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7/21/2019 Sensibilidad Final

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Supuestos

Tasa de impuestosPorcentaje de anticipo

RotacionesCuenta por cobrarInventariosCuenta por pagar proveedoresDividendosPorcentaje de reservaLimite para reservaCaja mínima

Tasa de colocación de excedentes

Indicadores Macroeconomicos

Infación EsperadaDTF

Tasa de Inteserespread deuda !

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pread deuda $DI%IDE&D'DEP(ECI)CI'& )CTI%' FI*' EDIFICI' +", )-os.

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Impuesto de (enta

Controles prueba 0Control ingreso cero + , 9 sin1 ! 9 con. !Control Costos 0 gastos cero + , 9 sin1 ! 9 con. !

Control deuda + , 9 sin1 ! 9 con. !

Estado de resultados

IngresosCosto de operaciónDepreciaciónUtilidad bruta



:astosUtilidad operativa:astos ;nancierosIngresos ;nancieros'tros ingresos'tros egresosUtilidad antes de impuestosProvisión de impuestosUtilidad neta

Cambio en el patrimonio3tilidad &eta(eserva legalDividendos3tilidades retenidas

Impuestos

Provisión de impuestos)nticipo de impuestosImpuestos por pagarPago de impuestos

Flujo de caja del proyecto

Flujo de caja del inversionistaDeuda)bonos a capitalIntereses)6orro tributarioFlujo de caja del proyecto (FCL)

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Flujo de caja del proyecto (con "#$

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4astos

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Intan8ibles:astos legales de constitución !1,"$4,:astros pre operativos "1,,,4,

Mano de obra con prestaciones -33,-/ /,+**9000

5an8ibles/uebles "1,,4, "1AA#4"Euipos "1,,,4, "1!#4,

Capital de 5rabajo ,4,/ercaderías sin I:% +", PC x @8, um. !#1,,,4, !#1A?4,

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Car8as :i;eridas ,4,)luiler anual pagado por anticipado @1,,,4, @1$!$4,

5otal 4astos de administracion +/,3-0 +1,2--

Subtotal 4astos -1,.1/90 /-,+391

%entas> Con relación %entas5otal 4astos de 7enta



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6RESU6UES5$ C$S5$SE&ER$ FE'RER$

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5otal Sueldos y Salarios operativos 3,000 3,000

(emuneración ervicios !1,,, !1,,,ueldos 0 salarios !1,,, !1,,,ueldo de ventas ?,, ?,,> de Incremento ,>

5$5"L C$S5$S $6ER"CI$&"LES /,**-900 2,/0900



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ENERO FEBRERO MARZO

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Precio bene;cio #8 #8!4,,4884$

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Subtotal benecio +,000 3,+0 -+,212

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Subtotal in8resos -,000 3,.3+ +,33,*00

7enta otros subproductos> sobre ventas totales "?4$?8> ?4,,> !$$"4?$>%enta otros subproductos !!81!#A "1",@ #,1$A@188



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ABRIL MAYO JUNIO JULIO

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Deuda

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

Deuda 1.

Número de Periodos 4

Periodo 1Tasa Kd 8.16% 8.16% 8.16%

Deuda 3,500.0

Abonos 875.0

Inereses !85.6 !85.6 !85.6

Pa"o !85.6 !85.6 1,160.6

Saldo 3,500.0 3,500.0 2,625.0

Deuda 2.

Número de Periodos

Periodo

Tasa Kd 13.16% 13.16%

Deuda 5,000.0

Abonos

Inereses 658 658

Pa"o 658.0 658.0

Saldo 5,000.0 5,000.0

Deuda 3.

Número de Periodos

Periodo

Tasa Kd 8.16% 8.16%

Deuda 8,000.0

Abonos

Inereses 65!.8 65!.8

Pa"o 65!.8 65!.8

Saldo 0.0 ,000.0 ,000.0

Deuda !.

Número de Periodos 3 3

Periodo 1 !

Tasa Kd 18.16% 18.16% 18.16%

Deuda 1,!00.0

Abonos #67,533.3 #67,533.3Inereses #367$!.16 #367$!.16 #!45!8.1066666667

Pa"o #36,7$!.! #104,3!5.5 #$!,061.4

I& !03,800.0

Saldo "202,600.0 "135,066.# "6#,533.3

$a%&'al !,#00.0 13,000.0 0.0

A(o)o* a +a%&'al 0 "6#533.3333333333 "6665.3333333333

Saldo %e)d&e)'e "1,100.0 "11,566.# "51,0.3

I)'e-e*e* "36506.56 "3515.#6 "2231.#06666666#



MAYO JUNIO JULIO AOS/O SE/IEMBRE O$/UBRE

4 4 4

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875.0 875.0 875.0

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5 5 5 5 5

1 ! 3 4 5

13.16% 13.16% 13.16% 13.16% 13.16%

1,000.0 1,000.0 1,000.0 1,000.0 1,000.0

658 5!6.4 3$4.8 !63.! 131.6

1,658.0 1,5!6.4 1,3$4.8 1,!63.! 1,131.6

!,000.0 3,000.0 2,000.0 1,000.0 0.0

4 4 4 4

1 ! 3 4

8.16% 8.16% 8.16% 8.16%

!,000.0 !,000.0 !,000.0 !,000.0

65!.8 48$.6 3!6.4 163.!

!,65!.8 !,48$.6 !,3!6.4 !,163.!

6,000.0 !,000.0 2,000.0 0.0

3

3

18.16%

#67,533.3#1!!64.0533333333

#7$,7$7.4

0.0

0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

"6365.3333333333 3#5 3#5 3000 1000 0

11,#50.0 #,#5.0 !,000.0 1,000.0 0.0 0.0

"10#3.0533333333 115. #2.6 !26.! 131.6 0



0

0.0

0

0.0

0



:epreciaciones

E&ER$ FE'RER$ M"R$

Enero

Muebles%ida 3til ",

Tasa de Depreciación 84,,>

Costo de )duisición "1,,4, "1,,4,Depreciación !$,4,Depreciación )cumulada !$,4,7alor en Libros +,*0090 +,//090

E=uipos%ida 3til !, Tasa de Depreciación !,4,,>

Costo de )duisición "1,,,4, "1,,,4,Depreciación ",,4,Depreciación )cumulada ",,4,7alor en Libros +,00090 3,*0090

Febrero

Muebles%ida 3til

Tasa de Depreciación

Costo de )duisición "1,,4,DepreciaciónDepreciación )cumulada7alor en Libros 090 +,*0090

E=uipos

%ida 3til Tasa de Depreciación

Costo de )duisición "1,,,4,DepreciaciónDepreciación )cumulada7alor en Libros 090 +,00090



E=uipo de computo y tecnolo8ia%ida 3til

Tasa de Depreciación

Costo de )duisición $#1,,,4,DepreciaciónDepreciación )cumulada7alor en Libros 090 -,00090

Empresa en operaci!n

7entas%entas moderada !84, !84, !84,%entas optimista !84, ,4, ,4,%entas pesimas !84, !84, !84,



5otal :epreciaciones 3.90 090 -090

"ctivos acumulados +,.+-,+2090 -,*3.90 .+,/3.90

:epreciaci!n acumulada 3.90 3.90 ..90



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+,.+090 +,*090 +,+-090 +,30090 3,2/090 3,*+090

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3,/0090 3,-0090 3,+0090 3,00090 *0090 /0090

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+,//090 +,.+090 +,*090 +,+-090 +,30090 3,2/090

!, !, !, !, !, !,!,4,,> !,4,,> !,4,,> !,4,,> !,4,,> !,4,,>

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+*,///91 3-,9 090

!84, !84, !84, !84, !84, !84,,4, ,4, ,4, ,4, ,4, ,4,

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I&%E(I'&E

Inversi!n totalE&ER$

/uebles)ctivos ;jos B /uebles 0 enseres1 /auinaria 0 euipo)ctivos Fijos B %e6iculos 7 ComputadoresPreoperativos5otal inversion

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4R"FIC$S

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ENERO FEBRERO MARZO

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ABRIL MAYO JUNIO JULIO AOS/O SE/IEMBRE

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2,12,32

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C$&CLUSI>&

'a in(ersi)n en *a +ue debe inurrir *a em-resa -ara *a adeuai)n de *a

'a (ariab*e de deisi)n -ara e* esudio inaniero ob/eo de an*isis es e*a em-resa..

2n e* ao base e* -rimer mes de e(a*uai)n *a renabi*idad sobre e* -esos -eriodos a una -rdida de (a*or en e* -arimonio de *a em-resa

2n *os -rimeros meses de e(a*uai)n, *a renabi*idad sobre e* ai(o, *em-resa.



s insa*aiones, es reu-erada en e* -eriodo de e(a*uai)n.

* (a*or -resene neo de* *u/o de a/a de* -roeo de* in(ersionisa, de ese se -uede

rimonio, es inerior a* oso de o-orunidad de* in(ersionisa, de *o ua* se -uede on.

o ua* se -uede on*uir +ue en esos -eriodos a una -rdida de (a*or en *os ai(os



on*uir +ue

*uir +ue en

de *a