Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
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XL.2017 Consejo Superior
Comité Directivo CD 2017.02
INFORME FINANCIERO DE
PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO
SEDES, PROGRAMAS, PROYECTOS Y SECRETARIA GENERAL
PERIODO 2017
Junio, 2017
San José, Costa Rica
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
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INDICE GENERAL
I. Introducción………………………………………………………………………..…………… 4
Informe financiero de la Planificación del efectivo para el ejercicio 2017 ……………………... 5
1. Efectivo Total por Unidad.......................................................................................................... 6
1.1. Análisis Global del Efectivo del Conjunto de Unidades de FLACSO .............. 8
1.1.1. Financiamiento Gubernamental ......................................................... 9
1.1.2. Saldo Inicial ...................................................................................... 12
1.1.3. Autofinanciamiento .......................................................................... 14
1.1.4. Cooperación Internacional, Regional y Local ................................. 17
2. Análisis Global de los Gastos FLACSO ............................................................................... 20
2.1. Gastos Totales por Unidad .............................................................................. 20
2.2. Gastos totales por rubro ................................................................................. 21
3. Resultado o Saldo Final del Ejercicio 2017 ........................................................................... 22
4. Conclusiones ......................................................................................................................... 25
5. Anexo Planificación del efectivo 2017 por Unidades Académicas ...................................... 26
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
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ÍNDICE DE TABLAS Y GRÁFICOS
1. Cuadro N°1 Planificación del Efectivo Global 2017………………………………………………………….5
2. Cuadro N°2 Planificación del Efectivo Total por Unidades Académicas…………………………….……….6
3. Gráfico N°2 Planificación del Efectivo Total por Unidades Académicas……………………………………..7
4. Cuadro N°3 Planificación del Efectivo Global por Fuente……………………………………………………8
5. Gráfico N°3 Planificación del Efectivo Global por Fuente……………………………………………………9
6. Cuadro N°4 Planificación de Efectivo por Financiamiento Gubernamental………………………………...10
7. Gráfico N°4 Planificación de Efectivo por Financiamiento Gubernamental…………………………….…..11
8. Gráfico N°5 Saldo Inicial de Caja por Fondos Propios y Fondos Comprometidos Proyectos.................……12
9. Cuadro N°6 Planificación de Efectivo por Saldo Inicial Sedes y la Secretaria General……………………..13
10. Gráfico N°6 Planificación de Efectivo por Saldo Inicial Sedes y la Secretaria General……………………..13
11. Cuadro N°7 Planificación de Efectivo por Saldo Inicial Programas y Proyectos……………………………14
12. Gráfico N°7 Planificación de Efectivo por Saldo Inicial Programas y Proyectos……………………………14
13. Cuadro N°8 Planificación de Efectivo por Autofinanciamiento……………………………………………..15
14. Gráfico N°8 Planificación de Efectivo por Autofinanciamiento…………………………………………….16
15. Cuadro N°9 Planificación de Efectivo por Coop. Inter. Regional y Local…………………………………..17
16. Gráfico N°9.1 Planificación de Efectivo por Coop. Inter. Regional y Local………………………………..18
17. Gráfico N°9.2 Planificación de Efectivo por Coop. Inter. Regional y Local………………………………..19
18. Cuadro N°10 Planificación de Egresos Totales por Unidades Académicas…………………………………20
19. Gráfico N°10 Planificación de Egresos Totales por Unidades Académicas………………………………...20
20. Cuadro N°11 Planificación de Egresos Totales por Rubro…………………………………………………..21
21. Gráfico N°11 Planificación de Egresos Totales por Rubro………………………………………………….22
22. Cuadro N°12 Planificación Total Ingresos contra Egresos Sedes y la Secretaria General…………………..23
23. Cuadro N°13 Planificación Total Ingresos contra Egresos Programas y Proyectos…………………………23
24. Gráfico N°12 Planificación Total Ingresos contra Egresos Sedes y la Secretaria General………………….24
25. Gráfico N°13 Planificación Total Ingresos contra Egresos Programas y Proyectos………………………...24
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
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INTRODUCCIÓN
Una de las herramientas financieras y de control para medir y cuantificar el hacer
administrativo de la FLACSO es la planificación del efectivo para cada una de sus Sedes,
Programas, Proyectos y Secretaría General.
En esta herramienta, se plasman los objetivos y metas para el periodo en forma numérica, la
cual permitirá realizar una medición pormenorizada del efectivo y gastos tanto a nivel de
consecución de unos y ejecución de los otros. La Planificación a su vez permite cuantificar
el planeamiento estratégico de la entidad, el cómo hará frente a sus necesidades y que tan
eficientes y eficaces resultan sus labores en persecución del logro de sus objetivos en un
periodo de tiempo, generalmente un año.
La Planificación del efectivo es el resultado de toda una labor estratégica, es una guía pero
nunca debe verse como un mecanismo rígido de ejecución, pues pueden darse situaciones
políticas y económicas, en este entorno globalizado en que nos interrelacionamos, que
obliguen a realizar ajustes a lo largo del tiempo. Por lo cual esta Planificación del efectivo
inicial, sufrirá modificaciones, a lo largo del periodo, como un mecanismo de ajuste que
permita mostrar una planificación al final del periodo mucho más acorde con el efectivo y
gastos reales.
El presente Informe de la Planificación del efectivo, basado en la información enviada por
las diferentes Unidades, se encuentra organizado como una sumatoria de todas las
Planificaciones del efectivo, presentadas a esta Secretaría General, y está enfocado a mostrar
la totalidad de efectivo y gastos previstos en el periodo 2017, según lo han planificado y
organizado las unidades académicas.
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
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INFORME FINANCIERO DE LA PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO
PARA EL EJERCICIO 2017
Resumen
De conformidad con el Acuerdo sobre la FLACSO, en su Artículo VII, numeral 2, inciso c,
sobre la presentación de los informes financieros, la Secretaría General presenta a
continuación el siguiente Informe Financiero sobre la planificación del efectivo de la
FLACSO, para el año 2017. Las cifras han sido extraídas de las Planificaciones del Efectivo
presentadas por cada una de las unidades de FLACSO. Al final del documento se adjunta en
forma detallada las planificaciones del efectivo de cada Unidad Académica y la Secretaría
General.
CUADRO N° 1
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO GLOBAL
PERIODO 2017
(CIFRAS EN U.S.DÓLARES)
INGRESOS Planificación 2017 %
Saldo Inicial de Caja 21.531.497 28,59%
FONDOS PROPIOS 17.702.512 23,51%
FONDOS COMPROMETIDOS PROYECTOS 3.828.986 5,08%
Financiamiento Gubernamental 23.383.829 31,05%
Cooperación Inter. Regional y Local 10.128.582 13,45%
Autofinanciamiento 20.259.744 26,90%
TOTAL DE INGRESOS 75.303.652 100,00%
EGRESOS Planificación 2017 %
Servicios Personales 25.941.473 42,39%
Servicios NO Personales 4.930.994 8,06%
Materiales y Suministros 743.833 1,22%
Inmuebles, Maquinaria y Equipo 599.019 0,98%
Construcciones, Adiciones, Mejoras y Equipamientos (obras) 44.065 0,07%
Transferencias Corrientes 2.544.557 4,16%
Desembolsos Financieros 410.932 0,67%
Titulaciones de Sedes 59.453 0,10%
Otros (cuentas por pagar) 15.427.210 25,21%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 50.701.536 82,84%
Proyectos 10.500.723 17,16%
TOTAL EGRESOS 61.202.259 100,00%
SALDO FINAL DE CAJA 14.101.393 18,73%
Fondos Propios 8.127.901 57,64%
Fondos de Proyectos 5.973.492 42,36%
Fuente: Informes de Planificación del efectivo 2017, de las Unidades de FLACSO
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
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1.- Efectivo Total por Unidad
El cuadro nos muestra la totalidad de efectivo que la FLACSO espera obtener para el 2017,
alcanzando un total de US$75.303.652. Comparando la planificación anual, con la presentada
para el 2016, tenemos que el efectivo esperado ha incrementado en un 5.85%, en números
absolutos US$4.159.005. Se nota tendencia a la disminución de la planificación del efectivo
desde hace varios periodos atrás, pero para este 2017 se registra un leve incremento de los
ingresos.
CUADRO N° 2
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO TOTAL POR UNIDADES ACADÉMICAS
PERIODO 2017
(CIFRAS EN U.S.DÓLARES)
UNIDAD ACADÉMICA Planificación 2017 Porcentaje
Sede FLACSO Argentina 11.460.232 15,22%
Sede FLACSO Brasil 3.726.178 4,95%
Sede FLACSO Chile 2.995.383 3,98%
Sede FLACSO Costa Rica 1.996.672 2,65%
Programa FLACSO Cuba 552.691 0,73%
Sede FLACSO Ecuador 31.668.296 42,05%
Programa FLACSO El Salvador 348.271 0,46%
Sede FLACSO Guatemala 1.729.935 2,30%
Proyecto FLACSO España Sin información
Proyecto FLACSO Honduras 304.158 0,40%
Sede FLACSO México 16.418.297 21,80%
Programa FLACSO Panamá 414.057 0,55%
Programa FLACSO Paraguay 234.030 0,31%
Prog. FLACSO Rep. Dominicana 1.195.126 1,59%
Programa FLACSO Uruguay 1.019.007 1,35%
Secretaria General 1.241.319 1,65%
TOTAL INGRESO 75.303.652 100%
Fuente: Informes de Planificación del efectivo 2017, de las Unidades de FLACSO
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
7
Dicho incremento se debe a la Sede FLACSO Ecuador que ha aumentado su presupuesto en
un 11.16% en números absolutos US$3.178.221, la Sede FLACSO Argentina ha aumentado
en un 20.48% ampliando su total en US$1.948.167, tenemos también un incremento en sus
presupuestos para la Sede FLACSO Chile del 37.20%, la Sede FLACSO Costa Rica de un
46.09% y la Sede FLACSO Guatemala en un 12.79% para una suma total de US$1.638.255.
Por otra parte cabe mencionar el esfuerzo de los Programas que han tenido un incremento en
sus presupuestos como lo son; el Programa FLACSO El Salvador del 105.38%, también está
el Programa FLACSO República Dominicana en un 182.51% y luego el Programa FLACSO
Uruguay en un 170.22% para un total de US$1.592.677.
Encontramos un aumento en el presupuesto en comparación al periodo 2016 en la Secretaria
General del 63.60% planificando un monto mayor en US$482.553. Luego tenemos
disminuciones en los presupuestos de la Sede FLACSO Brasil del 32.84% con un monto de
US$1.822.392, la Sede FLACSO México en un 14.33% reducción de US$2.745.731,
tenemos también leves disminuciones; cómo podemos observar en el Programa FLACSO
Paraguay del 16.76% mostrando un monto menor de US$47.104, también el Programa
FLACSO Panamá en un 8.48% disminuyendo en números absolutos US$38.385 y el
Programa FLACSO Cuba del 3.03% decreciendo su presupuesto total en US$17.262. Por
último vemos el Proyecto FLACSO Honduras con una disminución en su presupuesto del
3.18% reducido en US$9.993. La combinación de estas variaciones nos lleva a un
incremento ya antes mencionado de US$4.159.005.
0 10.000.000 20.000.000 30.000.000 40.000.000
Secretaría General
Programa FLACSO Uruguay
Prog. FLACSO Rep. Dominicana
Programa FLACSO Paraguay
Programa FLACSO Panamá
Sede FLACSO México
Proyecto FLACSO Honduras
Sede FLACSO Guatemala
Programa FLACSO El Salvador
Sede FLACSO Ecuador
Programa FLACSO Cuba
Sede FLACSO Costa Rica
Sede FLACSO Chile
Sede FLACSO Brasil
Sede FLACSO Argentina
1.241.319
1.019.007
1.195.126
234.030
414.057
16.418.297
304.158
1.729.935
348.271
31.668.296
552.691
1.996.672
2.995.383
3.726.178
11.460.232
GRÁFICO N° 2
PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO TOTAL POR UNIDADES ACADÉMICAS
FLACSO / PERIODO 2017
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
8
1.1 Análisis Global de Efectivo del Conjunto de Unidades de FLACSO
La planificación del efectivo ha sido clasificada y resumida de acuerdo a cuatro fuentes de
financiamiento, el análisis de esta composición muestra, para el año 2017, que la principal
fuente de recursos de FLACSO, es el Financiamiento Gubernamental que representa el
31.05% del total, el Saldo Inicial con un 28.59%. El Autofinanciamiento del 26.90%, este
ítem contiene recursos propios y fondos comprometidos de proyectos provenientes del
ejercicio anterior y por último la Cooperación Internacional, espera recibir el 13.45%.
Seguidamente se presenta un cuadro y el gráfico sobre la composición del total de la
planificación del efectivo, clasificado según las fuentes de financiamiento. (Ver cuadro N°
3 y gráfico N° 3).
CUADRO N° 3
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO GLOBAL POR FUENTE
PERIODO 2017
(CIFRAS EN U.S.DÓLARES)
UNIDAD ACADÉMICA Saldo Inicial Financiamiento
Gubernamental
Cooperación Inter.
Regional y Local Autofinanciamiento TOTAL
Sede FLACSO Argentina 2.881.746 70.000 0 8.508.486 11.460.232
Sede FLACSO Brasil 774.429 300.000 2.430.962 220.787 3.726.178
Sede FLACSO Chile 610.431 94.000 1.550.857 740.095 2.995.383
Sede FLACSO Costa Rica 444.452 57.000 1.345.420 149.800 1.996.672
Programa FLACSO Cuba 79.691 435.000 8.000 30.000 552.691
Sede FLACSO Ecuador 6.346.689 15.854.929 733.955 8.732.722 31.668.296
Programa FLACSO El Salvador 133.061 0 0 215.210 348.271
Sede FLACSO Guatemala 383.026 0 1.152.752 194.157 1.729.935
Proyecto FLACSO España Sin información 0
Proyecto FLACSO Honduras 3.700 0 297.424 3.034 304.158
Sede FLACSO México 9.143.351 5.495.388 952.156 827.403 16.418.297
Programa FLACSO Panamá 98.557 10.000 230.000 75.500 414.057
Programa FLACSO Paraguay 0 234.030 0 0 234.030
Prog FLACSO Rep Dominicana 256.803 174.583 572.596 191.144 1.195.126
Programa FLACSO Uruguay 164.690 70.000 493.231 291.086 1.019.007
Secretaria General 210.871 588.900 361.228 80.320 1.241.319
TOTAL INGRESO 21.531.497 23.383.829 10.128.582 20.259.744 75.303.652
TOTAL PORCENTUAL 28,59% 31,05% 13,45% 26,90% 100,00%
Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2017, de las Unidades de FLACSO
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
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1.1.1 Financiamiento Gubernamental:
Este rubro representa el 31.05% del total del efectivo estimado, es decir, la suma de
US$23.383.829. Con relación al año 2016, el efectivo a ser obtenido en este ítem se
disminuye en un 3.85% en números absolutos US$935.311.
De la composición del efectivo a recibir por financiamiento Gubernamental, tenemos que el
mayor aporte lo presentan Otras Contribuciones Estados Miembros con el 67.32%
alcanzando la suma de US$15.741.959, le sigue Contribuciones Anuales Ordinarias que
representan un 30.68% en números absolutos de US$7.174.871, después encontramos las
Contribuciones Suplementarias con un 1.57% por un monto de US$367.000 y por último
vemos las Contribuciones Ordinarias Periodos Anteriores con el 0.43% para un total de
US$100.000. (Ver cuadro N° 4).
0 10.000.000 20.000.000 30.000.000
Autofinanciamiento
Coop. Inter. Regional y Local
Financiamiento Gubernamental
Saldo Inicial
26.90%
13.45%
31.05%
28.59%
AutofinanciamientoCoop. Inter.
Regional y Local
Financiamiento
GubernamentalSaldo Inicial
Ingresos 2017 20.259.744 10.128.582 23.383.829 21.531.497
GRÁFICO N° 3
PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO GLOBAL POR FUENTE
FLACSO / PERIODO 2017
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
10
CUADRO N° 4
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL
PERIODO 2017
(CIFRAS EN U.S.DÓLARES)
UNIDAD ACADÉMICA Contribuciones
Anuales Ordinarias.
Contribuciones
Suplementarias
Otras
contribuciones
Estados
Miembros
Contribución
Ordinaria Periodos
Anteriores
Total
Sede FLACSO Argentina 70.000 0 0 0 70.000
Sede FLACSO Brasil 300.000 0 0 0 300.000
Sede FLACSO Chile 94.000 0 0 0 94.000
Sede FLACSO Costa Rica 57.000 0 0 0 57.000
Programa FLACSO Cuba 435.000 0 0 0 435.000
Sede FLACSO Ecuador 0 367.000 15.487.929 0 15.854.929
Programa FLACSO El Salvador 0 0 0 0 0
Sede FLACSO Guatemala 0 0 0 0 0
Proyecto FLACSO España Sin información 0
Proyecto FLACSO Honduras 0 0 0 0 0
Sede FLACSO México 5.495.388 0 0 0 5.495.388
Programa FLACSO Panamá 10.000 0 0 0 10.000
Programa FLACSO Paraguay 0 0 234.030 0 234.030
Prog. FLACSO Rep. Dominicana 174.583 0 0 0 174.583
Programa FLACSO Uruguay 70.000 0 0 0 70.000
Secretaria General 468.900 0 20.000 100.000 588.900
TOTALES 7.174.871 367.000 15.741.959 100.000 23.383.829
TOTAL PORCENTUAL 30,68% 1,57% 67,32% 0,43% 100,00%
Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2017, de las Unidades de FLACSO
Del total de efectivo planificado para el 2017, por concepto de Contribuciones Anuales
Ordinarias vemos la que mayor aporte hace al presupuesto es la Sede FLACSO México con
un 76.59% en números absolutos de US$5.495.388, en comparación al periodo 2016 que
disminuye sus ingresos en un 5.32% para un total de US$381.624. Por otra parte
encontramos al Programa FLACSO Cuba con un total planificado de un 6.06% en números
absolutos de US$435.000, también están los Programas FLACSO República Dominicana,
Programa FLACSO Uruguay y Programa FLACSO Panamá que aportan un 3.55% todas
ellas un total de US$254.583. Seguidas se encuentran las Sedes FLACSO Brasil, Sede
FLACSO Chile, Sede FLACSO Argentina y la Sede FLACSO Costa Rica que en total
aportan un 7.26% alcanzando un monto de US$521.000. Luego está la Secretaría General
aportando un 6.54% la suma de US$468.900.
Debemos mencionar que para las Sedes FLACSO Ecuador, Sede FLACSO Guatemala, los
Programas FLACSO El Salvador, Programa FLACSO Paraguay y el Proyecto FLACSO
Honduras; para el rubro de las Contribuciones Anuales Ordinarias estiman no contar con
fondos en este apartado. (Ver cuadro N° 4 y gráfico N° 4).
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
11
Para las Contribuciones Suplementarias observamos que lo planificado en ingresos
corresponde a la Sede FLACSO Ecuador con un 100.00% esto en números absolutos de
US$367.000, provenientes del Gobierno de Ecuador a la Sede FLACSO Ecuador. (Ver
cuadro N° 6 y gráfico N° 6).
Tenemos también Otras Contribuciones de Estados Miembros que son los aportes que
cada unidad académica logra con su propio esfuerzo, donde cabe mencionar que la Sede
FLACSO Ecuador aporta por si solo un 98.39% de lo planificado en los ingresos, lo que
representa en números absolutos US$15.487.929, disminuyendo su ingreso un 4.95% por un
monto de US$806.888. Luego está el Programa FLACSO Paraguay que representa un 1.49%
la suma total de US$234.030 y por último la Secretaría General un 0.13% alcanzando la
suma de US$20.000. (Ver cuadro N° 6 y gráfico N° 6).
Por último tenemos las Contribuciones Ordinarias Periodos Anteriores que por parte de la
Secretaría General se espera percibir un 100.00% del ítem esto en números absolutos de
US$100.000, pertenecientes a los pagos de los gobiernos que tienen cuotas pendientes de
periodos anteriores. (Ver cuadro N° 4 y Gráfico N° 4).
Nota: Indicamos que la Sede FLACSO Guatemala, el Programa FLACSO El Salvador y el
Proyecto FLACSO Honduras no estiman fondos en el rubro de Financiamiento
Gubernamental para el periodo 2017.
0
3.000.000
6.000.000
9.000.000
12.000.000
15.000.000
18.000.000
Contribuciones
Anuales
Ordinarias.
Contribuciones
Suplementarias
Otras
contribuciones
Estados Miembros
Contribucion
Ordinaria
Periodos
Anteriores
7.174.871
367.000
15.741.959
100.000
GRÁFICO N° 4
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL
FLACSO / PERÍODO 2017
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
12
1.1.2 Saldo Inicial:
Para el periodo 2017, el saldo inicial muestra un rubro de US$21.531.497, alcanzando un
28.59% del estimado anual, mostrando un incremento con respecto al período 2016 de
US$7.092.077 un 49.12%.
El Saldo Inicial de la FLACSO, representa los saldos de caja, de estos el monto de
US$3.828.986 corresponde a saldos de fondos comprometidos para la continuación de
proyectos y los fondos considerados propios contienen el monto de US$17.702.512, para un
total porcentual del 28.59% distribuido en Fondos Propios un 82.22% y Fondos
Comprometidos de Proyectos en un 17.78%.
Del Saldo Inicial tenemos que la Sede FLACSO México espera comenzar con un total de
US$9.143.351 menor que el 2016 donde disminuye sus ingresos en 2.36%, en números
absolutos de US$221.760, le sigue la Sede FLACSO Ecuador con un monto total de
US$6.346.689 más que el año 2016 incrementando en US$4.363.190 para un 219.97%,
después la Sede FLACSO Argentina inicia su efectivo con un total de US$2.881.746 mayor
al 2016, un 100.00%, luego está la Sede FLACSO Brasil que alcanza la suma de US$774.429
monto que disminuye en US$481.657 para el 2017, un 3.84%, observemos la Sede FLACSO
Chile que inicia sus ingresos con US$610.431 mayor al año 2016 en 101.31%, para un
incremento de US$307.198.
Luego está el Programa FLACSO El Salvador y el Proyecto FLACSO Honduras que inician
sus ingresos en el ítem de Saldo Inicial con el 100.00%, (US$133.061 y US$3.700), luego
está el Programa FLACSO Rep. Dominicana que inicia su efectivo en un total de
US$256.803 mayor al año 2016 en 60.26%, para una suma de US$96.557, por otra parte el
Programa FLACSO Uruguay con un monto total de US$164.690 más que el año anterior,
para un 453.28%, para un incremento total de US$134.924, por último está el Programa
FLACSO Paraguay que tiene US$0, se debe a que solo cuentan con recursos que reciben del
Estado. (Ver cuadros N° 6 y 7 y gráficos N° 6 y 7).
Fondos Propios
82,22%
Fondos Compr.
Proyectos
17,78%
GRÁFICO N° 5
SALDO INICIAL DE CAJA POR
FONDOS PROPIOS Y FONDOS COMPROMETIDOS PROYECTOS
FLACSO / PERIODO 2017
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
13
CUADRO N° 6
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR SALDO INICIAL
SEDES Y LA SECRETARÍA GENERAL
PERIODO 2017 / (CIFRAS EN U.S.DÓLARES)
Unidad Académica Fondos Propios
Fondos Comp.
Proyectos TOTAL
Sede FLACSO Argentina 2.792.856 88.889 2.881.746
Sede FLACSO Brasil 10.256 764.173 774.429
Sede FLACSO Chile 372.117 238.314 610.431
Sede FLACSO Costa Rica 254.952 189.500 444.452
Sede FLACSO Ecuador 5.932.703 413.987 6.346.689
Sede FLACSO Guatemala 303.692 79.334 383.026
Proyecto FLACSO España Sin información
Sede FLACSO México 7.298.177 1.845.174 9.143.351
Secretaria General 150.000 60.871 210.871
TOTAL 17.114.753 3.680.242 20.794.995
TOTAL PORCENTUAL 82,30% 17,70% 100,00%
0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000
Secretaría General
Sede FLACSO México
Sede FLACSO Guatemala
Sede FLACSO Ecuador
Sede FLACSO Costa Rica
Sede FLACSO Chile
Sede FLACSO Brasil
Sede FLACSO Argentina
150.000
7.298.177
303.692
5.932.703
254.952
372.117
10.256
2.792.856
60.871
1.845.174
79.334
413.987
189.500
238.314
764.173
88.889
Gráfico N° 6
PLANIFICAIÓN DE EFECTIVO POR SALDO INICIAL
SEDES Y LA SECRETARÍA GENERAL
FLACSO / PERIODO 2017
Fondos Comp. Proyectos
Fondos Propios
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
14
CUADRO N° 7
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR SALDO INICIAL
PROGRAMAS Y PROYECTOS
PERIODO 2017 / (CIFRAS EN U.S.DÓLARES)
Unidad Académica Fondos Propios
Fondos Comp.
Proyectos TOTAL
Programa FLACSO Honduras 0 3.700 3.700
Programa FLACSO Cuba 62.262 17.429 79.691
Programa FLACSO El Salvador 131.347 1.714 133.061
Programa FLACSO Panamá 89.220 9.337 98.557
Programa FLACSO Paraguay 0 0 0
Programa FLACSO Rep Dominicana 140.239 116.563 256.803
Proyecto FLACSO Uruguay 164.690 0 164.690
TOTAL 587.759 148.743 736.502
TOTAL PORCENTUAL 79,80% 20,20% 100,00%
1.1.3 Autofinanciamiento:
Este ítem está compuesto por recursos originados por matrículas, venta de servicios,
publicaciones, intereses, entre otros. Se ha planificado un total de US$20.259.744 lo que
representa un 26.90% del total del efectivo planificado en el año 2017. Tal y como se muestra
en el gráfico Nº 8, el mayor aporte de este rubro lo constituyen las matrículas, con un 37.84%;
del total. Titulaciones y Cuentas por Cobrar reporta un 28.64%. Proyectos con Recursos
0 50.000 100.000 150.000 200.000
Programa FLACSO Uruguay
Programa FLACSO Rep Dominicana
Programa FLACSO Paraguay
Programa FLACSO Panamá
Programa FLACSO El Salvador
Programa FLACSO Cuba
Proyecto FLACSO Honduras
164.690
140.239
0
89.220
131.347
62.262
0
0
116.563
0
9.337
1.714
17.429
3.700
GRÁFICO N° 7
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR SALDO INICIAL
PROGRAMAS Y PROYECTOS
FLACSO / PERIODO 2017
Fondos Comp. Proyectos
Fondos Propios
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
15
Propios, con un 14.14%, Efectivo y Ventas de Servicios, con un 11.44%; luego están las
Publicaciones y/o Productos, Interés, Otros Efectivos, Recursos Institucionales y
Arrendamientos, y Overhead / Construcción y Asistencia Técnica todas ellas reportan en total
un 7.94%. El rubro de Autofinanciamiento disminuyó, con respecto a la planificación para
el año 2016, en un 11.11%; es decir en US$2.533.030. (Ver Cuadro N° 8).
La Sede FLACSO Argentina es la unidad académica con mayor representación dentro del
rubro de Matrículas, alcanzando por si sola el 55.60%, con un total de US$4.261.818,
seguido por la Sede FLACSO Ecuador con US$2.622.526 para un 34.21%, luego están las
Sedes FLACSO Chile y Sede Flacso México para una suma total de US$521.617,
representando un 6.80% y también el Programa FLACSO Uruguay con un 2.41% por la
suma total de US$184.786.
En Proyectos con Recursos Propios vemos a la Sede FLACSO Argentina aportando un total
de US$2.731.798, para un 95.35% de lo proyectado para este rubro.
CUADRO N° 8
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR AUTOFINANCIAMIENTO
PERIODO 2017
(CIFRAS EN U.S.DÓLARES)
UNIDAD ACADÉMICA Matrículas
Efectivo y
Venta de
servicios
Publicaciones
y/o Productos Intereses
Otros
Efectivos
Recursos
Instituc. y
Arrendamientos
Titulaciones y
Cuentas por
Cobrar
Overhead /
Consult. Y
Asist. Técnica
Proyectos con
Recursos
Propios
Total
Sede FLACSO Argentina 4.261.818 1.494.481 0 0 0 0 0 20.389 2.731.798 8.508.486
Sede FLACSO Brasil 0 0 0 2.000 0 0 0 218.787 0 220.787
Sede FLACSO Chile 265.643 0 0 0 1.087 400.245 0 0 73.120 740.095
Sede FLACSO Costa Rica 4.800 134.000 0 6.500 2.500 0 2.000 0 0 149.800
Programa FLACSO Cuba 30.000 0 0 0 0 0 0 0 0 30.000
Sede FLACSO Ecuador 2.622.526 0 46.805 208.796 120.020 0 5.734.575 0 0 8.732.722
Programa FLACSO El Salvador 0 122.210 1.500 4.000 2.500 0 15.000 10.000 60.000 215.210
Sede FLACSO Guatemala 0 0 0 0 110.049 0 51.218 32.890 0 194.157
Proyecto FLACSO España Sin información 0
Proyecto FLACSO Honduras 0 3.034 0 0 0 0 0 0 0 3.034
Sede FLACSO México 255.974 467.532 15.584 77.922 10.390 0 0 0 0 827.403
Programa FLACSO Panamá 35.000 5.000 500 0 35.000 0 0 0 0 75.500
Proyecto FLACSO Paraguay 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Prog FLACSO Rep Dominicana 5.100 0 300 5.813 161.401 18.530 0 0 0 191.144
Programa FLACSO Uruguay 184.786 36.300 0 0 0 0 0 70.000 0 291.086
Secretaria General 0 56.000 0 20.000 4.320 0 0 0 0 80.320
TOTALES 7.665.647 2.318.557 64.689 325.031 447.267 418.775 5.802.793 352.066 2.864.918 20.259.744
TOTAL PORCENTUAL 37,84% 11,44% 0,32% 1,60% 2,21% 2,07% 28,64% 1,74% 14,14% 100,00%
Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2017, de las Unidades de FLACSO
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
16
Luego encontramos la partida Efectivos y Ventas por Servicios nuevamente la Sede
FLACSO Argentina encabeza al grupo pues espera percibir un total de US$1.494.481, vemos
a la Sede FLACSO México planificando un total de US$467.532, la Sede FLACSO Costa
Rica para un total de US$134.000, y al Programa FLACSO El Salvador la suma de
US$122.210, representando entre las cuatro unidades un total de 95.67%.
La Sede FLACSO Ecuador y Sede FLACSO México esperan recibir ingresos por
(US$46.805 y US$15.584), que representan un 96.44%, para las Publicaciones y/o
Productos en el periodo 2017.
Vemos en Otros Efectivos que el Programa FLACSO República Dominicana espera obtener
un total de US$161.401, luego la Sede FLACSO Ecuador la suma de US$120.020, y la Sede
FLACSO Guatemala un total de US$110.049, todas ellas representan un 87.52% del ingreso
esperado en esta línea.
De los Recursos Institucionales y Arrendamientos se espera recibir ingresos por
US$400.245, de la Sede FLACSO Chile alcanzando un 95.58%, por si sola.
Luego encontramos las Titulaciones y Cuentas por Cobrar donde la Sede FLACSO
Ecuador con un 98.82% en números absolutos de US$5.734.575 es la que más aporta. Vemos
a la Sede FLACSO Ecuador para un total de US$208.796 en Intereses alcanzando un
64.24%.
Por último el Overhead y Consultas, Asistencias Técnicas la Sede FLACSO Brasil por un
total de US$218.787, un 62.14%.
(Ver cuadro N° 8 y gráfico N° 8).
0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000
Proyectos con Recursos Propios
Overhead / Consult. y Asist. Técnica
Titulaciones y Cuentas por Cobrar
Recursos Instituc. y Arrendamientos
Otros Efectivos
Intereses
Publicaciones y/o Productos
Efectivo y Venta de servicios
Matrículas
2.864.918
352.066
5.802.793
418.775
447.267
325.031
64.689
2.318.557
7.665.647
GRÁFICO N° 8
FLACSO
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR AUTOFINANCIAMIENTO
PERIODO 2017
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
17
1.1.4 Cooperación internacional, regional y local:
El total de efectivo planificado para el 2017 por concepto de Cooperación Internacional se
espera el 13.45%, del total del ingreso, es decir, la suma de US$10.128.582. Esto significa
un incremento de US$535.269, un 5.58% con respecto al 2016. (Ver cuadro N° 9).
CUADRO N° 9
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR COOP. INTER. REGIONAL Y LOCAL
PERIODO 2017
(CIFRAS EN U.S.DÓLARES)
UNIDAD ACADÉMICA
Fund. Org.
Agencias de Coop.
Internacional
Organismos
Internacionales Otros Organismos
Cooperación
Nacional Total
Sede FLACSO Argentina 0 0 0 0 0
Sede FLACSO Brasil 162.031 1.032.062 20.281 1.216.588 2.430.962
Sede FLACSO Chile 0 1.296.679 0 254.178 1.550.857
Sede FLACSO Costa Rica 56.500 489.750 337.970 461.200 1.345.420
Programa FLACSO Cuba 8.000 0 0 0 8.000
Sede FLACSO Ecuador 0 675.112 0 58.843 733.955
Programa FLACSO El Salvador 0 0 0 0 0
Sede FLACSO Guatemala 1.152.752 0 0 0 1.152.752
Proyecto FLACSO España Sin información 0
Proyecto FLACSO Honduras 0 176.391 0 121.033 297.424
Sede FLACSO México 0 150.649 801.506 0 952.156
Programa FLACSO Panamá 0 0 0 230.000 230.000
Programa FLACSO Paraguay 0 0 0 0 0
Prog. FLACSO Rep. Dominicana 0 503.889 0 68.707 572.596
Programa FLACSO Uruguay 0 94.379 0 398.852 493.231
Secretaria General 361.228 0 0 0 361.228
TOTALES 1.740.511 4.418.912 1.159.758 2.809.401 10.128.582
TOTAL PORCENTUAL 17,18% 43,63% 11,45% 27,74% 100,00%
Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2017, de las Unidades de FLACSO
De los aportes de Fundaciones, Organizaciones y Agencias de Cooperación
Internacional encontramos la Sede FLACSO Guatemala que representa el mayor ingreso
con un 66.23% un total de US$1.152.752, luego está la Secretaría General con un 20.75%
alcanzando un total de US$361.228, también vemos a la Sede FLACSO Brasil y la Sede
FLACSO Costa Rica cada una un (9.31% y 3.25%) para los montos de (US$162.031 y
US$56.500).
En este rubro se espera percibir un mayor aporte de ingresos en la línea de Organismos
Internacionales mostrando un aporte mayor la Sede FLACSO Chile con un 29.34% en
números absolutos de US$1.296.679, seguido por la Sede FLACSO Brasil que espera recibir
un 23.36% para un total de US$1.032.062, luego vemos que para la Sede FLACSO Costa
Rica, Sede FLACSO Ecuador y la Sede FLACSO México aportan un 29.77% entre ellas un
total de US$1.315.512. Por otra parte se ve al Programa FLACSO República Dominicana
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
18
que espera recibir ingresos por US$503.889 lo que representa por si solo un 11.40% y el
Proyecto FLACSO Honduras que estima un total de US$176.391 un 3.99%.
Para el ítem Otros Organismos tenemos a la Sede FLACSO México con un aporte de
ingresos en este rubro alcanzando por si sola un total de US$801.506, lo que representa un
69.11%, le sigue la Sede FLACSO Costa Rica con un 29.14% para la suma de US$337.970,
y por último la Sede FLACSO Brasil con un 1.75% percibiendo un total de US$20.281.
La Cooperación Nacional, nos muestra que la Sede FLACSO Brasil refleja un total de
US$1.216.588, un 43.30%, luego está la Sede FLACSO Costa Rica con un 16.42% la suma
total de US$461.200, la Sede FLACSO Chile en números absolutos de US$254.178, un
9.05%.
Por otra parte están los Programas FLACSO Uruguay, el Programa FLACSO Panamá y el
Programa FLACSO República Dominicana que esperan alcanzar un total de US$697.559, un
24.83%. Entre las unidades académicas también vemos al Proyecto FLACSO Honduras
buscando percibir ingresos por US$121.033 reflejando un 4.31%. (Ver cuadro N° 9 y
gráficos N° 9.1 y N° 9.2).
0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000
Secretasría General
Programa FLACSO Uruguay
Prog. FLACSO Rep. Dominicana
Programa FLACSO Paraguay
Programa FLACSO Panamá
Sede FLACSO México
Proyecto FLACSO Honduras
Sede FLACSO Guatemala
Programa FLACSO El Salvador
Sede FLACSO Ecuador
Programa FLACSO Cuba
Sede FLACSO Costa Rica
Sede FLACSO Chile
Sede FLACSO Brasil
Sede FLACSO Argentina
361.228
0
0
0
0
0
0
1.152.752
0
0
8.000
56.500
0
162.031
0
0
94.379
503.889
0
0
150.649
176.391
0
0
675.112
0
489.750
1.296.679
1.032.062
0
GRÁFICO N° 9.1
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO - COOP. INTER. REG. Y LOCAL
FLACSO / PERIODO 2017
Organismos Internacionales
Fund. Org. Agencias de Coop. Internacional
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
19
Debemos mencionar que para la Sede FLACSO Argentina, el Programa FLACSO El
Salvador y el Programa FLACSO Paraguay y la Secretaria General no esperan recibir fondos
en la partida de Cooperación Internacional, Regional y Local para el periodo 2017.
0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000
Secretasría General
Programa FLACSO Uruguay
Prog. FLACSO Rep. Dominicana
Programa FLACSO Paraguay
Programa FLACSO Panamá
Sede FLACSO México
Proyecto FLACSO Honduras
Sede FLACSO Guatemala
Programa FLACSO El Salvador
Sede FLACSO Ecuador
Programa FLACSO Cuba
Sede FLACSO Costa Rica
Sede FLACSO Chile
Sede FLACSO Brasil
Sede FLACSO Argentina
0
0
0
0
0
801.506
0
0
0
0
0
337.970
0
20.281
0
0
398.852
68.707
0
230.000
0
121.033
0
0
58.843
0
461.200
254.178
1.216.588
0
GRÁFICO N° 9.2
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO - COOP. INTER. REG. Y LOCAL
FLACSO / PERIODO 2017
Cooperación Nacional
Otros Organismos
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
20
2. Análisis Global de los Gastos FLACSO
2.1 Gastos Totales por Unidad
Los gastos proyectados para el periodo 2017 alcanzan la suma de US$61.202.259. Estos
representan un leve aumento en un 0.97% para el año 2017 por la suma de US$585.009 en
relación al 2016. (Ver cuadro N° 10 y gráfico N° 10).
CUADRO N° 10
FACULTAD LATINOAMERICNA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EGRESOS TOTALES POR UNIDADES ACADÉMICAS
PERIODO 2017
(CIFRAS EN U.S.DÓLARES)
UNIDAD ACADÉMICA Planificación de Egresos %
Sede FLACSO Argentina 8.301.611 13,56%
Sede FLACSO Brasil 3.529.608 5,77%
Sede FLACSO Chile 2.647.877 4,33%
Sede FLACSO Costa Rica 784.499 1,28%
Programa FLACSO Cuba 483.700 0,79%
Sede FLACSO Ecuador 31.668.296 51,74%
Programa FLACSO El Salvador 221.845 0,36%
Sede FLACSO Guatemala 1.665.823 2,72%
Proyecto FLACSO España Sin información
Proyecto FLACSO Honduras 304.158 0,50%
Sede FLACSO México 8.075.697 13,20%
Programa FLACSO Panamá 291.865 0,48%
Programa FLACSO Paraguay 232.014 0,38%
Prog. FLACSO Rep. Dominicana 1.068.066 1,75%
Programa FLACSO Uruguay 727.853 1,19%
Secretaria General 1.199.348 1,96%
TOTAL GASTOS 61.202.259 100%
Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2017, de las Unidades de FLACSO
05.000.000
10.000.00015.000.00020.000.00025.000.00030.000.00035.000.000
GRÁFICO N° 10
PLANIFICACIÓN DE EGRESOS TOTALES POR UNIDADES ACADÉMICAS
FLACSO / PERIODO 2017
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
21
2.2 Gastos totales por rubro
A continuación se muestra la distribución de los gastos por rubro para el periodo 2017. Como
se puede apreciar el mayor volumen de gastos está destinado al pago de Servicios Personales
con el 42.39%, la Ejecución de proyectos que representa el 17.16% del total; le sigue el
rubro de Otros Gastos con un 30.13% que contiene los rubros de (Transferencias
Corrientes, Desembolsos Financieros y Titulaciones de Sedes), luego está Servicios no
Personales con un 8.06%, por último vemos Materiales y suministros, Inmuebles
Maquinaría y Equipo y Construcciones, Adiciones y Mejoras alcanzando un 2.27%. (Ver
cuadro N° 11).
CUADRO N° 11
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EGRESOS TOTALES POR RUBROS
PERIODO 2017
(CIFRAS EN U.S.DÓLARES)
Unidad Académica Servicios
Personales
Servicios no
Personales
Material y
suminist.
Inmueb.,
maquin. y
equipo
Const.
Adicion y
mejora
Otros Proyectos TOTAL
Sede FLACSO Argentina 5.171.444 1.273.507 109.459 52.108 27.465 1.582.275 85.352 8.301.611
Sede FLACSO Brasil 261.000 71.000 6.400 10.000 10.000 135.829 3.035.379 3.529.608
Sede FLACSO Chile 569.911 128.139 28.699 0 0 131.957 1.789.171 2.647.877
Sede FLACSO Costa Rica 97.200 48.400 6.450 1.000 0 31.449 600.000 784.499
Programa FLACSO Cuba 446.800 22.150 1.200 900 1.600 3.000 8.050 483.700
Sede FLACSO Ecuador 12.652.611 2.048.053 326.313 208.376 5.000 15.280.000 1.147.942 31.668.296
Prog FLACSO El Salvador 117.378 40.281 972 1.500 0 0 61.714 221.845
Sede FLACSO Guatemala 10.338 64.785 9.572 48.199 0 300.843 1.232.086 1.665.823
Proyecto FLACSO España Sin información 0
Proyecto FLACSO Honduras 136.245 118.435 10.653 38.474 0 351 0 304.158
Sede FLACSO México 4.950.611 782.127 200.792 96.959 0 837.077 1.208.130 8.075.697
Programa FLACSO Panamá 247.000 22.650 9.600 3.500 0 0 9.115 291.865
Programa FLACSO Paraguay 118.821 75.941 16.449 20.802 0 0 0 232.014
Prog FLACSO Rep Dominicana 168.461 75.500 8.208 95.800 0 30.937 689.159 1.068.066
Programa FLACSO Uruguay 408.942 44.000 2.400 10.000 0 49.985 212.526 727.853
Secretaria General 584.710 116.026 6.665 11.400 0 58.448 422.099 1.199.348
TOTALES 25.941.473 4.930.994 743.833 599.019 44.065 18.442.152 10.500.723 61.202.259
Porcentajes 42,39% 8,06% 1,22% 0,98% 0,07% 30,13% 17,16% 100,00%
Fuente Informes Planificación del efectivo 2017, de las unidades de FLACSO.
También cabe mencionar a la Sede FLACSO Argentina que aplicara un 62.29%, la Sede
FLACSO México un 61.30% y la Sede FLACSO Ecuador alcanzando un 39.95%, para una
suma total de US$22.774.666.EL Programa FLACSO Cuba aplicará un 92.37% de su
planificación de egresos al pago de Servicios Personales, le sigue el Programa FLACSO
Panamá con un 84.63%, luego el Programa FLACSO Uruguay con un 56.18%, ellos tres
representan en términos absolutos un monto de US$1.102.742.
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
22
La Sede FLACSO Brasil desarrollará Proyectos por un 86.00% de su planificación de
gastos, le sigue la Sede FLACSO Costa Rica con un 76.48% y por último la Sede FLACSO
Guatemala con un 73.96%.
Los Programas y Proyectos con mayor participación en el rubro de Servicios no Personales
lo conforman el Proyecto FLACSO Honduras con un 38.94%, el Programa FLACSO
Paraguay con 32.73% y el Programa FLACSO El Salvador con un 18.16% del total de su
presupuesto a cubrir esta partida.
(Ver cuadro N° 11 y gráfico N° 11).
3. Resultado o Saldo Final del Ejercicio 2017.
De lograrse el efectivo planificado y realizar los gastos con mesura y buena administración
la FLACSO logrará cerrar el periodo 2017 con un excedente de efectivo sobre gastos de
US$14.101.393 es decir un 18.73%. Este monto contendrá US$5.973.492 de Saldo de
Fondos Comprometidos de Proyectos y US$8.127.901 Fondos Propios que serán aplicados
en el periodo 2018. Cabe destacar que ninguna de las planificaciones de efectivo presentadas
es deficitaria. (Ver cuadros N° 12 y 13 y gráficos N° 12 y 13).
0,00% 10,00% 20,00% 30,00% 40,00% 50,00%
Proyectos
Otros
Const. Adicion y mejora
Inmueb., maquin. y equipo
Material y suminist.
Servicios no Personales
Servicios Personales
17,16%
30,13%
0,07%
0,98%
1,22%
8,06%
42,39%
GRÁFICO N° 10
PLANIFICACIÓN DE EGRESOS TOTALES
POR RUBRO
FLACSO / PERIODO 2017
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
23
CUADRO N° 12
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN TOTAL INGRESOS CONTRA EGRESOS
SEDES Y LA SECRETARIA GENERAL
PERIODO 2017
(CIFRAS EN U.S.DÓLARES)
Unidad Académica Ingresos Egresos Saldo Final % Final
Sede FLACSO Argentina 11.460.232 8.301.611 3.158.621 23,64%
Sede FLACSO Brasil 3.726.178 3.529.608 196.571 1,47%
Sede FLACSO Chile 2.995.383 2.647.877 347.506 2,60%
Sede FLACSO Costa Rica 1.996.672 784.499 1.212.173 9,07%
Sede FLACSO Ecuador 31.668.296 31.668.296 0 0,00%
Sede FLACSO Guatemala 1.729.935 1.665.823 64.112 0,48%
Proyecto FLACSO España Sin información 0 0,00%
Sede FLACSO México 16.418.297 8.075.697 8.342.600 62,43%
Secretaría General 1.241.319 1.199.348 41.971 0,31%
TOTAL 71.236.312 57.872.758 13.363.554 100,00%
Fuente: Informes de Planificación del efectivo 2017, de las Unidades de FLACSO
CUADRO N° 13
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN TOTAL INGRESOS CONTRA EGRESOS
PROGRAMAS Y PROYECTOS
PERIODO 2017
(CIFRAS EN U.S.DÓLARES)
Unidad Académica Ingresos Egresos Saldo Final % Final
Programa FLACSO Cuba 552.691 483.700 68.991 9,35%
Programa FLACSO El Salvador 348.271 221.845 126.426 17,13%
Programa FLACSO Panamá 414.057 291.865 122.192 16,56%
Programa FLACSO Paraguay 234.030 232.014 2.015 0,27%
Prog FLACSO Rep Dominicana 1.195.126 1.068.066 127.060 17,22%
Programa FLACSO Uruguay 1.019.007 727.853 291.154 39,46%
Proyecto FLACSO Honduras 304.158 304.158 0 0,00%
TOTAL 4.067.340 3.329.501 737.839 100,00%
Fuente: Informes de Planificación del efectivo 2017, de las Unidades de FLACSO
Excedente del Periodo 75.303.652 61.202.259 14.101.393 18,73%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
24
Secretaría General
Sede FLACSO México
Sede FLACSO Guatemala
Sede FLACSO Ecuador
Sede FLACSO Costa Rica
Sede FLACSO Chile
Sede FLACSO Brasil
Sede FLACSO Argentina
1.241.319
16.418.297
1.729.935
31.668.296
1.996.672
2.995.383
3.726.178
11.460.232
1.199.348
8.075.697
1.665.823
31.668.296
784.499
2.647.877
3.529.608
8.301.611
GRÁFICO N° 12
PLANIFICACIÓN INGRESOS CONTRA EGRESOS
SEDES Y LA SECRETARIA GENERAL
FLACSO / PERIODO 2017
Ingresos Egresos
304.158
1.019.007
1.195.126
234.030
414.057
348.271
552.691
304.158
727.853
1.068.066
232.014
291.865
221.845
483.700
Proyecto FLACSO Honduras
Programa FLACSO Uruguay
Prog FLACSO Rep Dominicana
Programa FLACSO Paraguay
Programa FLACSO Panamá
Programa FLACSO El Salvador
Programa FLACSO Cuba
GRÁFICO N° 13
PLANIFICACIÓN INGRESOS CONTRA EGRESOS
PROGRAMAS Y PROYECTOS
FLACSO / PERIODO 2017
Ingresos Egresos
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
25
4 .Conclusiones
El análisis por unidad muestra que 6 unidades del conjunto esperan obtener su principal
fuente de recursos por la vía de las Contribuciones Gubernamentales, ellas son el
Programa Cuba, la Sede de Ecuador, la Sede de México, El Programa Paraguay, el
Programa República Dominicana y la Secretaria General. La Sede de Argentina, el
Programa Uruguay y el Programa El Salvador, centran su mayor fuente de efectivo en el
Autofinanciamiento. Las Sedes Brasil, La Sede Chile, La Sede Guatemala, La Sede Costa
Rica, el Programa Panamá y el Proyecto Honduras reportan su mayor fuente de
financiamiento de parte de la Cooperación Internacional Regional y Local.
En relación con los gastos, en el rubro de Servicios Personales se ha estimado el pago de
remuneraciones a los directores, profesores, investigadores y empleados de FLACSO, que
están dentro de la nómina y aquellas remuneraciones extraordinarias que se generen de este
mismo concepto, así como también el rubro de honorarios profesionales y otros servicios en
los que media una contratación profesional. Se estimó pagar en este ítem para el año 2016 un
monto total de US$ 30.026.592 reduciéndose para el 2017 un 13.61% menos, en números
absolutos de US$ 4.085.119.
Adicionalmente, se debe tener en cuenta, que las posibilidades de cumplir con las
estimaciones efectuadas dada la naturaleza de la FLACSO-, dependerán en gran medida, de
la eficacia con que se logren ejecutar los diversos proyectos; del pago puntual de las
contribuciones y donaciones, así como de las condiciones que el entorno proporcione. Ya
que para el año 2016 se estimó una ejecución de proyectos total de US$ 12.387.474 monto
que se espera disminuya un 15.23% pues se estima para el 2017 una ejecución para este ítem
de US$ 10.500.723, teniendo una variación total de US$ 1.886.751.
Se procede a incorporar en el informe al Proyecto FLACSO España, pero no presenta
información.
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
26
ANEXO
PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO 2017
POR UNIDADES ACADÉMICA
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
27
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
ARGENTINA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 2.881.746 25,15%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 2.792.856 24,37%
Fondos comprometidos al 31 de diciembre de 2016 88.889 0,78%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 70.000 0,61%
Contribuciones Anuales Ordinarias 70.000 0,61%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro ingresos estados miembros 0 0,00%
Otro ingresos estados no miembros 0 0,00%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 0 0,00%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
GENDERINSITE (UNESCO-FLACSO) 0 0,00%
Organismos Internacionales 0 0,00%
Cooperación local 0 0,00%
UNICEF 0 0,00%
AUTOFINANCIAMIENTO 5.776.688 50,41%
Matriculas 4.261.818 37,19%
Ventas de Servicio 1.494.481 13,04%
Ventas de Servicio 213.325 1,86%
Overhead 1.281.156 11,18%
Intereses 20.389 0,18%
PROYECTO CON RECURSOS PROPIOS 2.731.798 23,84%
Fundaciones y organismos Filantrópicos Agencias de
cooperación 2.334.775 20,37%
Fogarty (II) - Florencia Luna 303.831 2,65%
Council International Educational Exchange 2.030.944 17,72%
Organismos Internacionales 28.000 0,24%
OMC - ORG Mundial Comercio 0 0,00%
Globethics.net 13.000 0,11%
Programa Juventud 15.000 0,13%
Cooperación local 369.023 3,22%
Instituciones Gubernamentales Argentina 197.338 1,72%
Polo Tecnológico Constituyentes S.A 0 0,00%
Gobierno de la Educación y Políticas Educativas 83.704 0,73%
Unicef - Mapeo de Redes 24.365 0,21%
Maternidad Carlotto 41.853 0,37%
Programa Juventud - FLACSO - UMET 21.763 0,19%
TOTAL INGRESOS 11.460.232 100,00%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
28
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
ARGENTINA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 5.171.444 62,29%
Sueldos Personal Local 2.489.371 29,99%
Honorarios Profesionales 2.476.663 29,83%
Becas a Alumnos 121.520 1,46%
Cursos Personal Flacso 2.312 0,03%
Guardería / Jardín Personal Flacso 17.775 0,21%
Gratificaciones al Personal 4.764 0,06%
Indemnizaciones y Gastos de Litigios 59.039 0,71%
SERVICIOS NO PERSONALES 1.273.507 15,34%
Alquiler Edificio 26.085 0,31%
Alquileres Diversos 17.559 0,21%
Información y Publicidad 22.014 0,27%
Impresión, Encuadernación y Otros 40.839 0,49%
Comunicaciones y Fletes 52.152 0,63%
Servicios Básicos 23.026 0,28%
Gastos de Viaje al Exterior 145.834 1,76%
Gastos de Viaje en el País 676.671 8,15%
Gastos de Representación 26.103 0,31%
Gastos Médicos y Hospitalarios 22.283 0,27%
Seguros 12.401 0,15%
Mantenimiento 51.158 0,62%
Comisiones y Otros Cargos 119.309 1,44%
Otros Servicios no Personales 27.421 0,33%
Libros y Material Bibliográfico 8.714 0,10%
Suscripciones y Publicaciones Varias 1.939 0,02%
MATERIALES Y SUMINISTROS 109.459 1,32%
Útiles y Materiales de Limpieza 3.846 0,05%
Productos Alimenticios 57.223 0,69%
Útiles de Oficina 31.976 0,39%
Otros Materiales y Suministros 16.414 0,20%
Diferencia de Cambio 0 0,00%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 52.108 0,63%
Equipo y Mobiliario de Oficina 7.321 0,09%
Equipos Informáticos 41.280 0,50%
Equipos Varios 0 0,00%
Licencias de Software 3.506 0,04%
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 27.465 0,33%
Construcciones, Adiciones y Mejoras 27.465 0,33%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
29
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
ARGENTINA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 1.582.275 19,06%
Transferencias a Otras Instituciones 140.894 1,70%
Transferencias a Proyectos (Egresos) 122.375 1,47%
Transferencias a Sec Gen / Gestión Diploma 37.850 0,46%
Transferencias Proyectos (Préstamo) 0 0,00%
Transferencias Proyectos (Overhead) 1.281.156 15,43%
TITULACIONES DE SEDES 0 0,00%
OTROS (CUENTAS POR PAGAR) 0 0,00%
Robos y Siniestros 0 0,00%
DESEMBOLSOS FINANCIEROS 0 0,00%
TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 8.216.258 98,97%
GASTOS DE PROYECTOS 85.352 1,03%
TOTAL EGRESOS 8.301.611 100,00%
Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 3.158.621 27,56%
FONDOS PROPIOS 423.286
FONDOS PROYECTOS 2.735.335
SALDO FINAL DE CAJA 3.158.621
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
30
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
BRASIL
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 774.429 20,78%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 10.256 0,28%
Fondos comprometidos al 31 diciembre de 2016 764.173 20,51%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 300.000 5,37%
Contribuciones Anuales Ordinarias 300.000 5,37%
Contribuciones Anuales Ordinarias (2015) 100.000 2,68%
Contribuciones Anuales Ordinarias (2016) 100.000 2,68%
Contribuciones Anuales Ordinarias (2017) 100.000 2,68%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro efectivo estados miembros 0 0,00%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 2.430.962 65,24%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 162.031 4,35%
Clacso 50.000 1,34%
Fundacao Roberto Marinho - FRM 32.031 0,86%
Fundacao Ford 80.000 2,15%
Organismos Internacionales 1.032.062 27,70%
Banco Interamericano de Desenvolvimiento - BID 170.218 4,57%
Organizacao Dos Estados Ibero - Americanos - OEI 861.844 23,13%
Otros Organismos 20.281 0,54%
UNIÓN EUROPEA 20.281 0,54%
Cooperación local 1.216.588 32,65%
Mec / Unesco 588.375 15,79%
Escola Nacional de Administracao Pública - Enap 62.091 1,67%
Ministerio da Cultura - Minc 234.375 6,29%
Adesampa / Spcine 10.320 0,28%
Associacao Conselho Britanico 7.050 0,19%
Secretaria de Educacao do Estado de MG 154.465 4,15%
Secretaria de Educacao do Estado de MG 159.912 4,29%
AUTOFINANCIAMIENTO 220.787 5,93%
Matrículas 0 0,00%
Overhead / Consultorías y Asistencia Técnica 218.787 5,87%
Recursos Institucionales y Arrendamientos 0 0,00%
Intereses 2.000 0,05%
Cuentas por cobrar 0 0,00%
Venta de Activos 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 3.726.178 97,32%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
31
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
BRASIL
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 261.000 7,39%
Sueldos Personal Local 120.000 3,40%
Honorarios Profesionales 140.000 3,97%
Cursos Personal FLACSO 1.000 0,03%
SERVICIOS NO PERSONALES 71.000 2,01%
Impresión, Encuadernación y Otros 1.000 0,03%
Comunicaciones 4.000 0,11%
Servicios Básicos 9.000 0,25%
Gastos de Viaje al Exterior 20.000 0,57%
Gastos de Viaje en el País 20.000 0,57%
Mantenimiento 1.000 0,03%
Otros Gastos no Personales 15.000 0,42%
Licencias de Software 1.000 0,03%
MATERIALES Y SUMINISTROS 6.400 0,18%
Productos de Papel 1.500 0,04%
Productos Impresos 2.200 0,06%
Útiles y Materiales de Limpieza 1.000 0,03%
Productos Alimenticios 1.500 0,04%
Otros Materiales y Suministros 200 0,006%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 10.000 0,28%
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 10.000 0,28%
OTROS ( CUENTAS POR PAGAR) 135.829 3,85%
DESEMBOLSOS FINANCIEROS 0 0,00%
TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 494.229 14,00%
GASTOS DE PROYECTOS 3.035.379 86,00%
TOTAL EGRESOS 3.529.608 100,00%
Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 196.571 5,28%
FONDOS PROPIOS 36.814
FONDOS PROYECTOS 159.757
SALDO FINAL DE CAJA 196.571
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
32
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
CHILE
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 610.431 20,38%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 372.117 12,42%
Fondos comprometidos al 31 diciembre de 2016 238.314 7,96%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 94.000 3,14%
Contribuciones Anuales Ordinarias 94.000 3,14%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro efectivo estados miembros 0 0,00%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 1.550.857 51,77%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 1.296.679 43,29%
BID - Fondos en Administración 1.251.679 41,79%
OMS 45.000 1,50%
Otros organismos 0 0,00%
Cooperación Local 254.178 8,49%
Agencia de Cooperación Internacional de Chile 37.100 1,24%
Sindicato Pescadores Artesanales Coquimbo 45.000 1,50%
Fonasa 5.400 0,18%
Minsal 102.857 3,43%
Mutual IST 29.330 0,98%
Instituto de Salud Pública 34.491 1,15%
AUTOFINANCIAMIENTO 740.095 24,71%
Matrículas 265.643 8,87%
Usufructo Biblioteca 41.997 1,40%
Coordinación de Proyectos, Overhead 73.120 2,44%
Recursos Institucionales y Arrendamientos 358.248 11,96%
Otros Ingresos / recuperación de gastos 1.087 0,04%
TOTAL INGRESOS 2.995.383 100,00%
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 569.911 21,52%
Honorarios Personal Internacional 101.509 3,83%
Sueldos Personal Internacional 29.829 1,13%
Sueldos Personal Local 129.961 4,91%
Honorarios Servicios 37.192 1,40%
Honorarios Profesionales 261.920 9,89%
Estudiante en Práctica 2.043 0,08%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
33
Aporte Patronal 7.457 0,28%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
CHILE
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
SERVICIOS NO PERSONALES 128.139 4,84%
Alquileres Diversos 4.423 0,17%
Comunicaciones 9.857 0,37%
Servicios Básicos 43.371 1,64%
Pasajes 4.500 0,17%
Seguros 24.858 0,94%
Correos 6.643 0,25%
Auditorías 3.425 0,13%
Mantenimiento 16.765 0,63%
Movilización 3.857 0,15%
Asesoría Informática 8.554 0,32%
Otros Servicios no Personales 1.886 0,07%
MATERIALES Y SUMINISTROS 28.699 1,08%
Productos Impresos 2.200 0,08%
Útiles y Materiales de Limpieza 3.771 0,14%
Productos Alimenticios 12.114 0,46%
Útiles de Oficina 4.014 0,15%
Suministros de Computación 3.143 0,12%
Otros Materiales y Suministros 3.457 0,13%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0,00%
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 25.000 0,94%
Transferencias a Clacso 1.000 0,04%
Transferencias a SG - FLACSO 24.000 0,91%
DESEMBOLSOS FINANCIEROS 106.957 4,04%
Amortizaciones e Intereses de Obligaciones Hipotecarías 105.243 3,97%
Comisiones Bancarias 1.714 0,06%
TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 858.706 32,43%
GASTOS DE PROYECTOS 1.789.171 67,57%
TOTAL EGRESOS 2.647.877 100,00%
Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 347.506 11,60%
FONDOS PROPIOS 347.506
FONDOS PROYECTOS 0
SALDO FINAL DE CAJA 347.506
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
34
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
COSTA RICA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 444.452 22,26%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 254.952 12,77%
Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 189.500 9,49%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 57.000 2,85%
Contribuciones Anuales Ordinarias 57.000 2,85%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro efectivo estados miembros 0 0,00%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 1.345.420 67,38%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 56.500 2,83%
Fundación Konrad Adenauer - Prog. Formación 7.500 0,38%
Fundación Konrad Adenauer (Foros) 7.000 0,35%
Cruza - Alcanzando Escala 40.000 2,00%
Cruza - Mejora Oferta Académica 2.000 0,10%
Organismos Internacionales 489.750 24,53%
PNUD - GMIES Investigación 3.750 0,19%
PNUD - Reducción de la Pobreza Costa Rica 12.000 0,60%
IDRC - Violencia Empleo y Jóvenes 89.000 4,46%
Bid - Sistema Inform. Sector y Empleo (SISEFI) 385.000 19,28%
Otros organismos 337.970 16,93%
Cerveceros - EPCA El Salvador II 85.000 4,26%
Cerveceros - EPCA Panamá II 50.000 2,50%
ACNUR - Integración Población Refugiada 20.800 1,04%
UNICEF - Consultoría 15.000 0,75%
Compahia de Bebidas das Américas – AMBEV EPCA - Brasil 56.875 2,85%
Embajada Británica - Consultoría 12.000 0,60%
Embajada Canadá - Acceso a la Justicia Mujeres Migrantes 1.795 0,09%
FLACSO Maestría en Gestión Integral de Riesgos de Desastres 22.000 1,10%
FLACSO Maestría en Desarrollo Rural Territorial 58.500 2,93%
Eulalinks Sense 6.000 0,30%
Eurecna - ADESEP 10.000 0,50%
Cooperación Local 461.200 23,10%
BAC - Educación Financiera 10.000 0,50%
AED- Inclusión Laboral 22.000 1,10%
TSE - Votante Informado carta de entendimiento IV 18.300 0,92%
Fideicomiso Fondo Social Migratorio-BCR 17.900 0,90%
Ministerio Presidencia -Gobierno Abierto 143.000 7,16%
Inder - Diplomado 60.000 3,01%
Pfizer-Curso 30.000 1,50%
FONATT - Capacitación Funcionarios Públicos 160.000 8,01%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
35
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
COSTA RICA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
AUTOFINANCIAMIENTO 149.800 7,50%
Matrículas 4.800 0,24%
Ingresos por Servicios 134.000 6,71%
Venta Libros 2000 0,10%
Intereses 6.500 0,33%
Otros Ingresos 2.500 0,13%
Venta de Activos 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 1.996.672 100,00%
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 97.200 12,39%
Sueldos 74.400 9,48%
Honorarios Profesionales 18.550 2,36%
Remuneración Extraordinaria 3.750 0,48%
Becas y otras ayudas 500 0,06%
SERVICIOS NO PERSONALES 48.400 6,17%
Alquileres Edificios 22.800 2,91%
Impresos Encuadernación, Libros y Material Bibliográfico 1.000 0,13%
Comunicaciones 3.200 0,41%
Servicios Básicos 3.600 0,46%
Gastos de Viaje al Exterior 6.000 0,76%
Gastos de Viaje en el País 100 0,01%
Seguros 2.500 0,32%
Transporte y Combustible 100 0,01%
Eventos, Congresos y Aniversarios 1.000 0,13%
Suscripciones y Afiliaciones 1.600 0,20%
Mantenimiento 5.500 0,70%
Mensajería 1.000 0,13%
MATERIALES Y SUMINISTROS 6.450 0,82%
Productos de Papel 400 0,05%
Suministros de Computación 1.600 0,20%
Materiales de Limpieza 2.100 0,27%
Productos Alimenticios 900 0,11%
Útiles de Oficina 1.000 0,13%
Impresos 250 0,03%
Otros Materiales y Suministros 200 0,03%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 1.000 0,13%
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0 0,00%
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 31.449 4,01%
Transferencias a instituciones públicas 20.475 2,61%
Prestaciones Legales 10.974 1,40%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
36
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
COSTA RICA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
TITULACIONES DE SEDES 0 0,00%
OTROS 0 0,00%
DESEMBOLSOS FINANCIEROS 0 0,00%
TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 184.499 23,52%
GASTOS DE PROYECTOS 600.000 76,48%
TOTAL EGRESOS 784.499 100,00%
Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 1.212.173 60,71%
FONDOS PROPIOS 277.253
FONDOS PROYECTOS 934.920
SALDO FINAL DE CAJA 1.212.173
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
37
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
CUBA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 79.691 14,42%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 62.262 11,27%
Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 17.429 3,15%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 435.000 78,71%
Contribuciones Anuales Ordinarias 435.000 78,71%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro efectivo estados miembros 0 0,00%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y
LOCAL 8.000 1,45%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 8.000 1,45%
Organismos Internacionales 0 0,00%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 0 0,00%
AUTOFINANCIAMIENTO 30.000 5,43%
Matrículas 30.000 5,43%
Ingresos por Servicios 0 0,00%
Recursos Institucionales y Arrendamientos 0 0,00%
Overhead 0 0,00%
Certificaciones Emisión de Poderes 0 0,00%
Publicaciones y/o Productos 0 0,00%
Intereses 0 0,00%
Otros Ingresos 0 0,00%
Cuentas por cobrar 0 0,00%
Venta de Activos 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 552.691 100,00%
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 446.800 92,37%
Sueldos y Compensaciones 362.000 74,84%
Honorarios Profesionales 1.300 0,27%
Remuneración Extraordinaria 0 0,00%
Servicios Especiales y Otros / Cursos personal FLACSO 2.500 0,52%
Otros 81.000 16,75%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
38
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
CUBA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
SERVICIOS NO PERSONALES 22.150 4,58%
Alquileres diversos / oficina 0 0,00%
Información y Publicidad 0 0,00%
Libros y material bibliográfico 1.500 0,31%
Comunicaciones 150 0,03%
Servicios Básicos 0 0,00%
Gastos de viaje Exterior 2.500 0,52%
Gastos Viaje en Pais 0 0,00%
Gastos de Representación 0 0,00%
Fletes y Transp.Inter 0 0,00%
Atención a empleados 0 0,00%
Depreciaciones y Amortizaciones 12.000 2,48%
Gastos médicos y hospitalarios 0 0,00%
Transporte y combustible 0 0,00%
Impuestos e imprevistos 0 0,00%
Seguros 0 0,00%
Cursos y entrenamiento 0 0,00%
Eventos, Congresos y Aniversarios 0 0,00%
Suscripciones y Afiliaciones 0 0,00%
Fotocopias externas 0 0,00%
Donaciones e Intercambios 0 0,00%
Otros servicios no personales 6.000 1,24%
MATERIALES Y SUMINISTROS 1.200 0,25%
Combustibles y Lubricantes 0 0,00%
Productos de Papel 0 0,00%
Suministros de Computación 0 0,00%
Materiales de Limpieza 500 0,10%
Productos Alimenticios 0 0,00%
Útiles de Oficina 700 0,14%
Impresos 0 0,00%
Otros materiales y suministros 0 0,00%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 900 0,19%
Construcciones y Mejoras y mantenimiento de
instalaciones 0 0,00%
Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / mantenimiento 900 0,19%
Mantenimiento en equipo de oficina y cómputo 0 0,00%
Inversión en licencias y software varia 0 0,00%
Inversión en mobiliario de oficina equipo de cómputo 0 0,00%
Construcciones en Proceso 0 0,00%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
39
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
CUBA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 3.000 0,62%
Transferencias a instituciones públicas 0 0,00%
Transferencias a organismos internacionales 0 0,00%
Transferencias a Sedes y/ o Programas 3.000 0,62%
Comisiones Bancarias 0 0,00%
Diferencias en tasa de cambio 0 0,00%
Prestaciones legales 0 0,00%
Capacitaciones 0 0,00%
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 1.600 0,33%
Construcciones, adiciones y mejoras 1.600 0,33%
DESEMBOLSOS FINANCIEROS 0 0,00%
Comisiones 0 0,00%
Penas, multas, recargos y otros 0 0,00%
TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 475.650 98,34%
GASTOS DE PROYECTOS 8.050 1,66%
TOTAL EGRESOS 483.700 100,00%
Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 68.991 12,48%
FONDOS PROPIOS 51.612
FONDOS PROYECTOS 17.379
SALDO FINAL DE CAJA 68.991
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
40
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
ECUADOR
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 6.346.689 20,04%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 5.932.703 18,73%
Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 413.987 1,31%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 15.854.929 50,07%
Contribuciones Anuales Ordinarias 0 0,00%
Contribuciones Anuales Suplementarias 367.000 1,16%
Contribución Gobierno Ecuatoriano Minist. Relac. Exteriores 367.000 1,16%
Otro efectivo estados miembros 15.487.929 48,91%
FODEPEUPO (IVA + impuesto de renta) 14.673.591 46,34%
Donación Impuesto a la Renta 25% 814.338 2,57%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 733.955 2,32%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 675.112 2,13%
Idrc 284.045 0,90%
Planned Porenhood Federation of América 35.005 0,11%
Deutsche Welle DW 20.773 0,07%
Bid 211.851 0,67%
Unicef 122.939 0,39%
Corporación Andina de Fomento (Caf) 500 0,00%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 58.843 0,19%
Ministerio de Cultura y Patrimonio 32.900 0,10%
Ministerio de Coord. Conoc. Talento Humano 10.722 0,03%
Ediciones Holguín 6.948 0,02%
Esquel 2.000 0,01%
Editorial Academia Editores Aced. Cia LTDA 1.737 0,01%
Editorial Didáctica 4.536 0,01%
AUTOFINANCIAMIENTO 8.732.722 27,58%
Matrículas 2.622.526 8,28%
Venta de libros 46.805 0,15%
Intereses 208.796 0,66%
Otros Ingresos 120.020 0,38%
Cuentas por cobrar 5.734.575 18,11%
TOTAL INGRESOS 31.668.296 100,00%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
41
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
ECUADOR
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 12.652.611 39,95%
Sueldo Personal Local 8.276.921 26,14%
Honorarios / Servicios / Capacitación 51.644 0,16%
Honorarios Profesionales 1.377.309 4,35%
Becas 2.666.736 8,42%
Remuneración Extraordinaria 280.000 0,88%
SERVICIOS NO PERSONALES 2.048.053 6,47%
Alquileres Diversos 13.760 0,04%
Información y Publicidad 31.709 0,10%
Impresión, Encuadernación y Otros 160.361 0,51%
Comunicaciones / Correo Nacional y Privado 16.293 0,05%
Servicios Básicos 273.072 0,86%
Servicios de Aseo 10.054 0,03%
Gastos de Pasajes y Viáticos en el País 181.126 0,57%
Espectaculos Culturales 4.553 0,01%
Almacenamiento Embalaje 10.032 0,03%
Gastos de Pasajes y Viáticos Internacionales 82.678 0,26%
Seguros 47.476 0,15%
Seguridad 318.263 1,00%
Servicios de Guardería 20.020 0,06%
Mantenimiento 143.156 0,45%
Comisiones / Tasas y Otros Cargos 85.091 0,27%
Otros Servicios no Personales 264.493 0,84%
Servicios de Auditoría 25.000 0,08%
Libros y Material Bibliográfico 50.000 0,16%
Descuentos Comis y Otros Carg Títulos-Valores 138.702 0,44%
Gastos Arrend. / Mant. Licencias Software 172.214 0,54%
MATERIALES Y SUMINISTROS 326.313 1,03%
Medicina y Productos Farmacéuticos 1.500 0,00%
Productos Impresos 12.050 0,04%
Útiles y Materiales de Limpieza 43.822 0,14%
Productos Alimenticios 118.301 0,37%
Vestuarios y Prendas de Protección 6.000 0,02%
Útiles de Oficina 87.451 0,28%
Otros Materiales y Suministros 240 0,00%
Materiales Eléctricos y de Construcción 35.188 0,11%
Repuestos y Asesorios 17.257 0,05%
Combustibles y Lubricantes 4.505 0,01%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
42
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
ECUADOR
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 208.376 0,66%
Equipo y Mobiliario de Oficina 19.921 0,06%
Equipo de Computo 188.455 0,60%
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 5.000 0,02%
Construcciones, Adiciones y Mejoras 5.000 0,02%
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 4.000 0,01%
Transferencias a Instituciones 4.000 0,01%
TITULACIONES DE SEDES 44.000 0,14%
Titulaciones de Sedes 44.000 0,14%
OTROS (CUENTAS POR PAGAR) 15.232.000 48,10%
Cuentas por Pagar y Otros 233.000 0,74%
Fondo de Liquidez y Transición 14.999.000 47,36%
Proyectos del Periodo 1.147.942 3,62%
Servicios Personales 462.414 1,46%
Servicios No Personales 654.643 2,07%
Materiales y Suministros 23.247 0,07%
Maquinaria y Equipo 7.637 0,02%
TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 30.520.354 96,38%
GASTOS DE PROYECTOS 1.147.942 3,62%
TOTAL EGRESOS 31.668.296 100,00%
Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 0 0,00%
FONDOS PROPIOS 0
FONDOS PROYECTOS 0
SALDO FINAL DE CAJA 0
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
43
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
EL SALVADOR
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 133.061 38,21%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 131.347 37,71%
Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 1.714 0,49%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 0 0,00%
Contribuciones Anuales Ordinarias 0 0,00%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro efectivo estados miembros 0 0,00%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 0 0,00%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 0 0,00%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 0 0,00%
AUTOFINANCIAMIENTO 215.210 61,79%
Matrículas 0 0,00%
Ingresos por Servicios 122.210 35,09%
Venta de libros 1.500 0,43%
Overhead 10.000 2,87%
Intereses 4.000 1,15%
Otros Ingresos 2.500 0,72%
Cuentas por cobrar 15.000 4,31%
Proyectos con Recursos Propios 60.000 17,23%
TOTAL INGRESOS 348.271 100,00%
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 117.378 52,91%
Sueldos y Compensaciones 106.298 47,92%
Honorarios Profesionales 9.880 4,45%
Servicios de Auditoria 1.200 0,54%
SERVICIOS NO PERSONALES 40.281 18,16%
Alquileres Diversos 13.333 6,01%
Comunicaciones 1.884 0,85%
Servicios Básicos 3.971 1,79%
Gastos de Viaje al Exterior 2.500 1,13%
Gastos de Representación 3.660 1,65%
Atención a Empleados 1.044 0,47%
Transporte, Combustible y Mensajería 1.200 0,54%
Otros Gastos 1.637 0,74%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
44
Servicios de Auditoria Externa 1.200 0,54%
Seguridad Privada 9.852 4,44%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
EL SALVADOR
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
MATERIALES Y SUMINISTROS 972 0,44%
Suministros de Limpieza 972 0,44%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 1.500 0,68%
Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / Mant. 1.500 0,68%
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0 0,00%
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 0 0,00%
TITULACIONES DE SEDES 0 0,00%
OTROS 0 0,00%
DESEMBOLSOS FINANCIEROS 0 0,00%
TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 160.131 72,18%
GASTOS DE PROYECTOS 61.714 27,82%
TOTAL EGRESOS 221.845 100,00%
Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 126.426 36,30%
FONDOS PROPIOS 126.426
FONDOS PROYECTOS 0
SALDO FINAL DE CAJA 126.426
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
45
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
GUATEMALA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 383.026 22,14%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 303.692 17,56%
Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 79.334 4,59%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 0 0,00%
Contribuciones Anuales Ordinarias 0 0,00%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro efectivo estados miembros 0 0,00%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 1.152.752 66,64%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 1.152.752 66,64%
Embajada de Suecia 0 0,00%
MERCY CORP (USAID) 239.732 13,86%
CRS (CATHOLIC) 0 0,00%
PESTALOZZI 108.884 6,29%
FRONTERIZAS 0 0,00%
GUTTMACHER 0 0,00%
FLACSO GOB 478.588 27,67%
COLEF 325.548 18,82%
Organismos Internacionales 0 0,00%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 0 0,00%
AUTOFINANCIAMIENTO 194.157 11,22%
Matrículas 0 0,00%
Ingresos por Servicios 0 0,00%
Recursos Institucionales (Inversiones) 0 0,00%
Overhead 32.890 1,90%
Certificaciones Emisión de Poderes 0 0,00%
Publicaciones y/o Productos 0 0,00%
Intereses 0 0,00%
Otros Ingresos 110.049 6,36%
Cuentas por cobrar 51.218 2,96%
Venta de Activos 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 1.729.935 100,00%
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 10.338 0,62%
Sueldos y Compensaciones 4.754 0,29%
Honorarios Profesionales 5.584 0,34%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
46
Apoyo Administrativo 0 0,00%
Servicios Especiales y Otros 0 0,00%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
GUATEMALA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
SERVICIOS NO PERSONALES 64.785 3,89%
Auditoría externa 6.647 0,40%
Alquileres diversos 0 0,00%
Información y Publicidad 0 0,00%
Impresos, encuadernación y otros / Libros y material bibliográfico 2.260 0,14%
Comunicaciones 0 0,00%
Vigilancia externa 17.690 1,06%
Correo Nacional y Privado 1.037 0,06%
Servicios Básicos 965 0,06%
Gastos de viaje Exterior 11.063 0,66%
Gastos Viaje en Pais 0 0,00%
Gastos de Representación 1.595 0,10%
Fletes y Transp.Inter 0 0,00%
Atención a empleados 0 0,00%
Gastos médicos y hospitalarios 0 0,00%
Transporte y combustible 4.786 0,29%
Impuestos e imprevistos 0 0,00%
Seguros 6.381 0,38%
Cursos y entrenamiento 0 0,00%
Eventos, Congresos y Aniversarios 8.041 0,48%
Suscripciones y Afiliaciones 1.661 0,10%
Fotocopias externas 0 0,00%
Donaciones e Intercambios 0 0,00%
Otros servicios no personales 2.659 0,16%
MATERIALES Y SUMINISTROS 9.572 0,57%
Combustibles y Lubricantes 0 0,00%
Productos de Papel 0 0,00%
Suministros de Computación 7.179 0,43%
Materiales de Limpieza 1.595 0,10%
Productos Alimenticios 0 0,00%
Útiles de Oficina 798 0,05%
Impresos 0 0,00%
Otros materiales y suministros - fotocopiadora 0 0,00%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 48.199 2,89%
Construcciones y Mejoras y mantenimiento de instalaciones 28.396 1,70%
Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / mantenimiento 0 0,00%
Mantenimiento en equipo de oficina y cómputo 0 0,00%
Inversión en licencias y software varia 0 0,00%
Inversión en mobiliario de oficina equipo de cómputo 19.803 1,19%
Construcciones en Proceso 0 0,00%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
47
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
GUATEMALA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 3.464 0,21%
Cuota Patronal 507 0,03%
Transferencias a organismos internacionales 0 0,00%
Transferencias a Sedes y/ o Programas 0 0,00%
Comisiones Bancarias 133 0,01%
Diferencias en tasa de cambio 0 0,00%
Prestaciones legales 2.824 0,17%
Capacitaciones 0 0,00%
DESEMBOLSOS FINANCIEROS 297.379 17,85%
Gastos financieros 957 0,06%
Cuentas por pagar 296.422 17,79%
TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 433.737 26,04%
GASTOS DE PROYECTOS 1.232.086 73,96%
TOTAL EGRESOS 1.665.823 100,00%
Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 64.112 3,71%
FONDOS PROPIOS 64.112
FONDOS PROYECTOS 0
SALDO FINAL DE CAJA 64.112
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
48
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
HONDURAS
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 3.700 1,22%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 0 0,00%
Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 3.700 1,22%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 0 0,00%
Contribuciones Anuales Ordinarias 0 0,00%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro efectivo estados miembros 0 0,00%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 297.424 97,79%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 176.391 57,99%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 121.033 39,79%
AUTOFINANCIAMIENTO 3.034 1,00%
Matrículas 0 0,00%
Ingresos por Servicios 3.034 1,00%
Recursos Institucionales y Arrendamientos 0 0,00%
Overhead 0 0,00%
Certificaciones Emisión de Poderes 0 0,00%
Publicaciones y/o Productos 0 0,00%
Intereses 0 0,00%
Otros Ingresos 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 304.158 100,00%
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 136.245 44,79%
Sueldos y Compensaciones 42.679 14,03%
Honorarios Profesionales 81.889 26,92%
Remuneración Extraordinaria 10.670 3,51%
Servicios Especiales y Otros 1.007 0,33%
SERVICIOS NO PERSONALES 118.435 38,94%
Alquileres Diversos 262 0,09%
Impresos, Encuadernación y Otros 29.789 9,79%
Gastos de Viaje al Exterior 27.793 9,14%
Gastos de Viaje en el País 14.956 4,92%
Seminarios y Talleres 33.371 10,97%
Transporte y Combustible 1.573 0,52%
Eventos, Congresos y Aniversarios 7.000 2,30%
Fotocopias Externas 674 0,22%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
49
Otros Servicios no Personales 3.018 0,99%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
HONDURAS
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
MATERIALES Y SUMINISTROS 10.653 3,50%
Combustibles y Lubricantes 1.915 0,63%
Productos de Papel 84 0,03%
Suministros de Computación 46 0,02%
Productos Alimenticios 641 0,21%
Útiles de Oficina 4.160 1,37%
Impresos 2.908 0,96%
Otros Materiales y Suministros 900 0,30%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 38.474 12,65%
Construcciones y Mejoras y mantenimiento de instalaciones 16.737 5,50%
Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / mantenimiento 14.855 4,88%
Inversión en Mobiliario de Oficina Equipo de Computo 6.882 2,26%
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 351 0,12%
Comisiones Bancarias 351 0,12%
DESEMBOLSOS FINANCIEROS 0 0,00%
TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 304.158 100,00%
GASTOS DE PROYECTOS 0 0,00%
TOTAL EGRESOS 304.158 100,00%
Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 0 0,00%
FONDOS PROPIOS 0
FONDOS PROYECTOS 0
SALDO FINAL DE CAJA 0
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
50
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
MÉXICO
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 9.143.351 55,69%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 7.298.177 44,45%
Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 1.845.174 11,24%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 5.495.388 33,47%
Contribuciones Anuales Ordinarias 5.495.388 33,47%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro efectivo estados miembros 0 0,00%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 952.156 5,80%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 150.649 0,92%
Otros Organismos 801.506 4,88%
AUTOFINANCIAMIENTO 827.403 5,04%
Matrículas 255.974 1,56%
Ingresos por Servicios 467.532 2,85%
Publicaciones y/o Productos 15.584 0,09%
Intereses 77.922 0,47%
Otros Ingresos 10.390 0,06%
TOTAL INGRESOS 16.418.297 100,00%
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 4.950.611 61,30%
Sueldos Personal Local 3.308.670 40,97%
Honorarios Profesionales 76.786 0,95%
Remuneración Extraordinaria 1.510.625 18,71%
Servicios Especiales y Otros 54.530 0,68%
SERVICIOS NO PERSONALES 782.127 9,68%
Comunicaciones 50.932 0,63%
Eventos, Congresos y Aniversarios 84.628 1,05%
Fletes y Gastos de Viaje en el País 353 0,00%
Gastos de Representación 2.960 0,04%
Gastos de Viaje al Exterior 48.098 0,60%
Gastos Médicos y Hospitalarios 31.948 0,40%
Gastos de Viaje en el País 12.743 0,16%
Información, Publicidad y Difusión 624 0,01%
Libros y Material Bibliográfico 9.299 0,12%
Seguros 240.519 2,98%
Mantenimiento 32.661 0,40%
Otros 61.008 0,76%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
51
Servicios Básicos 206.354 2,56%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
MÉXICO
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
MATERIALES Y SUMINISTROS 200.792 2,49%
Combustibles y Lubricantes 19.180 0,24%
Impresos 53.181 0,66%
Otros Materiales y Suministros 3.281 0,04%
Productos Alimenticios 100.097 1,24%
Suministros de Computación 779 0,01%
Útiles de Oficina 20.522 0,25%
Útiles y Materiales de Limpieza 3.750 0,05%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 96.959 1,20%
Inversión en Mobiliario y Equipo 5.195 0,06%
Compra de Equipo de Computo 20.779 0,26%
Licencias de Software Varias 70.985 0,88%
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 772.297 9,56%
Prestaciones legales 767.570 9,50%
Capacitaciones 4.727 0,06%
DESEMBOLSOS FINANCIEROS 6.346 0,08%
Comisiones 5.714 0,07%
Penas, multas, recargos y otros 632 0,01%
OTROS GASTOS 58.181 0,72%
Finiquitos a Empleados 58.181 0,72%
TITULACIONES DE SEDES 253 0,00%
TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 6.867.567 85,04%
GASTOS DE PROYECTOS 1.208.130 14,96%
TOTAL EGRESOS 8.075.697 100,00%
Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 8.342.600 50,81%
FONDOS PROPIOS 6.497.426
FONDOS PROYECTOS 1.845.174
SALDO FINAL DE CAJA 8.342.600
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
52
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PANAMÁ
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 98.557 23,80%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 89.220 21,55%
Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 9.337 2,26%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 10.000 2,42%
Contribuciones Anuales Ordinarias 10.000 2,42%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro efectivo estados miembros 0 0,00%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 230.000 55,55%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Cooperación Local 230.000 55,55%
AUTOFINANCIAMIENTO 75.500 18,23%
Matrículas 35.000 8,45%
Ingresos por Servicios 5.000 1,21%
Publicaciones y/o Productos 500 0,12%
Otros Ingresos (Investigaciones) 35.000 8,45%
TOTAL INGRESOS 414.057 100,00%
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 247.000 84,63%
Sueldos y Compensaciones 224.000 76,75%
Honorarios Profesionales 20.000 6,85%
Honorarios por Servicios 2.000 0,69%
Inscripción a Congresos / Seminarios y Cursos 500 0,17%
Cursos Personal FLACSO 500 0,17%
SERVICIOS NO PERSONALES 22.650 7,76%
Alquileres Diversos 500 0,17%
Información y Publicidad 1.500 0,51%
Impresión, Encuadernación y Otros 5.000 1,71%
Gastos de Viaje al Exterior 6.000 2,06%
Gastos de Viaje en el País 1.500 0,51%
Fletes y Transporte Internacional 2.000 0,69%
Mantenimiento 500 0,17%
Transporte y Combustible 2.000 0,69%
Libros y Material Bibliográfico 500 0,17%
Comisiones y Otros Cargos 200 0,07%
Eventos, Congresos y Aniversarios 200 0,07%
Suscripciones y Afiliaciones 1.000 0,34%
Fotocopias Externas 250 0,09%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
53
Donaciones e Intercambios 1.500 0,51%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PANAMÁ
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
MATERIALES Y SUMINISTROS 9.600 3,29%
Combustibles y Lubricantes 100 0,03%
Productos de Papel 500 0,17%
Materiales de Limpieza 500 0,17%
Productos Alimenticios 2.500 0,86%
Útiles de Oficina 1.500 0,51%
Impresos 4.000 1,37%
Otros Materiales y Suministros 500 0,17%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 3.500 1,20%
Adquisiciones de Equipo y Mobiliario 2.000 0,69%
Equipo educacional 1.500 0,51%
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 0 0,00%
DESEMBOLSOS FINANCIEROS 0 0,00%
TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 282.750 96,88%
GASTOS DE PROYECTOS 9.115 3,12%
TOTAL EGRESOS 291.865 100,00%
Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 122.192 29,51%
FONDOS PROPIOS 121.970
FONDOS PROYECTOS 222
SALDO FINAL DE CAJA 122.192
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
54
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PARAGUAY
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 0 0,00%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 0 0,00%
Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 0 0,00%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 234.030 100,00%
Contribuciones Anuales Ordinarias 0 0,00%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro efectivo estados miembros 234.030 100,00%
Otros Ingresos Estados no Miembros 0 0,00%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y
LOCAL 0 0,00%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 0 0,00%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 0 0,00%
AUTOFINANCIAMIENTO 0 0,00%
Matrículas 0 0,00%
Ingresos por Servicios 0 0,00%
Recursos Institucionales y Arrendamientos 0 0,00%
Overhead 0 0,00%
Certificaciones Emisión de Poderes 0 0,00%
Publicaciones y/o Productos 0 0,00%
Intereses 0 0,00%
Otros Ingresos (Investigaciones) 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 234.030 100,00%
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 118.821 51,21%
Honorarios por Servicios 16.781 7,23%
Honorarios Profesionales 56.086 24,17%
Reservas para Imprevistos 6.881 2,97%
Cursos Personal FLACSO 39.074 16,84%
SERVICIOS NO PERSONALES 75.941 32,73%
Alquiler de Edificio 23.854 10,28%
Información y Publicidad 946 0,41%
Impresión, Encuadernación y Otros 21.281 9,17%
Servicios Básicos 3.729 1,61%
Gastos de Viaje en el Exterior 10.034 4,32%
Mantenimiento 16.097 6,94%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
55
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PARAGUAY
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
MATERIALES Y SUMINISTROS 16.449 7,09%
Productos de Papel 812 0,35%
Útiles y Materiales de Limpieza 9.697 4,18%
Productos Alimenticios 3.440 1,48%
Útiles de Oficina 2.500 1,08%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 20.802 8,97%
Equipo y Mobiliario de Oficina 20.802 8,97%
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 0 0,00%
TITULACIONES 0 0,00%
OTROS GASTOS 0 0,00%
TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 232.014 100,00%
GASTOS DE PROYECTOS 0 0,00%
TOTAL EGRESOS 232.014 100,00%
Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 2.015 0,86%
FONDOS PROPIOS 2.015
FONDOS PROYECTOS 0
SALDO FINAL DE CAJA 2.015
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
56
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
REPÚBLICA DOMINICANA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 256.803 21,49%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 140.239 11,73%
Fondos comprometidos al 31 de diciembre de 2015 116.563 9,75%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 174.583 14,61%
Contribuciones Anuales Ordinarias 0 0,00%
Gobierno Dominicano 174.583 14,61%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro efectivo estados miembros 0 0,00%
Cámara de diputados 0 0,00%
Inabina 0 0,00%
PNUD 0 0,00%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 572.596 47,91%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 503.889 42,16%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 68.707 5,75%
AUTOFINANCIAMIENTO 191.144 15,99%
Matrículas 5.100 0,43%
Ingresos por Servicios 0 0,00%
Recursos Institucionales y Arrendamientos 18.530 1,55%
Overhead 23.893 2,00%
Certificaciones Emisión de Poderes 0 0,00%
Publicaciones y/o Productos 300 0,03%
Intereses 5.813 0,49%
Otros Ingresos 137.508 11,51%
Cuentas por cobrar 0 0,00%
Venta de Activos 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 1.195.126 100,00%
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 168.461 15,77%
Sueldos y Salarios Locales 113.542 10,63%
Sueldos Servicios Especiales 10.417 0,98%
Honorarios Profesionales 26.042 2,44%
Tiempo Extraordinario 0 0,00%
Remuneración Extraordinaria 18.460 1,73%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
57
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
REPÚBLICA DOMINICANA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
SERVICIOS NO PERSONALES 75.500 7,07%
Alquileres diversos 495 0,05%
Información y Publicidad 458 0,04%
Impresos, Encuad y Otros 483 0,05%
Comunicaciones 0 0,00%
Servicios Básicos 50.000 4,68%
Gastos de viaje Exterior 7.292 0,68%
Gastos Viaje en País 0 0,00%
Gastos de Representación 2.396 0,22%
Fletes y Transp.Inter 1.042 0,10%
Atención a empleados 2.604 0,24%
Transporte y combustible 2.917 0,27%
Impuestos e imprevistos 2.083 0,20%
Seguros 2.917 0,27%
Cursos y entrenamiento 0 0,00%
Seminarios y talleres 0 0,00%
Suscripciones y Afiliaciones 1.667 0,16%
Fotocopias externas 208 0,02%
Donaciones e Intercambios 625 0,06%
Otros servicios no personales 313 0,03%
MATERIALES Y SUMINISTROS 8.208 0,77%
Combustibles y Lubricantes 3.125 0,29%
Productos de Papel 625 0,06%
Suministros de Computación 1.979 0,19%
Materiales de Limpieza 833 0,08%
Productos Alimenticios 938 0,09%
Útiles de Oficina 375 0,04%
Impresos 208 0,02%
Otros materiales y suministros 125 0,01%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 95.800 8,97%
Construcciones y Mejoras y mantenimiento de instalaciones 3.500 0,33%
Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / mantenimiento 4.000 0,37%
Mantenimiento en equipo de oficina y cómputo 5.000 0,47%
Inversión en inmueble 80.500 7,54%
Inversión en mobiliario de oficina 1.400 0,13%
Inversión en equipo de cómputo 1.400 0,13%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
58
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
REPÚBLICA DOMINICANA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 30.937 2,90%
Transferencias a instituciones públicas 17.708 1,66%
Transferencias a organismos internacionales 2.083 0,20%
Transferencias a Sedes y/ o Programas 3.125 0,29%
Comisiones Bancarias 2.083 0,20%
Diferencias en tasa de cambio 208 0,02%
Prestaciones legales 5.208 0,49%
Otros desembolsos 521 0,05%
TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 378.906 35,48%
GASTOS DE PROYECTOS 689.159 64,52%
TOTAL EGRESOS 1.068.066 100,00%
Saldo final ( al 31 setiembre de 2017 ) 127.060 10,63%
FONDOS PROPIOS 127.060
FONDOS PROYECTOS 0
SALDO FINAL DE CAJA 127.060
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
59
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
URUGUAY
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 164.690 16,16%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 164.690 16,16%
Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 0 0,00%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 70.000 6,87%
Contribuciones Anuales Ordinarias 70.000 6,87%
Ministerio de Relaciones Exteriores 70.000 6,87%
Ministerio de Industria y Energía 0 0,00%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro efectivo estados miembros 0 0,00%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL 493.231 48,40%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 94.379 9,26%
Aulas Virtuales - Convenio Fundación Telefónica 36.103 3,54%
Educación Inclusiva 2da Etapa (Financia Unicef) 31.690 3,11%
Formación Docentes - Semipresencial (Financia Telefónica) 26.586 2,61%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 398.852 39,14%
Intendencia de Canelores, calidad con equidad gén. 24.069 2,36%
Presidencia de la Rep. Curso Drogas Junta Nac. 62.069 6,09%
Pres. Rep. Diploma Sup. Gén. Junta Nac. 5.172 0,51%
Pres. Rep. Prosp. Sobre Cultura - OPP 8.836 0,87%
ANEP Maestr. En Educación, Sociedad y Política 225.947 22,17%
MIDES Calidad con Equidad 60.000 5,89%
Intendencia de Montevideo, Capac. Gén. 12.759 1,25%
AUTOFINANCIAMIENTO 291.086 28,57%
Matrículas 184.786 18,13%
Ingresos por Servicios 36.300 3,56%
Recursos Institucionales y Arrendamientos 0 0,00%
Overhead 0 0,00%
Consultoría de Asistencia Técnica 70.000 6,87%
Certificaciones Emisión de Poderes 0 0,00%
Publicaciones y/o Productos 0 0,00%
Intereses 0 0,00%
Otros Ingresos 0 0,00%
Cuentas por cobrar 0 0,00%
Venta de Activos 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 1.019.007 100,00%
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URUGUAY
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 408.942 56,18%
Sueldos y Salarios Locales 185.200 25,44%
Sueldos Servicios Especiales 223.742 30,74%
Honorarios Profesionales 0 0,00%
Tiempo Extraordinario 0 0,00%
Remuneración Extraordinaria 0 0,00%
SERVICIOS NO PERSONALES 44.000 6,05%
Alquileres diversos 10.000,00 1,37%
Información y Publicidad 0 0,00%
Impresos, Encuad y Otros 5.000 0,69%
Comunicaciones 0 0,00%
Servicios Básicos 2.000 0,27%
Gastos de viaje Exterior 5.000 0,69%
Gastos Viaje en País 0 0,00%
Gastos de Representación 0 0,00%
Pasajes Internacionales 9.000 1,24%
Atención a empleados 0 0,00%
Transporte y combustible 0 0,00%
Mensajería 500 0,07%
Seguros 0 0,00%
Libros y Material Bibliográfico 5.000 0,69%
Seminarios y talleres 0 0,00%
Eventos, Congresos y Reuniones 5.000 0,69%
Fotocopias externas 500 0,07%
Donaciones e Intercambios 0 0,00%
Otros servicios no personales 2.000 0,27%
MATERIALES Y SUMINISTROS 2.400 0,33%
Combustibles y Lubricantes 0 0,00%
Servicios Básicos - Antel - UTE 0 0,00%
Suministros de Computación 600 0,08%
Materiales de Limpieza 600 0,08%
Productos Alimenticios 0 0,00%
Útiles de Oficina 300 0,04%
Impresos 600 0,08%
Otros materiales y suministros 300 0,04%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 10.000 1,37%
Construcciones y Mejoras y mantenimiento de instalaciones 0 0,00%
Equipo de Cómputo y Mantenimiento 10.000 1,37%
Inversión en inmueble 0 0,00%
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URUGUAY
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 48.535 6,67%
Transferencias a instituciones públicas 0 0,00%
Transferencias a organismos internacionales 0 0,00%
Transferencias a Sedes y/ o Programas 0 0,00%
Comisiones Bancarias 0 0,00%
Bancos de Seguros del Estado (Póliza Accidente Trabajo) 4.100 0,56%
Leyes Sociales (Banco de Previsión Social) 44.435 6,10%
Otros desembolsos 0 0,00%
DESEMBOLSOS FINANCIEROS 250 0,03%
Gastos Bancarios / Comisiones 250 0,03%
Otros Egresos 1.200 0,23%
TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES 515.327 70,80%
GASTOS DE PROYECTOS 212.526 29,20%
TOTAL EGRESOS 727.853 100,00%
Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 291.154 28,57%
FONDOS PROPIOS 10.449
FONDOS PROYECTOS 280.705
SALDO FINAL CAJA 291.154
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SECRETARIA GENERAL
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
INGRESOS Planificación 2017 %
SALDO INICIAL DE CAJA 210.871 16,99%
Fondos propios al 31 de diciembre de 2016 150.000 12,08%
Fondos comprometidos al 31 diciembre 2016 60.871 4,90%
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL 588.900 47,44%
Contribuciones Anuales Ordinarias 468.900 37,77%
Argentina 50.000 4,03%
Bolivia 0 0,00%
Brasil 100.000 8,06%
Sede Chile Transferencia a Secretaria 24.000 1,93%
Costa Rica 93.000 7,49%
Cuba 10.000 0,81%
Ecuador 10.000 0,81%
El Salvador 10.000 0,81%
Guatemala 10.000 0,81%
Honduras 10.000 0,81%
México 100.000 8,06%
Nicaragua 0 0,00%
Panamá 10.000 0,81%
República Dominicana 10.000 0,81%
Paraguay 10.000 0,81%
Perú 11.900 0,96%
Surinam 0 0,00%
Uruguay 10.000 0,81%
Cuotas Ordinarias periodos anteriores 100.000 8,06%
Cuenta por cobrar contrib. Atrasadas 100.000 8,06%
Aportes extraordinarios estados miembros 20.000 1,61%
Gobierno del Ecuador 0 0,00%
Sede FLACSO México 20.000 1,61%
Sede FLACSO Ecuador 0 0,00%
COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y
LOCAL 361.228 29,10%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Saldos proyectos Fondos Comprom. 361.228 29,10%
Organismos Internacionales 0 0,00%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 0 0,00%
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FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SECRETARIA GENERAL
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
AUTOFINANCIAMIENTO 80.320 6,47%
Matrículas 0 0,00%
Ingresos por Servicios 56.000 4,51%
Titulaciones de Sedes 55.200 4,45%
Overhead 0 0,00%
Certificaciones Emisión de Poderes 800 0,06%
Publicaciones y/o Productos 0 0,00%
Intereses 20.000 1,61%
Otros Ingresos 4.320 0,35%
Ajustes y Correcciones de Períodos Anteriores 2.760 0,22%
Diferencia de Cambio 1.560 0,13%
Venta de Activos 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 1.241.319 100,00%
EGRESOS Planificación 2017 %
SERVICIOS PERSONALES 584.710 48,75%
Honorarios Profesionales Internac. SG 117.312 9,78%
Sueldos Personal Internacional 163.404 13,62%
Sueldos Personal Local 119.560 9,97%
Honorarios Profesionales 12.925 1,08%
Tiempo Extraordinario 1.358 0,11%
ASEFLACSO 28.114 2,34%
Transferencias Inst. Púb. (CCSS - INS) 108.568 9,05%
Aguinaldo - Treceavo mes 33.469 2,79%
SERVICIOS NO PERSONALES 116.026 9,67%
Información y Publicidad 180 0,02%
Impresos, Encuadernación y Otros 850 0,07%
Comunicaciones 3.600 0,30%
Servicios Básicos 4.800 0,40%
Gastos de Viaje al Exterior 30.510 2,54%
Gastos de Viaje en el País 600 0,05%
Gastos de Representación 1.080 0,09%
Fletes y Transporte Internacional 1.320 0,11%
Seguros 8.940 0,75%
Mantenimiento 4.800 0,40%
Comisiones Bancarias y Otros Cargos 1.800 0,15%
Eventos, Congresos y Reuniones 23.358 1,95%
Otros 24.268 2,02%
Donaciones e Intercambios 600 0,05%
Suscripciones y Afiliaciones 3.600 0,30%
Impuestos Municipales 440 0,04%
Compensación Secretario General 1.680 0,14%
Compensación Coordinadores 3.600 0,30%
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2017
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FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SECRETARIA GENERAL
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERÍODO 2017
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
MATERIALES Y SUMINISTROS 6.665 0,56%
Combustibles y Lubricantes 1.440 0,12%
Productos de Papel 300 0,03%
Suministros de Computación 630 0,05%
Materiales de Limpieza 640 0,05%
Productos Alimenticios 540 0,05%
Útiles de Oficina 2.170 0,18%
Impresos 250 0,02%
Otros 300 0,03%
Suministros de Fotocopiadora 395 0,03%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 11.400 0,95%
Construcciones y Mejoras 3.000 0,25%
Adquisiciones de Equipo y Mobiliario 6.000 0,50%
Adquisiciones licencias software 2.400 0,20%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 43.248 3,61%
Capacitación de Funcionarios 6.000 0,50%
Aplicación Cuenta por pagar L:P: 21.600 1,80%
Diferencia de Cambio 5.760 0,48%
Intereses sobre préstamo 9.888 0,82%
TITULACIONES DE SEDES 15.200 1,27%
Trámites, visado, legalización y otros 15.200 1,27%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 777.249 64,81%
PROYECTOS 422.099 35,19%
TOTAL EGRESOS 1.199.348 100,00%
Saldo final ( al 31 diciembre de 2017 ) 41.971 3,38%
FONDOS PROPIOS 41.971
FONDOS PROYECTOS 0
SALDO FINAL DE CAJA 41.971