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Plan de Auditoria Efectivo Caja y Bancos
Duracion de la Auditoria: Tres (3) meses Trabajaremos d
Proceso Documentos Auditor Resonsable del Proceso
Arc!i"os de la #ndustiali$adora s.a %arcos &ue$ada
%arcos &ue$ada
'ibro maor
%a ela ordero *renes %arcos &ue$ada
libro diario
jetivo: Determinar si las artidas de e+ecti"o disonible ,ue aarecen en el balance reresentan la cantidad correcta disando constancia- si los metodos de control interno en relacion con las entradas salidas de e+ecti"o son adecuadas ec
cance:/+ectuaremos nuestro laneacion de acurdo a las #A las ,ue re,uieren ,ue laneemos desemeemos el eamonable sobre si las cuentas de caja banco estan libres de errores de imortancia relati"a.
ntecedentes mision - "isionbjeti"os o4ani4ama de la
#ndustialisadora s.a%ar ela ordero
*renes
rearar o actuali$ar c5dula
tadistica con los rincialesatos de los bancos con los
ue oera la #ndustiali$adoras.a
'ibro %aoronciliacines bancarias
%ar ela ordero*renes
uali$ar c5dula estadisticalos +ondos de caja jos
riables eistentes en laustriali$adora.#ncluir
scricion sobre olticasra el manejo de los +ondos.
%anual de oliticas de laindustriali$adora
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%arcos &ue$ada
%arcos &ue$ada
%arcos &ue$ada
mular 4raca de 8ujo ,ueestre la corriente
eracional de las entradas decti"o !asta su deosito en
ncos el corresondienteistro contable.
'ibro maoRe4istros de entradas de
e+ecti"o !asta su deosito en banco
%ar ela ordero*renes
mular 4raca de 8ujo ,ueestre la corriente
eracional de las salidas decti"o resecto a cuentas
ncarias- incluendo elistro contable resecti"o.
Re4istros de salidas de e+ecti"o dela cuenta de bancos
%ar ela ordero*renes
n base a las ruebasecti"as de acuerdo con lariente oeracional- "ericarrocedimientos ara el
ntrol de las entradas decti"o a bancos-
nsiderando :
&ue los documentos mulario ,ue inter"ienen5n renumerados edidos secuensialmenteorreccion
c)orrecta oortunaicacion contable.
%ar ela ordero*renes
acuerdo con la secuencia Procedimientos ara el control de%ar ela ordero
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%arcos &ue$ada
/ntre"istas %arcos &ue$ada
%arcos &ue$ada
-ricar los rocedimientosra el control de las salidase+ecti"o.
#ndustriali$adora s.a
*renes
ricar ,ue las +ormas de loscionarios encar4ados de
rar los c!e,ues- estn:a)%ancomunadas
Autori$adas or el consejoadministraci;n&ue lo anterior concuerde
n los re4istros a"isos de
bancos.
%ar ela ordero*renes
esonder el cuestionerio dentrol interno- raticando lasuestas or medio deser"aciones directas o laicaci;n de rocedimientosauditora.
%ar ela ordero*renes
"isar las conciliaciones dedos en cuentas bancarias-nsiderando la in+ormacion4
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%arcos &ue$ada
onrmaciones bancarias %arcos &ue$ada
Toda la documentacion anterior %arcos &ue$ada
%arcos &ue$ada
ctuar ar,ueos de +ondoss "ariables- de acuerdo
n la imortancia de sunto su mo"imiento.
7acturasomro"antes de a4o
9ales
%ar ela ordero*renes
tener conrmaciones
ncarias considerar suntenido en la "ericaci;n de
conciliaciones.
%ar ela ordero*renes
cierre del ejercicio- lle"ar abo el corte decumentacion ,ue inter"ieneel control de las entradas das de e+ecti"o.
%ar ela ordero*renes
aminar los e"entossteriores mediante unudio cuidadoso de losentos de las cuentas dencos re+erentes al nue"orcicio a n de determinar:
a)alidas de e+ecti"oe realmente corresondaneriodo re"isado.
b) alidas de e+ecti"o ,uei,uen ,ue los saldos
ncarios estn alterados.n4resos- acti"os asi"osre4istrados.
ual,uier otro indicio deniulaci;n.
onrmacion bancariasonrmacion de saldos de
comensaciononciliacion bancaria
'ibro maor
%ar ela ordero*renes
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Paeles de trabajo %arcos &ue$adascusi;n de #n+orme nal con
el Auditor senior. %ar ela ordero*renes
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bril a Junio de 2016.
7ec!a >ora
?@?@2016
?@6@2016
?@13@2016
ble al cierre del ejercicio re"isar-s.
ara obtemer una certe$a
0:00am.0?:00 m
:00am?:00m
:00am?:00m
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?@20@2016
?@2B@2016
C@2@2016
C@3@2016
C@C@2016 :00am ?:00mC@6@2016 :00am ?:00m
:00am?:00m
0:00am0?:00m
:00am?:00m
:00am?:00m
:00am
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C@12@2016
C@13@2016 :00am ?:00m
C@16@2016
C@16@2016
C@1B@2016
C@23@2016
C@2?@2016 :00am ?:00m
C@2C@2016
C@26@2016
?:00m
:00am?:00m
:00am?:00m
:00am 12:00md
1:00m?:00m
:00am?:00m
E00am?:00m
0:00a.m.
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C@2B@2016
C@30@2016
6@6@2016
6@13@2016
6@20@2016
6@22@2016
0:00a.m.?:00m
0:00am0?:00m
0:00am0?:00m
0:00a.m.?:00m
0:00a.m.?:00m
0:00a.m.?:00m
0:00a.m.?:00m
0:00a.m.
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6@23@2016
6@2?@2016
6@2B@2016
?:00m
0:00a.m.?:00m
:00am?:00m
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Pl
Objetivo: hacer una revision de la informacion en l
Alcance: la auditoria nanciera se llevara a cabo b
proceso
"ericar ,ue los saldos de la cuenta
or cobrar considan con las ci+ras de los re4ristro
+ormular o actuali$ar 4racas de 8ujo ,ue muestre los
rocedimiento ara la concesion de creditos a clientes-
incluendo la alicaci;n contable resecti"a.
"ericar los rocedimiento ara la concesioncreditos a clientes-considerando or los menos:
a) ,ue los +ormularios ,ue se utili$an esten reF
numerados eedidos secuencialmente
b)correcion de calculos autori$aciones
c)correcta oortuna alicaci;n contable
"ericar los rocedimiento ara la cobran$a de
saldos a car4o de clientes- !aciendo !incaie en
los si4uiente asecto:
a) ,ue los reortes de cobran$a los demas +orF
mularios ,ue se utili$an esten renumerados
secuencialmente
b)Autori$acion calculos correctos.
c)correcta oortuna deosito bancario
d)correcto oortuno alicaci;n contable.
Dar resuestas al cuestionario de control interno .
considerando:
a)#mortancia de los mo"imiento los saldos
b)Anti4uendad de las artidas
c)situaciones eseciales:clientes etranjeros-4obiernos-
instituciones des$antreli$adas-etc
rearar cedula del resultado de la conrmacion- consi
rearar conrmacion de cuentas documento orcobra
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derando imorte orcentaje resecto a con+ormes-
incon+ormes- incluir- asimismo las solicitudes de"uelta.
e+ectuar ar,ueo de cartera.
estudiar la anti4Gedad de los saldos a car4o de clientetomando en consideracion:
a)relaciones rearadas or la emresa.
b)la$os de creditos en "i4or
c)in+ormes del deartamnto cobran$a
la estimacion de cuentas de cobro dudosos.
#nda4ar al ersonal je+e de area
in+orme nal
rearar cedulas ,ue muestre suente o insuciente de
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an de Auditoria Cuentas y Documentos por Cobrar
as cuenta por cobrar para saber si dicha informacion ha sido presenta
ajo los PA y las !"A# cuyo alcance se dene para la evaluacion de la
Duracion de la Auditoria: $res %&' meses $rabajaremos de
,esponzable
Documentos Auditor del proceso
olicitar a la emresa listado de la cuenta #"ania Ramos %arcos &ue$ada
or cobrar
Documento sobre las oliticas "i4ente
resecto a los descuento-bonicaciones #"ania Ramos %arcos &ue$ada
rebaja a los cliente.
7acturasotas de obros
ontratos de creditos #"ania Ramos %arcos &ue$ada
otas de creditos
Documento sobre las oliticas "i4ente
resecto a los descuento-bonicaciones - #"ania Ramos %arcos &ue$ada
rebaja a los cliente.
oliticas de contriol interno.
aeles de trabajo #"ania Ramos %arcos &ue$ada
circulari$acion o conrmacion de saldos
mediante solicitudes
cartas de conrmacion de saldos #"ania Ramos %arcos &ue$ada
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cartas de conrmacion de saldos #"abia Ramos %arcos &ue$ada
/stados 7inancieros #"ania Ramos %arcos &ue$ada
/stimacion ara cuentas incobrables
Politicas de creditos #"ania Ramos %arcos &ue$ada
/stados nancieros #"ania Ramos %arcos &ue$ada
oliticas de creditos
/ntre"ista encuesta #"ania Ramos %arcos &ue$ada
Paales de trabajo #"ania Ramos %arcos &ue$ada
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a razonablemente
cuenta por cobrar
Abril a junio del ()*+
-echa .ora
?@1@2016:00 a.m
?@?@2016:00 a.m
al
0@0?@@2016 ?:00 P%
11 al 1? abril :00 a la 2m
1C al 20 abril :00 a la 2m
21 al 2 abril :oo a la 2m
C@2@2016:00 a la ?m
? al mao :00 a la ?m
10 al 13 mao :00 a la ?m
16 al 1 mao :00 a la 12m
1 al 2C mao :00 a la ?m
2B al 31 mao :00 a la ?m
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6@1@2016:00 a la ?m
6 al junio :00 a la ?m
0 al 1? junio :00 a la ?m
1C al 20 junio :00 a la ?m
21 al 2? junio :00 a la ?m
2B al 30 junio :00 a la ?m
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Proceso
#n+orme 7inal
Objetivo: >acer u
Alcance: '
9ericar la eistencia sicade los in"etarios ,ue seresentan en el balance
4eneral.cedulas estadisticas ,ue
muestre las oliticas"i4entes ara el area de
in"entario.
Preara cedulas deauditoria ,ue muestre los
mo"imientos dein"entario.
/aminar ladocumentacion con el
objeti"o de comrobar ,uetodas las comras son
reali$adas or los clientes estan debidamente
autori$ada.
#nda4ar al ersonal de
control de in"entario oalmacenamiento dein"etario.
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Plan de Auditoria "nventarios
Duracion de la Auditoria: Tres (3) meses
Documentos Auditora) olicitar a la /mresa in"entario actual
'/T##A =R/A b) reali$ar un conteo sico de in"entario es real de la emresa.
a) metodo de "aluacion (I/P -=T= PR=%/D#=)
'/T##A =R/A
b) oortunidad en la alicaci;n contable.
c) Reali$ar cuestionario de control interno
'/T##A =R/A
a)Autori$aciones
'/T##A =R/A
entre"ista encuestas '/T##A =R/A
Paeles de trabajo '/T##A =R/A
a re"ision de la in+ormacion en las cuentas de #n"entarios ara "ericar si dic!a in+or
a auditoria nanciera se lle"ara a cabo bajo los PHA las #A cuo alcance se den
suer"isar el corte de la documentacion antes del inicio delin"entario obtener o rearar la cedula corresondiente.
b) ,ue los edidos- remisiones notas de salidas de almacen otros +ormularios +ormularios esten renumeerados eedidos
secuencialmente.
c)con base en la documentacion ,ue resalda las salidas dealmacen- !acer ruebas sobre el correcto oortuno re4istro deestos mo"imientos en las arde.
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Trabajaremos de Abril a Junio de 2016.
7ec!a >ora
%arcos &ue$ada
?@1@2016 10:00 A%
%arcos &ue$ada
10 al 1C abril :00 a 12:00
1B al 22 abril :00 a 12:00
2? al 2 abril :00 a 12:00
%arcos &ue$ada 02 al 06 mao
%arcos &ue$ada
0 al 11 mao :00 a 12:00
16 al 20 mao
23 al 2B mao
%arcos &ue$ada 6 al 10 junio
marcos &ue$ada 13 al 2? junio
acion a sido resentada ra$onablemente.
ara la e"aluacion de in"entarios.
Resonsable del
Proceso03F0?F2016
al0F0?F
2016:00 a m
?:00 m
0:00 am
!asta0?:00Pm
:00 a m?:00 m
:00 a m?:00 m
:00 a m?:00 m
:00 a m?:00 m
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Plan de Auditoria #muestos
Duracion de la Auditoria: Tres (3) meses
Proceso Documentos Auditor
'oda /sino$a $eas
a) Re4istros.
'oda /sino$a $eas
b) "ericacion de ta$as.
'oda /sino$a $eas
a)Autori$aciones
'oda /sino$a $eas
b) Re4istros
c)7acturas de imuestos.
entre"ista encuestas 'oda /sino$a $eas
in+orme 7inal Paeles de trabajo 'oda /sino$a $eas
ra$onablemente.
Alcance: la auditoria nanciera se lle"ara a cabo bajo los PHA las #A cuo alcance
9ericar ,ue eistan los#muestos or Pa4ar
a) olicitar a la /mresa listado de losimuestos.
b) reali$ar una inseccion ara "ericar laeistencia de los #muestos.
Prearar o actuali$arcedulas estadisticas ,ue
muestre las oliticas"i4entes ara los
#muestos or Pa4ar. c) Reali$ar cuestionario de controlinterno
Preara cedulas deauditoria ,ue muestre losmo"imientos de los#muestos or Pa4ar.
Documentacion comrobatoria aldos#niciales- cancelaciones- saldos nales
/aminar ladocumentacion con elobjeti"o de "ericar suautenticidad resecto alas ta$as establecidas.
#nda4ar al ersonal je+e
de area
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or a4ar
Trabajaremos de Abril a Junio de 2016.
resonsable del Proceso 7ec!a >ora
%arcos &ue$ada
?@1@2016 10:00 A%
%arcos &ue$ada
10 al 1C abril :00 a 12:00
1B al 22 abril :00 a 12:00
2? al 2 abril :00 a 12:00
%arcos &ue$ada 02 al 06 mao
%arcos &ue$ada
0 al 11 mao :00 a 12:00
16 al 20 mao
23 al 2B mao
%arcos &ue$ada 6 al 10 junio
marcos &ue$ada 13 al 2? ju13 al 2? junio
se dene ara la e"aluacion de los #muestos or Pa4ar.
03F0?F2016al
0F0?F2016:00 a m
?:00 m
0:00 am!asta0?:00Pm
:00 a m?:00 m
:00 a m?:00 m
:00 a m
?:00 m:00 a m
?:00 m
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Plan de Auditoria Cuentas por
Duracion de la Auditoria: Tres (3) meses
Proceso Documentos Auditor
a) olicitar a la /mresa documentacion
Pablo A *ermude$
a) 7acturas ro"eedores
Pablo A *ermude$
b) Prestamos nancieros
Pablo A *ermude$a)Autori$aciones
b) Re,uisiciones- edidos contratos
Pablo A *ermude$c)7acturas ro"eedores
/ntre"ista encuestas
Pablo A *ermude$in+orme 7inal Paeles de trabajo
ra$onablemente.
a4ar
9ericar comrobantesde uentas or a4ar
b) omrobar saldos de comrobantescon los libros
Prearar o actuali$arcedulas estadisticas ,ue
muestre las oliticas"i4entes ara las cuentas
or a4arc) ontraros "ariosd) #muesto or a4ar
Preara cedulas deauditoria ,ue muestre losmo"imientos de lascuentas or a4ar
Documentacion comrobatoria aldos#niciales- comras o incrementos- bajas-trasn+erencias o cancelaciones- saldosnales
/aminar ladocumentacion con elobjeti"o de "ericar suautenticidad resecto a
las comras
#nda4ar al ersonal je+e
de area
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a/ar
Trabajaremos de Abril a Junio de 2016.
7ec!a >ora
%arcos &ue$ada
?@1@2016 10:00 A%
%arcos &ue$ada
10 al 1C abril :00 a 12:00
1B al 22 abril :00 a 12:00
2? al 2 abril :00 a 12:00
%arcos &ue$ada 02 al 06 mao
%arcos &ue$ada
0 al 11 mao :00 a 12:00
16 al 20 mao
23 al 2B mao
%arcos &ue$ada 6 al 10 junio
marcos &ue$ada 1313 al 2? junio
Resonsable del
Proceso
03F0?F2016al
0F0?F2016
:00 a m?:00 m
0:00 am!asta0?:00Pm
:00 a m?:00 m
:00 a m?:00 m
:00 a m
?:00 m:00 a m
?:00 m
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Objetivo: .acer una revision de la in
Alcance: 1a auditoria nanciera se lle
Proceso
9ericar el consecuti"o de las +acturas
#nda4ar al ersonal je+e de area
in+orme 7inal
Prearar o actuali$ar cedulas estadisticas,ue muestre las oliticas "i4entes aralas "entas
Preara cedulas de auditoria ,uemuestre los mo"imientos de las "entas
/aminar la documentacion con elobjeti"o de "ericar su autenticidadresecto a las comras "entas
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Plan de Auditorformacion en las cuentas de ventas para vericar si la informacion ha sido pr
vara a cabo bajo los PCA y las !"A# cuyo alcance se dene para la evaluacio
Duracion de la Auditoria: $res %&' meses
Documentos Auditora) orte de edidos-remisiones +acturas
%arisela *altodano
c)ronolo4ico de 7acturacion
c)ronolo4ico de remision-edidos
e)Precios de +acturacion "i4entes
+)ondiciones de creditos de acuerdo a las oliticas
4)Pedidos de clientes
!)umas aritmeticas
i)Descuentos @o rebajas
a) Detalle de "entas
%arisela *altodano
b)Analisis estadistico or roductos
c)#ncremento @disminucion de las "entas
d) Analisis de "ariaciones
e)reditos otor4ados
%arisela *altodano
a)Prearacion Autori$acion
%arisela *altodano
b)Recibos de in4resos or "entas
c)ancelacion de lientes
/ntre"ista encuestas %arisela *altodano
Paeles de trabajo %arisela *altodano
b) olicitar a la /mresa la ultima +actura emitida deleriodo la rimera del si4uiente eriodo
Documentacion comrobatoria aldos #niciales-comras -rebajas- descuentos o cancelaciones- saldosnales
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aesentada razonablemente0
n de los in/resos por ventas
$rabajaremos de Abril a 2unio de ()*
responsable del Proceso -echa
%arcos &ue$ada
03@0?@16 al 0 @0?@16
%arcos &ue$ada
10 al 1C abril
1B al 22 abril
2? al 2 abril
2 al 30 Abril
2 al 30 Abril
%arcos &ue$ada 02 al 06 mao
%arcos &ue$ada
0 al 11 mao
16 al 20 mao
23 al 2B mao
%arcos &ue$ada 6 al 10 junio
marcos &ue$ada 13 al 2? junio
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+0
.ora:00 a m ?:00 m
:00 am F 0?:00 m
:00 am F 0?:00 m
:00 am F 0?:00 m
:00 am F 0?:00 m
:00 am F 0?:00 m
0:00 am F 0?:00Pm
:00 a 12:00
:00 a m ?:00 m
:00 a m ?:00 m
:00 a m ?:00 m
:00 a m ?:00 m
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Plan de Auditoria Costo de
Duracion de la Auditoria: Tres (3) meses
Proceso Documentos Auditor
7lor de 'i$ 'oe$
7lor de 'i$ 'oe$
7lor de 'i$ 'oe$
7lor de 'i$ 'oe$
b) Re,uisiciones- edidos contratos
c)7acturas Derec!o de #mortacion
entre"ista encuestas 7lor de 'i$ 'oe$
in+orme 7inal Paeles de trabajo 7lor de 'i$ 'oe$
ra$onablemente.
Alcance: la auditoria nanciera se lle"ara a cabo bajo los PHA las #A cuo alcan
9ericar la eistencia deroductos en roceso roductos terminados.
a) olicitar a la /mresa listado deroductos terminados.
b) reali$ar una inseccion en sitium ara"ericar la eistencia de los roductos enroceso.
Prearar o actuali$arcedulas estadisticas ,ue
muestre las oliticas"i4entes ara el costo de
"entas.
a) Reali$ar cuestionario de controlinterno
Preara cedulas deauditoria ,ue muestre losmo"imientos de osto de9entas.
Documentacion comrobatoria aldos#niciales- comras o incrementos- bajas-Pa4os de manos de =bra- ostosindirectos de 7abricacion- saldos nales
/aminar ladocumentacion con elobjeti"o de "ericar suautenticidad resecto a
las comras
a)Autori$aciones- ominas de Pa4os-Pa4os de ser"icios basicos- al,uileres.
#nda4ar al ersonal je+ede area
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3entas
Trabajaremos de Abril a Junio de 2016.
resonsable del Proceso 7ec!a >ora
%arcos &ue$ada
?@3@2016 :00 A%
%arcos &ue$ada
al 12 abril 1:00 a ?:00
16 al 20 abril 1:00 a ?:00
2C al 2 abril 1:00 a ?:00
%arcos &ue$ada 02 al 0C mao
%arcos &ue$ada
12 al 1?mao 1:00 a ?:00
1 al 20 mao
23 al 2C mao
%arcos &ue$ada 6 al junio
marcos &ue$ada 13 al 1 junio
e se dene ara la e"aluacion del costos de "entas.
0?F0?F2016al
0CF0?F2016
?:00 a mC:00 m
0?:00 am!asta0C:00Pm
?:00 a mC:00 m
?:00 a m
C:00 m?:00 a m
C:00 m
?:00 a mC:00 m
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Plan de Auditoria Activos
Duracion de la Auditoria: Tres (3) meses
Proceso Documentos Auditor
7lor de 'i$ 'oe$
a) aitali$acion
7lor de 'i$ 'oe$
b) Dereciaciones
7lor de 'i$ 'oe$
a)Autori$aciones
7lor de 'i$ 'oe$
b) Re,uisiciones- edidos contratos
c)7acturas Derec!o de #mortacion
entre"ista encuestas 7lor de 'i$ 'oe$
in+orme 7inal Paeles de trabajo 7lor de 'i$ 'oe$
Objetivo: !acer una re"ision de la in+ormacion en las cuantas de acti"os jos ara "erica
Alcance: la auditoria nanciera se lle"ara a cabo bajo los PHA las #A cuo alca
9ericar la eistencia delacti"o jos
a) olicitar a la /mresa listado de acti"osjos
b) reali$ar una inseccion en sitium ara"ericar la eistencia de los acti"os jos.
Prearar o actuali$arcedulas estadisticas ,ue
muestre las oliticas"i4entes ara act"is jos
c) Reali$ar cuestionario de controlinterno
Preara cedulas deauditoria ,ue muestre losmo"imientos de acti"osjos
Documentacion comrobatoria aldos#niciales- comras o incrementos- bajas-trasn+erencias o cancelaciones- saldosnales
/aminar ladocumentacion con elobjeti"o de "ericar suautenticidad resecto a
las comras o incremento
#nda4ar al ersonal je+e
de area
8/17/2019 Planes de Auditoria
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-ijos
Trabajaremos de Abril a Junio de 2016.
resonsable del Proceso 7ec!a >ora
%arcos &ue$ada
?@1@2016 10:00 A%
%arcos &ue$ada
10 al 1C abril :00 a 12:00
1B al 22 abril :00 a 12:00
2? al 2 abril :00 a 12:00
%arcos &ue$ada 02 al 06 mao
%arcos &ue$ada
0 al 11 mao :00 a 12:00
16 al 20 mao
23 al 2B mao
%arcos &ue$ada 6 al 10 junio
marcos &ue$ada 13 al 2? ju13 al 2? junio
si dic!a in+ormacion a sido resentada ra$onablemente.
ce se dene ara la e"aluacion de los acti"os jos
03F0?F2016al
0F0?F2016
:00 a m?:00 m
0:00 am!asta0?:00Pm
:00 a m?:00 m
:00 a m?:00 m
:00 a m
?:00 m:00 a m
?:00 m
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Plan de Auditoria astos
Duracion de la Auditoria: Tres (3) meses
Proceso Documentos Auditor
a) olicitar a la /mresa documentacion
Kamil Jiron P.
a) 7acturas
Kamil Jiron P.
b) Dereciaciones
Kamil Jiron P.
a)Autori$aciones
Kamil Jiron P.
b) Re,uisiciones- edidos contratos
c)7acturas Derec!o de #mortacion
entre"ista encuestas Kamil Jiron P.
in+orme 7inal Paeles de trabajo Kamil Jiron P.
ra$onablemente.
Alcance: la auditoria nanciera se lle"ara a cabo bajo los PHA las #A cuo alcan
9ericar comrobantesde los 4astos
b) omrobar saldos de comrobantescon los libros
Prearar o actuali$arcedulas estadisticas ,ue
muestre las oliticas"i4entes ara los 4astos
c) Reali$ar cuestionario de controlinterno
Preara cedulas deauditoria ,ue muestre losmo"imientos de los4astos
Documentacion comrobatoria aldos#niciales- comras o incrementos- bajas-trasn+erencias o cancelaciones- saldosnales
/aminar ladocumentacion con elobjeti"o de "ericar suautenticidad resecto a
las comras o incremento
#nda4ar al ersonal je+e
de area
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Trabajaremos de Abril a Junio de 2016.
7ec!a >ora
%arcos &ue$ada
?@1@2016 10:00 A%
%arcos &ue$ada
10 al 1C abril :00 a 12:00
1B al 22 abril :00 a 12:00
2? al 2 abril :00 a 12:00
%arcos &ue$ada 02 al 06 mao
%arcos &ue$ada
0 al 11 mao :00 a 12:00
16 al 20 mao
23 al 2B mao
%arcos &ue$ada 6 al 10 junio
marcos &ue$ada 1313 al 2? junio
e se dene ara la e"aluacion de los 4astos
resonsable del
Proceso
03F0?F2016al
0F0?F2016
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0:00 am!asta0?:00Pm
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