7/24/2019 Rey Holding Group- Finanzas1 Listo
1/30
Rey Holdings Corp. y Subsidiarias
Estado consolidado de situacin financiera
al 30 de septiembre de 2014
(En balboas)
Activos Notas 2014
cti!os corrientesEfectivo y depsitos en banco 6 14,354,036
C entas co!e"ciales po" cob"a" y ot"as c entas po" cob"a" 5,# 13,500,542
$nventa"ios, netos % &1,&05,%5#
't"os activos 20,15%,622
Activos po" i!p estos co""ientes 66,%1%
otal de activos co""ientes 11%,&,0&&
cti!os no corrientes"
"opiedad, planta y e* ipo 10 21&,#%%,1%4
"opiedades de inve"sin 11 %30,160
l sval+a 12 44,0#4,%5#
't"os activos intan ibles 13 2,#03,&46
$nve"sin en asociadas 15 #,340,51%
't"os activos financie"os -
't"os activos 16 #,#26,&12
otal de activos no co""ientes 2#2,##5,2#%
#otal de acti!os 402,6&2,366
$asi!os y $atrimonio 2014
$asi!os corrientes
".sta!os 1# 22,430,000
'bli aciones po" a""enda!ientos financie"os 1% 1,#&4,%22
/onos e!itidos 20 1&,%1&,&&2
C entas po" pa a" co!e"ciales y ot"as c entas po" pa a" 1& 142,0#4,056
$n "esos dife"idos 2% 1,426,231
asivos po" i!p estos co""ientes 540,#02
otal de pasivos co""ientes 1#6,2&3,
$asi!os no corrientes
'bli aciones po" a""enda!ientos financie"os 1% 2,#%6,051
/onos e!itidos 20 4%,%23,22&
asivo po" i!p esto dife"ido 23,1%2,52%
"ovisin pa"a p"i!a de anti edad 21 4,#5#,1%1
16,32
22,32
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otal de pasivos no co""ientes #0,#6%,%%#
otal de pasivos 26&,143,
$atrimonio
Acciones co! nes 23 41,#55,106
tilidades no dist"ib idas %3,6&3,4&%
otal de pat"i!onio 135,52#,5#5
otal de pasivos y pat"i!onio 402,6&2,366
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2013
16,&&0,&6211,%33,%26
65,162,%&5
1,#41,452
3,3&0,65&
%%,0&%,&&2
1%5,0#4,#23
602,&41
44,0#4,%5#
2,6%6,056
4,542,#20
%0,020
&,#0#,1#2
254,%0%,600
353,%#%,3&2
2013
315,521
1,066,352
15,22%,500
125,560,611
1,502,1
56,6&1
143,&30,#33
3,2,&2#
54,462,%40
20,352,&5&
4,522,03#
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#2,616,463
226,34&,2%6
41,3&5,
#6,266,2%6
12&,642,0&6
353,%#%,3&2
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Rey Holdings Corp. y SubsidiariasEstado consolidado de situacin financiera
al 30 de septiembre de 2014(En balboas)
Activos Notas
cti!os corrientesEfectivo y depsitos en banco 6C entas co!e"ciales po" cob"a" y ot"as c entas po" cob"a" 5,#
$nventa"ios, netos %'t"os activosActivos po" i!p estos co""ientes
otal de activos co""ientes
cti!os no corrientes"
"opiedad, planta y e* ipo 10"opiedades de inve"sin 11l sval+a 12
't"os activos intan ibles 13$nve"sin en asociadas 15't"os activos financie"os't"os activos 16
otal de activos no co""ientes
#otal de acti!os
$asi!os y $atrimonio
$asi!os corrientes
".sta!os 1#'bli aciones po" a""enda!ientos financie"os 1%/onos e!itidos 20C entas po" pa a" co!e"ciales y ot"as c entas po" pa a" 1&$n "esos dife"idos 2%
asivos po" i!p estos co""ientes
otal de pasivos co""ientes
$asi!os no corrientes'bli aciones po" a""enda!ientos financie"os 1%/onos e!itidos 20
asivo po" i!p esto dife"ido"ovisin pa"a p"i!a de anti edad 21
16,32
22,32
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otal de pasivos no co""ientes
otal de pasivos$atrimonioAcciones co! nes 23
tilidades no dist"ib idas
otal de pat"i!onio
otal de pasivos y pat"i!onio
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Analisis 2014 2013 a"iacion absol ta
14,354,036 16,&&0,&62 -2,416,&2613,500,542 11,%33,%26 1,566,616&1,&05,%5# 65,162,%&5 6,542,%#320,15%,622 1,#41,452 1#,31#,1&0
66,%1% 3,3&0,65& -3,303,&3#
11%,&,0&& %%,0&%,&&2 20,&0&,305
21&,#%%,1%4 1%5,0#4,#23 22,#14,3&1%30,160 602,&41 32&,41%
44,0#4,%5# 44,0#4,%5# 02,#03,&46 2,6%6,056 10&,6%0#,340,51% 4,542,#20 3,&%&,6%%
- %0,020#,#26,&12 &,#0#,1#2 1,01#,530
2#2,##5,2#% 254,%0%,600 2&,%&5,6#%
402,6&2,366 353,%#%,3&2 4#,6#2,%%4
2014 2013
22,430,000 315,521 22,114,4&%1,#&4,%22 1,066,352 #0#,5&0
1&,%1&,&&2 15,22%,500 2,6##,2&2142,0#4,056 125,560,611 16,523,445
1,426,231 1,502,1 -&5,%4&540,#02 56,6&1 4#4,131
1#6,2&3, 143,&30,#33 42,542,%50
2,#%6,051 3,2,&2# -3#2,6&&4%,%23,22& 54,462,%40 -4,53%,&1323,1%2,52% 20,352,&5& 2,#3%,&&24,#5#,1%1 4,522,03# 336,153
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#0,#6%,%%# #2,616,463 -1,&46,465
26&,143, 226,34&,2%6 40,&%6,4#5
41,#55,106 41,3&5, 4&%,326%3,6&3,4&% #6,266,2%6 &,40&,1#3
135,52#,5#5 12&,642,0&6 &,##6,50%
402,6&2,366 353,%#%,3&2 4#,6#2,%%4
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"i ontala"iacion "elativa
-14
1310
%%5-%#
21
1254
04
#4
13
11
14
&00%&61#13-5
#54
30
-12-#14
&
Ana Victoria:
El aumento se dio debido a reclamo a laaseguradora debido a un incendio en bodega de
almacenamiento central, que contenia activo fjos einventario.
Ana Victoria:
Se dio una disminucion debido a la presentacion de comprobantes,acturas y recibos que cumplen con los requisitos fscales del pais, l
cuales se restaron de las utilidades generadas en el periodocorriente, ocasionando asi una disminucion en el pago de impuestosobre la renta.
Ana Victoria:
Se dio un aumento debido a que El Grupo mantiene propiedadede inversin consistentes en: ocho !" locales comerciales loscuales ueron alquilados a terceros. #demas de adiciones ymejoras hechas al negocio
Ana Victoria:
El aumento se dio debido al incremento en laparticipacion accionaria y poder de voto en doscompa$ias asociadas a Grupo %ey.
Ana Victoria:
El aumento se dio debido al otorgamiento de pagares comercipor el monto de &&,'(),)) dolares.
Ana Victoria:
El aumento se dio debido al arrendamientode autos con periodo de vencimiento menora un a$o
Ana Victoria:
El aumento se debe a retenciones y pagos a cuenta,as* como las p+rdidas fscales compensables deperiodos anteriores
Ana Victoria:
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-2
1#
1%
6
14
Esto se debe a la disminucion de contratos dearrendamientos de ota de veh*culos con vencimientosuperior a un a$o
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Analisis e"tical2014 2013
4 5 - /.!'0
3 31# 1#
5 10 1
30 2#
54 550 0
11 121 12 1
2 2
&0 &2
100 100
12 01 1
10 11&6 #&
1 10 0
100 100
4 462 662% 25
6 5
as
ales
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100 100
100 100
31 326% 6#
100 100
100 100
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Rey Holdings Corp. y SubsidiariasEstado consolidado de ganancias o p%rdidas y otro resultad
al 30 de septiembre de 2014&En balboas'
Notas 2014 2013
$n "esos de actividades o"dina"ias 5 6#&,4%1,#2& 6,340,413't"as anancias y p."didas 25 16,330,5#4 16,%60,64#
anancia po" siniest"o 32 6,15%,504 0a"iacin en el inventa"io de !e"canc+a 5,&%%,625 10,&5&,520
Co!p"a de !e"canc+a 5 516,036,#45 50&,34#,%02asto de dep"eciacin y a!o"ti acin 10, 11, 13 14,032,5 12,45%,01%
asto de sala"ios y beneficios a e!pleados 5 6#,2#4,446 61,4%6,616
Costos financie"os, netos 26 3,#4%,026 3,24&,653't"os astos 5, 31 &3,#4%,203 66,#&&,010
a"ticipacin pat"i!onial en asociada 15 2,140,2&% 0anancia antes del i!p esto sob"e la "enta 30,2&0,4&1 33,114,341
asto de i!p esto sob"e la "enta 22 &,204,%1# #,%%0,512
anancia neta del a7o 23,065,553 24,123,#2%
anancias po" accin b8sica 24 09&3 09&6
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integral
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Rey Holdings Corp. y Subsidiarias
Estado consolidado de ganancias o p%rdidas y otro resul
al 30 de septiembre de 2014
&En balboas'
Notas 2014 2013
$n "esos de actividades o"dina"ias 5 6#&,4%1,#2& 6,340,413
't"as anancias y p."didas 25 16,330,5#4 16,%60,64#
anancia po" siniest"o 32 6,15%,504 0
a"iacin en el inventa"io de !e"canc+a 5,&%%,625 10,&5&,520
Co!p"a de !e"canc+a 5 516,036,#45 50&,34#,%02
asto de dep"eciacin y a!o"ti acin 10, 11, 13 14,032,5 12,45%,01%
asto de sala"ios y beneficios a e!pleados 5 6#,2#4,446 61,4%6,616
Costos financie"os, netos 26 3,#4%,026 3,24&,653
't"os astos 5, 31 &3,#4%,203 66,#&&,010
a"ticipacin pat"i!onial en asociada 15 2,140,2&% 0anancia antes del i!p esto sob"e la "enta 30,2&0,4&1 33,114,341
asto de i!p esto sob"e la "enta 22 &,204,%1# #,%%0,512
anancia neta del a7o 23,065,553 24,123,#2%
anancias po" accin b8sica 24 09&3 09&6
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tado integral
Analisis o"i ontal Analisis e"tical
a"iacion absol ta a"iacion "elativa 2014 2013
%,151,414 1 2%#1 2#12
-630,064 -4 &1 &06,15%,504 2&
4,%5&,#%5 -46 25 45
-#,6#&,%43 2 223& 2103
-1,5&3,55% 13 61 52
-6,&,#30 11 2%6 255
-601,3&3 1% 1& 13
-6,%&2,1%3 10 320 2&&
2,140,2&% %
-2,#43,#&0 -% 131 13&
1,,5%4 -20 31 3&
-1,05#,2&6 -4 100 100
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Rey Holdings Corp. y SubsidiariasEstado consolidado de cambios en el patrimonio
al 30 de septiembre de 2014&En balboas'
Nota Acciones co! nes tilidades no dist"ib idas
Saldo al 30 de septiembre del 2012 41,3&5, &&,%#2,%61
anancia del a7o - 24,123,#2%
a o de dividendos 23 - -15,#&&,615
$!p esto co!ple!enta"io - 3&,121
Saldo al 30 de septiembre del 2013 23 41,3&5, #6,266,2%6
anancia del a7o - 23,065,553
A !ento en acciones 4&%,326 -
a o de dividendos 23 - -15,##6,215
$!p esto co!ple!enta"io - 22&,#45
Saldo al 30 de septiembre de 2014 23 41,#55,106 %3,6&3,4&%
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otal de pat"i!onio
11%,35#,&41
24,123,#2%
-15,#&&,615
3&,121
12&,642,0&6
23,065,553
4&%,326
-15,##6,215
22&,#45
135,52#,5#5
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Rey Holdings Corp. y SubsidiariasEstado Consolidado de (lu)os de Efecti!o
al 30 de septiembre de 2014&En balboas'
1otas &) '
(lu)os de efecti!o de las acti!idades de operacin"
anancia del a7o 23,065,553
A: stes po";
asto de i!p esto "econocidos en "es ltados 22 &,204,%1#
Costos de financia!ientos "econocidos en "es ltados 3,#4%,026
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Apo"te a capital 4&%,326
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&) (
24,123,#2%
#,%%0,512
3,24&,653
12,45%,01%
-223,46%
1,105,3#5
-
-4%,&02,%2%
-231,5&4
-11,6#0,##6
2,053,221
16,5#&,&54
-%6,#11
56,334,633
-&54,655
-3,24&,653
-5,3%6,&06
46,%35,61%
-41,626,22%
-621,102
-
-3,104,%53
-45,352,2#4
-2#,635,&65
33,150,000
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-
-15,#&&,615
3&,121
-11,326,25%
-%,&42,%24
26,513,6#6
16,&&0,&62
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Clasificacin de las Ra*ones de +i,uide*
>a on Ci"c lante
otal de activos co""ientes 11%,&,0&& ?otal de pasivos co""ientes 1#6,2&3,
>a on de la p" eba del Acido
Activo Ci"c lante - $nventa"io - a os Anticipados ?asivo Ci"c lante
>a on de Estabilidad
Activo otal 402,6&2,366 ?asivo otal 26&,143,
Activo =i:o 2#2,##5,2#% ?asivo la" o la o #0,#6%,%%#
e"iodo "o!edio de Cob"an a
C entas po" cob"a" @ otacion de inventa"ios
Costo de la !e"cancia vendida ? 65,1%2,%&5"o!edio de la !e"cancia en e istencia
>otacion de inventa"ios
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Bi* ide de $nventa"io
Costo de venta ? 50%,523,#62$nventa"io "o!edio 6#,44%,466950
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0964306%%&51
11%,&,0&& &1,&05,%5# 1,532, ? 0924%#%20421#6,2&3,
1950&3244%%5
394%#0251&62
365 ? 4%9#6303&52#
&9320051446#
516,036,#45 &1,&05,%5# ? &&1,&05,%5#
? 529142#5&142%
las veces * e el activo ci"c lante p edec b"i" al pasivo ci"c lante
las veces * e!8s li* idoa co"to pla o
indica el n !e"o p"o!edio ded+as * e las c entas po" cob"a"est8n en ci"c lacin
$ndica la "apide y eficiencia delc".dito
Costo neto de lasco!p"as $nv =inal eces * e "ota el
inventa"io
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? &9443&%5%5&1 2osto de venta 3nventario 3ni3nventario 6romedio 3nventario ini
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el activo ci"c lanteede c b"i" al pasivo
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cial 4 2osto neto de las compras - 3nventario 5inal 8)9,8&(,!/& cial43nventario 5inal7& /!''9'//.8
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>a on de Ende da!iento
>E? asivo total con te"ce"os ?Activo otal
>a on asivo Capital
> C? asivo a la" o pla o ?Capital Contable
>a on asivo a Capitali acion otal
> C ?
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26&,143, 66934402,6&2,366
#0,#6%,%%# 60135,52#,5#5
#0,#6%,%%# #6 30,%46,&&1 ? & .880%3,6&3,4&% 143,5%6,&06
30,%46,&&1 22143,5%6,&06