LIQUIDACION TECNICA FINACIERA DE LIQUIDACION TECNICA FINACIERA DE OBRAS PUBLICAS POR EJECUCION OBRAS PUBLICAS POR EJECUCION
PRESUPUESTARIA DIRECTAPRESUPUESTARIA DIRECTA
(Parte Financiera)(Parte Financiera)
Expositor: CPC. MARY FLORES CHANCAYAURI
DEFINICIONDEFINICION
Es el proceso mediante el cual se Es el proceso mediante el cual se determinan los gastos reales efectuados en determinan los gastos reales efectuados en la ejecución de la obra, a través del la ejecución de la obra, a través del consolidado de los documentos fuenteconsolidado de los documentos fuente
Determinar el costo real de la obra, a fin de Determinar el costo real de la obra, a fin de que se implemente las acciones de que se implemente las acciones de contabilización correspondiente (transferencia contabilización correspondiente (transferencia de la cuentade la cuenta Construcciones en curso a la Construcciones en curso a la cuenta Infraestructura Pública). cuenta Infraestructura Pública).
Analizar si los gastos están de acuerdo a los Analizar si los gastos están de acuerdo a los requerimientos técnicos de la obra, mediante requerimientos técnicos de la obra, mediante la comparación con la lista de insumos y la comparación con la lista de insumos y presupuesto analítico previsto en el presupuesto analítico previsto en el expediente técnico.expediente técnico.
FINALIDADFINALIDAD
RESOLUCION DE CONTRALORIA Nº 195-88-CGRESOLUCION DE CONTRALORIA Nº 195-88-CG Art Nº 01. Art Nº 01.
11.11. Concluida la Obra, la Entidad designará Concluida la Obra, la Entidad designará una comisión para que formule el Acta de una comisión para que formule el Acta de Recepción de los trabajos, y se encargue de Recepción de los trabajos, y se encargue de la la liquidación técnica y financieraliquidación técnica y financiera, en un , en un plazo de 30 días de suscrita la referida plazo de 30 días de suscrita la referida Acta. Acta. La misma comisión revisará la Memoria La misma comisión revisará la Memoria Descriptiva elaborada por el Ingeniero Descriptiva elaborada por el Ingeniero Residente y/o Inspector de la Obra, que Residente y/o Inspector de la Obra, que servirá de base para la tramitación de la servirá de base para la tramitación de la Declaratoria de Fábrica por parte de la Declaratoria de Fábrica por parte de la Entidad de ser el caso.Entidad de ser el caso.
DOCUMENTOS FUENTE NECESARIOS DOCUMENTOS FUENTE NECESARIOS PARA LA LIQUIDACION TECNICA PARA LA LIQUIDACION TECNICA
FINANCIERA DE OBRAS PUBLICAS POR FINANCIERA DE OBRAS PUBLICAS POR EJECUCION PRESUPUESTARIA EJECUCION PRESUPUESTARIA
DIRECTADIRECTA
(Parte Financiera) (Parte Financiera)
COMPROBANTE DE PAGOCOMPROBANTE DE PAGO
Es un documento contable que se requiere Es un documento contable que se requiere en la liquidación financiera, para verificar en la liquidación financiera, para verificar si el gasto ejecutado ha sido cancelado.si el gasto ejecutado ha sido cancelado.
COMPROBANTE DE PAGOCOMPROBANTE DE PAGO
ENTIDAD … OFICINA DE TESORERIA
COMPROBANTE DE PAGO
Nº DIA MES AÑO
NOMBRE COMERCIAL PUNO 100 30 12 2008
SON: OCHO MIL SETECIENTOS CINCUENTA CON 11/100 NUEVOS SOLES
EJERCICIO PRESUPUESTAL 2008 CTA.CTE. 701-100000-2008
Importe que se gira de conformidad a la O/C Nº 000010, según MEMO Nº 224-2008-ENT, por con- cepto de la ejecución de la Adquisición de Cemento, con cargo al Componente: 3.123456 CONSTRUCCIONDE 02 AULAS EN LA IEP Nº 100 DE LA CUIDAD DE PUNO, afecto al Calendario de DICIEMBRE, SIAF 1000RECURSOS ORDINARIOS
SEC- UNID. PRO- SUB ACTIV. COM- FUENTE CODIGO
EJECU. GRAM. PROGR. OBRA META PONEN FTO PARTIDA
11 10 35 100 1 ###### R.O. 6
251
35
51 7511
1324 9 1
350 1
332 1 1330 1 1
1 1 TOTAL
1 1 DEDUCCIONES
1 1
1 1
TOTALES TOTALES RETENCIONES Y/O DEDUCCIONES
A. F. P.
S.N.P. D.L. 19990RENT. I.G.V. 6 %
30 12 2008 RENTA 5TA.CATEG.XYZ TESORERO
CONTROL INTERNO JEFE DE CONTABILIDAD JEFE OF. ADMNS.
F I R M A TOTALES
DNI. Nº FORMA DE PAGO AUTORIZACION
RUC Nº CHEQUE Nº 20103040-123LIBRETA MILITAR FONDO PARA PAGOS EN EFECTIVO
8.750,00
-
8.750,00
PARA USO DEL TESORERO O CAJERO
V I S A C I O N
-
FECHA
-
8.750,00 8.750,00
8.750,00
CONTABILIDAD PATRIMONIAL
C O N C E P T O
CLASIFICADOR FUNCIONAL PROGRAMATICO
CONTABILIDAD PRESUPUESTAL
I M P O R T E
8.750,00
PLIEGO
8.750,00 100
HABERDEBE
CUENTA IMPORTE CUENTA IMPORTE
HABER
CUENTA IMPORTE CUENTA IMPORTE
IMPORTE
TOTAL
8.750,00
PARCIAL
LIQUIDO A PAGAR
FECHA HECHO POR CONFORME
8.750,00 8.750,00
95,02 97,02
397 104.02
529
39
424
401.04
401.02
29
95,02 97,02
397 104.02
5
29
39
424
401.04
401.02
95,02 97,02
397 104.02
5
29
39
424
401.04
401.02
95,02 97,02
397 104.02
5
29
39
424
401.04
401.02
ORDEN DE COMPRA – GUIA DE ORDEN DE COMPRA – GUIA DE INTERNAMIENTOINTERNAMIENTO
Es un documento contable que se requiere Es un documento contable que se requiere en la liquidación financiera, para verificar en la liquidación financiera, para verificar los materiales adquiridos (cantidad e los materiales adquiridos (cantidad e importe) y verificar la afectación por importe) y verificar la afectación por específicas de gasto.específicas de gasto.
ORDEN DE COMPRA – GUIA DE INTERNAMIENTO - ORDEN DE COMPRA – GUIA DE INTERNAMIENTO -
ENTIDAD … N' FECHA OFICINA DE TESORERIA 102 22/11/2008
ORDEN DE COMPRA - GUIA DE INTERNAMIENTO
SEÑORES MADERERA LAS MADERITAS DE PUNORUC Nº 20413612451DIRECCION JR. LIMA 1111 - PUNOTELEFONO 364444REFERENCIA PAAC 1 MODIF OFICIO Nº 102-2008-ENT/D
A R T I C U L O SCTA PART. CANT. U.M. DESCRIPCION P.U. TOTAL
221.09 6.5.11.29 350 UNID MADERA AGUANO DE 2" X 3" X 10` 22.00 7,700.00
ADJUDICACION DIRECTA SELECTIVA Nº 0010-2008-ENT/CEPOBRA: CONSTRUCCION DE 02 AULAS DE LA INSTITUCION
EDUCATIVA INICIAL Nº 100 DE LA PUNO
SON: SIETE MIL SETECIENTOS CON 00/100 NUEVOS SOLES TOTAL S/. 7,700.00 FTE. FTO: 1 RECURSOS ORDINARIOS
RUBRO : 00 RECURSOS ORDINARIOS
COMPONENTE2 124512 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNO
PROYECTO2 215421 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNO
META 00001 CONSTRUCCION DE 02 AULAS
OBRA OBRA : CONSTRUCCION DE 02 AULAS EN LA MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNO
ADQUISICIONES ABASTECIMIENTOS Recibí Conforme
JEFE DE ALMACEN
FECHA22/11/2008
V A L O R
ENTIDAD …OFICINA DE ABASTECIMIENTOS Y PATRIMONIO FISCAL
ORDEN DE COMPRA – GUIA DE INTERNAMIENTOORDEN DE COMPRA – GUIA DE INTERNAMIENTO
ENTIDAD … N' FECHA OFICINA DE TESORERIA 103 22/11/2008
ORDEN DE COMPRA - GUIA DE INTERNAMIENTO
SEÑORES LIBRERÍA PAPELIX E.I.R.LRUC Nº 20413612451DIRECCION JR. LIMA 1111 - PUNOTELEFONO 364444REFERENCIA PAAC 1 MODIF OFICIO Nº 100-2008-ENT/S
A R T I C U L O SCTA PART. CANT. U.M. DESCRIPCION P.U. TOTAL
221.09 6.5.11.30 10 CAJA DISKETTES 3.5 HD X 10 UNIDADES 10.00 100.00
ADJUDICACION DIRECTA SELECTIVA Nº 0010-2008-ENT/CEPOBRA: CONSTRUCCION DE 02 AULAS DE LA INSTITUCION
EDUCATIVA INICIAL Nº 100 DE LA PUNOGASTOS DE SUPERVISION
SON: CIEN CON 00/100 NUEVOS SOLES TOTAL S/. 100.00 FTE. FTO: 1 RECURSOS ORDINARIOS
RUBRO : 00 RECURSOS ORDINARIOS
COMPONENTE2 124512 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNO
PROYECTO2 215421 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNO
META 00001 CONSTRUCCION DE 02 AULAS
OBRA OBRA : CONSTRUCCION DE 02 AULAS EN LA MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNO
ADQUISICIONES ABASTECIMIENTOS Recibí Conforme
JEFE DE ALMACEN
FECHA22/11/2008
V A L O R
ENTIDAD …OFICINA DE ABASTECIMIENTOS Y PATRIMONIO FISCAL
ORDEN DE SERVICIOORDEN DE SERVICIO
Es un documento contable que se requiere Es un documento contable que se requiere en la liquidación financiera, para en la liquidación financiera, para determinar los gastos de servicios y su determinar los gastos de servicios y su afectación por específica de gasto (Otros afectación por específica de gasto (Otros servicios de terceros, Alquiler de servicios de terceros, Alquiler de maquinarias, etc.)maquinarias, etc.)
ORDEN DE SERVICIOORDEN DE SERVICIO
ENTIDAD … N' FECHA OFICINA DE ABASTECIMIENTOS 102 22/11/2008
ORDEN DE SERVICIO
SEÑORES JOSE TICONA TICONARUC Nº 10204053151DIRECCION JR. AREQUIPA 1111 - PUNOTELEFONO 365050REFERENCIA PAAC 1 MODIF OFICIO Nº 102-2008-ENT/D
S E R V I C I O SCTA PART. CANT. U.M. DESCRIPCION P.U. TOTAL
646.01 6.5.11.52 1 SERV ALQUILER DE 100 H/M DE VIBRADOR 1,000.00 1,000.00 DE CONCRETO DE 14 HPH/M S/. 10.00 X 100 = S/. 1,000.00
ADJUDICACION MENOR CUANTIA Nº 0011-2008-ENT/CEPOBRA: CONSTRUCCION DE 02 AULAS DE LA INSTITUCION
EDUCATIVA INICIAL Nº 100 DE LA PUNOGASTOS GENERALES
SON: MIL CON 00/100 NUEVOS SOLES TOTAL S/. 1,000.00 FTE. FTO: 1 RECURSOS ORDINARIOS
RUBRO : 00 RECURSOS ORDINARIOS
COMPONENTE2 124512 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNO
PROYECTO2 215421 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNO
META 00001 CONSTRUCCION DE 02 AULAS
OBRA OBRA : CONSTRUCCION DE 02 AULAS EN LA MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNO
ADQUISICIONES ABASTECIMIENTOS Recibí Conforme
JEFE DE SERVICIO
FECHA22/11/2008
V A L O R
ENTIDAD …OFICINA DE ABASTECIMIENTOS Y PATRIMONIO FISCAL
ORDEN DE SERVICIOORDEN DE SERVICIOENTIDAD … N' FECHAOFICINA DE ABASTECIMIENTOS Y PATRIMONIO FISCAL 102 22/11/2008
ORDEN DE SERVICIO
SEÑORES JUAN CARLOS TICONA TICONARUC Nº 10204053120DIRECCION JR. TACNA 1000 - PUNOTELEFONO 364524REFERENCIA PAAC 1 MODIF OFICIO Nº 102-2008-ENT/D
S E R V I C I O SCTA PART. CANT. U.M. DESCRIPCION P.U. TOTAL
646.01 6.5.11.39 10 SERV REVELADO DE FOTOGRAFIAS 30.00 300.00 DIGITALES X 36 UNIDADES
ADJUDICACION MENOR CUANTIA Nº 0011-2008-ENT/CEPOBRA: CONSTRUCCION DE 02 AULAS DE LA INSTITUCION
EDUCATIVA INICIAL Nº 100 DE LA PUNOGASTOS GENERALES
SON: TRESCIENTOS CON 00/100 NUEVOS SOLES TOTAL S/. 300.00 FTE. FTO: 1 RECURSOS ORDINARIOS
RUBRO : 00 RECURSOS ORDINARIOS
COMPONENTE2 124512 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNO
PROYECTO2 215421 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNO
META 00001 CONSTRUCCION DE 02 AULAS
OBRA OBRA : CONSTRUCCION DE 02 AULAS EN LA MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNO
ADQUISICIONES ABASTECIMIENTOS Recibí Conforme
JEFE DE SERVICIO
FECHA22/11/2008
V A L O R
PLANILLA DE JORNALESPLANILLA DE JORNALES
Es un documento contable que se requiere Es un documento contable que se requiere en la liquidación financiera, para en la liquidación financiera, para determinar los gastos efectuados por determinar los gastos efectuados por concepto de pago del personal que labora concepto de pago del personal que labora en obra (Oficial, Operario, Peón, Residente en obra (Oficial, Operario, Peón, Residente de Obra, Supervisor, etc)de Obra, Supervisor, etc)
PLANILLA DE JORNALESPLANILLA DE JORNALES
PLANILLA DE JORNALES CORRESPONDIENTE AL MES DE NOVIEMBRE DEL 2008ENTIDAD FTE. FTO : RECURSOS ORDINARIOSPLIEGO: COMPONENTE 2 124512 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNOUNIDAD EJECUTORA: PROYECTO 2 215421 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNOMODALIDAD DE EJECUCION : ADMINISTRACION DIRECTA META 00001 CONSTRUCCION DE 02 AULAS
PERIODO : DEL 01-11-08 AL 30-11-08
************************* ******************************************* ******************************** ************************************************************ ***************************************** ********************** ********************* ******************** ******************* ****************** *********************** *************************************************************** NOMBRES Y APELLIDOS CARGO C.N.PENS. DIAS GRA/SG
T. DIAS HOR. EXTRAS REF.Y MOVI. OTRAS... D.L.19990 APORT.OBLIG. PREST.SALUD. I.E.S. 1.7% ACC.TRB.4% CAFAEJORN.DIA JORN. H/H B.DIFEREN. GRAT.AGUIN. TOTAL 13% VARIABLE D.L.22482 LEY 26233 DESC. JUD. P.ADMINIST. TOTAL LIQUIDO A FIRMA L.E.
IMPT. JORN GRAT.AGUIN. LEY 26504 INGRESO A.F.P. S. PRIMA 9% I.R. 5TA CAT DSCTO COBRAR
************************ ****************************************** ******************************* **************************** ****************************** **************************************** ********************* ********************* ******************* ****************** ****************** ********************** *************************************************************
1 JOSE CACERES CACERES SUPERVISOR DE OBRA 130.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 233.98 0.00 0.00 0.0086.66 0.00 0.00 0.00 2599.80 259.98 46.80 0.00 0.00 0.00 0.00 329.66 2270.14
2599.80 0.00 0.00 0.00 22.88 0.00-------------------- ----------------------------------- -------------------------- ----------------------- ------------------------- ---------------- ----------------- ------------------ ----------------- ---------------- --------------- --------------- ------------------ ---------------------------------------------------
2 JUAN PEREZ PEREZ RESIDENTE DE OBRA 230.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 206.98 0.00 0.00 0.0076.66 0.00 0.00 0.00 2299.80 229.98 41.40 0.00 0.00 0.00 0.00 291.62 2008.18
2299.80 0.00 0.00 0.00 20.24 0.00-------------------- ----------------------------------- -------------------------- ----------------------- ------------------------- ---------------- ----------------- ------------------ ----------------- ---------------- --------------- --------------- ------------------ ---------------------------------------------------
3 MARTIN MAMANI MAMANI PEON 330.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 81.04 0.00 0.00 0.0030.00 0.00 0.00 0.00 900.00 90.00 16.20 0.00 0.00 0.00 0.00 114.12 785.88
900.00 0.00 0.00 0.00 7.92 0.00-------------------- ----------------------------------- -------------------------- ----------------------- ------------------------- ---------------- ----------------- ------------------ ----------------- ---------------- --------------- --------------- ------------------ ---------------------------------------------------RESUMEN
============ ==================== =============== ============= ============== =================== ========== ========== ========= ======== ======== ========================================0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 522.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 5799.60 579.96 104.40 0.00 0.00 0.00 0.00 735.40 5064.20
5799.60 0.00 0.00 0.00 0.00 51.04 0.00 0.00 0.00 0.00============================================================================= =================== ========== ========== ========= ======== ======== ========================================
6.5.11.10 5,799.60 CUOTA PATRONAL6.5.11.11 522.00 ESSALUD. CEM. 9% 522.006.5.11.18 0.00 TOTAL S/. 522.00 6,321.60
OBRA : CONSTRUCCION DE 02 AULAS EN LA MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA SECUNDARIA Nº 100 DE LA CIUDAD DE PUNO ( PROV: PUNO, DIST: PUNO)
RESUMEN P E.
PEDIDO - COMPROBANTE DE PEDIDO - COMPROBANTE DE SALIDA (PECOSA)SALIDA (PECOSA)
Es un documento contable que se requiere Es un documento contable que se requiere en la liquidación financiera, para verificar en la liquidación financiera, para verificar si los materiales adquiridos han sido si los materiales adquiridos han sido entregados a la obraentregados a la obra
Pedido - Comprobante de SalidaPedido - Comprobante de SalidaPECOSAPECOSA
GOBIERNO REGIONAL PUNO OFICINA DE ABASTECIMIENTOS Y PATRIMONIO FISCAL
Código de la
Dependencia
PEDIDO COMPROBANTE DE SALIDA
Dependencia Solicitante: Gerencia Regional Desarrollo Economico
Solicito entregar a: Bernedo Quispe, Elsa Puno, 27/02/2007
Con destino a: Gerencia Regional de Desarrollo Economico Lugar y Fecha
Codigo Cantidad (b) DESCRIPCIONESPECIFICA
CIONES CLASIFICACIONCANTIDAD
DESPACHADA
UNIDAD DE MEDIDA UNITARIO TOTAL
TOTAL
Cuentas del Mayor -------------------------- ------------------------ FORMULARIO UTILIZADO HASTA EL RENGLON
Nro en letras INCLUSIVE FECHA: ---------------------------------------------
----------------------------------------------------- ----------------------------------------- ----------------------------------- ------------------------------------ Solicitante Jefe de Abastecimientos Jefe de Almacén Recibí Conforme
Reglones
Nº 900049
ARTICULOS SOLICITADOS ORDEN DE DESPACHO VALORES
ANALISIS DE OBRA POR ANALISIS DE OBRA POR EJECUCION PRESUPUESTARIA EJECUCION PRESUPUESTARIA DIRECTADIRECTA
-Análisis de Obra por Ejecución Análisis de Obra por Ejecución presupuestaria directa.presupuestaria directa.-Auxiliar de ejecución del calendario de Auxiliar de ejecución del calendario de compromisos.compromisos.
DOCUMENTOS COMPLEMENTARIOS DOCUMENTOS COMPLEMENTARIOS NECESARIOS PARA LA LIQUIDACION NECESARIOS PARA LA LIQUIDACION
TECNICA FINANCIERA DE OBRAS TECNICA FINANCIERA DE OBRAS PUBLICAS POR EJECUCION PUBLICAS POR EJECUCION PRESUPUESTARIA DIRECTAPRESUPUESTARIA DIRECTA
(Parte Financiera) (Parte Financiera)
MOVIMIENTO DE ALMACENMOVIMIENTO DE ALMACEN
Es un registro auxiliar que se requiere en la Es un registro auxiliar que se requiere en la liquidación financiera, para verificar el liquidación financiera, para verificar el ingreso, egreso y saldo de los materiales ingreso, egreso y saldo de los materiales adquiridos para la obraadquiridos para la obra
REGISTRO AUXILIARREGISTRO AUXILIARMovimiento de AlmacénMovimiento de Almacén
GOBIERNO REGIONAL PUNOGERENCIA REGIONAL DE INFRAESTRUCTURA
SUB GERENCIA DE OBRAS Y EQUIPO MECANICO
RESUMEN MOVIMIENTO DE ALMACEN INGRESO EGRESO SALDO DE MATERIALES
OBRA: Hojas 1 de 5
INGRESO EGRESOMATERIAL UND FECHA PROVEEDOR CANTIDAD ACUMULADO FECHA CANTIDAD
Cemento Portland tipo Bls. 100 12/08/2007 Almacen GR.Puno 200 300 13/08/2007 150 150 Columnas
TECNICO ADMINISTRATIVO ALMACENERO RESIDENTE SUPERVISOR
SALDO ANTERIOR
OBSERVACIONESSALDO
TARJETA CONTROL VISIBLE DE TARJETA CONTROL VISIBLE DE ALMACEN (BIND CARD)ALMACEN (BIND CARD)
Es un registro auxiliar que se requiere en la Es un registro auxiliar que se requiere en la liquidación financiera, para verificar el liquidación financiera, para verificar el ingreso, egreso y saldo de cada material ingreso, egreso y saldo de cada material materiales adquirido para la obramateriales adquirido para la obra
REGISTRO REGISTRO AUXILIARAUXILIAR
Tarjeta Control Tarjeta Control Visible de AlmacénVisible de Almacén
(Bind Card)(Bind Card)
GOBIERNO REGIONAL PUNOGERENCIA REGIONAL DE INFRAESTRUCTURA
SUB GERENCIA DE OBRAS Y EQUIPO MECANICO
CONTROL VISIBLE DE ALMACEN
Nº
Artículo: Fierro Corrugado de 1/2
Codigo: Unidad de Medida:Varrillas
Fecha Comprobante MovimientosClase Nº ENTRADA SALIDA SALDO
10/08/2004 PECOSA 00001 10 8 2
TECNICO ADMINISTRATIVO ALMACENERO RESIDENTE SUPERVISOR
PARTE DIARIO DE MAQUINARIAPARTE DIARIO DE MAQUINARIA
Es un registro auxiliar que se requiere en la Es un registro auxiliar que se requiere en la liquidación financiera, para verificar las liquidación financiera, para verificar las horas máquina de la maquinaria pesada horas máquina de la maquinaria pesada alquilada a tercerosalquilada a terceros
REGISTROREGISTROAUXILIARAUXILIAR
Parte Diario de Parte Diario de MaquinariaMaquinaria
GOBIERNO REGIONAL PUNOGERENCIA REGIONAL DE INFRAESTRUCTURA
SUB GERENCIA DE OBRAS Y EQUIPO MECANICO
Nº -----------------
PARTE DIARIO DE MAQUINAS
UNIDAD: Tractor Oruga REG. MODELO: D-6
MARCA: Catarpillar FECHA: Puno 24 Agosto 2007
HORAS DE TRABAJO DEL OPERADOR DE: 6 a.m. A: 12 am. DE: 2 pm. A: 6 pm.
HORAS DE TRABAJO DE LA MAQUINA DE A DE A
LECTURA DE OROMETRO
INICIO: 1100 FINAL :1110 NETO
HORAS DE TRABAJO DE MAQUINA O VEHICULO ALQUILADO
INICIO: 6 am. FINAL:12 am NETO
HORAS DE MAQUINA MALOGRADA O EN MANTENIMIENTO
INICIO FINAL NETO
CONSUMO: LUGAR DE TRABAJO:Gasolina (Gls) Limpieza y corte 3 horas Petróleo (Gls) Relleno 2 HorasAceite Motor (Gls)Aceite Transmisión (Gls)
Aceite Hidráulico (Gls)Grasa (Gls)Otros
OBSERVACIONES
OPERADOR RESIDENTE DE OBRA SUPERVISOR
PARTE DIARIO DE COMBUSTIBLEPARTE DIARIO DE COMBUSTIBLE
Es un registro auxiliar que se requiere en la Es un registro auxiliar que se requiere en la liquidación financiera, para verificar el liquidación financiera, para verificar el consumo de combustible de la maquinaria consumo de combustible de la maquinaria pesada alquiladas a terceros.pesada alquiladas a terceros.
REGISTRO REGISTRO AUXILIARAUXILIAR
Parte Diario de Parte Diario de CombustibleCombustible
GOBIERNO REGIONAL PUNO GERENCIA REGIONAL DE INFRAESTRUCTURA
ORDEN DE ENTREGA DE COMBUSTIBLE
Dependencia Solicitante: Gerencia Regional Desarrollo Economico
OBRA:
ENTREGAR A:
MAQUINARIA MARCA MODELO:
RODAJE :
PROPIETARIO :
CANTIDADU.MEDIDAGLN
Descripción:……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
DNI Nº -------------------------------------------Almacén Vº Bº Residente Recibí Conforme
DESCRIPCION
CONTROL KILOMETRAJE Y HOROMETRO
RECORRIDOANTERIORACTUAL
EXPEDIENTE TÉCNICOEXPEDIENTE TÉCNICO
Es un documento clave para la obra Es un documento clave para la obra que, en la liquidación financiera se que, en la liquidación financiera se requiere para verificar que los requiere para verificar que los gastos efectuados en la obra sean gastos efectuados en la obra sean concordantes con lo presupuestado concordantes con lo presupuestado a traves de la lista de insumos, a traves de la lista de insumos, presupuesto analítico desagredado presupuesto analítico desagredado por específicas de gasto y tipo de por específicas de gasto y tipo de gasto (Gastos directos e Indirectos).gasto (Gastos directos e Indirectos).
EXPEDIENTE
TECNICO
FORMULACION DE LA LIQUIDACION FORMULACION DE LA LIQUIDACION TECNICA FINANCIERA DE OBRAS PÚBLICAS TECNICA FINANCIERA DE OBRAS PÚBLICAS POR EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DIRECTA, POR EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DIRECTA, MEDIANTE LA DOCUMENTACION FUENTE Y MEDIANTE LA DOCUMENTACION FUENTE Y COMPLEMENTARIA.COMPLEMENTARIA.
(Parte Financiera)(Parte Financiera)
CONSOLIDADO DE LA EJECUCIÓN DE CONSOLIDADO DE LA EJECUCIÓN DE GASTOSGASTOS
Considerar fecha del documento de gasto, tipo Considerar fecha del documento de gasto, tipo de documento, numero, razón social del de documento, numero, razón social del proveedor, detalle de gastos, unidad de medida, proveedor, detalle de gastos, unidad de medida, cantidad, precio unitario, total ejecutado, cantidad, precio unitario, total ejecutado, específica de gastos, entre otros datos adjuntos; específica de gastos, entre otros datos adjuntos; de los materiales, insumos y servicios que de los materiales, insumos y servicios que corresponda al ejercicio presupuestal en que se corresponda al ejercicio presupuestal en que se ejecutó el presupuesto de la obra y/o actividad.ejecutó el presupuesto de la obra y/o actividad.
RESUMEN DE LA EJECUCION RESUMEN DE LA EJECUCION PRESUPUESTALPRESUPUESTAL
Consolidar la ejecución de gastos a nivel de especificas de gasto que correspondan al ejercicio presupuestal en que se efectuó la obra y/o actividad.
RESUMEN DE LA EJECUCION PRESUPUESTALRESUMEN DE LA EJECUCION PRESUPUESTAL
RESUMEN DE LA EJECUCION PRESUPUESTAL
PRESUPUESTO 2008
10 RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS 108.048,3311 OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR 10.142,0013 OTRAS RETRIBUCIONES Y RETRIBUCIONES 1.725,6818 GRATIFICACIONES 199,9820 VIATICOS Y ASIGNACIONES 172,0022 VESTUARIOS 0,0023 COMBUSTIBLES Y CARBURANTES 12.256,8024 ALIMENTOS DE PERSONAS 0,0026 MATERIALES EXPLOSIVOS Y MUNICIONES 0,0027 SERVICIOS NO PERSONALES 0,0029 MATERIALES DE CONSTRUCCION 196.228,5930 BIENES DE CONSUMO 9.791,4432 PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE 172,5039 OTROS SERVICIOS DE TERCEROS 2.719,5049 MATERIALES DE ESCRITORIO 644,6751 EQUIPAMIENTO Y BIENES DURADEROS 17.000,0052 ALQUILER DE BIENES MUEBLES 3.670,0053 MATERIALES DE INSTALACION ELECTRICA Y ELECTRONICA 3.135,7055 SERVICIO DE LUZ 0,0056 SERVICIO DE AGUA Y DESAGUE 0,0057 SERVICIO DE TELEFONIA MOVIL Y FIJA 0,0065 ALQUILER DE BIENES INMUEBLES 0,0066 CORREOS Y SERVICIOS DE MENSAJERIA 0,0068 PUBLICIDAD 0,0076 SEGURO OBLIGATORIO CONTRA ACCIDENTES DE TRANSITO - SOAT 0,00
S/. 365.907,19
IMPORTEESPECIFICA DESCRIPCION
TOTAL
BALANCE DE EJECUCION BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTALPRESUPUESTAL
Es necesario retomar los datos del presupuesto autorizado para cada insumo con su correspondiente específica de gasto, y lo referido al presupuesto ejecutado será tomado de la rendición de gastos y cuyos resultados serán comparados para cada insumo programado.
BALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTALBALANCE DE EJECUCION PRESUPUESTAL
BALANCE DE LA EJECUCION PRESUPUESTAL
PPTO PPTO MAYOR MENORAUTORIZADO EJECUTADO COSTO COSTO
10 RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS 92.511,61 108.048,33 15.536,7211 OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR 8.362,32 10.142,00 1.779,6813 OTRAS RETRIBUCIONES Y RETRIBUCIONES 15.407,64 1.725,68 13.681,9618 GRATIFICACIONES 4.900,00 199,98 4.700,0220 VIATICOS Y ASIGNACIONES 359,17 172,00 187,1722 VESTUARIOS 0,00 0,00 0,0023 COMBUSTIBLES Y CARBURANTES 12.749,59 12.256,80 492,7924 ALIMENTOS DE PERSONAS 0,00 0,00 0,0026 MATERIALES EXPLOSIVOS Y MUNICIONES 0,00 0,00 0,0027 SERVICIOS NO PERSONALES 0,00 0,00 0,0029 MATERIALES DE CONSTRUCCION 191.098,60 196.228,59 5.129,9930 BIENES DE CONSUMO 11.361,53 9.791,44 1.570,0932 PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE 187,50 172,50 15,0033 SERVICIOS DE CONSULTORIA (SUPERVISION) 0,00 0,00 0,0034 CONTRATACIONES CON EQUIPOS DE SERVICIO 0,00 0,00 0,0036 TARIFAS SERVICIOS PUBLICOS 0,00 0,00 0,0037 ALQUILER DE MAQUINARIA 0,00 0,00 0,0039 OTROS SERVICIOS DE TERCEROS 2.970,00 2.719,50 250,5049 MATERIALES DE ESCRITORIO 903,20 644,67 258,5351 EQUIPAMIENTO Y BIENES DURADEROS 15.980,00 17.000,00 1.020,0052 ALQUILER DE BIENES MUEBLES 4.281,82 3.670,00 611,8253 MATERIALES DE INSTALACION ELECTRICA Y ELECTRONICA 5.500,00 3.135,70 2.364,3055 SERVICIO DE LUZ 0,00 0,00 0,0056 SERVICIO DE AGUA Y DESAGUE 0,00 0,00 0,0057 SERVICIO DE TELEFONIA MOVIL Y FIJA 0,00 0,00 0,0065 ALQUILER DE BIENES INMUEBLES 0,00 0,00 0,0066 CORREOS Y SERVICIOS DE MENSAJERIA 0,00 0,00 0,0068 PUBLICIDAD 0,00 0,00 0,0076 SEGURO OBLIGATORIO CONTRA ACCIDENTES DE TRANSITO - SOAT 0,00 0,00 0,00
366.572,98 365.907,19 23.466,39 24.132,18TOTAL S/.
ESP.GAS CONCEPTO
GASTOSGASTOS
Clasificar los gastos a nivel de tipo de gasto:
MaterialesMano de ObraEquipos y HerramientasTransporte)
Gastos DirectosGastos Directos
Gastos IndirectosGastos IndirectosGastos GeneralesGastos de Supervisión
GASTOS POR TIPO DE GASTOGASTOS POR TIPO DE GASTO
GASTOS
A. GASTOS DIRECTOS
O1.00 MATERIALES 205.165,63 O2.00 MANO DE OBRA 77.919,35 O3.00 EQUIPO Y HERRAMIENTAS 24.660,10 O4.00 TRANSPORTE 9.317,60
SUB TOTAL S/. 317.062,68
B. GASTOS ADMINISTRATIVOS O INDIRECTOS
O1.00 GASTOS GENERALES 32.991,38O2.00 GASTOS SUPERVISION 15.853,13
SUB TOTAL S/. 48.844,51
C. RESUMEN
TOTAL S/. 365.907,19
D. ESTADO DE LA EJECUCION FINANCIERA
PRESUPUESTO PROGRAMADOPRESUPUESTO EJECUTADO
CODIGO PARTIDAS GENERICAS IMPORTE
S/. 366.572,98S/. 365.907,19
CODIGO PARTIDAS GENERICAS IMPORTE
RELACION VALORIZADA DE INSUMOS RELACION VALORIZADA DE INSUMOS UTILIZADOSUTILIZADOS
Se debe efectuar una relación por cada uno de los materiales, insumos y servicios adquiridos, para la ejecución de la obra o actividad
RESOLUCION DE CONTRALORIA Nº 195-88-CGRESOLUCION DE CONTRALORIA Nº 195-88-CG Art Nº 01. Art Nº 01.
10.10. Los Los egresos egresos que se efectúen en estas obras, que se efectúen en estas obras, deben ser deben ser concordantesconcordantes con el con el Presupuesto Presupuesto Analítico aprobadoAnalítico aprobado por la Entidad de por la Entidad de acuerdo a la normatividad vigente; acuerdo a la normatividad vigente; anotándose los gastos de anotándose los gastos de jornalesjornales, , materialesmateriales, , equiposequipos y otros, en Registros y otros, en Registros Auxiliares por cada obra que comprenda el Auxiliares por cada obra que comprenda el Proyecto.Proyecto.
RELACION VALORIZADA DE INSUMOS UTILIZADOSRELACION VALORIZADA DE INSUMOS UTILIZADOS
RELACION VALORIZADA DE INSUMOS UTILIZADOS
DETALLE Und CANTIDAD P.U. TOTALSUB TOTAL MANO DE OBRA S/.
SUB TOTAL MATERIALES S/.
SUB TOTAL EQUIPOS Y HERRAMIENTAS S/.
SUB TOTAL TRANSPORTE S/.
TOTAL GASTOS DIRECTOS S/.
GASTOS GENERALES S/.
GASTOS DE SUPERVISION S/.
TOTAL GASTOS INDIRECTOS S/.
TOTAL GASTOS S/.
CONTENIDO DEL EXPEDIENTE DE LIQUIDACION CONTENIDO DEL EXPEDIENTE DE LIQUIDACION TECNICA FINANCIERA DE OBRAS PUBLICAS TECNICA FINANCIERA DE OBRAS PUBLICAS
POR EJECUCION PRESUPUESTARIA DIRECTRAPOR EJECUCION PRESUPUESTARIA DIRECTRA
Caratula de la Liquidación Técnica FinancieraCaratula de la Liquidación Técnica FinancieraResoluciones de Aprobación del Expediente TécnicoResoluciones de Aprobación del Expediente TécnicoActasActasInforme de Liquidación Técnica FinancieraInforme de Liquidación Técnica FinancieraPanel FotográficoPanel FotográficoPlanos de RepanteoPlanos de RepanteoCuaderno de ObraCuaderno de ObraExpediente TécnicoExpediente TécnicoInforme Final de ObraInforme Final de ObraMovimiento de Almacen, Partes Diarios, Entre Otros.Movimiento de Almacen, Partes Diarios, Entre Otros.Documentación ContableDocumentación ContableCertificados de Control de CalidadCertificados de Control de Calidad
RESOLUCION DE CONTRALORIA Nº 195-88-CGRESOLUCION DE CONTRALORIA Nº 195-88-CG Art Nº 01. Art Nº 01.
12.12. Posteriormente a la liquidación, se Posteriormente a la liquidación, se procederá a la entrega de la obra a procederá a la entrega de la obra a la Entidad respectiva o Unidad la Entidad respectiva o Unidad Orgánica especializada, la cual se Orgánica especializada, la cual se encargará de su operación y encargará de su operación y mantenimiento, asegurando el mantenimiento, asegurando el adecuado funcionamiento de las adecuado funcionamiento de las instalaciones.instalaciones.
MUCHAS GRACIAS POR SU MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓNATENCIÓN
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