ELABORACIÓN DE MANUALES DE NORMAS

Y PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS

Facilitadora:Abg. Nayleth Cáceres

Febrero,2014

MARCO JURÍDICO PARA LA ELABORACIÓN DE MANUALES

• Constitución de la República Bolivariana de Venezuela. Gaceta Oficial Extraordinaria Nº 5.453 de fecha 24-03-2000.

• Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal. Gaceta Oficial Extraordinaria Nº 6.013 de fecha 23-12-2010.

• Normas Generales de Control Interno. Gaceta Oficial Nº 36.229 de fecha 17-06-1997.

• Ley Orgánica de Procedimientos Administrativos. Gaceta Oficial Extraordinaria Nº 2.818 de fecha 01-07-1981.

• Ley Orgánica de la Administración Pública. Gaceta Oficial Nº 37.305 de fecha 17-10-2001.

• Ley sobre Simplificación de Trámites Administrativos Gaceta Oficial Extraordinaria Nº 5.891 de fecha 31-07-2008.

¿QUÉ ES CONTROL INTERNO?

Según la CGR

Es el proceso realizado por la alta gerencia, los supervisores y el personal operativo de una organización, a fin de proporcionar seguridad y confiabilidad en el cumplimiento de los objetivos institucionales.

Este comprende

Planes-Políticas-Normas- Métodos-Procedimientos adoptados por un organismo.

CICLO DEL CONTROL INTERNO

MANUALES ADMINISTRATIVO

S

Es aquel documento que contiene en forma breve,

clara, descriptiva y explicita, información,

u/o instrucciones referentes a la

descripción de un procedimiento

• Manual de Organización.

• Manual de Normas y Procedimientos.

• Manual Especifico de Operación.

• Manual de Cargos.• Manual de Funciones.

CLASIFICACIÓN DE LOS

MANUALES ADMINISTRATIVO

S

CONTENIDO DE LOS MANUALES:

Manuales de Organización: contiene información detallada de la organización tales como: antecedente, marco legal, atribuciones, estructura, funciones.

Manual de Normas y Procedimientos: define en forma detallada, lógica y secuencial los pasos a seguir para la realización de un proceso, procedimiento o actividad, identificando en forma explicita la unidad administrativa y el responsable de la ejecución de cada uno de los pasos. En el mismo se identifican las normas que rigen cada proceso o procedimiento. Son instrumentos que forman parte del Sistema de Control Interno.

Manual Especifico de Operación: utilizado para describir de manera particular y detallada los procedimientos de las comisiones, comités. De igual manera sirve para la elaboración de manuales técnicos y operativos. En el caso de las comisiones y comités se debe incluir su organización, normas y políticas que lo rigen.

IMPORTANCIA DE LOS MANUALES

Constituyen una fuente formal y permanente de la información y orientación.

Presentan una visión integral de una dependencia de la organización, o de la forma como opera una unidad responsable de la ejecución de un procedimiento determinado.

Logran darle la continuidad a la organización, independientemente de los cambios que surjan en la rotación de personal.

Permite dar inducción y orientación al personal de nuevo ingreso, a fin de facilitarles su integración a la organización.

Facilitan las labores de auditoría y la evaluación del control interno.

¿QUIÉNES SON LOS RESPONSABLES DE LA ELABORACIÓN DE LOS MANUALES

ADMINISTRATIVOS?

«Las máximas autoridades, los niveles directivos y gerenciales de los organismos señalados en los numerales 1 al 11 del artículo 9 de esta Ley, además de estar sujetos a las responsabilidades definidas en este capítulo, comprometen su responsabilidad administrativa cuando no dicten las normas, manuales de procedimientos, métodos y demás instrumentos que constituyan el sistema de control interno, o no lo implanten, o cuando no acaten las recomendaciones que contengan los informes de auditoría o de cualquier actividad de control, autorizados por los titulares de los órganos de control fiscal externo, en los términos previstos en el artículo 48 de esta Ley, o cuando no procedan a revocar la designación de los titulares de los órganos de control en los casos previstos en el artículo 32 de esta Ley, salvo que demuestren que las causas del incumplimiento no le son imputables. »

De acuerdo a lo previsto en el artículo 92 de la LOCGRSNCF:

OBJETIVOS DEL MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS

CONTENIDO DE LOS MANUALES Y PROCEDIMEINTOS

CONTENIDO DE LOS MANUALES DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS

CONTENIDO DE LOS MANUALES DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS

PROCEDIMIENTO GENERAL PARA LA ELABORACIÓN DE MANUALES

PASOS A CONSIDERAR PARA LA ELABORACIÓN DEL MANUAL

SEIS PASOS PARA CAMBIAR UN PROCEDIMIENTO

SEIS PASOS PARA CAMBIAR UN PROCEDIMIENTO

FASES PARA LA ELABORACIÓN DE MANUALES