Sociedades 2017Vi ió i f átiVisión informática
1Departamento de Informática Tributaria
Novedades de Sociedades
Novedades en materia fiscalNovedades en materia fiscal
Establecidas en la Orden HFP/441/2018, de 26 de abril, que se puede consultaren www agenciatributaria esen www.agenciatributaria.es.
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Plazos y Formas de Presentación
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Campaña de SociedadesCampaña de SociedadesPortal de la Agencia Tributaria
Sede Electrónica de la Agencia Tributaria
4Departamento de Informática Tributaria
Portal de SociedadesPortal de Sociedades
5Departamento de Informática Tributaria
Consultas informáticasConsultas informáticas
6Departamento de Informática Tributaria
Ayuda técnicaAyuda técnica
Descarga e instalación del programa de ayuda Sociedades 200-2017
Manejo y funcionamiento del programa de ayuda Sociedades 200-2017#
Presentación electrónica del modelo 200 según el resultado de la declaración
Posibles errores relacionados con el modelo 200
Formulario del Plan de Reserva para inversiones en Canariasp C
Formulario de información adicional de ajustes y deducciones
Formulario de bonificaciones a la Seguridad SocialFormulario de bonificaciones a la Seguridad Social
Formulario de documentación específica de operaciones con personas o entidadesvinculadas
Autoliquidación de la prestación patrimonial por conversión de activos (Modelo 221)
Manuales de ayuda técnica del programa de ayuda Sociedades 200-2017
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P d d S i d dPrograma de ayuda Sociedades
8Departamento de Informática Tributaria
Programa de Ayuda PADIS 2017
R i i i d i l ióRequisitos previos y proceso de instalación
Existe compatibilidad general del PADIS con todos los navegadores y sistemasti fi i l t t d d ll d d ti loperativos oficialmente soportados por su desarrollador y que puedan gestionar las
formas de acreditación necesarias. No así con dispositivos móviles (comosmartphones, phablets o tabletas) ya que utilizan sistemas operativos como Androido iOS para los cuales no se han desarrollado versiones del programa de ayuda.p p g y
Se recomienda utilizar el PADIS con la última versión de Java disponible para elSO.
El proceso de instalación en los distintos sistemas operativos es exactamente elmismo que en ejercicios anteriores
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Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaALTA DE UNA DECLARACIÓN
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Programa de Ayuda PADIS 2017
Manejo del programaCARACTERES DE LA DECLARACIÓN
11Departamento de Informática Tributaria
Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaManejo del programaESTADO DE CUENTAS
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Programa de Ayuda PADIS 2017
Manejo del programaIMPORTACIÓN DE DATOS CONTABLES
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Programa de Ayuda PADIS 2017
Manejo del programaManejo del programaEXPORTAR/IMPORTAR DECLARACIONES
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Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaIMPORTAR DATOS NO ECONÓMICOS
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Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaIMPORTAR DATOS NO ECONÓMICOS
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Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaVISTA PRELIMINAR (SIN VALIDACIONES)
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Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaINFORMACIÓN ADICIONAL (FJD, BSS, FOV, 221 Y 282)
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Formularios Adicionales
Bonificaciones personal investigador (BSS)Bonificaciones personal investigador (BSS)
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Formularios AdicionalesJustificación de deducciones (FJD)Just cac ó de deducc o es ( J )
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F l i Adi i lFormularios AdicionalesOperaciones vinculadas (FOV)
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Formularios AdicionalesModelo 221. Prestación patrimonial por conversión de activos
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Formularios AdicionalesModelo 282. Ayudas REF de Canarias
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Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaPRESENTACIÓN DE DECLARACIONES
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Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaPRESENTACIÓN DE DECLARACIONES
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Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaOPCIONES DE PAGO Y FORMAS ESPECIALES
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Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaOPCIONES DE PAGO Y FORMAS ESPECIALES
Si se trata de un reconocimiento de deuda, tras realizar la presentación apareceel enlace “Tramitar deuda” para gestionar la clave de liquidación.
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Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaOPCIONES DE PAGO Y FORMAS ESPECIALES
Si seleccionamos en “Tramitar Deuda” se abre el navegador web para dirigirnosa la página que nos permite aplazar, compensar o pagar la deuda.
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Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaOPCIONES DE PAGO Y FORMAS ESPECIALES
Aplazar
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Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaOPCIONES DE PAGO Y FORMAS ESPECIALES
Compensar
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Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaOPCIONES DE PAGO Y FORMAS ESPECIALES
También se puede tramitar posteriormente la deuda en Sede. Encontramos lap pclave de liquidación correspondiente en el pie de página de la primera hoja del PDF.
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P t ió l t
La presentación por Lotes del modelo 200 utiliza firma electrónica, aunque
Presentación por lotes
requiere la ejecución de un applet Java para poder gestionar los archivos.
Se deben utilizar ficheros individuales que cumplan estrictamente con el diseñoq ppublicado en BOE. Las respuestas correctas en PDF y el resto de archivosutilizados se guardan en el directorio establecido por el contribuyente.
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P t ió l t
Tras introducir el directorio con los archivos a presentar y el correspondiente
Presentación por lotes
Tras introducir el directorio con los archivos a presentar, y el correspondiente“nrc.txt” si procede, seleccionamos “Conforme” y “Firmar y enviar”.
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Servicios disponiblesDESARROLLADORES
PRUEBAS Y SERVICIO DE VALIDACIÓN Y PRUEBA DE IMPRESIÓN
V lid ió di t M di t ét d POST í i bl URL d lValidación directa: Mediante método POST se envían variables a una URL delservidor de la AEAT.Validación por fichero: Enlace con el formulario.
Este servicio no necesita certificado electrónico. Disponible en el portal de pruebasexternos y en producción
PRESENTACIÓN ELECTRÓNICA CON CERTIFICADO
Presentación directa: Envío directo al servidor de la AEAT.P ió fi h E l l f l iPresentación por fichero :Enlace con el formulario.
Disponible en el portal de pruebas externos y en producción
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Servicios disponiblesDESARROLLADORES
PROCESO DE IMPORTACIÓN DEL FICHERO XML AL PADISSe comprueba que el fichero XML está bien formado y es válido de acuerdo alesquema predefinido “mod2002017.xsd”
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P t ió d d S d El t ó i
Para la presentación telemática se requiere haber generado previamente
Presentación desde Sede Electrónica
Para la presentación telemática se requiere haber generado previamenteun fichero, el cual puede generarse con el programa de ayuda“Sociedades 200-2017”, con otros programas de ayuda que generenficheros con el mismo formato o a partir del diseño de registro publicadop g pen el Boletín Oficial del Estado correspondiente (se puede consultar desdela página de la Agencia Tributaria en Ayuda, Diseños de registro,Modelos 200 al 299, Modelo 200 (Ejercicio 2017)).
Ya en Sede, dentro del modelo 200, una vez hemos seleccionado elfichero con la declaración, se muestra en pantalla un resumen de lafichero con la declaración, se muestra en pantalla un resumen de lamisma. Debemos verificar la casilla de “Conforme” para poder activar laopción de “Firmar y enviar”.
La respuesta correcta consiste en la habitual página HTML con PDFembebido.
36Departamento de Informática Tributaria
P t ió d d S d El t ó iPresentación desde Sede Electrónica
37Departamento de Informática Tributaria
C lt d d l i t dConsulta de declaraciones presentadas
38Departamento de Informática Tributaria
Incidencias frecuentesErrores de conexión: “imposible obtener la vista previa”, "se ha producido un error al actualizar versión", "error leyendo el archivo de configuración", etc.
Debe configurarse correctamente la conexión del programa en caso de usarproxy, desde el menú "Ayuda", "AEAT en la Web", "Configurar conexión":
Comprobar la configuración del navegador Internet Explorer en “Herramientas”,“Opciones de Internet”, “Conexiones”, “Configuración de LAN”.
Si no hay proxy configurado en el sistema, comprobamos la presencia deti i t f i id l ióantivirus o cortafuegos que impidan la conexión.
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Incidencias frecuentesEl botón "seleccionar certificado" no responde o no muestra la lista de
tifi d di tcertificados correspondiente
Predeterminamos el navegador donde se hayan instalado los certificados aPredeterminamos el navegador donde se hayan instalado los certificados autilizar.
En Windows, deben estar instalados en el almacén del sistema (InternetExplorer, Google Chrome y Edge).
En Mozilla Firefox no se detectan.En Linux deben estar instalados en el almacén de Mozilla Firefox.En MacOSX deben estar instalados en Acceso a llaveros.
Error “Número de Referencia Completo (NRC) no válido”Comprobar si se trata de una declaración con establecimiento permanente
(casilla 21). En ese caso, el NRC debe comenzar por 206 en lugar de comenzar( ) , p gpor 200 (no se acepta otro tipo de NRC).
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Sociedades Web
ÚÚltimo año del programa de ayuda en JavaEl año que viene será sustituido por una versión formulario webMejora la distribución de versiones en caso de correcciónMejora la distribución de versiones en caso de correcciónDeclaraciones de trabajo en servidores de la AEATUbicuidadMisma funcionalidad que el actual PADISTendrá versión OPEN para la simulación de declaraciones yformaciónformación
41Departamento de Informática Tributaria
Sociedades Web
42Departamento de Informática Tributaria
Modelo 220
Departamento de Informática Tributaria 43
M d l 220Una vez indicados los datos previos accedemos a la pantalla principal del
modelo En la parte superior tenemos pestañas que permiten abrir el resto de
Modelo 220
modelo. En la parte superior tenemos pestañas que permiten abrir el resto depáginas:
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M d l 220En la parte inferior del modelo disponemos de los diferentes botones para las
funciones incluidas en el modelo 220, que se detallan a continuación:
Modelo 220
q
“Guardar”/“Cargar”: permiten guardar una sesión del formulario 220 en unarchivo SES, sin validar la información, y recuperarlo posteriormente para podery p p p pcontinuar su cumplimentación.
“Exportar”/“Importar”: permiten exportar una declaración completa a unarchivo BOE .220, validando la información (no puede contener errores) yrecuperar una declaración completa desde un archivo BOE .220 (se valida alimportar).
Borrador: Vista previa de la declaración
45Departamento de Informática Tributaria
M d l 220Con el botón “Validar” se muestran los posibles avisos (permiten validar) o
( it lid ) d l d l ió l b t “I l E ” “I l
Modelo 220
errores (no permiten validar) de la declaración, con los botones “Ir al Error” e “Ir alAviso” para acceder al apartado o casilla correspondiente.
L b t “O lt i f ió ” “M t i f ió ” it itLos botones “Ocultar información” y “Mostrar información” permiten quitar oponer el apartado de advertencias en la pestaña “Errores” o el listado de accesosdirectos a las diferentes páginas y secciones del modelo 220 en la pestaña“Apartados”.Apartados .
Desde el botón “Borrar” podemos eliminar todos los datos introducidos en elmodelo 220.
46Departamento de Informática Tributaria
Modelo 220Formato para grupo fiscal
Estatal: “DDDD/DD”. Los dos últimos caracteres coinciden con el año de registro del grupo.
Araba/Álava: “DDD/DDA”. La letra A es un fijo. Gipuzkoa/Guipuzcua: “DDD/DDG”. La letra G es un fijo. Bizkaia/Vizcaya: “ DDDDDB”. Siempre hay un espacio en blanco al principio (si
hay ceros rellenando van a su derecha) y la letra B es un fijo. No hay carácter “/”.Navarra: “CCCCCCN”. La letra N es un fijo. No hay carácter “/”.
Todos los grupos fiscales tienen siete posiciones de longitud (letras, números e incuso algunos caracteres especiales).
En todos los casos las letras D corresponden a números (dígitos).Las letras C pueden corresponder con letras, números o caracteres.Si es necesario debe rellenarse a ceros a la izquierda hasta completar las
siete posiciones correspondientes.
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Modelo 220Importación de datos del modelo 200 al 220
Página 2: incorporar manualmente los NIF´s de las entidades integrantes del grupo y el programa permitirá importar sus denominaciones sociales.
Página 7A: se incorporan de los modelos 200 la denominación social y el NIF
Importe de la cifra de negocios. casillas 00255 de la página 7 de los modelos 200. En caso de los caracteres 003, 004, 024 o 025, casilla 00989 de la página 21.Si se ha marcado 036, casilla 00166 de la página 51 del modelo 200.
Resultado del ejercicio: Casilla 00500 de la página 12 del modelo 200 resultadoResultado del ejercicio: Casilla 00500 de la página 12 del modelo 200, resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias
Corrección neta por Impuesto sobre Sociedades: casilla 00301 menos casilla 00302, en la página 12 del modelo 200.
Ot i t l lt d t bl ill 01230 ill 00417Otras correcciones netas al resultado contable: casilla 01230 + casilla 00417 –casilla 01231 - casilla 00418, en las páginas 12 y 13 del modelo 200.
Grupos de Cooperativas: Casilla 00553 y 00554 de la página 13 del modelo 200.
Ré i i l d i C ill 00 9 d l á i 13 d l d l 200Régimen especial de navieras: Casilla 00579 de la página 13 del modelo 200
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Modelo 220Importación de datos del modelo 200 al 220
Al resto de páginas que incluyen el botón para recoger datos del 200: solo el NIF.
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Modelo 220Presentación
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Modelo 220Presentación
Departamento de Informática Tributariaç 51
Incidencias frecuentes Modelo 220El botón "Obtener NRC" no conecta con la pasarela de pagos
Es posible que, debido a bloqueadores de elementos emergentes, el botón "Obtener NRC" no abra la pasarela de pagos y salga el aviso "Falta contenido en NRC" o similar:
Hay que desactivar/configurar el bloqueador de elementos emergentes del d l i l t / t ió d i di l t dnavegador o cualquier complemento/extensión que pueda impedir la apertura de
la ventana.
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Modelo 232Modelo 232:Declaración informativa de operaciones vinculadas y de operaciones
it i l i d í t it i id d íy situaciones relacionadas con países o territorios considerados paraísosfiscales
53Departamento de Informática Tributaria
Portal de desarrolladoresPortal de desarrolladores
http://www.agenciatributaria.es/AEAT.desarrolladores/Desarrolladores/Desarrolladores.htmlAd l t i f ió DR i i d d l t ióAdelanto información DR, servicios de ayuda a la presentación
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55Departamento de Informática Tributaria