Gobierno del Estado de México Secretaría de Salud Instituto de Salud del Estado de México
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
TOLUCA, MEXICO, NOVIEMBRE DE 2004.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
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INDICE Pagina
1. Presentación.................................................................................................................. 4 2. Objetivo General............................................................................................................ 5 3. Alcance del Manual........................................................................................................ 6 4. Marco Jurídico................................................................................................................ 7 5. Políticas Generales........................................................................................................ 9 6. Funciones de las Unidades Administrativas Involucradas............................................. 25 7. Sistema Operativo......................................................................................................... 29 8. Procedimientos Contenidos:.......................................................................................... 30 8.1 Procedimientos para el Control de Inventarios en Almacenes Centrales.............. 30 8.1.1 Procedimiento: Toma de Inventario en Almacenes Centrales................... 31 8.1.1.1 Objetivo...................................................................................... 31 8.1.1.2 Descripción de Actividades........................................................ 32 8.1.1.3 Diagrama de Flujo...................................................................... 37 8.1.2 Procedimiento: Recepción, Registro y Control de Insumos en
Almacenes Centrales................................................................................
41 8.1.2.1 Objetivo...................................................................................... 41 8.1.2.2 Descripción de Actividades........................................................ 42 8.1.2.3 Diagrama de Flujo...................................................................... 47 8.1.3 Procedimiento: Salidas de Almacén Central............................................. 51 8.1.3.1 Objetivo...................................................................................... 51 8.1.3.2 Descripción de Actividades........................................................ 52 8.1.3.3 Diagrama de Flujo...................................................................... 55 8.1.4 Procedimiento: Conciliación Contable del Movimiento de Insumos a
través del Departamento de Control de Abasto y el Departamento de Contabilidad del ISEM..............................................................................
58 8.1.4.1 Objetivo...................................................................................... 58 8.1.4.2 Descripción de Actividades........................................................ 59 8.1.4.3 Diagrama de Flujo...................................................................... 61 8.2 Procedimientos para el Control de Inventarios en Unidades Aplicativas............... 63 8.2.1 Procedimiento: Toma de Inventario en Unidades Aplicativas................... 64 8.2.1.1 Objetivo...................................................................................... 64 8.2.1.2 Descripción de Actividades........................................................ 65 8.2.1.3 Diagrama de Flujo...................................................................... 70
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8.2.2 Procedimiento: Recepción, Registro y Control de Insumos en UnidadesAplicativas.................................................................................................
75
8.2.2.1 Objetivo...................................................................................... 75 8.2.2.2 Descripción de Actividades........................................................ 76 8.2.2.3 Diagrama de Flujo...................................................................... 78 8.2.3 Procedimiento: Salidas de Almacén a Centros de Consumo.................... 80 8.2.3.1 Objetivo...................................................................................... 80 8.2.3.2 Descripción de Actividades........................................................ 81 8.2.3.3 Diagrama de Flujo...................................................................... 83 8.2.4 Procedimiento: Devolución de Insumos al Almacén Central..................... 85 8.2.4.1 Objetivo...................................................................................... 85 8.2.4.2 Descripción de Actividades........................................................ 86 8.2.4.3 Diagrama de Flujo...................................................................... 88 8.2.5 Procedimiento: Compras Directas en Unidades........................................ 90 8.2.5.1 Objetivo...................................................................................... 90 8.2.5.2 Descripción de Actividades........................................................ 91 8.2.5.3 Diagrama de Flujo...................................................................... 94 8.2.6 Procedimiento: Transferencia de Insumos entre Almacenes de
Unidades...................................................................................................
96 8.2.6.1 Objetivo...................................................................................... 96 8.2.6.2 Descripción de Actividades........................................................ 97 8.2.6.3 Diagrama de Flujo...................................................................... 100 8.2.7 Procedimiento: Donaciones de Insumos al ISEM..................................... 102 8.2.7.1 Objetivo...................................................................................... 102 8.2.7.2 Descripción de Actividades........................................................ 103 8.2.7.3 Diagrama de Flujo...................................................................... 106 8.2.8 Procedimiento: Conciliación de Movimientos de Insumos entre el
Departamento de Control de Abasto y los Almacenes de las Unidades...
109 8.2.8.1 Objetivo...................................................................................... 109 8.2.8.2 Descripción de Actividades........................................................ 110 8.2.8.3 Diagrama de Flujo...................................................................... 112
9. Formatos e Instructivos.................................................................................................. 114
10. Descripción de Simbología............................................................................................ 135
11. Validación...................................................................................................................... 138
12. Créditos.......................................................................................................................... 141
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1. PRESENTACION
Para lograr una Administración Pública eficiente en su desempeño, eficaz en la respuesta a las demandas sociales y honrada en los procesos de gestión como lo establece el Plan de Desarrollo Estatal, exige que las Instituciones Públicas adecuen su aparato administrativo y su marco jurídico y normativo de tal manera que les permita articular integralmente los procesos de gestión gubernamental, encaminados a satisfacer las necesidades más apremiantes de la sociedad. En tal sentido el Instituto de Salud del Estado de México, ha fortalecido las acciones de promoción y consolidación de una cultura de servicio y mejoramiento permanente de la calidad de los servicios de salud que presta a la población abierta de la entidad, a través del establecimiento y formalización de sistemas y procedimientos administrativos acordes a las necesidades de las unidades operativas. De acuerdo a lo antes expuesto la Coordinación de Administración y Finanzas a través de la Unidad de Modernización Administrativa en colaboración con las áreas involucradas en el proceso, ha preparado el siguiente documento denominado “Manual de Procedimientos para el Control de Inventarios”, con la finalidad de proporcionar a los Organos y Unidades Operativas de los Recursos Materiales, las políticas, procedimientos y criterios de acción pertinentes que les permita registrar en forma sistematizada, oportuna y suficiente los movimientos de insumos. El manual descrito contiene la descripción detallada de los procedimientos presentados gráficamente a través de diagramas de flujo, lo que permite contar con una guía práctica y sencilla de las actividades inherentes al proceso correspondiente. El documento contiene secuencialmente: el objetivo general, políticas generales, funciones de las áreas involucradas y los procedimientos para el Control de Inventarios del ISEM. Este instrumento proporciona a los almacenes centrales y a las unidades una herramienta idónea para eficientar el movimiento de insumos y alcanzar los propósitos establecidos en los programas. Este documento al igual que otros instrumentos administrativos, se caracteriza por ser dinámico por tal motivo, se encuentra sujeto a las disposiciones que emita la Secretaria de Salud y que coadyuven a mejorar el proceso para el control de inventarios.
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2. OBJETIVO GENERAL
Establecer un instrumento administrativo que permita eficientar el proceso de registro y control de los inventarios de insumos en los almacenes centrales y en los almacenes de los hospitales, así como de las jurisdicciones, a través de la distribución adecuada de tareas y responsabilidades entre las áreas que participan en este proceso; además de mantener el registro y documentación oportuna y suficiente de los movimientos que se realicen durante el proceso.
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3. ALCANCE DEL MANUAL
El control de los inventarios contempla una serie de disposiciones que incluyen desde la recepción de insumos por el almacén central, pasando por el registro, acomodo, salvaguarda, conservación y despacho a las unidades en una primera etapa, como la recepción, registro, acomodo, salvaguarda, conservación y despacho a las áreas usuarias en hospitales y centro de salud en jurisdicciones. El personal que tiene a su cargo la ejecución del proceso de control de los inventarios en oficinas centrales en la Subdirección de Recursos Materiales a través de los Departamentos de Control de Abasto y de los Almacenes Toluca, y Tultitlán, y en las unidades los responsables del proceso son los administradores a través de los encargados de los recursos materiales y encargados de los almacenes. El presente manual contiene una serie de disposiciones que permitirán a las áreas operativas del proceso conocer las tareas y responsabilidades a su cargo, tales como el manejo físico de los insumos, la emisión de la información correcta, oportuna y confiable que deben proporcionar las áreas respectivas para la adecuada toma de decisiones. Se contempla a su vez, la necesidad de establecer una coordinación estrecha entre las áreas participantes para efecto de conciliación, de movimientos y manejo de información homogénea y veraz. Las disposiciones contenidas en este manual son de aplicación obligatoria, por lo que las áreas operativas del proceso deberán observarlas en la ejecución de sus trabajos, sin embargo, los procedimientos pueden ser aplicados y ajustados de acuerdo a las necesidades de las propias áreas mientras se observen las políticas establecidas para ello, cuidando que las adecuaciones o adiciones estén siempre encaminados al cumplimiento de los objetivos que marca el presente manual, en tal caso, es recomendable hacerlo del conocimiento de la Subdirección de Recursos Materiales y de la Subdirección de Modernización Administrativa para que realicen los ajustes o adecuaciones correspondientes, evitando la omisión de alguna de las parte del procedimiento general.
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4. MARCO JURIDICO
• Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. ( Diario Oficial del 05 Febrero de 1917 ) reformas y adiciones.
• Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México. ( Gaceta del Gobierno del 10 noviembre de 1917 ) reformas y adiciones
• Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de México. ( Gaceta del Gobierno del 17 de septiembre de 1981 ) reformas y adiciones.
• Ley General de Bienes Nacionales. ( Diario Oficial de la Federación del 08 de enero de 1982 ) reformas y adiciones.
• Ley de Planeación. ( Diario Oficial de la Federación del 05 de enero de 1983 ) reformas y adiciones.
• Ley General de Salud. ( Diario Oficial del 07 Febrero de 1989 ) reformas y adiciones.
• Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios. ( Gaceta del Gobierno del 11 de septiembre de 1990 ) reformas y adiciones.
• Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos. ( Diario Oficial de la Federación del 26 de mayo de 1995 ) reformas y adiciones.
• Ley de Bienes del Estado de México y de sus Municipios. ( Gaceta del Gobierno del 07 de marzo del 2000 ) reformas y adiciones.
• Ley de Planeación del Estado de México y Municipios. ( Gaceta del Gobierno del 21 de diciembre del 2001 ) reformas y adiciones.
• Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México. ( Gaceta del Gobierno del 30 de abril del 2004 )
• Reglamento Interior del Instituto de Salud del Estado México. ( Gaceta del Gobierno del 07 de octubre de 2003 )
• Reglamento Interior de la Secretaría de Salud. ( Gaceta del Gobierno del 07 de agosto del 2000 ) reformas y adiciones.
• Reglamento de Salud del Estado de México. ( Gaceta del Gobierno del 13 de marzo del 2002 ) reformas y adiciones.
• Reglamento de Informática del Poder Ejecutivo del Estado de México. ( Gaceta del Gobierno del 16 de Junio de 1998 )
• Código de Procedimientos Administrativos del Estado de México. ( Gaceta del Gobierno del 07 de febrero de 1997 ) reformas y adiciones.
• Código Administrativo del Estado de México. ( Gaceta del Gobierno del 13 de diciembre de 2001 ) reformas y adiciones.
• Presupuesto Anual de Egresos del Gobierno del Estado de México. ( Ejercicio Fiscal del año que corresponda )
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• Acuerdo del Ejecutivo del Estado, por el que se Establecen los Lineamientos Generales de Combate a la Corrupción y a la Ineficiencia Administrativa. 1966
• Acuerdo por el que se Implanta en el Estado de México el Sistema Electrónico de Contrataciones Gubernamentales “COMPRANT EDOMEX” ( Gaceta del Gobierno del 25 de enero de 1999 )
• Acuerdo por el que se Establece el Procedimiento para la Recepción y Disposición de los Obsequios, Donaciones, o Beneficios en General que Reciban los Servidores Públicos de las Dependencias del Ejecutivo y de su Sector Auxiliar. ( Gaceta del Gobierno del 22 de Diciembre del 1989 )
• Acuerdo por el que se Establecen Prevenciones sobre la Disposición o Destino de los Obsequios o Bienes en General que Reciban los Servidores Públicos de la Administración Pública Estatal y de su Sector Auxiliar. ( Gaceta del Gobierno del 22 de Noviembre de 1990 )
• Acuerdo por el que se establecen las Normas Administrativas para la Asignación y Uso de Bienes y Servicios de las Dependencias, Organismos Auxiliares y Fideicomisos Públicos del Poder Ejecutivo Estatal. ( Gaceta del Gobierno del 05 de Mayo de 2001 )
• Normas Administrativas Aplicables a la Adquisición que por la vía de Importación Directa Afecten a las Dependencias y Entidades de la Administración Pública Federal. ( Diario oficial de la Federación del 20 de agosto de 1993 ) reformas y adiciones.
• Normas y Procedimientos Generales para la Afectación, Baja y Destino Final de Bienes Muebles que Generan las Dependencias de la Administración Pública Federal. ( Diario oficial de la Federación del 05 de agosto de 1996 ) reformas y adiciones.
• Normas para el Ejercicio y Control de las Adquisiciones Directas. ( Gaceta del Gobierno del 23 de febrero de 1998 ) reformas y adiciones.
• Normas Emitidas por la Secretaria de Administración del GEM. a. Norma No. RM-051/02-96 Intercambio de insumos entre organismos b. Norma No. RM-050/02-96 Compras de la dirección general de recursos materiales. c. Norma No. RM-047/02-96 Conservación control y distribución de insumos. d. Norma No. RM-048/02-96 Toma de inventarios e. Norma No. RM-049/02-96 Recepción, verificación general de recursos materiales. f. Norma No. RM-044/02-96 Pago de facturas. g. Norma No. RM-045/02-96 Administración y control de almacenes. h. Norma No. RM-046/02-96 Registros de entradas y salidas de almacén.
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5. POLITICAS GENERALES
1. El control de inventarios se llevará a cabo en forma permanente con cortes mensuales al último día hábil de cada mes bajo los lineamientos, principios y estrategias establecidos en los presentes procedimientos y en la legislación actual aplicable en la materia.
2. Los almacenes centrales y los almacenes de las unidades deberán llevar un registro sistemático del movimiento de bienes en kardex manual o automatizado de sus almacenes.
3. Los registros mensuales para efecto de cierre mensual se deben contemplar los registros de entradas y de salidas del día primero al día ultimo del mes correspondiente.
4. El último día hábil de cada mes los almacenes centrales y los almacenes de las unidades emitirán un informe de cierre sustentado con el informe de toma de pruebas selectivas mensuales, el reporte de entradas y de salidas de sus respectivos almacenes incluyendo en ellos las correcciones que se hayan realizado.
5. La conciliación de los almacenes centrales con los almacenes de las unidades se realizará en unidades físicas y montos por factura, anotando en el formato las que queden en transito, remitiendo la documentación soporte dentro de los 10 primeros días naturales del mes siguiente al cierre del mes que se esta conciliando.
6. La conciliación que realizará el almacén central con el departamento de contabilidad del Instituto se efectuará mensualmente en unidades monetarias, de acuerdo al calendario que de a conocer la Subdirección de Tesorería y Contabilidad en cada inicio del año, entre el día 11 y el día 20 del mes siguiente al mes que sé esta conciliando.
7. Podrán hacerse conciliaciones parciales o totales en cualquier tiempo a petición de alguna de las partes o de necesidades de información del Instituto.
8. Deberá quedar evidencia debidamente formada y autorizada por los servidores públicos responsables de las acciones, de todos y cada uno de los movimientos de los almacenes: conciliaciones u operaciones de corrección que se realicen. Dicha evidencia, estará debidamente soportada con las requisiciones, reportes, facturas y/o formatos correspondientes.
9. Los almacenes centrales elaborarán y mantendrán actualizado el catálogo de claves de insumos del I.S.E.M y lo darán a conocer oportunamente a las unidades.
10. Los almacenes centrales tendrán la responsabilidad exclusiva de asignar claves a los artículos nuevos que manejan estos y los almacenes de las unidades.
11. Las correcciones en el sistema automatizado deberán estar soportadas por un formato de corrección, debidamente autorizado en los almacenes centrales por los jefes de almacén; en los Hospitales por el jefe de los recursos materiales y el subdirector administrativo, y en las Jurisdicciones por el Jefe de Almacén y el Administrador.
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12. Todas las unidades del Instituto de Salud manejarán en sus movimientos de almacenes las mismas claves que manejen los almacenes centrales, las cuales estarán contenidas en el catálogo general de claves del ISEM.
13. Los titulares de las áreas administrativas, Recursos Materiales, Almacenes de Insumos o encargados de las mismas, serán los responsables de que en los movimientos de almacén se acaten las disposiciones establecidas en los presentes procedimientos y en las normas complementarias aplicables en la materia.
14. Todas las unidades deberán manejar un solo sistema de los movimientos de entradas, salidas y correcciones de Almacén, independientemente que para efectos funcionales u operativos manejen más de un Almacén o Sub-almacenes; entendiéndose por estos, las áreas donde se almacenan insumos homogéneos.
15. Deberán hacerse revisiones físicas periódicas contra las existencias en kardex, a efecto de verificar que las existencias en el kardex automatizado y/o manual, coincida con las existencias físicas en Almacén.
16. Los responsables de los Almacenes Centrales y de las Unidades, deberán establecer un mecanismo de revisión de insumos de sus almacenes que les permita identificar los insumos próximos a caducar, notificándolo al Departamento de Control de Abasto, a efecto de distribuirlos a las unidades, áreas de consumo, centros de salud o instituciones de sector salud.
17. Las Unidades responsables del manejo de medicamentos y material de laboratorio caducos y en mal estado físico-químico son los almacenes centrales, jurisdiccionales y hospitalarios, sub-almacenes, farmacias y laboratorio quienes deberán observar una estricta vigilancia y control de los medicamentos y/o artículos de laboratorio.
18. Los Administradores de las Unidades Médicas, los responsables de laboratorio, sub-almacenes de medicamentos y farmacias deberán verificar al momento de recibir la dotación de medicamentos y material de laboratorio, la fecha de caducidad, así como el estado físico-químico de estos en caso de que la fecha de caducidad sea menor de tres meses no deberán ser recibidos.
19. La Subdirección de Recursos Materiales es responsable de que la compra de medicamentos artículos de laboratorio y demás insumos para la salud, tengan una fecha de caducidad con un mínimo de dos años posterior a la fecha de su adquisición, o que haya una autorización expresa del área médica normativa o de la Secretaria de Salud para adquirir algunos insumos con menor período de caducidad.
20. Las Unidades responsables que cuenten con medicamentos y artículos de Laboratorio con fecha de caducidad menor a seis meses, deberán boletinar mediante oficio los bienes a las unidades médicas del Instituto, solicitándolo a la Subdirección de Atención Médica y al Departamento de Control de Abasto con el fin de promover su transferencia a otras unidades aplicativas para su consumo.
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21. Los Medicamentos y/o artículos de Laboratorio, deberán agruparse de acuerdo a la
siguiente clasificación:
QUIMICOS FARMACEUTICOS RADIACTIVOS
• Reactivos (sólidos y líquidos)
• Solventes
• Aceites
• Residuos (sólidos y líquidos)
• Medicamentos caducos (Sólidos y líquidos)
• Material de curación
• Liquido fijador cansado
• Material contaminado con radioisótopos
22. Los empaques de los medicamentos y/o artículos de laboratorio, deberán etiquetarse con:
número de clave, nombre genérico, presentación, cantidad, fecha de caducidad y número de lote.
23. Los medicamentos y/o artículos de laboratorio caducos o en mal estado, deberán
relacionarse en el formato de baja de medicamentos y/o de artículos de laboratorio caducos y en mal estado, por orden de clave de menor a mayor, cubriendo todos y cada uno de los requisitos solicitados en el mismo.
24. Los dictámenes técnicos de medicamentos y artículos de laboratorio caducos y en mal
estado serán realizados por el Laboratorio Estatal de Salud Pública, quien asignara al personal responsable de su elaboración a solicitud de la Subdirección de Recursos Materiales, responsable de los recursos materiales de las mismas.
25. El Laboratorio Estatal de Salud Pública efectuará los dictámenes técnicos con apego a las normas técnicas aplicables en la materia y a los lineamientos y disposiciones emitidos por las autoridades correspondientes.
26. Los Almacenes Centrales, deberán abastecer los medicamentos, artículos de laboratorio y
de mas insumos para la salud a las unidades médicas, con fecha de caducidad mínima de tres meses.
27. En el proceso de baja y destino final de medicamentos, material de curación y artículos de laboratorio caducos y en mal estado, deberán acatarse los requisitos establecidos en las normas técnicas y en los lineamientos y criterios establecidos por las autoridades correspondientes, que emita la Subdirección de Servicios Generales, ello con el objeto de evitar la emisión de elementos contaminantes o riesgosos para la salud.
28. Toda operación relacionada con el manejo de insumos, entradas, salidas, devoluciones de
bienes, correcciones y resguardos en almacén será autorizada únicamente por el superior jerárquico correspondiente que será en los Hospitales el Director y Subdirector Administrativos, y en las Jurisdicciones el Jefe de Jurisdicción y el Administrador. Por ningún motivo se autorizará por ausencia
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29. Los Movimientos de Almacén estarán debidamente registrados en sistema a través de kardex electrónico o manual a fin de que se refleje en forma clara y precisa las existencias físicas de los insumos.
30. El superior jerárquico de los recursos materiales, deberá realizar supervisiones periódicas a las actividades realizadas por el personal responsables del almacén.
31. La Subdirección de Recursos Materiales, las Unidades y los responsables de los almacenes deberán abstenerse de transferir, conceder, donar, obsequiar, vender o poner a disposición de otras dependencias, organismos, servidores públicos u otros particulares inventarios de su propiedad a excepción de los casos que sea autorizados por el Director General del Instituto.
32. Todas las donaciones que se reciban deberán hacerse a nombre del Instituto de Salud del Estado de México, y se registrarán en las misma unidad que las reciba, estas, deberán estar soportadas con factura, o nota correspondiente, otorgándose recibo oficial solo a petición expresa del donante y sobre bienes soportados con factura original.
33. Será responsabilidad del titular de la unidad y del administrador el registro y el envío oportuno de la documentación e información al Departamento de Contabilidad y a la Subdirección de Recursos Materiales.
34. Las unidades deberán abstenerse de aceptar donaciones o transferencias de insumos caducos próximos a caducar o en mal estado de cualquier órgano interno o institución externa, salvo bienes en buen estado que se vayan a utilizar en forma inmediata, antes de la fecha de caducidad en algún programa emergente como las campañas publicas de salud.
35. El responsable de la planeación, organización, control de los inventarios en las unidades es: el servidor público de más alta jerarquía en el organigrama de los que a continuación se mencionan en la jurisdicción el Administrador y/o el Jefe de los Recursos Materiales y en el Hospital el Administrador, el responsable del área de Recursos Materiales, y el responsable del Almacén.
36. Las Unidades proporcionarán los soportes documentales de las entradas a su almacén respecto a los cambios de la facturación generados por los almacenes centrales, para efectos de conciliación.
37. Los Almacenes centrales deberán entregar conjunta e invariablemente los insumos y la factura o facturas correspondientes a la unidad receptora de los bienes, a efecto que las unidades puedan llevar a cabo en tiempo y forma el registro a que haya lugar.
38. Los Hospitales y Jurisdicciones que cuenten con sistema electrónico de inventarios aportarán información mensual referente al total de salidas o consumos de bienes de sus almacenes a la Subdirección de Tesorería y Contabilidad y la Subdirección de Recursos Materiales para efecto de registros contables a que haya lugar. A más tardar el 4º día hábil del mes siguiente al cierre.
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39. La puesta en marcha y funcionamiento adecuado del manual de procedimientos de control de inventarios estará bajo la responsabilidad de los jefes de los almacenes centrales, hospitalarios y jurisdicciones en las áreas de su competencia.
40. Deberán levantarse dos inventarios al año, para tal efecto la Subdirección de Recursos Materiales programará en coordinación con la Subdirección de Tesorería y Contabilidad y el Organo de Control Interno las fechas para su ejecución y emitirá los lineamientos necesarios oportunamente.
41. La planeación, ejecución evaluación y control de la toma de inventarios estarán en los almacenes centrales bajo la responsabilidad del Subdirector de Recursos Materiales, el Jefe de Control de Abasto, los Jefes de los Almacenes y en las Unidades bajo la responsabilidad de los Administradores de las mismas.
42. El personal que participe en la toma de inventarios deberá ser capacitado previamente al ejercicio de actividad.
Procedimiento: Toma de Inventario en Almacenes Centrales.
43. Deben levantarse dos inventarios al año, para tal efecto, la Subdirección de Recursos Materiales en coordinación con la Subdirección de Tesorería y Contabilidad y el Organo de Control Interno programará las fechas para su ejecución y emitirá los lineamientos necesarios oportunamente.
44. El método y la técnica de evaluación será a costo promedio de cada almacén, según los registros en el sistema.
45. Los insumos para la toma de inventarios deberán acomodarse e identificarse en los racks de la siguiente manera: número de sección, número de racks, número del nivel del rack o estante e identificación con las claves de los diferentes bienes. En el caso de contar con bienes que se encuentren en el piso, estos se identificarán de la misma manera.
46. La captación de la información para efecto de los conteos se realizará conforme al siguiente orden: número de rack, de arriba hacia abajo, de izquierda a derecha y de atrás hacia delante.
47. Solo podrá participar el personal que sea asignado para efectuar el inventario y al cual se haya capacitado.
48. Los almacenes centrales deberán tener actualizado el Kardex a la fecha de cierre de movimientos, para comprobarlo con el resultado de los conteos de existencia física.
49. Los conteos físicos deberán hacerse de acuerdo a la unidad de medida establecida en el catálogo.
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50. El inventario deberá ser validado por el Jefe del Almacén, el Jefe del Departamento de Control del Abasto y el Subdirector de Recursos Materiales.
51. La toma del inventario será responsabilidad de los Jefes de los Almacenes Centrales, el Jefe del Departamento de Control del Abasto y el Subdirector de Recursos Materiales.
52. Deberá levantarse un acta de inicio y una de terminación de la toma física del inventario.
53. La presencia física de personal de otras áreas del Instituto, tales como la Contraloría Interna, Tesorería y Contabilidad y/o Auditoria Externa, antes, durante y posterior al inventario no omite ni sustituye la responsabilidad de la instancia ejecutora en la toma del inventario físico.
54. Los almacenes centrales deberán tener por separado los medicamentos o artículos caducos, así como artículos inservibles, en transito o en proceso de baja y destino final, los cuales no se podrán dar de baja en tanto no se tengan las actas de tratamiento y destino final respectivas.
55. La evaluación de los inventarios estará a cargo de la Subdirección de Recursos Materiales, con el apoyo de la Unidad de Informática y de la Subdirección de Tesorería y Contabilidad.
56. La evaluación de los inventarios físicos deberán conciliarse con los registros contables.
57. Los almacenes deberán realizar un corte de existencias antes del inventario, considerando los movimientos de entradas y salidas que correspondan al mes en que se va a realizar la toma del inventario físico.
58. La planeación de la toma del inventario, así como la organización, ejecución y control correrán a cargo de la Subdirección de Recursos Materiales.
59. El margen de diferencia aceptable global entre el Kardex y las existencias físicas no excederá el 3% del inventario total, sin embargo será obligación de los responsables de los Almacenes, investigar las diferencias resultantes en la toma del inventario físico a efecto de aclarar totalmente dichas diferencias. Si después de las aclaraciones persistieran diferencias, estas, serán registradas contablemente y autorizadas por los Directores de Administración y de Finanzas.
60. Los Almacenes deberán hacer un corte de forma semestral de acuerdo a la toma de los inventarios físicos.
61. Deberá generarse una circular a todos los órganos del ISEM y proveedores por lo menos 15 días antes de la toma de inventarios, a través de la cual se informe las fechas de la toma de inventarios físicos, informando que durante ese período no se realizarán recepciones de insumos a proveedores ni abasto a las unidades.
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Procedimiento: Recepción, Registro y Control de Insumos en Almacenes Centrales.
62. Los almacenes centrales deberán registrar en el sistema automatizado todos los insumos que ingresen en estos, provenientes de proveedores, donaciones de terceros o devoluciones.
63. Por cada ingreso se generará un reporte de entrada.
64. Todos los ingresos deberán soportarse con las facturas y los reportes de entrada correspondientes.
65. Toda entrega parcial o total deberá estar soportada con la factura correspondiente.
66. Se aplicarán los cargos a que haya lugar a proveedores que incurran en mora en la entrega de los insumos, de acuerdo a las bases de concurso y demás disposiciones aplicables al caso.
67. El Almacén deberá dar de alta en el sistema los bienes después de la recepción y generar las entradas correspondientes, dentro del horario oficial.
68. Las devoluciones al proveedor de artículos dañados, en mal estado o caducos se realizará a más tardar en dos días hábiles posteriores a la recepción.
69. Las facturas del proveedor y entradas al sistema deberán ser enviadas oportunamente al Departamento de Contabilidad para soportar las pólizas de entrada.
70. Debido a la necesidad de revisar detenida y minuciosamente los insumos que entregan los proveedores al Almacén Central, sobre todo los medicamentos y artículos de laboratorio, se ha considerado pertinente tener dos filtros de verificación física, que se describen en el procedimiento, el que efectúa el área de recepción y el que realiza la sección del almacén correspondiente. Ello permite disminuir en forma importante la aceptación de artículos no aptos para el consumo.
71. Cuando la variedad, cuantía y/o complejidad de los insumos por recibir desborden la capacidad de atención del área de recepción, las tareas de recepción de insumos deberá hacerse en forma conjunta entre la sección del almacén correspondiente y el área de recepción, a efecto de agilizar las tareas y mejorar la eficiencia y eficacia de la verificación física.
72. El Almacén Central deberá abstenerse de aceptar donaciones o transferencias de insumos caducos, próximos a caducar o en mal estado, de cualquier órgano interno o institución externa, salvo bienes en buen estado que se vayan a utilizar en forma inmediata, antes de la fecha de caducidad en algún programa emergente como las campañas públicas de salud, previa autorización del Director de Servicios de Salud.
73. Para el caso de equipos que entreguen cerrados por la empresa, deberán ser cotejados por el área usuaria en el momento de su instalación para su puesta en marcha, en presencia del proveedor y dar validez a las garantías en los procesos de licitación.
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Procedimiento: Salidas de Almacén Central.
74. Los Almacenes Centrales deberán registrar en el sistema automatizado o manual todos los insumos que salgan de sus almacenes.
75. Los Almacenes Centrales deberán entregar el abasto de insumos a las unidades, exclusivamente al personal autorizado para tal efecto.
76. El titular de la unidad y/o el administrador deberán enviar a los Almacenes Centrales el catálogo de firmas de los servidores públicos autorizados para recibir el abasto, quienes deberán ser personal involucrado en el almacén y/o que conozca esta actividad.
77. Las personas autorizadas para firmar las requisiciones a los Almacenes Centrales, son el titular de la unidad o el Administrador.
78. Todas las salidas deberán estar soportadas con las requisiciones debidamente autorizadas por el Departamento de Control de Abasto y con los datos correspondientes en cada rubro de la requisición, de no ser así, será causa del no surtimiento de la misma.
79. Por cada salida se generará un reporte de salida con número consecutivo, para los efectos de control y conciliación con los Almacenes Centrales.
80. Los Almacenes Centrales deberán enviar las salidas al Departamento de Contabilidad para soportar las pólizas de salidas correspondientes.
81. Deberán hacerse revisiones físicas periódicas contra las existencias en Kardex, a efecto de verificar que las cantidades en el kardex automatizado coincida con las existencias físicas en Almacén.
82. Las facturas que generen los Almacenes Centrales deberán ser firmadas invariablemente por el Jefe del Almacén o por el servidor público autorizado expresamente para tal efecto, y por el chofer que traslada los artículos a la Unidad.
83. Los faltantes o devoluciones de artículos facturados por los Almacenes Centrales deberán ser anotados en todos los tantos de la factura, mismas que serán corregidas en el sistema, al igual que las facturas canceladas.
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Procedimiento: Conciliación Contable del Movimiento de Insumos a través del Departamento de Control de Abasto y el Departamento de Contabilidad del ISEM.
84. El procedimiento de conciliación será de aplicación mensual, con la salvedad de hacer conciliaciones parciales durante el mes en curso correspondiente.
85. Las conciliaciones que se realicen invariablemente deberán estar soportadas por los registros de pruebas selectivas mensuales, facturas de proveedores, entradas, salidas de almacén, formatos de corrección y formatos de devolución.
86. El cierre mensual se realizará el último día hábil de cada mes.
87. Las correcciones o modificaciones resultantes de las conciliaciones deberán estar sustentadas, con la documentación soporte pertinente, tales como: minutas, formatos de correcciones debidamente requisitados, actas informativas, etc.
88. Las áreas involucradas acordarán la forma y términos de la conciliación con base en estos procedimientos.
89. Los Almacenes Centrales deberán hacer un corte de documentos de los movimientos que se realicen durante el mes, para efectos de cierre mensual.
Procedimiento: Toma de Inventario en Unidades Aplicativas.
90. Deben levantarse dos inventarios al año, para tal efecto, la Subdirección de Recursos Materiales en coordinación con la Subdirección de Tesorería y Contabilidad y el Organo de Control Interno programará las fechas para su ejecución y emitirá los lineamientos necesarios oportunamente.
91. En el transcurso de cada mes los almacenes de las unidades harán pruebas selectivas de inventarios por tipo de suministro, los cuales se efectuarán aleatoriamente en el 15% de los inventarios.
92. El método y la técnica de evaluación se realizará a costo promedio de la unidad según registros.
93. Los insumos para la toma de inventarios deberán acomodarse e identificarse en los kardex de la siguiente manera: número de sección, número de racks, número del nivel del rack o estante e identificación con las claves de los diferentes bienes. En el caso de contar con bienes que se encuentren en el piso, estos se identificarán de la misma manera.
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94. La captación de la información para efecto de los conteos se realizará conforme al siguiente orden: número de rack, de arriba hacia abajo, de izquierda a derecha y de atrás hacia delante.
95. Solo podrá participar el personal que sea asignado para efectuar el inventario y al cual se haya capacitado.
96. En todos los almacenes deberán tener actualizado el Kardex a la fecha de cierre de movimientos, para comprobarlo con el resultado de los conteos de existencia física.
97. Para efectuar el inventario no deberá haber cajas fraccionadas o incompletas, según la unidad de medida de entradas.
98. El inventario deberá ser validado en Jurisdicciones; por el Jefe de Jurisdicción, Administrador y Encargado del Almacén; y en los Hospitales por el Subdirector Administrativo y el Jefe de Recursos Materiales y/o Encargado del almacén.
99. La toma del inventario será responsabilidad en los Hospitales: del Subdirector Administrativo, el Jefe de Recursos Materiales y el Jefe del Almacén; en las Jurisdicciones: del Administrador, el encargado de los Recursos Materiales y el encargado del Almacén.
100. Deberá levantarse un acta de inicio y una de término de la toma física del inventario.
101. La presencia física de personal de otras áreas del Instituto, tales como la Contraloría Interna, Tesorería y Contabilidad y/o Auditoria Externa, antes, durante y posterior al inventario no omite ni sustituye la responsabilidad de la instancia ejecutora en la toma del inventario físico.
102. Los almacenes deberán tener por separado los medicamentos o artículos caducos, así como artículos inservibles, en tránsito o en proceso de baja y destino final, los cuales no se podrán dar de baja en tanto no se tengan las actas de tratamiento y destino final respectivas.
103. La primera toma de inventario de las unidades la realizará la unidad al costo promedio vigente en los almacenes centrales, y las evaluaciones subsecuentes las realizará la unidad a costo promedio de sus registros.
104. Las existencias físicas producto de compras directas, donaciones o transferencias, deberán relacionarse e inventariarse por separado, para efectos contables.
105. La evaluación de los inventarios estará a cargo del Almacén de la Unidad, con el apoyo del área contable de la misma la Subdirección de Tesorería y Contabilidad y la Unidad de Informática del ISEM.
106. La evaluación de los inventarios físicos deberán conciliarse con los registros contables.
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107. Los almacenes deberán realizar un corte de existencias antes del inventario, considerando los movimientos de entradas y salidas que correspondan al mes en que se va a realizar la toma del inventario físico.
108. Los Almacenes deberán hacer un corte de forma semestral a la toma de los inventarios físicos.
109. Deberá generarse una circular a todos los Centros de Consumo en Hospitales y Centros de Salud en Jurisdicciones por lo menos 15 días antes de la toma de inventarios, a través de la cual se informe las fechas de la toma de inventarios físicos, y que durante ese periodo no se realizará abasto a dichos centros.
110. Las diferencias entre el kardex y las existencias físicas en conteos deberán ser aclaradas por los jefes de los almacenes de las unidades.
Procedimiento: Recepción, Registro y Control de Insumos en Unidades Aplicativas.
111. Los almacenes de las Unidades deberán registrar en el sistema automatizado o manual todos los insumos que ingresen a las Unidades, ya sea provenientes del Almacén Central y/o donaciones, transferencias o compras directas.
112. Todos los ingresos deberán soportarse con las facturas, reportes de entrada y formatos de devolución y de corrección en su caso.
113. El Almacén deberá dar de alta los bienes en sistema automatizado o manual, inmediatamente después de la recepción y generar los reportes de entrada correspondientes.
114. El Almacén debe generar el último día hábil del mes un reporte de cierre mensual de las entradas ocurridas durante ese periodo, y lo enviará al Departamento de Control de Abasto para efectos de conciliación.
115. Las unidades deberán abstenerse de aceptar donaciones o transferencias de insumos caducos próximos a caducar o en mal estado de cualquier órgano interno o institución externa, salvo bienes en buen estado que se vayan a utilizar en forma inmediata, antes de la fecha de caducidad en algún programa emergente como las campañas públicas de salud.
116. El formato de faltantes, devoluciones o rechazos se utilizará en el momento de la entrega-recepción de los bienes o posteriormente, cuando se detecten faltantes, omisiones o defectos de artículos.
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Procedimiento: Salidas de Almacén a Centros de Consumo.
117. Los Almacenes de las Unidades Hospitalarias registrarán en el sistema automatizado o manual los insumos que salgan de sus almacenes.
118. Todas las salidas deberán estar soportadas con las requisiciones internas de las áreas o centros de consumo.
119. Todas las requisiciones para ser surtidas deberán estar firmadas de autorización por el responsable del servicio o responsable del Centro de Salud solicitante, y verificado por el responsable del almacén.
120. Por cada entrega se generará una salida con numero consecutivo, para los efectos de control y conciliación con el Departamento de Control de Abasto y el Departamento de Contabilidad del ISEM.
121. El último día hábil de cada mes, el Almacén de la Unidad emitirá un reporte de cierre de las salidas, el cual será enviado al Departamento de Contabilidad y al Departamento de Control de Abasto oportunamente para efectos de conciliación.
122. Los reportes de cierre de salidas deberán contener la evaluación de los insumos a costo promedio, así como la validación con las firmas correspondientes del Director, Subdirector Administrativo y del Jefe de Recursos Materiales de los Hospitales respectivos; Y en su caso por el Administrador y Jefe del Almacén por lo que respecta a las Jurisdicciones.
123. Deberán hacerse revisiones físicas periódicas contra las existencias en kardex, a efecto de verificar que las listas en kardex automatizado coincida con las existencias físicas en Almacén.
124. Los Centros de Consumo o Centros de Salud, cuando detecten anomalías en los insumos entregados por el Almacén de la Unidad (jurisdicción u hospital), levantarán un acta informativa o circunstanciada, donde se anoten la fecha, lugar y hora, así como las condiciones bajo las cuales se detectó el faltante, insumos en mal estado, caducos o próximos a caducar, etc., y lo informarán a la brevedad al Almacén de la Unidad para los efectos a que haya lugar.
125. Las devoluciones de insumos de los Centros de Consumo o de Salud al almacén deberán estar soportadas por un formato de devolución debidamente requisitado.
126. Los Almacenes de la Unidades deberán llevar un riguroso control, tratamiento y destino de los artículos devueltos para efectos de conciliación y evaluación de los inventarios.
127. Los hospitales y Jurisdicciones aportarán información mensual referente al total de salidas o consumo de bienes de sus almacenes cotizados al costo promedio según registros, a la Subdirección de Tesorería y Contabilidad y a la Subdirección de Recursos Materiales, soportados con los reportes de las salidas correspondientes, para efecto de registros contables a que haya lugar.
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Procedimiento: Devoluciones de Insumos al Almacén Central.
128. Las devoluciones de insumos de los Centros de Consumo o de Salud al Almacén Central se formalizarán de acuerdo a los lineamientos establecidos en estos procedimientos.
129. Pueden ser objeto de devolución los insumos que no reúnan las características técnicas y de calidad necesarias para ser utilizados en Centros de Consumo o Centros de Salud.
130. Por cada devolución deberá llenarse un formato de devolución, mismo que deberá ser autorizado por el Jefe del almacén y en su ausencia por el titular de la Administración.
131. Las devoluciones se darán de alta en el sistema automatizado o manual, de acuerdo a la estructura y a las claves de los insumos devueltos.
132. El Almacén de la Unidad emitirá un reporte de cierre de devoluciones el último día hábil del mes, soportado con los formatos de devolución correspondientes.
133. El alta de una devolución se soportará con un formato de corrección de la factura en el sistema del Almacén, o en su caso con la cancelación de la misma.
Procedimiento: Compras Directas en Unidades.
134. Las compras directas en las unidades se podrán realizar solamente en casos emergentes y previo sello de no existencia de los Almacenes Generales Toluca y Tultitlán, y sea necesario surtir con urgencia el insumo.
135. Las compras directas deberán ser autorizadas por el administrador o la persona que cumpla tal función en la Unidad administrativa, y en su ausencia deberá ser autorizada por el Titular de la Unidad.
136. En las compras directas deberán acatarse las disposiciones, lineamientos, criterios y políticas establecidas por el Gobierno del Estado y la Federación en materia de Adquisiciones y Servicios.
137. Los insumos obtenidos por compras directas, deberán ser registrados invariablemente con una clave especial en el sistema de control de inventarios del Almacén de la Unidad en los términos que se establecen en estos procedimientos.
138. El último día hábil de cada mes, el Almacén emitirá un reporte de las compras directas que se hicieron durante ese mes.
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139. Los insumos en almacén derivados de compras directas, se informarán y valuarán por separado de acuerdo a las disposiciones financieras del Instituto
140. Las compras directas deberán ser facturadas a nombre del Instituto de Salud del Estado de México.
Procedimiento: Transferencia de Insumos entre Almacenes de Unidades.
141. Las solicitudes de insumos de una unidad hacia otra deberá formalizarse invariablemente mediante una solicitud, la cual deberá ser autorizada por el Titular de la Unidad, el Subdirector Administrativo o en su ausencia por alguno de los Subdirectores Médicos.
142. Las solicitudes de insumos deberán ser formalizadas mediante la firma de autorización del Titular de la Unidad o el Administrador de la misma.
143. Todas las transferencias entre unidades deberán ser registradas en el sistema, tanto las salidas como las entradas con una clave especial, para efectos de conciliación de movimientos de insumos entre las distintas Unidades Aplicativas del ISEM.
144. Todas las transferencias que se realicen entre unidades deberán ser notificadas al Departamento de Control de Abasto conforme a lo establecido en el presente procedimiento.
145. Al final de cada mes las unidades emitirán un informe de cierre de transferencias enviadas o recibidas de otras unidades, el cual se anexará a los informes de cierre de entradas o salidas que se enviarán al Departamento de Control de Abasto para efectos de conciliación.
146. Ninguna unidad podrá realizar transferencias de insumos a instituciones privadas o públicas, para evitar el deterioro del patrimonio del Instituto.
147. Las transferencias se informarán por separado en el informe de cierre mensual para evitar duplicidad de los registros.
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Procedimiento: Donaciones de Insumos al ISEM.
148. Se debe entender por donaciones aquellos bienes, medicamentos, efectivo y artículos varios obsequiados al Instituto de Salud o a alguna unidad del mismo, por alguna persona física, empresa o institución pública o privada; los cuales podrán ser utilizados por las unidades médicas y/o administrativas en el desempeño de sus actividades.
149. Toda donación deberá hacerse a nombre del Instituto de Salud del Estado de México, por lo que queda prohibido recibir donaciones a titulo personal, cuando estas sean a favor del Instituto, de acuerdo a lo establecido en la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios.
150. La Unidad Médica y Administrativa que reciba la donación deberá enviar una copia del informe de cierre a la Subdirección de Tesorería y Contabilidad cuando sean insumos médicos, a la Subdirección de Servicios Generales y Control Patrimonial para el caso de activo fijo, en un plazo no mayor de 30 días, para los efectos de información a que haya lugar.
151. Los Centros de Salud que reciban bienes en donación, deberán realizar el tramite de regularización a través de la Jurisdicción Sanitaria correspondiente.
152. Todas las donaciones deberán ser registradas en los estados financieros del Instituto en cuentas de orden.
153. Todas las donaciones de insumos que se hagan a las unidades deberán ser registradas en las mismas unidades receptoras del bien.
154. Las donaciones hechas al Instituto deberán ser presentadas al consejo interno para su aprobación correspondiente, integradas en los estados financieros bimestrales que se someten a su consideración.
155. La unidad receptora, para efectos de aceptación, revisará que los bienes en cuestión cumplan con los requerimientos técnicos y normativos del servicio que presta el Instituto.
156. La Subdirección de Atención Médica, podrá verificar en cualquier tiempo los bienes donados, especialmente los que sean susceptibles de transferir a otras unidades para su utilización.
157. Las donaciones se darán a conocer al Departamento de Contabilidad, en un informe por separado, para efectos de registro contable.
158. Las Unidades deberán abstenerse de aceptar donaciones o transferencias de insumos caducos, próximos a caducar o en mal estado de cualquier órgano interno o Institución externa, salvo bienes en buen estado que se vayan a utilizar en forma inmediata, antes de la fecha de caducidad en algún programa emergente, como las campañas públicas de salud.
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Procedimiento: Conciliación de Movimientos de Insumos entre el Departamento de Control de Abasto y los Almacenes de las Unidades.
159. El Departamento de Control de Abasto y los responsables de los Almacenes de las Unidades, deberán conciliar los movimientos de entradas y salidas al final de cada mes, y las salidas de insumos del Almacén Central contra las entradas a los almacenes de las unidades correspondientes.
160. Las unidades enviarán mensualmente un reporte de cierre de salidas y las bases de datos de sus existencias al Departamento de Contabilidad con la valuación de los insumos a costo promedio, para efectos de registro contable del Instituto.
161. Los Almacenes de las Unidades generarán los reportes de cierre de movimientos al final de cada mes debidamente firmados por el Director, Subdirector Administrativo y Jefe de recursos Materiales en los Hospitales; y por el Jefe, Administrador y Jefe de Almacén en las Jurisdicciones.
162. Los reportes de cierre deberán estar soportados con: • Entradas: Facturas de Almacén Central y Reportes de Entradas. • Salidas: Requisiciones internas y Reportes de Salidas. • Correcciones: Facturas de Almacén Central y Reportes de Entrada.
Para efectos de Información: • Compras Directas: Facturas y Reportes de Entradas. • Transferencias: Requisiciones de la unidad Solicitante y Reportes de
Entradas. • Donaciones: Oficio-formato de Donación, Formato de Alta por
Donación de Bienes de Consumo y Reportes de Entrada por Donación.
163. De cada conciliación de entradas al Almacén de la Unidad, con las salidas de los Almacenes Centrales se generará un informe de diferencias las cuales deberán ser aclaradas, así como un informe de cifras conciliadas, los cuales serán firmados por el responsable de la conciliación del Departamento de Control de Abasto y de la Unidad correspondiente.
164. Las propuestas de corrección de las diferencias deberán ser formalizadas a través de un acta o minuta y formato de corrección, firmados por los responsables de los Almacenes Centrales, Subdirector Administrativo en el caso de los Hospitales, y por el Administrador para el caso de las Jurisdicciones.
165. Las correcciones de las conciliaciones deberán realizarse en un plazo de tres días hábiles posteriores al cierre.
166. La conciliación entre el Departamento de Control de Abasto y los Almacenes de la Unidades se realizará a través del Departamento de Control de Abasto de acuerdo a los montos por las facturas, entre los diez primeros días siguientes al término del mes que se concilia.
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6. FUNCIONES DE LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS INVOLUCRADAS
ALMACENES CENTRALES
• Emitir la normatividad que se deberá observar para el adecuado almacenamiento de los bienes que se adquieran, a fin de coordinar y controlar el funcionamiento del instituto.
• Recibir y verificar los insumos que reúnan las condiciones señaladas en la documentación oficial correspondiente con el propósito de llevar a cabo su adecuado control interno y su estricta vigilancia física.
• Acomodar y custodiar los insumos que reúnan las condiciones señaladas en la documentación oficial correspondiente con el propósito de llevar a cabo su adecuado control interno y su estricta vigilancia física.
• Diseñar y operar un adecuado sistema de control interno mediante el registro oportuno de las entradas y salidas de insumos cuidando que estas tengan la documentación soporte.
• Formular y coordinar la programación de entrega de insumos a las diferentes areas del instituto mediante la definición de rutas de acuerdo a su ubicación geográfica
• Realizar y controlar el surtimiento de insumos de acuerdo a las solicitudes de suministro que formulen las diferentes unidades que integran el instituto y el programa anual de abasto del Departamento de Control de Abasto.
• Realizar y coordinar periódicamente inventarios por muestreos con el propósito de validar las existencias y detectar a tiempo posibles desviaciones para tomar oportunamente las decisiones para su corrección.
• Coordinar con la Secretaría de Salud un eficiente programa de verificación y chequeo de las condiciones y características de los insumos para darles el tratamiento o salida para preveer su caducidad o descomposición.
• Registrar y coordinar con las áreas de salud los insumos en desuso obsoletos o caducos y tramitar su baja y destino final de acuerdo a las disposiciones técnicas procedimientos y demás normas vigentes sobre la materia.
• Llevar a cabo mensualmente las pruebas selectivas de inventarios y efectuar inventarios de mediados de año y de cierre anual de ejercicio en coordinación con las areas involucradas preparando para tal efecto la documentación necesaria.
• Programar la ejecución de las pruebas selectivas de inventarios mensuales así como el inventario semestral y anual en las unidades.
• Corroborar la suficiencia, exceso o ausencia de normas y políticas del ISEM y su recuperación en la eficiencia de las funciones y comunicarlas a la Unidad de Modernización Administrativa para que se realicen las modificaciones a que haya lugar.
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• Realizar o recomendar que se efectúen los estudios pertinentes para el adecuado uso del espacio físico de los almacenes, así como el acomodo de los insumos que ingresen al almacén.
• Verificar a través de pruebas selectivas, si no existen desviaciones en la aplicación u observancia de las normas, políticas y procedimientos en los almacenes.
• Determinar la técnica de evaluación de los inventarios e instrumentar en colaboración con el Departamento de Contabilidad y el apoyo de la Subdirección de Informática, los mecanismos pertinentes para la evaluación de los mismos.
• Cerciorarse de que los inventarios físicos se comparen contra los inventarios en Kardex y contra los registros contables, determinando diferencias sujetas de aclaraciones y de esta manera implementar las acciones preventivas y correctivas pertinentes.
• Verificar que en los controles y registros de mermas y desperdicios se asegure su minimización mediante el reaprovechamiento, mejora en el manejo de inventarios y conservación en climas idóneos.
• Prever lo necesario para la conservación y rehabilitación de los inmuebles de almacenes centrales, así como la instalación de equipos y señalamientos de seguridad.
• Levantar con el apoyo de la Unidad de Asuntos Jurídicos y el Organo de Control Interno, las actas informativas o circunstanciadas sobre los hechos y/o siniestros o eventualidades que se susciten en los almacenes siempre y cuando existan daños a los bienes o insumos para la salud que se resguardan y promover las aclaraciones ante las autoridades correspondientes.
ALMACENES DE LAS UNIDADES
• Diseñar, operar y controlar el funcionamiento del almacén de la Unidad acatando la normatividad que deberá observarse para el adecuado almacenamiento de los bienes que ingresen al almacén de la Unidad.
• Recibir y verificar los insumos que sean entregados por los almacenes centrales, por otras unidades, proveedores o donadores, con base en las especificaciones técnicas o normativas señaladas por las áreas usuarias y/o de responsabilidad y demás normas vigentes sobre la materia.
• Acomodar y custodiar los insumos que reúnan las condiciones señaladas por las áreas usuarias y/o de responsabilidades en la documentación oficial correspondiente, con el propósito de llevar a cabo su adecuado control interno y su estricta vigilancia física.
• Diseñar y operar un adecuado sistema de control interno, mediante el registro oportuno de las entradas y salidas de insumos.
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• Formular y coordinar la programación de insumos a los diferentes centros de consumo o centros de salud del Instituto, mediante el establecimiento de criterios de abasto de acuerdo a sus necesidades y ubicación geográfica.
• Realizar y controlar el surtimiento de insumos, de acuerdo a las solicitudes de suministro que formulen los diferentes centro de consumo o centros de salud respectivos y/o el programa anual de abasto.
• Diseñar y operar un eficiente sistema de verificación y chequeo de las condiciones y características de los insumos y darles el tratamiento o salida oportuna a efecto de evitar su caducidad o descomposición anticipada.
• Registrar y custodiar los insumos en desuso, obsoletos o caducos y tramitar su baja y destino final de acuerdo a las disposiciones técnicas, procedimientos y demás normas vigentes sobre la materia.
• Llevar a cabo mensualmente las pruebas selectivas de inventarios, así como los inventarios de mediados de año y de cierre anual del ejercicio, en coordinación con las áreas involucradas, preparando para tal efecto la documentación necesaria.
• Realizar o recomendar que se efectúen los estudios pertinentes para el adecuado uso del espacio físico de los almacenes, así como el acomodo de los insumos que ingresen al almacén.
• Corroborar la suficiencia, exceso o ausencia de normas y políticas del ISEM y su recuperación en la eficiencia de las funciones y reportarlo a la Unidad de Modernización Administrativa para que se realicen las adecuaciones correspondientes.
• Verificar a través de pruebas selectivas si no existen desviaciones en la aplicación u observancia de las normas, políticas y procedimientos en los almacenes.
• Cerciorarse de que los inventarios físicos se comparen contra las existencias en Kardex, determinando diferencias sujetas de aclaraciones e implementar las acciones preventivas y correctivas pertinentes.
• Verificar que en los controles y registros de mermas y desperdicios se asegure su minimización mediante el reaprovechamiento y mejora en el manejo de los insumos.
• Prever lo necesario para la conservación y rehabilitación de los inmuebles de almacenes, así como la instalación de equipos y señalamientos de seguridad.
• Levantar con el apoyo de la Unidad de Asuntos Jurídicos y el Organo de Control Interno actas informativas o circunstanciadas sobre los hechos y/o siniestros o eventualidades que se susciten en el almacén, siempre y cuando existan daños a los bienes o insumos para la salud que se resguardan y promover las aclaraciones ante las autoridades correspondientes.
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DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
• Llevar a cabo el registro contable de los movimientos de inventarios e incorporarlos en los estados financieros del Instituto.
• Definir y establecer en coordinación con la Subdirección de Recursos Materiales el método y las técnicas de evaluación de los inventarios de insumos en el Instituto.
• Conciliar mensualmente con los almacenes los saldos existentes reportados durante el mes, en moneda nacional.
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7. SISTEMA OPERATIVO
INSUMOS PROCESO RESULTADO
- RECEPCION
- ENTRADAS
- SALIDAS
- CORRECCIONES
- DEVOLUCIONES
- TRANSFERENCIAS
- DONACIONES
- COMPRAS DIRECTAS
- INICIAL
- SEMESTRAL
- ANUAL
RETROALIMENTACION
SOLICITA LOS SERVICIOS A :QUE EVALUADOS EN RELACIONA LA EFECTIVIDAD GENERANUNA :
QUE PERMITEN EL LOGRO DE LOS SIGUIENTES :
QUE ES EL RESULTADO DE MANIFESTAR UN LOGRO O UNA DESVIACION,O BIEN, UN ACUERDO O DESACUERDO PROVOCANDO MODIFICACIONES A :
LA SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES A TRAVES DE LOS ALMACENES CENTRALES,ALMACENES HOSPITALARIOS Y JURISDICCIONALES, Y MEDIANTE EL ESTABLECIMIENTO DE UNINSTRUMENTO ADMINISTRATIVO QUE PERMITA EFICIENTAR EL PROCESO DE REGISTRO YCONTROL DE LOS INVENTARIOS DE INSUMOS, REALIZAN LOS SIGUIENTES PROCEDIMIENTOS:
MOVIMIENTOS DE ALMACEN:
INVENTARIOS:
ISEM
ALMACENES CENTRALES ALMACENES DE UNIDAD DEPARTAMENTODE CONTABILIDAD
- PROVEEDORES DE BIENES.
- DONACIONES.
- INVENTARIO INICIAL.
- REPORTE DE ENTRADAS.
- RECEPCION DE REGISTRO DE INVENTARIOS.
- GUARDA Y CONCERVACION DE BIENES.
- REGISTRO Y REPORTE DE SALIDAS DE ALMACEN.
- ABASTO.
- DONACIONES.
- TRANSFERENCIAS.
- INVENTARIO INICIAL.
- RECEPCION DE REGISTRO DE INVENTARIOS.
- GUARDA Y CONCERVACION DE BIENES.
- REGISTRO Y REPORTE DE SALIDAS DE ALMACEN.
- REGISTRO DE INVENTARIO INICIAL.
- REPORTE DE ENTRADAS Y SALIDAS DE BIENES.
- REGISTRO DE LOS INVENTARIOS DE INSUMOS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL ISEM.
- REPORTE DE MOVIMIENTOS DE INVENTARIOS CONCILIADOS.
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8. PROCEDIMIENTOS CONTENIDOS
8.1 PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS EN ALMACENES CENTRALES
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8.1.1 PROCEDIMIENTO: TOMA DE INVENTARIO EN ALMACENES CENTRALES.
8.1.1.1 OBJETIVO: Proporcionar a los almacenes centrales un instrumento administrativo que integre las acciones, los elementos y las técnicas necesarias para efectuar la toma de Inventarios.
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8.1.1.2 PROCEDIMIENTO: TOMA DE INVENTARIO EN ALMACENES CENTRALES.
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
1 SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES / SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
Toda vez que ya ha sido determinada la fecha de toma de inventario por acuerdo de la Subdirección de Recursos Materiales y la Subdirección de Tesorería y Contabilidad, elaboran y turna oficio en el que comunican a los almacenes centrales para que realicen las acciones correspondientes.
2 ALMACEN CENTRAL/ JEFATURA/ SECCIONES
Recibe comunicado, se entera y realiza las acciones correspondientes a la toma del inventario: 1. Acomodar y estibar en el o los anaqueles respectivos
los insumos, e identificarlos con su clave y descripción.
2. Elaborar un croquis de localización de rack por área y enumerar las secciones en forma progresiva a fin de determinar la ruta de conteo.
3. Emitir los listados de bienes por sección y subsección.
4. Identificar con marbetes los anaqueles, haciendo anotaciones con la descripción de los artículos.
Firma los croquis de localización de rack por área, así como los listados de bienes y los turna al área de computo para su captura.
3 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE COMPUTO
Recibe los croquis y los listados en borrador, efectúa captura, emite los listados de insumos en original y copia, anotando las claves, presentación y descripción de los artículos, con los cuales se llevarán a cabo los conteos uno, dos y tres. Entrega los listados al Jefe de del almacén, junto con los croquis.
4 ALMACEN CENTRAL/ JEFATURA Obtiene croquis y listados, instala la mesa de control, forma las parejas de trabajo, las cuales estarán integradas por un contador y un anotador. Elabora el acta de inicio en original y dos copias y listado de las parejas de trabajo y las turna al Jefe de Sección.
5 ALMACEN CENTRAL/ JEFE DE SECCIÓN POR SECCIÓN
Recibe croquis, listados, relación de parejas de trabajo, el acta de inicio de toma de inventario y procede a entregar la documentación a las parejas de trabajo.
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DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
6 PAREJAS DE TRABAJO/ JEFES DE SECCION/ REPRESENTANTE DE LA CONTRALORIA
Reciben una copia de los listados y una del croquis, y proceden a efectuar la toma del inventario. El contador cuenta las unidades existentes de acuerdo a la presentación de los insumos, y el anotador asienta en los espacios que corresponda en los listados las cantidades existentes. Esta acción se repite en todas las secciones del almacén. Al término del conteo firman de visto bueno en el espacio correspondiente al primer conteo los que hayan intervenido, y entregan los listados de material inventariado a la mesa de control junto con el croquis.
7 ALMACEN CENTRAL/ MESA DE CONTROL/ SECCIÓN
Recibe los listados y croquis, desprende el registro del primer conteo y le aplica una protección (cinta adhesiva transparente). Entrega los listados al área de computo para su captura.
8 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE COMPUTO
Recibe primer conteo, captura la información y entrega listados al responsable de sección para verificar la captura; en caso de que exista error se corrige y se emite validación por parte del responsable de la sección.
9 PAREJAS DE TRABAJO/ JEFES DE SECCION/ REPRESENTANTE DE LA CONTRALORIA
Reciben los listados y efectúan los segundos conteos. Al finalizar el conteo, firman los que hayan intervenido y los entregan a la mesa de control.
10 ALMACEN CENTRAL/ MESA DE CONTROL
Recibe el segundo conteo, desprende el registro del segundo conteo y le aplica una protección (cinta adhesiva transparente). Entrega al Area de Computo el conteos realizado, para su captura.
11 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE COMPUTO
Recibe el segundo conteo, captura la información, y entrega listado al responsable de la sección para verificar la captura; en caso de que exista error se corrige y se emite validación por parte del responsable de la sección. Emite un “Reporte de Diferencias” en original y dos copias, firma y lo entrega al responsable de sección.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 34
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD 12 ALMACEN CENTRAL/
JEFE DE SECCIÓN Recibe los conteos y el reporte de diferencias, coteja la información minuciosamente con el Jefe del Almacén, si existe diferencia entre el primero y segundo conteo. Entrega los listados, los croquis y el reporte de diferencias al representante de la Contraloría, para efectuar los terceros conteos.
13 PAREJAS DE TRABAJO/ JEFES DE SECCION/ REPRESENTANTE DE LA CONTRALORIA
Reciben listados, croquis y reporte de diferencias, efectúan el tercer conteo de artículos donde haya diferencias y al finalizar, firman todos los que hayan participado en el conteo y entregan la documentación a la mesa de control.
14 ALMACEN CENTRAL/ MESA DE CONTROL
Recibe los listados del tercer conteo, el reporte de diferencias, desprende y aplica cinta protectora (cinta adhesiva transparente) al registro del tercer conteo y lo turna al Area de Computo.
15 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE COMPUTO
Recibe terceros conteos, captura los datos, emite un nuevo reporte de diferencias en original y dos copias, lo coteja contra el kardex, lo firma y lo turna al Jefe del Almacén. Archiva una copia del reporte.
16 ALMACEN CENTRAL Recibe los listados del tercer conteo y el reporte de diferencias en original y dos copias, archiva el original y turna copias a la Subdirección de Recursos Materiales y al Departamento de Control de Abasto, y en caso de que exista diferencia el Almacén Central después procede a aclararlas.
17 ALMACEN CENTRAL/ DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO/ JEFES DE SECCION
Reciben el reporte de diferencias, investigan entradas, salidas, correcciones, etc., una vez encontrados los errores elaboran un “Reporte de Aclaraciones” y requisita el “Formato de Correcciones” en original y dos copias, anexando los soportes respectivos, firman ambos documentos los jefes de los Departamentos de Almacén Central y de Control de Abasto, Jefes de Sección, y los turnan al Area de Computo.
18 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE COMPUTO
Recibe el reporte y formato de correcciones en original y copia, así como la documentación soporte, realiza las correcciones en el sistema, emite el reporte del inventario en original y dos copias, lo firma y lo turna al Jefe del Almacén. Archiva copia del formato y del reporte de correcciones.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 35
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
19 ALMACEN CENTRAL/ JEFATURA Recibe el reporte de inventario, reporte de aclaraciones y formato de correcciones en original y copia, así como la documentación soporte, revisa la documentación, firma el reporte del inventario, archiva las copias y determina:
20 ALMACEN CENTRAL/ JEFATURA Si aún existen diferencias por mermas u otra causa desconocida, elaboran una minuta en original y tres copias, en la que se describen las diferencias no solventadas, así como las causas de las mismas, firman en todos los tantos los Jefes de Sección, el Jefe del Almacén, el Jefe de Control del Abasto y el Subdirector de Recursos Materiales.
21 ALMACEN CENTRAL/ JEFATURA Si no hay diferencias y una vez concluidos los trabajos levanta el acta de conclusión de inventario en original y dos copias, anexa los originales del reporte de inventario, reporte de aclaraciones, reporte de correcciones y de la documentación soporte. Con base a lo anterior, elabora el reporte final del inventario en original y dos copias, anexa y turna toda la documentación al Jefe del Almacén y al Departamento de Control de Abasto.
22 ALMACEN CENTRAL/ MESA DE CONTROL
Recibe el acta de conclusión del inventario, y en su caso la minuta de diferencias no solventadas, el reporte de inventario, el reporte de aclaraciones, el formato de correcciones y la documentación soporte; anexa los planos, acta de inicio, listados de conteo y reporte de diferencias.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 36
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
23 JEFE DEL ALMACEN/ JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTROL DEL ABASTO
Recibe la documentación: • Reporte final del inventario, • Croquis, • Actas de inicio, • Acta de conclusión, • Minuta de diferencias no solventadas, • Reportes de inventario, • Reportes de aclaraciones, • Formato de correcciones, • Documentación soporte
Distribuye original y copias y archiva las propias. Envía los originales del formato de correcciones, reporte final del inventario y minuta de diferencias no aclaradas, a la Subdirección de Tesorería y Contabilidad.
24 SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
Recibe el reporte final del inventario, minuta de diferencias no aclaradas y el formato de correcciones; emite las pólizas, las compara contra los reportes de correcciones (documentación soporte), emite una póliza de ajuste soportada con la minuta enviada por el Almacén Central debidamente firmada, firma, recaba y solicita autorización de la misma por parte de las Direcciones de Administración y de Finanzas.
25 DIRECCION DE ADMINISTRACION/ DIRECCION DE FINANZAS
Reciben las pólizas y la póliza de ajuste, se enteran, firman de autorización y las devuelven a la Subdirección de Tesorería y Contabilidad
26 SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD/ DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Recibe las pólizas y la póliza de ajuste autorizada, registra contablemente y lo archiva para su control.
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 37
L IST ADO S
INICIO
1
8.1.1.3 PROCEDIMIENTO: TOMA DE INVENTARIO EN ALMACENES CENTRALES.SU BDIRECCION DE
T ESO RERIA Y CO NT ABIL IDAD /SU BDIRECCION DE
RECURSOS M AT ERIAL ES
DETERM INA,ELABORA Y
TURNA.
2
1
O F ICIO
0
OF ICIO
0
RECIBE, SE ENTERA, REALIZA,ELABORA. F IRM A Y TURNA.
CRO QUIS3
RECIBE, CAPTURA, EM ITE YENTREGA.
L IST AD OS
CRO Q UIS
L IST ADOS
CRO Q UIS
4
OBTIENE, INSTALA, FORM A,ELABORA Y TURNA.
L IST ADO S
CRO QUIS
REL ACION DE PAREJ AS DE
T RABAJO
1
AC T A DE INICIO
0
2
CROQ UIS
5
L IST ADO S
REL ACIO N DE PAREJAS DE
T RABAJO
ACT A DE INICIO
0
6
RECIBE YENTREGA.
RECIBE,EFECTUA,FIRM AN YENTREGAN.
CRO QUIS
L IST ADOS
7
CROQ UIS
L IST ADO S
1 °CO NT EOS
9
RECIBE, EFECTUA,FIRM A Y ENTREGA.
CRO QUIS
L IST ADOS
A
ALM ACEN CENTRAL /JEFATURA
ALMACEN CENTRAL /AREA DE CO MPUTO
ALMACEN CENTRAL /M ESA DE CO NTRO L/
JEFE DE SECCIÓ N
10
CROQ UIS
L IST ADO S
RECIBE,DESPRENDE 2° CONTEO
Y ENTREGA.
2 °CO NT EO S
PAREJAS DE TRABAJO/JEFES DE SECCION/
REPRESENTANTE CONTRALORIA
ALM ACEN CENTRAL/DEPARTAMENTO DE CO NTRO L
DE ABASTO
SUBDIRECCIO N DE TESO RERIA YCO NTABILIDA/D
DIRECCIO N DE ADM INIST RACIO N/DIRECCION DE F INANZ AS
RECIBE Y ENTREGA.
8
RECIBE Y CAPTURA.
1 °CO NT EOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 38
F O R M AT O D EC O R R EC C IO N E S
01
21
SU B D IR E C C IO N D ET E SO R ER IA Y C O N T A B IL ID A D /
SU B D IR E C C IO N D ER E C U R SO S M A T E R IA L E S
11
10
R EC IBE ,C AP TU R A ,EM ITE ,F IR M A YEN T R EG A .
12
R EC IBE , C O T EJ A , R E VISA , R E SG U A R D AE N TR E GA .
A LM A C E N C E N T R A L /JE F A T UR A
A LM A CE N C E N T R A L /A R E A D E C O M P U T O
A LM A C E N CE NT R A L /M E S A D E CO N T RO L
A
2 °C O N T EO
2
R E PO R T ED E
D IF E R EN C IAS
1 °C O N T EO S
2 °C O N T EO S
R EP O R T ED E
D IF ER E N C IA S0
1
C R IQ U IS
L IS T A D O S
13
R E C IB EN , EF EC T U A N ,F IR M A N Y EN TR EG A N .
C R O Q U IS
L IST AD O S
R E PO R T ED E
D IF E R EN C IA S
1
14
C R IQ U IS
L IS T A D O S
R EP O R T ED E
D IF ER E N C IAS
1
R EC IBE N , D E SP R E N D E Y T U R N A.
3 °C O N T E O S15
R E C IB E, C AP TU R A , E M ITE , C O T EJ A ,F IR M A Y T U R N A .
3 °C O N T E O S
10
2
R E PO R T ED E
D IF E R EN C IAS
16
R E C IB E, A R C H IV A Y T U R N A .
R E PO R T E D E
D IF E R EN C IA S
0
3 °C O N T EO S
21
R E PO R T E D E
D IF ER EN C IA S
2
17
R E C IBE N , IN VE S T IG AN , EL AB O R AN ,F IR M AN Y T U R N AN .
R EP O R T ED E
D IF ER E N C IA S
1
R E PO R T E D E AC L A R AC IO N E S
0
21
F O R M AT O D E C O R R EC C IO N E S
0
18
R EC IB A , R E AL IZA , E M ITE,F IIR M A Y TU R N A.
R E PO R T E D EA C L AR A C IO N ES0
1
21
R EP O R T E D E IN V EN T AR IO
0
B
D O C U M E N TA C IO NS O P O R TE
D O C U M E N TA C IO NS O P O R TE
PA R E JAS D E TR A BA JO /JE FES D E SE CCIO N /
R E PR E S EN T A N T E C O N T R A LO R IA
A LM A CE N C E N T RA L/D E P A R T A M E NT O D E C O N T R O L
DE A B A S T O
S U B D IR E C C IO N D E T E S O R E R IA YC O NT A B ILIDA /D
D IR E C C IO N D E A D M IN IS T R A C IO N /D IR E C C IO N D E F IN AN Z AS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 39
F O R M A T O D EC O R R E C C IO N E S0
M IN U T A
0
P L A N O S
L IS T A D O S
A C T A D E IN IC IO
D O C U M E N TA C IO NS O P O R TE
F O R M A T O D EC O R R E C C IO N E S0
R E P O R T E D EA C L A R A C IO N E S
0
R E P O R T E D EIN V E N T A R IO
0
31
M IN U T A
02
1
A C TA D E C O N C LU S IO N D E
IN V E N TA R IO
02
D O C U M E N TA C IO NS O P O R TE
F O R M A T O D EC O R R E C C IO N E S0
R E P O R T E D EA C L A R A C IO N E S
0
R E P O R T E D EIN V E N T A R IO S
0
31
M IN U T A
02
1
D O C U M E N TA C IO NS O P O R TE
F O R M A T O D EC O R R E C C IO N E S0
R E P O R T E D EA C L A R A C IO N E S
0
R E P O R T E D EIN V E N T A R IO S
0
1
D O C U M E N TA C IO NS O P O R TE
F O R M A T O D EC O R R E C C IO N E S0
1
R E P O R T E D EA C L A R A C IO N E S0
1
S U B D IR E C C IO N D ET E S O R E R IA Y C O N T A B IL ID A D /
S U B D IR E C C IO N D ER E C U R S O S M A T E R IA L E S
A LM A C E N C E N T R A L /JE F A T U R A
A LM A C E N C E N T R A L /A R E A D E C O M P U T O
A LM A C E N C E N T R A L /M E S A D E C O N T R O L
B
R E P O R T E D EIN V E N T A R IO S0
1
19
R EC IBE , R EV IS A,F IR M A,AR C H IVA YD ET E R M IN A .
E XIS TE ND IF E R E N C IA S
20 21
E LA BO R A ,F IR M A N YT U R N A.
10
2M IN U T A3
0
A C TA D E C O N C LU S IO N D E
IN V E N TA R IO
P A R EJA S D E T R AB A JO /JEF E S D E S E C C IO N /
R EP R E SE N T A N T E C O N T R AL O R IA
A LM A C E N C E N T R A L/D E P A R T A M E N T O D E C O N T R O L
D E A B A S T O
2
22
A C TA D E C O N C LU S IO N D E
IN V E N TA R IO
02
P L A N O S
L IS T A D O S
R E P O R T E F IN A L D E
IN V E N T A R IO10
2
EL AB O R A,AN E X A YT U R N A .
23
1
R E P O R T E F IN A L D E
IN V E N T A R IO0
2
A C T A D E
IN IC IO
R E P O R T E F IN A L D E
IN V E N T A R IO
0
C
R E C IB E , E N V IA Y A R C H IV A .
R E C IB E , C O N C E N T R A ,E LA B O R A Y T U R N A .
S U B D IR E C C IO N D E T E S O R E R IA YC O N T A B ILID A /D
D IR E C C IO N D E A D M IN IS T R A C IO N /D IR E C C IO N D E F IN A N Z A S
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 40
P O L IZ AD E
A J U S T E
S U B D IR E C C IO N D ET E S O R E R IA Y C O N T A B IL ID A D /
S U B D IR E C C IO N D ER E C U R S O S M A T E R IA L E S
A LM A C E N C E N T R A L /JE F A T U R A
A L M A C E N C E N T R A L /A R E A D E C O M P U T O
A L M A C E N C E N T R A L /M E S A D E C O N T R O L
P A R E J A S D E T R A B A J O /J E F E S D E S E C C IO N /
R E P R E S E N T A N T E C O N T R A LO R IA
A LM A C E N C E N T R A L/D E P A R T A M E N T O D E C O N T R O L
D E A B A S T O
C
24
F O R M A T O D EC O R R E C C IO N E S0
M IN U T A
0
R E P O R T E F IN A L D E
IN V E N T A R IO
0
25
2 6R E G IS TR A
R E C IB E , R E G IS T R A YA R C H IV A .
R E C IB E , S E E N T E R A ,F IR M A Y D E V U E L V E .
R E C IB E ,E M IT E ,C O M P A R A ,R E C A B A YS O L IC IT A .
P O L IZ A S
P O L IZ AD E
A J U S T E P O L IZ A S
P O L IZ AD E
A J U S T E
P O L IZ A S
F IN
S U B D IR E C C IO N D E T E S O R E R IA YC O N T A B IL ID A /D
D IR E C C IO N D E A D M IN IS T R A C IO N /D IR E C C IO N D E F IN A N Z A S
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 41
8.1.2 PROCEDIMIENTO: RECEPCION, REGISTRO Y CONTROL DE INSUMOS EN ALMACENES CENTRALES.
8.1.2.1 OBJETIVO: Proporcionar a los almacenes centrales un instrumento administrativo que integre las acciones, los elementos y las técnicas necesarias para la recepción, registro y control de insumos en almacenes centrales.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 42
8.1.2.2 PROCEDIMIENTO: RECEPCION, REGISTRO Y CONTROL DE INSUMOS EN ALMACENES CENTRALES
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
1 DEPARTAMENTO DE FINCAMIENTO Y SEGUIMIENTO DE PEDIDOS
Recibe del Departamento de Apoyo a Comités la siguiente documentación. Por concepto de las Licitaciones Públicas: acta de junta de aclaraciones, bases de concurso, requerimientos, ofertas individuales de los proveedores adjudicados, cuadro por proveedor adjudicado, copia del acta de fallo final y cuadro de adjudicación.
Por concepto de Compras Directas e Invitaciones Restringidas: recibe del Departamento de Adquisiciones, la cotización e invitaciones restringidas del proveedor adjudicado.
En ambos casos, de acuerdo a la información recibida, elabora pedido oficial en original y cuatro copias, en el que puntualiza el activo fijo requerido, marca, costo, descripción física y técnica, fecha de entrega, recaba las firmas del Subdirector de Recursos Materiales, del proveedor y del Jefe del Departamento de Fincamiento y Seguimiento de Pedidos, entrega a la Subdirección de Recursos Financieros original, primera y cuarta copias del pedido oficial.
2 SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
Recibe original, primera y cuarta copias del pedido oficial, firma y sella de recibido en la cuarta copia y la devuelve al Departamento de Fincamiento y Seguimiento de Pedidos. Con el resto de la documentación se conecta a tramite de Presupuestación del gasto.
3 DEPARTAMENTO DE FINCAMIENTO Y SEGUIMIENTO DE PEDIDOS
Recibe cuarta copia del pedido oficial, anexa la tercera copia del mismo pedido y las entrega al proveedor.
4 PROVEEDOR Recibe tercera y cuarta copia del pedido oficial, revisa las condiciones del pedido, firma de conformidad, devuelve la cuarta copia al Departamento de Fincamiento y Seguimiento de Pedidos, elabora factura y archiva. En la fecha establecida entrega al almacén central siete fotocopias del pedido oficial y siete de la factura junto con los insumos. Continúa en la actividad No. 8.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 43
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
5 DEPARTAMENTO DE FINCAMIENTO Y SEGUIMIENTO DE PEDIDOS
Recibe cuarta copia del pedido oficial, anexa la segunda del mismo y la entrega a la Jefatura del almacén Central.
6 ALMACEN CENTRAL/ JEFE/ RECEPCION
Recibe copias del pedido oficial mediante oficio, revisa el número de pedido, el nombre del proveedor y la fecha de entrega, firma y sella de recibido en el oficio correspondiente y devuelve una copia del pedido.
7 DEPARTAMENTO DE FINCAMIENTO Y SEGUIMIENTO DE PEDIDOS
Recibe acuse del oficio recibido y lo archiva.
7.1 ALMACEN CENTRAL/ JEFE/ RECEPCION
Recibe copia del pedido oficial y espera que el proveedor entregue la mercancía.
8 ALMACEN CENTRAL/ JEFE/ RECEPCION
Recibe el pedido, coteja que el proveedor haya pagado la fianza verificando que cuente con la hoja amarilla del pedido oficial o copia del pedido con sello del Departamento de Fincamiento y Seguimiento de Pedidos y se procede a la recepción del pedido oficial, recibe cinco fotocopias de la factura y los insumos, verifica si corresponde el pedido a los solicitado, en cuanto a cantidad y precio de acuerdo a la muestra física o catálogo; para el caso de equipos que se entreguen cerrados por la empresa, deberán ser cotejados por el área usuaria en el momento de su instalación para su puesta en marcha en presencia del proveedor y dar validez a las garantías establecidas en el proceso de licitación.
9 ALMACEN CENTRAL/ JEFE/ RECEPCION
Cuando no cumple estas condiciones devuelve la documentación e insumos al proveedor, indicando los motivos por los cuales no se recibe su pedido.
10 PROVEEDOR Recibe la documentación y se retira.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 44
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD 11 ALMACEN CENTRAL/ JEFE/
RECEPCION
Cuando se recibe el pedido, indica al proveedor donde estibe la mercancía, revisa que todas las partidas que aparecen en la factura correspondan a las que físicamente entran al almacén; cuando el transportista termina de descargar el mobiliario y equipo o insumos, firma y sella de recibido en todos los tantos de la factura, entrega al proveedor original de la factura firmado y sellado, el resto de la documentación junto con los insumos los turna al jefe de sección correspondiente. Continúa en la actividad 13.
12 PROVEEDOR Recibe del área de recepción original de la factura firmado y sellado y se retira. Continúa en la actividad No. 20
13 ALMACEN CENTRAL/ SECCION DE INSUMOS CORRESPONDIENTE
Recibe del área de recepción, cinco copias de la factura y cinco copias del pedido oficial, además de los insumos; revisa que corresponda la descripción física de los insumos contra las características que se mencionan en la factura y el pedido oficial, y si no existe ninguna diferencia, almacena los insumos, firma y sella de recibido, devuelve cinco fotocopias de la factura y del pedido al área de recepción, y lo turna al área de computo.
14 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE COMPUTO
Recibe cinco fotocopias tanto de la factura como del pedido oficial, revisa y captura la información, emite el reporte de entrada al almacén en original y cuatro copias, y lo entrega junto con las fotocopias al área de recepción.
15 ALMACEN CENTRAL/ JEFE/ RECEPCION
Recibe: - Reporte de entrada en original y cuatro copias. - Factura en cinco tantos. - Pedido oficial en cinco tantos. Revisa que el reporte de entrada contenga lo descrito en la factura y en el pedido oficial, si no tiene ninguna corrección.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 45
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
16 ALMACEN CENTRAL/ SECCION DE INSUMOS CORRESPONDIENTE
Recibe: - Original y tres copias del reporte de entrada al
almacén. - Cinco fotocopias de la factura. - Cinco fotocopias del pedido oficial.
Revisa que estén firmadas por área de recepción, firma el reporte de entrada en todos sus tantos y entrega toda la documentación al jefe del almacén central para su firma, Archiva copias de la entrada, pedido y factura.
17 ALMACEN CENTRAL/ JEFE/ RECEPCION
Recibe Original y dos copias del reporte de entrada al almacén, cuatro fotocopias de la factura y del pedido oficial, revisa las firmas del jefe de sección correspondiente y del área de recepción, firma el reporte de entrada al almacén y lo entrega al Subdirector de Recursos Materiales.
18 SUBDIRECTOR DE RECURSOS MATERIALES
Recibe Original y dos copias del reporte de entrada al almacén, cuatro fotocopias de la factura y del pedido oficial, revisa las firmas del jefe del almacén, jefe de sección correspondiente y del área de recepción, firma de visto bueno el reporte de entrada al almacén y lo devuelve junto el pedido y la factura al almacén.
19 ALMACEN CENTRAL/ JEFE/ RECEPCION
Recibe: - Original y dos copias del reporte de entrada al
almacén. - Cuatro fotocopias del pedido oficial. - Cuatro fotocopias de la factura.
Al día hábil siguiente espera a que acuda el proveedor.
20 PROVEEDOR Recibe del almacén la siguiente documentación: el original del reporte de entrada al almacén; firma de recibido en la libreta de registro y acude a la Subdirección de Tesorería y Contabilidad a tramitar el pago correspondiente.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 46
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
21 ALMACEN CENTRAL/ JEFE/ RECEPCION
Recibe la libreta de registro firmada de recibido por el proveedor, anexa fotocopia de la factura, del reporte de entrada al almacén, y del pedido oficial y los entrega a la Subdirección de Tesorería y Contabilidad mediante oficio mensual.
22 SUBDIRECTOR DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
Recibe copias del reporte de entrada al almacén, de la factura y del pedido oficial, revisa que la documentación este completa, firma y sella de recibido en el oficio y lo devuelve al almacén. Con el resto de la documentación se conecta a trámite interno.
23 ALMACEN CENTRAL
Recibe acuse con sello y firma de la Subdirección de Tesorería y Contabilidad y la archiva.
24 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE COMPUTO
El primer día hábil del siguiente mes remite la base de datos del sistema de almacén a la Unidad de Informática.
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 47
76
54
32
3
41
CUADRO DE ADJUDICACION
ACTA FALLO FINAL
CUADRO PROVEEDORES ADJUDICADOS
OFERTASPROVEEDORES ADJUDICADOS
REQUERIMIENTOS
BASES DEL CONCURSO
INICIO
1
SUBDIRECCION DE RECURSOS M ATERIALES
RECIBE,ELABORA,RECABA YENTREGA.
1
PEDIDO OFICIAL
0
DEPARTAMENTO DE F INCAM IENTO YSEGUIM IENTO DE PEDIDOS
COTIZACION DEL
PROVEEDOR ADJUDICADO
ACTA DE JUNTA DE
ACLARACIONES
23
4
8.1.2.3 PROCEDIMIENTO: RECEPCION, REGISTRO Y CONTROL DE INSUMOS EN ALMACENES CENTRALES.
RECIBE, FIRMA, DEVUELVE,Y SE CONECTA.
4
RECIBE, REVISA, FIRMA Y DEVUELVE, FOTOCOPIA, PREPARA, ELABORA Y ENTREGA.
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD PROVEEDOR RECEPCION SECCION DE INSUMOS CORRESPONDIENTE AREA DE COMPUTO
SUBDIRECCION DERECURSOS MATERIALES
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DECONTABILIDAD
A L M A C E N C E N T R A L
PEDIDO OFICIAL
2
0
RECIBE,ANEXA Y
ENTREGA.
PEDIDO OFICIAL
3
4
PEDIDO OFICIAL
3
TRAMITE INTERNO
PEDIDO OFICIAL
4
RECIBE, ANEXA Y ENTREGA.
PEDIDO OFICIAL
5
4
PEDIDO OFICIAL
2
PEDIDO OFICIAL
1
67
5
3
FACTURA
4
10
2
INSUMOS
FECHAESTABLECIDA
B
A
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 48
INSUMOS
INSUMOS
06
FACTURA
06
54
3
INSUMOS
76
543
2
FACTURA
1
SUBDIRECCION DE RECURSOS M ATERIALES
DEPARTAMENTO DE F INCAM IENTO YSEGUIM IENTO DE PEDIDOS
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD PROVEEDOR RECEPCION SECCION DE INSUMOS CORRESPONDIENTE AREA DE COMPUTO
SUBDIRECCION DERECURSOS MATERIALES
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DECONTABILIDAD
A L M A C E N C E N T R A L
RECIBE Y ARCHIVA
PEDIDO OFICIAL
7
4
B
A
2
6
PEDIDO OFICIAL
4
RECIBE, REVISA,FIRMA,DEVUELVE YARCHIVA.
76
54
32
PEDIDO OFICIAL
1
PEDIDO OFICIAL
8
CUMPLECONDICIONES9 11
RECIBE,COTEJA ,VERIFICA YDETERMINA.
INSUMOS
76
543
2
FACTURA
1
76
54
32
PEDIDO OFICIAL
1
10
INSUMOS
76
543
2
FACTURA
1
76
54
32
PEDIDO OFICIAL
1
SINO
DEVUELVE EINDICA.
RECIBE, INDICA, REVISA,FIRMA, SELLA,
ENTREGA Y TURNA.
RECIBE Y SE RETIRA
2
PEDIDO OFICIAL
1
2
54
3
1
FACTURA
0
12
PEDIDO OFICIAL
0
RECIBE Y SE RETIRA.
13
RECIBE, REVISA, ALMACENA, FIRMA,SELLA, DEVUELVE Y ARCHIVA.
6
FACTURA
65
43 2
PEDIDO OFICIAL
1
2
54
3
1
DC
7.1
PEDIDO OFICIAL
2
RECIBE YESPERA.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 49
FACTURA
43
21
FACTURA
SUBDIRECCION DE RECURSOS M ATERIALES
DEPARTAM ENTO DE F INCAM IENTO YSEGUIM IENTO DE PEDIDOS
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD PROVEEDOR
RECEPCION SECCION DE INSUMOS CORRESPONDIENTE AREA DE COMPUTOSUBDIRECCION DE
RECURSOS MATERIALES
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DECONTABILIDAD
A L M A C E N C E N T R A L
D
15
543
2
PEDIDOOFICIAL
1
43
21
0
RECIBE, REVISA, FIRMA Y ENTREGA.
543
2
FACTURA
1
14
RECIBE, REVISA,
CAPTURA,EMITE Y
ENTREGA.
54
32
PEDIDO OFICIAL
1
34
10
2
REPORTEDE
ENTRADAAL
ALM ACEN
54
32
1
16
43
2
PEDIDO OFICIAL
1
32
1
RECIBE, REVISA, FIRMA Y ENTREGA.
REPORTEDE
ENTRADAAL
ALM ACEN
0
REPORTEDE
ENTRADAAL
ALM ACEN
FACTURA
43
21
17
43
2
PEDIDO OFICIAL
1
32
1
RECIBE, REVISA, FIRMA Y ENTREGA.
0
REPORTEDE
ENTRADAAL
ALM ACEN
FACTURA
43
21
18
43
2
PEDIDO OFICIAL
1
32
1
RECIBE, REVISA, FIRMA YDEVUELVE.
0
REPORTEDE
ENTRADAAL
ALM ACEN
E
H
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 50
1
OF ICIO M ENSUAL
0
1
PEDIDOOFICIAL
F ACTURA
1
PEDIDOOF ICIAL
1
REPORT EDE
ENT RADAAL
ALM ACEN1
SUBDIRECCION DE RECURSOS M ATERIALES
DEPART AM ENT O DE F INCAM IENT O YSEGUIM IENT O DE PEDIDOS
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD PROVEEDOR
RECEPCION SECCION DE INSUMOS CORRESPONDIENTE AREA DE COMPUTOSUBDIRECCION DE
RECURSOS MATERIALES
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONT ABIL IDAD
DEPARTAM ENTO DECONT ABIL IDAD
A L M A C E N C E N T R A L
E
F ACT URA
43
21
19
43
2
PEDIDO OF ICIAL
1
3
REPORT EDE
ENT RADAAL
ALM ACEN
RECIBE Y ESPERAAL PROVEEDOR.
C
20RECIBE,FIRMA Y ACUDE.
REPORTE DE ENT RADAS
0
21
0
21RECIBE,ANEXA Y ENTREGA
F ACT URA
1
REPORTEDE
ENTRADAAL
ALM ACEN1
22
RECIBE, REVISA,FIRMA, SELLA,
DEVUELVE Y SE CONECTA.
TRAM ITE INTERNO
H
LIBRETA DE REGISTRO
LIBRETA DE REGISTRO
OF ICIO M ENSUAL
0 1
OFICIO MENSUAL
1
23
RECIBE Y ARCHIVA
24
REMITE BASEDE DATOS A INFORMATICA
EL PRIM ER DIA HABIL DE CADA M ES REM ITE LA BASE DE DAT OS DEL
SISTEM A DE ALM ACEN A LA UNIDAD DE INFORM AT ICA
F I N
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 51
8.1.3 PROCEDIMIENTO: SALIDAS DE ALMACENES CENTRALES.
8.1.3.1 OBJETIVO: Proporcionar a los almacenes centrales un instrumento administrativo que integre las acciones, los elementos y las técnicas necesarias para el registro de movimientos de salidas de insumos de los almacenes centrales.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 52
8.1.3.2 PROCEDIMIENTO: SALIDAS DE ALMACENES CENTRALES.
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
1 CONTROL DE ABASTO/ JEFATURA
Recibe de la Unidad requisición en original y cuatro copias, revisa que cuenten con las autorizaciones de las áreas usuarias, que esté debidamente requisitada, validada de acuerdo a los cuadros de distribución y existencias de insumos, y la turna al almacén que corresponda.
2 ALMACEN CENTRAL/ JEFE DE SECCION CORRESPONDIENTE
Recibe la requisición en todos los tantos, la revisa, prepara los insumos solicitados, los verifica físicamente, anota las cantidades surtidas en la misma requisición según lo solicitado, así como nombre y firma del estibador y jefe de sección y la turnan al área de computo.
3 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE COMPUTO (FACTURACIÓN)
Recibe la requisición en original y cuatro copias, captura en sistema la salida, elabora la factura en original y cuatro copias, verifica que ésta concuerde con lo autorizado, firma en todos los tantos y turna todo al jefe de sección.
4 ALMACEN CENTRAL/ JEFE DE SECCION CORRESPONDIENTE
Recibe la requisición y la factura en original y cuatro copias, revisa que esté correcta, firma la factura en todos los tantos y turna al área de embarque junto con los insumos.
5 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE EMBARQUES
Recibe insumos, requisición y factura en original y tres copias, verifica que se encuentren correctos y los entrega al responsable del almacén de la unidad solicitante.
6 ALMACEN DE LA UNIDAD APLICATIVA/ RESPONSABLE
Recibe insumos, requisición y factura en original y tres copias, verifica la cantidad y las condiciones de los insumos y determina:
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 53
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
7 ALMACEN DE LA UNIDAD APLICATIVA/ RESPONSABLE
Si hay faltante de insumos con relación a la factura, o detecta errores de facturación, anota en el original y las copias de la factura las cantidades correctas, así como las causas del rechazo, devolución y/o corrección de la factura; firma, turna el original y tres copias de la factura al Almacén Central para su corrección.
8 ALMACEN DE LA UNIDAD APLICATIVA/ RESPONSABLE
Si no hay correcciones en la factura, firma en todos los tantos y devuelve al Almacén Central el original y tres copias de la requisición y de la factura.
9 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE EMBARQUES
Recibe original y tres copias de la requisición y de la factura, analiza y determina:
10 ALMACEN CENTRAL/ JEFEFATURA
Si hubo correcciones a la factura: Elabora un formato de corrección o cancelación de la factura en original y dos copias, firma el formato y la factura por cancelar, y la turna al área de computo para que la cancele en el sistema y emita otra ya corregida.
11 ALMACEN CENTRAL/ JEFATURA Si no hubo correcciones a la factura, distribuye la documentación: - Original la requisición y factura, al Departamento de
Contabilidad. - Primeras copias para el archivo. - Segundas copias para el jefe de sección
correspondiente. - Terceras copias para la Unidad Aplicativa
12 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE COMPUTO
Recibe el formato de corrección y la factura corregida en original y dos copias, y emite la nueva factura en original y cuatro copias, y la firma. Archiva copia del formato de corrección y de la factura corregida, así como cuarta copia de la nueva factura y turna al jefe del almacén.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 54
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
13 ALMACEN CENTRAL/ JEFATURA Recibe original y copia del formato de corrección y de la factura corregida, así como original y tres copias de la nueva factura. Recaba firmas de la unidad aplicativa, distribuye y archiva sus copias. - Originales.- Departamento de Contabilidad. - Primeras copias.- Archivo. - Segunda copia de la factura.- Sección
correspondiente. - Tercera copia de la factura.- Unidad aplicativa.
14 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE COMPUTO
El primer día hábil de cada mes, emite el reporte de las salidas, y lo turna al Departamento de Control del Abasto. Archiva acuse.
15 DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO
Recibe el reporte mensual de las salidas y concilia con las unidades de acuerdo al calendario establecido.
F I N
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 55
01
FACTURA
23
01
REQUISICIONALMACENCENTRAL
23
01
FACTURA
23
4
INICIO
1
8.1.3.3 PROCEDIMIENTO: SALIDAS DE ALMACENES CENTRALES.
RECIBE,REVISA,VALIDA YTURNA.
2
RECIBE, REVISA, PREPARA, VERIFICA, ANOTA,FIRMA Y TURNA.
6
RECIBE, VERIFICA Y DETERMINA.
A
ALMACEN DE LA UNIDAD APLICATIVA
RESPONSABLE
SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
A L M A C E N C E N T R A LSECCION CORRESPONDIENTE
DEPARTAMENTO DECONTROL DE ABASTO AREA DE COMPUTO
01
REQUISICIONALMACENCENTRAL
23
3
RECIBE, CAPTURA,ELABORA, VERIFICA,FIRMA Y TURNA.
21
FACTURA
0
34
4
RECIBE, REVISA, FIRMA, DEVUELVE Y TURNA.
4
01
REQUISICIONALMACENCENTRAL
23
4
01
REQUISICIONALMACENCENTRAL
23
4
01
REQUISICIONALMACENCENTRAL
23
4
01
FACTURA
23
5PREPARA,VERIFICA YENTREGA.
01
REQUISICIONALMACENCENTRAL
23
INSUMOS
INSUMOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 56
FACTURA
1
1
REQUISICIONALMACENCENTRAL
FACTURA
REQUISICIONALMACENCENTRAL
43
01
2
FACTURA(CORREGIDA)
01
2
FACTURA(CORREGIDA)
9
RECIBE, ANALIZA Y DETERMINA.
A
ALMACEN DE LA UNIDAD APLICATIVA
RESPONSABLE
SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
A L M A C E N C E N T R A LSECCION CORRESPONDIENTEJAFATURA AREA DE COMPUTO
21
FORMATODE
CORRECCION0
01
2
01
REQUISICIONALMACENCENTRAL
2
10 11SI NO
ELABORA,FIRMA,RECABA YTURNA.
FACTURA(CORREGIDA)
HUBOCORRECCIONES
DISTRIBUYE.
12
RECIBE, EMITE, FIRMA, ARCHIVA Y TURNA.
01
2
FORMATODE
CORRECCION
21
FACTURA(NUEVA)
0
FACTURA
0
REQUISICIONALMACENCENTRAL
0
2
2
FACTURA
2
2
REQUISICIONALMACENCENTRAL
BC
210
FACTURA3
21
CORRECTO7 8NO SI
ANOTA,FIRMA Y
DEVUELVE.
FIRMA YDEVUELVE.
0
REQUISICIONALMACENCENTRAL
INSUMOS
01
FACTURA
23
01
REQUISICIONALMACENCENTRAL
23
INSUMOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 57
ALMACEN DE LA UNIDAD APLICATIVA
RESPONSABLE
SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
A L M A C E N C E N T R A LSECCION CORRESPONDIENTEJAFATURA AREA DE COMPUTO
B
14EMITE YTURNA.
REPORTE DE SALIDAS
PRIMER DIAHABIL DE MES
15
RECIBE Y CONCILIA.
0
REPORTE DE SALIDAS
F I N
01
FACTURA(NUEVA)
01
FACTURA(CORREGIDA)
13
RECIBE,RECABA,DISTRIBUYE YARCHIVA.
01
FORMATODE
CORRECCION
2
2
FACTURA(NUEVA)
3
FACTURA(NUEVA)
3
C
CONCILIA CON LAS UNIDADESDE ACUERDO AL CALENDARIO ESTABLECIDO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 58
8.1.4 PROCEDIMIENTO: CONCILIACION CONTABLE DEL MOVIMIENTO DE INSUMOS A TRAVES DEL DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO Y EL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD DEL ISEM.
8.1.4.1 OBJETIVO: Proporcionar al Departamento de Control de Abasto un instrumento administrativo que integre las acciones, los elementos y las técnicas necesarias para llevar a cabo la conciliación de movimientos de almacén, entre el Departamento de Control de Abasto y el Departamento de Contabilidad.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 59
8.1.4.2 PROCEDIMIENTO: CONCILIACION CONTABLE DEL MOVIMIENTO DE INSUMOS A TRAVES DEL DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO Y EL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD DEL ISEM.
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
1 DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO / AREA DE CONCILIACION
Emite reporte mensual de movimientos conciliados con unidades en original y copia y los turna al Departamento de Control de Abasto.
2 DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO / JEFATURA
Recibe reporte mensual de movimientos conciliados con unidades en original y copias y lo turna al Departamento de Contabilidad.
3 SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD/ DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Recibe copia del reporte mensual de movimientos conciliados con unidades Emite las pólizas de entradas y salidas, revisa que los soportes estén completos, los integra al expediente y determina:
4 SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD/ DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Si no faltan soportes; elabora minuta de conciliación en coordinación con el Departamento de Control de Abasto y turna copia al mismo departamento.
5 DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO / JEFATURA
Recibe copia del informe de conciliación y archiva.
6 SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD/ DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Si encuentra faltantes de facturas o entradas las solicita al área de conciliación del Control de Abasto.
7 DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO / AREA DE CONCILIACION
Recibe el requerimiento de documentos faltantes (facturas entradas o salidas), los obtiene de los Almacenes Centrales (Toluca y Tultitlán) y los envía al Departamento de Contabilidad.
8 SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD/ DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Recibe los documentos faltantes (facturas entradas o salidas), los revisa e integra al expediente, emite el reporte conciliado, lo coteja contra los soportes correspondientes y determina:
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 60
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD 9 SUBDIRECCION DE TESORERIA
Y CONTABILIDAD/ DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Si el reporte coincide con las pólizas y los demás soportes, elabora minuta de conciliación en coordinación con el área de conciliaciones del Departamento de Control de Abasto. Archiva y se conecta con tramite interno.
10 DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO/ JEFATURA
Si existen diferencias se elabora minuta, indicando las facturas que quedan en tránsito, debiendo aclararse en la próxima conciliación. Se turna copia al Departamento de Control de Abasto
11 DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO/ AREA DE CONCILIACION
Recibe copia de la minuta de conciliación, y archiva.
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 61
P O L IZ A SS A L ID A S
IN IC IO
1
8 .1 .4 .3 P R O C E D IM IE N T O : C O N C IL IAC IO N C O N T AB L E D E L M O V IM IE N T O D E IN S U M O S A T R AV E S D E L D E P AR T AM E N T O D E C O N T R O L D E AB AS T O Y E L D E P AR T AM E N T O D E C O N T AB IL ID AD D E L IS E M .
E M IT E YT U R N A .
2
R E C IB E Y E N V IA .
J E F A T U R A
D E P A R T A M E N T O D E C O N T R O L D E A B A S T OA R E A D E C O N C IL IA C IO N E S
R E P O R T E M E N S U A L
M O V IM IE N T O S C O N C IL IA D O S0
1
S U B D IR E C C IO N D E T E S O R E R IA Y C O N T A B IL ID A D
D E P A R T A M E N T O D E C O N T A B IL ID A D
R E P O R T E M E N S U A L
M O V IM IE N T O S C O N C IL IA D O S0
1
O F IC IO
3
R E C IB E , E M IT E , R E V IS A , IN T E G R A Y D E T E R M IN A .
R E P O R T E M E N S U A L
M O V IM IE N T O S C O N C IL IA D O S1
O F IC IO
0
E X P E D IE N T EP O L IZ A S E N T R A D A
4 6S I N O
S O L IC IT AF A LT A N T E S
E X P E D IE N T EC O M P L E T O
M IN U TA D E C O N C ILIA C IO N
01
5
R E C IB E Y A R C H IV A .
M IN U T A D E C O N C IL IA C IO N
0
E L A B O R AY
T U R N A .
A
0
1
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 62
M IN U T A D E C O N C IL IA C IO N
D O C U M E N TA C IO NF A LTA N TE
(F A C TU R A S : E N TR A D A S ,
S A LID A S )
F I N
J E F A T U R A
D EPAR T AM EN T O D E C O N T R O L D E ABAST OA R E A D E C O N C IL IA C IO N E S
S U B D IR E C C IO N D E T E S O R E R IA Y C O N T A B IL ID A D
D E P A R T A M E N T O D E C O N T A B IL ID A D
O F IC IO
10
E L A B O R A E N C O O R D IN A C IO NC O N E L D E P T O . D E
C O N T R O L D E A B A S T O .
A
7R E C IB E C O M U N IC A D O ,O B T IE N E YE N V IA .
8
R E C IB E , R E V IS A , IN T E G R A , E M IT E , C O T E JA Y D E T E R M IN A .
O F IC IO
0
E X P E D IE N T E R E P O R T E C O N C IL IA D O
D O C U M E N TA C IO NF A LTA N TE
(F A C TU R A S : E N TR A D A S ,
S A LID A S )
11
R E C IB E Y T U R N A .
01
E X IS TE N D IF E R E N C IA S
?NOSI
M IN U TA D E C O N C ILIA C IO N
9
M IN U TA D E C O N C ILIA C IO N
E LA B OR A, IN D IC A F A C T U R A S E N TR A N S ITO Y TU R N A .
0
1
1
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 63
8.2 PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS EN UNIDADES APLICATIVAS.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 64
8.2.1 PROCEDIMIENTO: TOMA DE INVENTARIO EN UNIDADES APLICATIVAS.
8.2.1.1 OBJETIVO: Proporcionar a los almacenes de las unidades aplicativas un instrumento administrativo que integre las acciones, los elementos y las técnicas necesarias para la toma de Inventarios.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 65
8.2.1.2 PROCEDIMIENTO: TOMA DE INVENTARIO EN UNIDADES APLICATIVAS.
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
1 SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES / SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
Toda ves que ya ha sido determinada la fecha de toma de inventario por acuerdo de la Subdirección de Recursos Materiales y la Subdirección de Tesorería y Contabilidad, elaboran y turna oficio en el que comunican a los almacenes de las unidades para que realicen las acciones correspondientes.
2 ALMACEN DE UNIDAD/ JEFATURA/ SECCIONES
Recibe comunicado, se entera y realiza las acciones correspondientes a la toma del inventario:
• Acomodar y estibar en el o los anaqueles respectivos los insumos, e identificarlos con su clave y descripción.
• Elaborar un croquis y enumerar las secciones en forma progresiva a fin de determinar la ruta de conteo.
• Emitir los listados de bienes por sección y subsección.
• Identificar con marbetes los anaqueles, haciendo anotaciones con la descripción de los artículos.
Firma los croquis, así como los listados de bienes y los turna al área de computo para su captura.
3 ALMACEN DE LA UNIDAD/ AREA DE COMPUTO.
Recibe los croquis y los listados en borrador, efectúa captura, emite los listados de insumos en original y copia, anotando las claves, presentación y descripción de los artículos, con los cuales se llevarán a cabo los conteos uno, dos y tres. Entrega los listados al Jefe del almacén, junto con los croquis.
4 ALMACEN DE UNIDAD/ JEFATURA.
Obtiene croquis y listados, instala la mesa de control, forma las parejas de trabajo, las cuales estarán integradas por un contador y un anotador. Elabora el acta de inicio en original y dos copias y listado de las parejas de trabajo y las turna a la mesa de control.
5 ALMACEN DE UNIDAD/ MESA DE CONTROL.
Recibe croquis y listados, relación de parejas de trabajo, el acta de inicio de toma de inventario y procede a entregar la documentación a las parejas de trabajo.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 66
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
6 PAREJAS DE TRABAJO/ JEFES DE SECCION/ REPRESENTANTE DE LA CONTRALORIA
Reciben una copia de los listados y una del croquis, y proceden a efectuar la toma del inventario, de acuerdo al cronograma establecido. El contador cuenta las unidades existentes de acuerdo a la presentación de los insumos, y el anotador asienta en los espacios que corresponda en los listados las cantidades existentes. Esta acción se repite en todas las secciones del almacén. Al termino del conteo firman de visto bueno en el espacio correspondiente al primer conteo, y entregan los listados de material inventariado a la mesa de control junto con los planos.
7 ALMACEN DE UNIDAD/ MESA DE CONTROL
Recibe los listados y croquis, desprende el registro del primer conteo y le aplica una protección (cinta adhesiva transparente). Entrega los listados de un equipo a otro equipo y viceversa, para que efectúen los segundos conteos.
8 PAREJAS DE TRABAJO/ JEFES DE SECCION/ REPRESENTANTE DE LA CONTRALORIA
Reciben los listados y efectúan los segundos conteos. Al finalizar el conteo, firman los que hayan intervenido y los entregan a la mesa de control.
9 ALMACEN DE UNIDAD/ MESA DE CONTROL
Recibe los segundos conteos, desprende el registro del segundo conteo y le aplica una protección (cinta adhesiva transparente). Entrega al Area de Computo los conteos realizados, para su captura.
10 ALMACEN DE UNIDAD/ AREA DE COMPUTO
Recibe los primeros y segundos conteos, captura la información, y en su caso, emite un “Reporte de Diferencias” en original y dos copias, firma y lo entrega a la mesa de control.
11 ALMACEN DE UNIDAD/ MESA DE CONTROL
Recibe los conteos y el reporte de diferencias, coteja la información minuciosamente con el Jefe del Almacén, y la resguarda en la mesa de control. Entrega los listados, los planos y el reporte de diferencias a las parejas de trabajo, jefes de sección y al representante de la Contraloría, para efectuar los terceros conteos.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 67
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
12 PAREJAS DE TRABAJO/ JEFES DE SECCION/ REPRESENTANTE DE LA CONTRALORIA
Recibe listados, planos y reporte de diferencias, efectúan el tercer conteo de artículos donde haya diferencias y al finalizar, firman todos los que hayan participado en el conteo y entregan la documentación a la mesa de control.
13 ALMACEN DE UNIDAD/ MESA DE CONTROL
Recibe los listados del tercer conteo, así como los planos y el reporte de diferencias, desprende y aplica cinta protectora (cinta adhesiva transparente) al registro del tercer conteo y lo turna al Area de Computo.
14 ALMACEN DE UNIDAD/ AREA DE COMPUTO
Recibe terceros conteos, captura los datos, emite un reporte de diferencias en original y dos copias, lo coteja contra el kardex, lo firma y lo turna a la mesa de control. Archiva una copia del reporte.
15 ALMACEN DE UNIDAD/ MESA DE CONTROL
Recibe los listados del tercer conteo y el reporte de diferencias en original y dos copias, archiva el original y turna copias al Jefe del Almacén, quienes después de revisarlo proceden a aclarar las diferencias.
16 ALMACEN DE UNIDAD/ JEFATURA/ JEFES DE SECCION
Reciben el reporte de diferencias, investigan entradas, salidas, correcciones, etc., una vez encontrados los errores elaboran un “Reporte de Aclaraciones” y requisita el “Formato de Correcciones” en original y dos copias, anexando los soportes respectivos, firman ambos documentos los jefes de los Departamentos y Jefes de Sección, y solicitan autorización del responsable de los Recursos Materiales y del Administrador. Una ves autorizado turnan la documentación al Area de Computo.
17 ALMACEN DE UNIDAD/ AREA DE COMPUTO
Recibe el reporte y formato de correcciones en original y copia, así como la documentación soporte, realiza las correcciones en el sistema, emite el reporte del inventario en original y dos copias, lo firma y lo turna al Jefe del Almacén. Archiva copia del formato y del reporte de correcciones.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 68
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
18 ALMACEN DE UNIDAD/ JEFATURA.
Recibe el reporte de inventario, reporte de aclaraciones y formato de correcciones en original y copia, así como la documentación soporte, revisa la documentación, firma el reporte del inventario, archiva las copias y determina:
19 ALMACEN DE UNIDAD/ JEFATURA.
Si aún existen diferencias por mermas u otra causa desconocida, elaboran una minuta en original y tres copias, en la que se describen las diferencias no solventadas, así como las causas de las mismas, firman en todos los tantos el Jefe del Almacén, el responsable de los Recursos Materiales, el Administrador y el Titular de la Unidad, y la turnan a la mesa de control.
20 ALMACEN DE UNIDAD/ JEFATURA.
Si no hay diferencias y una vez concluidos los trabajos levanta el acta de conclusión de inventario en original y dos copias, anexa los originales del reporte de inventario, reporte de aclaraciones, reporte de correcciones y de la documentación soporte, y los turna a la mesa de control.
21 ALMACEN DE UNIDAD/ MESA DE CONTROL.
Recibe el acta de conclusión del inventario, y en su caso la minuta de diferencias no solventadas, el reporte de inventario, el reporte de aclaraciones, el formato de correcciones y la documentación soporte; anexa los planos, acta de inicio, listados de conteo y reporte de diferencias. Con base a lo anterior, elabora el reporte final del inventario en original y dos copias, anexa y turna toda la documentación al Jefe del Almacén.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 69
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
22 JEFE DEL ALMACEN/ JEFE DE RECURSOS MATERIALES/ ADMINISTRADOR
Recibe la documentación: • Reporte final del inventario, • Planos, • Actas de inicio, • Listados de conteo, • Acta de conclusión, • Minuta de diferencias no solventadas, • Reportes de inventario, • Reportes de aclaraciones, • Formato de correcciones, • Documentación soporte
Distribuye original y copias y archiva las propias. Envía los originales del formato de correcciones, reporte final del inventario y minuta de diferencias no aclaradas, al Departamento de Contabilidad del Instituto, Así como una copia del formato de correcciones y del reporte final del inventario al Almacén Central (tramite interno).
23 SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD/ DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Recibe el reporte final del inventario, minuta de diferencias no aclaradas y el formato de correcciones; emite las pólizas, compara las pólizas contra los reportes de correcciones (documentación soporte), emite una póliza de ajuste soportada con la minuta enviada por el Almacén de la Unidad. Registra los inventarios contablemente y realiza tramite interno.
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 70
LISTADOS
INICIO
1
8.2.1.3 PROCEDIMIENTO: TOMA DE INVENTARIO EN UNIDADES APLICATIVAS.
DETERMINA,ELABORA YTURNA.
2
1
OFICIO
0
OFICIO
0
RECIBE, SE ENTERA, REALIZA,ELABORA. FIRMA Y TURNA.
CRIQUIS3
RECIBE, CAPTURA, EMITE YENTREGA.
LISTADOS
CRIQUIS
LISTADOS
CRIQUIS
4
OBTIENE, INSTALA, FORMA,ELABORA Y TURNA.
LISTADOS
CRIQUIS
RELACION DE PAREJAS DE
TRABAJO
1
ACTA DE INICIO
0
2
CRIQUIS
5
LISTADOS
RELACION DE PAREJAS DE
TRABAJO
ACTA DE INICIO
0
6
RECIBE YENTREGA.
RECIBE,EFECTUA,FIRMAN YENTREGAN.
CRIQUIS
LISTADOS
A
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD /
SUBDIRECCION DERECURSOS MATERIALES JEFATURA AREA DE COMPUTO MESA DE CONTROL
PAREJAS DE TRABAJO/JEFES DE SECCION/
REPRESENTANTE CONTRALORIA
SUBDIRECCION DE TESORERIA YCONTABILIDA/D/ DEPARTAMENTO
DE CONTABILIDAD
ALMACEN DE UNIDAD
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 71
10
10
RECIBE, CAPTURA, EMITE, FIRMA Y ENTREGA.
11
RECIBE, COTEJA, REVISA, RESGUARDAENTREGA.
1°CONTEOS
2°CONTEOS
2
REPORTEDE
DIFERENCIAS
1°CONTEOS
2°CONTEOS
REPORTEDE
DIFERENCIAS0
1
CROQUIS
LISTADOS
12
RECIBEN, EFECTUAN,FIRMAN Y ENTREGAN.
CROQUIS
LISTADOS
REPORTEDE
DIFERENCIAS
1
B
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD /
SUBDIRECCION DERECURSOS MATERIALES JEFATURA AREA DE COMPUTO MESA DE CONTROL
PAREJAS DE TRABAJO/JEFES DE SECCION/
REPRESENTANTE CONTRALORIA
SUBDIRECCION DE TESORERIA YCONTABILIDA/D/ DEPARTAMENTO
DE CONTABILIDAD
ALMACEN DE UNIDAD
7
CROQUIS
LISTADOS
1°CONTEOS
8
RECIBE, EFECTUA,FIRMA Y ENTREGA.
CROQUIS
LISTADOS
9
CROQUIS
LISTADOS
RECIBE,DESPRENDE 2° CONTEO
Y ENTREGA.
2°CONTEOS
RECIBE, DESPRENDE YENTREGA.
A
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 72
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD /
SUBDIRECCION DERECURSOS MATERIALES JEFATURA AREA DE COMPUTO MESA DE CONTROL
PAREJAS DE TRABAJO/JEFES DE SECCION/
REPRESENTANTE CONTRALORIA
SUBDIRECCION DE TESORERIA YCONTABILIDA/D/ DEPARTAMENTO
DE CONTABILIDAD
ALMACEN DE UNIDAD
FORMATO DECORRECCIONES
01
21
13
CROQUIS
LISTADOS
REPORTEDE
DIFERENCIAS
1
RECIBEN, DESPRENDE YTURNA.
3°CONTEOS14
RECIBE, CAPTURA, EMITE, COTEJA,FIRMA Y TURNA.
3°CONTEOS
10
2
REPORTEDE
DIFERENCIAS
15
RECIBE, ARCHIVA Y TURNA.
REPORTE DE
DIFERENCIAS
0
3°CONTEOS
21
2
16
RECIBEN, INVESTIGAN, ELABORAN,FIRMAN Y TURNAN.
REPORTEDE
DIFERENCIAS
1
REPORTE DE ACLARACIONES
0
21
FORMATO DE CORRECCIONES
0
17
RECIBA, REALIZA, EMITE,FIIRMA Y TURNA.
REPORTE DEACLARACIONES0
1
21
REPORTE DE INVENTARIO
0
C
DOCUMENTACIONSOPORTE
DOCUMENTACIONSOPORTE
B
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 73
LISTADOS
PLANOS
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD /
SUBDIRECCION DERECURSOS MATERIALES JEFATURA AREA DE COMPUTO MESA DE CONTROL
PAREJAS DE TRABAJO/JEFES DE SECCION/
REPRESENTANTE CONTRALORIA
SUBDIRECCION DE TESORERIA YCONTABILIDA/D/ DEPARTAMENTO
DE CONTABILIDAD
ALMACEN DE UNIDAD
DOCUMENTACIONSOPORTE
FORMATO DECORRECCIONES0
REPORTE DEACLARACIONES0
REPORTE DEINVENTARIOS
0
ACTA DE
INICIO
31
MINUTA
0
2
1
DOCUMENTACIONSOPORTE
FORMATO DECORRECCIONES0
REPORTE DEACLARACIONES0
REPORTE DEINVENTARIOS
0
1
DOCUMENTACIONSOPORTE
FORMATO DECORRECCIONES0
1
REPORTE DEACLARACIONES0
1
C
REPORTE DEINVENTARIOS0
1
18
RECIBE, REVISA,FIRMA,ARCHIVA YDETERMINA
EXISTENDIFERENCIAS
19 20
ELABORA,FIRMAN YTURNA.
10
2MINUTA3
0
ACTA DE CONCLUSION DE
INVENTARIO
2
21
ACTA DE CONCLUSION DE
INVENTARIO
0
2
ELABORA,ANEXA YTURNA.
RECIBE, CONCENTRA,ELABORA Y TURNA.
REPORTE FINAL DE
INVENTARIO
10
2
D
0
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 74
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD /
SUBDIRECCION DERECURSOS MATERIALES JEFATURA AREA DE COMPUTO MESA DE CONTROL
PAREJAS DE TRABAJO/JEFES DE SECCION/
REPRESENTANTE CONTRALORIA
SUBDIRECCION DE TESORERIA YCONTABILIDA/D/ DEPARTAMENTO
DE CONTABILIDAD
ALMACEN DE UNIDAD
23
FORMATO DECORRECCIONES0
MINUTA
0
REPORTE FINAL DE
INVENTARIO
0
RECIBE, EMITE, COMPARA,REGISTRA Y REALIZA.
POLIZASPOLIZA
DEAJUSTE
FIN
TRAMITE INTERNO
FORMATO DECORRECCIONES0
MINUTA
0
CROQUIS
LISTADOS
ACTA DE INICIO
DOCUMENTACIONSOPORTE
FORMATO DECORRECCIONES0
REPORTE DEACLARACIONES0
REPORTE DEINVENTARIO
0
31
MINUTA
02
1
ACTA DE CONCLUSION DE
INVENTARIO
02
22
1
REPORTE FINAL DE
INVENTARIO
02
REPORTE FINAL DE
INVENTARIO
0
RECIBE,ENVIA YARCHIVA.
D
REGISTRA
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 75
8.2.2 PROCEDIMIENTO: RECEPCION, REGISTRO Y CONTROL DE INSUMOS EN UNIDADES APLICATIVAS.
8.2.2.1 OBJETIVO: Proporcionar un instrumento administrativo que integre las acciones, los elementos y las técnicas necesarias para la recepción, registro y control de insumos en las unidades aplicativas del ISEM.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 76
8.2.2.2 PROCEDIMIENTO: RECEPCION, REGISTRO Y CONTROL DE INSUMOS EN UNIDADES APLICATIVAS.
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
1 ALMACEN CENTRAL Entrega al responsable del almacén de la unidad aplicativa, la factura en original y cuatro copias junto con los insumos.
2 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFATURA/ RECEPCION
Recibe original y cuatro copias de la factura de los insumos que le envía el almacén central, junto con los insumos. Corta el sello y fleje, anota el numero de fleje en la bitácora, registra la fecha, día y hora de entrega recepción de los insumos. Coteja los bienes facturados contra los relacionados en la requisición, si encuentra diferencias, anota las claves y cantidades que no fueron surtidas, para efectos de solicitar el abasto posteriormente. Verifica físicamente los insumos contra lo facturado y determina:
3 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFATURA/ RECEPCION
Si en la revisión física detecta faltantes o sobrantes de bienes con relación a la factura, caducos, rotos o no utilizables por la unidad, anota en todos los tantos de la factura las cantidades realmente recibidas. Firma la factura en todos los tantos, requisita el formato de faltantes, devolución o rechazo según corresponda en original y tres copias, en el que anota las claves, descripción y cantidades de los insumos referidos, firma y turna al almacén central.
4 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFATURA/ RECEPCION
Si todo los bienes facturados son entregados, anota nombre y firma de revisado, devuelve el original y las tres primeras copias al almacén central y turna la cuarta copia al área de computo.
5 ALMACEN CENTRAL
Recibe en original y tres copias la factura corregida, o en su caso firmada y sellada de recibido y procede hacer las correcciones en el sistema. Realiza tramite interno.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 77
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
6 ALMACEN DE LA UNIDAD/ AREA DE COMPUTO
Recibe la cuarta copia de la factura firmada y da de alta en el sistema, emite reporte de entrada en original y tres copias, verifica el reporte de entrada contra la factura, anota nombre, firma y turna el reporte y la factura al responsable del almacén.
7 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFATURA/ RECEPCION
Recibe la factura y el reporte de entrada en original y tres copias, verifica los datos del reporte de entrada contra la factura, los firma y turna la tercera copia del reporte al área de computo
8 ALMACEN DE LA UNIDAD/ AREA DE COMPUTO
Recibe la tercera copia del reporte de entrada y la archiva.
9 ALMACEN DE LA UNIDAD/ AREA DE COMPUTO
Emite un reporte mensual de entradas en original y tres copias el último día hábil del mes soportado con las facturas, formatos de faltantes y devoluciones ocurridos durante el mes. Firman el capturista y el responsable del área de computo y lo turnan al jefe del almacén de la unidad.
10 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFATURA/ RECEPCION
Recibe el reporte mensual, revisa que los datos estén bien, firma en todos los tantos y recaba firma del superior jerárquico. Devuelve la tercera copia al área de computo y archiva la segunda copia. Envía mediante oficio, el reporte mensual de entradas al almacén central, con el original y primera copia de las entradas que ocurrieron durante el mes para efectos de conciliación.
11 ALMACEN DE LA UNIDAD/ AREA
DE COMPUTO
Recibe la tercera copia del reporte mensual y archiva.
12 ALMACEN CENTRAL Recibe oficio a través del cual le envían el reporte mensual de entradas a la unidad, firma el acuse y lo devuelve al almacén de la unidad. Concilia las entradas en las unidades contra las salidas del almacén central. Se conecta a tramite interno.
13 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFATURA/ RECEPCION
Recibe acuse de recibo y lo archiva.
F I N
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 78
32
1
0
FORMATO DEFALTANTES
43
21
INICIO
1
8.2.2.3 PROCEDIMIENTO: RECEPCION, REGISTRO Y CONTROL DE INSUMOS EN UNIDADES APLICATIVAS.
ENTREGA.
2
RECIBE, CORTA, REGISTRA, COTEJA, VERIFICA Y DETERMINA.
JEFATURA / RECEPCIONA L M A C E N C E N T R A L AREA DE COMPUTO
SOBRANTES3 4
SI NO
FIRMA, SELLA,DEVUELVE Y TURNA.
FALTANTES
ANOTA, REQUISITA,ANEXA Y TURNA.
A
A L M A C E N D E L A U N I D A D
INSUMOS
0FACTURA
01
REPORTE DEENTRADA
23
43
21
INSUMOS
0FACTURA
BITACORA
REQUISICION
32
1
INSUMOS DEVOLUCION
0FACTURA
43
210
FACTURA
1
FORMATO DE FALTANTES
0
5RECIBE Y
REALIZA TRAMITE INTERNO
32
1
INSUMOS DEVOLUCION
0FACTURA
TRAMITE INTERNO
6
FIRMA, SELLA,DEVUELVE Y TURNA.
4FACTURA
REPORTE DE ENTRADA
0
7
4FACTURA
RECIBE, VERIFICA, FIRMA Y TURNA.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 79
1
OFICIO
0
2
JEFATURA / RECEPCIONA L M A C E N C E N T R A L AREA DE COMPUTO
A L M A C E N D E L A U N I D A D
A
8
3
REPORTE DEENTRADA
RECIBE YARCHIVA.
ULTIMODIA HABILDEL MES
9EMITE,FIRMA YTURNA.
21
REPORTE MENSUAL DE
ENTRADAS0
10
32
10
REPORTEMENSUAL DE
ENTRADAS
RECIBE, REVISA, FIRMA, DEVUELVE Y ARCHIVA.
11
3
REPORTEMENSUAL DE
ENTRADAS
RECIBE YARCHIVA.
OFICIO
10
12
10
REPORTEMENSUAL DE
ENTRADAS
RECIBE, FIRMA, CONCILIA, DEVUELVE YREALIZA TRAMITE INTERNO.
ENTRADASALMACEN
13 RECIBE YARCHIVA.
OFICIO
1
TRAMITE INTERNO
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 80
8.2.3 PROCEDIMIENTO: SALIDAS DE ALMACEN A CENTROS DE CONSUMO.
8.2.3.1 OBJETIVO: Proporcionar a los almacenes de las unidades aplicativas un instrumento administrativo que integre las acciones, los elementos y las técnicas necesarias para el registro de salidas de insumos del almacén de la unidad a centros de consumo o centros de salud.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 81
8.2.3.2 PROCEDIMIENTO: SALIDAS DE ALMACEN A CENTROS DE CONSUMO.
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
1 CENTRO DE CONSUMO Elabora requisición interna de insumos en original y dos copias, y la turna al responsable del almacén de la unidad
2 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFATURA
Recibe la requisición en todos los tantos, revisa que contenga las firmas del jefe del área, servicio o centro de salud solicitante, firma de autorización en el apartado correspondiente devuelve acuse al solicitante y turnan una copia al área de computo para su captura en sistema.
3 CENTRO DE CONSUMO
Recibe su copia y archiva.
4 ALMACEN DE LA UNIDAD/ AREA DE COMPUTO
Recibe una copia de la requisición, captura la salida en sistema y emite el reporte de salida en original y tres copias. Revisa que no haya errores, anota su nombre, fecha y firma en todos los tantos, anexa la requisición y turna toda la documentación al almacén de la unidad.
5 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFATURA
Recibe la requisición y el reporte de salida en original y tres copias, verifica que no haya errores, firma de autorización y devuelve acuse al área de computo para su archivo. Entrega los insumos al centro de consumo solicitante y recaba acuse de recibido.
6 ALMACEN DE LA UNIDAD/ AREA DE COMPUTO
Recibe y archiva la copia del reporte de salida.
7 CENTRO DE CONSUMO
Recibe los insumos y el reporte de salida en original y dos copias, los verifica físicamente, firma de recibido y devuelve original y la copia del reporte al responsable del almacén. Almacena los insumos y archiva copia del reporte de salida.
8 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFATURA
Recibe original y copia del reporte de salida, los archiva junto con la requisición interna y espera al final del mes el reporte mensual de salidas generado por el área de computo.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 82
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
9 ALMACEN DE LA UNIDAD/ AREA DE COMPUTO
El último día hábil del mes, emite el reporte mensual de salidas en original y tres copias, valuado al costo promedio de registros en la unidad, lo firma y lo turna al responsable del almacén de la unidad.
10 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFATURA
Recibe el reporte mensual de salidas en original y tres copias, revisa, verifica contra los reportes de salidas, y devuelve acuse al área de computo. Turna los originales del reporte mensual de salidas y de los reportes de salida ocurridos durante el mes al Departamento de Contabilidad y copias de los mismos al almacén central.
11 ALMACEN DE LA UNIDAD/ AREA DE COMPUTO
Recibe el reporte mensual de salidas y lo archiva.
12 ALMACEN CENTRAL Recibe copias del reporte mensual y de los reportes de salida ocurridos durante el mes, firma el acuse de recibo y lo devuelve al almacén de la unidad. Realiza tramite interno.
13 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFATURA
Recibe acuse de recibo del reporte mensual de salidas y archiva.
14 SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD/ DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Recibe originales del reporte mensual de salidas de la unidad, valuado a costo promedio, así como las salidas ocurridas durante el mes. Genera las pólizas de salida y concilia cifras con los reportes de salida correspondientes. Continua tramite interno.
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 83
1
INSUMOS
21
01
REPORTEDE
SALIDA
23
INICIO
1
8.2.3.3 PROCEDIMIENTO: SALIDAS DE ALMACEN A CENTROS DE CONSUMO.
REQUISITA,FIRMA YTURNA.
2
RECIBE, REVISA, AUTORIZA,ENTREGA Y TURNA.
SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
A L M A C E N D E L A U N I D A D
JEFATURACENTRO DE CONSUMO
AREA DE COMPUTO
4
RECIBE, CAPTURA, EMITE,FIRMA Y TURNA.
210
3
5
RECIBE, VERIFICA, FIRMA,DEVUELVE Y ENTREGA.
0
REQUISICIONINTERNA AL
ALMACEN
2
REQUISICIONINTERNA AL
ALMACEN
2
REQUISICIONINTERNA AL
ALMACEN
8RECIBE,ARCHIVA YESPERA.
01
REPORTEDE
SALIDA
6
RECIBE Y ARCHIVA.
3
REPORTE DE
SALIDA
A
INSUMOS
ALMACEN CENTRAL
210
3RECIBE YARCHIVA.
1
REQUISICION INTERNA AL
ALMACEN
REPORTEDE
SALIDA
REQUISICIONINTERNA AL
ALMACEN
7
RECIBE, VERIFICA, FIRMA Y DEVUELVE.
01
REPORTEDE
SALIDA
2
9EMITE,FIRMA YTURNA.
210
3
REPORTEMENSUAL DE
SALIDAS
10
RECIBE,REVISA,DEVUELVE YTURNA.
30
REPORTEMENSUAL DE
SALIDAS
12
ULTIMO DIA HABILDEL MES
ULTIMO DIA HABILDEL MES
11
RECIBE Y ARCHIVA.
3
REPORTEMENSUAL DE
SALIDAS
TRAMITE INTERNO
REPORTESDE
SALIDA0
B
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 84
REPORTESDE
SALIDA1
2
SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
A L M A C E N D E L A U N I D A D
JEFATURACENTRO DE CONSUMO
AREA DE COMPUTO
RECIBE,DEVUELVE,GENERA,CONCILIA YREGISTRA.
ALMACEN CENTRAL
A B
12
RECIBE,FIRMA,DEVUELVE,ARCHIVA YREALIZA.
1
REPORTEMENSUAL DE
SALIDAS
REPORTESDE
SALIDA0
0
14
1
REPORTEMENSUAL DE
SALIDAS
REGISTRA
TRAMITE INTERNO
TRAMITE INTERNO
13
1
REPORTEMENSUAL DE
SALIDAS
POLIZASPOLIZA
DEAJUSTE
FIN
RECIBE YARCHIVA.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 85
8.2.4 PROCEDIMIENTO: DEVOLUCION DE INSUMOS AL ALMACEN CENTRAL.
8.2.4.1 OBJETIVO: Proporcionar a los almacenes de las unidades aplicativas un instrumento administrativo que integre las acciones, los elementos y las técnicas necesarias para el registro y devolución de insumos al almacén central.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 86
8.2.4.2 PROCEDIMIENTO: DEVOLUCION DE INSUMOS AL ALMACEN CENTRAL.
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
1 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFE Verifica físicamente los bienes, separa los artículos a devolver, requisita el formato de devolución en original y tres copias, lo firma y lo turna al Administrador o Jefe de Recursos Materiales.
2 ALMACEN DE LA UNIDAD/ ADMINISTRADOR/ JEFE DE RECURSOS MATERIALES
Recibe el formato de devolución en original y tres copias, lo revisa, lo firma y lo devuelve al jefe del almacén.
3 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFE
Recibe el formato de devolución autorizado, anexa los insumos y los envía al Almacén Central.
4 ALMACEN CENTRAL/ JEFE Recibe el formato de devolución en original y tres copias, verifica los bienes devueltos, firma de revisado en todos los tantos y devuelve acuse. Archiva la documentación y los bienes. Continúa en la operación No.6.
5 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFE
Recibe acuse de recibo del formato de devolución y lo archiva.
6 ALMACEN CENTRAL/ JEFE
Elabora el formato de corrección en original y tres copias, firma en todos los tantos y lo turna al área de computo para su captura en el sistema.
7 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE COMPUTO
Recibe el formato de corrección en original y tres copias, efectúa la corrección en el sistema, genera un reporte de corrección en original y dos copias, firma en todos los tantos, archiva una copia del formato y una del reporte de correcciones y turna el resto de la documentación al jefe del almacén.
8 ALMACEN CENTRAL/ JEFE
Recibe original y dos copias del formato de correcciones, asi como original y copia del reporte de corrección, revisa firma y envía el original del reporte al Departamento de Contabilidad del ISEM.
9 SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD/ DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Recibe el reporte de corrección, firma el acuse en la primera copia y la devuelve. Continúa tramite interno.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 87
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
10 ALMACEN CENTRAL/ JEFE Recibe el acuse del reporte de corrección y lo archiva.
11 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE COMPUTO
El último día del mes emite el reporte mensual de correcciones en original y dos copias, lo firma y lo turna a la jefatura del almacén.
12 ALMACEN CENTRAL/ JEFE Recibe el reporte mensual de correcciones, revisa, firma el acuse en la primera copia y la devuelve al área de computo. Envía los originales al Departamento de Contabilidad del ISEM.
13 ALMACEN CENTRAL/ AREA DE COMPUTO
Recibe el acuse de recibo del reporte mensual de correcciones y lo archiva.
14 SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD/ DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Recibe original del reporte mensual de correcciones, firma de recibido y devuelve acuse al almacén central, revisa el reporte mensual, y lo integra con los reportes de correcciones ocurridas durante el mes. Genera las pólizas y concilia cifras con los reportes de correcciones correspondientes. Continua tramite interno.
15 ALMACEN DE LA UNIDAD/ JEFATURA
Recibe acuse de recibo del reporte mensual de correcciones y archiva.
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 88
10
REPORTE DECORRECCION
21
INSUMOS
21
0
FORMATO DEDEVOLUCION
21
INICIO
1
8.2.4.3 PROCEDIMIENTO: DEVOLUCION DE INSUMOS DE INSUMOS AL ALMACEN CENTRAL.
VERIFICA,SEPARA,REQUISITA,FIRMA YTURNA.
2
RECIBE, REVISA, FIRMA Y DEVUELVE.
SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDADJ E F E ADMINISTRADOR/ JEFE DE RECURSOS MATERIALES AREA DE COMPUTO
0
FORMATO DEDEVOLUCION
B
A L M A C E N C E N T R A L
4
RECIBE, VERIFICA, FIRMA Y DEVUELVE.
A
J E F EA L M A C E N D E L A U N I D A D
INSUMOS
INSUMOS2
1
3RECIBE Y ENVIA.
0
INSUMOS2
10
FORMATO DEDEVOLUCION
21
0
3
FORMATO DECORRECCION
6ELABORA,FIRMA YTURNA.
5
RECIBE Y ARCHIVA.
0
FORMATO DEDEVOLUCION
FORMATO DEDEVOLUCION
7
RECIBE, GENERA, FIRMA, ARCHIVA Y TURNA.
32
FORMATO DECORRECCION
10
012
REPORTE DECORRECCION8
RECIBE, FIRMA, REVISA Y TURNA.
0
FORMATO DECORRECCION
ULTIMO DIA DEL MES
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 89
REPORTES DECORRECCIONES
01
REPORTE DECORRECCION
SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDADJ E F E ADMINISTRADOR/ JEFE DE RECURSOS MATERIALES AREA DE COMPUTO
B
A L M A C E N C E N T R A L
TRAMITE INTERNO
A
J E F EA L M A C E N D E L A U N I D A D
9
1
REPORTE DECORRECCION
10
RECIBE,FIRMA YDEVUELVE.
RECIBE Y ARCHIVA.
11
EMITE,FIRMA YTURNA.
14
TRAMITE INTERNO
POLIZASPOLIZA
DEAJUSTE
FIN
210
REPORTEMENSUAL DE
CORRECCIONES
REPORTEMENSUAL DE
CORRECCIONES
REPORTES DECORRECCIONES
12
RECIBE, REVISA, FIRMA, DEVUELVE YTURNA.
3
REPORTEMENSUAL DE
CORRECCIONES
13 RECIBE YARCHIVA.
01
2 ULTIMO DIA DEL MES
REPORTEMENSUAL DE
CORRECCIONES
0
RECIBE, FIRMA, CONCILIA,DEVUELVE YREALIZA TRAMITEINTERNO.
1
15
REPORTEMENSUAL DE
CORRECCIONES1
RECIBE Y ARCHIVA.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 90
8.2.5 PROCEDIMIENTO: COMPRAS DIRECTAS EN UNIDADES.
8.2.5.1 OBJETIVO: Proporcionar a las unidades aplicativas un instrumento administrativo que integre los lineamientos, las acciones, los elementos y las técnicas necesarias para llevar a cabo las compras directas que requieran.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 91
8.2.5.2 PROCEDIMIENTO: COMPRAS DIRECTAS EN UNIDADES.
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
1 AREA DE SERVICIO/ CENTRO DE SALUD/ RESPONSABLE
Solicita los insumos requeridos, mediante requisición interna en original y dos copias, describiendo la cantidad y las características técnicas requeridas, firma y turna al almacén de la unidad.
2 UNIDAD APLICATIVA/ ALMACEN/ JEFE
Recibe la requisición en original y dos copias, firma y devuelve acuse, verifica existencias y determina:
3 AREA DE SERVICIO/ CENTRO DE SALUD/ RESPONSABLE
Recibe acuse de la requisición y la archiva.
4 UNIDAD APLICATIVA/ ALMACEN/ JEFE
Si hay bienes en existencia de los insumos requeridos, prepara el abasto y lo entrega. Se conecta con el Procedimiento: Salidas de Almacén a Centros de Consumo.
5 UNIDAD APLICATIVA/ ALMACEN/ JEFE
Si el almacén no cuenta con los bienes requeridos, anota la leyenda “no hay en existencia”, envía la requisición solicitando autorización de compra directa al Administrador de la Unidad.
6 UNIDAD APLICATIVA/ ALMACEN/ ADMINISTRADOR
Recibe la requisición, revisa si procede, firma de autorización en la misma y la turna al área de adquisiciones, dando instrucciones para la compra directa.
7 UNIDAD APLICATIVA/ RECURSOS MATERIALES/ AREA DE ADQUISICIONES
Recibe la requisición con autorización de compra directa, cotiza los insumos, elabora pedido en original y tres copias, y lo entrega al proveedor, quien firma en todos los tantos y devuelve la tercera copia. Entrega la tercera copia del pedido a la caja para la ejecución del pago. Entrega el original de la requisición interna, al almacén de la unidad y archiva la primer copia.
8 UNIDAD APLICATIVA/ ALMACEN/ JEFE
Recibe el original de la requisición interna y la archiva.
9 UNIDAD APLICATIVA/ CAJA Recibe la tercera copia del pedido, prepara los recursos y espera la factura. Se conecta con la operación No. 14
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 92
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
10 PROVEEDOR Recibe el pedido en original y dos copias, firma en todos los tantos, devuelve la primera copia al área de adquisiciones, y la segunda al almacén de la unidad. Elabora la factura en original y dos copias a nombre del ISEM y la entrega junto con los insumos al almacén de la unidad.
11 UNIDAD APLICATIVA/ ALMACEN/ JEFE
Recibe la segunda copia del pedido, se entera y archiva.
12 UNIDAD APLICATIVA/ RECURSOS MATERIALES/ AREA DE ADQUISICIONES
Recibe la primera copia del pedido, se entera y archiva.
13 UNIDAD APLICATIVA/ ALMACEN/ JEFE
Recibe los insumos y los revisa; si los bienes están correctos, firma de recibido en todos los tantos de la factura, turnando el original y primera copia a la caja de la misma unidad. Turna a su vez la segunda copia de la factura al área de computo, para su captura en sistema, el cual emite el reporte de entradas en original y dos copias, y el último día hábil del mes emite un reporte mensual de entradas, para su conciliación con el Almacén Central y el Departamento de Contabilidad del ISEM. Realiza tramite interno. Continúa en operación No.17
14 UNIDAD APLICATIVA/ CAJA Recibe el original y primera copia de la factura, elabora nomina y cheque, anexa copia de la factura y entrega al proveedor.
15 PROVEEDOR Recibe la primer copia de la factura y el cheque, firma de recibido en la nomina y se retira.
16 UNIDAD APLICATIVA/ CAJA Recibe el acuse de recibido en la nomina y archiva.
17 UNIDAD APLICATIVA/ ALMACEN/ JEFE
El último día hábil del mes, emite un reporte mensual de compras directas en original y dos copias, lo firma y distribuye: Originales del reporte mensual de compras directas y del reporte mensual de entradas, al Departamento de Contabilidad y una copia de los mismos documentos al Almacén Central.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 93
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD 18 ALMACEN CENTRAL Recibe copias del reporte mensual de compras directas
y del reporte mensual de entradas, firma de recibido en una copia y la devuelve al almacén de la unidad.
19 SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD/ DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Recibe original del reporte mensual de compras directas y del reporte mensual de entradas, firma de recibido y devuelve acuse al almacén de la unidad. Genera las pólizas y concilia cifras con los reportes de correcciones correspondientes. Continua tramite interno.
20 UNIDAD APLICATIVA/
ALMACEN/ JEFE Recibe acuse de recibo del reporte mensual de compras directas y del reporte mensual de entradas y archiva.
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 94
3
1
INICIO
1
8.2.5.3 PROCEDIMIENTO: COMPRAS DIRECTAS EN UNIDADES.
AREA DE SERVICIO/CENTRO DE SALUD ALMACEN/ JEFE
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DECONTABILIDAD
A
U N I D A D A P L I C A T I V AADMINISTRADOR
RECURSOS MATERIALES/AREA DE ADQUISICIONES C A J A
P R O V E E D O R ALMACEN CENTRAL
2
ELABORA,FIRMA YTURNA.
210
REQUISICIONINTERNA
REQUISICIONINTERNA
2
01
3
REQUISICIONINTERNA
2
RECIBE, REVISA, DEVUELVE Y DETERMINA.
RECIBE Y ARCHIVA.
EEXISTENCIAS
4 5
PREPARA YENTREGA.
ANOTA YSOLICITA.
INSUMOS
6
PROCEDIMIENTO: SALIDAS DE ALMACEN CENRTRAL
01
REQUISICIONINTERNA
70
1
REQUISICIONINTERNA
RECIBE, REVISA,FIRMA Y TURNA.
0
REQUISICIONINTERNA
RECIBE, COTIZA, ELABORA,FIRMA Y TURNA.
21
PEDIDO
0
1
10
2PEDIDO
RECIBE,FIRMA,DEVUELVE,ELABORA YENTREGA.
8
0
REQUISICIONINTERNA
RECIBE Y ARCHIVA.
9
0PEDIDO
RECIBE YESPERA.
0
INSUMOS
21
FACTURA
0
12
1PEDIDO
RECIBE YARCHIVA.
11
2PEDIDO
RECIBE, SE ENTERA, ARCHIVA Y ESPERA
B
ESPERA INSUMOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 95
NOMINA
FACTURA
0
21
1
17
AREA DE SERVICIO/CENTRO DE SALUD ALMACEN/ JEFE
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DECONTABILIDAD
U N I D A D A P L I C A T I V AADMINISTRADOR
RECURSOS MATERIALES/AREA DE ADQUISICIONES C A J A
P R O V E E D O R ALMACEN CENTRAL
13
EMITE,FIRMA YDISTRIBUYE.
210
16
NOMINA
RECIBE,REVISA,FIRMA,TURNA YSE CONECTA.
RECIBE Y ARCHIVA.
14
0FACTURA
RECIBE,ELABORA,
ENTREGA YARCHIVA.
B A
INSUMOS
TRAMITE INTERNO
ULTIMO DIA HABILDEL MES
REPORTE MENSUALDE COMPRAS
DIRECTAS
NOMINA
CHEQUE
CHEQUE
15
1FACTURA
RECIBE, FIRMA, DEVUELVE YSE RETIRA.
REPORTEMENSUAL DE
ENTRADAS1
2
18
1
REPORTE MENSUALDE COMPRAS
DIRECTAS
TRAMITE INTERNO
20
1
REPORTEMENSUAL DE
SALIDAS
FIN
1
REPORTEMENSUAL DE
ENTRADAS0 RECIBE, FIRMA YDEVUELVE.
RECIBE,FIRMA YDEVUELVE.
REPORTEMENSUAL DE
ENTRADAS0
0
19
1
REPORTE MENSUALDE COMPRAS
DIRECTAS
TRAMITE INTERNO
RECIBE YARCHIVA.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 96
8.2.6 PROCEDIMIENTO: TRANSFERENCIA DE INSUMOS ENTRE ALMACENES DE UNIDADES.
8.2.6.1 OBJETIVO: Proporcionar a los almacenes de las unidades, un instrumento administrativo que integre los lineamientos, criterios y acciones para el registro de movimientos de transferencias de insumos entre las unidades del ISEM.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 97
8.2.6.2 PROCEDIMIENTO: TRANSFERENCIA DE INSUMOS ENTRE ALMACENES DE UNIDADES.
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
1 UNIDAD SOLICITANTE/ JEFE DE ALMACEN
Elabora solicitud de insumos en original y dos copias, firma y la turna a la unidad a la cual solicita los bienes.
2 UNIDAD RECEPTORA/ JEFE DE ALMACEN
Recibe original y dos copias de la solicitud de insumos, verifica que este firmada correctamente, firma el acuse de recibo y devuelve la copia a la unidad solicitante. Verifica que haya artículos en existencia, si es así, firma en el original y copia de la solicitud y la turna al administrador para su autorización.
3 UNIDAD SOLICITANTE/ JEFE DE ALMACEN
Recibe acuse de recibo de la solicitud de insumos y espera respuesta.
4 UNIDAD RECEPTORA/ ADMINISTRADOR
Recibe original y copia de la solicitud de insumos, firma de autorizado en el original y la copia, y la devuelve al jefe del almacén.
5 UNIDAD RECEPTORA/ JEFE DE ALMACEN
Recibe la solicitud de insumos en original y copia, acopia los insumos, anota la cantidad surtida y la entrega al área de computo.
6 UNIDAD RECEPTORA/ AREA DE COMPUTO
Recibe la solicitud de insumos autorizada, captura en sistema con una clave especial, emite reporte de salida en original y tres copias, firma en todos los tantos y la turna al jefe del almacén.
7 UNIDAD RECEPTORA/ JEFE DE ALMACEN
Recibe original de la solicitud de insumos y el reporte de salida en original y tres copias debidamente firmado, revisa, devuelve acuse al área de computo. Anexa los insumos al reporte de salida en original y dos copias y los entrega al almacén de la unidad solicitante.
8 UNIDAD RECEPTORA/ AREA DE COMPUTO
Recibe la tercera copia del reporte de salida y la archiva.
9 UNIDAD SOLICITANTE/ JEFE DE ALMACEN
Recibe los insumos junto con el original y dos copias del reporte de salida, los revisa físicamente, verifica la cantidad surtida, si es correcto firma de recibido en todos los tantos y devuelve acuse. Archiva los bienes y envía copia del reporte de salida al área de computo.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 98
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
10 UNIDAD RECEPTORA/ JEFE DE ALMACEN
Recibe el original y primera copia del reporte de salida y la archiva para tramite posterior.
11 UNIDAD RECEPTORA/ AREA DE COMPUTO
El último día del mes, emite un reporte mensual de transferencias en original y dos copias, y lo turna al jefe del almacén.
12 UNIDAD RECEPTORA/ JEFE DE ALMACEN
Recibe el reporte mensual de transferencias en original y dos copias, lo verifica contra las salidas, firma y devuelve acuse al área de computo, archiva el original y envía una copia al almacén central junto con una copia del reporte de salidas.
13 UNIDAD RECEPTORA/ AREA DE COMPUTO
Recibe acuse de recibo del reporte mensual de transferencias y la archiva.
14 ALMACEN CENTRAL Recibe el reporte mensual de transferencias, con una copia del reporte de salidas, se entera y archiva. Realiza tramite interno.
15 UNIDAD SOLICITANTE/ AREA DE COMPUTO
Recibe una copia del reporte de salida, donde se encuentran relacionados todos los bienes recibidos, captura en el sistema dichos insumos. Emite el reporte de entrada en original y dos copias, lo firma y lo turna al almacén de la unidad.
16 UNIDAD SOLICITANTE/ JEFE DE ALMACEN
Recibe copia del reporte de salida de la unidad que transfirió los bienes, junto con el original y dos copias del reporte de entradas por transferencias, firma en todos los tantos y devuelve acuse al área de computo. Archiva el resto de la documentación.
17 UNIDAD SOLICITANTE/ AREA DE COMPUTO
Recibe acuse de recibo del reporte de entradas por transferencias y archiva.
18 UNIDAD SOLICITANTE/ AREA DE COMPUTO
El último día hábil del mes, emite un reporte mensual de entradas por transferencias en original y dos copias, lo firma y lo turna al jefe del almacén central.
19 UNIDAD SOLICITANTE/ JEFE DE ALMACEN
Recibe original y dos copias del reporte mensual de entradas por transferencias, verifica contra las entradas, firma en todos los tantos, devuelve acuse al área de computo, anexa los reportes de entradas y lo envía al almacén central
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 99
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
20 UNIDAD SOLICITANTE/ AREA DE COMPUTO
Recibe acuse de recibo del reporte mensual de entradas por transferencias y lo archiva.
21 ALMACEN CENTRAL Recibe original y copia del reporte mensual de entradas por transferencias, conjuntamente con las copias de los reportes de entradas, firma el acuse y lo devuelve al almacén de la unidad solicitante.
22 UNIDAD SOLICITANTE/ JEFE DE ALMACEN
Recibe el acuse de recibo del informe mensual de entradas por transferencias y lo archiva.
F I N
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 100
21
1
INICIO
1
8.2.6.3 PROCEDIMIENTO: TRANFERENCIA DE INSUMOS ENTRE ALMACENES DE UNIDADES.
ELABORA,FIRMA YTURNA.
2SOLICITUDDE
INSUMOS
0 SOLICITUDDE
INSUMOS0
RECIBE, SE ENTERA, VERIFICA, FIRMA, DEVUELVE Y TURNA.
A
JEFE DE ALMACENU N I D A D S O L I T A N T E
AREA DE COMPUTOU N I D A D R E C E P T O R A
AREA DE COMPUTOJEFE DE ALMACEN ADMINISTRACION
ALMACENCENTRAL
12
21
3
SOLICITUDDE
INSUMOS2
RECIBE Y ESPERA RESPUESTA.
4
SOLICITUDDE
INSUMOS0
RECIBE,FIRMA YDEVUELVE.
15
SOLICITUDDE
INSUMOS0
RECIBE, ACOPIA, ANOTA Y ENTREGA.
ESPERARESPUESTA
INSUMOS
1
6
SOLICITUDDE
INSUMOS0
RECIBE, CAPTURA, EMITE, FIRMA Y TURNA.
21
REPORTEDE
SALIDA0
3
7
SOLICITUDDE
INSUMOS0
RECIBE, REVISA, FIRMA,
DEVUELVE YENTREGA.
0
REPORTEDE
SALIDA
1
32
9
RECIBE, REVISA,VERIFICA,
ANOTA, FIRMA YSE RETIRA.
0
REPORTEDE
SALIDA
INSUMOS
8
3
REPORTEDE
SALIDA
ULTIMO DIA HABILDEL MES
10
0
REPORTEDE
SALIDA
1
RECIBE Y ARCHIVA.
RECIBE Y ARCHIVA.
B
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 101
1
REPORTES DEENTRADAS POR
TRANSFERENCIAS
0
01
1
REPORTESDE
SALIDA
12
RECIBE, VERIFICA, FIRMA,DEVUELVE Y ARCHIVA.
JEFE DE ALMACENU N I D A D S O L I T A N T E
AREA DE COMPUTOU N I D A D R E C E P T O R A
AREA DE COMPUTOJEFE DE ALMACEN ADMINISTRACION
ALMACENCENTRAL
21
0
2
REPORTEMENSUAL DE
TRANSFERENCIAS
01
A
11
EMITE,FIRMA YTURNA.
REPORTEMENSUAL DE
TRANSFERENCIAS
13
RECIBE Y ARCHIVA.
2
REPORTEMENSUAL DE
TRANSFERENCIAS
14
RECIBE Y ARCHIVA.
1
REPORTEMENSUAL DE
TRANSFERENCIAS
1
REPORTESDE
SALIDA
TRAMITE INTERNO
B
16
RECIBE, REVISA, FIRMA, DEVUELVE,ARCHIVA Y ESPERA.
21
0
0
REPORTE DEENTRADAS POR
TRANSFERENCIAS
12
15
RECIBE,CAPTURA,EMITE,FIRMA YTURNA.
REPORTE DEENTRADAS POR
TRANSFERENCIAS
17
RECIBE Y ARCHIVA.
2
REPORTE DEENTRADAS POR
TRANSFERENCIAS
2
REPORTEDE
SALIDA
32
REPORTEDE
SALIDA
ULTIMO DIA HABILDEL MES
ULTIMO DIA HABILDEL MES
18
EMITE, FIRMA YTURNA.
21
0
REPORTEMENSUAL DE
ENTRADAS PORTRANSFERENCIAS
19
2
1
REPORTES DEENTRADA POR
TRANSFERENCIA
20RECIBE YARCHIVA.
2
REPORTE DEENTRADAS POR
TRANSFERENCIAS
RECIBE,VERIFICA,FIRMA,DEVUELVE YENVIA.
21
RECIBE Y ARCHIVA.
TRAMITE INTERNO
REPORTEMENSUAL DE
ENTRADAS PORTRANSFERENCIAS
1
REPORTEMENSUAL DE
ENTRADAS PORTRANSFERENCIAS
22RECIBE YARCHIVA.
1
REPORTEMENSUAL DE
ENTRADAS PORTRANSFERENCIAS
F I N
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 102
8.2.7 PROCEDIMIENTO: DONACIONES DE INSUMOS AL ISEM.
8.2.7.1 OBJETIVO: Proporcionar a los almacenes de las unidades, un instrumento administrativo que integre los lineamientos, elementos y acciones necesarias para el registro de las donaciones de insumos al Instituto de Salud o alguna de sus unidades.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 103
8.2.7.2 PROCEDIMIENTO: DONACIONES DE INSUMOS AL ISEM.
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
1 DONANTE Entrega los insumos, la factura, carta factura o nota, y oficio de donación en original y dos copias.
2 UNIDAD APLICATIVA/ JEFE DEL ALMACEN
Recibe los bienes, la factura, carta factura o nota original, y oficio de donación en original y dos copias, firma y devuelve acuse. Revisa que el bien cumpla con los requerimientos y especificaciones técnicas y normativas establecidas en las adquisiciones del Instituto. Requisita el formato “Alta por donación” en original y dos copias, asi como oficio de agradecimiento en original y copia, sin requisitos fiscales, y los turna al administrador para recabar firmas del Director del Hospital o Jefe de Jurisdicción. Si el donante solicita recibo con requisitos fiscales, lo solicita a la Administración.
3 UNIDAD APLICATIVA/ ADMINISTRADOR
Recibe el formato “Alta por donación” en original y dos copias, asi como oficio de agradecimiento en original y copia, recaba firma del titular de la unidad o jefe de jurisdicción y lo entrega al jefe del almacén.
4 UNIDAD APLICATIVA/ JEFE DEL ALMACEN
Recibe el formato “Alta por donación” en original y dos copias, asi como oficio de agradecimiento en original y copia, debidamente firmados. Entrega al donante el original del oficio deagradecimiento, junto con la copia del acuse de recibo del oficio de donación. Archiva el resto de la documentación.
5 DONANTE Recibe el original del oficio de agradecimiento y primera y segunda copias del acuse de recibo del oficio de donación
6 UNIDAD APLICATIVA/ JEFE DEL ALMACEN
Turna al área de computo el formato “Alta por donación” en original y dos copias, y el original de la factura, carta factura o nota en su caso, para su captura en el sistema.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 104
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
7 UNIDAD APLICATIVA/ AREA DE COMPUTO
Recibe el formato “Alta por donación” en original y dos copias, y el original de la factura, carta factura o nota, en su caso, captura las donaciones en el sistema con una clave especifica, genera el reporte de entrada por donaciones en original y dos copias, lo firma y lo turna al jefe del almacén junto con la factura y el formato de alta por donación. Archiva acuse de recibo del formato de donaciones y del reporte de entradas.
8 UNIDAD APLICATIVA/ JEFE DEL ALMACEN
Recibe el reporte de entradas en original y copia, la factura y el reporte de altas por donación, integra expediente, fotocopia la documentación y la turna al Departamento de Recursos Financieros de la unidad. Turna los originales al Departamento de Contabilidad del ISEM En caso de que el donante requiera recibo con requisitos fiscales, elabora oficio dirigido a la Subdirección de Finanzas, solicitando dicho documento, recaba firmas del administrador y lo envía con toda la documentación al Departamento de Contabilidad. Envía copias al Almacén Central de esta documentación y archiva sus copias. Si el bien donado no le fuera útil a la unidad receptora, boletina el mismo a las unidades y a los almacenes centrales, para que puedan disponer de éste. Se conecta con el procedimiento: Transferencia de insumos entre almacenes de unidades.
9 UNIDAD APLICATIVA/ DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS
Recibe original y fotocopia de la factura, carta, factura o nota, oficio de donación, formato de alta por donaciones, y del reporte de entradas, registra el bien, firma de recibido en los originales y los devuelve al jefe del almacén.
10 UNIDAD APLICATIVA/ JEFE DEL ALMACEN
Recibe los originales de la factura, carta, factura o nota, oficio de donación, formato de alta por donaciones, reporte de entradas y los turna mediante oficio (original y copia), al Departamento de Contabilidad del ISEM. El último día hábil del mes emite un reporte mensual de donaciones en original y dos copias y lo envía al Departamento de Contabilidad del ISEM. Envía una copia del informe mensual de donaciones al Almacén Central.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 105
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD 11 SUBDIRECCION DE TESORERIA
Y CONTABILIDAD/ DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Recibe la documentación original de la donación y solicitud de recibo ( si fue solicitado): Oficio de envío, factura, carta, factura o nota, oficio de donación, formato de alta por donaciones, reporte de entradas y reporte mensual de donaciones. Genera las pólizas de entradas y la anexa al expediente. Elabora el recibo para efectos fiscales en original y copia, la requisita y la envía mediante oficio a la administración de la unidad correspondiente.
12 UNIDAD APLICATIVA/ JEFE DE ALMACEN
Obtiene original y copia del recibo para efectos fiscales y del oficio de envío. Entrega al donante el recibo, para efectos fiscales, recaba acuse de recibo en la copia, anexa copia del oficio de envío y lo devuelve a la Subdirección de Tesorería y Contabilidad junto.
13 DONANTE Recibe el original del recibo de donación con requisitos fiscales, firma acuse, devuelve copia y se retira.
14 SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD/ DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Recibe acuses de recibo del oficio de envío y del recibo de donación con requisitos fiscales, lo integra al expediente, coteja contra las pólizas y registra contablemente.
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 106
00
FORMATO DEALTA PORDONACION
12
FACTURA
OFICIO DEDONACION
1
2
00
FORMATO DEALTA PORDONACION
12
OFICIO DEDONACION
0
21
0
OFICIO DE DONACION
01
2
0
FACTURA
INICIO
1
8.2.7.3 PROCEDIMIENTO: DONACIONES DE INSUMOS AL ISEM.
ENTREGA.
DONANTEJEFE DE ALMACEN
U N I D A D A P L I C A T I V AAREA DE COMPUTOADMINISTRADOR
3
OFICIO DEAGRADECIMIENTO
0
RECIBE, RECABA FIRMAS YENTREGA.
1
7
0
FACTURA
RECIBE, CAPTURA, GENERA, FIRMA Y TURNA.
A
RECURSOS FINANCIEROS
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD /
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
INSUMOS
0
FACTURA
2
RECIBE, REVISA, REQUISITA,ELABORA, FIRMA, ANEXA Y
TURNA.
INSUMOS
21
0
FORMATO DEALTA PORDONACION
01
OFICIO DEAGRADECIMIENTO
00
FORMATO DEALTA PORDONACION
12
4
OFICIO DEAGRADECIMIENTO
0
RECIBE, ANEXA,ENTREGA Y ARCHIVA.
1
5
OFICIO DEAGRADECIMIENTO
0
RECIBE Y SE RETIRA.
00
FORMATO DEALTA PORDONACION
12
6 TURNA
0
21
0
REPORTE DEENTRADAS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 107
00
OFICIO DEAGRADECIMIENTO
REPORTE DEENTRADAS
0
00
FORMATO DEALTA PORDONACION
00
OFICIO DEDONACION
0
FACTURA
01
OFICIO DEAGRADECIMIENTO
REPORTE DEENTRADAS
1
01
FORMATO DEALTA PORDONACION
01
OFICIO DEDONACION
1
REPORTE DEENTRADAS
00
FORMATO DEALTA PORDONACION
0
0
FACTURA
DONANTEJEFE DE ALMACEN
U N I D A D A P L I C A T I V AAREA DE COMPUTOADMINISTRADOR RECURSOS FINANCIEROS
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD /
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
8
RECIBE,FOTOCOPIA,
Y TURNA.
A
1
1
FACTURA
9
RECIBE, REGISTRA, FIRMA,DEVUELVE Y ARCHIVA.
01
OFICIO DEAGRADECIMIENTO
REPORTE DEENTRADAS
1
01
FORMATO DEALTA PORDONACION
01
OFICIO DEDONACION
1
FACTURA
10
RECIBE, EMITE, ANEXA, ENVIA Y ARCHIVA.
00
OFICIO DEAGRADECIMIENTO
REPORTE DEENTRADAS
0
00
FORMATO DEALTA PORDONACION
00
OFICIO DEDONACION
0
FACTURA
21
0
REPORTEMENSUAL DEDONACIONES
ULTIMO DIA HABILDEL MES
1
0
OFICIODE
ENVIO
B
REGISTRA
ALMACENCENTRAL
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 108
10
OFICIO
1
1
1
OFICIO
0
1
00
OFICIO DEENVIO
0
REPORTEMENSUAL DEDONACIONES
DONANTEJEFE DE ALMACEN
U N I D A D A P L I C A T I V AAREA DE COMPUTOADMINISTRADOR RECURSOS FINANCIEROS
SUBDIRECCION DETESORERIA Y CONTABILIDAD /
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
11
RECIBE,DEVUELVE,GENERA,ELABORA YENVIA.
01
OFICIO DEAGRADECIMIENTO
REPORTE DEENTRADAS
0
00
FORMATO DEALTA PORDONACION
00
OFICIO DEDONACION
0
FACTURA
B
EXPEDIENTE
RECIBOFISCAL
0
0POLIZA
12
RECIBE, FIRMA, ENTREGA YDEVUELVE.
0
RECIBOFISCAL13
RECIBE, FIRMA,DEVUELVE Y
SE RETIRA.
0
RECIBOFISCAL
OFICIO1
14
RECIBE, REGISTRA E INTEGRA.
0
RECIBOFISCAL
REGISTRA
EXPEDIENTE
F I N
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 109
8.2.8 PROCEDIMIENTO: CONCILIACION DE MOVIMIENTOS DE INSUMOS ENTRE EL DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO Y LOS ALMACENES DE LAS UNIDADES.
8.2.8.1 OBJETIVO: Proporcionar a los almacenes de las unidades, un instrumento administrativo que integre las acciones, los elementos y las técnicas necesarias para llevar a cabo las conciliaciones de movimientos de los almacenes centrales, a través del Departamento de Control de Abasto con los movimientos de almacén de las unidades aplicativas.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 110
8.2.8.2 PROCEDIMIENTO: CONCILIACION DE MOVIMIENTOS DE INSUMOS ENTRE EL DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO Y LOS ALMACENES DE LAS UNIDADES.
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
1 UNIDAD APLICATIVA/ AREA DE COMPUTO
El último día hábil del mes, emite un reporte mensual de las facturas ingresadas al sistema de almacén en original y tres copias, el cual firma y lo turna al jefe del almacén de la unidad.
2 UNIDAD APLICATIVA/ JEFE DEL ALMACEN
Recibe el reporte mensual de relación de facturas ingresadas en el mes en original y tres copias, lo revisa, firma de recibido en la tercera copia y la devuelve. Anexa el original del reporte mensual de facturas, copias de las entradas, salidas y formatos de correcciones efectuados durante el mes. Acude al área de conciliación del Departamento de Control de Abasto el día programado de acuerdo al cronograma.
3 DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABSTO/ AREA DE CONCILIACIÓN/ UNIDAD APLICATIVA
Recibe original del reporte mensual de entradas, y formatos de correcciones efectuados durante el mes por la unidad,. Coteja la información recibida contra los reportesemitidos por la unidad de cómputo de la Subdirección de Recursos Materiales y determina:
4 DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO/ AREA DE CONCILIACION
Si detecta errores por parte de la unidad, elabora oficio solicitándole su aclaración.
5 UNIDAD APLICATIVA/ JEFE DEL ALMACEN
Recibe el original del oficio y el formato de correcciones, se entera y turna el formato al área de computo para que efectúe las correcciones correspondientes.
6 UNIDAD APLICATIVA/ AREA DE COMPUTO
Recibe el formato de correcciones, efectúa las modificaciones pertinentes en el sistema y emite el reporte mensual de facturas corregido en original y tres copias, lo firma anexa el formato de correcciones y lo turna al jefe del almacén. Recaba acuse de recibo en la tercera copia y lo archiva para su control.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 111
DESCRIPCION
NO. RESPONSABLE ACTIVIDAD
7 UNIDAD APLICATIVA/ JEFE DEL ALMACEN
Recibe el reporte mensual de facturas corregido en original y tres copias, junto con el original del formato de corrección, lo revisa, firma de autorización y devuelve la tercera copia al área de computo. Anexa el original del reporte mensual de facturas corregido y formatos de correcciones efectuados durante el mes. Los turna al Departamento de Control de Abasto, área de conciliación.
8 DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO/ AREA DE CONCILIACION
Recibe original del reporte mensual de facturas corregido y formatos de correcciones efectuados durante el mes, firma acuse de recibo y lo devuelve al almacén de la unidad. Concilia las entradas en las unidades, contra las salidas de Almacenes Centrales (Toluca y Tultitlán).
9 DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO/ AREA DE CONCILIACION
Compara a través del sistema una conciliación de reportes de salidas de almacenes Centrales y entradas a unidades aplicativas, verifica y determina:
10 DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO/ AREA DE CONCILIACION
Si no existen diferencias en la conciliación de salidas del almacén central y entradas a unidades aplicativas, emite el reporte mensual de movimientos conciliados en original y dos copias, el reporte de diferencias y el formato de correcciones, todos en original y dos copias, y distribuye.
11 ALMACEN CENTRAL Dentro del reporte de conciliaciones se manifiesta que existen facturas en tránsito, se firma y se distribuye: Originales: Departamento de Control de Abasto. Primeras copias: Departamento de Contabilidad Segundas copias: Almacén de la Unidad aplicativa.
12 UNIDAD APLICATIVA/ JEFE DEL ALMACEN
Recibe copias del reporte mensual conciliado, se entera, firma y sella de recibido, y archiva para su control.
13 SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD/ DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Recibe copias del reporte mensual de movimientos conciliados y formato de correcciones. Se entera, firma y sella de recibido, y realiza tramite interno.
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 112
OFICIODE
ACLARACION0
1
0
FORMATODE
CORRECCION
1
FORMATO DECORRECCIONES
1
ENTRADAS Y SALIDAS
0
REPORTEMENSUAL
1
FORMATODE
CORRECCIONES
INICIO
1
8.2.8.3 PROCEDIMIENTO: CONCILIACION DE MOVIMIENTOS DE INSUMOS ENTRE EL DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO Y LOS ALMACENES DE LAS UNIDADES.
EMITE,FIRMA YTURNA.
2
RECIBE, REVISA,FIRMA, DEVUELVE, ANEXA,ELABORA Y ENVIA.
SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
U N I D A D A P L I C A T I V AJEFE DEL ALMACENAREA DE COMPUTO
DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO
01
REPORTEMENSUAL
2
A
SUBDIRECCION DERECURSOS MATERIALES
21
REPORTE MENSUAL
0
3
6
RECIBE, CORRIGE, EMITE,FIRMA Y TURNA.
21
0
3
0
FORMATODE
CORRECCION
1
10
OFICIO DE
ENVIO
3
RECIBE, COTEJA Y DETERMINA.
OFICIODE
ENVIO0
REGISTROS
4SI NOHUBO
CORRECCIONES
ELABORA YTURNA.
5
RECIBE, SE ENTERA Y TURNA.
FORMATODE
CORRECCION
7
RECIBE, FIRMA, DEVUELVE, ANEXA,ELABORA Y ENVIA.
01
2
FORMATO DECORRECCIONES
10
OFICIO DE
ENVIO
ENTRADAS Y SALIDAS
0
OFICIO DE
ACLARACION
FORMATO DECORRECCIONES
REPORTE MENSUAL
CORREGIDO
REPORTE MENSUAL
CORREGIDO
AREA DE CONCILIACIONES
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 113
1
FORMATO DECORRECCIONES
1
REPORTE DEDIFERENCIAS
1
REPORTEMENSUAL DEEXISTENCIAS
1
SALIDAS DEALMACEN CENTRAL
1SALIDAS
1ENTRADAS
1SALIDAS
1ENTRADAS
0
0
REPORTEMENSUAL
SUBDIRECCION DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
U N I D A D A P L I C A T I V AJEFE DEL ALMACENAREA DE COMPUTO
DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO SUBDIRECCION DERECURSOS MATERIALES
2
10
10NO SIHUBO
DIFERENCIAS
EMITE, FIRMA YENTREGA.
A
8RECIBE,FIRMA YCONCILIA.
OFICIODE
ENVIO0
9
COMPARA,VERIFICA YDETERMINA.
0
REPORTEMENSUAL DEEXISTENCIASCORREGIDO
0
REPORTEMENSUAL DEEXISTENCIAS
REPORTEMENSUAL DESALIDAS DE
ALMACEN CENTRAL
REPORTEMENSUAL DEMOVIMIENTOCONCILIADOS
2
1
REPORTE DE CONCILIACIONES0
11
EMITE, REQUISITA,FIRMA,ENTREGA Y
ARCHIVA.
2
1
FORMATO DE CORRECCION
0
3
2
10
3
REPORTEMENSUAL DEMOVIMIENTOCONCILIADOS
1
REPORTEMENSUAL DEMOVIMIENTOCONCILIADOS
2
FORMATO DECORRECCIONES
2
REPORTE DEDIFERENCIAS
2
REPORTEMENSUAL DEEXISTENCIAS
2
REPORTEMENSUAL DEMOVIMIENTOCONCILIADOS
3
FORM ATO DECORRECCIONES
3
REPORTE DEDIFERENCIAS
3
REPORTEMENSUAL DEEXISTENCIAS
3
REPORTEMENSUAL DEM OVIMIENTOCONCILIADOS
RECIBE, REALIZA TRAMITE INTERNO.
13
0
FORMATO DECORRECCIONES
0
REPORTE DEDIFERENCIAS
0
REPORTEMENSUAL DEEXISTENCIAS
0
REPORTEMENSUAL DEM OVIMIENTOCONCILIADOS
TRAMITE INTERNO
RECIBE, SE ENTERA Y ARCHIVA.
12
2
FORMATO DECORRECCIONES
2
REPORTE DEDIFERENCIAS
2
REPORTEMENSUAL DEEXISTENCIAS
2
REPORTEMENSUAL DEMOVIMIENTOCONCILIADOS
FIN
AREA DE CONCILIACIONES
FORMATO DECORRECCIONES
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 114
9. FORMATOS E INSTRUCTIVOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 115
FORMATOS E INSTRUCTIVOS
C I – 01 CATALOGO DE ARTICULOS POR SUMINISTRO ALMACEN CENTRAL
C I – 02 FORMATO DE DEVOLUCION O RECHAZO AL PROVEEDOR
C I – 03 FORMATO DE CORRECCION ALMACEN CENTRAL
C I – 04 REPORTE MENSUAL DE EXISTENCIAS (ALMACEN CENTRAL)
C I – 05 CATALOGO DE ARTICULOS POR SUMINISTRO UNIDAD
C I – 06 REQUISICION INTERNA AL ALMACEN DE LA UNIDAD
C I – 07 ALTA POR DONACION DE BIENES DE CONSUMO
C I – 08 FORMATO DE ENTREGA DE DONATIVO
C I – 09 AGRADECIMIENTO DE DONATIVO
Gobierno del Estado de México Secretaría de Salud Instituto de Salud del Estado de México
CATALOGO DE ARTICULOS POR SUMINISTRO ALMACEN CENTRAL
(1)Hoja __________de__________
(2)TIPO DE INSUMO: (3)FECHA:
(4)CLAVE (5)DESCRIPCION (6)PRESENTACION (7)CONTEO 1 (8)CONTEO 2 (9)CONTEO 3
217BB32210-01-04
CATALOGO DE ARTICULOS POR SUMINISTRO ALMACEN CENTRAL
El formato CI-01 “CATALOGO DE ARTICULOS POR SUMINISTRO ALMACEN CENTRAL”, tiene como finalidad establecer un instrumento de carácter administrativo, que permita anotar las existencias de insumos en la toma de inventario.
INSTRUCTIVO DE LLENADO 1 HOJA _____ DE______ Anotar el número de pagina de inicio y término de que
consta el documento.
2 TIPO DE INSUMO Anotar el nombre completo del insumo en referencia
3 FECHA DE EMISION Anotar el día, mes y año de la emisión.
4 CLAVE Indicar la clave del insumo.
5 DESCRIPCION Anotar las características del insumo.
6 PRESENTACION Indicar la presentación del insumo, sean kilos, litros, metros, cajas, cápsulas, liquido, polvo, etc.
7 CONTEO 1 Anotar las cantidades del primer conteo.
8 CONTEO 2 Anotar las cantidades del segundo conteo.
9 CONTEO 3 Anotar las cantidades del tercer conteo.
.
Gobierno del Estado de México Secretaría de Salud Instituto de Salud del Estado de México
FORMATO DE DEVOLUCION O RECHAZO AL PROVEEDOR
SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES (1)No. de folio____________
(2)FACTURA No. (3) FECHA DE LA FACTURA: / / DIA MES AÑO
(5) PROVEEDOR: (6) LOTE No..
(4) FECHA DE ELABORACION
CANTIDAD
(7)No. (8)CLAVE (9)DESCRIPCION (10)PRESENTACION (11) SURTIDA
(12) DEVUELTA
(13) COSTO
UNITARIO
(14) COSTO TOTAL
(15) OBSERVACIONES
(16) ELABORO
____________________________________________ NOMBRE Y FIRMA
(17) AUTORIZO
____________________________________________ NOMBRE Y FIRMA
(18) RECIBIO
____________________________________________ NOMBRE Y FIRMA
FORMATO DE DEVOLUCION O RECHAZO AL PROVEEDOR
El formato CI-02 “FORMATO DE DEVOLUCION O RECHAZO AL PROVEEDOR”, tiene como finalidad registrar y controlar las devoluciones de artículos de consumo, que se realizan por parte del almacén central a los proveedores.
INSTRUCTIVO DE LLENADO 1 FOLIO Anotar el número consecutivo, correspondiente al formato.
2 FACTURA No. Anotar el numero de la factura con la cual fueron
entregados los artículos devueltos al almacén central.
3 FECHA DE LA FACTURA Anotar el día, mes y año en que se elaboró la factura.
4 FECHA DE ELABORACION Anotar el día, mes y año en que se elaboró el formato de devolución.
5 PROVEEDOR Anotar el nombre o denominación de la empresa que surtió los bienes.
6 LOTE No. Anotar el numero de lote con el cual se clasificaron los bienes a devolver.
7 No. Anotar el numero consecutivo de la relación de los bienes en el formato.
8 CLAVE Anotar la clave de identificación de cada artículo devuelto.
9 DESCRIPCIION
Anotar la descripción general de cada artículo devuelto.
10 PRESENTACION Anotar el tipo de presentación del artículo devuelto.
11 CANTIDAD SURTIDA Anotar la cantidad de artículos que se surtieron en su momento.
12 CANTIDAD DEVUELTA Anotar la cantidad de los artículos devueltos.
13 COSTO UNITARIO Anotar el costo en pesos, al que se adquieren los bienes.
14 COSTO TOTAL Anotar el importe total en pesos, de los bienes adquiridos.
15 OBSERVACIONES Anotar las causas que originaron la devolución.
16 ELABORO Anotar el nombre y firma del Jefe del Almacén Central.
17 AUTORIZO Anotar el nombre y firma del Subdirector de Recursos Materiales.
18 RECIBIO Anotar el nombre y firma del Proveedor.
Gobierno del Estado de México Secretaría de Salud Instituto de Salud del Estado de México
FORMATO DE CORRECCION ALMACEN CENTRAL
DIA MES AÑO (1) FECHA DE ELABORACION
ALMACEN CENTRAL (2) FOLIO: (3) LOTE No. (8)CANTIDAD CAPTURADA (4)No.
(5) CODIGO/ CLAVE
(6)
DESCRIPCION (7)PRESENTACION
+ -
(9) CANTIDAD AJUSTADA
(10) COSTO
UNITARIO
(11) COSTO TOTAL
(12) JUSTIFICACION:
(13) FORMULO JEFE DEL ALMACEN
____________________________________________ NOMBRE Y FIRMA
(14) REVISO JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTROL DEL
ABASTO
____________________________________________ NOMBRE Y FIRMA
(15) AUTORIZO SUBDIRECTOR DE RECURSOS MATERIALES
____________________________________________ NOMBRE Y FIRMA
FORMATO DE CORRECCION ALMACEN CENTRAL
El formato CI-03 “FORMATO DE CORRECCION ALMACEN CENTRAL”, tiene como finalidad instrumentar un elemento de carácter administrativo para registrar las correcciones de manera eficiente y oportuna.
INSTRUCTIVO DE LLENADO 1 FECHA DE ELABORACION Anotar el día, mes y año en que se elabora el formato.
2 FOLIO Anotar el número consecutivo, correspondiente al formato.
3 LOTE No. Anotar el numero de lote asignado con el cual se
clasificaron los bienes.
4 No. Anotar el numero consecutivo de la relación de los bienes en el formato.
5 CODIGO/ CLAVE Anotar el código o clave de identificación correspondiente de cada artículo.
6 DESCRIPCIION
Anotar la descripción general de cada artículo.
7 PRESENTACION Anotar el tipo de presentación del artículo; Caja, frasco, litro, galón, polvo, pastillas, ampolletas, etc., según sea el caso.
8 CANTIDAD CAPTURADA + -
Anotar la cantidad de artículos que se surtieron inicialmente y la diferencia, señalando si es mayor o menor.
9 CANTIDAD AJUSTADA Anotar la nueva cantidad de artículos recibidos.
10 COSTO UNITARIO Anotar el costo en pesos de cada uno de los artículos.
11 COSTO TOTAL Anotar el importe total en pesos, de los bienes adquiridos.
12 JUSTIFICACION Anotar los motivos por los que se lleva a cabo la corrección.
13 FORMULO JEFE DEL ALMACEN
Anotar el nombre y firma del Jefe del Almacén Central.
14 REVISO JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO
Anotar el nombre y firma del Jefe del Departamento de Control del Abasto
15 AUTORIZO SUBDIRECTOR DE RECURSOS MATERIALES
Anotar el nombre y firma del Subdirector de Recursos Materiales.
Gobierno del Estado de México Secretaría de Salud Instituto de Salud del Estado de México
REPORTE MENSUAL DE EXISTENCIAS (ALMACEN CENTRAL)
(1) No. FOLIO: DIA MES AÑO (2) FECHA DE
ELABORACION
(3) CLAVE
(4) DESCRIPCION
(5) PRESENTACION
(6)
EXISTENCIA ANTERIOR
(7)
ENTRADAS (8)
SALIDAS (9)
EXISTENCIA ACTUAL
(10)
COSTO UNITARIO
(11)
COSTO TOTAL
(12) ELABORO
____________________________________________ NOMBRE Y FIRMA
RESPONSABLE DEL AREA DE COMPUTO
(13) REVISO
____________________________________________ NOMBRE Y FIRMA JEFE DEL ALMACEN
(14) AUTORIZO
____________________________________________ NOMBRE Y FIRMA
SUBDIRECTOR DE RECURSOS MATERIALES
REPORTE MENSUAL DE EXISTENCIAS (ALMACEN CENTRAL)
El formato CI-04 “REPORTE MENSUAL DE EXISTENCIAS (ALMACEN CENTRAL)”, tiene como finalidad registrar, controlar y reportar las existencias mensuales del almacén central.
INSTRUCTIVO DE LLENADO 1 FOLIO Anotar el número consecutivo correspondiente al formato.
2 FECHA DE ELABORACION Anotar el día, mes y año en que se elabora el formato.
3 CLAVE Anotar el código o clave de identificación correspondiente
de cada artículo.
4 DESCRIPCION
Detallar las características generales de cada uno de los artículos.
5 PRESENTACION Anotar el tipo de presentación del artículo; caja, frasco, litro, galón, polvo, pastillas, ampolletas, etc., según sea el caso.
6 EXISTENCIA ANTERIOR Anotar la cantidad de artículos que existían antes de realizar el nuevo corte de existencias.
7 ENTRADAS Anotar la cantidad de artículos que ingresan al almacén.
8 SALIDAS Anotar la cantidad de artículos que se les dio salida.
9 EXISTENCIA ACTUAL Anotar la cantidad de artículos existentes al momento de realizar el corte.
10 COSTO UNITARIO Anotar el costo en pesos de cada uno de los artículos.
11 COSTO TOTAL Anotar el importe total en pesos, de los bienes adquiridos.
12 ELABORO Anotar el nombre y firma del responsable del Area de Computo.
13 REVISO Anotar el nombre y firma del Jefe del Almacén Central.
14 AUTORIZO Anotar el nombre y firma del Subdirector de Recursos Materiales
Gobierno del Estado de México Secretaría de Salud Instituto de Salud del Estado de México
CATALOGO DE ARTICULOS POR SUMINISTRO UNIDAD
(1)Hoja __________de__________
(2)TIPO DE INSUMO: (3)FECHA:
(4)CLAVE (5)DESCRIPCION (6)PRESENTACION (7)CONTEO 1 (8)CONTEO 2 (9)CONTEO 3
CATALOGO DE ARTICULOS POR SUMINISTRO UNIDAD
El formato CI-05 “CATALOGO DE ARTICULOS POR SUMINISTRO UNIDAD”, tiene como finalidad establecer un instrumento de carácter administrativo, que permita anotar las existencias de insumos en la toma de inventario.
INSTRUCTIVO DE LLENADO 1 HOJA _____ DE______ Anotar el número de pagina de inicio y término de que
consta el documento.
2 TIPO DE INSUMO Anotar el nombre completo del insumo en referencia
3 FECHA DE EMISION Anotar el día, mes y año de la emisión.
4 CLAVE Indicar la clave del insumo.
5 DESCRIPCION Anotar las características del insumo.
6 PRESENTACION Indicar la presentación del insumo, sean kilos, litros, metros, cajas, cápsulas, liquido, polvo, etc.
7 CONTEO 1 Anotar las cantidades del primer conteo.
8 CONTEO 2 Anotar las cantidades del segundo conteo.
9 CONTEO 3 Anotar las cantidades del tercer conteo.
Gobierno del Estado de México Secretaría de Salud Instituto de Salud del Estado de México
REQUISICION INTERNA AL ALMACEN DE LA UNIDAD
(1)UNIDAD: (2)FOLIO: (4)FECHA DE RECIBIDA (5)FECHA DE ENTREGA
(3)SERVICIO O CENTRO DE SALUD:
(6)CLAVE (7)DESCRIPCION (8)PRESENTACION (9)CANTIDAD SOLICITADA (10)CANTIDAD SURTIDA (11)OBSERVACIONES
(12) SOLICITO
______________________________ NOMBRE Y FIRMA
JEFE DEL SERVICIO/ CENTRO DE SALUD
(13) AUTORIZO
______________________________ NOMBRE Y FIRMA
RESPONSABLE DEL ALMACEN/ JEFE DE RECURSOS MATERIALES
(14) ENTREGO
______________________________ NOMBRE Y FIRMA
(15) RECIBIO
______________________________ NOMBRE Y FIRMA
217B32210-06-04
REQUISICION INTERNA AL ALMACEN DE LA UNIDAD
El formato CI-06 “REQUISICION INTERNA AL ALMACEN DE LA UNIDAD”, tiene como finalidad llevar a cabo el registro y control de bienes que solicitan los diferentes servicios en hospitales o centros de salud en Jurisdicciones Sanitarias.
INSTRUCTIVO DE LLENADO 1 UNIDAD Anotar el nombre de la unidad donde se elabora el formato
(hospital o jurisdicción)
2 FOLIO Anotar el número consecutivo correspondiente al formato.
3 SERVICIO O CENTRO DE SALUD
Anotar el nombre completo o denominación del centro de salud que solicita insumos.
4 FECHA DE RECIBIDA Anotar el día, mes y año en que se entrega la requisición al almacén de la unidad.
5 FECHA DE ENTREGA Anotar el día, mes y año en que se entregan los insumos.
6 CLAVE Indicar la clave correspondiente a cada uno de los artículos registrados en el formato.
7 DESCRIPCION Anotar detalladamente las características generales de cada uno de los artículos.
8 PRESENTACION Indicar la presentación del insumo, sean kilos, litros, metros, cajas, cápsulas, liquido, polvo, etc.
9 CANTIDAD SOLICITADA Anotar la cantidad de artículos que solicita el servicio o centro de salud.
10 CANTIDAD ENTREGADA Anotar la cantidad de artículos que surte el almacén de la unidad.
11 OBSERVACIONES Anotar los comentarios a que den lugar las características de los insumos, entre otros.
12 SOLICITO Anotar el nombre y firma del Jefe del servicio o Centro de Salud solicitante.
13 AUTORIZO Anotar el nombre y firma del Jefe del Almacén o Jefe de Recursos Materiales de la Unidad
14 ENTREGO Anotar el nombre y firma de la persona que entrega los bienes solicitados.
15 RECIBIO Anotar el nombre y firma de la persona que recibe los bienes solicitados.
Gobierno del Estado de México Secretaría de Salud Instituto de Salud del Estado de México
ALTA POR DONACION DE BIENES DE CONSUMO
(11FOLIO: (2)FECHA: / /
(3)DESCRIPCION (4)PRESENTACION (5)CANTIDAD (6)PRECIO UNITARIO (7)TOTAL
(8) OBSERVACIONES:
(9) JEFE DEL ALMACEN/ RECURSOS MATERIALES
_____________________________________________________ NOMBRE Y FIRMA
(10) ADMINISTRADOR
_____________________________________________________ NOMBRE Y FIRMA
217B32210-07-0
ALTA POR DONACION DE BIENES DE CONSUMO
El formato CI-07 “ALTA POR DONACION DE BIENES DE CONSUMO”, tiene como finalidad implementar un instrumento de carácter administrativo que agilice los tramites para el alta por donación de bienes de consumo de manera eficiente.
INSTRUCTIVO DE LLENADO 1 FOLIO Anotar el número consecutivo correspondiente al formato.
2 FECHA: Anotar el día, mes y año en que se elabora el formato.
3 DESCRIPCION Anotar detalladamente las características generales de
cada uno de los bienes donados.
4 PRESENTACION Indicar la presentación de los insumo donados, sean kilos, litros, metros, cajas, cápsulas, liquido, polvo, etc.
5 CANTIDAD Anotar el numero de unidades de cada artículo.
6 PRECIO UNITARIO Anotar el costo en pesos de cada uno de los artículos.
7 TOTAL Anotar el importe total en pesos, de los bienes donados.
8 OBSERVACIONES Anotar los comentarios a que den lugar las características de los insumos, donados.
9 JEFE DE ALMACEN/ JEFE DE RECURSOS MATERIALES
Anotar nombre completo y firma del titular del almacén o del área de Recursos Materiales.
10 ADMINISTRADOR Anotar el nombre completo y la firma del administrador de la unidad.
Gobierno del Estado de México Secretaría de Salud Instituto de Salud del Estado de México
FORMATO DE ENTREGA DE DONATIVO
(11FOLIO: (2)FECHA: / /
(3)PRESENTE.
(4)EL QUE SUSCRIBE _________________________________________________________________________________________________________________________________________
(5)DOMICILIO ________________________________________________________________________________________________________________________________________________
HACE ENTREGA DE ESTE DONATIVO A ESTA INSTITUCOION:
(6)DESCRIPCION (7)PRESENTACION (8)CANTIDAD (9)PRECIO UNITARIO (10)TOTAL
(10)TOTAL
LO ANTERIOR CON EL PROPOSITO DE QUE ESTE SEA DESTINADO EN VENEFICIO DE LOS PACIENTES QUE ACUDEN A ESTE CENTRO DE ATENCION DEL ISEM Y QUE CARECEN DE RECURSOS.-
(11) ATENTAMENTE EL DONANTE
_____________________________________________________ NOMBRE Y FIRMA
FORMATO DE ENTREGA DE DONATIVO
El formato CI-08 “FORMATO DE ENTREGA DE DONATIVO”, tiene como finalidad establecer un instrumento de carácter administrativo que agilice la entrega de los donativos de manera eficaz.
INSTRUCTIVO DE LLENADO 1 FOLIO Anotar el número consecutivo correspondiente al formato.
2 FECHA: Anotar el día, mes y año en que se elabora el formato.
3 PRESENTE Anotar el nombre completo del titular del Instituto de Salud
del Estado de México.
4 EL QUE SUSCRIBE Anotar el nombre completo del donante.
5 DOMICILIO Anotar el domicilio del donante: Calle, numero, colonia, código postal, localidad, municipio y estado.
6 DESCRIPCION Anotar detalladamente las características generales de cada uno de los bienes donados.
7 PRESENTACION Indicar la presentación de los insumo donados, sean kilos, litros, metros, cajas, cápsulas, liquido, polvo, etc.
8 CANTIDAD Anotar el numero de unidades de cada artículo.
9 PRECIO UNITARIO Anotar el costo en pesos de cada uno de los artículos.
10 TOTAL Anotar el importe total en pesos, de los bienes donados.
11 ATENTAMENTE EL DONANTE Anotar el nombre completo y la firma del donante.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 2
Gobierno del Estado de México Secretaría de Salud Instituto de Salud del Estado de México
AGRADECIMIENTO DE DONATIVO
(11UNIDAD: (21FOLIO: (3)FECHA / /
(4)C. _______________________________________________________________________________________________________________
PRESENTE.
EN REPRESENTACION DEL C. DIRECTOR GENERAL DEL INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO, DESEO AGRADECERLE MUY CUMPLIDAMENTE, EL DONATIVO QUE RECIBIMOS DE SU PARTE, EL CUAL SERA DESTINADO PARA LA ATENCION DE LOS PACIENTES DE ESTA INSTITUCION. POR LO QUE NOS SERNTIMOS MUY HONRADOS DE QUE PERSONAS COMO USTED CON UN ALTO SENTIDO SOCIAL, APOYEN LAS ACCIONES DE INSTITUCIONES PUBLICAS COMO ESTE ORGANISMO, QUE TIENE COMO FINALIDAD EL OTORGAMIENTO DE SERVICIOS DE SALUD A LA POBLACION QUE CARECE DE LOS VENEFICIOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL, LO QUE PERMITIRA LA ATENCION DE LOS MISMOS EN MEJORES CONDICIONES DE CALIDAD Y CALIDEZ, COMO LO HA ESTABLECIDO EL EJECUTIVO FEDERAL Y ESTATAL.
SIN OTRO PARTICULAR POR EL MOMENTO, HAGO PROPICIA LA OPRTUNIDAD PARA ENVIARLE UN CORDIAL SALUDO.
(51ATENTAMENTE
________________________________________________ NOMBRE Y FIRMA
TITULAR/ ADMINISTRADOR DE LA UNIDAD
C I – 09
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 3
FORMATO AGRADECIMIENTO DE DONATIVO
El formato CI-09 “FORMATO AGRADECIMIENTO DE DONATIVO”, tiene como finalidad establecer un instrumento de carácter oficial que permita dar constancia de los donativos recibidos por las unidades del Instituto, a través del agradecimiento por escrito.
INSTRUCTIVO DE LLENADO 1 UNIDAD: Anotar el nombre de la unidad que recibe la donación.
2 FOLIO Anotar el número consecutivo correspondiente al formato.
3 FECHA: Anotar el día, mes y año en que se elabora el formato.
4 C. Anotar el nombre completo del donante.
5 ATENTAMENTE: Anotar nombre y firma del titular o administrador de la
unidad receptora del donativo.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 4
10. DESCRIPCION DE SIMBOLOGIA
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 5
DESCRIPCION DE SIMBOLOGIA
Para la elaboración de los diagramas se utilizaron símbolos o figuras que representan a cada persona, puesto o unidad administrativa que tiene relación con el procedimiento, lo cual se presenta por medio de columnas verticales. Las formas de representación fueron en consideración a la simbología siguiente:
INICIO/FINAL DEL
PROCESO
Señala el principio o terminación de un procedimiento. Cuando se utilice para indicar el principio de un proceso se anotará la palabra INICIO, en el segundo caso, cuando se termine la secuencia de operaciones, se escribirá la palabra FIN.
OPERACION
Para representar una actividad o proceso, sea manual, mecanizado o mental, se utilizará este símbolo, el cual muestra las principales fases del procedimiento, empleándose cuando el material, formato o la propia acción va a cambiar, por ejemplo: enviar, anotar, tramitar, modificar, contestar, ejecutar, etc.; se anotará dentro del símbolo un número en secuencia, concatenándose con las verificaciones o actividades combinadas únicamente; del mismo modo se escribirá una breve descripción al margen del símbolo de lo que sucede en ese paso.
INSPECCION
El cuadro es utilizado como símbolo de inspección, revisión, verificación, o bien cuando se examine una acción, una forma o una actividad; así como para consultar o cotejar sin modificar las características de la acción o actividad.
ACTIVIDAD COMBINADA
Figura que se utiliza en los casos en que en un mismo paso se realiza tanto una operación como una verificación.
LINEA CONTINUA
La línea continua marca el flujo de información, documentos o materiales que se están realizando en el área; su dirección se maneja a través de terminar la línea con una pequeña línea vertical; puede ser utilizada en la dirección que se requiera y para unir cualquier símbolo empleado.
LINEA DE GUIONES
Este símbolo es empleado para identificar una consulta, cotejar o conciliar la información; invariablemente deberá salir de una inspección o actividad combinada; debe dirigirse a uno o varios formatos específicos y puede trazarse en el sentido que se necesite, al igual que la línea continua se termina con una pequeña línea vertical.
LINEA DE ZIGZAG
Se utiliza para señalar que existe flujo de información, la cual se realiza a través de teléfono, telex, fax, etc. La dirección del flujo se indica como en los casos de las líneas de guiones y continua.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 6
FORMATO IMPRESO
Como su nombre lo indica, esta representación se aplica en formas impresas, documentos, reportes, listados, etc., y se anota después de cada operación, inspección o actividad combinada, indicando dentro del símbolo el nombre del formato; cuando se requiera indicar el número de copias de formatos utilizados o que existen en una operación, se escribirá la cantidad en la esquina inferior izquierda; en el caso de graficarse un original se utilizará la letra "O". Cuando el número de copias es elevado, se interrumpe la secuencia, después de la primera se deja una sin numerar y la última contiene el número final de copias, esta disposición se ejercerá cuando el juego de los formatos siga un mismo flujo, ahora bien si se desconoce el número de copias en el primer símbolo se anotará una "X" y en el último una "N". Finalmente para indicar que el formato se elabora en ese momento, se marcará en el ángulo inferior derecho un triángulo lleno.
FORMATO NO IMPRESO
Este símbolo indica que el formato usado en el procedimiento es un modelo que no está impreso, se distingue del anterior, únicamente en la forma, las demás especificaciones para su uso son iguales, pudiendo ser un machote.
PAQUETE DE MATERIALES
En este caso, la figura se emplea para representar un conjunto de materiales, dinero o todo aquello que sea en especie.
REGISTRO Y/O CONTROLES
Tiene como función representar un control o libro de registros, se usará cuando se hable de registrar o efectuar alguna anotación en formatos específicos o libretas de control, aparecerá cuando exista la necesidad de consultar un documento o simplemente cotejar información. Se deberá anotar al margen del símbolo el nombre con el cual se puede identificar el registro o control. Cuando se registra información, llegará al símbolo una línea continua, cuando se hable de consultar o cotejar la línea debe ser de guiones terminando de igual manera en el símbolo.
DESTRUCCION DEDOCUMENTOS
Este signo representa el destino final del documento cuando por diversas causas ya no es necesaria su participación en el procedimiento en estudio.
ARCHIVO TEMPORAL
La situación de archivo temporal en un procedimiento, se presenta cuando un documento o material por algún motivo debe guardarse durante un período indefinido para después utilizarlo en otra actividad, representa espera y se aplica cuando el uso del documento o material se conecta con otra operación.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS
INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO 7
ARCHIVO DEFINITIVO
Esta representación marca el fin de la participación de un documento o material en un procedimiento, por lo que se procede a archivar de manera definitiva, con la salvedad de emplearse en otros procesos. En el caso de que en una actividad se archive y concluya el proceso, es válido utilizar, ambos símbolos (archivo definitivo y FIN)
DECISIÓN
Símbolo que se emplea cuando en la actividad se requiere preguntar si algo procede o no, identificando dos o más alternativas de solución. Para fines de mayor claridad y entendimiento, se describirá brevemente en el centro del símbolo lo que va a suceder, cerrándose la descripción con el signo de interrogación.
INTERRUPCION DEL PROCESO
En ocasiones el procedimiento requiere de una interrupción para ejecutar alguna actividad o bien para dar tiempo al usuario de realizar o reunir una determinada situación. Por ello, el presente símbolo se emplea cuando el proceso requiere de una espera necesaria e insoslayable. El caso usual, es cuando un documento se archiva temporalmente y después se vuelve a utilizar, indica tiempo sin actividad.
ANEXO DE DOCUMENTOS
El empleo de este símbolo indica que dos o más documentos se anexan para concentrarse en un sólo paquete, el cual permita identificar las copias o juegos de los documentos existentes e involucrados en el procedimiento.
FUERA DE FLUJO
Cuando por necesidades del procedimiento, una determinada actividad o participación ya no es requerida dentro del mismo, se opta por utilizar el signo de fuera de flujo para finalizar su intervención en el proceso.
CONECTOR DE PROCEDIMIENTOS
Es utilizado para señalar que un procedimiento proviene o es la continuación de otro(s) Es importante anotar dentro del símbolo el nombre del proceso del cual se deriva o hacia donde va.
CONECTOR DE HOJA EN UN MISMO
PROCEDIMIENTO
Este símbolo se utiliza con la finalidad de evitar las hojas de gran tamaño que lejos de facilitar el entendimiento del procedimiento, lo hacen más complejo, el cual muestra al finalizar la hoja, hacia donde va y al principio de la siguiente hoja de donde viene. Asimismo, se deberá utilizar el menor número de veces, lo cual se puede lograr distribuyendo los símbolos de tal manera que sólo se empleen los necesarios a efecto de evitar confusiones en la secuencia del procedimiento; para fines de control se escribirá dentro de la figura una letra (mayúscula) del alfabeto, empezando con la "A", y continuando con la secuencia del mismo.
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11. VALIDACION
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VALIDACION
El presente Manual de Procedimientos para el Control de Inventarios, queda formalmente validado por los siguientes servidores públicos del Instituto de Salud del Estado de México, en la Ciudad de Toluca de Lerdo, Estado de México, el ____ de _____________________ del 200__
____________________________________ DR. ENRIQUE GOMEZ BRAVO TOPETE SECRETARIO Y DIRECTOR GENERAL
_____________________________________ LIC. ALEJANDRO GUTIERREZ ORDAZ
ENCARGADO DEL DESPACHO DE LA COORDINACION DE ADMINISTRACION Y FINANZAS
________________________________ LIC. JUAN MANUEL CAMACHO CABALLERO
ENCARGADO DEL DESPACHO DE LA DIRECCION DE FINANZAS
________________________________ M EN A. FRANCISCO BERTERAME BARQUIN
DIRECTOR DE ADMINISTRACION
________________________________ C.P. ALFREDO CEBALLOS LECHUGA
SUBDIRECTOR DE TESORERIA Y CONTABILIDAD
________________________________ L.A.E. MARTHA MEJIA MARQUEZ
JEFA DE LA UNIDAD DE MODERNIZACION ADMINISTRATIVA
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________________________________ C.P. JOSE LUIS MEJIA BECERRA JEFE DELDEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
________________________________ SR. HUGO ANTONIO ESPINOZA LASTIRI
SUBDIRECTOR DE RECURSOS MATERIALES
________________________________ DR. JORGE CAMARILLO MUÑOZ
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTROL DE ABASTO
________________________________ ING. JULIAN HUERTA CANTINCA JEFE DEL ALMACEN TOLUCA
________________________________ SR. ARNALDO GARZA PRIETO
JEFE DEL ALMACEN TULTITLAN
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12. HOJA DE ACTUALIZACION
Manual de Procedimientos para el Control de Inventarios; Toluca México, noviembre de 2004. © MP/ 076 Manual de Procedimientos para el Control de Inventarios
Responsable de su elaboración: Sr. Hugo Espinoza Lastiri.- Subdirector de Recursos Materiales Ing. Julián Huerta Cantinca.- Jefe del Almacén Toluca Dr. Jorge Camarillo Muñoz.- Jefe del Departamento de Control de Abasto
Responsable de su integración:
L.A.E. Martha Mejía Márquez.- Jefa de la Unidad de Modernización Administrativa Lic. Armando Santín Pérez.- Jefe del Departamento de Desarrollo Institucional Lic. Aldo Bastida Zamora.- Analista
Toluca, México Noviembre, 2004
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