SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE …€¦ · ... pero tienen justificación....

SSISTEMA DEISTEMA DEAADMINISTRACIÓN DELDMINISTRACIÓN DELRRIESGO DE IESGO DE LLAVADO DE AVADO DE LLAVADO DE AVADO DE AACTIVOS Y CTIVOS Y FFINANCIACIÓN DELINANCIACIÓN DELTTERRORISMOERRORISMO

Marco Legal Internacional

Colombia establece regulaciones de LA/FT a nivel localbasado en convenios y recomendaciones deorganizaciones internacionales.

Marco Legal en Colombia

Conceptos de LA/FT

Lavado de Activos (LA): Figuras empleadasprincipalmente por organizaciones del narcotráfico, paradar apariencia de legalidad a unos dineros de origenilegal, mediante movimiento de activos y dinero.

Conceptos de LA/FT

Financiación del Terrorismo (FT): Actos orientados aproporcionar apoyo financiero a terroristas uorganizaciones terroristas.

Desarrollar

EstablecerIdentificar

ENFOQUE

CONCEPTUAL DEL

SARLAFT

SARLAFT Implementar

Mantener

Monitorear

Evaluar

Medir

QUE ES RIESGO LA/FT?

Es la probabilidad que tiene una

persona natural o jurídica de ser

utilizado como instrumento para

el ocultamiento, manejo, inversiónel ocultamiento, manejo, inversión

o aprovechamiento en cualquier

forma de dinero y otros bienes

provenientes de actividades

delictivas o destinadas a su

financiamiento o para dar

apariencia de legalidad.

Elementos implementados sistema de prevención y

control de LA/FT� Manual de LA/FT

� Procedimientos LA/FT

� Reportes UIAF

� Ajustes a contratos actuales� Ajustes a contratos actuales

� Análisis de riesgos

� Capacitaciones al personal

REFERENTE METODOLOGICO PARA SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO

OPERACION INTENTADA

Es aquella transacción que una persona jurídica o natural tiene la intención de realizar pero no la finalizar por que se

OPERACIONES INTENTADAS, INUSUALES Y SOSPECHOSAS

tiene la intención de realizar pero no la finalizar por que se percata que llama la atención.

Ejemplo: Paciente

OPERACIONES INTENTADAS, INUSUALES Y SOSPECHOSAS

OPERACIÓN INUSUAL

Son las transacciones cuya cuantía o características no guardan relación con la actividad económica de los clientes

o que por su número, por las cantidades transadas o por sus características articulares, se salen de los parámetros sus características articulares, se salen de los parámetros de normalidad establecidos para determinado rango de

mercado los usuarios, pero tienen justificación.

Ejemplo: El empleado

OPERACIONES INTENTADAS, INUSUALES Y SOSPECHOSAS

OPERACIÓN SOSPECHOSAS

Son las transacciones cuya cuantía o características no guardan relación con la actividad económica de los clientes

o que por su número, por las cantidades transadas o por o que por su número, por las cantidades transadas o por sus características articulares, se salen de los parámetros de normalidad establecidos para determinado rango de

mercado los usuarios, pero no son razonablemente justificadas.

Ejemplo: Proveedor

REPORTES A LA UIAF

Fuente UIAF

OPERACIONES INTENTADAS, INUSUALES Y SOSPECHOSAS

REPORTES A LA UIAF

Fuente UIAF

REPORTES A LA UIAF

Fuente UIAF

RIESGOS ASOCIADOS

Reputacional

Legal

Fallas en controles Riesgo Operacional

Contagio

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL LA/FT

• AprobaciónAsamblea

• Aprueba

• SeguimientoJunta

Directiva• Recursos

Directiva

• Acompañamiento y Recursos

Representante Legal

• Seguimiento

• Reporte internos y externos

Oficial de Cumplimiento

• Ejecutores de ProcesosTodos los Colaboradores

Origen de incumplimientos de ley en las operaciones

Directamente Indirectamente

Desarrollo de operacionesde LA/FT conconsentimiento de sociosy/o administradores

Operaciones conproveedores, clientes y/oempleados relacionadoscon actividades de LA/FT

Mayor nivel de exposición del riesgo para la compañía

Consecuencias en Colombia por incumplimientos de ley

El marco legal establece responsabilidades a losadministradores de la compañía, tales como Junta Directiva,Representante Legal, Oficial de Cumplimiento, empleados atodo nivel.

ACCIÓN OMISIÓN

Prisión

•Por LA 10 a 30 años

•Por FT 13 a 22 años

Multas

•Por LA desde 650 a 50,000 SMVL.

•Por FT desde 1,300 a 15,000 SMVL

•Sanciones administrativas y civiles

Reportes en listas restringidas

•Este reporte puede llevar a restricciones de uso de productos financieros

•Restricciones en el mercado en desarrollo de operaciones, con clientes o proveedores

Pérdida Reputacional

•Desprestigio , mala imagen , publicidad negativa

Conocimiento de Personas Expuestas Política/Públicamente

(PEP´s)

• “Los procesos para el conocimiento de esta clase de clientes• “Los procesos para el conocimiento de esta clase de clientesdeben ser más estrictos, exigir más controles, una debidadiligencia avanzada y la negociación debe ser aprobada poruna instancia superior a quien desarrolla, al interior de laorganización los procesos de conocimiento de los clientes”.

LISTAS RESTRICTIVAS

Son aquellas bases de datos nacionales e internacionales que recogen información, reportes y antecedentes de diferentes organismos, tratándose de personas naturales y jurídicas, que pueden presentar actividades sospechosas, investigaciones, procesos o condenas por los delitos de Lavado de Activos y Financiación del terrorismo.

LISTAS RESTRICTIVAS

LISTAS RESTRICTIVAS

LISTAS RESTRICTIVAS

LISTAS RESTRICTIVAS

LISTAS RESTRICTIVAS

LISTAS RESTRICTIVAS

LISTAS RESTRICTIVAS

LISTAS RESTRICTIVAS

SEÑALES DE ALERTA

Elaborado: Judith Alonso CasasConsultoraCel. 315 389 33 62