Comercio Exterior

Centro de Estudios Sociales y Tecnológicos

San Isidro

Profesor Lic. Leonardo O Antoniassi

Seguros y Medios de Pago Bancarios

Vigésima Clase

Comercio Exterior

2

CENTRO DE ESTUDIOS SOCIALES Y TECNOLOGICOS

San Isidro

La Función Bancaria en Comex

3

En toda transacción comercial en que estén

involucradas mercaderías, el comprador desea recibir las mercaderías que adquirió, en tiempo y forma. El vendedor, obtener el importe de la transacción en el plazo acordado.

La elección del instrumento de pago por parte del

comprador y del vendedor debe brindar a las partes las

garantías necesarias relativas a la entrega de la mercadería y

el correspondiente cobro de la operación.

Esto se soluciona con un contrato paralelo al de compraventa internacional, que se denomina Crédito Documentario.

Instrumento de Pago

4

Las partes deciden como se instrumenta el pago, nadie lo

impone.

Las formas más seguras y, pero no más habituales, son:

1. Carta de Crédito.2. Letra de Cambio.

Letra de Cambio

5

La emite el acreedor, manifestando que le deben,

necesita la firma de ambas partes. También es documentaria.

Puede haber distintos grados de intervención bancaria. A

mayor grado es más costosa.

Tipos de Letra de Cambio

6

1. Certificación de Firma, a traves del banco del Impo, el

cual me cobra.

2. Letra en Cobranza, le doy al banco del Expo para que le

encomiende al banco del Impo la cobranza de la letra. Si

el Impo no paga, el banco me la devuelve.

3. Letra Avalada, garantizada por el banco del impo, un solo

obligado al pago. Es casi tan costosa como una CC.

También afecta su capacidad de crédito.

Carta de Crédito

7

El banco da tranquilidad, que el Expo cobra y que el Impo recibe la mercadería. Lo pide el Expo y la abre el Impo.

Abrir una carta de crédito implica que el banco del Impo se convierte en co-deudor, 2 obligados al pago. Este puede pedir una garantía o negarse.

Para pagar el banco pide ciertos documentos,

ال Certificado de embarque,ال Factura comercial,ال Packing List,ال Plazo máximo de CC,ال Etc.

Si esta todo OK, cobro.

Carta de Crédito

8

Circuito,

Banco Emisor Banco Corresponsal

Importador Exportador

1° paso, se ponen de acuerdo, el impo pide una factura pro forma

2° paso, el impo pide abrir una CC.El banco realiza una evaluación crediticia.

3° paso, se manda la carta al banco corresponsal del país del Expo.

4° paso, se informa al expo la apertura de la CC

5° paso, el Expo pide que transfieran la carta a su banco.

Importador Exportador

Variantes de la Carta de Crédito

9

Existe una infinidad de CC, las más utilizadas son:

i. Revocable o Irrevocable.

ii. Simple o Confirmada.

iii. Transferible o Intransferible.

iv. Con embarques parciales admitidos.

v. Con Pre-Financiación de la Expo.

vi. Con Financiación de la Expo.

vii. Back to Back.

viii. Revolving.

CC Revocable o Irrevocable

10

Para que sea Revocable debe estar especificado.

En ella el Expo se reserva el derecho de modificarla, alterarla o dejarla sin efecto. En cambio, el Impo puede modificarlacuando quiera. Se usa en comoditties.

CC Simple o Confirmada

11

Yo Expo le pido al Impo que confirme la CC, ahora

tengo 3 obligados al pago, mi banco se convierte en co-

deudor.

Forma parte del costo de compra, la puede pedir

cualquiera de las partes…. es muy costosa.

CC Transferible o Intransferible

12

En principio todas son intransferibles, solo puede

cobrar la persona nominada. Para ser transferible tiene que

estar expresamente aclarado. Es muy común con Agentes de Compra.

CC Con embarques parciales admitidos

13

Puede o no tener pagos parciales. Los embarques

deben estar aclarados en la CC.

Se utiliza para perecederos y cosechas tempranas.

CC con Pre-Financiación de Expo

14

El Impo le dice al banco que le adelante al Expo

parte del pago, cuando este entrega toda la mercadería se

le liquida el total.

Debe existir una relación de confianza.

CC con Financiación de Expo

15

La expo está acompañada de letras, que se vinculan a

la CC, y corresponden a cuotas que debe pagar el Impo.

CC Back to Back

16

Lo utilizan los Traiders, para que no se enteren ni el

Impo ni sus proveedores quienes son las partes. El banco

del Expo abre una CC a cada proveedor.

CC Revolving

17

Abro una CC a otro, por un monto grande y a medida

que va exportando le voy pagando. El promedio es a 180

días.

Seguros

18

1. Sobre Mercadería,

2. Sobre Crédito,Ordinario o Comercial,

Extraordinario o Político.

3. En Garantía,Exportador,

Importador.

Seguro sobre Mercadería

19

Es el único seguro obligatorio, el costo en la Impo se

calcula sobre el CIF.

Cubre el daño parcial o total de la mercadería

durante el transporte internacional. Hay muchas maneras de

asegurarlo (valor aproximado 1% FOB).

Tiene 2 posibilidades anómalas,

Infra-seguros, aseguro con un valor inferior al que tiene.

Sobre-seguros, aseguro con un valor superior al que tiene.

Va a nombre del Importador

Seguro sobre Crédito

20

Acá aseguramos el no cobro de la deuda. No está

muy difundido porque es una alternativa a una CC. Se puede

contratar una sola compañía, en Argentina existe el COFASE.

1. Comercial-Ordinario, me cubro la deuda que tienen

conmigo. El costo es de 2 o 3 CC. Se usa para un plan de

compras periódicas. Los bancos no lo aceptan como

garantía.

2. Extraordinario-Político, cuando el país al que exporto

prohíbe al deudor el pago. En una financiación de Expo el

banco me lo pide junto al endoso de la póliza.

Seguro en Garantía

21

Esta en casi todas las operaciones. Puede pedirse al

Banco o a una compañía. Le pido que sea garante mío ante el

pago de una Expo, me sirve en la aduana ante una admisión

Temporaria o cuando entra en discusión una posición

arancelaria. Es algo parecido a un seguro de caución.

cesyt-comercioexterior.blogspot.com

22

CENTRO DE ESTUDIOS SOCIALES Y TECNOLOGICOS

San Isidro

Profesor Lic. Leonardo O Antoniassi