Embed Size (px)
DESCRIPTION
Actuarial Summit. 2014. Administración Integral de Riesgos Solvencia II. México. Autor: Laura Brenes Cadena Fecha: Agosto 2014. Contenido. Introducción Solvencia II Gobierno Corporativo Administración Integral de Riesgos Sus funciones Algunos conceptos Capital Solvencia Dinámica - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
Actu
aria
l Sum
mit
2014
– C
oleg
io A
ctua
rial M
exic
ano
– w
ww
.col
egio
actu
aria
l.org
Administración Integral de RiesgosSolvencia II
Autor: Laura Brenes CadenaFecha: Agosto 2014 1
Actuarial Summit2014
México
Actu
aria
l Sum
mit
2014
– C
oleg
io A
ctua
rial M
exic
ano
– w
ww
.col
egio
actu
aria
l.org
Contenido
• Introducción • Solvencia II• Gobierno Corporativo
• Administración Integral de Riesgos• Sus funciones• Algunos conceptos
• Capital• Solvencia Dinámica• Su relación con la función actuarial• Margen de Riesgo
• Conclusiones
2
Actu
aria
l Sum
mit
2014
– C
oleg
io A
ctua
rial M
exic
ano
– w
ww
.col
egio
actu
aria
l.org
SOLVENCIA II
• Reto para los profesionistas y y para las aseguradoras• Cambio de cultura• Autoregulación• Preparación• Esquema común para AIR
• IMPLEMENTACIÓN DE NUEVOS ESQUEMAS
3
Art 69 LISF
GOBIERNO CORPORATIVO
Ir a contenido
Actu
aria
l Sum
mit
2014
– C
oleg
io A
ctua
rial M
exic
ano
– w
ww
.col
egio
actu
aria
l.org
GOBIERNO CORPORATIVO
4
ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE
RIESGOS
Contraloría Interna
Auditoria InternaActuarial
Servicio con Terceros
GOBIERNO CORPORATIVO
Ir a contenido
Actu
aria
l Sum
mit
2014
– C
oleg
io A
ctua
rial M
exic
ano
– w
ww
.col
egio
actu
aria
l.org
ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOSSistema eficaz que comprenda las políticas, estrategias, procesos y procedimientos, para
VIGILAR,ADMINISTRAR,MEDIR,CONTROLAR,MITIGAR,INFORMAR,
al Consejo de Administración
de forma continua
sobres los RIESGOS que de forma INDIVIDUAL y AGREGADO
pueda estar expuesta la institución, así como la INTERDEPENDENCIA de dichos riesgos 5
Ir a contenido
Actu
aria
l Sum
mit
2014
– C
oleg
io A
ctua
rial M
exic
ano
– w
ww
.col
egio
actu
aria
l.org
ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS
Debe ser manejado por un área específica que forme parte de la estructura organizacional de la Institución,
debe considerarse de forma continua en sus decisiones y
debe abarcar los riesgos establecidos para el cálculo del Requerimiento de Capital de Solvencia, así como cualquier otro riesgo que identifique aunque no se encuentre en este cálculo
debe realizar una autoevaluación periodica en materia de riesgos y solvencia
debe realizar la prueba de solvencia dinámica6
Ir a contenido
Actu
aria
l Sum
mit
2014
– C
oleg
io A
ctua
rial M
exic
ano
– w
ww
.col
egio
actu
aria
l.org
REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE SOLVENCIA
Las aseguradoras deben mantener los Fondos Propios Admisibles necesarios para respaldar un Requerimiento de Capital de Solvencia (RCS)
Perfil de riesgosHipótesis de CapitalSituaciones excepcionalesMedidas para deficiencias
Se debe calcular mensualmente con la FÓRMULA GENERAL o mediante un MODELO INTERNO
Se considera también si existe interdependencia entre los riesgos 7
Art 236 LISF
Art 232 LISF
Art 237 LISF
Ir a contenido
Actu
aria
l Sum
mit
2014
– C
oleg
io A
ctua
rial M
exic
ano
– w
ww
.col
egio
actu
aria
l.org
REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE SOLVENCIA
MODELO INTERNO:
Se deben mostrar pruebas documentadas:• Se ha usado al menos durante el último año• Vigilar su funcionamiento y que refleje el perfil de riesgos• Recursos humanos suficientes y calificados• AIR:• Definición, implementación, prueba, validación, desempeño del MI• Informes• Calidad de información• Análisis de hipótesis• Prueba de solvencia dinámica• Documentación
Durante 2 años: Fórmula general y Modelo InternoOpinión favorable de un experto independiente
8
Art 237 LISF
Ir a contenido
Actu
aria
l Sum
mit
2014
– C
oleg
io A
ctua
rial M
exic
ano
– w
ww
.col
egio
actu
aria
l.org
REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE SOLVENCIA
Se debe considerar:• Continuidad de la actividad de suscripción• Pérdidas imprevistas a un nivel de confianza del 99.5% al horizonte
de tiempo de 1 año• Se debe garantizar que todos los riesgos son considerados
• Vida: Suscripción, Mortalidad, Longevidad, Discapacidad, Caducidad, Conservación, Rescate de Pólizas, etc.
• No Vida: Riesgo de Primas, de Reservas, morbilidad, epidemia, eventos extremos, etc.
• Riesgos Financieros: Mercado, Crédito, Líquidez, etc.• Riesgo Operativo, Tecnológico, Reputacional, estratégico
9
Art 235 LISF
Ir a contenido
Actu
aria
l Sum
mit
2014
– C
oleg
io A
ctua
rial M
exic
ano
– w
ww
.col
egio
actu
aria
l.org
SOLVENCIA DINÁMICA
Su propósito es evaluar la suficiencia de los fondos propios admisibles para cubrir el RCS ante diversos escenarios prospectivos en su evaluación.
Al menos anualmente
Es responsabilidad del consejo de administración, la revisión y evaluación de los resultados
Debe ser firmada por el actuario (con cédula y certificación) registrado ante la CNSF 10
Art 245 LISFArt 246 LISF
Ir a contenido
Actu
aria
l Sum
mit
2014
– C
oleg
io A
ctua
rial M
exic
ano
– w
ww
.col
egio
actu
aria
l.org
Relación con la Función ActuarialActuaria debe contribuir a la aplicación efectiva del sistema integral de AIR
Funciones:
Reservas técnicas Calidad de informaciónConfiabilidad de la estimaciónMantiene informado al Consejo de AdministraciónSuscripciónReaseguro
11
Ir a contenido
Actu
aria
l Sum
mit
2014
– C
oleg
io A
ctua
rial M
exic
ano
– w
ww
.col
egio
actu
aria
l.org
MARGEN DE RIESGOReservas técnicas = Mejor estimador + Margen de Riesgo
Margen de Riesgo:
Garantice que el monto de las reservas técnicas sea el que la Institución requiera para asumir y hacer frente a sus obligaciones.
Se calcula determinando el costo neto de capital correspondiente a los Fondos Propios Admisibles requeridos para respaldar el RCS, necesario para hacer frente a las obligaciones de seguro y reaseguro durante su periodo de vigencia.
La tasa del costo neto de capital será la tasa de interes adicional en relación con la tasa de interés libre de riesgo de mercado que una compañía necesitaria para cubrir el costo de capital exigido para mantener los Fondos Propios Admisibles. 12
Art 218 LISF
Ir a contenido
Actu
aria
l Sum
mit
2014
– C
oleg
io A
ctua
rial M
exic
ano
– w
ww
.col
egio
actu
aria
l.org
CONCLUSIONESBeneficios de Solvencia IIMejores PrácticasToma de decisionesIndicadores ajustados por
riesgoConsistencia
13
DUDAS?
Ir a contenido
Actu
aria
l Sum
mit
2014
– C
oleg
io A
ctua
rial M
exic
ano
– w
ww
.col
egio
actu
aria
l.org
GRACIAS
14
Contacto:[email protected]
![Manual de Riesgos THONA SEGUROS [v1.0]€¦ · Manual de Administración Integral de Riesgos Financieros 3/125 Estructura para la Administración Integral de Riesgos Aquí se presenta](https://img.pdfslide.es/doc/110x75/5ba24bb309d3f2cc2e8bb058/manual-de-riesgos-thona-seguros-v10-manual-de-administracion-integral-de.jpg)
