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I. ANTECEDENTES Y ORIGENES DEL PROYECTO
1.1 Nombre del Proyecto:
Filtrantes de hojas de alcachofa y menta, para los distritos de Huancayo y El
Tambo.
1.2 Problemática que se pretende resolver
El colesterol es una grasa que el cuerpo necesita para funcionar apropiadamente.
Demasiado colesterol malo puede aumentar la probabilidad de padecer
cardiopatía, accidente cerebrovascular y otros problemas.
Para muchas personas, los niveles de colesterol anormales se deben en parte a
un estilo de vida malsano, lo cual a menudo incluye el consumo de una
alimentación rica en grasa, entre otros. En Huancayo esta enfermedad está en
aumento por la aparición de puestos de venta de comida con alto contenido de
grasa.
Es por eso que se quiere que un producto natural, ayude a bajar el colesterol malo
(LDL), aumentando el bueno (HDL).
1.3 Justificación
La alcachofa es un vegetal que posee principios activos que actúan reduciendo el
colesterol total, el colesterol malo o LDL y aumentando el colesterol bueno o HDL.
Además de poseer otras propiedades como la de ayudar a perder peso. La
obesidad o sobrepeso es una enfermedad íntimamente relacionada con
hipercolesterolemia (colesterol malo alto).
La hoja de alcachofa interfiere con la síntesis de colesterol. Además de la cinarina
(interfiere en la síntesis de colesterol), la luteolina (inhibe la formación de
colesterol), juega un papel importante al reducir el colesterol. La hoja de menta
ayuda a disminuir el amargor que produce la cinerina, gracias al mentol que esta
posee, esto hace que la combinación sea más agradable para el consumo.
No se ha asociado a la hoja de alcachofa con efectos secundarios significativos en
estudios a la fecha, pero no se ha completado una prueba completa de seguridad.
Por esta razón, no debe ser utilizada por mujeres embarazadas o que amamantan.
No se ha establecido la seguridad para niños pequeños o para personas con
enfermedad hepática o renal grave La menta ayudara a dar un sabor más
agradable y bajar el amargor que posee la hoja de alcachofa.
En el valle del Mantaro hay un promedio de 580 hectáreas que cultivan alcachofa,
en las cuales solo se comercializa el receptáculo floral, que es comestible. Es por
eso que se ve un alto porcentaje de materia prima para estos filtrantes.
1.4 Objetivos
a. Objetivos Generales:
Evaluar la factibilidad del proyecto de filtrantes de alcachofa y menta, en los
distritos de El Tambo y Huancayo.
b. Objetivos Específicos:
Determinar la inversión necesaria para realizar el proyecto de filtrantes de
alcachofa y menta, en los distritos de El Tambo y Huancayo.
Determinar el grado de sensibilidad
1.5 Beneficiarios
Los beneficiarios del proyecto serán todas aquellas personas que padecen de
males relacionados al alto nivel de colesterol en su organismo y desea disminuir
este nivel, así como también aquellos que deseen controlarlo y estén dispuestos a
consumir el filtrante que les ayudara a mejorar su calidad de vida.
1.6 Antecedentes, estudios anteriores o en proceso
Betancor-Fernandez, A. (1993). Dice que la alcachofa ha sido utilizada durante
siglos en la medicina tradicional como remedio especifico del hígado y la vesicula
biliar, la alcachofa se utiliza para movilizar los depósitos grasos en el hígado, para
desintoxicarlo y como ayuda natural para reducir el colesterol, la alcachofa
moviliza los depósitos grasos del hígado y otros tejidos grasos como el tejido
adiposo blanco, estas grasas se vierten en la sangre, desde la que se eliminan
posteriormente del cuerpo.
Estudios realizados evidencian que la hoja de alcachofa podría ayudar a reducir el
colesterol, de acuerdo a un estudio doble ciego controlado por placebo , de 143
personas con colesterol alto , el extracto de hoja de alcachofa mejoró de manera
significativa las lecturas de los niveles de colesterol. El colesterol total cayó un
18.5% en comparación con un 8.6% en el grupo con placebo; el colesterol LDL al
23% contra el 6%; y el LDL para la proporción de HDL disminuyó al 20% contra el
7%. La hoja de alcachofa podría funcionar al interferir con la síntesis de colesterol.
Además de la cinarina y un compuesto de la alcachofa llamado luteolina podría
jugar un papel importante al reducir el colesterol (M Colligan y otros, 2011).
Según Urbina Salazar Anabell Del Rocio en su tesis, Elaboración de un Fitofármaco
Sólido con Propiedades Adelgazantes Preparado en Diferentes Dosis a base de
Alcachofa, Jenjibre y Apio (2013), indica que se elaboró un fitofármaco sólido con
extractos de Alcachofa, jengibre y apio, en forma de tabletas las cuales
proporcionan una mejor manera de administrar de forma oral los extractos vegetales
debido a una mejor presentación y exactitud en las dosis. El tratamiento que se
aplico fue a varones y mujeres de edades comprendidas entre 22 - 65 años, con una
dosis de 3 tabletas diarias. Los resultados al final de los 15 días de tratamiento
fueron la efectividad adelgazante de las tabletas de mayor concentración
administrados a los voluntarios los cuales no alteraron su dieta o ritmo de vida
cotidiana y no presentó ningún efecto secundario a lo largo del tratamiento.
Según Nuria Lorite Ayán, las hojas de la alcachofa se utilizan con fines terapéuticos
de las que se prepara un extracto. La cinarina es una sustancia derivada del ácido
cafeico que sirve para valorar y estandarizar la calidad de un extracto de alcachofa.
La cinarina, y los productos de degradación de la misma confieren acciones
colerética (aumenta la formación de bilis), colagoga (mejora la liberación de bilis),
hepatoprotectora y regeneradora de la célula hepática, e hipocolesterolemiante,
ayudando a reducir los niveles de colesterol.
Quiroz K, Troncoso L. (2002) en su trabajo Efecto hipocolesterolémico del extracto
acuoso de alcachofa, indica que se determinó el efecto hipocolesterolémico de la
alcachofa. Haciendo un estudio en una población de conejos a los cuales se les
administro una dieta de extrato de alcachofa. En la cual el resultado fue la
disminución del nivel de colesterol en el organismo de estos conejos.
II. MERCADO DEL PROYECTO
2.1 ESTRUCTURA ECONÓMICA DEL MERCADO
Entre las 4 estructuras económicas existentes la estructura de mercado en la que
se desarrollará el proyecto será la de Competencia Monopólica, por ser un
producto diferenciado, no tener competencia directa, por tener consumidores que
se interesan por el producto y pueden fijar precios, entre otras características.
2.2 ESTRATEGIA DEL PROYECTO
La estrategia será el de diferenciación ya que el producto va dirigido para las
personas interesadas en el problema del colesterol.
2.3 NATURALEZA DE MERCADO
2.3.1. MERCADO TOTAL
La población total está representada por la población de los distritos
metropolitanos de Huancayo y El Tambo con un total de 286 552
habitantes, como se muestra en el siguiente cuadro:
Cuadro 1: Población Total de Huancayo y El Tambo 2007 y la tasa de crecimiento
DISTRITOS DE LA PROVINCIA DE HUANCAYO
POBLACIÓN TOTAL 2007
TASA DE CRECIMIENTO INTERCENSAL 1993-
2007
Distrito HUANCAYO 112 054 0.81%
Distrito EL TAMBO 146 847 1.94%Fuente: INEI- Censos Nacionales 2007: XI de Población y VI de Vivienda. PERÚ: Crecimiento y distribución de la población 2007.Elaboración: Propia
PAño 2014=P Año2007 (1+r )n
Cuadro 2: Población total de Huancayo y El Tambo en el 2014
DISTRITOS DE LA PROVINCIA DE HUANCAYO
PAño 2014=P Año2007 (1+r )n
POBLACIÓN 2014
Distrito HUANCAYO 118 564
Distrito EL TAMBO 167 988
MERCADO TOTAL 286 552Elaboración: Propia
Se tomó al total de la población de Huancayo y El Tambo porque la
población menciona padecer de enfermedades crónicas de salud como el
alto nivel de colesterol en el organismo y su necesidad de consumir
productos que los ayuden disminuir esta enfermedad. (Diario Correo), por
accesibilidad de la materia prima del producto, y por la familiaridad de los
pobladores con la alcachofa.
Además, la importancia de mantener un buen estado de salud con respecto
al nivel de colesterol en el organismo, ya que está asociada a
enfermedades como obstrucción de la arteria carótida y su disminución de
irrigación sanguínea al cerebro. (Asociación de Derrames de Estados
Unidos NSA, 2008)
2.3.2. MERCADO POTENCIAL
La segmentación se llevó a cabo con las variables de edades e intereses.
Edades
Personas mayores de 20 años, ya que no existe una dosis comprobada
como segura o efectiva para el uso de la alcachofa en niños, por lo que
no se recomienda su consumo en edades menores (Lifshitz M. D, 2012)
Cuadro 3: Población total de Huancayo y El Tambo mayores de 20 años en
el 2007
EDADESDISTRITO
HUANCAYODISTRITO EL
TAMBODe 20 a 24 años 11 193 14 940De 25 a 29 años 9 434 12 627De 30 a 34 años 8 425 11 275De 35 a 39 años 7 572 9 768De 40 a 44 años 6 721 8 836De 45 a 49 años 6 089 7 528De 50 a 54 años 5 110 6 673
De 55 a 59 años 3 861 5 283
De 60 a 64 años 2 956 4 273
De 65 y más años 7 134 9 357
TOTAL 68 495 90 560Fuente: INEI- Censos Nacionales 2007: XI de Población y VI de Vivienda. PERÚ: Crecimiento y distribución de la población 2007.Elaboración: Propia
Cuadro 4: Mercado de Huancayo y tambo mayores de 20 años en el 2014
DISTRITOS DE LA PROVINCIA DE
HUANCAYOPOBLACIÓN 2007
POBLACIÓN 2014
PAño 2014=P Año2007 (1+r )n
Distrito HUANCAYO 68 495 72 475
Distrito EL TAMBO 90 560 103 598
MERCADO TOTAL 159 055 176 073Elaboración: Propia
Intereses
Seguil (2007) da a conocer el interés que tiene la población en temas
sobre la salud y luego realizo una segmentación por dolencias o
enfermedades de interés en los distritos de Huancayo y El Tambo
reportando que en Huancayo el porcentaje de personas interesadas en
el colesterol es de 10 % y en El Tambo 8,8%; siendo el mercado total
9,24%; lo cual se tomó como referencia para calcular el mercado
potencial, como el estudio se realizó por familias lo dividimos entre el
número de personas en familia.
Mercado potencial=1760735
x9,24100
Mercado potencial=3234 familias
Ya que ahora las personas están mucho más preocupadas en su salud
y en prevenir algunas enfermedades de manera natural, es decir sin
tomar medicamentos. (Diario El Comercio, 04 de octubre del 2013)
2.3.3. MERCADO META
El mercado meta será el 30% del mercado potencial, siendo 970 familias.
Porque no se va a lograr la cobertura del total del mercado potencial por
tener productos sustitutos.
2.4 ESTRATEGIA COMERCIAL
2.4.1 PRODUCTO
Los filtrantes de hoja de alcachofa y menta tienen como beneficio reducir el
colesterol malo ya que la hoja de alcachofa interfiere con la síntesis de
colesterol gracias a la cinarina, y la luteolina que inhibe la formación de
colesterol. La hoja de menta ayuda a disminuir el amargor que produce la
cinerina, gracias al mentol que esta posee, esto hace que la combinación
sea más agradable para el consumo.
La presentación será en caja de cartón impreso con 10 filtrantes, todos los
filtrantes llevan envoltura individual y etiqueta, cada unidad con 1,5 g de en
hierbas, elaborado con la mejor selección de hojas siendo el 70% hojas de
alcachofa y el 30% hojas de menta, teniendo un empaque individual para
cada filtrante.
La caja será un nuevo empaque en la que trataremos de resaltar que es un
producto natural, y con la marca elegida “Alcafil” destacar también los
beneficios que otorga para nuestra salud. El producto es 100% natural
teniendo como materia prima hojas de alcachofa y hojas de menta.
2.4.2 PLAZA
Canal de distribución: Se contará con agentes vendedores que llegarán
directamente a los hogares, como también se venderán nuestros
productos en los supermercados locales.
2.4.3 PROMOCIÓN
Se basara en:
Información de beneficios: En este punto proponemos realizar una
promoción mediante indicaciones que estén contenidas dentro de las
cajas de 10 unidades en donde se haga énfasis la propiedad curativa
que tiene el filtrante de alcachofa y menta “Alcafil” que es: bajar el
colesterol malo y aumentar el bueno.
Mediante esta estrategia buscamos informar los consumidores que el
consumo de filtrante de alcachofa y menta “Alcafil” ayuda a de alguna
manera mejorar su calidad de vida.
Esto lo podemos lograr mediante:
Publicidad no pagada: Por medio de redes sociales como
Facebook, Twitter. Mediante estas redes sociales, promocionar el
producto, mediante la realización de concursos en donde se motiva a
que las personas sugieran a sus contactos conocer los productos,
sus bondades y de esta manera tenga mayor influencia en el
mercado.
Venta personal: Se contará con agentes vendedores que llegaran
directamente a los hogares.
2.4.4 PRECIO
La elección de una adecuada estrategia de precios es un paso fundamental
porque establece las directrices y límites para: la fijación del precio inicial y
los precios que se irán fijando a lo largo del ciclo de vida del producto.
Por ser un producto diferenciado ya que este producto es para aquellas
familias que estén interesados en el colesterol, cada caja de 10 unidades
de filtrantes de alcachofa con menta costará 2.00, este precio se dio
basándonos en las encuestas realizadas, dándonos como mayoría las
familias que pagarían con este precio el producto.
2.4.5 POSICIONAMIENTO
El posicionamiento es la manera en que los consumidores definen un
producto a partir de sus atributos importantes; es decir, el lugar que ocupa
el producto en la mente de los clientes en relación con los productos de la
competencia.
Posicionamiento basado en las características y beneficios que
otorga el producto: Con esta estrategia buscamos alcanzar un mejor
posicionamiento respecto a nuestra competencia resaltando todas las
propiedades que otorga el filtrante de alcachofa y menta; y cuan
favorable puede ser para nuestra salud consumirlo con habitualidad.
2.5 LA DEMANDA DE FILTRANTES DE ALCACHOFA
a. Tamaño muestral
El mercado meta se halló a partir de encuestas, para la cual se determinó
tamaño muestral (número de familias a ser encuestadas) el cual se realizó
siguiendo la metodología para la obtención de una muestra probabilística.
Tamaño muestral y se utilizó la siguiente fórmula:
n= N x Z2 x p xqe2 x (N−1 )+Z x p xq
Donde:
n = tamaño muestra (habitantes del mercado en estudio)
N=tamaño de la población finita
Z=1,96 para un coeficiente de confianza del 95,5% ( 1,96 veces )
p = 0,50 (probabilidad de ocurrencia, caso más desfavorable)
q = 0,50 (probabilidad de no ocurrencia, caso más desfavorable)
pxq = varianza de la muestra
e = error
Aplicando la fórmula y con un error de 0.16 se obtiene el valor n:
n = 38 familias
El tamaño muestral viene a ser 38 familias del mercado potencial, a los cuales
se les aplicó el cuestionario para el estudio de mercado (el cuestionario se
encuentra en el anexo 1).
Se determinó que del número de familias encuestadas el 41 % es de
Huancayo y 59 % de El Tambo, esta relación por la cantidad de población en
cada distrito. Se encuestó en viviendas y a personas mayores de 20 años.
b. DEMANDA 2014
Cuadro 5: Datos de la encuesta de la cantidad de consumo de filtrantes de alcachofa por familias y la semana
FILTRANTES/FAMILIA/SEMANA PORCENTAJE
0 10.5 %
3 10.5 %
5 42.1 %
10 31.6 %
15 5.3 %
Elaboración: Propia
X ponderado=10,5 (0 )+10,5 (3 )+42,1 (5 )+31,6 (10 )+5,3(15)
100=6
filtrantessemana x familia
X ponderado=6filtrantes
semanax familia
Entonces el N° de familias del segmento =2 723 familias
Demanda2014=6 filtrantessemana x famili a
x 970 familias x 4semanasmes
x1caja
10 filtrantes
Demanda2014=2328caja /mes
c. DEMANDA PROYECTADA HASTA EL 2019
D=D 2014 x (1+n)t
Siendo 0,81 y 1,94 la tasa de crecimiento intercensal (1993-2007) de
Huancayo y El Tambo respectivamente, n es el promedio ponderado de estas
tasas con relación de la población total de cada distrito donde se determinó
que n es igual a 1,48%
Cuadro 6: Demanda proyectada del consumo de
filtrantes de alcachofa en Huancayo y El Tambo
Elaboración: Propia
2.6 OFERTA
En el mercado local
podemos encontrar gran
variedad de productos similares
al filtrante de alcachofa, que pueden ser filtrantes de hierba de San Juan,
manayupa, té verde, menta, manzanilla, anís, etc; siendo estos los principales
sustitutos del producto.
Las principales marcas que compiten con nuestro producto son:
Wawasana: es una línea de filtrantes producidos en base a hierbas aromáticas
y medicinales, frutas nativas y raíces, dedicada a solucionar problemas
cotidianos de salud, con altos estándares de garantía y seguridad, se
comercializan en los principales supermercados de la ciudad. (una caja de 12
unidades por S/5,90 aprox.)
Santa Natura: es una empresa de productos naturales muy exitosos y
representativos del Perú, considerada además por diversas instituciones
oficiales como una de las marcas emblemáticas del país, ofrece un producto
elaborado a base de alcachofa el cual contribuye a bajar los niveles de
AÑO DEMANDA PROYECTADA
(caja/mes)
DEMANDA PROYECTADA
(caja/año)2015
2 363 28 356
2016
2 397 28 764
2017
2 433 29 196
2018
2 469 29 628
2019
2 505 30 060
2020
2 543 30 516
2021
2 580 30 960
2022
2 618 31 416
2023
2 657 31 884
2024
2 696 32 352
colesterol y triglicéridos, mejora la digestión y ayuda a una evacuación, favorece
al proceso de bajar de peso (una caja de 30 unidades por S/12,00)
Siendo los dos principales competidores de nuestro filtrante de alcachofa y
menta estas marcas ya que ambos van dirigidos a ayudar a contrarrestar
algunas enfermedades.
Para el mercado local no se pudo encontrar información sobre las cantidades
ofertadas por cada una de estas marcas.
III.ASPECTO TECNOLÓGICO DEL PROYECTO
3.1. TAMAÑO
Tomando como base la máxima demanda proyectada en los distritos de Huancayo
y El Tambo que es de 26 960 filtrantes/mes; se necesitará recibir 189,19 Kg de
materia prima al mes y como se tiene un ciclo operativo de 4 días y se trabaja 20
días mensuales, entonces se dimensiona la planta para una cantidad de 37.84 Kg
de materia prima (hojas de alcachofa 26.48 Kg y menta 7.95 Kg).
3.2. LOCALIZACIÓN
Para la ubicación de la planta se utilizó el método de puntaje ponderado de
factores, se tomó en cuenta dos factores más importantes, cercanía al mercado y
el segundo por la materia prima, siendo nuestra posible ubicación en Huancayo(A)
y concepción (B) respectivamente.
Para utilizar el método mencionado se utilizara el cuadro que da puntajes de
calificación.
Cuadro7: Tabla de clasificación
Clasificación Puntos
Muy bueno 8
Bueno 6
Regular 4Malo 2Muy malo 0
Elaboración: Propia
Cuadro 8: Factores de Análisis de Localización
FACTORESCOEFICIENTES
PONDERACIONALES
CLASIFICACIÓN
NO PONDERADAPUNTAJE
PONDERADO
A B A B
Materia prima 17 4 8 68 136
Mercado 15 8 0 120 0
Agua y Desagüe 14 4 6 56 84
Mano de obra 12 6 8 72 96
Energía
Eléctrica11 6 8 66 88
Transporte 8 6 6 48 48
Reglamentación 3 6 8 18 24
PUNTAJE TOTAL 448 476 Elaboración: Propia
La localización de la planta según el análisis de factores con el método de puntaje
ponderado estaría en la Provincia de Concepción, debido a que obtuvo mayor
puntaje al analizar los 7 factores propuestos.
3.3. INGENIERÍA DEL PROYECTO
3.3.1.Descripción del proceso industrial
a. Almacenamiento de la Materia Prima. La materia prima a utilizar serán
las hojas de alcachofa y menta, que se produce en la Provincia de
Concepción. El almacenamiento será en un corto período de tiempo, ya
que al llegar la materia prima pasará rápidamente a la sala de
procesamiento.
b. Sala de Procesamiento. La sala estará distribuida en las siguientes
zonas: zona de recepción de materia prima, zona de pesado, zona de
selección, zona de lavado, zona de secado, zona de molido, zona de
envasado.
c. Almacenamiento de los Producto Finales. Los filtrantes estarán
almacenados a temperatura ambiente.
3.3.2.Descripción del Diagrama de Flujo y Balance de Materia
a. Diagrama de flujo de filtrantes de hoja de alcachofa y menta
T=37°Ct=24 horas.
T ambiente t=1 h
Recepción hojas de alcachofa y de menta
Selección
Secado
Pre- Secado
Lavado
Molido
Almacenado
Hipoclorito a 1ppm.
Protegido de la luz y Tº ambiente.
Envasado
Pesado
FIGURA 1. DIAGRAMA DE FLUJO FILTRANTES DE HOJAS DE ALCACHOFA Y
MENTA.
b. Balance de materia
Cuadro 9. Balance de materia de filtrantes de hojas de alcachofa y menta.
Elaboración: Propia
Rendimiento del proceso productivo: 18%
Coeficiente Técnico: 5,56
3.4. REQUERIMIENTOS E INSTALACIONES, EQUIPOS, INSUMOS, MANO DE
OBRA, Y OTROS.
3.4.1.Características físicas del proyecto.
a. Terreno: Para la planta de procesamiento se necesita de 66,41 m2.
Cuadro 10.
OperaciónEntra (Kg) Sale (Kg)
En proceso
Rendimiento (%)
Recepción y Pesado 100 0 100 100Selección 4,3 95,7 95,7Lavado 0,7 95 95Pre-secado 0 95 95Secado 77 18 18Molido 0 18 18Envasado 0 18 18Almacenado 0 18 18
Elaboración: Propia
Donde:
Superficie estática (Ss) = largo x ancho
Superficie de gravitación (Sg)= Ss x N
Superficie de evolución (Se) = K (Ss+Sg)
K coeficiente de evolución: Medida ponderada de la relación entre las
alturas de los elementos móviles y los elementos estáticos
K = h/2H = 0,78
h =promedio de las alturas de los elementos móviles.
H = promedio aritmético de las alturas de los elementos fijos.
MAQUINA n l a H N Ss Sg Se St
Balanza 1 0,6 0.5 0.15 2 0.3 0.6 0.68 1.58
Mesas 4 1 0.6 1 2 0.6 1.2 1.36 12.67Secador 1 1 1.44 1.85 2 1.44 2.88 3.28 7.60Molino 1 2.3 1.2 1.6 2 2.76 5.52 6.29 14.57Envasadora 1 0.9 0.95 1.8 2 0.85 1.71 1.94 4.51Tina de lavado 1 1 0.5 0.8 2 0.5 1 1.14 2.64
Operarios 3 2.5 7.50
Área 51.0830% DEL AREA 15.32
AREA TOTAL 66.41
Se considera una superficie estática de 0,5 m2 y una altura promedio de
1,65 m2.
N = número de lados por el que se opera una máquina.
b. Obras civiles:
Se requiere un área de 200 m2, el cual se distribuirá en las siguientes
áreas: procesamiento, oficina de gerente, almacén de materia prima e
insumos, almacén de producto terminado, servicios higiénicos.
Los pisos en el área de procesamiento serán de cemento pulido,
paredes de cemento, puertas de madera, techo de cemento.
También contara con servicios higiénicos para damas y varones, cada
uno contará con lava manos, inodoro y vestidor; los cuales estarán
ubicados fuera de la sala de procesamiento, para evitar contaminación
cruzada.
Área administrativa
Se aplicará lo descrito en el artículo 19 del capítulo III. Norma A.060,
del Reglamento Oficial De Edificaciones: para el cálculo del número
de personas en las zonas administrativas se aplicará la relación de
10 m2 por persona.
Área para servicios higiénicos y vestidores
Se aplicará lo descrito en el artículo 22 del capítulo III. Norma A.060,
del Reglamento Oficial De Edificaciones: para determinar el área de
vestuarios será a razón de 1,5 m2 por persona.
En caso para las damas se contará con 1 inodoro con 1,5 m2 de
área, 2 lavaderos 0,5 m2 cada uno y un vestidor con 1,5 m2
haciendo un total de 4 m2. Para el servicios de los varones es lo
mismo aumentando 1 urinario de 0,5 m2 haciendo un total de 4,5
m2.
3.4.2.Características de Maquinarias y Equipos
Cuadro 11. Capacidad y potencia de las máquinas y equipos
MÁQUINAS Y EQUIPOS UNIDADES CAPACIDAD POTENCIABalanza 1 30 Kg/h -Tina de lavado 1 200 L -
Secador 1 30 Kg /h 6 KwMolino 1 80 Kg/h 2 KwEnvasadora 1 30-60 sobres/min 1,6 Kw
IV. ASPECTOS FINANCIEROS DEL PROYECTO
4.1. COSTOS DEL PROYECTOA. Capital de trabajo
Cuadro 11. Costos del capital de trabajoMATERIA PRIMA E
INSUMOS
COST
OS
Materia Prima 106.2Papel filtro Termosellable 110.0Cajas de Cartón 465.6Cajas grandes 1862.
4Agua 120Energía Eléctrica 362.6
14Hilo, Etiqueta y sobre 698.4
TOTAL 3,725.2
Elaboración: Propia
El cuadro 11 e obtiene S/. 3 725,2 de materia prima e insumos. Como el proyecto opera 20 días al mes y el ciclo operativo de 4 días con los cuales se obtiene un capital de trabajo de S/. 745,0
B. Cronograma de inversiones
La tasa de interés del banco de crédito es de 15,4 % con 1 año de periodo
de gracia, con el cual se halló el interés preparativo que es S/. 4281.2.
Cuadro 11. Cronograma de inversiones
RUBRO AÑOS TOTAL
O 1
A. Activos Fijos Terreno (200 m2) 10,000.0 - 10,000.0 Obras civiles 8,000.0 0.0 8,000.0 Maquinarias y Equipos 9,800.0 25,160.0 34,960.0 Equipos de laboratorio - 0.0 0.0
Otros Activos - 5,600.0 5,600.0
TOTAL ACTIVOS FIJOS 27,800.0 30,760.0 58,560.0B. Intangibles 0.0 Otros Intangibles 2,100.0 1,300.0 3,400.0
Intereses pre operativos - 4,281.2 4,281.2
TOTAL DE INTANGIBLES 2,100.0 5,581.2 7,681.2
TOTAL DE INVERSION FIJA 29,900.0 36,341.2 66,241.2
C. Capital de trabajo - 745.0 745.0
INVERSION TOTAL 29,900.0 37,086.2 66,986.2Elaboración: Propia
C. Cronología de Costos
Cuadro 12. Cronograma de costos
COSTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
COSTOS DIRECTOS 19,475.59 19,719.23 19,977.20 20,235.18 20,493.15 20,765.45 21,030.59 21,302.90 21,582.37 21,861.84
Materia Prima 1,293.44 1,312.05 1,331.75 1,351.46 1,371.16 1,391.96 1,412.22 1,433.02 1,454.37 1,475.71
Insumos Diversos 15,639.65 15,864.68 16,102.95 16,341.22 16,579.48 16,830.99 17,075.88 17,327.38 17,585.51 17,843.63
Mano de obra directa 2,542.50 2,542.50 2,542.50 2,542.50 2,542.50 2,542.50 2,542.50 2,542.50 2,542.50 2,542.50
COSTOS INDIRECTOS 22,087.37 22,087.37 22,087.37 22,087.37 22,087.37 22,087.37 22,087.37 22,087.37 22,087.37 22,087.37
Mano de obra indirecta 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
Agua 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00
Energia Electrica 4,351.37 4,351.37 4,351.37 4,351.37 4,351.37 4,351.37 4,351.37 4,351.37 4,351.37 4,351.37
Defraccion 4,296.00 4,296.00 4,296.00 4,296.00 4,296.00 4,296.00 4,296.00 4,296.00 4,296.00 4,296.00COSTO TOTAL DE PRODUCCION 41,562.96 41,806.60 42,064.57 42,322.54 42,580.52 42,852.82 43,117.96 43,390.27 43,669.74 43,949.21
Elaboración: Propia
D. Gastos de Administración y ventas
Cuadro 13. Cronograma de costos
GASTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
Gastos de ventas 27,000.00 27,000.0027,000.0
0 27,000.0027,000.0
0 27,000.00 27,000.0027,000.0
0 27,000.00 27,000.00
Gastos generales y administrativos 15,400.00 15,400.00
15,400.00 15,400.00
15,400.00 15,400.00 15,400.00
15,400.00 15,400.00 15,400.00
Amortización de Intangibles 768.12 768.12 768.12 768.12 768.12 768.12 768.12 768.12 768.12 768.12
TOTAL DE GASTOS DE OPERACIÓN 43,168.12 43,168.12
43,168.12 43,168.12
43,168.12 43,168.12 43,168.12
43,168.12 43,168.12 43,168.12
Elaboración: Propia
4.2. INGRESOS DEL PROYECTO
Cuadro 14. Programa de producción
AÑOCAJA/AÑO
(Q)COSTO TOTAL
(S/.)INGRESOS
(S/.)
REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE
TRABAJOINCREM. DE CAP.
DE TRABAJO
0 0.00 0.00 0.00 745.041 28,356.00 84,731.08 99,246.00 745.04 10.722 28,764.00 84,974.72 100,674.00 755.76 11.353 29,196.00 85,232.69 102,186.00 767.11 11.354 29,628.00 85,490.66 103,698.00 778.46 11.355 30,060.00 85,748.64 105,210.00 789.81 11.986 30,516.00 86,020.94 30,519.50 801.79 11.677 30,960.00 86,286.08 108,360.00 813.46 11.988 31,416.00 86,558.39 109,956.00 825.44 12.309 31,884.00 86,837.86 111,594.00 837.74 12.30
10 32,352.00 87,117.33 113,232.00 850.03 -850.03
4.3. FINANCIAMIENTO
La Caja Huancayo financió el proyecto con una TIE = 15,4% anual, coberturando
87,4% del total de la inversión, con un año de periodo de gracia, siendo el
préstamo total S/.58 560.
Cuadro 14. Financiamiento
AÑOS
TOTAL0 1
A. Activo fijo
Prestamo 27,800.0 30,760.0 58,560.0
Aporte Propio 0.0 0.0 0.0
B. Intangibles
Prestamo 0.0 0.0 0.0
Aporte Propio 2,100.0 5,581.2 7,681.2C. Capital de trabajo
Prestamo 0.0 0.0 0.0
Aporte Propio 0.0 745.0 745.0
TOTAL %
Prestamo 27,800.0 30,760.0 58,560.0 87.4
Aporte Propio 2,100.0 6,326.2 8,426.2 12.6
66,986.2a. Amortización de la Deuda
Cuadro 15. Amortización de la deuda
Años Interés (15.4%) Amortización Desembolsos Saldo de la Deuda Servicio a la Deuda0 27,800.0 27,800.01 4,281.20 30,760.00 58,560.0 4,281.202 9,018.24 58,560.0 9,018.243 9,018.24 3,429.58 55,130.4 12,447.824 8,490.08 3,957.74 51,172.68 12,447.825 7,880.59 4,567.23 46,605.45 12,447.826 7,177.24 5,270.58 41,334.87 12,447.827 6,365.57 6,082.25 35,252.62 12,447.828 5,428.90 7,018.92 28,233.71 12,447.829 4,347.99 8,099.83 20,133.88 12,447.82
10 3,100.62 9,347.20 10,786.67 12,447.8211 1,661.15 10,786.67 0.00 12,447.82
Elaboración: Propia
Periodo de gracia: 1 año Punto focal: S/. 9 018,24
AMORTIZACIÓN=58560¿¿
AMORTIZACIÓN=S/ .12447,82
4.4. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA.
a. Estado de Pérdidas y Ganancias
Cuadro 16. Estados de ganancia y pérdidas
RUBRO AÑOS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
A.INGRESOS
Ingresos por ventas 99,246.00
100,674.0
0
102,186.
00
103,698.
00
105,210.
00
106,806.
00
108,360.
00
109,956.
00
111,594.
00
113,232.
00
B. COSTOS
Producción y Operativos -84,731.08 -84,974.72 -85,232.69 -85,490.66 -85,748.64 -86,020.94 -86,286.08 -86,558.39 -86,837.86 -87,117.33
C. UTILIDAD ANTES DE
I. e I. 14,514.92 15,699.28
16,953.
31
18,207.
34
19,461.
36
20,785.
06
22,073.
92
23,397.
61
24,756.
14
26,114.
67
D. GASTOS
FINANCIEROS -9,018.24 -9,018.24 -8,490.08 -7,880.59 -7,177.24 -6,365.57 -5,428.90 -4,347.99 -3,100.62 -1,661.15
E. UTILIDADES ANTES
DE IMPUESTOS 5,496.68 6,681.04
8,463.
23
10,326.
74
12,284.
12
14,419.
49
16,645.
01
19,049.
62
21,655.
52
24,453.
52
F. IMPUESTO A LA
RENTA (30%) -1,649.01 -2,004.31 -2,538.97 -3,098.02 -3,685.24 -4,325.85 -4,993.50 -5,714.89 -6,496.66 -7,336.06
G. UTILIDAD NETA 3,847.68 4,676.73 5,924.26 7,228.72 8,598.89 10,093.64 11,651.51 13,334.74 15,158.87 17,117.47
b. Flujo de Caja Proyectado
Cuadro 17. Flujo de Caja Proyectado
RUBRO AÑOS0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
A. INGRESOS
Ingresos por ventas
99,246.00
100,674.00
102,186.00
103,698.00
105,210.00
106,806.00
108,360.00
109,956.00
111,594.00
113,232.00
Préstamo 58560Aporte propio 8426.2408V.R. Activos Fijos 15,600.00V.R. Capital de Trabajo 850.03
TOTAL DE INGRESOS 66986.2408
99,246.00
100,674.00
102,186.00
103,698.00
105,210.00
106,806.00
108,360.00
109,956.00
111,594.00
129,682.03
B. EGRESOSProducción y Operativos
84,731.08 84,974.72 85,232.69 85,490.66 85,748.64 86,020.94 86,286.08 86,558.39 86,837.86 87,117.33
Deprec. Y Amort. Intangibles -5,064.12 -5,064.12 -5,064.12 -5,064.12 -5,064.12 -5,064.12 -5,064.12 -5,064.12 -5,064.12 -5,064.12Servicio a la Deuda
9,018.24
12,447.82
12,447.82
12,447.82
12,447.82
12,447.82
12,447.82
12,447.82
12,447.82
12,447.82
Impuesto a la Renta
1,649.01
2,004.31
2,538.97
3,098.02
3,685.24
4,325.85
4,993.50
5,714.89
6,496.66
7,336.06
Inversiones
Activos Fijos 58,560.00
Intangibles 7,681.20
Capital de Trabajo
745.04 10.72 11.35 11.35 11.35 11.98 11.67 11.98 12.30 12.30
TOTAL DE EGRESOS
66,986.24
90,334.20 94,362.73 95,155.36 95,972.39 96,817.57 97,730.49 98,663.29 99,656.97 100,718.22
101,837.09
Flujo del Periodo -
8,911.80
6,311.27
7,030.64
7,725.61
8,392.43
9,075.51
9,696.71
10,299.03
10,875.78
27,844.95
Caja Inicial 0 0 8,911.80
15,223.07
22,253.71
29,979.32
38,371.75
47,447.26
57,143.97
67,443.00
78,318.78
Saldo acumulado 0 8,911.80
15,223.07
22,253.71
29,979.32
38,371.75
47,447.26
57,143.97
67,443.00
78,318.78
106,163.73
c. Flujo Económico
Cuadro 16.Flujo económico
RUBRO AÑOS
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
A. BENEFICIOS
Ingresos por ventas 0 99,246
.00 100,674.
00 102,186.
00 103,698.
00 105,210.
00 106,806.
00 108,360.
00 109,956.
00 111,594.
00 113,232.0
0
V.R. Activos fijos 0 15,600.00
V.R. Capital de trabajo 0 850.03
TOTAL BENEFICIOS 0 99,246
.00 100,674.
00 102,186.
00 103,698.
00 105,210.
00 106,806.
00 108,360.
00 109,956.
00 111,594.
00 129,682.0
3
B. COSTOSProducción y Operativos 0
84,731.08 84,974.72 85,232.69 85,490.66 85,748.64 86,020.94 86,286.08 86,558.39 86,837.86 87,117.33
Impuesto a la Renta 0 4,354
.48 4,709.
78 5,085.
99 5,462.
20 5,838.
41 6,235.
52 6,622.
18 7,019.
28 7,426.
84 7,834.
40
Inversiones
Activos fijos 58,560
.00
Intangibles 3,400
.00
Capital de Trabajo 74
5.04 10.72 11.35 11.35 11.35 11.98 11.67 11.98 12.30 12.30 0
TOTAL COSTOS 62,705
.0489,096.2
7 89,695.85 90,330.03 90,964.22 91,599.03 92,268.13 92,920.24 93,589.97 94,277.00 94,951.73
C. FLUJO NETO ECONÓMICO
-62,705.0
4 10,149
.73 10,978.
15 11,855.
97 12,733.
78 13,610.
97 14,537.
87 15,439.
76 16,366.
03 17,317.
00 34,730.
30
Hallando el TREMA
Inflación últimos 5 años: 0,026 COK: 5,6%
TREMA=Inflación+COK +( Inflación∗COK )TREMA=0,026+0,056+(0,026∗0,056 )
TREMA=0,08
Hallando el CCPP
EB= 87,4% TB=15,4% R=30% AA=12,6% TREMA=8%
CCPP=(EB∗TB )∗(1−R )+(AA∗CO )
CCPP=(0,874∗0,154 )∗(1−0,3 )+(0,126∗0,08)
CCPP=0,105
VANE= S/. 21 025,15
TIRE= 17% es mayor que el TREMA, por lo tanto el proyecto es viable.
B/C= 1,3 es mayor que 1 los beneficios son mayores que los costos
Q=0,3
Por cada unidad monetaria invertido se gana S/. 0,3
PRIE=8 años.
d. Flujo Financiero
Cuadro 16. Flujo Financiamiento
RUBRO AÑOS
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
A. INGRESOS
Ingresos por ventas 0 99,246.0
0 100,674.0
0 102,186.0
0 103,698.0
0 105,210.0
0 106,806.0
0 108,360.0
0 109,956.0
0 111,594.0
0 113,232.00
Préstamos 58560
V.R. Activos Fijos 15,600.00V.R. Capital de Trabajo 850.03
TOTAL INGRESOS 58560 99,246.0
0 100,674.0
0 102,186.0
0 103,698.0
0 105,210.0
0 106,806.0
0 108,360.0
0 109,956.0
0 111,594.0
0 129,682.03
B. EGRESOSProducción y Operativos 0 84,731.08 84,974.72 85,232.69 85,490.66 85,748.64 86,020.94 86,286.08 86,558.39 86,837.86 87,117.33
Servicio a la deuda 4,281
.20 9,018.
24 12,447.
82 12,447.
82 12,447.
82 12,447.
82 12,447.
82 12,447.
82 12,447.
82 12,447.
82 12,447.8
2
Impuesto a la Renta 0 1,649.
01 2,004.
31 2,538.
97 3,098.
02 3,685.
24 4,325.
85 4,993.
50 5,714.
89 6,496.
66 7,336.0
6
Inversiones
Activos Fijos 58,560
.00
Intangibles 3,400
.00
Capital de Trabajo 74
5.04 10.72 11.35 11.35 11.35 11.98 11.67 11.98 12.30 12.30 0
TOTAL EGRESOS 66,986.
24 95,409.04 99,438.20 100,230.83 101,047.86 101,893.68 102,806.28 103,739.39 104,733.39 105,794.63 106,901.21C. FLUJO NETO FINANCIERO
-8,426.24
3,836.96
1,235.80
1,955.17
2,650.14
3,316.32
3,999.72
4,620.61
5,222.61
5,799.37
22,780.83
GERENTE GENERAL
VENDEDOR 1
JEFE DE PLANTA
VENDEDOR 2
OPERARIO 3
OPERARIO 1
OPERARIO 2
VENDEDOR 3
VANF= S/. 20 193,23
TIRF= 33% este valor aumento en comparación con el TIRE, por lo tanto hay mayor rentabilidad.
B/C (F)= 1,06
PRIF= 5 años
V. Análisis de sensibilidad
Kmax= S/. 83 741,67
Este valor nos indica que podemos invertir hasta S/. 83 741,67 como máximo y
aun se tendrá ganancias.
R1=-13 565,27
Mínimamente con -13 565,27 el proyecto es viable.
VI. ORGANIZACIÓN DEL PROYECTO
La organización estará dada de la siguiente manera y mediante la cual se
implementara todo lo necesario.
VII. CONCLUSIONES
El proyecto de filtrantes de alcachofa y menta para los distritos de Huancayo
y El Tambo si resulta factible, pues el VANE resulta S/.-114 874,53
Se logró determinar la inversión necesaria para el proyecto de filtrantes de
alcachofa y menta para los distritos de Huancayo y El Tambo, siendo esta
inversión de S/. 64 659,20 el cual será financiado en un 90,6% por la Caja
Huancayo y un 9,4% por aporte propio.
De acuerdo al análisis de sensibilidad realizado se logro determinar Kmax
siendo este de S/. 83 741,67y un valor R1=-13 565,27 que nos indica que es
la mínima cantidad de cajas de 10 filtrantes que se puede producir y así
seguir obteniendo ganancias.