NEGOCIOS UNIDOS SOCIEDAD ANONIMA - AGENCIA CENTRO

DIARIO GENERAL

DEL01 AL 31 ENERO DEL 2012

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

1

01/01/2012 Caja Chica 2,000.00

Agencia Centro 2,000.00

Bancos 2,000.00

V/R Apertura De Caja Chica A La Agencia

02/01/2012 2

Inventario (Muestra Agencia) 7,000.00

Agencia Centro 7,000.00

Embarque Agencia Centro 7,000.00

V/R Envió De Mercaderías Para Stock De Muestra

3

03/01/2012 Caja 11,843.70

Descuento En Ventas 330.00

Anticipo IR 106.70

Agencia Centro 106.70

Ventas 11,000.00

Agencia Centro 11,000.00

IVA Ventas 1,280.40

04/01/2012 V/R Ventas De Mercaderías Por La Agencia

4

Ventas - Devolución Ventas 550.00

Agencia Centro 550.00

IVA Ventas 64.02

Descuento En Ventas 16.50

Agencia Centro 16.50

Bancos 597.52

V/R Devolución De Mercadería Por La Agencia

05/01/2012 5

Gasto Útiles De Oficina 190.00

Gasto De Útiles De Aseo 86.00

Gasto Servicios Básicos 325.00

Gasto De Aseo Y Limpieza 250.00

Agencia Centro 851.00

Bancos 851.00

V/R Reposición De Gastos Caja Chica Realizados

Por La Agencia

06/01/2012 6

Caja 2,664.00

Documentos Por Cobrar 2,664.00

Anticipo IR 48.00

Agencia Centro 48.00

Ventas 4,800.00

Agencia Centro 4,800.00 576.00

IVA Ventas

V/R Venta Por La Agencia Centro

07/01/2012 7

Gasto Sueldos 2,600.00

Principal 1,820.00

Agencia Centro 780.00

Gasto Aporte Patronal 315.90

Principal 221.13

Agencia Centro 94.77

Cuenta Por Pagar IESS 559.00

Aporte Personal 12.15% 315.90

Aporte Patronal 9.35% 243.10

Bancos 2,356.90

V/R Pago De Sueldo De La Agencia Y Principal

08/01/2012 8

Costo De Ventas 139,900.00

Inventario II 46,700.00

Compras Netas 93,200.00

V/R Determinar El Disponible Para La Venta

08/01/2012 9

Inventario IF (Principal) 64,000.00

Embarque Agencia Centro 7,000.00

Costo De Ventas 71,000.00

V/R Para Determinar Costo De Ventas

08/01/2012 10

Ventas 104,250.00

Principal 89,000.00

Agencia Centro 15,250.00

Costo De Ventas 68,900.00

Principal 62,010.00

Agencia Centro 6,890.00

Utilidad Bruta En Ventas 35,350.00

Principal 26,990.00

Agencia Centro 8,360.00

V/R Determinar Utilidad Bruta En Ventas

11

08/01/2012 Utilidad Bruta En Ventas 8,360.00

Agencia Centro 8,360.00

Gasto Útiles De Oficina 190.00

Gasto De Útiles De Aseo 86.00

Gasto Servicios Básicos 325.00

Gasto De Aseo Y Limpieza 250.00

Gasto Sueldos 780.00

Gasto Aporte Patronal 94.77

Descuento En Ventas 313.50

Utilidad Del Ejercicio 6,320.73

Agencia Centro 6,320.73

Total 354,547.32 354,547.32

EL MUEBLE S.A. - AGENCIA I

DIARIO GENERAL

Del 01 al 31 de Enero del 2012

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

1

01/01/2012 Caja Chica 5,800.00

Agencia I 5,800.00

Bancos 5,800.00

Inventario (Muestra Agencia) 27,000.00

Agencia I 27,000.00

Embarque Agencia Centro 27,000.00

V/R Apertura De Fondos De Caja Chica Y Envió

De Mercaderías Para Stock De Muestra

2

08/01/2012 Cuentas Por Cobrar 6,728.61

Bancos 2,883.69

Anticipo RFIR 89.50

Anticipo RFIVA 322.20

Agencia I 411.70

Ventas 8,950.00

Agencia I 8,950.00 1,074.00

IVA Ventas

18/01/2012 V/R Ventas De Mercaderías Por La Agencia

3

Ventas - Devolución Ventas 895.00

Agencia I 895.00

IVA Ventas 107.40

Anticipo RFIVA 32.22

Agencia I 32.22

Cuentas Por Cobrar 970.18

V/R Devolución De Mercadería Por La Agencia

22/01/2012 4

Gastos Publicidad 2,400.00

IVA Compras 288.00

Cuentas Por Pagar RFIR 1% 24.00

Cuentas Por Pagar RFIVA 70% 201.60

Caja 2,462.40

Agencia I 984.96

Principal 1,477.44

V/R Pago De Publicidad En SONOVISION

28/01/2012 5

Bancos 8,005.43

Descuento En Ventas 392.50

Anticipo IR 78.50

Anticipo RFIVA 268.47

Agencia I 346.97

Ventas 7,850.00

Agencia I 7,850.00

IVA Ventas 894.90

V/R Venta Por La Agencia

30/01/2012 6

Gastos Útiles De Aseo 164.00

Gasto Servicios Básicos 530.00

Gasto Revistas Y Periódicos 89.00

Gasto Servicios De Aseo 250.00

Agencia I 1,033.00

Bancos 1,033.00

V/R Pago De Gastos De Reposición De Caja

Chica

7

31/01/2012 Gasto Sueldos 3,900.00

Principal 1,950.00

Agencia I 1,950.00

Gasto Aporte Patronal 473.85

Principal 236.93

Agencia I 236.93

Cuenta Por Pagar IESS 838.50

Aporte Personal 12.15% 473.85

Aporte Patronal 9.35% 364.65

Bancos 3,535.35

V/R Pago De Sueldo De La Agencia Y Principal

31/01/2012 10

Ventas 15,905.00

Agencia I 15,905.00

Costo De Ventas 11,940.00

Agencia I 11,940.00

Utilidad Bruta En Ventas 3,965.00

Agencia I 3,965.00

V/R Determinar Utilidad Bruta En Ventas

11

08/01/2012 Utilidad Bruta En Ventas 3,965.00

Agencia I 3,965.00

Gastos Publicidad 2,400.00

Gastos Útiles De Aseo 164.00

Gasto Servicios Básicos 530.00

Gasto Revistas Y Periódicos 89.00

Gasto Servicios De Aseo 250.00

Gasto Sueldos 1,950.00

Gasto Aporte Patronal 236.93

Descuento En Ventas 392.50

Perdida Del Ejercicio 2,047.43

Agencia I 2,047.43

TOTAL 82,583.58 82,583.58