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24/05/2018
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Prevención del LD/FT en los Nuevos Sistemas de Pago
Presentación elaborada confines informativos, en el marco del Programa de Educación Financiera. La Superintendencia de Bancos no es responsable por los usos que se dé o las decisiones que se tomen, basadas en la información contenida, ya que ésta no podrá considerarse como asesoría u opinión técnica vinculante. El uso, reproducción, edición, copia, publicación o distribución parcial o total, por cualquier medio, por parte de terceros, deberá contar con autorización de la Superintendencia de Bancos.
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3. Marco Normativo
Prevención LD/FT Nuevos Sistemas Pago
1. Entorno 2. Contexto
Internacional
4. Riegos y Tipologías
5. Prevención LD/FT
CONTENIDO
3. Marco Normativo
Prevención LD/FT Nuevos Sistemas Pago
1. Entorno 2. Contexto
Internacional
4. Riegos y Tipologías
5. Prevención LD/FT
CONTENIDO
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Intercambio - trueque Metales preciosos y moneda acuñada y troquelada (680 y
560 a.c.)
Papel Moneda (Uso oficial en 812 (siglo IX)
El patrón oro hasta - 1944) Acuerdo Bretton Woods 1944 se rompe patrón oro
y se resalta con el US$.
LA MONEDA, EL DINERO Y BANCA CENTRAL
15 de agosto de 1971, finaliza el sistema de
convertibilidad del dólar.
Conferencia de Génova (1922). Creación de Bancos Centrales Independientes y
retomar el patrón oro.
EL SISTEMA FINANCIERO EN LA ECONOMÍA
Empresas Familias
Mercado de Bienes y Servicios
Mercado de Factores de la producción
Flujo Real
Flujo Monetario
Sector Bancario
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DESMATERIALIZACIÓN
Comercio
Comunicación
Medios de pago
iPhone
2007
Bitcoin
2008
Siglo XVIII
Billetes y Monedas
You Tube
2004
2005
1994
Formación de Miles Cía. Web
Cias. venta ByS por internet
1995
1989
Web
Venta Directa por TV
1980
Tarjetas
1950
1920
Venta por Catálogo
Primera Señal TV
1927
1876
Teléfono
2009
2005
Cámara de Compensación Electrónica*/
*/Entrega BANGUAT-ABG. 1967
Cajero Automático
Banca electrónica
1994
NUEVOS SISTEMAS DE PAGO
Pago móvil y banca móvil
Dinero electrónico
Tarjetas prepagadas
Servicios de pago por internet
Monedas virtuales (Virtual Currencies)
Inversión (Crowdfunding)
Inversión (Crowdfunding)
Fintech: Empresas tecnologías enfocadas a que prestan servicios financieros.
CriptoMonedas
Cambio de Moneda Gestión de activos
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NUEVOS SISTEMAS DE PAGO
La inclusión financiera persigue incorporar al sistema financiero a las personas que se encuentra excluidas del mismo. La exclusión financiera se puede definir de la forma siguiente:
(Carbó y López del Paso, 2005) “la situación por la que determinados individuos o colectivos desfavorecidos presentan, como consecuencia de su localización geográfica, situación económica o condición social, incapacidad o dificultad para poder acceder a la adquisición y contratación de los productos y servicios comercializados por los diferentes intermediarios financieros y/o en los mercados” .
3. Marco Normativo
Prevención LD/FT Nuevos Sistemas Pago
1. Entorno 2. Contexto
Internacional
4. Riegos y Tipologías
5. Prevención LD/FT
CONTENIDO
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PROTECCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO Y SECTOR REAL
Componentes
Identificación de riesgos, políticas y coordinación nacional Medidas preventivas para el sector financiero y APNFD Autoridades y medidas institucionales Transparencia y beneficiario final de personas y estructuras jurídicas Cooperación internacional
Es un organismo cuyos fines son desarrollar y promover estándares internacionales para combatir el lavado de
dinero, financiamiento del terrorismo y de la proliferación. GAFI
• Recomendaciones del GAFI (40), febrero 2012.
• Metodología de Evaluación, febrero 2013.
Estándares Internacionales sobre la lucha contra el Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo y da la Proliferación de Armas de
Destrucción Masiva
Componentes
Identificación de riesgos, políticas y coordinación nacional Medidas preventivas para el sector financiero y APNFD Autoridades y medidas institucionales Transparencia y beneficiario final de personas y estructuras jurídicas Cooperación internacional
GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA -GAFI-
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Se debe estimar en la Evaluación
Nacional de Riesgos (ENR)
Las IF y APNFD deben de adoptar
medidas para mitigarlos, aplicar
DDC y mantenimiento de
registros.
Los países deben exigir a las
Instituciones financieras y a las APNFD identificar
y evaluar estos riesgos
Nuevas Tecnologías
RECOMENDACIONES DEL GAFI
Rec. 2
MEDIDAS PREVENTIVAS DEL LD/FT Y SANCIONES
Medidas ALD/CFT
Rec. 1*/
Rec 13
Evaluación de Riesgos y aplicación de un EBR
Banca corresponsal
Coordinación
Rec. 9 Secreto Bancario ALD/CFT
Rec 10*/
Rec 11*/
Debida Diligencia del Cliente
Mantenimiento de registros
Rec 12*/ Personas Expuestas Políticamente
Rec. 16
Rec. 14
Rec. 21**/
Servicios de transferencia de dinero o valores
Revelación (tipping-off) y confidencialidad
Transferencias electrónicas
Rec. 17*/ Dependencia en terceros
Rec 18**/
Rec 19**/
Controles internos y sucursales y filiales extranjeras
Países de mayor riesgo
Rec 20**/ Reporte de operaciones sospechosas
*/ Rec. 22 DDC -APNFD- **/ Rec. 23 Otras Medidas -APNFD-.
Rec. 26 - Supervisión y Rec. 35 - Sanciones
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3. Marco Normativo
Prevención LD/FT Nuevos Sistemas Pago
1. Entorno 2. Contexto
Internacional
4. Riegos y Tipologías
5. Prevención LD/FT
CONTENIDO
REGULACIÓN
Malasia - Singapur - México
China - Bolivia Monedas Virtuales - CriptoMonedas
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El Manual de Cumplimiento constituye el pilar en el Sistema de Prevención de LD/FT en las personas obligadas, derivado que el mismo se establece o se compilan los programas, políticas, normas, procedimientos y controles internos relacionados con la prevención de LD/FT y evitar el uso indebido de sus productos y servicios.
Los mismos debe ser acordes a los productos y servicios que ofrece; así como, a la actividad que desarrolla la Persona Obligada.
SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LD/FT EN LAS PO
Art. 19, primer párrafo, Decreto 67-2001.
REGLAMENTO PARA LA ADMINISTRACIÓN
INTEGRAL DE RIESGOS
Resolución JM-56-2011
GUÍA O LINEAMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN DE
RIESGO DE LD/FT
Normativa Prudencial IVE
Tener una Unidad de Riesgo que analice el riesgo inherente de los nuevos productos y servicios propuestos por las unidades de negocios, incluyendo los negocios que no son cara a cara.
Analizar los Riegos de LD/FT, cuando se desarrollen nuevos productos, servicios, nuevas prácticas comerciales, negocios que no son cara a cara o uso de nuevas tecnologías para ofrecer sus productos y servicios.
SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LD/FT EN LAS PO
Requisitos y medidas simplificadas para inicio de relaciones - Entidades Financieras (EF).
Formulario para inicio de relaciones simplificado – EF (IVE-IRS-01)
Formulario para registro de operaciones o transacciones - PONF (IVE-NF-29)
Formulario para registro de inicio de relaciones – Intermediarios de Seguros (IVE-ASR-27)
Formulario para registro de inicio de relaciones o adiciones - Aseguradores (IVE-ASR-32)
Arts. 21, 22 y 23, Decreto 67-2001.
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3. Marco Normativo
Prevención LD/FT Nuevos Sistemas Pago
1. Entorno 2. Contexto
Internacional
4. Riegos y Tipologías
5. Prevención LD/FT
CONTENIDO
TIPOLOGÍA NUEVOS SISTEMAS DE PAGO
País A País B País C
Producto o Servicio Cumplimiento Negocios Desarrollo de Nuevos Productos o Servicios
Procesos Estimación de Riesgos
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3. Marco Normativo
Prevención LD/FT Nuevos Sistemas Pago
1. Entorno 2. Contexto
Internacional
4. Riegos y Tipologías
5. Prevención LD/FT
CONTENIDO
OPORTUNIDADES
RIESGOS
Eficiencia (tiempo y gestión) en las operaciones o transacciones.
Disminuir los costos, al reducir o eliminar intermediarios.
Dar acceso a mercados y clientes.
Propiciar la inclusión financiera.
Anonimato de quienes realizan las transacciones.
Limitada identificación, información y verificación.
Dinamismo en pagos transfronterizos.
Falta de claridad de regulación a nivel global.
NUEVOS MEDIOS DE PAGO
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MEDIDAS PREVENTIVAS LD/FT
DDC, Registros y Monitoreo
Programas Anti-Lavado Admón. Basada en Riesgos
Guía para un EBR sobre las Tarjetas Prepagadas, Pagos Móviles y Servicios de Pago
en Internet
(junio, 2013)
Guía sobre Medidas ALA-CFT e Inclusión
Financiera
(febrero, 2013)
Guía para un EBR sobre Monedas Virtuales
(junio, 2015)
Informe Monedas Virtuales Definiciones Claves y
Riesgos Potenciales de ALA/CFT
(junio, 2014)
Nuevos Productos o Servicios
MEDIDAS PREVENTIVAS LD/FT
Los productos y servicios mediante nuevos sistemas de pago o tecnologías, podrán gestionarse adecuadamente mediante un enfoque basado en riesgos, el cual permite aplicar controles o medidas preventivas para mitigar los Riesgos de LD/FT y cumplir con los requerimientos regulatorios y de supervisión.
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MEDIDAS PREVENTIVAS LD/FT
Establecer umbrales máximos
Saldos / Recargas
Transacciones / Operaciones
Códigos específicos de la transacción según productos o servicios
Registros direcciones IP
Números de teléfono
Monto acumulado
Frecuencia / Recurrencia
Transacciones transfronterizas
Limite máximo de recarga o fondeo en efectivo
Estructuración (Cliente con varias tarjetas prepago)
Códigos de tarjetas SIM
REGISTROS
LÍMITES DE VALOR
LÍMITES GEOGRÁFICOS
Transacciones regionales
MÉTODO DE FINANCIACIÓN
MONITOREO
Canal de la transacción
Localización geográfica
Características inherentes del producto o servicio
“LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO ES UN TEMA DE PAÍS Y POR
TANTO RESPONSABILIDAD DE TODOS”
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