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maricarmen-zavaleta
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Tasa para que sea VAN=0 0.165Tasa de impuesto 27%
PERIODO 0PrecioCantidadIngreso TotalCostos FijosCostos VariablesCosto TotalResultado OperacionalDepreciación
Resultado antes de Impuesto
Impuesto a la Renta
Result. Despues Impuesto
Depreciación
Valor Residual
Inversión Inicial 960,000.00Flujo de Caja -960,000.00Flujo descontado -960,000.00Flujo acumulado -960,000.00
TASA DE DESCUENTO 16.5%VNA S/. 1,710,800TIR 64.23%
0 1 2 3 4 5 6 7
-1500000
-1000000
-500000
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1000000
1500000
2000000FLUJO DE CAJA
PERIODO
FLUJO DE CAJA
0 1 2 3 4 5 6 7
-1500000
-1000000
-500000
0
500000
1000000
1500000
2000000FLUJO DE CAJA
PERIODO
FLUJO DE CAJA
1 2 3380.00 380.00 380.00
4,321.00 4,630.00 4,939.001,641,980.00 1,759,400.00 1,876,820.00
132,000.00 132,000.00 132,000.00747,533.00 800,990.00 854,447.00879,533.00 932,990.00 986,447.00762,447.00 826,410.00 890,373.0053,500.00 53,500.00 53,500.00
708,947.00 772,910.00 836,873.00
-191,415.69 -208,685.70 -225,955.71
517,531.31 564,224.30 610,917.29
53,500.00 53,500.00 53,500.00
571,031.31 617,724.30 664,417.29490,155.63 455,137.73 420,206.87
-469,844.37 -14,706.64 405,500.23
0 1 2 3 4 5 6 7
-1500000
-1000000
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2000000FLUJO DE CAJA
PERIODO
FLUJO DE CAJA
0 1 2 3 4 5 6 7
-960,000.00
-469,844.37
-14,706.64
405,500.23
791,541.07
1,144,664.76
1,710,800.41
2,019,905.23
Flujo acumulado
Flujo acumulado
0 1 2 3 4 5 6 7
-1500000
-1000000
-500000
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1000000
1500000
2000000FLUJO DE CAJA
PERIODO
FLUJO DE CAJA
0 1 2 3 4 5 6 7
-960,000.00
-469,844.37
-14,706.64
405,500.23
791,541.07
1,144,664.76
1,710,800.41
2,019,905.23
Flujo acumulado
Flujo acumulado
4 5 6380.00 380.00 380.00
5,248.00 5,557.00 5,680.001,994,240.00 2,111,660.00 2,158,400.00
132,000.00 132,000.00 132,000.00907,904.00 961,361.00 982,640.00
1,039,904.00 1,093,361.00 1,114,640.00954,336.00 1,018,299.00 1,043,760.0053,500.00 53,500.00 53,500.00
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0 1 2 3 4 5 6 7
-960,000.00
-469,844.37
-14,706.64
405,500.23
791,541.07
1,144,664.76
1,710,800.41
2,019,905.23
Flujo acumulado
Flujo acumulado
0 1 2 3 4 5 6 7
-960,000.00
-469,844.37
-14,706.64
405,500.23
791,541.07
1,144,664.76
1,710,800.41
2,019,905.23
Flujo acumulado
Flujo acumulado
7380.00
6,500.002,470,000.00
132,000.001,124,500.001,256,500.001,213,500.00
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-313,200.00
846,800.00
53,500.00
900,300.00309,104.82
2,019,905.23
0 1 2 3 4 5 6 7
-960,000.00
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405,500.23
791,541.07
1,144,664.76
1,710,800.41
2,019,905.23
Flujo acumulado
Flujo acumulado
0 1 2 3 4 5 6 7
-960,000.00
-469,844.37
-14,706.64
405,500.23
791,541.07
1,144,664.76
1,710,800.41
2,019,905.23
Flujo acumulado
Flujo acumulado
Tasa para que sea VAN=0 0.165Tasa de impuesto 27%
PERIODO 0PrecioCantidadIngreso TotalCostos FijosCostos VariablesCosto TotalResultado OperacionalDepreciaciónInterés
Resultado antes de Impuesto
Impuesto a la Renta
Result. Despues Impuesto
Depreciación
Valor Residual
Amortización
Préstamo 384,000.00
Inversión Inicial -960,000.00Flujo de Caja -576,000.00Flujo descontado -576,000.00Flujo acumulado -576,000.00
TASA DE DESCUENTO 16.5%VNA S/. 1,759,835TIR 89.97%
0 1 2 3 4 5 6 7
-576,000.00
472,030.14 516,416.52 560,456.92 604,099.43 647,284.36
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900,300.00
Flujo de Caja
Flujo de Caja
0 1 2 3 4 5 6 7
-576,000.00
472,030.14 516,416.52 560,456.92 604,099.43 647,284.36
1,415,389.80
900,300.00
Flujo de Caja
Flujo de Caja
1 2 3380.00 380.00 380.00
4,321.00 4,630.00 4,939.001,641,980.00 1,759,400.00 1,876,820.00
132,000.00 132,000.00 132,000.00747,533.00 800,990.00 854,447.00879,533.00 932,990.00 986,447.00762,447.00 826,410.00 890,373.0053,500.00 53,500.00 53,500.00
-57,600.00 -49,057.02 -39,232.60
651,347.00 723,852.98 797,640.40
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472,030.14 516,416.52 560,456.92405,176.08 380,494.41 354,457.74
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0 1 2 3 4 5 6 7
-576,000.00
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900,300.00
Flujo de Caja
Flujo de Caja
0 1 2 3 4 5 6 7
-576,000.00
472,030.14 516,416.52 560,456.92 604,099.43 647,284.36
1,415,389.80
900,300.00
Flujo de Caja
Flujo de Caja
4 5 6380.00 380.00 380.00
5,248.00 5,557.00 5,680.001,994,240.00 2,111,660.00 2,158,400.00
132,000.00 132,000.00 132,000.00907,904.00 961,361.00 982,640.00
1,039,904.00 1,093,361.00 1,114,640.00954,336.00 1,018,299.00 1,043,760.0053,500.00 53,500.00 53,500.00
-27,934.52 -14,941.72
872,901.48 949,857.28 990,260.00
-235,683.40 -256,461.47 -267,370.20
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639,000.00
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604,099.43 647,284.36 1,415,389.80327,947.80 301,623.72 566,135.66892,076.03 1,193,699.75 1,759,835.40
0 1 2 3 4 5 6 7
-576,000.00
-170,823.92
209,670.49
564,128.23
892,076.03
1,193,699.75
1,759,835.40
2,068,940.22
Flujo acumulado
Flujo acumulado
0 1 2 3 4 5 6 7
-576,000.00
-170,823.92
209,670.49
564,128.23
892,076.03
1,193,699.75
1,759,835.40
2,068,940.22
Flujo acumulado
Flujo acumulado
7380.00
6,500.002,470,000.00
132,000.001,124,500.001,256,500.001,213,500.00
53,500.00
1,160,000.00
-313,200.00
846,800.00
53,500.00
900,300.00309,104.82
2,068,940.22
0 1 2 3 4 5 6 7
-576,000.00
-170,823.92
209,670.49
564,128.23
892,076.03
1,193,699.75
1,759,835.40
2,068,940.22
Flujo acumulado
Flujo acumulado
0 1 2 3 4 5 6 7
-576,000.00
-170,823.92
209,670.49
564,128.23
892,076.03
1,193,699.75
1,759,835.40
2,068,940.22
Flujo acumulado
Flujo acumulado
Prestamo
Monto 384,000Tasa de Interés 15%Plazo 5Cuota S/. -114,553
Tabla de amortización
Periodo Cuota Interés1 114,553 576002 114,553 490573 114,553 392334 114,553 279355 114,553 14942
Total 572,766 188,766
1 2 3 4 50
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
Amortización
Interés
Periodo
Cuota
Amortización Saldo56,953 327,04765,496 261,55175,321 186,23086,619 99,61199,611 0
384,000
1 2 3 4 50
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
Amortización
Interés
Periodo
Cuota
ITEM VALOR UNITARIO CANTIDAD
Lineas de produccion 70,000 3Obras fisicas 650,000 1Terreno 100,000 1TOTALES
COSTO VARIABLE
ITEM C.UGoma 62.80Fibra de acero 85.20Mano de obra directa 25.00Total mensual 173.00
COSTOS FIJOS
ITEM C.UAdministración 8,000.00Gastos Generales 3,000.00Total Mensual 11,000.00Total Anual 132,000.00
COSTO VIDA UTIL DEPRECIACION DEP. ACUMULADA
210,000 10 21,000 126,000650,000 20 32,500 195,000100,000 0
960,000 53,500 321,000
FLUJO DE PROYECTO -960,000.00
FINANCIAMIENTO 384,000.00
FLUJO DE INVERSIONISTA -576,000.00
CUADRO COMPARATIVO
PERIODO 0 1 2
Flujo de Caja PURO -960,000.00 571,031.31 617,724.30
-576,000.00 472,030.14 516,416.52
-960,000.00 -469,844.37 -14,706.64
-576,000.00 -170,823.92 209,670.49
t0
En ambos casos tanto el VAN como elTIR son positivos, lo que indica que el proyectos es viable y rentable. Sin embargo de acuerdo a los datos obtenidos es masrentable pedir elprestamo al banco " El Baisano" puesto que tanto su VAN como su TIR son mucho más altos que la otra opción. Así mismo, la opción del prestamo nos permite disminuir la cantidad dedinero propio a invertir y de esta manera contamos con mayor liquidez en el negocio. Por otra parte el pago de interes nos dismiuye el monto apagar en el Impuesto a la renta, generandonos así un beneficio.
Flujo de Caja FINANCIADO
Flujo acumulado PURO
Flujo acumulado FINANCIADO
0 1 2 3 4 5 6 7
-1,500,000.00
-1,000,000.00
-500,000.00
0.00
500,000.00
1,000,000.00
1,500,000.00
2,000,000.00
FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja PURO
Flujo de Caja FINANCIADO
0 1 2 3 4 5 6 7
-1,500,000.00
-1,000,000.00
-500,000.00
0.00
500,000.00
1,000,000.00
1,500,000.00
2,000,000.00
FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja PURO
Flujo de Caja FINANCIADO
VAN TIR1,710,800.41 64.23%
15%
1,759,835.40 89.97%
3 4 5 6 7
664,417.29 711,110.28 757,803.27 ### 900,300.00
560,456.92 604,099.43 647,284.36 ### 900,300.00
405,500.23 791,541.07 ### ### ###
564,128.23 892,076.03 ### ### ###
En ambos casos tanto el VAN como elTIR son positivos, lo que indica que el proyectos es viable y rentable. Sin embargo de acuerdo a los datos obtenidos es masrentable pedir elprestamo al banco " El Baisano" puesto que tanto su VAN como su TIR son mucho más altos que la otra opción. Así mismo, la opción del prestamo nos permite disminuir la cantidad dedinero propio a invertir y de esta manera contamos con mayor liquidez en el negocio. Por otra parte el pago de interes nos dismiuye el monto apagar en el Impuesto a
0 1 2 3 4 5 6 7
-1,500,000.00
-1,000,000.00
-500,000.00
0.00
500,000.00
1,000,000.00
1,500,000.00
2,000,000.00
FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja PURO
Flujo de Caja FINANCIADO
0 1 2 3 4 5 6 7
-1,500,000.00
-1,000,000.00
-500,000.00
0.00
500,000.00
1,000,000.00
1,500,000.00
2,000,000.00
2,500,000.00
FLUJO ACUMULADO
Flujo acumulado PURO Flujo acumulado FINANCIADO
0 1 2 3 4 5 6 7
-1,500,000.00
-1,000,000.00
-500,000.00
0.00
500,000.00
1,000,000.00
1,500,000.00
2,000,000.00
FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja PURO
Flujo de Caja FINANCIADO
0 1 2 3 4 5 6 7
-1,500,000.00
-1,000,000.00
-500,000.00
0.00
500,000.00
1,000,000.00
1,500,000.00
2,000,000.00
2,500,000.00
FLUJO ACUMULADO
Flujo acumulado PURO Flujo acumulado FINANCIADO
0 1 2 3 4 5 6 7
-1,500,000.00
-1,000,000.00
-500,000.00
0.00
500,000.00
1,000,000.00
1,500,000.00
2,000,000.00
2,500,000.00
FLUJO ACUMULADO
Flujo acumulado PURO Flujo acumulado FINANCIADO