DIRECTORIO

DE LA DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA

DEL ÓRGANO JUDICIAL

Dr. Pastor Segundo Mamani Villca Presidente del Tribunal Supremo de Justicia y

Presidente del Directorio (DAF)

Dr. Lucio Fuentes Hinojosa Dr. Jorge Isaac Von Borries Méndez

Presidente del Tribunal Agroambiental y Decano del Tribunal Supremo de Justicia y

Miembro del Directorio (DAF) Miembro del Directorio (DAF)

DIRECTOR Y PERSONAL DE LA DIRECCIÓN GENERAL ADMINISTRATIVA

Y FINANCIERA DEL ÓRGANO JUDICIAL

FATIMA L. DELGADILLO SANCHEZ

SECRETARIA DEL DIRECTORIO (DAF)

COORDINADORA DE GESTIÓN Y SECRETARIA DE LA DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DEL ÓRGANO JUDICIAL

UNIDAD NACIONAL DE PRESUPUESTOS

La Ley Nº 769 de fecha de 17 de diciembre de 2015 que aprueba el Presupuesto General del Estado para la gestión 2016, contempla el Presupuesto para el Órgano Judicial, por un importe total de Bs825´336.864,00. Iniciada la gestión, mediante Resolución de Directorio Nº DAF 003/2016 se aprobó la inscripción de recursos provenientes de Saldos de Caja y Bancos con fuente 80 (Donación Externa) Organismo Financiador 515 (Cosude) por un total de Bs9´156.466.- (Nueve Millones Ciento Cincuenta y Seis Mil Cuatrocientos Sesenta y Seis……. 00/100 Bolivianos) y mediante Resolución de Directorio N° 020/2016 se inscribió recursos por el mismo concepto y esta vez con fuente 80 (Donación Externa) Organismo Financiador 551 (Dinamarca) por un total de Bs9´813.482,00.- (Nueve Millones Ochocientos Trece Mil Cuatrocientos Ochenta y Dos……. 00/100 Bolivianos) incrementando así el presupuesto del Órgano Judicial a Bs844’306.812,00.- Por otra parte, se dio cumplimiento al Decreto Supremo Nº 2749 del 01 de mayo del 2016 que aprueba el incremento salarial hasta el 6.0% al Sector Público. En este sentido, mediante Resolución Ministerial Nº 360 de fecha 24 de mayo de 2016 se aprobó la Nueva Escala Salarial del Órgano Judicial con la incorporación de dicho incremento, procediendo a dar cumplimiento con el pago de sueldos y salarios con carácter retroactivo bajo las fechas establecidas por el Ministerio de Economía y Finanzas Publicas tal cual indica la mencionada disposición legal. Asimismo, mediante nota MEFP/VPCF/DGPGP/UOEPEED/N° 0749/16 del 20 de mayo de la presente gestión, el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas (MEFP) comunicó que se han iniciado las actividades concernientes al proceso de elaboración de “Modificaciones al Presupuesto General del Estado 2016”, para la inscripción de recursos adicionales; en este sentido, el Órgano Judicial consideró pertinente realizar las gestiones necesarias para inscribir recursos adicionales que permita al Órgano Judicial cumplir con todos los requerimientos, necesidades y obligaciones adicionales solicitando al Ministerio de Economía y Finanzas Públicas la incorporación de Saldos de Caja y Bancos por Bs649.419,20.- con fuente 41-113 y 44-115 para el proyecto Construcción Casa de Justicia de Mizque. ACTIVIDADES IMPORTANTES EN EL TRASCURSO DE LA GESTIÓN 2016 Entre las actividades recurrentes que realiza la Unidad Nacional de Presupuestos, está el de coadyuvar a la ejecución del presupuesto de las unidades ejecutoras, la certificación de saldos presupuestarios, elaboración de informes de modificaciones presupuestarias, evaluación y control de la ejecución presupuestaria, de acuerdo al siguiente detalle:

1. CERTIFICACIONES PRESUPUESTARIAS

Las certificaciones presupuestarias, se realizaron según las solicitudes de las Unidades Nacionales que conforman la Dirección y Administrativa Financiera.

Actualmente la Unidad Nacional de Presupuestos en el sistema SIGEP realiza el preventivo presupuestario en las clases de gasto 1 (Servicios Personales), 2 (Otros Servicios Personales), 4 (Bienes y Servicios), 5(Servicios Básicos), 6(Activos Reales), 7(Construcciones), 10(Transferencias) y 11(Otros).

Respecto a partidas presupuestarias de los grupos de gasto 10000 (Servicios Personales), 20000 (Servicios No Personales), 30000 (Materiales y Suministros), 40000 (Activos Reales), 60000 (Servicio de la Deuda Publica y Disminución de Otros Pasivos), 70000 (Transferencias) y 90000 (Otros Gastos) de las distintas reparticiones que conforman la Dirección Administrativa Financiera, estas fueron certificadas previa solicitud y autorización de las unidades solicitantes, llegando a un total de 1384 preventivos al 30 de junio del 2016.

2. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS

En el transcurso del primer semestre de la gestión 2016, la Dirección Administrativa y Financiera del Órgano Judicial aprobó 29 modificaciones, de las cuales 23 corresponden a Gasto Corriente y 6 a Proyectos de Inversión Pública.

Estas modificaciones fueron realizadas con el fin de reasignar los recursos presupuestarios de las diferentes unidades administrativas del Órgano Judicial mediante traspasos intrainstitucionales, así como el refuerzo presupuestario a unidades que demostraron insuficiencia presupuestaria con el objetivo de cubrir requerimientos de los entes que componen el Órgano Judicial. 3. ANALISIS A LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 3.1 PRESUPUESTO DE RECURSOS La ejecución presupuestaria de recursos según información reportada por el Sistema de Gestión Pública “SIGEP”, al primer semestre de la presente gestión, alcanza a Bs163´501.807,47.- equivalente al 19,37%, En el cuadro adjunto podemos apreciar que la ejecución de recursos por concepto de tasas, derechos y otros ingresos ascienden a Bs153’294.602,47 equivalente al 40.38%; las transferencias corrientes del Tesoro General de la Nación no cuenta con ejecución presupuestaria considerando que los comprobantes espejos que procesa el Ministerio de Economía y Finanzas aún no han sido registrados, donde una vez realizado este registro alcanzaría un 37,23%. Respecto a las donaciones corrientes de recursos externos alcanzan al 9.87%, demostrando de esta forma, que el rubro que genera mayores niveles de ingresos al Órgano Judicial son a través de los recursos propios de nuestra institución (Rubro 15000)

Al: 30/6/2016

Rubro Descripción de GruposPresupuesto

VigenteEjecutado

Saldo por

Recaudar% Ejecución

15000 TASAS, DERECHOS Y OTROS INGRESOS 379.615.661,00 153.294.602,47 226.321.058,53 40,38%

18000 DONACIONES CORRIENTES 10.134.008,31 1.000.000,00 9.134.008,31 9,87%

19000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES (*) 319.561.386,00 319.561.386,00 0,00%

23000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 649.419,00 - 649.419,00 0,00%

35000DISMINUCION Y COBRO DE OTROS ACTIVOS

FINANCIEROS 111.462.509,69 9.207.205,00 102.255.304,69 8,26%

39000INCREMENTO DE OTROS PASIVOS Y APORTES DE

CAPITAL 22.883.828,00 - 22.883.828,00 0,00%

Total 844.306.812,00 163.501.807,47 680.805.004,53 19,37%

Fuente: SIGEP

-

50,00

100,00

150,00

200,00

250,00

300,00

350,00

400,00

TASAS, DERECHOS YOTROS INGRESOS

DONACIONESCORRIENTES

TRANSFERENCIASCORRIENTES (*)

TRANSFERENCIAS DECAPITAL

DISMINUCION YCOBRO DE OTROS

ACTIVOS FINANCIEROS

INCREMENTO DEOTROS PASIVOS Y

APORTES DE CAPITAL

Mil

lon

es

de

Bs

Órgano JudicialEJECUCION PRESUPUESTARIA DE RECURSOS 2016

Presupuesto Vigente Ejecutado

3.2 PRESUPUESTO DE GASTOS El presupuesto vigente del Órgano Judicial al primer semestre de la gestión 2016 alcanza a un total Bs844´306.812.- (Ochocientos Cuarenta y Cuatro Millones Trescientos Seis Mil Ochocientos Doce 00/100 Bolivianos) conformado por grupos de gasto cuya ejecución al 30 de junio de la gestión 2016 alcanzó a un 38.43 %. Señalar que el Grupo de Gasto 10000 (Servicios Personales) demuestra obtener la más alta cuantía y nivel de ejecución del 37% por encontrarse al interior de este grupo toda la planilla presupuestaria del Órgano Judicial incluyendo sus partidas colaterales y partidas de ley a favor del servidor público. Respecto al Grupo de Gasto 60000 (Servicio de la Deuda Pública y Disminución de Otros Pasivos) que corresponde a todas las obligaciones y compromisos asumidos que fueron devengados y no pagados en la gestión 2015; vale decir, compromisos asumidos al 31 de diciembre del 2015 y que fueron efectivizados en la gestión 2016 alcanzando a un 86.05%. Otro Grupo de Gasto significativo en cuanto a su ejecución y cuantía corresponde al Grupo de Gastos 70000 (Transferencias) que fundamentalmente corresponde a cubrir las transferencias asignadas a la Escuela de Jueces del Estado en estricto apego al Convenio Interinstitucional suscrito con la Dirección Administrativa Financiera del Órgano Judicial. 3.3 RELACION PRESUPUESTARIA ENTRE GASTO CORRIENTE E INVERSIÓN PÚBLICA A continuación se muestra la ejecución presupuestaria de Gasto Corriente e Inversión Pública del Órgano Judicial, donde se puede apreciar que el porcentaje de Gasto Corriente alcanza a un 38.45% promediando todos sus Grupos de Gastos. Respecto a la ejecución presupuestaria de Inversión Pública alcanza un 38.30% superando el nivel de ejecución presupuestaria alcanzado al primer semestre de la pasada gestión.

Al: 30/6/2016

Grupo Descripción de GruposPresupuesto

VigenteEjecutado Saldo

%

Ejecución

10000 Servicios Personales 585.584.492,00 219.275.310,56 366.309.181,44 37,45%

20000 Servicios No Personales 78.600.571,80 25.638.789,89 52.961.781,91 32,62%

30000 Materiales y Suministros 38.263.079,92 18.330.825,38 19.932.254,54 47,91%

40000 Activos Reales 104.688.619,00 37.885.153,41 66.803.465,59 36,19%

50000 Activos Financieros 8.270.215,00 - 8.270.215,00 0,00%

60000 Servicio de la Deuda Pública y Disminución de Otros Pasivos 17.988.274,20 15.479.495,28 2.508.778,92 86,05%

70000 Transferencias 5.753.824,00 2.876.912,00 2.876.912,00 50,00%

80000 Impuestos, Regalias y Tasas 32.246,00 2.502,50 29.743,50 7,76%

90000 Otros Gastos 5.125.490,08 5.007.238,33 118.251,75 97,69%

Total 844.306.812,00 324.496.227,35 519.810.584,65 38,43%

Fuente: SIGEP

586

7938

105

8 18 6 0 5

219

26 1838

0 15 3 0 5

366

5320

67

8 3 3 0 0 -

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00

700,00

10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 90000

Mil

lon

es

de

Bs

Órgano JudicialEJECUCION PRESUPUESTARIA INSTITUCIONAL 2016

Por Grupo de Gasto

Presupuesto Vigente Ejecutado Saldo

Al: 30/6/2016

Presupuesto Vigente Ejecutado Saldo %Presupuesto

VigenteEjecutado Saldo %

10000 Servicios Personales 585.584.492,00 219.275.310,56 366.309.181,44 37,45%

20000 Servicios No Personales 78.600.571,80 25.638.789,89 52.961.781,91 32,62%

30000 Materiales y Suministros 38.263.079,92 18.330.825,38 19.932.254,54 47,91%

40000 Activos Reales 27.924.841,00 8.487.773,50 19.437.067,50 30,40% 76.763.778,00 29.397.379,91 47.366.398,09 38,30%

50000 Activos Financieros 8.270.215,00 - 8.270.215,00 0,00%

60000Servicio de la Deuda Pública y

Disminución de Otros Pasivos 17.988.274,20 15.479.495,28 2.508.778,92 86,05%

70000 Transferencias 5.753.824,00 2.876.912,00 2.876.912,00 50,00%

80000 Impuestos,Regalias y Tasas 32.246,00 2.502,50 29.743,50 7,76%

90000 Otros Gastos 5.125.490,08 5.007.238,33 118.251,75 97,69%

767.543.034,00 295.098.847,44 472.444.186,56 38,45% 76.763.778,00 29.397.379,91 47.366.398,09 38,30%

GASTO CORRIENTE INVERSION PUBLICA

Total

Grupo Descripción de Grupos

NOTA.- El Grupo de Gasto 40000 (Activos Reales) Inversion Publica se encuantra inscrita en la D.A. 01 Direccion Administrativa y Financiera

767,54

295,10

76,76 29,40

-

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00

700,00

800,00

900,00

Presupuesto Vigente EJECUTADO PRESUPUESTO VIGENTE EJECUTADO

GASTO CORRIENTE INVERSION PUBLICA

Mil

lon

es d

e B

s

Órgano JudicialEJECUCION PRESUPUESTARIA 2015

GASTO CORRIENTE VS INVERSION PUBLICA

3.4 EJECUCION PRESUPUESTARIA POR ENTES Y DISTRITOS JUDICIALES Según se puede apreciar, el Tribunal Departamental de Justicia de Santa Cruz cuenta con el mayor porcentaje de ejecución presupuestaria al primer semestre de la gestión, habiendo obtenido un 39.92%, seguido por el Tribunal Departamental de Justicia de Beni con un 39.90%. El grado de ejecución de gasto del presupuesto Institucional aprobado alcanza un 38.43%, Asimismo, se está coordinando con todos los Jefes Administrativos Financieros de los Tribunales Departamentales de Justicia con el objetivo de analizar y mejorar el nivel de ejecución presupuestaria considerando que en la actualidad se encuentran procesos de adquisición que culminaran en el segundo semestre de la gestión permitiendo proyectar un óptimo nivel de ejecución al 31 de diciembre del 2016.

Al: 30/6/2016

DA Abrv. AreaPresupuesto

VigenteEjecutado Saldo

%

Ejecución

1 DAF GESTION ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA 198.735.450,00 75.521.961,00 123.213.489,00 38,00%

2 TSJ ADMINISTRACION DE JUSTICIA NACIONAL 43.171.308,00 14.932.051,08 28.239.256,92 34,59%

3 TA ADMINISTRACION DE JUSTICIA AGROAMBIENTAL 32.326.768,00 12.212.896,61 20.113.871,39 37,78%

4 CM REGIMEN DISCIPLINARIO CONTROL Y FISCALIZACION 19.296.243,00 7.380.395,29 11.915.847,71 38,25%

6 CHU ADMINISTRACION DE JUSTICIA DEPARTAMENTO DE CHUQUISACA 45.826.463,00 17.442.240,09 28.384.222,91 38,06%

7 LP ADMINISTRACION DE JUSTICIA DEPARTAMENTO DE LA PAZ 120.389.895,00 44.964.246,77 75.425.648,23 37,35%

8 CBBA ADMINISTRACION DE JUSTICIA DEPARTAMENTO DE COCHABAMBA 87.794.917,00 34.447.772,66 53.347.144,34 39,24%

9 OR ADMINISTRACION DE JUSTICIA DEPARTAMENTO DE ORURO 37.526.943,00 14.763.543,56 22.763.399,44 39,34%

10 PTS ADMINISTRACION DE JUSTICIA DEPARTAMENTO DE POTOSI 46.639.744,00 18.288.499,66 28.351.244,34 39,21%

11 TAJ ADMINISTRACION DE JUSTICIA DEPARTAMENTO DE TARIJA 44.556.320,00 17.642.883,64 26.913.436,36 39,60%

12 SC ADMINISTRACION DE JUSTICIA DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ 110.038.240,00 43.931.096,12 66.107.143,88 39,92%

13 BEN ADMINISTRACION DE JUSTICIA DEPARTAMENTO DE BENI 38.435.233,00 15.334.373,57 23.100.859,43 39,90%

14 PAN ADMINISTRACION DE JUSTICIA DEPARTAMENTO DE PANDO 19.569.288,00 7.634.267,30 11.935.020,70 39,01%

Total General 844.306.812,00 324.496.227,35 519.810.584,65 38,43%Fuente: SIGEP

0

50

100

150

200

250

DAF TSJ TA CM CHU LP CBBA OR PTS TAJ SC BEN PAN

Mill

on

es

de

Bs

Órgano JudicialEJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS 2016

POR DIRECCION ADMINISTRATIVA

PresupuestoVigente

Ejecutado Saldo