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CURSO: EVALUACION DE DECISIONES ESTRATÉGICAS
B Y P A T R I C I O D E L S O L , P H . D . S T A N F O R D , P R O F E S O R D E L A P O N T I F I C I A U N I V E R S I D A D C A T Ó L I C A D E C H I L E
ACTIVIDAD 2BORRADO
POR:ISABEL RAMIREZ
PROYECTO INVERSION EN UN TERRENO PARA CONSTRUIR UNA PLANTA DE SACRIFICIO AVICOLA
LA EMPRESA INICIA CON LA CRIA DEL POLLO INVIRTIENDO MAS DE 120.000.00O DE PESOS COLOMBIANOS EN MATERIA PRIMA, COMPRA DE GALPONES, PAGO DE EMPLEADOS, MEDICOS ESPECIALIZADOS Y ALIMENTO PARA EL POLLO. DESPUES DE 5 AÑOS LAS VENTAS AUMENTARON A UN 60% DEL POLLO EN PIE Y CON EL SUBSIDIO DEL GOBIERNO EN LA DEVOLUCION DEL IVA DE 16% SE LOGRO CUBRIR LAS DEUDAS Y LOS ACCIONISTAS SE ENCUENTRAN LISTOS PARA INVERTIR EN LA PLANTA DE PROCESAMIENTO DE ESTAS AVES PARA NO SOLO VENDER EN PIE SINO TAMBIEN EN CANAL POR ESTO SE PROPONE ESTE PROYECTO.
UTILIDADES DEL PROYECTO LOS ÚLTIMOS AÑOS
PROYECTO AVICOLA 2011 2012
VENTAS 7.832 10956
COSTO PCC
COSTOS DIRECTOS 6135,5 8156,34
POLLIITO BEBE 1110 1580
BALANCEADO 4816,3 6431,74
MEDICINA 209 144,6
COSTOS INDIRECTOS 678,3 851,56
TOTAL CTO PCC 6813,6 9007,9
UTIILIDAD POR LOTE 1018,4 2072,05
VALOR CONSIDERADO AVE 151,85
UTILIDAD POR LOTE CALCULO 1018,4 2223,9
UTILIDAD ESPOL 509,2 1111,95
FONDO DE CONTARTO 300 500
RETENCION EN FUENTE 5,1 11,12
UTILIDAD A RECIBIR 204,1 600,83
ESTUDIO DE MERCADO
Cálculo de la demanda
Con la información de las encuestas se determinó la demanda del producto, inicialmente se cálculo el promedio de consumo para cada estrato con su respectiva cota de error, para posteriormente obtener el promedio de consumo de la población. De estos cálculos se obtuvo que la demanda mensual promedio es
4.880 pollos/mes y el rango en el que se encuentra dicho consumo es (3.836; 5.020) pollos/mes o (46.032; 60.240) pollos/año
Análisis de la demanda
La demanda estimada es de 46.032 pollos/año. La demanda no variará en un gran porcentaje, por lo cual se considera la demanda fija para los primeros 5 años del
proyecto.
Análisis de la oferta
La oferta del producto equivaldría al 45,6% de la demanda anual, este porcentaje corresponde a las personas que prefieren el pollo de color amarillo de consistencia semi-dura y las que adquiere el pollo entero, es decir que la oferta del producto es aproximadamente 20.900 pollos / año
ESTUDIO TECNICO PARA LA PLANTA DE PROCESAMIENTO
Tamaño y localización de planta
El tamaño corresponde a mas de 20.900 pollos/año lo que equivale a un promedio 485 pollos/semana. La nueva planta estará ubicada en los terrenos aledaños al actual galpón avícola en la ciudad de Bucaramanga Colombia.
Selección de la tecnología
El tipo de tecnología seleccionado es la tecnología semi-manual, es decir la contratación de personal especializado que sepa maniobrar las diferentes maquinas y combinar el proceso manualmente debido a que el volumen de producción es bajo y al alto costo de la maquinaria.
Planificación de la producción Se planificaron las actividades y operaciones necesarias para cumplir con la producción semanal de 485 pollos, los cuales se podrán ofrecer 45 semanas del año.
PRINCIPALES COSTOS DEL PROYECTO
COSTO ANUAL
VALOR
construccion $ 38.547,70
material directo $ 35.234,40
tratamiento de desechos $ 16.182
sueldo administrativo y ventas $ 14.460
costo de equipo y maquinaria $ 14.676,90
mano de obra directa $ 9.178
costo de equipo de oficina $ 4.485
insumos adicional $ 2.691,22
gastos generales $ 968,05
costo variable $ 534,70
TOTAL $ 136.957,90
FLUJO DE CAJA PROYECTADA PARA LOS 10 AÑOS SIGUIENTES
Fuente: proyecciones realizadas por la empresa
TASA INTERNA DE RETORNO
19,70%
VALOR ANUAL NETO
148,39