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ASOPADRES CSM ASOCIACIÓNDEPADRESDEFAMILIADEL
COLEGIOSANTAMARÍANITNo.830055340-7
ASAMBLEAGENERALORDINARIABogotá,D.C.,AGOSTO16DE2017
ACTANo.100-17
ORDENDELDÍA
1. Verificacióndequórumdecisorio2. AprobacióndelOrdendelDía3. Nombramiento de dignatarios de la Asamblea y de la comisión encargada de la
revisiónyaprobacióndelapresenteacta.4. InformedeGestióndelPresidentedelaJuntaDirectivadelaAsociación.5. DictamendelRevisorFiscal.6. AprobacióndelosEstadosFinancierosaJunio30de20177. EleccióndeJuntaDirectivaparaelperiodo2017-20188. EleccióndeRevisorFiscalparaelperiodo2017-20189. Proposicionesyvarios.10. LevantamientodelaSesión
Siendo las 7:00 AM, se dio inicio a la reunión de Asamblea General Ordinaria de laAsociacióndePadresdeFamiliadelColegioSantaMaría,enlacafeteríadeprofesoresdelmismo,paradesarrollarelordendeldíapropuestoenlacitación
1.VERIFICACIONDELQUÓRUMDECISORIO
Conformea loestablecidoen los Estatutosde laAsociación y la Ley, el presidentede laJuntaDirectivaconvocoaAsambleaGeneralOrdinaria.
Alas7:00AMsedioinicioalaAsambleaGeneralOrdinariayseestablecióquenoexistíaquórumdecisorio.Portalmotivo,yconformealCapítuloVIArtículo16ºdelosEstatutosdelaAsociaciónDePadresdeFamiliadelColegioSantaMaria,alas8:00amsedioporconvocadalaAsambleaensegundacitaciónesemismodíayseprocedióadeliberardeacuerdoalArtículo16ºdelos Estatutos de la Asociación De Padres de Familia del Colegio Santa Maria con 17miembrospresentesy5poderestotalizando22,deuntotalde186miembrosconvocados.
ASOPADRES CSM 2.APROBACIONDELORDENDELDIAElTesorerodelaAsociaciónDePadresdeFamiliadelColegioSantaMarialeyóelordendeldíapropuesto,elcualaprobólaAsambleademaneraunánime.3.NOMBRAMIENTODEDIGNATARIOSDELAASAMBLEAYDECOMISIONADOSPARALAREVISIONYAPROBACIONDELACTA.
Fueron nombrados por unanimidad los siguientes miembros de la Asociación comoPresidenteySecretariodelaAsamblea
Presidente:RafaelMuñozG.Secretario:JuanBernardoMejiaI.Adicionalmentefueroncomisionadospara larevisiónyaprobacióndelActaynombradosporunanimidadlossiguientesseñores:JaimeMéndezAngelaMaríaYáñez4.INFORMEDEGESTIONDELPRESIDENTEDELAJUNTADIRECTIVADELAASOCIACION
TomalapalabraelSeñorPresidentedelaAsambleaydalecturaalInformedeGestióndelperíodo2016-2017,así:
INFORMEDEGESTIÓNASOPADRES,2016-2017
AgradecimientoalColegioSantaMaría:Ennombrede laAsociacióndePadresdeFamiliadelColegioSantaMaría,queremosagradeceralaspersonasdeserviciosgeneralesquesiempreestándispuestasaayudarnos,sinesperarnadaacambioysiempreconunagransonrisa.Alcolegioporpatrocinarnosenlanochedevelitasyenelconcierto.Soloesperamosqueseanmuchasfamiliaslasqueseunanaestegransueñoquetenemosy es el de hacer una gran Comunidad.” La Comunidad de las lechugas”. “Una comunidad queenseñayaprende”oendondelaUniónhaceladiferencia.NúmerodefamiliasafiliadasalaAsociación:Duranteelperíododelpresente informetenemosunnúmerode186 familiasafiliadas.Queremoslograr una mayor participación en los años venideros, desarrollando mejores actividades yofreciendocadavezmásserviciosqueayudenanuestracomunidad.ActividadesdesarrolladasporlaAsociaciónduranteelperíodo:
ASOPADRES CSM ActividadesorientadasalasfamiliasdelColegio:Noche de laVirgen (Noche de velitas): En esta ocasión las niñas de pre-kinder y kinderestuvieronacompañándonos en el Rosario Infantil de los niños con sus canciones, lo cualincentivóaquemásfamiliasdeniñaspequeñasnosacompañaran.Serealizólatradicionalventadefarolesyglobos;tambiénseenviaron lascartasalNiñoDios,comonovedad, sevendieronparaguasycomosiempretuvimosungranespectáculodejuegospirotécnicos.Innovamosteniendo laventadecomidaconfood-trucks.Financieramenteesteeventodióunosingresosaproximadosparalaasociaciónde$4.000.000(sintenerencuentalapólvorayfueungranaprendizajeparaelbazar).
Día de la Familia (Bazar): En el día de la familia ingresaron más de 1.500 personas,iniciandoconlacelebracióndelamisacampal.Paraelingresodevehículosseutilizaronlosparqueaderos del colegio y los de los colegios vecinos, con lo cual se logró mejorar lacapacidaddecuposdeparqueo.Seteníanmásde20alternativasdecomidasdondeselescobróunasumadedineroalosproveedoresparticipantesaligualqueenlospuestosdekermes,conlocual,laasociaciónylosproveedoresquedaronsatisfechosconlosresultados.SeconsiguiópatrociniodePostobónenlascarpasylaventadesusproductosseentregaronen consignación; la zonade juegos fueun éxito yaque se teníanatracciones paraniñosdesdelosdosañoshastalos12ysevendieronlosbrazaletesdependiendodelasedadesdelosjuegos.ParalaTómbolayPescaMilagrosaseobtuvoelpatrociniodeFalabellaydelospadresdefamilia, con lo cual contamos con excelentes premios y las familias concursaron felices,llevándosefabulososproductos.SerealizóconéxitoelconciertodeGusi,dondeconseguimospatrociniodeAmarilo,Citibankydel colegio, se vendieron 700boletas y losasistentes salieron felicesdeestaactividad.Para destacar fue el gran trabajo en equipo de todos los miembros y una utilidad de$37.160.000.
ASOPADRES CSM
Hereda para Heredar:Con este programa las niñas llevan a Asopadres los libros que yaleyeron, para intercambiarlos por los que se necesiten para el próximo año, segúndisponibilidad.Esteañoserecibieronungranvolumendelibrosensumayoríadeprimaria,lo que ayudó a varias familias. El promedio de ahorro por familia que hizo parte de esteintercambio fue de $90.000. Los libros que las familias donaron porque ya no eran útilesparalasniñas,fueronllevadosalCentroSantaMaríayotrosalosdepartamentosdecadamateria.
ActividadesorientadasalosPadres:
Conversatorios: Se realizó una conferencia - taller para padres llamada “MundosColaborativos” el tema fueescogidoporeldepartamentodeConvivenciadePreescolaryPrimaria, tuvimos una asistencia de 50 papás, los cuales quedaronmuy contentos con eltema abordado. Este espacio está diseñado para la reflexión y socialización de temas deactualidad.Networking - Red de Oportunidades:” La unión hace…. la diferencia”, es la frase queresume la filosofía de este evento, este año contamos con 20 empresas participantes,algunaspertenecena la comunidadyotras se conviertenennuestrasaliadas. Sehicieroncontactos,sedieronaconocerconocieronysevendieronproductos.Esteeventoledejóalaasociación$1.925.000.
-5.000,0
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2.500,0
8.407,0
4.279,02.300,0
-1.573,0
9.308,0
37.160,0
Utilidades por Actividad
Comidas Kermes Entretenimiento Tómbola Patrocinios Otros Concierto Total
ASOPADRES CSM Actividadesparalasniñas:
ActividadesExtracurriculares: Lagestióndeesta junta enestasactividades se centroensus deportes: basquetbol, fútbol y volley ball, en sus diferentes categorías: benjamines,infantil,juvenilymayoresproporcionandolosuniformesalasniñasdelasfamiliasafiliadasa la asociación completamente gratis. Tuvimos problemas con los proveedores, tallaje ytiempodeentregayorganización, locualestamossolucionandodesdeya paraqueenelperíodo2017-2018nonosvuelvaasuceder.
Tiendita de papás:Cada Lunes en el recreo de primaria y bachillerato les llevamos a lasniñas una variedad de productos de comida los cuales compramos con mucho amorpensandoenellas,paraquefueraundíadiferenteypoderempezarlasemanaconenergía.Nos acompañaron varios papás de la comunidad. Aprendimos a dar vueltas, a tenerpaciencia,aconocersusgustosysobretodoagozarnosesascaritasdefelicidadquetienencuandoseacercananosotros.Tuvimosungranacercamientoalasniñasyenpromediounosingresosmensualesparalaasociaciónde$830.000.
ConveniosGestionados:
Enestemomentotenemos23conveniosfirmados,Estosson:Monki’sPlace MonsterTransportesBuenVivir ExploraZevenProducciones ToyotaGourmetBancodeMedicamentos TrundhaShakoMotors ZamboJaimePeralta(Mago) PiagoraVelvet LaTortilleriaAngelaAcero(Endodoncista) JuanJaimeSerrano(Periodoncista)SandraXCharry(Ortodoncista) SiVisionPasionyAventura(4*4) KajuyaliCalapie TGConsultoresAndreaVanegas
ASOPADRES CSM Este es el valor agregado para nuestros asociados, quienes pueden encontrar grandesbeneficiosennuestracomunidadconunprecioespecialyexcelenteservicio.NuestraPágina:www.asopadrescsm.co En esta página la comunidad puede publicar sus anunciosclasificados(vivienda,vehículos,variedades),publicar sushojasdevidasiestánbuscandotrabajo, si necesitan contratar a alguien también se puede hacer. La idea es ayudarnosentretodos. Ademásseencuentranlosconveniosconseguidosparalosafiliados,eventos,noticias,documentosde laasociaciónynuestrobotóndeafiliación.Denosotrosdependequeestapáginafuncionealimentándolapermanentemente.Ayudasalacomunidad:Conocimos el caso de una mamá del Centro Santa María, con grandes dificultadeseconómicas quien estaba durmiendo en el piso y decidimos ayudarle comprándolecolchones yalmohadasdepartede laasociación yademás le conseguimosun camarote,ropadecamaycobijasconaportesdeotraspersonas.
Patrocinios:- ModeloONU,lesfacilitamosunosproductosparaquevendieraneldíadeNetworking
y lesdimoslasgananciasde latiendadeldia8deMarzoparaquepudieranasistiralmodelodeCartagenauntotal$680.000
- Apoyoapastoralconsu“CampamentoMisión”,Lesdimos150donutsdeKrispyKremeparaquelasvendieranenlaentregadenotasypudierancubrirsusdeudas$530.000
- GrupoTeatro,Impresiónboleteríaylosafichesparasuobradel24deMayo.- Regalamoschocolatesacadaunadelasmamásdeprimaria,queasistieronalamisa
deldíadelamadredel17deMayo.Seesperatenermásfamiliasafiliadasdurantelospróximosperiodosescolaresbuscandofortalecerla asociación que representa a los padres de familia, realizar más actividades orientadas a losdiferentesgruposobjetivo (familias,padres,niñas).Adicionalmentebuscandoobtenerpuesto convozyvotoenelconsejodirectivodelcolegio.
ElInformeesaprobadodemaneraUnánimeporlaAsamblea.
5.DICTAMENDELREVISORFISCAL
ElseñorPresidentedelaAsambleadalapalabraalseñorGamalielGuzmán,encalidaddeRevisor Fiscal de la Asociación de Padres del Colegio Santa María quien da lectura alDictamen sobre los Estados Financieros con corte a 30 de Junio de 2017 comparativo aJunio30de2016,loscualesdancumplimientoalasNormasNIIFyson“tomadosfielmentedeloslibrosyadjuntoaestedictamen,presentafidedignamentelasituaciónfinancieradelaAsociacióndePadresdelColegioSantaMaría”-
ASOPADRES CSM DICTAMENDELREFISORFISCAL
Bogotá,Agosto14de2017
SEÑORES
ASAMBLEAGENERALORDINARIA
ASOCIACIONDEPADRESDEFAMILIADELCOLEGIOSANTAMARIA“ASOPADRES”
Ref:periodo30dejuniode2017
EncalidaddeRevisorFiscal,heexaminadoelEstadodeSituaciónFinancieraa30dejuniode2017yelEstadoIntegraldeResultados,odeIngresosyGastos,delapersonajurídicadenominadaASOCIACIONDEPADRESDEFAMILIAS DEL COLEGIO SANTAMARIA “ASOPADRES”, por el periodo de la referencia, junto con suscorrespondientesRevelacionesalosEstadosFinancieros(notas),quehacenparteintegraldelosmismosysonnecesariasparaelanálisisyentendimientodelascifras.
LosEstadosFinancierossonResponsabilidaddelaAdministración,quienlospreparaconformealaLey1314del2009yelDecreto2706del2012porelcualse reglamentóelMarcoTécnicoNormativode InformaciónFinanciera –NIIF, y a la fecha se encuentra en proceso de aplicación e implementación de las políticascontables,adoptadasal interiordelaentidadconlaaprobacióndelaJuntaDirectiva,unademisfuncionescomoRevisorFiscal consisteenexaminar losEstadosFinancierosyexpresarunaopinión sobre losmismos,conbaseenmiauditoria.
Realice mi trabajo acorde a las Normas de Auditoria y Aseguramiento de la Información de GeneralAceptación,lascualesrequierenqueestasseplanifiquenyselleveacabodetalmaneraqueseobtengaunaseguridadrazonablesobrelasituaciónfinancieradelenteeconómico.
Una Auditoria incluye el examen, sobre una base selectiva, de la evidencia que respaldan las cifras y lasRevelacionesonotasexplicativasenlosEstadosFinancieros.Tambiénincluyelaevaluacióndelasnormasoprincipios de contabilidad utilizados y de las principales estimaciones efectuadas por la administración, asícomo la evaluación de la presentación global de los estados financieros. Considero que mi Auditoriaproporcionaunabaserazonableparaexpresarmiopinión.
Es pertinente señalar que las Normas y Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en Colombia,expedidos mediante el decreto 2649 de 1993,que se venían aplicando a los estados financieros, tuvieronvigenciahastadiciembre31de2014,puestoqueapartirdel1deenerodel2015,fueobligatoriomigrarhacialasNIIF-NormasInternacionalesdeInformaciónFinanciera,yelcasoparticularlaASOCIACIONDEPADRESDEFAMILIADELCOLEGIOSANTAMARIA“ASOPADRES”,pertenecientealgrupoIIIomicroempresas,aplicoadichocierreelprocesodemigraciónhacialasNIF-NormasDeInformaciónFinanciera,normasdetipolocalbasadasenlasNIIF,realizandolosajustesyreclasificacionesnecesarios,productodelcualgeneroelESFA-EstadodeSituaciónFinancieradeApertura,asícomolaconversióndelbalancegeneralaunbalanceextracontabledeestado de situación financiera, para efectos de cumplir con su presentación comparativa a la asambleageneral,coneldeDiciembrede2015.
En mi opinión los estados financieros arriba mencionados, tomados fielmente de los libros oficiales decontabilidad, presentan razonablemente la situación financiera de la ASOCIACIONDE PADRESDE FAMILIADELCOLEGIOSANTAMARIA“ASOPADRES”al30dejuniode2017,deconformidadconNormasyPrincipiosdeContabilidadGeneralmenteaceptadosenColombia,aplicadosdemanerauniformeconlosdelañoanterior,salvoporlosajustespropiosdelamigraciónaNIF.
Además, enmi opinión, la administración ha llevado su contabilidad conformea las normas legales y a latécnicacontable;lasoperacionesregistradasenloslibrosylosactosdelosadministradores(JuntaDirectiva)
ASOPADRES CSM se ajustan a los estatutos, a la ley y a las decisiones de la Asamblea General; la correspondencia, loscomprobantesdecuentasyloslibrosdeactassellevanyconservandebidamente.
ESTADOSFINANCIEROS
ComosepuedeobservarlosEstadosFinancierossepresentanparalaaprobacióndelaAsamblea,semuestralatransparenciayeficientelaborconquesehanmanejadolosrecursosdelaAsociación.
Las observaciones y requerimientos efectuados por inconsistencias detectadas en las auditorías realizadas,fueron respondidas satisfactoriamente por la administración. En la ejecución presupuestal se procedió conprudenciaenelgasto.
ComosepuedeObservarenelestadoderesultados,conlosingresosoperacionalesporconceptodecuotasdeafiliaciónporvalorde$ 23.129.000,menos losgastosoperacionalesdeadministraciónpor$101.394.000,arrojandoundéficitde$78.265.000,másingresosnooperacionales(nota17),por$120.985.000arrojandocomoresultadounexcedentede$42.720.000.
ElPresenteestadofinancierodeacuerdoala(nota11),Deudorescomercialesyotros,sereflejaladeudadela señora AnaMaría López por valor de $ 1.848.000 dineros manejados en efectivo correspondiente a laadquisicióndeuniformesdeportivos.
Laasociaciónhaobservadomedidasadecuadasdecontrolinternoydeconservaciónycustodiadesusbienesydelostercerosquepuedaestarensupoder,atendiendodeformaoportunalasrecomendacionesquesobreelparticularhaemitidoelRevisorFiscal.
Referente a la concordancia entre el informe de gestión presentado por la administración y los estadosfinancierosdictaminados,deconformidadconlaley222de1.995,estasecumpleadecuadamente.
Enrelaciónaloordenadoporlaley603de2000,sobrederechosdeautor,manifiestoquelaadministraciónhacumplidoconsuobligacióndeutilizarsoftwarelicenciadolegalmente.
Deotraparteseverificoque laasociación,notieneobligaciones laboralespendientescon laempleadaconcontratolaboral,ysehanrealizadotodoslospagosdeleyestablecidos.
Igualmente se ha cumplido oportunamente con las obligaciones de carácter fiscal con las entidadesgubernamentales(Dian,SecretariadeHaciendadeBogotá).Sehacumplidoconelrecaudodelaretenciónenla fuente sobe los bienes y servicios recibidos, aplicando en forma adecuada las bases y tarifas vigentes ypresentado dentro de los términos establecidos en el calendario tributario, así como los reportes deinformacióntributariaexógenaenmediosmagnéticosalaDIANySecretariadeHaciendadeBogotá.
Referentea la situación jurídica,noexisteningúnproceso jurídicodelqueyo tengaconocimientocontra laasociación.
Cordialmente,
GamalielGuzmánRodríguez
RevisorFiscal
TP.25.028-T
ASOPADRES CSM 6. APROBACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS A JUNIO 30 DE 2016 BAJO NORMASINTERNACIONALES NIIF Y APROBACION DE ESTADOS FINANCIEROS A JUNIO DE 2017BAJONORMASINTERNACIONALESNIIF
ElSeñorPresidentedalapalabraalaSeñoraZoraidaEspitia,encalidaddeContadoradelaAsociacióndePadresdelColegioSantaMaría,quienda lecturaa losEstadosFinancierosComparativos a Junio 30de2016 y Junio 30de2017. La señora Espitia aclara las dudaspresentadasporlosmiembrospresentes.
AcontinuaciónsepresentanlosEstadosFinancierosdelaAsociacióndePadresdelColegioSantaMaría:
ASOPADRES CSM
2016 2015 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 10.420.000 826.000 Caja - - Caja menor 228.000 163.000 Bancos nacionales 419.000 47.000 Bancos cuentas de ahorro 9.773.000 616.000 Equivalente al efectivo - - CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR 390.000 - Cuentas por cobrar clientes - - Deterioro de cartera - - Anticipos y avances - - Ingresos por cobrar 390.000 - Anticipos de impuestos y saldos a favor - - Préstamos por cobrar - - INVENTARIOS Mercancias no fabricadas por la empresa - - Mercancias en transito - - GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Y OTROS ACTIVOS Seguros y fianzas - - TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 10.810.000 826.000 ACTIVOS NO CORRIENTES INVERSIONES 3.641.000 14.766.000 Inversiones de administración de liquidez 3.641.000 14.766.000 Inversiones en empresas subsidirarias - - PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO - - Terrenos - - Construcciones y edificaciones - - Equipo de computación 6.068.000 6.068.000 Depreciación Acumulada -6.068.000 -6.068.000 INTANGIBLES Licencias - - TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 3.641.000 14.766.000 TOTAL ACTIVOS 14.451.000 15.592.000
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016-2015
EXPRESADO EN MILES DE PESOS
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO ASOCIACION DE PADRES COLEGIO SANTAMARIA
ASOPADRES CSM
PASIVOS PASIVOS CORRIENTES PASIVOS FINANCIEROS - - Bancos nacionales sobregiros - - CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR - - Proveedores nacionales - - OTRAS CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR 699.000 488.000 Costos y gastos por pagar 385.000 337.000 Retención en la fuente 72.000 - Retenciones por ICA - - Retenciones y aportes en nómina 66.000 151.000 Otros acreedores 176.000 - PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES - - Impuestos sobre las ventas por pagar - - Impuesto de industria y comercio - - BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS - 764.000 Salarios por pagar - 764.000 Cesantias consolidadas - - Intereses sobre las cesantias - - Vacaciones consolidadas - - PROVISIONES - - PASIVOS DIFERIDOS Y OTROS PASIVOS - - Anticipos y avances recibidos - - TOTAL PASIVO CORRIENTE 699.000 1.252.000 PASIVOS NO CORRIENTES PASIVOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO - - Obligaciones financieras - - TOTAL PASIVO NO CORRIENTE - - TOTAL PASIVO 699.000 1.252.000 PATRIMONIO 13.752.000 14.340.000 Capital social - 2.289.000 Reserva legal - 74.245.000 Resultados del ejercicio -588.000 -25.064.000 Resultados de ejercicios anteriores 14.340.000 -37.130.000 Ajustes por adopción de las NIIF - - Ajustes cuentas por NIIF - - TOTAL PATRIMONIO 13.752.000 14.340.000 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 14.451.000 15.592.000
CATALINA SILVA GAMALIEL GUZMAN R. ZORAIDA ESPITIASuplente de Representante legal Revisor Fiscal Contador
C.C. 52,249,274 C.C. 14.223.207 C.C. 52,362,126T.P. No. 25.028- T T.P. No. 140289-TVer opinion adjunta
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO ASOCIACION DE PADRES COLEGIO SANTAMARIA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016-2015 EXPRESADO EN MILES DE PESOS
ASOCIACION DE PADRES DE FAM ILIA DEL COLEGIO SANTA M ARIA
ASOPADRES CSM
2016 2015
INGRESOSOS OPERACIONALES DEL PERIODO 20.670.000 25.821.000 Costo de ventas - - UTILIDAD BRUTA 20.670.000 25.821.000 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS Gastos operacionales de administración 33.966.000 75.182.000 Gastos operacionales de ventas - - UTILIDAD OPERACIONAL -13.296.000 -49.361.000 otros ingresos del periodo 16.050.000 22.916.000 otros gastos del periodo 3.342.000 10.685.000 impuesto de renta - - UTILIDAD LIQUIDA -588.000 -37.130.000 UTILIDAD NETA -588.000 -37.130.000
CATALINA SILVA GAMALIEL GUZMAN R. ZORAIDA ESPITIASuplente de Representante legal Revisor Fiscal Contador
C.C. 52,249,274 C.C. 14.223.207 C.C. 52,362,126T.P. No. 25.028- T T.P. No. 140289-TVer opinion adjunta
ASOCIACION DE PADRES COLEGIO SANTAMARIA A 31 DE DICIEMBRE DE 2016-2015
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL COMPARATIVO
EXPRESADO EN MILES DE PESOS
ASOPADRES CSM
JUL 16 A JUN 17 JUL 15 A JUN 16ACTIVO ACTIVO CORRIENTE EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 5.483.000 7.042.000 Caja - Caja menor - -12.000 Bancos nacionales 542.000 5.733.000 Bancos cuentas de ahorro 4.941.000 1.321.000 Equivalente al efectivo - - CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR 1.848.000 - Cuentas por cobrar clientes - - Deterioro de cartera - - Anticipos y avances - - Ingresos por cobrar - - Anticipos de impuestos y saldos a favor - - Cuenta x cobrar ana maria 1.848.000 - INVENTARIOS 765.000 Mercancias no fabricadas por la empresa - - Inventario Uniformes stan 765.000 Mercancias en transito - - GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Y OTROS ACTIVOS Seguros y fianzas - - TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 8.096.000 7.042.000 ACTIVOS NO CORRIENTES INVERSIONES 44.443.000 3.507.000 Inversiones de administración de liquidez 44.443.000 3.507.000 Inversiones en empresas subsidirarias - - PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO - - Terrenos - - Construcciones y edificaciones - - Equipo de computación 6.067.000 6.067.000 Depreciación Acumulada -6.067.000 -6.067.000 INTANGIBLES Licencias - - TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 44.443.000 3.507.000 TOTAL ACTIVOS 52.539.000 10.549.000
ASOCIACION DE PADRES DE FAM ILIA DEL COLEGIO SANTA M ARIA
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO ASOCIACION DE PADRES COLEGIO SANTAMARIA
A 30 DE JUNIO DE 2017-2016
EXPRESADO EN MILES DE PESOS
ASOPADRES CSM
PASIVOS PASIVOS CORRIENTES PASIVOS FINANCIEROS - - Bancos nacionales sobregiros - - CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR - - Proveedores nacionales - - OTRAS CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR 389.000 181.000 Costos y gastos por pagar - 135.000 Retención en la fuente 50.000 46.000 Retenciones por ICA 56.000 - Retenciones y aportes en nómina 283.000 - Otros acreedores - - PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES - - Impuestos sobre las ventas por pagar - - Impuesto de industria y comercio - - BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS - - Salarios por pagar - - Cesantias consolidadas - - Intereses sobre las cesantias - - Vacaciones consolidadas - - PROVISIONES - - PASIVOS DIFERIDOS Y OTROS PASIVOS - - Anticipos y avances recibidos - - TOTAL PASIVO CORRIENTE 389.000 181.000 PASIVOS NO CORRIENTES PASIVOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO - - Obligaciones financieras - - TOTAL PASIVO NO CORRIENTE - - TOTAL PASIVO 389.000 181.000 PATRIMONIO 52.150.000 9.430.000 Capital social - - Reserva legal - - Resultados del ejercicio 42.720.000 -10.617.000 Resultados de ejercicios anteriores 9.430.000 20.047.000 Ajustes por adopción de las NIIF - - Ajustes cuentas por NIIF - - TOTAL PATRIMONIO 52.150.000 9.430.000 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 52.539.000 9.611.000
CATALINA SILVA GAMALIEL GUZMAN R. ZORAIDA ESPITIASuplente de Representante legal Revisor Fiscal Contador
C.C. 52,249,274 C.C. 14.223.207 C.C. 52,362,126T.P. No. 25.028- T T.P. No. 140289-TVer opinion adjunta
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO ASOCIACION DE PADRES COLEGIO SANTAMARIA
A 30 DE JUNIO DE 2017-2016 EXPRESADO EN MILES DE PESOS
ASOCIACION DE PADRES DE FAM ILIA DEL COLEGIO SANTA M ARIA
ASOPADRES CSM
PorunanimidaddelaAsambleasonAprobadoslosEstadosFinancierospresentados.
JUL 16 A JUN 17 JUL 15 A JUN 16
INGRESOSOS OPERACIONALES DEL PERIODO 23.129.000 23.440.000 Costo de ventas - - UTILIDAD BRUTA 23.129.000 23.440.000 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS Gastos operacionales de administración 101.394.000 42.462.000 Gastos operacionales de ventas - - UTILIDAD OPERACIONAL -78.265.000 -19.022.000 otros ingresos del periodo 120.985.000 8.405.000 otros gastos del periodo - - impuesto de renta - - UTILIDAD LIQUIDA 42.720.000 -10.617.000 UTILIDAD NETA 42.720.000 -10.617.000
CATALINA SILVA GAMALIEL GUZMAN R. ZORAIDA ESPITIASuplente de Representante legal Revisor Fiscal Contador
C.C. 52,249,274 C.C. 14.223.207 C.C. 52,362,126T.P. No. 25.028- T T.P. No. 140289-TVer opinion adjunta
EXPRESADO EN MILES DE PESOS
ASOCIACION DE PADRES COLEGIO SANTAMARIA A 30 DE JUNIO DE 2017-2016
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL COMPARATIVO
ASOPADRES CSM
NotaAclaratoria:ElseñorPresidentesolicitaalaContadorayRevisorFiscal,presentarlasNotas correspondientes a los Estados Financieros, con el fin de dar cumplimiento a lasolicituddelaAsambleaNo.99defechaMarzo31de2017.
La contadora de la Asociación presenta las Notas a Corte de Diciembre 31 de 2016comparativosconDiciembre31de2015bajoNormasInternacionalesNIIF,seincorporanacontinuación.
NotasalosEstadosfinancieros
ASOCIACIONDEPADRESDEFAMILIA
DELCOLEGIOSANTAMARIA-ASOPADRES
NIT.830.055.340-7
Al31dediciembrede2015y2016
ASOPADRES CSM Contenido
Estadodesituaciónfinanciera
Estadodelresultadointegralygananciasacumuladas
Políticascontablesynotasexplicativas
POLÍTICASCONTABLESYNOTASEXPLICATIVASALOSESTADOSFINANCIEROSPARAELAÑOTERMINADOAL31DEDICIEMBREDE
(Cifrasexpresadasenmilesdepesoscolombianos)
1. Informacióngeneral
EstaasociaciónfueconstituidamedianteActaNo.02000001del23deNoviembrede1995otorgadoenJuntadeSocios,einscritael23deJuliode1998antelaCámaradeComerciodeBogotá como una Asociación de Padres de Familia, mediante documento S0008459 seinscribeenLibros.
Laentidadqueejercelafuncióndeinspección,vigilanciaycontrolsobrelaasociacióneslaSECRETARIADEEDUCACIONDISTRITAL.
Suobjeto social principal es comomiembrode laComunidadEducativadel Colegio SantaMaria,promoverá,impulsaraycolaboraraconellogrodelosobjetivosdelColegio,cuyofinúltimoeslaeducaciónintegraldesusestudiantes.
Eltérminodeduracióndelasociedadeshastael31deDiciembrede2100.
2.DeclaracióndecumplimientoconlasNIIFparalasPYMES
LosestadosfinancierosdeASOPADRESCSM,correspondientesalosañosterminadosel31dediciembrede2016y2015hansidopreparadosdeconformidadcon lasNormasInternacionales de Información Financiera para las Pequeñas y Medianas Entidades(IFRS,porsussiglaseninglés,paralasPYMES)emitidasporelConsejoInternacionaldeNormas de Contabilidad (IASB por sus siglas en inglés) y adoptadas en Colombiamediante el Decreto 3022 del 27 de diciembre de 2013. Estos estados financieros sepresentan enmiles depesos colombianos, que es también lamoneda funcional de laasociación.
ASOPADRES CSM
3.Resumendepolíticascontables
3.1Consideracionesgenerales
Las principales políticas contables que se han utilizado en la preparación de estosestadosfinancierosseresumenacontinuación.Estaspolíticascontablessehanutilizadoalolargodetodoslosperíodospresentadosenlosestadosfinancieros.
3.2.Efectivoyequivalentesdeefectivo
Seincluyedentrodelefectivotodoslosdinerosquelaasociacióntienedisponiblesparasuuso inmediatoencaja,cuentascorrientesycuentasdeahorroysemantienenasunominal.
Seincluyenenlosequivalentesalefectivolasinversionesconvencimientomenoratresmesesdegranliquidezyquesemantienenparacumplircompromisosdepagoacortoplazo.Sevaloranalospreciosdemercado.
3.3InstrumentosFinancieros
3.3.1.DeudorescomercialesyotrascuentasporCobrar
Las cuentas comerciales por cobrar son consideradas activos financieros representadoscomounderechoarecibirefectivooequivalentealefectivooriginadosendesarrollodesuactividad.Parasuregistroestegrupodecuentasseclasificaránenunaúnicacategoría:alcosto
LascuentascomercialesporcobrarclasificadasalcostocorrespondenalosderechosporlosqueASOPADRESCSMconcedeplazosdepagonormalesdentrodesuactividad,paraelcasodelaempresason60díascalendario.
4.Propiedades,plantayequipo
Laspropiedades,plantayequiposemidenalcostomenosladepreciaciónacumuladaycualquierpérdidapordeteriorodelvaloracumulada.Ladepreciaciónsereconocesobrela base de línea recta para reducir el costomenos su valor residual estimado de laspropiedades,plantayequipo.
Para el cálculo de la depreciación de las propiedades, planta y equipo se utilizan lassiguientesvidasútilesytasasanuales:
Clasedeactivos Vidaútil TasaanualConstruccionesyedificaciones 45 2,2%Maquinariayequipo 10 10%
ASOPADRES CSM Equipodecómputoycomunicación 5 20%Flotayequipodetransporte 10 10%
10%
Laestimaciónde lavidaútilserealizaconsiderando lasituaciónactualde losactivosencuanto a su uso previsto, desgaste físico, productividad, reparaciones realizadas,obsolescencia técnica y comercial, mantenimiento, entre otros. Estos criterios sonanalizadosporlostécnicosdelaasociaciónenformaanual.
Losactivosadquiridosporvalormenoraunmillóndepesos($1.000.000)noseactivaranydepreciaransinoseránllevadosdirectamentealgasto.
5.Beneficiosaempleados
Losbeneficiosaempleados sondecortoplazo, incluyensalariosporpagar,cesantíasconsolidadas,interesessobrecesantías,primadeservicios,vacaciones,ysereconocendentrodelospasivoscorrientes,medidosalvalorquelaasociaciónesperapagar.
6.Provisiones
Se reconocerá una provisión cuando cumplan todas y cada una de las siguientescondiciones:
a) Tieneunaobligaciónpresente, ya sea legalo implícita, como resultadodeun sucesopasado;
b)Probablemente,debedesprendersederecursosqueincorporenbeneficioseconómicosparacancelarlaobligación.
c)Puedehacerseunaestimaciónfiabledelvalordelaobligación.
7.Reconocimientodeingresosdeactividadesordinarias
Los ingresossemidenporreferenciaalvalorrazonabledelpagorecibidooporrecibirpor la la Asociación por los bienes suministrados o los servicios proporcionados, sincontarimpuestossobreventasynetoderebajas,descuentoscomercialesysimilares.
8.Gastosfinancieros
Todos los gastos financieros se reconocen en el resultado del periodo en el que seincurren.
9.Deteriorodedeudores
Losdeudoresseránobjetodeestimacionesdedeteriorocuandoexistaevidenciaobjetivadelincumplimientodelospagosodeldesmejoramientodelascondicionescrediticiasdelmismo.Paraelefecto,severificaráindiciosdedeterioro.
ASOPADRES CSM 10.Efectivoyequivalentesdeefectivo
El efectivo y equivalentes de efectivo al 31de diciembre de2015 y 2016 incluyen lossiguientescomponentes:
EFECTIVOYEQUIVALENTEALEFECTIVO 2016 2015
Caja - -
Cajamenor 228.000 163.000
Bancosnacionales 419.000 47.000
Bancoscuentasdeahorro 9.774.000 616.000
Equivalentealefectivo
-
11.Deudorescomercialesyotros
Losdeudorescomercialesyotroscomprenden:
CUENTASCOMERCIALESPORCOBRARYOTRASCUENTASPORCOBRAR 2016 2015
Cuentasporcobrarclientes - -
Deteriorodecartera - -
Anticiposyavances - -
Ingresosporcobrar 390.000 -
Anticiposdeimpuestosysaldosafavor - -
Préstamosporcobrar - -
12.Propiedadesdeinversión
INVERSIONES 2016 2015
Inversionesdeadministracióndeliquidez 3.641.000 14.766.000
13.Propiedades,plantayequipo
PROPIEDADPLANTAYEQUIPO 2016 2015
ASOPADRES CSM Terrenos
EquipodeOficina 2.239.000 2.239.000
Equipodecomputación 3.828.571 3.828.571
DepreciaciónAcumulada -6.067.000 -6.067.000
14.Diferidos
DIFERIDOS 2016 2015
CompraSoftwareContable 2.535.000 2.535.000
Amortización -2.535.000 -2.535.000
15.Cuentasporpagar
El saldo de las cuentas por pagar al 31 de diciembre de 2015 y 2016comprenden:
OTRASCUENTASCOMERCIALESPORPAGAR 2016 2015
Costosygastosporpagar 385.000 337.000
Deudasconmiembros - -
Retenciónenlafuente - -
RetenciónporIVA 72.000 -
RetencionesporICA - -
SalariosporPagar 0 764.000
Retencionesyaportesennómina 66.000 151.000
Otrosacreedores 176.000 -
Subtotal 699.000 1.252.000
ASOPADRES CSM
16.CuotasSocialesoAportesdeCapital
Losaportesdelascuotassociales,correspondenatodosaquellospagosrealizadosporlos Padres de Familia al Inicio del periodo escolar y que se destinaran para elfuncionamientoe inversióndentrodelobjetosocialde laAsociación.NoexisteaportedecapitalysuconstituciónantesCámaradeComercioesde$0.
17.Ingresosdeactividadesordinarias
Los ingresos de actividades ordinarias de los años 2016 y 2015incluyen:
Diciembre Diciembre
2016 2015
AfiliacionesAño2016-2017 20.670.100 1.300.000
AfiliacionesAño2015-2016 - 12.650.001
DonacionesComidaSana 1.366.450 -
InscripcionesReddeOportunidades 1.590.000 -
DonacionesNocheVelitas 6.297.000 -
ActividadFinanciera 354.342 258.151
DonacionesSombrillas 700.000 -
Donacióncamisetasequiposdeportivos 688.000 -
OtrasActividades 3.770 689.407
IngresosBazar 5.050.000 -
ASOPADRES CSM Totales 36.719.662 14.897.559
CATALINASILVA GAMALIELGUZMANR. ZORAIDAESPITIA
SuplentedeRepresentantelegal RevisorFiscal Contador
C.C.52,249,274 C.C.14.223.207 C.C.52,362,126
T.P.No.25.028-T T.P.No.140289-T
Veropinionadjunta
ESTADODESITUACIÓNFINANCIERACOMPARATIVO
ASOCIACIONDEPADRESCOLEGIOSANTAMARIA
A31DEDICIEMBREDE2016-2015
EXPRESADOENMILESDEPESOS
2016 2015
ACTIVO
ACTIVOCORRIENTE
EFECTIVOYEQUIVALENTEALEFECTIVO 10.420.000 826.000
Caja - -
Cajamenor 228.000 163.000
Bancosnacionales 419.000 47.000
Bancoscuentasdeahorro 9.773.000 616.000
Equivalentealefectivo - -
CUENTASCOMERCIALESPORCOBRARY390.000 -
ASOPADRES CSM OTRASCUENTASPORCOBRAR
Cuentasporcobrarclientes - -
Deteriorodecartera - -
Anticiposyavances - -
Ingresosporcobrar 390.000 -
Anticiposdeimpuestosysaldosafavor - -
Préstamosporcobrar -
INVENTARIOS
Mercancíasnofabricadasporlaempresa - -
GASTOSPAGADOSPORANTICIPADOYOTROSACTIVOS
Segurosyfianzas - -
TOTALACTIVOSCORRIENTES 10.810.000 826.000
ACTIVOSNOCORRIENTES
INVERSIONES 3.641.000 14.766.000
Inversionesdeadministracióndeliquidez 3.641.000 14.766.000
Inversionesenempresassubsidirarias - -
PROPIEDADPLANTAYEQUIPO - -
Terrenos - -
Construccionesyedificaciones - -
Equipodecomputación 6.068.000 6.068.000
DepreciaciónAcumulada -6.068.000 -6.068.000
INTANGIBLES
Licencias - -
TOTALACTIVOSNOCORRIENTES 3.641.000 14.766.000
TOTALACTIVOS 14.451.000 15.592.000
ASOPADRES CSM
ESTADODESITUACIÓNFINANCIERACOMPARATIVO
ASOCIACIONDEPADRESCOLEGIOSANTAMARIA
A31DEDICIEMBREDE2016-2015
EXPRESADOENMILESDEPESOS
2016 2015
PASIVOS
PASIVOSCORRIENTES
PASIVOSFINANCIEROS - -
Bancosnacionalessobregiros - -
CUENTASCOMERCIALESPORPAGAR - -
Proveedoresnacionales - -
OTRASCUENTASCOMERCIALESPORPAGAR 641.000 488.000
Costosygastosporpagar 385.000 337.000
Retenciónenlafuente 72.000 -
RetencionesporICA - -
Retencionesyaportesennómina 66.000 151.000
Otrosacreedores 176.000 -
PASIVOSPORIMPUESTOSCORRIENTES - -
Impuestodeindustriaycomercio - -
BENEFICIOSALOSEMPLEADOS 0 764.000
Salariosporpagar - 764.000
Cesantiasconsolidadas - -
Interesessobrelascesantias - -
Vacacionesconsolidadas - -
ASOPADRES CSM PROVISIONES - -
PASIVOSDIFERIDOSYOTROSPASIVOS - -
Anticiposyavancesrecibidos - -
TOTALPASIVOCORRIENTE 699.000 1.252.000
PASIVOSNOCORRIENTES
TOTALPASIVONOCORRIENTE - -
TOTALPASIVO 699.000 1.252.000
PATRIMONIO 13.752.000 14.340.000
Capitalsocial - 2.289.000
Reservalegal - 74.245.000
Resultadosdelejercicio 14.340.000 -25.064.000
Resultadosdeejerciciosanteriores -588.000 -37.130.000
AjustesporadopcióndelasNIIF - -
AjustescuentasporNIIF - -
TOTALPATRIMONIO 13.752.000 14.340.000
TOTALPASIVOMASPATRIMONIO 14.451.000 15.592.000
ASOPADRES CSM ESTADODERESULTADOSINTEGRALCOMPARATIVO
ASOCIACIONDEPADRESCOLEGIOSANTAMARIA
A31DEDICIEMBREDE2016-2015
EXPRESADOENMILESDEPESOS
2016 2015
INGRESOSOPERACIONALESDELPERIODO 20.670.000 25.821.000
Costodeventas - -
UTILIDADBRUTA 20.670.000 25.821.000
GASTOSDEADMINISTRACIÓNYVENTAS
Gastosoperacionalesdeadministración 33.966.000 75.182.000
Gastosoperacionalesdeventas - -
UTILIDADOPERACIONAL -13.296.000 -49.361.000
otrosingresosdelperiodo 16.050.000 22.916.000
otrosgastosdelperiodo 3.342.000 10.685.000
impuestoderenta - -
UTILIDADLIQUIDA -588.000 -37.130.000
UTILIDADNETA -588.000 -37.130.000
CATALINASILVA GAMALIELGUZMANR. ZORAIDAESPITIA
SuplentedeRepresentantelegal RevisorFiscal Contador
C.C.52,249,274 C.C.14.223.207 C.C.52,362,126
T.P.No.25.028-T T.P.No.140289-T
ASOPADRES CSM
7.ELECCIONDEJUNTADIRECTIVAPARAELPERIODO2017-2018
ElSeñorPresidenteponeaconsideracióndelaAsamblea,unaplanchaÚnicapresentadapor algunos de los miembros presentes en la reunión para someter a votación de losmismosasí:
AngelaMaríaYañezJaimeMéndezPaulaDuqueEugenioVásquezSandraMejiaMariaClaudiaBeltranNataliaTorresAdrianaGalvisMauricioOspinaAndresLlanoRafaelMuñozMarthaHelenaArango
PorUnanimidaddelaAsambleaeselegidalaNuevaJuntaDirectivaparaelPeríodo2017-2018
La Asamblea acordó delegar a la Junta Directiva la designación de los cargos dePRESIDENTE, VICEPRESIDENTE SECRETARIO, TESORERO Y VOCALES y los cargos deSuplentes,comoloestablecenlosestatutos,ensupróximareunióndeJunta.
8.ELECCIONDEREVISORFISCALPARAELPERIODO2017-2018
El Señor Presidente entrega la palabra al Tesorero quien presenta dos propuestas deRevisoríaFiscalparaelperiodo2017-2018así:
1. GAMALIEL GUZMAN R. CC. 14.223.207 Y T.P 25.028-T que en la actualidad estáejerciendoelcargoyseencuentraendisposicióndecontinuarconelmismo,quienhaceunapresentacióndesuexperienciaypropuesta.
2. CARLOSALFONSOCERONRODRIGUEZ-ContadorPúblicoC.C.19.265.264deBogotá,quienhaceunapresentacióndesuexperienciaypresentaunapropuestaenconjuntoconlaContadoraALBALUZBRITORODRIGUEZ-ContadoraC.C.40.932.320deRiohacha,adjuntacomoAnexo1alapresenteActa.
ASOPADRES CSM
LuegoderevisadaslaspropuestaspresentadassesometeaconsideracióndelosAsambleístasquienesporUnanimidadEligencomoRevisorFiscalalSeñorCARLOSALFONSOCERONRODRIGUEZdeprofesión-ContadorPúblicoidentificadoconlaC.C.19.265.264deBogotá.
11.PROPOSICIONESYVARIOS
a. A las9AMrecibimos lavisitade laRectoradelColegioSantaMaría, laSeñoraMaríaJosé Zuleta, que brevemente nos impulsa a seguir con la Asociación, felicita a lospresentespor suasistenciae interésenapoyar lasactividadesal interiordelColegio.ElSeñorPresidenteagradecesuvisitaennombredelaAsociaciónyponeadisposicióndelColegioelapoyoyayudadelosPadresdeFamilia.
b.Unodelosmiembrosasambleístas,proponequesehagaunamejordivulgacióndelosresultadosdelasactividadesydelasituaciónfinancieradelaAsociación,paraevitar losrumoresalrededordelamisma.Estamociónesaprobadaportodoslospresentes.
c.ElseñorPresidenteentregalapalabraalSeñorTesorero,querelatadetalladamenteloshechossucedidoscon losUniformesdeExtracurricularesyelhallazgoencontradopor laJunta 2016-2017 saliente, quedando en Cuentas por Cobrar una partida con cargo a laanteriormiembrodelaJuntaDirectivalaSra.AnaMaríaLópezporunvalorde$1.848M,lacualsegeneraenelsaldoresultantequequedópendientedespuésdehaberlogradoelcobrodeotrosdinerosqueadeudabadelosfondosdelaAsociación.Seproponesolicitarla ayuda de una abogada madre de una niña del colegio, con el fin de realizar unrequerimiento para persuadirla al reintegro de esos dineros, labor que se debe realizarcomo uno de los mecanismos para recuperar el dinero adeudado a la Asociación. Sedelegaa la Juntadirectivaaprobar lasacciones sugeridaspor la Abogadapara surtirelprocesoysellevenacabotodaslasgestionesadicionalesalasyarealizadasporlaJunta2016-2017.
Las conclusiones de las gestiones realizadas y el resultado final será presentado a laAsambleaarealizarenelmesdeMarzode2018.
PorUnanimidadde laAsamblea,seapruebaentregarelprocesoa laabogadamadredeunaniñadelcolegio.
10.LEVANTAMIENTODELASESION
Siendolas9:30amdedaporculminadalaAsamblea.
ASOPADRES CSM Firman:RafaelMuñozGómez. JuanBernardoMejiaI.Presidente Secretario
ComisióndeRevisiónyAprobación:
AngelaMaríaYáñez
JaimeMéndez
ASOPADRES CSM
ANEXO1PROPUESTAREVISORIAFISCALYCONTADOR
REF: PROPUESTA CONTABLE Y REVISORIA FISCAL En respuesta a su solicitud atentamente nospermitimossometerasuconsideraciónlasiguientepropuesta.•RevisoríaFiscal:SeofreceelservicioprofesionaldeRevisoríaFiscalelcualincluyelassiguientesactividades:1.Cerciorarsedeque lasoperacionesquesecelebrenocumplanporcuentade laAsociaciónseajustanalasprescripcionesdelosestatutos,alasdecisionesdelaasambleageneral2. Dar oportuna cuenta, por escrito, según los casos, de las irregularidades que ocurran en elfuncionamientodelasociedadyeneldesarrollodesusnegocios.3. Colaborar con las entidades gubernamentales que ejerzan la inspección y vigilancia de lascompañíasyrendirleslosinformesaquehayalugaroleseansolicitados.4.Velarporquesellevenregularmentelacontabilidaddelasociedadylasactasdelasreunionesdelaasamblea,delajuntadesociosydelajuntadirectiva,yporqueseconservendebidamentelacorrespondenciadelasociedadyloscomprobantesdelascuentas,impartiendolasinstruccionesnecesariasparatalesfines.5.Inspeccionarasiduamentelosbienesdelasociedadyprocurarquesetomenoportunamentelasmedidasdeconservaciónoseguridaddelosmismosydelosqueellatengaencustodiaacualquierotrotítulo.6.Impartirlasinstrucciones,practicarlasinspeccionesysolicitarlosinformesqueseannecesariosparaestableceruncontrolpermanentesobrelosvaloressociales7. Autorizar con su firma cualquier balance que se haga, con su dictamen o informecorrespondiente.8.Convocaralaasambleaoareunionesextraordinariascuandolojuzguenecesario.9. Cumplir las demás atribuciones que le señalen las leyes o los estatutos y las que, siendocompatiblesconlasanteriores,leencomiendelaasamblea.AsistenciaContable• Asistencia contable Para lo cual se ofrece servicio de digitación y elaboración de lasdeclaracionestributarias,elaboracióndeEstadosFinancierosBásicos.Para la digitación mensual de la información contable, base de la elaboración de los estadosfinancierosbajoNiif,seofreceelpaquetecontableSIIGOContador,elcualcontienelossiguientesmódulos: • Facturación • Cuentas por pagar • Cuentas por cobrar • Elaboración de Notascontables•Registrodeterceros•TesoreríaAdicionalmentenuestrosserviciosofrecen:•EstadodeSituaciónFinanciera•EstadodeResultadosIntegral•Flujodeefectivo•Conciliaciónbancaria•Certificadosderetenciónenlafuente• Análisis de cuentas Nuestro apoyo tributario y financiero consiste en: • Digitación yprocesamientodetodalainformacióncontable.Asaber:Registrooprocesamientoenelpaquetede todas las actividades que incidan el desarrollo normal de las operaciones que afecten a laasociación, comogastos, costos, ingresos.Elaboraciónypresentaciónde ladeclaraciónmensual
ASOPADRES CSM de retención en la fuente. tratamiento y presentación de Información exógena y todas lasobligacionestributariasaquehayalugar.Estossonbásicamentelosservicioscontablesqueseofrecen,perosiserequieredecualquierotroapoyoestamosprestosaatenderlos.Loshonorariosmensualesporestosserviciosprofesionaleseslasumade$500.000.Agradecemoslaatenciónalapresente.CARLOSALFONSOCERONRODRIGUEZContadorPúblicoC.C.19.265.264deBogotáCel.:3203828198e-mail:karlosaceronr@gmail.comALBALUZBRITORODRIGUEZContadoraC.C.40.932.320deRiohachaCel.:321.5179991e-mail:[email protected]