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ASOCIACIÓNREAL AERO CLUB DE LEÓN

MEMORIA DE LAJUNTA DIRECTIVA

CUENTAS ANUALESDEL EJERCICIOFINALIZADOA 31 DE DICIEMBREDE 2017

PRESUPUESTOSPARA 2018

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NMEMORIA DE LA JUNTA DIRECTIVA

A LA ASAMBLEA GENERAL DE LA ASOCIACIÓN REAL AERO CLUB DE LEÓN

De conformidad con lo establecido en el artículo 47.1 de nuestros vigentes Estatutos, estaJunta Directiva somete a la Asamblea para su aprobación, si procede, la Memoria del ejercicio2017 junto con las Cuentas Anuales del ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2017.

I.- CONSIDERACIÓN PREVIAS

En primer lugar, en nombre de la Junta Directiva y en el mío propio, queremos dar las graciasa todos los Socios por su participación en las elecciones del día 11 de enero de 2018 en las que hesalido reelegido Presidente. Les puedo asegurar que no les vamos a defraudar y que conseguiremosque todo redunde en beneficio del Club y de los Socios

Este ejercicio puede considerarse como bueno y positivo para el Club, aunque nos vemosinfluidos por un complicado entorno económico y social que lógicamente también nos afecta, yaque continua un año más el goteo constante de bajas y aunque se compense en parte con las altascada vez somos menos Socios. No obstante, esta tendencia se va corrigiendo. En el cuadro siguientese muestra la evolución del nº de Socios en los seis últimos ejercicios:

II.- GESTIÓN ECONÓMICA

La ejecución del presupuesto presenta la siguiente situación:

2017 2016 2015 2014 2013 2012

ASOCIADOS TITULARES 3.319 3.376 3.439 3.474 3.567 3.667

TOTAL DE SOCIOS 6.980 7.038 7.152 7.143 7.339 7.536

INDICADORSituación al cierre ejercicio de:

REAL2016

PRESUPUESTO2017

REAL2017

Como resumen del ejercicio 2017 se ha cumplido con las previsiones que se reflejaron enel presupuesto y su ejecución anual presenta un importante SUPERAVIT. Sobre el ejercicio anteriorlos ingresos prácticamente no han variado, mientras que los Gastos han aumentado razonablementeun 1,8 % como consecuencia del esfuerzo de contención de los mismos, como se observadetalladamente en las Cuentas Anuales que se presentan a continuación.

INGRESOS

INGRESOS POR CUOTAS 1.728.742,43 1.655.000 1.712.434,16

OTROS INGRESOS 106.674,06 91.000 115.637,79

1.835.416,49 1.746.000 1.828.071,95

GASTOS

PERSONAL 762.951,79 777.500 790.410,91

AMORTIZACIONES 171.974,33 170.000 175.365,69

DETERIORO VALOR DE CREDITOS 0 0 0

GENERALES 823.455,18 798.500 824.356,43

1.758.381,30 1.746.000 1.790.133,03

RESULTADO 77.035,19 0 37.938,92

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NIII.- ACTIVIDADES PARA LOS SOCIOS

a) ACTIVIDAD SOCIAL

Como en ejercicios anteriores se han celebrado los habituales Campeonatos Sociales de juegosde mesa; así como se ha continuado con las actividades de zumba, pilates y yoga que ha habidoque ampliar por la fuerte demanda. Con una gran acogida se han celebrado los IX Intersociales deLeón de juegos de mesa.

Tambien conviene destacar la gran acogida que ha tenido la ludoteca infantil y el cine paraniños programados con motivo de los distintos periodos vacacionales.

Las Fiestas se han celebrado, como es tradición, con motivo de festividades y deacontecimientos populares, destacando San Valentín, Carnaval, Día de la madre, varias fiestastemáticas en temporada de verano, fiesta de Halloween, la «One Day to Remember» recordandola música de los años 70/80, Fiesta de Ntra. Sra. de Loreto, Nochevieja y Reyes. Como colofón a lafinalización del verano en las instalaciones de la Virgen del Camino se llevó a cabo la ya clásicafiesta del Socio de fin de temporada.

b) ACTIVIDAD DEPORTIVA

La práctica del deporte ha seguido siendo una de las señas de identidad del Club. En lasinstalaciones de la Virgen del Camino se han venido practicando deportes como tenis, pádel, fútbol,natación, baloncesto, vóley playa y tenis de mesa, con una participación que incluye a pequeños,jóvenes y menos jóvenes.

En el apartado del tenis reseñar que se ha celebrado el XXXVII Open Nacional Tenis Masculinoy el Interclubs de tenis y padel.

En el capítulo de las Escuelas han continuado funcionando las de Natación, Tenis y Padel.También ha tenido continuidad, con gran éxito de participación, la práctica de Fútbol Base quecuenta con equipos en las categorías de chupetes, prebenjamín, benjamín y alevín, con el objetivode que los niños perfeccionen sus aptitudes en este deporte, a la vez que fomentan las relacionesentre ellos.

c) ACTIVIDAD AERONÁUTICA

Para realizar la Actividad siguen a disposición de los asociados 4 aviones, todos ellospropiedad del Club. El número de vuelos ha seguido pautas similares a ejercicios anteriores,recuperando la disponibilidad de los aviones el nivel de años anteriores.

Las horas de vuelo y nº de vuelos realizados durante el ejercicio ha sido la siguiente:

Total\AparatoCESSNA 152

EC-DOGCESSNA 152

EC-DSYPIPER PA-28

EC-CAZPIPER PA-28

EC-DTATOTAL

Horas Vuelos Horas VuelosHoras VuelosHoras VuelosHoras Vuelos

Total …… 56:35 51 186:50 153 61:10 51 133:25 101 438:00 356

Respecto a la actividad de la Escuela de Piloto Privado ha continuado desarrollándose elcurso programado en el que participan 6 alumnos, con la entrega en la cena de Nuestra señora deLoreto de la insignia a los nuevos pilotos.

En cuanto a acontecimientos aeronáuticos se han celebrado los tradicionales bautismosdel aire y la apertura de los vuelos a toda la Sociedad.

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d) OBRAS E INMOVILIZADO

Estamos satisfechos por haber podido realizar las obras para renovar las instalaciones, asícomo para seguir cumpliendo las diversas normativas.

Se ha ampliado la zona de piscinas infantiles creando así un espacio nuevo para el disfrute delos Socios.

También se han hecho nuevas las canchas de tenis nº5 y nº6, así como la reparación de todaslas demás.

En cuanto a maquinaria y mobiliario se han renovado, continuando con el mantenimiento ymejora de nuestras instalaciones.

Creemos que podemos estar orgullosos con lo realizado en estos últimos cuatro años. Esnuestra intención seguir trabajando para el Club en este nuevo mandato para que el que nos hanelegido los Socios y cumplir con el proyecto de modernización y mejora de nuestro Club.

Todo ello, como se ha hecho hasta ahora, con recursos propios, sin tener que pedir derramasni cuotas especiales.

Por último, se ruega a todos los Socios que respeten las normas de obligado cumplimientopara evitar posibles sanciones.

Por la Junta Directivade la Asociación Real Aero Club de León,

Fdo.: Francisco Castrillo González.Presidente.

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CUENTAS ANUALESDEL EJERCICIO

FINALIZADOA 31 DE DICIEMBRE

DE 2017

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BALANCE DE SITUACIÓN EJERCICIO 2017

CIFRAS EN EUROS

ACTIVO NO CORRIENTE

INMOVILIZADO INTANGIBLE (Nota 5) 10.894,57 10.894,57

Amortización Acumulada (8.148,52) (9.535,99)

2.746,05 1.358,58

INMOVILIZADO MATERIAL (Nota 5)

Terrenos y Construcciones 3.823.262,95 3.922.389,32

Instalaciones Técnicas 139.694,28 139.694,28

Maquinaria 757.334,97 772.059,97

Utillaje y Otras Instalaciones 893.744,28 903.612,17

Mobiliario 844.754,74 856.012,51

Equipos para Procesos de Información 26.192,38 27.369,86

Elementos de Transporte. Aviones 204.751,34 221.981,43

Amortización Acumulada (4.087.501,06) (4.247.703,46)

2.602.233,88 2.595.416,08

ACTIVO CORRIENTE

EXISTENCIAS 0,00 13.123,93

DEUDORES (Nota 6)

Asociados por Cuotas y Servicios 90.150,57 72.698,28

Personal 330,05 330,05

Deterioro de valor de créditos 0 0

90.480,62 73.028,33

OTROS DEUDORES NO COMERCIALES

Administraciones Públicas (Nota 6) 1.829,31 6.767,92

PERIODIFICACIONES (Nota 6) 2.077,88 2.130,86

TESORERÍA (Nota 6) 130.852,52 120.462,51

T O T A L A C T I V O 2.830.220,26 2.812.288,21

A C T I V OSaldo a 31 de Diciembre de

2016 2017

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PATRIMONIO NETO Y PASIVOSaldo a 31 de Diciembre de

2016 2017

BALANCE DE SITUACIÓN EJERCICIO 2017

CIFRAS EN EUROS

PATRIMONIO NETO

FONDOS PROPIOS

FONDO SOCIAL (Nota 7) 1.623.856,00 1.596.439,00

OTRAS RESERVAS 955.159,14 1.032.194,33

EXCEDENTE DEL EJERCICIO (Nota 3) 77.035,19 37.938,92

PASIVO NO CORRIENTE

Provisión para Grandes Reparaciones 30.000,00 30.000,00

Pasivos por Impuesto Diferido (Nota 8) 7.316,74 8.581,37

37.316,74 38.581,37

PASIVO CORRIENTE

ACREEDORES COMERCIALES (Nota 8)

Deudas por Prestación de Servicios 69.233,14 56.096,09

Remuneraciones pendientes de pago 458,62 1.866,24

69.691,76 57.962,33

OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES

Administraciones Públicas (Nota 8 y 9) 48.979,43 42.319,26

Fianzas recibidas 600,00 600,00

49.579,43 42.919,26

PERIODIFICACIONES (Nota 8) 17.582,00 6.253,00

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2.830.220,26 2.812.288,21

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CUENTA DE RESULTADOS EJERCICIO 2017

CIFRAS EN EUROS

CUENTA DE RESULTADOSEJERCICIOS ANUALES DE

2016 2017

IMPORTE DE LA CIFRA DE NEGOCIOS (Nota 10)

Cuotas de Asociados 1.728.742,43 1.712.434,16

Otras Prestaciones 99.651,88 107.935,39

1.828.394,31 1.808.369,55

OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN (Nota 10)

Ingresos Accesorios y Otros Corrientes 6.600,00 5.933,00

GASTOS DE PERSONAL (Nota 12)

Sueldos y Salarios (566.056,37) (580.489,24)

Cargas Sociales- Seguridad Social (187.895,51) (200.480,52)

Otros Gastos de Personal (8.999,91) (9.441,15)

(762.951,79) (790.410,91)

DOTACIÓN DE AMORTIZACIONES (Nota 5)

de Inmovilizado Intangible (1.355,16) (1.387,47)

de Inmovilizado Material (170.619,17) (173.978,22)

(171.974,33) (175.365,69)

OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN

Servicios Exteriores (Nota 11) (692.689,78) (724.020,35)

Tributos (75.023,69) (87.689,78)

(767.713,47) (811.710,13)

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 132.354,72 48.815,82

OTROS INGRESOS FINANCIEROS 310,97 0,00

GASTOS FINANCIEROS (0,00) (0,00)

RESULTADOS FINANCIEROS 310,97 0,00

INGRESOS EXCEPCIONALES (Nota 10) 111,21 1.769,40

GASTOS EXCEPCIONALES (28.878,94) (0,00)

RESULTADOS EXTRAORDINARIOS (28.767,73) 1.769,40

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 103.897,96 50.585,22

IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS (26.862,77) (12.646,30)

EXCEDENTE DEL EJERCICIO 77.035,19 37.938,92

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1.- ACTIVIDAD DE LA SOCIEDAD

La ASOCIACIÓN REAL AERO CLUB DE LEÓN, se constituyó como una Asociación Deportiva integrada en elREAL AERO CLUB DE ESPAÑA, el 20 de Mayo de 1951, siendo su duración por tiempo ilimitado. Su DomicilioSocial se encuentra en la calle Santa Nonia nº 8 de la ciudad de León. Su finalidad primordial es el desarrollo,fomento y práctica de actividades aeronáuticas, culturales, artísticas, deportivas y de ocio, propias de ladenominación del Club y sus orígenes.

2.- BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES

A./ Imagen fielLas cuentas anuales adjuntas han sido obtenidas de los registros contables de la Sociedad y se presentan

basadas en el Plan General de Contabilidad, de forma que muestran la imagen fiel del Patrimonio, de la situaciónfinanciera y de los resultados de la Asociación. Estas cuentas anuales se someterán a la Asamblea General Ordinariade Asociados.

3.- DISTRIBUCIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

La Entidad viene acumulando los excedente positivos y/o negativos de cada Ejercicio en el Fondo Social;una vez aprobadas las presentes cuentas, el EXCEDENTE POSITIVO del Ejercicio de 2017 que asciende a 37.938,92.-euros, se aplicará por importe de 5.058,52 a la constitución de una Reserva de Nivelación indisponible durantecinco años y el resto aumentará el epígrafe de “Otras Reservas” incluido en el Fondo Social del Pasivo del Balancede Situación adjunto.

4.- NORMAS DE VALORACIÓN

Las principales normas de valoración utilizadas por la Sociedad en la elaboración de sus cuentas anuales,en base al Plan General de Contabilidad, han sido las siguientes:

a./ Inmovilizado Material e IntangibleEl Inmovilizado figura valorado a su precio de adquisición.

La Sociedad amortiza su Inmovilizado siguiendo el método lineal, distribuyendo su coste entre los años de vidaútil estimada, de acuerdo con las tablas de coeficientes de amortización señalados en el Boletín Oficial del Estadodel 28 de noviembre de 2014, según el siguiente detalle en los elementos mas significativos:

MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALESA 31 DE DICIEMBRE DE 2017

Aplicaciones Informáticas 3 33

Construcciones 50 2

Maquinaria 8 12

Instalaciones Deportivas y de Recreo 10 10

Utillaje 4 25

Mobiliario 10 10

Equipos para Proceso de Información 4 25

Elementos de Transporte 10 10

INMOVILIZADOAÑOS DE VIDAÚTIL ESTIMADA

PORCENTAJE ANUALDE AMORTIZACIÓN

Los costes de ampliación, modernización o mejoras que representan un aumento de la productividad, capacidado eficiencia, o un alargamiento de la vida útil de los bienes, se capitalizan como mayor coste de los mismos.Los gastos de conservación y mantenimiento incurridos durante el Ejercicio se cargan a las cuentas de Gastoscorrespondientes.

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b.-/ DeudoresLos deudores, tanto a corto como a largo plazo se registran por el importe entregado o su equivalente.Los ingresos por intereses se computan en el Ejercicio en que se devengan, siguiendo un criterio financiero.

c.-/ Acreedores y Otras DeudasLas deudas se contabilizan por su valor nominal y la diferencia, de haberla, entre dicho valor nominal y el importerecibido se contabiliza en el Activo del Balance, como gastos por Intereses Diferidos, que se imputan a resultadospor los correspondientes al ejercicio calculados siguiendo un método financiero.

d.-/ Impuestos Sobre SociedadesEl gasto por el Impuesto sobre Sociedades del Ejercicio, se calcula en función del resultado económico antes deimpuestos, aumentado o disminuido, según corresponda, por las diferencias permanentes con el resultado fiscal,entendiendo éste como la base imponible del citado impuesto.

e.-/ Ingresos y GastosLos ingresos y gastos se imputan en función del criterio del devengo, es decir, cuando se produce la corriente realde bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca su corrientemonetaria o financiera.No obstante, siguiendo el principio de prudencia, la Asociación únicamente contabiliza los beneficios realizadosa la fecha de cierre del Ejercicio, en tanto que los riesgos previsibles y las pérdidas, aún las eventuales, secontabilizan tan pronto son conocidos.

5.- INMOVILIZADO MATERIAL E INTANGIBLE

El movimiento habido durante el presente Ejercicio en las diferentes cuentas de Inmovilizado y de suscorrespondientes amortizaciones acumuladas y provisiones ha sido el siguiente:

INMOVILIZADOSALDO

A 31/12/16ADICIONES RETIROS

SALDOA 31/12/17

APLICACIONES INFORMATICAS 10.894,57 1.001,65 10.894,57

TOTAL INMOVILIZADO INTANGIBLE 10.894,57 1.001,65 10.894,57

TERRENOS Y BIENES NATURALES 816.234,12 816.234,12

CONSTRUCCIONES

Edificio de Santa Nonia 228.903,27 228.903,27

Edificio de La Virgen del Camino 612.896,84 33.543,39 646.440,23

Edificio de la Piscina Climatizada 149.263,43 149.263,43

Edificio de Vestuarios 207.253,95 207.253,95

Otras Construcciones 533.710,30 29.659,26 563.369,56

Instalaciones Deportivas 645.394,70 49.699,54 (13.775,82) 681.318,42

Edificio Gimnasio-Polideportivo y otros 236.664,78 236.664,78

Parque Infantil 86.234,48 86.234,48

Pistas Paddel 244.016,57 244.016,57

Cabinas Vestuarios 62.690,51 62.690,51

3.007.028,83 112.902,19 (13.775,82) 3.106.155,20

INSTALACIONES TECNICAS

Instalación Energía Solar 139.694,28 139.694,28

MAQUINARIA

General 471.062,66 9.443,35 480.506,01

Bar-Restaurante 239.428,98 5.281,65 244.710,63

Material Aeronáutico 7.676,96 7.676,96

Material Gimnasio 39.166,37 39.166,37

757.334,97 14.725,00 772.059,97

UTILLAJE Y OTRAS INSTALACIONES

Utillaje 14.518,20 14.518,20

Otras instalaciones Generales 864.543,23 9.867,89 874.411,12

Instalaciones Sonoras 6.374,64 6.374,64

Pantallas Electrónicas 8.308,21 8.308,21

893.744,28 9.867,89 903.612,17

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INMOVILIZADOSALDO

A 31/12/16ADICIONES RETIROS

SALDOA 31/12/17

AMORTIZACIÓN ACUMULADA DOTACIONES RETIROS A 31/12/17A 31/12/16

MOBILIARIO General 564.537,61 7.473,41 572.011,02 Libros, Biblioteca 11.034,93 11.034,93 Equipamiento Deportivo 47.376,81 2.498,69 49.875,50 Bar - Restaurante 55.963,31 1.285,67 57.248,98 Menaje y Enseres Bar 90.028,13 90.028,13 Escuela de Pilotos 4.222,32 4.222,32 Cuadros y Retratos 646,21 646,21 Toldos 39.924,95 39.924,95 Cortinas 12.762,65 12.762,65 Aparatos de Producción Imagen 18.257,82 18.257,82

844.754,74 11.257,77 856.012,51EQUIPO DE PROCESO INFORMATICO 26.192,38 1.177,48 27.369,86ELEMENTOS DE TRANSPORTE / AVIONES 204.751,34 17.230,09 221.981,43TOTAL INMOVILIZADO MATERIAL 6.689.734,94 167.160,42 (13.775,82) 6.843.119,54

APLICACIONES INFORMATICAS 8.148,52 1.387,47 9.535,99

CONSTRUCCIONES Edificio de Santa Nonia 112.590,14 4.239,48 116.829,62 Edificio de La Virgen del Camino 204.793,72 10.269,82 215.063,54 Edificio de la Piscina Climatizada 103.904,43 2.002,04 105.906,47 Edificio de Vestuarios 106.904,53 3.101,06 110.005,59 Otras Construcciones 313.540,12 11.913,76 325.453,88 Instalaciones Deportivas 578.080,77 13.698,10 (13.775,82) 578.003,05 Edificio Gimnasio-Polideportivo y otros 110.704,19 4.733,30 115.437,49 Parque Infantil 79.339,59 6.041,74 85.381,33 Pistas Paddel 125.920,10 16.314,46 142.234,56 Cabinas Vestuarios 62.690,51 62.690,51

1.798.468,10 72.313,76 (13.775,82) 1.857.006,04INSTALACIONES TECNICAS Instalación Energía Solar 129.956,27 1.580,42 131.536,69

MAQUINARIA General 321.817,54 27.147,14 348.964,68 Bar - Restaurante 201.405,19 5.891,23 207.296,42 Material Aeronáutico 7.594,64 82,32 7.676,96 Material Gimnasio 27.954,42 1.412,02 29.366,44

558.771,79 34.532,71 593.304,50OTRAS INSTALACIONES Y UTILLAJE Utillaje 13.711,01 362,62 14.073,63 Otras instalaciones Generales 639.149,72 26.025,46 665.175,18 Instalaciones Sonoras 2.870,57 677,27 3.547,84 Pantallas Electrónicas 6.248,81 634,25 6.883,06

661.980,11 27.699,60 689.679,71MOBILIARIO General 495.772,89 18.456,90 514.229,79 Libros, Biblioteca 11.034,93 11.034,93 Equipamiento Deportivo 40.139,05 2.622,21 42.761,26 Bar - Restaurante 48.541,39 2.706,76 51.248,15 Menaje y Enseres Bar 88.332,22 924,87 89.257,09 Escuela de Pilotos 4.222,32 4.222,32 Cuadros y Retratos 466,91 27,22 494,13 Toldos 13.835,40 3.707,62 17.543,02 Cortinas 9.599,34 938,87 10.538,21 Aparatos de Producción Imagen 7.587,59 1.544,47 9.132,06

719.532,04 30.928,92 750.460,96EQUIPOS PARA PROCESO DE INFORMACION 22.634,10 1.392,18 24.026,28ELEMENTOS DE TRANSPORTE / AVIONES 196.158,65 5.530,63 201.689,28TOTAL AMORTIZACIÓN ACUMULADA 4.095.649,58 175.365,69 (13.775,82) 4.257.239,45

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8.- PASIVO CORRIENTE

Las deudas por Prestación de Servicios, corresponden a facturas corrientes de Proveedores.Los epígrafes Pasivo por Impuesto Diferido y OTRAS DEUDAS NO COMERCIALES - Administraciones Públicas

del Balance adjunto se compone de los siguientes importes:

La cuenta de Deudores Varios recoge los saldos a cobrar que no corresponden a Asociados del Club.

El epígrafe OTROS DEUDORES NO COMERCIALES - Administraciones Públicas corresponde al pagodelegado por la Asociación Real Aero Club de León de la prestación de la Seguridad Social en caso de baja porIncapacidad Temporal de los empleados por importe de 1.637,96 y al saldo de la cuenta Hacienda Pública deudorapor devolución del Impuesto de Sociedades por importe de 5.129,96.

El saldo de la cuenta de Tesorería lo compone el efectivo en Caja y Bancos.La cuenta de Periodificaciones incluye aquellos pagos realizados durante el año que corresponden a gastos

del Ejercicio siguiente por primas de seguros.

ASOCIADOS POR CUOTAS Y SERVICIOSRecibos Impagados 8.033,75 7.012,94Asociados por cuotas y servicios 82.116,82 65.685,34Deudores Dudoso Cobro 0 0TOTAL 90.150,57 72.698,28

EurosDEUDORES

AÑO 2016 AÑO 2017

Saldo al 1.1.17 3.376 1.623.856,00Altas Nuevos Asociados 32 15.392,00Altas Asociados 25 Años 29 13.949,00Bajas Asociados (118) (56.758,00)Saldo al 31.12.17 3.319 (27.417,00) 1.596.439,00

RESERVA SOCIALReserva Social al 1.1.2017 936.637,31Aplicación Excedente Positivo Ejercicio 2016 66.290,08TOTAL RESERVA SOCIAL A 31.12.2017 1.002.927,39

Las Cuotas Patrimoniales son reembolsables a los Asociados en el momento de su baja por su valor nominalde 481 euros.

El Fondo Social al 31 de Diciembre de 2017 está representado por 3.319 Cuotas Patrimoniales nominativasde 481 euros cada una de valor nominal, totalmente desembolsadas, salvo una parte aplazada a corto plazo ymedio plazo, por 7.469,89 Euros. Este importe figura incluido dentro de la cuenta de DEUDORES (Nota nº 6)ASOCIADOS POR CUOTAS Y SERVICIOS del Activo del Balance.

FONDO SOCIAL

CUOTAS PATRIMONIALES NUMERO MOVIMIENTO ACUMULADO

Euros

Hacienda Pública-Acreedor por Impuesto de Sociedades diferido 8.581,37

Hacienda Pública-Acreedor por IVA 1.446,70

Hacienda Pública-Acreedor por I.R.P.F. 22.546,66

Organismo Seguridad Social Acreedor 18.325,90

TOTAL 50.900,63

6.- DEUDORES Y OTROS ACTIVOS CORRIENTES

La composición de la cuenta ASOCIADOS POR CUOTAS Y SERVICIOS que figura en el Activo del Balance deSituación de la Sociedad al 31 de Diciembre de 2016 y 2017 es la siguiente:

7.- FONDOS PROPIOS

El movimiento habido en las cuentas de Fondos Propios durante el Ejercicio de 2017 ha sido el siguiente:

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ASO

CIA

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ERO

CLU

B DE LEÓ

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9.- SITUACIÓN FISCAL

El impuesto sobre beneficios del ejercicio se calcula en base al resultado contable, obtenido por laaplicación de principios de contabilidad generalmente aceptados, que no necesariamente ha de coincidir con elresultado fiscal, entendido éste como la base imponible del citado impuesto. La conciliación del resultado contableantes de impuestos correspondiente al presente ejercicio con la base imponible del impuesto sobre sociedadeses como sigue:

Se ha aplicado la minoración de la Base Imponible por la Reserva de Nivelación, estando condicionada ala constitución de una reserva indisponible en el momento de aprobación de la aplicación del resultado delejercicio.

De acuerdo con la legislación vigente los impuestos no pueden considerarse liquidados definitivamentehasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurridoel plazo de prescripción.

10.- INGRESOS

La composición de los INGRESOS de la Entidad de los Ejercicios de 2016 y 2017 fue la siguiente:

EUROSResultado contable del ejercicio 37.938,92

AUMENTOS DISMINUCIONESImpuesto sobre Sociedades 12.646,30 12.646,30Diferencias permanentesDiferencias temporarias:

- con origen en el ejercicio- Reducción Reserva de Capitalización- Minoración Reserva de Nivelación 5.058,52 -5.058,52- con origen en ejercicios anteriores- Adición Reserva de Capitalización- Adición Reserva de Nivelación

Compensación de bases imponiblesnegativas de ejercicios anteriores .....

BASE IMPONIBLE - RESULTADO FISCAL 45.526,70

La cuenta de Periodificaciones incluye a la parte proporcional de aquellos cobros realizados durante elaño que corresponden a ingresos del Ejercicio siguiente por las cuotas de aportaciones a los equipos de futbolinfantil y las cuotas pagadas por la escuela de natación.

2016 2017

Euros

CUOTAS DE ASOCIADOS

Cuotas mensuales 1.568.481,53 1.591.120,25

Cuotas de entrada 160.260,90 121.313,91

1.728.742,43 1.712.434,16

OTRAS PRESTACIONES SERVICIOS

Ingreso Curso Piloto Privado 14.049,59 12.644,66

Horas de vuelo Pilotos 19.568,92 20.735,34

Escuela de Natación 44.017,00 46.603,00

Invitaciones 7.397,00 8.265,00

Ingresos Equipos Futbol Infantil 9.183,00 10.423,00

Otros Ingresos-Publicidad y patrocinadores 2.571,97 5.174,75

Otros Ingresos-Varios 2.864,40 4.089,64

99.651,88 107.935,39

14

ASO

CIA

CIÓ

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EAL

AER

O C

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DE

LEÓ

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12.- PERSONALEl número de personas empleadas en el curso del Ejercicio de 2017, distribuido por secciones fue elsiguiente:

11.- GASTOSEl detalle de las partidas que componen los gastos de los Ejercicios de 2016 y 2017 son los siguientes:

Euros2016 2017

SERVICIOS EXTERIORES

Compras, Reparaciones y Conservación 279.199,94 240.330,43

Servicios Profesionales Independientes 7.421,46 6.917,83

Primas de Seguros 16.795,48 17.265,45

Servicios Bancarios 7.073,65 7.054,26

Publicidad, propaganda y Relaciones Públicas 546,92 556,60

Gastos Junta Directiva 4.035,99 2.168,91

Transportes y Carburantes Maquinaria 26.328,62 35.085,14

Suministros, electricidad y calefacción 139.875,50 161.495,71

Correspondencia 717,69 683,83

Teléfono, ADSL, Hilo Musical 12.791,66 15.203,46

Material de Oficina, Página web 5.185,15 7.537,99

Prensa-Revistas-Suscripciones 6.324,30 6.607,22

Donativos 300,00 300,00

Sistemas de Control - Vigilancia 1.602,35 1.560,00

Circulares 8.238,44 9.451,67

Fiestas 13.235,19 8.069,45

Orquestas, DJ 4.698,40 5.612,00

Actividades Sociales-Culturales 3.917,15 3.557,79

Socorristas, Escuela de Natación 96.632,60 111.272,16

Actividades Deportivas 26.036,16 36.627,67

Actividades Infantiles Juveniles 19.754,15 29.593,53

Actividades Aeronáuticas 1.626,64 1.625,00

Gastos Escuela de Pilotos 8.353,71 11.175,84

Subvención Concesionario Cafetería 1.010,90 3.509,00

Otros Gastos 987,73 759,41

TOTAL GASTOS-SERVICIOS EXTERIORES 692.689,78 724.020,35

SECCIONES 1.1.17 ALTAS BAJAS 31.12.17

Dirección 1 1

Administración 2 1 3

Mantenimiento 4 2 (3) 4

Limpieza 5 4 (3) 6

Conserjería 7 3 (3) 7

TOTALES 19 10 (9) 21

El Órgano de Gobierno de la ASOCIACIÓN REAL AERO CLUB DE LEÓN es su Junta Directiva, los miem-bros de la misma no reciben remuneración alguna por sus funciones.

2016 2017

Euros

INGRESOS ACCESORIOS

Alquiler a Concesión 6.000,00 5.333,00

Arrendamiento Pistas Tenis 600,00 600,00

6.600,00 5.933,00

INGRESOS FINANCIEROS

Ingresos Financieros 310,97 0,00

INGRESOS EXCEPCIONALES

Otros Resultados Extraordinarios 111,21 1.769,40

111,21 1.769,40

TOTAL INGRESOS 1.835.416,49 1.828.071,95

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ASO

CIA

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EAL A

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B DE LEÓ

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PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOSEJERCICIO 2018

PRESUPUESTO 2018 CIFRAS EN EUROS

INGRESOS

CUOTAS ORDINARIAS 1.620.000

CUOTAS DE ENTRADA 60.000

PRESTACIÓN DE SERVICIOS 85.000

OTROS INGRESOS 6.000

TOTAL INGRESOS 1.771.000

GASTOS

PERSONAL

SUELDOS Y SALARIOS 574.000

CARGAS SOCIALES 197.000

OTROS GASTOS PERSONAL 9.000

AMORTIZACIONES INMOVILIZADO

AMORTIZACIONES INMOVILIZADO 163.000

DETERIORO VALOR DE CRÉDITOS

DETERIORO VALOR DE CRÉDITOS 0

SERVICIOS EXTERIORES

VARIACION DE EXISTENCIAS 1.000

REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN 257.000

SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES 7.000

PRIMAS DE SEGUROS 17.000

SERVICIOS BANCARIOS 7.000

GASTOS JUNTA Y RELACIONES PÚBLICAS 3.000

TRANSPORTES Y CARBURANTE MAQUINARIA 35.000

SUMINISTROS 160.000

TELEVISION, TELÉFONOS, ADSL, HILO MUSICAL 15.000

MATERIAL DE OFICINA, PÁGINA WEB 7.500

PRENSA, REVISTAS, SUSCRIPCIONES 6.500

CIRCULARES 8.000

FIESTAS, ORQUESTAS, REGALOS FIESTAS 14.000

ACTIVIDADES SOCIALES-CULTURALES 3.500

SOCORRISTAS, ESCUELA NATACION 112.000

ACTIVIDADES DEPORTIVAS 35.000

ACTIVIDADES INFANTILES JUVENILES 30.000

ACTIVIDADES AERONAUTICAS 2.000

GASTOS ESCUELA DE PILOTOS 12.000

SUBVENCION CONCESION SANTA NONIA 3.500

OTROS 2.000

TRIBUTOS

TRIBUTOS 90.000

TOTAL GASTOS 1.746.000

SUPERÁVIT PRESUPUESTADO -0-

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Santa Nonia, 824003 LEÓNTfno. 987 25 39 74www.realaeroclubdeleon.com

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