DDJJ On Line

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Continuación RESOLUCIÓN GENERAL Nº 1 5 / 2.015

A N E X O I I

DD.JJ. ON LINE - MANUAL DE AYUDA

Contenidos

Información General

DDJJ on line permite cargar, generar e imprimir formularios de DDJJ de los Impuestos y

Obligaciones que deben ser presentados en la Dirección General de Rentas de la

Provincia de Salta y que a continuación se detallan:

Contribuyentes Comunes

Declaración Jurada Determinativa Impuesto a las Actividades Económicas F903 –

On Line.

Declaración Jurada Determinativa Impuesto de Cooperadoras Asistenciales F908

– On Line.

Declaración Jurada Anexo de Percepción Impuesto a las Actividades Económicas

F903/A – On Line.

Declaración Jurada Anexo de Retención Impuesto a las Actividades Económicas

F903/B – On Line.

Declaración Jurada Anexo de Retención Impuesto de Cooperadoras Asistenciales

F908/B – On Line.

Procedimiento

1- Para iniciar el uso de DDJJ on line deberá acceder al Portal informático con Clave

Fiscal y de ahí elegir la opción DD.JJ. On line.

2- Una vez situado en la opción DD.JJ. On line posicionarse en Formulario y elegir

cual desea presentar como se muestra en la figura debajo.

3- También deberá indicar el periodo, el año y si es una DD.JJ. original o

rectificativa.

4- Completados los datos se hace clic en el botón completar Formulario.

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Formularios y Particulares

FORMULARIO F903: IMPUESTO A LAS ACTIVIDADES ECONÓMICAS en cabeza

propia

Procedimiento de Carga:

1- Al seleccionar el Formulario F903 y presionar el botón completar se presentará

una pantalla, en la que se visualizarán en forma horizontal las siguientes

pestañas:

Actividades.

Deducciones.

Saldos

2- Para realizar la carga del ítem "Actividades" se debe completar los campos Base

Imponible, Alícuota e Impuesto en todas las actividades que se muestran en la

pantalla. Se puede ver un campo denominado acciones para repetir actividad en

caso de declarar la misma Actividad con distintas alícuotas o con base imponible

exenta, según como se muestra en la figura siguiente:

3- Para realizar la carga del ítem "Deducciones" se deberá ingresar a la misma,

accediendo así a una ventana en la que se deberán cargar los siguientes campos,

según como se muestra en la figura siguiente:

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Total impuesto por aplicación alícuota o mínimo (el mayor): La

carga es automática y toma el dato de lo registrado en la pestaña

Actividades.

Menos Retenciones según anexo: se completa a través del botón

Cargar Anexo que nos muestra la pantalla de carga del Formulario F903/B

(ver detalle en procedimiento de carga F903/B).

Menos Percepciones según anexo: se completa a través del botón

Cargar Anexo que nos muestra la pantalla de carga del Formulario F903/A

(ver detalle en procedimiento de carga F903/A).

Saldo a favor según DD.JJ.: cargar, en caso de corresponder, el período

y el año (con formato MM-AAAA) en el que se originó el saldo a favor, y el

monto del mismo. También se puede utilizar este campo para ingresar el

monto pagado en la DD.JJ. original en el caso que se esté rectificando esa

DD.JJ.

A Favor del Contribuyente / A favor D.G.R.: Muestra saldo a favor de

D.G.R. o Contribuyente según el resultado de las operaciones que se

completaron.

4- Seguidamente hacer clic sobre el ítem "Saldos", accediendo así a una ventana

que contendrá los siguientes campos:

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Saldo a favor D.G.R.: este campo es calculado automáticamente al

completar los datos anteriores.

Accesorios coeficientes: completar en caso de que la obligación sea

cancelada fuera de término.

Artículo 44°: completar en caso de corresponder.

Importe a Depositar: este campo es calculado automáticamente.

En la pantalla también se pueden ver tres botones denominados:

Ver F903: Nos permite ver e imprimir el formulario.

Descargar F903: Nos permite descargar el archivo de DDJJ y guardarlo

como back up.

Presentar DD.JJ.: Nos lleva a la pantalla de presentación de Declaración

Jurada donde se debe completar el trámite. Se muestra pantalla a

continuación:

En esta pantalla se muestran las presentaciones cargadas por lo que para finalizar el

trámite se debe hacer clic en el botón presentar y luego imprimir los correspondientes

acuses de recibo o boletas de pago según corresponda.

FORMULARIO F908: IMPUESTO DE COOPERADORAS ASISTENCIALES

Procedimiento de Carga:

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1- Al seleccionar el Formulario F908 y presionar el botón completar se presentará

una pantalla, en la que se visualizarán en forma horizontal las siguientes

pestañas:

Impuesto.

Deducciones.

F.E.T.

Información Adicional.

Saldos.

2- Para realizar la carga del ítem "Impuesto" se deberán completar los siguientes

campos:

Personal Ocupado

Base Imponible

Alícuota.

Se calcula automáticamente el impuesto una vez cargada la base imponible y la

alícuota. A continuación se muestra la figura:

3- Para realizar la carga del ítem "Deducciones" se deberá hacer clic en la pestaña

correspondiente y completar los siguientes campos:

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Impuesto determinado: se calcula automáticamente.

Retenciones según anexo: Se completa a través del botón Cargar Anexo

que nos muestra la pantalla de carga del Formulario F908/B (ver detalle

en procedimiento de carga F908/B).

Promoción: Se cargan deducciones que corresponden a beneficios

deducibles por ley o decreto provenientes de políticas de promoción de la

economía provincial.

F.E.T.: se cargan deducciones provenientes del Fondo Especial del Tabaco

y que corresponden a productores tabacaleros.

Información: Para realizar la carga se tendrá acceso a una pantalla, en la

que se debe ingresar primero al botón “Ingresar Municipio” y seleccionar

el ó los municipios de los empleados afectados a cada uno de ellos Luego

pulsar el botón “Cargar Importes” e ingresar el porcentaje de base

imponible que le corresponde asignar a cada municipio.

4- Seguidamente hacer clic sobre el ítem "Saldos", accediendo así a una ventana

que contendrá los siguientes campos:

Saldo a favor D.G.R.: este campo es calculado automáticamente al

completar los datos anteriores.

Accesorios coeficientes: completar en caso de que la obligación sea

cancelada fuera de término.

Artículo 44°: completar en caso de corresponder.

Importe a Depositar: este campo es calculado automáticamente.

En la pantalla también se pueden ver tres botones denominados:

Ver F908: Nos permite ver e imprimir el formulario.

Descargar F908: Nos permite descargar el archivo de DD.JJ. y guardarlo

como back up.

Presentar DD.JJ.: Nos lleva a la pantalla de presentación de Declaración

Jurada donde se debe completar el trámite. Se muestra pantalla a

continuación:

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En esta pantalla se muestran las presentaciones cargadas por lo que para finalizar el

trámite se debe hacer clic en el botón presentar y luego imprimir los correspondientes

acuses de recibo o boletas de pago según corresponda.

DECLARACIONES JURADAS MENSUALES "ANEXOS"

FORMULARIO F903/A: PERCEPCIONES SUFRIDAS DEL IMPUESTO A LAS

ACTIVIDADES ECONÓMICAS

1- Para realizar la "Carga manual" de un ítem se deberá presionar el botón Añadir

con lo que se tendrá acceso a una pantalla, en la que se deberán completar los

campos detallados , según se muestra en las siguientes figuras:

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2- Para realizar la carga utilizando la función de "Importación", se deberá

presionar el botón Seleccionar archivo y proseguir de acuerdo a lo detallado en el

punto IMPORTACION DE ARCHIVOS del presente manual.

3- Para continuar con la presentación debe hacer clic en el botón Volver.

FORMULARIO F903/B: RETENCIONES SUFRIDAS DEL IMPUESTO A LAS

ACTIVIDADES ECONÓMICAS




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FORMULARIO F908/B: RETENCIONES SUFRIDAS DE IMPUESTO DE

COOPERADORAS ASISTENCIALES




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Importación de Archivo

Formato del archivo a importar:

Formulario F903/A Anexo Declaración Jurada Mensual Percepciones Sufridas

Actividades Económicas:

Diseño de los Registros

Comprobante de Percepción

(Válido para archivos de texto y archivos Excel)

Descripción Tipo Formato Longitud

Fecha Texto Ddmmaaaa 8

Tipo de Comprobante Texto Cod s/lista 4

Número de Comprobante Texto Ceros a la izquierda 20

Nombre Texto Blancos a la derecha 60

CUIT Texto 99999999999 11

Importe Texto -999999999999.99 (*) 16

Total Longitud del Registro: 119

(*) Signo negativo a la izquierda en caso de indicar un comprobante tipo Nota de Crédito

El Tipo de comprobante que se tiene que especificar debe ser:

A

indicar

Tipo Definido

FA_A Factura A

FA_B Factura B

FA_C Factura C

FA_P Factura Pública

NC_A Nota de Crédito A

NC_B Nota de Crédito B

NC_C Nota de Crédito C

NC_P Nota de Crédito Pública

ND_A Nota de Débito A

ND_B Nota de Débito B

ND_C Nota de Débito C

ND_P N de Débito Pública

OTRO Otros

PCTA Pago a Cuenta – Puesto de

Control

PBCO Percepciones Bancarias

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Ejemplo de archivo Excel

Comprobante de Percepción

Fecha Tipo de

Comprobante

Número de

Comprobante

Nombre CUIT Importe

03062012 NC_B 65153572 FERNANDO

LORENZO

20197173751 -92,29

29062012 ND_B 44456600 FERNANDO

LORENZO

20197173751 51,92

22062012 ND_B 16024363 FERNANDO

LORENZO

20197173751 49,40

17062012 FA_P 26041072 FERNANDO

LORENZO

20197173751 46,16

28062012 ND_P 89054623 FERNANDO

LORENZO

20197173751 64,42

10062012 FA_A 87986597 FERNANDO

LORENZO

20197173751 55,77

28062012 FA_C 14292783 FRANCISCA

GONZÁLEZ

27121729968 17,09

12062012 NC_B 77969888 FRANCISCA

GONZÁLEZ

27121729968 -57,69

08062012 FA_C 11088704 FRANCISCA

GONZÁLEZ

27121729968 67

Nota: El encabezado de las columnas se puede omitir. Si opta por utilizar encabezado

debe respetarse la denominación indicada en este ejemplo para cada columna.

Formulario F903/B Anexo Declaración Jurada Mensual Retenciones Sufridas

Actividades Económicas:


Comprobante de Retención




Constancia Texto Ceros a la izquierda 20


CUIT Texto 99999999999 11

Importe Texto 999999999999.99 16


21




Fecha Constancia Nombre CUIT Importe

02062012 78202084 MARTA ESPINOSA 23228646512 62,47

06062012 92086426 MARTA ESPINOSA 23228646512 24,99

13062012 90613927 MARTA ESPINOSA 23228646512 52,86

16062012 95954059 MARTA ESPINOSA 23228646512 38,44

29062012 25205242 MARTA ESPINOSA 23228646512 24,01



Formulario F908/B Anexo Declaración Jurada Mensual Retenciones Sufridas

Cooperadoras Asistenciales:






Constancia Texto Ceros a la izquierda 20


CUIT Texto 99999999999 11

Importe Texto 999999999999.99 16




Fecha Constancia Nombre CUIT Importe

02062012 78202084 MARTA ESPINOSA 23228646512 62,47

06062012 92086426 MARTA ESPINOSA 23228646512 24,99

13062012 90613927 MARTA ESPINOSA 23228646512 52,86

16062012 95954059 MARTA ESPINOSA 23228646512 38,44

29062012 25205242 MARTA ESPINOSA 23228646512 24,01



VGL.

Lac.

Education

DDJJ On Line