estropean
☒ El
subcontratista
realiza servicios
que no requieren
transformación
☒
Sociedad
Comercial e
Industrial SSGM
SpA
Calle C, Lote 18C,
Parque Industrial
Escuadrón, Coronel
Clasificado,
Dimensionado
Plywood
Alto
☒ El subcontratista
aplica etiquetas FSC a
los productos
☒ El
subcontratista
aplica etiquetas
con la
aprobación y
control de un
supervisor de
CMPC Maderas
☒
Bodega Ex PRV
(Papeles Rio
Vergara)
Avenida Julio
Hemmelman 330,
Nacimiento
Bodegaje Alto ☒ El subcontratista,
eventualmente aplica
etiquetas FSC a los
☒ El
subcontratista
realiza servicios
☒
75 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
productos, cuando
estos se estropean
que no requieren
transformación
Kimwood SpA * Ruta 5 Sur Km 458,
Cabrero
Secado,
Cepillado,
Impregnado
Alto ☒ La organización la
mayoría de los
procesos de
fabricación de un
producto
☒ El subcontratista
aplica etiquetas FSC a
los productos
☒ El
subcontratista
aplica etiquetas
con la
aprobación y
control de un
supervisor de
CMPC Maderas
☒ La
organización
subcontratada
tiene
certificación de
CoC FSC.
☐
Comercializadora
de maderas
Impregnadas
Concon Ltda.
Camino Quirihue a
Chanco Km. 1 S/N,
comuna de Quirihue
Impregnado Alto ☒ El subcontratista
aplica etiquetas FSC a
los productos
☒ El
subcontratista
aplica etiquetas
con la
aprobación y
control de un
supervisor de
CMPC Maderas
☐
Recinto de Acopio
Sitrans
Avda. Rocoto 2000
Talcahuano
Almacenamiento,
consolidado
Alto ☒ El subcontratista,
eventualmente aplica
etiquetas FSC a los
productos, cuando
estos se estropean
☒ El
subcontratista
realiza servicios
que no requieren
transformación
☐
Puerto San
Vicente
Avda. Latorre 1590,
San Vicente,
Talcahuano
Almacenamiento,
consolidado
Alto ☒ El subcontratista,
eventualmente aplica
etiquetas FSC a los
☒ El
subcontratista
realiza servicios
☐
76 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
productos, cuando
estos se estropean
que no requieren
transformación
Puerto Lirquen David Quiroga 81,
Lirquen, Penco
Almacenamiento,
consolidado
Alto ☒ El subcontratista,
eventualmente aplica
etiquetas FSC a los
productos, cuando
estos se estropean
☒ El
subcontratista
realiza servicios
que no requieren
transformación
☐
Forestal Tricahue Calle C, Lote 18C,
Parque Industrial
Escuadrón, Coronel
Moldurado,
Cepillado,
escuadrado
Alto ☒ La organización
subcontrata la
mayoría de los
procesos de
fabricación de
un producto;
☒ El subcontratista
aplica etiquetas FSC a
los productos;
☒ N/A para
riesgo bajo
☐
Davidson Industry
SPA *
Avda. Carbonífera
971, Parque
Industrial, Coronel
Pintado,
moldurado,
cepillado
Alto ☒ La organización
subcontrata la
mayoría de los
procesos de
fabricación de
un producto;
☒ El subcontratista
aplica etiquetas FSC a
los productos;
☒ La
organización
subcontratada
tiene
certificación de
CoC FSC.
☒ El
subcontratista
aplica etiquetas
con la
aprobación y
control de un
supervisor de
CMPC Maderas
☐
* Empresa Certificada FSC
Vea la guía de la norma de acreditación en la tabla a continuación.
77 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
FSC-STD-20-011 V4-0 ES EVALUACIONES DE CADENA DE CUSTODIA guía
9.2 La entidad de certificación deberá realizar una evaluación de riesgos del sistema de control de cadena de custodia utilizado durante las actividades subcontratadas realizadas fuera del sitio de la organización certificada o del sitio participante. Un acuerdo de subcontratación con un contratista certificado o no certificado deberá clasificarse como de ‘alto riesgo’ si cualquiera de los siguientes es aplicable:
a) la organización subcontrata todos o la mayoría de los procesos de fabricación de un producto; o
b) el contratista mezcla distintos materiales de insumos (por ejemplo, 100% FSC, material controlado, madera controlada FSC); o
c) el contratista coloca la etiqueta FSC en el producto; o d) el contratista no devuelve físicamente el producto certificado FSC a la organización contratante después de la subcontratación; o
e) las actividades se subcontratan a una organización en otro país con un Índice de Percepción de la Corrupción (IPC) de Transparency International menor a 50.
NOTA: Aun en los casos que no se consideran de ‘alto riesgo’ según los indicadores anteriores, la entidad de certificación podría exigir auditorías en el sitio en las instalaciones del contratista, si detecta cualquier riesgo de incorporaciones o mezclas indebidas por parte del contratista.
9.3 Incluso en los casos en que uno o más de los indicadores de alto riesgo antes señalados correspondan a la actividad subcontratada, la entidad de
certificación podría aprobar la categorización de bajo riesgo, si puede demostrar que el riesgo de contaminación es bajo debido a uno de los siguientes
factores:
a) el producto está etiquetado o marcado permanentemente de manera tal que el contratista no puede alterar o intercambiar productos (por ej., pirograbado, materiales impresos); o
b) el producto está paletizado, o conservado de alguna otra forma como una unidad segura que no puede separarse durante la subcontratación; o
c) el contratista presta servicios que no involucran la fabricación o transformación de productos certificados (por ej., almacenamiento,
distribución, logística); o
d) el contratista es una organización certificada FSC que incluye procedimientos documentados para los servicios de subcontratación dentro del alcance de su certificado.
☐ Marque si la sección no aplica (Subcontratista(s) no evaluado(s) en campo en esta auditoría)
Nombre del Subcontratista
de alto riesgo auditado por
NEPCon
Breve descripción de la evaluación de NEPCon de los registros de insumos, productos y documentación de
transporte asociados con el material utilizado en el manejo / procesamiento de productos certificados FSC
durante la subcontratación.
Agrícola y Forestal
Bagaro Ltda.
La subcontratista realiza varios trabajos de acabado de productos los cuales se van a los puertos o los
centros de consolidación de carga para su exportación, en ese sentido se ha revisado documentación de
78 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
recepción de insumos, verificación de separación e identificación del almacenamiento de insumos, revisión
de documentación de despacho de productos y verificación de la declaración FSC y el Código de Certificado.
Verificación del proceso del control del uso de marca de parte del supervisor de CMPC Maderas. Validación
de volúmenes de stock de insumos con documentación y la base digital. De igual forma con los productos.
Aserraderos
Loncoche S.A. La organización es dueña de la maquinaria, hornos y toda la infraestructura del Aserradero Loncoche, el cual
está administrado por una empresa subcontratada. Todos los insumos provienen de los bosques de Forestal
Mininco (parte del grupo de CMPC), de acuerdo con la documentación revisada, solo ingresan insumos
declarados como: FSC 100% y Madera Controlada. Se ha revisado su sistema de control de la CoC (Créditos)
para sus dos productos (Madera Aserrada y Partículas para celulosa), Registros de elaboración de productos,
control de stock de productos con su sistema SAP y documentación de respaldo. Revisión de documentación
de despacho de productos (Guías de despacho y Packing list) a los puertos o centros de consolidación de
carga. Verificación de la marca registrada FSC en los paquetes (Pintado). Verificación de la Declaración de
productos FSC y Código de Certificación. Por otro lado, se revisó la implementación de su sistema de salud
y seguridad Ocupacional (SYSO).
Puerto de Coronel La empresa subcontratada consolida cargas de productos para exportación, muy eventualmente utiliza
fundas para cubrir los paquetes, los cuales tienen la marca registrada del FSC y RA, que puede ser
estropeada en la carga o descarga de los paquetes. La reposición de autorizada y controlada por el supervisor
de CMPC Maderas. Se ha realizado cruce de datos con los stocks de los almacenes con la documentación y
la base de datos emitidos por su sistema SAP. Se ha revisado las respectivas declaraciones de productos
FSC y el código de certificación.
Consolidados del Pacifico
Ltda.
(CONPAC)
En el sitio de CONPAC, se hizo las mismas actividades que en Puerto de Coronel.
Sociedad Comercial e
Industrial SSGM SpA La empresa subcontratada, SSGM, realiza dimensionado y clasificado de Plywood proveniente solo de la
planta de Plywood de la Organización. Es decir, el trabajo es exclusivo para el sito participante. Se revisaron
documentación de recepción de insumos, declaraciones FSC y Código de Certificación, se hicieron cruce de
datos documentación en físico versus datos del SAP, a la vez con datos de paquetes en stock en el almacén
de insumos. El mismo proceso se hizo para los productos que están listos para enviar a los Puertos o Centros
de consolidación.
Bodega Ex PRV (Papeles
Rio Vergara) La empresa subcontratada, almacena productos de la organización, enviado por las diferentes plantas
industriales o sitios participantes. Se revisó documentación de recepción y despacho de productos.
79 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
APENDICE H: LISTADO DE EVIDENCIAS DEL INFORME
Evidencia Descripción
1 Procedimientos escritos/Sistema documentado de control (SDC),
Manual de Cadena de Custodia Multisitio FSC® CMPC Maderas
SpA V10
2 Listado de proveedores
3 Balance Anual Material Certificado FSC
4 Procedimiento General de Documentación para Exportación
5 Listado de Grupo de Productos (PGS)
Cuando sea aplicable al alcance del certificado(ejemplos):
6 Cuentas de Crédito
7 Procedimiento Cuenta de Créditos
8 Acuerdo de Tercerizacion
9 Propiedad común sitios (guias, facturas y web)
10 Informe de auditoria de As. Bucalemu
11 Procedimiento Interno Aprobaciones y Uso de Logo FSC
80 FSC CoC Audit Report Ver: 10 Dec18
Apéndice I: CONVERSIONES
Standard Conversions
1 mbf = 5.1 m3
1 cord = 2.55 m3
1 inch = 2.54 cm
1 foot = 0.3048 m
1 yard = 0.9144 m
1 gallon (US) = 3.78541 liters
1 pound = 0.4536 kg
1 US ton = 907.185 kg
1 UK ton = 1016.047 kg
1 acre = 0.405 hectares
1 foot = 0.3048 m
1 mile = 1.60934 km